KPC PHARMACEUTICALS, INC. — Interim / Quarterly Report 2004

Oct 24, 2004

昆明制药集团股份有限公司 2004 年第三季度报告

1 § 重要提示

1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第三季度财务报告未经审计。

1.3 公司董事长汪诚先生、总裁段继东先生、财务负责人陈蓉女士、资产财务部 经理朱明利先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

2 § 公司基本情况

2.1 公司基本信息

股票简称	昆明制药	变更前简称（如有）
股票代码	600422
	董事会秘书		证券事务代表
姓名	徐朝能		孟丽
联系地址	云南省昆明市国家高新技术开发区 科医路166 号		云南省昆明市国家高新技术开发区 科医路166 号
电话	0871-8324311		0871-8324311
传真	0871-8324311		0871-8324311
电子信箱	Xuchaoneng0006@sina.com		li.meng@holley.cn

2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标

2.2财务资料 2.2.1主要会计数据及财务指标	2.2财务资料 2.2.1主要会计数据及财务指标	2.2财务资料 2.2.1主要会计数据及财务指标	2.2财务资料 2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减 （％）
总资产(元)	1,081,447,282.82	946,710,702.05	14.23
股东权益（不含少 数股东权益）(元)	635,868,063.84	600,154,813.68	5.95
每股净资产(元)	4.05	6.11	-33.72(报告期内公司实施了资本 公积金每10股转增6股的方案,导 致股本总额增加60%)
调整后的每股净 资产(元)	3.98	6.00	-33.67 股本增加所致
	报告期 （7－9月）	年初至报告期期末 （1－9月）	本报告期比上年同期增减（％）
经营活动产生的 现金流量净额 (元)	-24,619,894.30	-83,360,254.98
每股收益(元)	0.15	0.38	7.14(报告期内公司实施了资本公

1

			积金每10 股转增6 股的方案导致 股本总额增加60%，每股收益摊薄)
净资产收益率（%）	3.70	9.45	增加1.33 个百分点
扣除非经常性损 益后的净资产收 益率（%）	3.16	8.92	增加0.89 个百分点
非经常性损益项目		金额
营业外收支净额		2,739,370.00
出售资产收益净额		1,289,754.60
所得税影响数		604,368.69
合计		3,424,755.91

2.2.2 利润表

利润表

2.2.2利润表 利润表	2.2.2利润表 利润表	2.2.2利润表 利润表	2.2.2利润表 利润表	2.2.2利润表 利润表	2.2.2利润表 利润表
单位:元 币种:人民币 未经审计
项目	编号	本期数(7-9)月		上年同期数(7-9)月
		合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	1	148,763,151.53	66,014,161.46	147,660,298.68	60,904,770.70
减：主营业务成本	4	78,014,851.12	32,772,773.63	61,100,745.90	28,298,490.23
主营业务税金及附加	5	1,025,612.20	481,793.53	987,733.83	578,609.46
二、主营业务利润（亏 损以"-"号填列）	10	69,722,688.21	32,759,594.30	85,571,818.95	32,027,671.01
加：其他业务利润（亏 损以"-"号填列）	11	-23,221.10	-115,458.41	869,989.30	311,917.23
减：营业费用	14	33,683,868.77	2,405,165.54	46,268,648.12	6,186,299.45
管理费用	15	10,185,447.05	5,404,775.05	20,796,019.90	13,587,100.83
财务费用	16	883,504.67	734,079.79	-428,550.49	-484,750.08
三、营业利润（亏损以 "-"号填列）	18	24,946,646.62	24,100,115.51	19,805,690.72	13,050,938.04
加：投资收益（亏损以 "-"号填列）	19	2,459,155.79	3,086,185.55	-518,879.02	1,859,624.57
补贴收入	22	0.00	0.00	0.00	0.00
营业外收入	23	1,185,927.31	1,180,864.32	1,100,704.33	1,117,947.93
减：营业外支出	25	529,519.85	389,712.71	401,838.83	391,729.76
四、利润总额（亏损以 "-"号填列）	27	28,062,209.87	27,977,452.67	19,985,677.20	15,636,780.78
减：所得税	28	4,325,328.00	3,733,690.07	3,140,228.49	2,066,573.43
少数股东收益		207,006.92	0.00	3,184,181.26	0.00
五、净利润（亏损以"-" 号填列）	30	23,529,874.95	24,243,762.60	13,661,267.45	13,570,207.35

2

利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计	利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计	利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计	利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计	利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计	利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计	利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计	利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计	利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计
项目	编 号	年初至报告期数(1-9)月				上年同期数(1-9)月
		合并		母公司		合并		母公司
一、主营业务收 入	1	458,713,474.76		192,308,306.50		427,915,842.75		186,317,535.17
减：主营业务成 本	4	212,608,090.94		90,976,020.63		196,850,447.63		93,199,358.13
主营业务税金 及附加	5	3,335,093.60		1,623,470.38		2,865,312.36		1,683,148.94
二、主营业务利 润（亏损以"-" 号填列）	10	242,770,290.22		99,708,815.49		228,200,082.76		91,435,028.10
加：其他业务利 润（亏损以"-" 号填列）	11	1,114,987.00		-97,564.58		1,857,006.26		402,753.38
减：营业费用	14	119,761,403.48		7,935,407.66		111,389,064.98		11,602,506.05
管理费用	15	54,031,257.35		30,757,304.35		60,208,336.54		38,782,830.08
财务费用	16	2,881,450.85		2,593,686.11		-282,726.55		-429,545.31
三、营业利润 （亏损以"-"号 填列）	18	67,211,165.54		58,324,852.79		58,742,414.05		41,881,990.66
加：投资收益 （亏损以"-"号 填列）	19	4,973,173.17		8,773,931.04		1,187,519.21		7,889,526.68
补贴收入	22
营业外收入	23	3,537,331.66		3,525,065.32		3,296,475.06		3,289,962.42
减：营业外支出	25	797,961.66		642,259.52		843,298.92		784,428.91
四、利润总额 （亏损以"-"号 填列）	27	74,923,708.71		69,981,589.63		62,383,109.40		52,277,050.85
减：所得税	28	11,999,267.92		9,136,903.36		10,221,124.62		6,658,128.63
少数股东收益		2,806,190.63				6,888,674.06
五、净利润（亏 损以"-"号填 列）	30	60,118,250.16		60,844,686.27		45,273,310.72		45,618,922.22
补充资料
项 目			2004 年1-9 月				2003 年1-9 月
			合并数		母公司		合并数	母公司
1、出售处置部门或投资单 位所得收益			1,292,805.81		-3,051.21		64,220.72
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或 减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或 减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他

3

2.3 前十名流通股股东持股表

2.3前十名流通股股东持股表	2.3前十名流通股股东持股表	2.3前十名流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户）	12,934 户
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）	期末持有流通股 的数量	种类（A、B、H 股 或其它)
陈晓东	441,280	A
裕阳证券投资基金	353,331	A
平顶山市信托投资公司	160,090	A
金幸	157,227	A
路莉莉	145,600	A
海南华硕实业有限公司	144,000	A
杨西峰	116,980	A
吴鑫源	112,000	A
孙珠岳	102,400	A
崔秋珍	100,000	A

§3 管理层讨论与分析

3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

本公司属于医药制造行业,主要从事天然植物药的生产经营和外购药品的批 发零售。公司经营的产品有蒿甲醚系列、三七系列、天麻系列等药品。 本报告期内，产品结构调整的力度进一步加大，天然植物药系列产品的销售 业绩得到提升,其主营业务收入与去年同期相比增长了 35.44%。 报告期内，公司实现主营业务收入 458,713,474.76 元，与上年同期相比增 长 7.20%；主营业务利润 242,770,290.22 元，与上年同期相比增长 6.38%；净利 润 60,118,250.16 元，与上年同期相比增长 32.79%。

3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
	单位:元 币种:人民币 未经审计
分行业	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)
天然植物药系列	244,871,767.55	50,376,371.29	79.43
化学药系列	122,217,686.67	75,064,687.06	38.58
外购商品	91,624,020.54	87,167,032.59	4.86
合计	458,713,474.76	212,608,090.94	53.65

3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

□ 适用 √ 不适用

3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收 益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大

4

变动及原因的说明） √ 适用 □ 不适用

期间费用在利润总额中所占比例与前一报告期相比,减少 123%,系主要原因 是公司的产品结构调整力度加强 , 天然植物药系列药品主营业务收入增长 41.36%，其中蒿甲醚系列比前一报告期增长了 55.71%,但此系列药品的期间费用 相对比较低。

3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □ 适用 √ 不适用

3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其 原因说明 □ 适用 √ 不适用

3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

• 适用 √ 不适用

3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

• 适用 √ 不适用

• 3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明 □ 适用 √ 不适用

• 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比

发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

• 适用 √ 不适用

5

4 § 附录： 资产负债表

单位:元 币种:人民币 未经审计	单位:元 币种:人民币 未经审计	单位:元 币种:人民币 未经审计	单位:元 币种:人民币 未经审计	单位:元 币种:人民币 未经审计	单位:元 币种:人民币 未经审计
项目	编号	期末数		期初数
		合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	1	219,662,171.23	108,134,292.85	244,576,089.20	174,772,253.32
短期投资	2	500,000.00	500,000.00
应收票据	3	12,578,607.17	3,971,051.40	4,010,289.00	1,620,659.00
应收股利	4
应收利息	5
应收帐款	6	251,565,422.49	202,856,318.05	197,760,427.23	101,558,573.59
其他应收款	7	145,539,058.60	82,485,172.89	76,108,688.96	75,996,698.65
预付帐款	8	25,942,208.74	3,164,846.98	12,549,498.85	5,699,732.80
应收补贴款	9
存货	10	90,976,940.62	48,776,075.73	86,898,797.59	38,278,759.75
待摊费用	11	1,961,068.36	797,117.16	869,095.82	138,371.57
一年内到期的长 期债券投资	21
其他流动资产	24	89,857.32
流动资产合计	31	748,815,334.53	450,684,875.06	622,772,886.65	398,065,048.68
长期投资：
长期股权投资	32	104,663,290.95	260,787,350.64	98,606,193.34	201,004,744.52
长期债权投资	34	1,907,890.00	1,500,000.00	1,907,890.00	1,500,000.00
长期投资合计	38	106,571,180.95	262,287,350.64	100,514,083.34	202,504,744.52
长期投资减值准 备		1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00
长期投资净额		105,571,180.95	261,287,350.64	99,514,083.34	201,504,744.52
其中：合并价差		14,131,459.45		15,295,018.56
（贷差以"-"号 表示）
股权投资差额
（贷差以"-"号 表示）
固定资产：
固定资产原价	39	300,051,817.39	226,641,913.00	295,200,871.32	217,410,310.02
减：累计折旧	40	95,905,838.04	63,724,076.33	84,780,947.89	54,569,686.32
固定资产净值	41	204,145,979.35	162,917,836.67	210,419,923.43	162,840,623.70
减：固定资产减 值准备	42	2,640,812.55	2,640,812.55	2,640,812.55	2,640,812.55
固定资产净额	43	201,505,166.80	160,277,024.12	207,779,110.88	160,199,811.15
工程物资	44	63,550.00	63,550.00	566,863.49	566,863.49
在建工程	45	20,522,850.51	16,673,163.87	10,182,259.88	7,275,815.48
固定资产清理	46
固定资产合计	50	222,091,567.31	177,013,737.99	218,528,234.25	168,042,490.12
无形资产及其他 资产：
无形资产	51	4,125,275.30	1,437,500.00	4,646,960.13

6

长期待摊费用	52	843,924.73	139,784.95	1,248,537.68	444,950.42
其他长期资产	53
无形资产及其他 资产合计	60	4,969,200.03	1,577,284.95	5,895,497.81	444,950.42
递延税项：
递延税款借项	61
资产总计	67	1,081,447,282.82	890,563,248.64	946,710,702.05	768,057,233.74
流动负债：
短期借款	68	239,625,000.00	209,800,000.00	120,024,000.00	108,940,000.00
应付票据	69	4,037,121.11	4,037,121.11	9,882,640.86	10,095,440.86
应付帐款	70	102,762,929.85	7,816,060.14	72,764,705.31	17,596,308.34
预收帐款	71	152,977.01	54,930.96	2,736,115.66	78,727.20
应付工资	72	3,401,465.56	970,368.30	1,392,918.95
应付福利费	73	15,610,788.81	5,097,668.21	13,384,065.34	4,786,283.96
应付股利	74	39,164.35
应交税金	75	20,166,811.10	14,538,075.34	23,041,505.97	8,045,208.46
其他应交款	80	636,162.58	211,982.27	1,250,032.56	698,345.98
其他应付款	81	5,585,005.60	8,950,811.77	32,991,594.83	10,618,251.29
预提费用	82	26,371.41	26,371.41	1,612,288.58	1,612,288.58
预计负债	83
一年内到期的长 期负债	86
其他流动负债	90
流动负债合计	100	392,043,797.38	251,503,389.51	279,079,868.06	162,470,854.67
长期负债：
长期借款	101	1,000,000.00		1,000,000.00
应付债券	102
长期应付款	103	1,063,030.12	1,063,030.12	4,252,121.98	4,252,121.98
专项应付款	106	305,810.71	305,810.71	2,425,367.40	82,925.06
其他长期负债	108
长期负债合计	110	2,368,840.83	1,368,840.83	7,677,489.38	4,335,047.04
递延税款：
递延税款贷项	111
负债合计	114	394,412,638.21	252,872,230.34	286,757,357.44	166,805,901.71
少数股东权益		51,166,580.77		59,798,530.93
所有者权益：
股本	115	98,180,000.00	98,180,000.00	98,180,000.00	98,180,000.00
减：已归还投资	116
股本净额	117	98,180,000.00	98,180,000.00	98,180,000.00	98,180,000.00
资本公积	118	387,726,318.36	387,726,318.36	387,586,318.36	387,586,318.36
盈余公积	119	52,866,491.72	36,875,849.04	52,742,339.52	36,875,849.04
其中：法定公益 金	120	14,741,632.00	8,729,720.99	14,741,632.00	8,729,720.99
拟分配股利				24,545,000.00	24,545,000.00
未分配利润	121	97,095,253.76	114,908,850.90	37,101,155.80	54,064,164.63
股东权益合计	122	635,868,063.84	637,691,018.30	600,154,813.68	601,251,332.03
负债及股东权益 总计	135	1,081,447,282.82	890,563,248.64	946,710,702.05	768,057,233.74

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现金流量表

现金流量表	现金流量表	现金流量表	现金流量表
单位:元 币种:人民币 未经审计
项目	编号	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销商品、提供劳务收到的现金	1	440,123,355.32	114,455,704.69
收到的税费返还	3	117,920.19
收到的其他与经营活动有关的现 金	4	20,519,144.27	2,274,001.13
现金流入小计	5	460,760,419.78	116,729,705.82
购买商品、接授劳务支付的现金	6	216,366,798.21	110,923,153.47
支付给职工以及为职工支付的现 金	8	62,801,914.40	31,000,166.13
支付的各项税费	11	65,091,559.10	24,275,752.86
支付的其他与经营活动有关的现 金	12	199,860,403.05	20,785,112.74
现金流出小计	13	544,120,674.76	186,984,185.20
经营活动产生的现金流量净额	14	-83,360,254.98	-70,254,479.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	15	4,137,956.00	737,956.00
处置子公司日子公司现金余额		2,126,631.20
取得投资收益所收到的现金	16	52,500.00	7,515,412.92
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额	18	183,861.20	181,661.20
收到的其他与投资活动有关的现 金	19
现金流入小计	20	2,247,686.00	8,435,030.12
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金	21	26,336,044.80	20,013,592.11
投资所支付的现金	22	4,852,572.20	60,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现 金	24	397,659.40	97,117.00
现金流出小计	25	31,586,276.40	80,610,709.11
投资活动产生的现金流量净额	26	-29,338,590.40	-72,175,678.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	27
其中：子公司吸收少数股东权益性 投资收到的现金
借款所收到的现金	29	283,625,000.00	253,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现 金	30	1,226,313.32	1,226,313.32
现金流入小计	31	284,851,313.32	255,026,313.32
偿还债务所支付的现金	32	163,120,206.00	153,026,206.00
分配股利、利润或偿付利息所支付 的现金	34	33,098,661.61	25,874,474.68
其中：子公司支付少数股东的股利		6,878,086.99
支付的其他与筹资活动有关的现 金	39	847,546.22	333,434.74
现金流出小计	40	197,066,413.83	179,234,115.42
筹资活动产生的现金流量净额	41	87,784,899.49	75,792,197.90

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四、汇率变动对现金的影响	42	27.92
五、现金及现金等价物净增加额	43	-24,913,917.97	-66,637,960.47
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动的现 金流量：
净利润		60,118,250.16	60,844,686.27
加：少数股东本期收益	44	2,806,190.63
计提的资产减值准备	45	3,489,402.73	279,421.36
固定资产折旧	46	13,903,213.19	9,815,591.72
无形资产的摊销	47	227,714.99	62,500.00
长期待摊费用的摊销	48	404,613.15	305,165.47
待摊费用的减少（减：增加）	49	-1,091,972.44	-658,745.59
预提费用的增加（减：减少）	50	-1,585,917.17	-1,585,917.17
处置固定资产、无形资产及其他长 期资产的损失（减：收益）	51	-43,210.99	-43,210.99
固定资产报废损失	52	66,056.22	66,056.22
财务费用	53	2,898,153.35	2,541,865.76
投资损失（减：收益）	54	-4,973,173.17	-8,773,931.04
递延税款贷项（减：借项）	55	0.00
存货的减少（减：增加）	56	-6,697,146.65	-10,463,324.03
经营性应收项目的减少（减：增加）	57	-134,673,204.56	-110,495,615.34
经营性应付项目的增加（减：减少）	58	-14,772,905.98	-9,728,009.75
其他	59	-3,436,318.44	-2,421,012.27
经营活动产生的现金流量净额	60	-83,360,254.98	-70,254,479.38
2、不涉及现金收支的投资和筹资 活动
债务转为资本	64	219,662,171.23	108,134,292.85
一年内到期的可转换公司债券	65	244,576,089.20	174,772,253.32
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额	66	-24,913,917.97	-66,637,960.47
减：货币资金的期初余额	67
加：现金等价物的期末余额	68
减：现金等价物的期初余额	69
现金及现金等价物净增加额	70	-24,913,917.97	-66,637,960.47

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