KPC PHARMACEUTICALS, INC. — Interim / Quarterly Report 2019

Oct 20, 2019

2019 年第三季度报告

公司代码：600422 公司简称：昆药集团

昆药集团股份有限公司 2019 年第三季度报告

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2019 年第三季度报告

目录

	目录
一、	重要提示 .................................................................. 3
二、	公司基本情况 .............................................................. 3
三、	重要事项 .................................................................. 6
四、	附录 ...................................................................... 8

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2019 年第三季度报告

一、 重要提示

• 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

• 1.3 公司负责人钟祥刚、主管会计工作负责人汪磊及会计机构负责人（会计主管人员）汪华先保 证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

• 1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司基本情况

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年 度末增减(%)
总资产	7,106,482,243.81	6,891,613,423.84	3.12
归属于上市公司股东的净资产	4,096,448,608.61	3,820,539,407.95	7.22
	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年报告期末 （1-9 月）	比上年同期增减 (%)
经营活动产生的现金流量净额	225,833,330.43	125,422,952.87	80.06
	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年报告期末 （1-9 月）	比上年同期增减 （%）
营业收入	5,765,161,149.64	5,050,445,456.48	14.15
归属于上市公司股东的净利润	359,818,876.39	266,244,125.29	35.15
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	310,893,121.29	211,095,349.71	47.28
加权平均净资产收益率（%）	9.11%	7.11%	增加2 个百分点
基本每股收益（元/股）	0.4720	0.3383	39.52
稀释每股收益（元/股）	0.4720	0.3383	39.52

非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用

非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期金额 （7－9 月）	年初至报告期末 金额（1-9 月）	说明

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非流动资产处置损益	-34,626.60	-98,898.01
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税 收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外	3,888,273.31	37,127,726.90
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和 其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,597,706.29	3,097,432.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目	11,564,038.71	24,623,159.10
少数股东权益影响额（税后）	-522,963.30	-7,189,708.46
所得税影响额	-2,447,167.60	-8,633,956.78
合计	15,045,260.81	48,925,755.10

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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

					单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数（户）					61,195
前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	期末持股数 量		比例 (%)	持有有限售条 件股份数量		质押或冻结情况				股东性质
						股份状态		数量
华立医药集团 有限公司	234,928,716		30.86	0		质押		106,428,266		境内非国 有法人
云南合和(集 团)股份有限 公司	59,982,730		7.88	0		无		0		国有法人
香港中央结算 有限公司	23,312,341		3.06	0		无		0		其他
中央汇金资产 管理有限责任 公司	12,073,800		1.59	0		无		0		其他
章瑗	4,877,000		0.64	0		无		0		境内自然 人
中国证券金融 股份有限公司	4,825,186		0.63	0		无		0		其他
杨克峰	3,687,597		0.48	0		无		0		境内自然 人
华立集团股份 有限公司	3,335,456		0.44	0		无		0		境内非国 有法人
李鑫	3,318,945		0.44	0		无		0		境内自然 人
云南省工业投 资控股集团有 限责任公司	3,157,270		0.41	0		无		0		国有法人
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数 量					股份种类及数量
							种类		数量
华立医药集团有限公司		234,928,716					人民币普通股		234,928,716
云南合和(集团)股份有限 公司		59,982,730					人民币普通股		59,982,730
香港中央结算有限公司		23,312,341					人民币普通股		23,312,341
中央汇金资产管理有限责 任公司		12,073,800					人民币普通股		12,073,800
章瑗		4,877,000					人民币普通股		4,877,000
中国证券金融股份有限公 司		4,825,186					人民币普通股		4,825,186
杨克峰		3,687,597					人民币普通股		3,687,597

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华立集团股份有限公司	3,335,456	人民币普通股	3,335,456
李鑫	3,318,945	人民币普通股	3,318,945
云南省工业投资控股集团 有限责任公司	3,157,270	人民币普通股	3,157,270
上述股东关联关系或一致 行动的说明	华立医药集团有限公司为华立集团股份有限公司的全资子公司。
表决权恢复的优先股股东 及持股数量的说明	不涉及

• 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

• 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

科目名称	期末数/本期发生数	期初数/上年同期数	变动比例	原因
应收票据	220,285,984.49	150,867,319.78	46.01%	主要是随着收入增加而增多
其他流动资产	48,484,705.67	70,560,415.06	-31.29%	主要是减税降负带来的待抵扣进项 税额减少
短期借款	608,930,862.81	435,440,000.00	39.84%	主要是集团短期借款增加
应付职工薪酬	51,711,088.47	74,510,303.14	-30.60%	主要是发放上年奖金
长期借款	115,000,000.00	254,600,000.00	-54.83%	主要是集团偿还了贷款
一年内到期的非流动 负债	200,000.00	600,000.00	-66.67%	主要是偿还一年内到期的长期借款
库存股	24,747,072.57	40,163,928.57	-38.38%	主要是本年解禁部分授予员工股权
财务费用	20,038,020.12	31,246,468.79	-35.87%	主要是本期借款占用时间减少及融 资成本下降导致利息支出减少
信用减值损失	-6,641,042.71		不适用	主要是由于会计政策变更
资产减值损失	-86,485.29	-12,235,875.27	-99.29%	主要是由于会计政策变更
其他收益	37,127,726.90	28,265,679.61	31.35%	主要是子公司税收返还增加
营业外收入	5,252,191.30	3,593,346.00	46.16%	主要是子公司收到与经营无关的政 府补助
所得税费用	84,558,827.61	64,271,850.21	31.56%	主要随着营业利润增长而增加
净利润	368,373,352.45	271,169,378.26	35.85%	公司加强营销管理，在保持传统针

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				剂销量市场地位的同时，针剂向口 服剂、处方药向OTC的营销转型取得 了成效，血塞通软胶囊、舒肝颗粒、 参苓建脾胃颗粒销量分别增长23%、 7.4%、3.5%
经营活动产生的现金 流量净额	225,833,330.43	125,422,952.87	80.06%	主要是公司收入增加及公司加强现 金流管理，销售回款控制较好
投资活动产生的现金 流量净额	-142,848,122.64	-341,118,114.72	不适用	主要是购买理财产品时点有差异
筹资活动产生的现金 流量净额	-94,800,541.82	-32,032,214.10	不适用	主要是公司本期支付现金股利

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

（1）2019年01月22日，公司九届五次董事会审议通过关于昆药商业拟以现金930万元向保山市民 心药业有限责任公司的全体股东收购保山民心60%股权；（2）2019年03月15日，公司九届六次董 事会审议通过关于昆药集团拟以现金561.6万元向宜春未来聚典医药有限公司收购宜春悦康吉泰 医药有限公司100%股权的议案；（3） 2019年05月22日公司九届十一次董事会和2019年6月14日公 司2019年第一次临时股东大会审议通过《关于将募投项目“口服固体制剂智能生产基地一期建设 项目”变更为“昆药集团股份有限公司生物医药科技园天然植物原料药创新基地（二期-1）--化 学合成原料药中试车间项目及昆药集团股份有限公司生物医药科技园天然植物原料药创新基地 （一期）--提取二车间中试生产线改造项目”的议案》，昆药集团股份有限公司生物医药科技园 天然植物原料药创新基地（二期-1）--化学合成原料药中试车间项目计划投资7,029.77万元，其 中使用募集资金6,400万元，使用自有资金629.77万元，截止2019年6月30日，该项目尚未开始投 入；昆药集团股份有限公司生物医药科技园天然植物原料药创新基地（一期）--提取二车间中试 生产线改造项目计划投资3,777.74万元，其中使用募集资金3,600万元，使用自有资金177.74万元。 截止2019年6月30日，该项目尚未开始投入。(4)公司九届十一次董事会和2019年第一次临时股东 大会审议通过了《关于公司公开发行可转换公司议案》，公司于2019年7月9日公告了《昆药集团 关于公开发行可转换公司债券申请获得中国证监会受理的公告》，于2019年9月11日公告了《关于 昆药集团股份有限公司公开发行可转债申请文件反馈意见的回复》。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

• 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明

□适用 √不适用

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公司名称 昆药集团股份有限公司 法定代表人 钟祥刚 日期 2019 年10 月18 日

四、 附录

4.1 财务报表

合并资产负债表 2019 年9 月30 日

编制单位:昆药集团股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2019 年9 月30 日	2018 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	1,133,504,102.33	1,200,561,376.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	336,100,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产
衍生金融资产
应收票据	220,285,984.49	150,867,319.78
应收账款	1,314,608,602.69	1,203,778,510.54
应收款项融资
预付款项	139,945,946.69	192,980,745.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	113,433,351.45	102,295,875.63
其中：应收利息	2,751,124.66	3,631,884.94
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,244,574,172.05	1,173,973,301.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	48,484,705.67	176,560,415.06
流动资产合计	4,550,936,865.37	4,201,017,545.37
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资

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可供出售金融资产		486,048,275.98
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	86,648,925.84	87,855,931.22
其他权益工具投资	191,048,275.98
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,106,157,842.70	907,897,734.38
在建工程	247,832,947.36	314,740,140.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	392,866,611.87	407,785,212.46
开发支出	216,877,133.82	180,764,499.25
商誉	91,727,481.11	91,727,481.11
长期待摊费用	16,012,174.53	15,305,644.85
递延所得税资产	176,784,957.70	157,630,444.55
其他非流动资产	29,589,027.53	40,840,514.42
非流动资产合计	2,555,545,378.44	2,690,595,878.47
资产总计	7,106,482,243.81	6,891,613,423.84
流动负债：
短期借款	608,930,862.81	435,440,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债
衍生金融负债
应付票据	132,418,353.98	180,122,124.63
应付账款	583,560,057.14	644,926,087.03
预收款项	52,501,308.31	71,337,021.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	51,711,088.47	74,510,303.14
应交税费	147,689,324.53	182,335,143.67
其他应付款	964,935,497.57	878,866,111.21
其中：应付利息	324,031.94	807,038.05
应付股利
应付手续费及佣金

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应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	200,000.00	600,000.00
其他流动负债
流动负债合计	2,541,946,492.81	2,468,136,790.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	115,000,000.00	254,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	2,232,372.00	2,278,740.00
长期应付职工薪酬	2,701,706.76	2,701,706.76
预计负债
递延收益	198,930,750.24	187,445,150.76
递延所得税负债	27,583,389.18	27,950,564.28
其他非流动负债
非流动负债合计	346,448,218.18	474,976,161.80
负债合计	2,888,394,710.99	2,943,112,952.49
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	761,217,792.00	762,391,992.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,208,564,098.11	1,220,844,307.19
减：库存股	24,747,072.57	40,163,928.57
其他综合收益	-768,374.62	-754,017.81
专项储备	2,484,185.93	2,484,185.93
盈余公积	224,646,261.36	234,549,670.83
一般风险准备
未分配利润	1,925,051,718.40	1,641,187,198.38
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	4,096,448,608.61	3,820,539,407.95
少数股东权益	121,638,924.21	127,961,063.40
所有者权益（或股东权益）合计	4,218,087,532.82	3,948,500,471.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计	7,106,482,243.81	6,891,613,423.84

法定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先

母公司资产负债表

2019 年9 月30 日

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2019 年第三季度报告

编制单位:昆药集团股份有限公司

编制单位:昆药集团股份有限公司
	单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计 2019 年9 月30 日 2018 年12 月31 日 783,371,727.10 403,214,205.27 130,000,000.00 65,673,737.71 25,618,944.07 309,571,176.13 312,771,097.71 54,156,570.62 73,138,141.45 547,214,323.43 417,455,758.03 2,751,124.66 3,255,342.47 458,994,356.47 350,163,506.61 1,499,879.04 103,988,952.04 2,350,481,770.50 1,686,350,605.18 484,243,107.00 1,722,990,810.12 1,699,347,815.50 190,243,107.00 252,511,752.10 261,648,120.83 181,418,372.23 167,980,244.15 83,481,524.17 87,542,729.27 139,893,654.22 125,660,287.62 108,532,259.69 94,641,495.14 10,960,882.29 14,374,667.38
项目	2019 年9 月30 日	2018 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	783,371,727.10	403,214,205.27
交易性金融资产	130,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产
衍生金融资产
应收票据	65,673,737.71	25,618,944.07
应收账款	309,571,176.13	312,771,097.71
应收款项融资
预付款项	54,156,570.62	73,138,141.45
其他应收款	547,214,323.43	417,455,758.03
其中：应收利息	2,751,124.66	3,255,342.47
应收股利
存货	458,994,356.47	350,163,506.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,499,879.04	103,988,952.04
流动资产合计	2,350,481,770.50	1,686,350,605.18
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		484,243,107.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,722,990,810.12	1,699,347,815.50
其他权益工具投资	190,243,107.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	252,511,752.10	261,648,120.83
在建工程	181,418,372.23	167,980,244.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	83,481,524.17	87,542,729.27
开发支出	139,893,654.22	125,660,287.62
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	108,532,259.69	94,641,495.14
其他非流动资产	10,960,882.29	14,374,667.38

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2019 年第三季度报告

非流动资产合计	2,690,032,361.82	2,935,438,466.89
资产总计	5,040,514,132.32	4,621,789,072.07
流动负债：
短期借款	440,000,000.00	200,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	64,128,162.46	68,601,487.55
预收款项	20,131,897.74	28,206,977.35
应付职工薪酬	21,272,772.59	42,305,828.82
应交税费	73,974,432.73	97,539,274.89
其他应付款	705,597,559.58	504,684,119.47
其中：应付利息	318,211.00	570,253.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	-	400,000.00
流动负债合计	1,325,104,825.10	941,737,688.08
非流动负债：
长期借款	100,000,000.00	249,400,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	98,105,373.63	85,136,743.63
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	198,105,373.63	334,536,743.63
负债合计	1,523,210,198.73	1,276,274,431.71
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	761,217,792.00	762,391,992.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,394,440,656.00	1,406,271,076.68
减：库存股	24,747,072.57	40,163,928.57
其他综合收益

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2019 年第三季度报告

专项储备
盈余公积	233,451,438.83	233,451,438.83
未分配利润	1,152,941,119.33	983,564,061.42
所有者权益（或股东权益）合计	3,517,303,933.59	3,345,514,640.36
负债和所有者权益（或股东权益）总计	5,040,514,132.32	4,621,789,072.07

法定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先

合并利润表 2019 年1—9 月

编制单位：昆药集团股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2019 年第三季度 （7-9 月）	2018 年第三季度 （7-9 月）	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 （1-9 月）
一、营业总收入	2,009,300,141.64	1,665,675,568.79	5,765,161,149.64	5,050,445,456.48
其中：营业收入	2,009,300,141.64	1,665,675,568.79	5,765,161,149.64	5,050,445,456.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,865,798,035.22	1,576,458,785.51	5,368,593,856.54	4,763,764,923.04
其中：营业成本	1,045,420,379.82	796,118,460.25	2,934,504,528.61	2,521,802,604.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	16,304,563.47	19,525,589.82	46,207,535.65	55,924,126.80
销售费用	701,538,913.97	653,304,449.21	2,091,080,544.74	1,875,590,228.27
管理费用	88,404,831.41	78,610,209.51	240,316,548.89	231,758,509.84
研发费用	11,776,484.79	19,408,435.04	36,446,678.53	47,442,984.46
财务费用	2,352,861.76	9,491,641.68	20,038,020.12	31,246,468.79
其中：利息费用	-88,170.60	8,825,454.69	21,646,967.30	30,316,769.80
利息收入	3,396,243.27	745,526.50	7,915,423.53	2,310,896.54
加：其他收益	3,888,273.31	7,050,687.87	37,127,726.90	28,265,679.61
投资收益（损失以“－”号填 列）	11,321,316.15	11,125,689.42	22,966,153.72	30,857,892.80
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益	-242,722.56	-2,250,377.09	-1,657,005.38	-4,624,143.30
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益

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2019 年第三季度报告

汇兑收益（损失以“－”号填 列）
净敞口套期收益（损失以“-” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“－” 号填列）	1,793,029.88		-6,641,042.71
资产减值损失（损失以“－” 号填列）	241,143.70	-974,810.68	-86,485.29	-12,235,875.27
资产处置收益（损失以“－” 号填列）	-34,626.60	-72,448.93	-98,898.01	-76,940.69
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	160,711,242.86	106,345,900.96	449,834,747.71	333,491,289.89
加：营业外收入	3,330,518.02	1,557,481.21	5,252,191.30	3,593,346.00
减：营业外支出	732,811.73	578,782.24	2,154,758.95	1,643,407.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	163,308,949.15	107,324,599.93	452,932,180.06	335,441,228.47
减：所得税费用	36,063,629.32	19,322,160.66	84,558,827.61	64,271,850.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	127,245,319.83	88,002,439.27	368,373,352.45	271,169,378.26
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	127,245,319.83	88,002,439.27	368,373,352.45	271,169,378.26
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利 润（净亏损以“-”号填列）	124,479,064.23	85,646,333.68	359,818,876.39	266,244,125.29
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）	2,766,255.60	2,356,105.59	8,554,476.06	4,925,252.97
六、其他综合收益的税后净额	39,062.62	213,923.30	-5,333.49	1,505,782.79
归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额	28,015.98	209,973.54	-14,356.81	1,519,713.95
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变 动额
2.权益法下不能转损益的其 他综合收益
3.其他权益工具投资公允价 值变动
4.企业自身信用风险公允价 值变动
（二）将重分类进损益的其他综	28,015.98	209,973.54	-14,356.81	1,519,713.95

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2019 年第三季度报告

合收益
1.权益法下可转损益的其他 综合收益
2.其他债权投资公允价值变 动
3.可供出售金融资产公允价 值变动损益
4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准 备
7. 现金流量套期储备（现金 流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额	28,015.98	209,973.54	-14,356.81	1,519,713.95
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额	11,046.64	3,949.76	9,023.32	-13,931.16
七、综合收益总额	127,262,289.17	88,216,362.57	368,368,018.96	272,675,161.05
归属于母公司所有者的综合收益 总额	124,496,033.57	85,856,307.22	359,804,519.58	267,763,839.24
归属于少数股东的综合收益总额	2,766,255.60	2,360,055.35	8,563,499.38	4,911,321.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.1632	0.1090	0.4720	0.3383
（二）稀释每股收益(元/股)	0.1632	0.1090	0.4720	0.3383

定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先

母公司利润表

2019 年1—9 月

编制单位：昆药集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2019 年第三季度 （7-9 月）	2018 年第三季度 （7-9 月）	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 （1-9 月）
一、营业收入	612,428,773.36	533,760,443.49	1,824,486,844.45	1,668,668,892.68
减：营业成本	98,015,347.32	95,362,128.70	311,228,118.45	388,330,460.63
税金及附加	6,934,348.68	9,620,071.58	20,428,498.59	28,475,015.62
销售费用	373,201,727.19	333,873,460.61	1,119,103,256.39	960,140,962.51
管理费用	33,724,973.11	29,496,590.51	81,046,339.85	80,621,028.37
研发费用	3,304,396.36	11,286,000.00	15,827,358.13	27,240,631.44
财务费用	813,384.18	5,120,882.64	12,323,012.01	18,322,837.99
其中：利息费用	5,887,591.97	4,867,698.07	17,333,683.91	17,722,475.50

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2019 年第三季度报告

利息收入	4,344,832.20	350,059.41	7,517,431.70	1,104,456.84
加：其他收益	318,100.00	3,627,000.00	3,558,700.00	9,727,600.00
投资收益（损失以“－”号填列）	11,079,743.87	11,504,444.52	26,784,896.91	28,510,323.51
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益	-242,722.56	-2,250,377.09	-1,657,005.38	-4,624,143.30
以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-” 号填列）
公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）
信用减值损失（损失以“－”号 填列）	-		-383,412.13
资产减值损失（损失以“－”号 填列）	-		-327,628.99	-449,877.52
资产处置收益（损失以“－”号 填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	107,832,440.39	64,132,753.97	294,162,816.82	203,326,002.11
加：营业外收入	71,165.73	1,301,195.95	1,816,687.02	2,336,038.95
减：营业外支出	-143,126.99	103,349.14	-4,530.56	105,330.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	108,046,733.11	65,330,600.78	295,984,034.40	205,556,710.81
减：所得税费用	16,207,009.96	9,534,259.83	50,652,620.11	40,278,712.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	91,839,723.15	55,796,340.95	245,331,414.29	165,277,998.45
（一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	91,839,723.15	55,796,340.95	245,331,414.29	165,277,998.45
（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	91,839,723.15	55,796,340.95	245,331,414.29	165,277,998.45
（一）不能重分类进损益的其他综合 收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合 收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收 益
1.权益法下可转损益的其他综合 收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变 动损益
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2019 年第三季度报告

4.金融资产重分类计入其他综合 收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7. 现金流量套期储备（现金流量 套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	91,839,723.15	55,796,340.95	245,331,414.29	165,277,998.45
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先

合并现金流量表

2019 年1—9 月

编制单位：昆药集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	6,167,810,850.27	5,515,471,918.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	30,293,227.34	12,765,100.69
收到其他与经营活动有关的现金	344,360,143.55	353,940,630.07
经营活动现金流入小计	6,542,464,221.16	5,882,177,649.53
购买商品、接受劳务支付的现金	3,033,963,097.23	2,575,795,478.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金

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2019 年第三季度报告

支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	341,982,516.91	346,152,801.76
支付的各项税费	520,339,716.24	584,812,252.07
支付其他与经营活动有关的现金	2,420,345,560.35	2,249,994,163.84
经营活动现金流出小计	6,316,630,890.73	5,756,754,696.66
经营活动产生的现金流量净额	225,833,330.43	125,422,952.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,661,740,551.61	4,977,630,000.00
取得投资收益收到的现金	189,658,913.88	37,112,624.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额	135,232.43	78,121.84
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,851,534,697.92	5,014,820,746.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金	236,959,783.35	147,189,780.67
投资支付的现金	2,750,301,117.94	5,175,110,290.79
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	7,121,919.27	33,638,789.86
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	2,994,382,820.56	5,355,938,861.32
投资活动产生的现金流量净额	-142,848,122.64	-341,118,114.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	1,080,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		1,080,000.00
取得借款收到的现金	520,830,862.81	782,518,120.93
收到其他与筹资活动有关的现金		16,794,600.00
筹资活动现金流入小计	520,830,862.81	800,392,720.93
偿还债务支付的现金	500,240,000.00	599,903,470.42
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	102,995,533.22	32,509,851.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	1,666,278.83	589,622.86
支付其他与筹资活动有关的现金	12,395,871.41	200,011,612.93
筹资活动现金流出小计	615,631,404.63	832,424,935.03
筹资活动产生的现金流量净额	-94,800,541.82	-32,032,214.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-159,863.00	340,500.64
五、现金及现金等价物净增加额	-11,975,197.03	-247,386,875.31
加：期初现金及现金等价物余额	1,107,810,226.33	710,142,613.50
六、期末现金及现金等价物余额	1,095,835,029.30	462,755,738.19

法定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先

母公司现金流量表

2019 年1—9 月

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2019 年第三季度报告

编制单位：昆药集团股份有限公司

编制单位：昆药集团股份有限公司
	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 2019 年前三季度 （1-9 月） 2018 年前三季度 金额（1-9 月） 1,865,287,865.97 1,830,281,358.35 753,569.04 - 1,584,201,488.80 2,534,347,347.28 3,450,242,923.81 4,364,628,705.63 280,006,409.09 223,169,694.08 93,997,328.47 108,680,101.88 286,698,077.55 319,797,955.50 2,637,969,915.60 3,428,283,406.37 3,298,671,730.71 4,079,931,157.83 151,571,193.10 284,697,547.80 2,584,000,000.00 4,717,000,000.00 191,445,903.33 34,613,188.74 113,500.00 600.00 2,775,559,403.33 4,751,613,788.74 41,485,314.65 29,654,795.07 2,491,500,000.00 4,961,530,290.79 2,000,000.00 2,532,985,314.65 4,993,185,085.86 242,574,088.68 -241,571,297.12 350,000,000.00 493,502,681.00 - 16,794,600.00 350,000,000.00 510,297,281.00 259,400,000.00 363,502,681.00 96,691,888.54 24,773,848.80 7,895,871.41 200,011,612.93 363,987,759.95 588,288,142.73 -13,987,759.95 -77,990,861.73 380,157,521.83 -34,864,611.05
项目	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,865,287,865.97	1,830,281,358.35
收到的税费返还	753,569.04	-
收到其他与经营活动有关的现金	1,584,201,488.80	2,534,347,347.28
经营活动现金流入小计	3,450,242,923.81	4,364,628,705.63
购买商品、接受劳务支付的现金	280,006,409.09	223,169,694.08
支付给职工及为职工支付的现金	93,997,328.47	108,680,101.88
支付的各项税费	286,698,077.55	319,797,955.50
支付其他与经营活动有关的现金	2,637,969,915.60	3,428,283,406.37
经营活动现金流出小计	3,298,671,730.71	4,079,931,157.83
经营活动产生的现金流量净额	151,571,193.10	284,697,547.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,584,000,000.00	4,717,000,000.00
取得投资收益收到的现金	191,445,903.33	34,613,188.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额	113,500.00	600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,775,559,403.33	4,751,613,788.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金	41,485,314.65	29,654,795.07
投资支付的现金	2,491,500,000.00	4,961,530,290.79
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		2,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	2,532,985,314.65	4,993,185,085.86
投资活动产生的现金流量净额	242,574,088.68	-241,571,297.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	350,000,000.00	493,502,681.00
收到其他与筹资活动有关的现金	-	16,794,600.00
筹资活动现金流入小计	350,000,000.00	510,297,281.00
偿还债务支付的现金	259,400,000.00	363,502,681.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	96,691,888.54	24,773,848.80
支付其他与筹资活动有关的现金	7,895,871.41	200,011,612.93
筹资活动现金流出小计	363,987,759.95	588,288,142.73
筹资活动产生的现金流量净额	-13,987,759.95	-77,990,861.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	380,157,521.83	-34,864,611.05

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2019 年第三季度报告

加：期初现金及现金等价物余额	403,214,205.27	241,107,034.45
六、期末现金及现金等价物余额	783,371,727.10	206,242,423.40
法定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先

• 4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	2018 年12 月31 日	2019 年1 月1 日	调整数
交易性金融资产		407,000,000.00	407,000,000.00
其他流动资产	176,560,415.06	70,560,415.06	-106,000,000.00
可供出售金融资产	486,048,275.98		-486,048,275.98
其他权益工具投资		185,048,275.98	185,048,275.98

各项目调整情况的说明： □适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	2018 年12 月31 日	2019 年1 月1 日	调整数
交易性金融资产		400,000,000.00	400,000,000.00
其他流动资产	103,988,952.04	3,988,952.04	-100,000,000.00
可供出售金融资产	484,243,107.00		-484,243,107.00
其他权益工具投资		184,243,107.00	184,243,107.00

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

4.4 审计报告 □适用 √不适用

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