KPC PHARMACEUTICALS, INC. — Interim / Quarterly Report 2003

Apr 11, 2003

昆明制药集团股份有限公司 2003 年第一季度报告

§1 重要提示

• 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

• 1.2 董事汪力成先生因公务出差,委托董事吴秀东先生就本次会议议题代为行使表决权。

• 1.3 公司董事长李南高先生、总裁段继东先生、财务负责人陈蓉女士、资产财务 部经理杨志琦女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 公司基本信息

股票简称	昆明制药	变更前简称（如有）	变更前简称（如有）
股票代码	600422
	董事会秘书		证券事务代表
姓名	徐朝能		孟丽
联系地址	云南省昆明市国家高新技术开发区科医路166 号 昆明制药集团股份有限公司证券部
电话	0871—8324311
传真	0871—8324311
电子邮箱	Xuchaoneng0006@sina.com		mengli@iholley.com

— 1 —

2.2 财务资料

2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比 上年度期末增减（％）
总资产	835,482,376.37	763,284,617.04	9.5
股东权益（不含少数 股东权益）	544,156,167.04	530,835,232.50	2.51
每股净资产	5.54	5.41	2.40
调整后的每股净资产	5.42	5.28	2.65
	报告期	年初至报告期期末	本报告期比上年同期增减 （％）
经营活动产生的现金 流量净额	2,246,000.56	2,246,000.56
每股收益(摊薄)	0.14	0.14	40%
每股收益(加权)	0.14	0.14	40%
净资产收益率	2.45%	2.45%	31.02%
扣除非经常性损益后 的净资产收益率	2.27%	2.27%	31.98%
非经常性损益项目		金 额
营业外收支净额(扣 除纳税影响)		937,224.382
合计		937,224.382

— 2 —

2.2.2 利润表

利润表

	单位：元 2003年第一季度 2002年第一季度 合并 母公司 合并 母公司 143,481,417.95 55,449,160.99 125,936,136.90 49,575,006.19 73,819,112.22 34,466,068.39 75,906,878.90 31,534,726.04 1,114,402.47 524,934.80 575,011.50 277,132.33 68,547,903.26 20,458,157.80 49,454,246.50 17,763,147.82 554,425.39 168,144.05 188,107.50 -116,243.60 35,703,895.45 702,180.87 23,110,265.13 760,196.83 16,327,494.15 9,685,425.25 13,737,564.50 8,328,661.59 -444,189.90 -528,210.54 -12807.32 -221,420.40 17,515,128.95 10,766,906.27 12,807,331.69 8,779,466.20 -45,201.32 3,233,747.76 17,916.24 1,582,979.16 1,108,966.65 1,102,630.62 1,093,253.20 1,092,114.62 6,349.73 2,258.33 106,061.70 57,053.96 18,572,544.55 15,101,026.32 13,812,439.43 11,397,506.02 3,114,746.58 1,780,091.78 2,293,839.90 1,472,179.03 2,136,863.43 1,593,272.54 13,320,934.54 13,320,934.54 9,925,326.99 9,925,326.99	单位：元 2003年第一季度 2002年第一季度 合并 母公司 合并 母公司 143,481,417.95 55,449,160.99 125,936,136.90 49,575,006.19 73,819,112.22 34,466,068.39 75,906,878.90 31,534,726.04 1,114,402.47 524,934.80 575,011.50 277,132.33 68,547,903.26 20,458,157.80 49,454,246.50 17,763,147.82 554,425.39 168,144.05 188,107.50 -116,243.60 35,703,895.45 702,180.87 23,110,265.13 760,196.83 16,327,494.15 9,685,425.25 13,737,564.50 8,328,661.59 -444,189.90 -528,210.54 -12807.32 -221,420.40 17,515,128.95 10,766,906.27 12,807,331.69 8,779,466.20 -45,201.32 3,233,747.76 17,916.24 1,582,979.16 1,108,966.65 1,102,630.62 1,093,253.20 1,092,114.62 6,349.73 2,258.33 106,061.70 57,053.96 18,572,544.55 15,101,026.32 13,812,439.43 11,397,506.02 3,114,746.58 1,780,091.78 2,293,839.90 1,472,179.03 2,136,863.43 1,593,272.54 13,320,934.54 13,320,934.54 9,925,326.99 9,925,326.99	单位：元 2003年第一季度 2002年第一季度 合并 母公司 合并 母公司 143,481,417.95 55,449,160.99 125,936,136.90 49,575,006.19 73,819,112.22 34,466,068.39 75,906,878.90 31,534,726.04 1,114,402.47 524,934.80 575,011.50 277,132.33 68,547,903.26 20,458,157.80 49,454,246.50 17,763,147.82 554,425.39 168,144.05 188,107.50 -116,243.60 35,703,895.45 702,180.87 23,110,265.13 760,196.83 16,327,494.15 9,685,425.25 13,737,564.50 8,328,661.59 -444,189.90 -528,210.54 -12807.32 -221,420.40 17,515,128.95 10,766,906.27 12,807,331.69 8,779,466.20 -45,201.32 3,233,747.76 17,916.24 1,582,979.16 1,108,966.65 1,102,630.62 1,093,253.20 1,092,114.62 6,349.73 2,258.33 106,061.70 57,053.96 18,572,544.55 15,101,026.32 13,812,439.43 11,397,506.02 3,114,746.58 1,780,091.78 2,293,839.90 1,472,179.03 2,136,863.43 1,593,272.54 13,320,934.54 13,320,934.54 9,925,326.99 9,925,326.99	单位：元 2003年第一季度 2002年第一季度 合并 母公司 合并 母公司 143,481,417.95 55,449,160.99 125,936,136.90 49,575,006.19 73,819,112.22 34,466,068.39 75,906,878.90 31,534,726.04 1,114,402.47 524,934.80 575,011.50 277,132.33 68,547,903.26 20,458,157.80 49,454,246.50 17,763,147.82 554,425.39 168,144.05 188,107.50 -116,243.60 35,703,895.45 702,180.87 23,110,265.13 760,196.83 16,327,494.15 9,685,425.25 13,737,564.50 8,328,661.59 -444,189.90 -528,210.54 -12807.32 -221,420.40 17,515,128.95 10,766,906.27 12,807,331.69 8,779,466.20 -45,201.32 3,233,747.76 17,916.24 1,582,979.16 1,108,966.65 1,102,630.62 1,093,253.20 1,092,114.62 6,349.73 2,258.33 106,061.70 57,053.96 18,572,544.55 15,101,026.32 13,812,439.43 11,397,506.02 3,114,746.58 1,780,091.78 2,293,839.90 1,472,179.03 2,136,863.43 1,593,272.54 13,320,934.54 13,320,934.54 9,925,326.99 9,925,326.99
项目	2003年第一季度		2002年第一季度
	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	143,481,417.95	55,449,160.99	125,936,136.90	49,575,006.19
减：主营业务成本	73,819,112.22	34,466,068.39	75,906,878.90	31,534,726.04
主营业务税金及附加	1,114,402.47	524,934.80	575,011.50	277,132.33
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）	68,547,903.26	20,458,157.80	49,454,246.50	17,763,147.82
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）	554,425.39	168,144.05	188,107.50	-116,243.60
减: 营业费用	35,703,895.45	702,180.87	23,110,265.13	760,196.83
管理费用	16,327,494.15	9,685,425.25	13,737,564.50	8,328,661.59
财务费用	-444,189.90	-528,210.54	-12807.32	-221,420.40
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	17,515,128.95	10,766,906.27	12,807,331.69	8,779,466.20
加：投资收益（损失以“-”号填列）	-45,201.32	3,233,747.76	17,916.24	1,582,979.16
补贴收入
营业外收入	1,108,966.65	1,102,630.62	1,093,253.20	1,092,114.62
减：营业外支出	6,349.73	2,258.33	106,061.70	57,053.96
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	18,572,544.55	15,101,026.32	13,812,439.43	11,397,506.02
减：所得税	3,114,746.58	1,780,091.78	2,293,839.90	1,472,179.03
减：少数股东损益	2,136,863.43		1,593,272.54
五、净利润（亏损以“-”号填列）	13,320,934.54	13,320,934.54	9,925,326.99	9,925,326.99

— 3 —

2.３报告期末股东总人数为16,317 户

§3 管理层讨论与分析

3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

本公司属于医药制造行业,主要从事天然植物药的生产经营和外购药品的批 发零售。公司经营的产品有蒿甲醚系列、三七系列、天麻系列等药品。

本报告期内，公司围绕今年应达到的经营目标，进一步调整产品结构，围绕 “管理出效益”的思路，实行了分级授权、费用预算等管理制度的改革，明确了 管理职责、理顺业务流程；把抓成本降低当作突破企业高费用、低效益瓶颈的首 要工作。在影响生产成本的医药原辅料、包装材料成本两个关键环节进行了重大 改革，实行了招标采购;重新选择部分品种的外加工单位，降低制造成本，使公司 的生产经营状况保持稳定增长。

报告期内，公司实现主营业务收入143,481,417.95 元，与上年同期相比增长 14%；主营业务利润68,547,903.26 元，与上年同期相比增长38.6%；净利润 13,320,934.54 元，与上年同期相比增长34.21%。

3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用

1、按品种分部列示: 单位元

分行业或分产品	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)
天然植物药系列	52,408,243.77	12,316,316.77	76.50
化学药系列	61,412,444.38	35,714,335.95	41.85
外购商品	29,660,729.80	25,788,459.5	13.06
合计	143,481,417.95	73,819,112.22	48.55

— 4 —

2、按地区分布列示： 单位：元

2、按地区分布列示：	2、按地区分布列示：				单位：元	单位：元	单位：元
类别		主营业务收入			主营成本
国内		137,462,598.85				72,234,141.23
国外		6,018,819.17				1,584,970.99
合计		143,481,417.95				73,819,112.22
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □适用 √不适用 3.1.3 报告期利润构成情况 √适用 □不适用
项目	2003 年1—3 月			2002 年度			增 减 （+/-） 幅度
	金额		占利润总 额（%）	金额		占利润总 额（%）
主营业务利润	68,547,903.26		369.08	222,614,662.28		344.70	24.37
其他业务利润	554,425.39		2.99	1,765,272.07		2.73	0.26
期间费用	51,587,199.70		277.76	166,472,289.93		257.77	19.99
投资收益	-45,201.32		-0.24	3,547,586.27		5.49	-5.73
补贴收入
营业外收支净额	1,102,616.92		5.94	3,126,354.93		4.84	1.1

注:1、主营业务利润占利润总额的比例上升了24.37%，其主要为公司产品结 构进一步优化，天然植物药系列产品的销售得到提升。

3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用

— 5 —

• 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其 原因说明

• □适用 √不适用

• 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

• □适用 √不适用

• 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用 √不适用

• 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明

• □适用 √不适用

• 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比 发生大幅度变动的警示及原因说明

• □适用 √不适用

• 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

• □适用 √不适用

昆明制药集团股份有限公司董事会 董事长：李南高

2003年 4月12日

— 6 —

资 产 负 债 表

资 产	资 产	资 产	负 债 表	负 债 表	负 债 表	负 债 表
编制单位：昆明制药集团股份有限公司			会企01表 单位：人民币元 2003年3月31日
资 产	行号	注释号	期末数		年初数
			合并数	母公司	合并数	母公司
流动资产
货币资金	1		208,561,813.07	168,479,391.84	273,062,474.17	238,375,882.44
短期投资	2
应收票据	3		4,256,903.60	2,957,273.60	3,376,771.60	2,957,273.60
应收股利	4
应收利息	5
应收帐款	6		142,164,129.38	42,931,115.88	127,890,068.38	36,137,773.61
其他应收款	7		53,298,095.94	51,780,181.54	43,963,134.37	35,490,644.70
预付帐款	8		63,597,943.08	50,795,058.02	50,679,452.31	45,073,471.87
应收补贴款	9				0.00
存货	10		102,823,649.89	50,025,821.58	99,124,699.17	52,901,354.46
待摊费用	11		1,183,663.94	508,738.22	887,329.30	246,387.64
一年内到期的长期债券投资	21
其他流动资产	24		54,000.00
流动资产合计	31		575,940,198.90	367,477,580.68	598,983,929.30	411,182,788.32
长期投资：
长期股权投资	32		94,839,660.83	179,921,497.18	3,358,896.21	85,571,584.62
长期债权投资	34
长期投资合计	38		94,839,660.83	179,921,497.18	3,358,896.21	85,571,584.62
长期投资减值准备
长期投资净额			94,839,660.83	179,921,497.18	3,358,896.21	85,571,584.62
其中：合并价差（贷差以“-”号表示）
股权投资差额（贷差以“-”号表示）
固定资产：
固定资产原价	39		176,832,644.28	114,652,061.49	175,611,378.64	114,261,630.90
减：累计折旧	40		69,340,665.44	44,242,222.86	66,214,955.52	42,101,027.16
固定资产净值	41		107,491,978.84	70,409,838.63	109,396,423.12	72,160,603.74
减：固定资产减值准备	42
固定资产净额	43		107,491,978.84	70,409,838.63	109,396,423.12	72,160,603.74
工程物资	44		263,036.99	263,036.99	263,036.99	263,036.99
在建工程	45		46,531,743.32	45,075,368.42	40,661,719.10	39,288,217.20
固定资产清理	46		65,850.64
固定资产合计	50		154,352,609.79	115,748,244.04	150,321,179.21	111,711,857.93
无形资产及其他资产：
无形资产	51		4,749,055.28		5,005,250.49
长期待摊费用	52		5,571,843.54	4,737,336.24	5,615,361.83	4,894,087.46
其他长期资产	53		29,008.03
无形及其他资产合计	60		10,349,906.85	4,737,336.24	10,620,612.32	4,894,087.46
递延税项：
递延税款借项	61
资产总计	67		835,482,376.37	667,884,658.14	763,284,617.04	613,360,318.33

编制单位：昆明制药集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 负 债 表 2003年3月31日	编制单位：昆明制药集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 负 债 表 2003年3月31日	编制单位：昆明制药集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 负 债 表 2003年3月31日	编制单位：昆明制药集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 负 债 表 2003年3月31日	编制单位：昆明制药集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 负 债 表 2003年3月31日	编制单位：昆明制药集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 负 债 表 2003年3月31日	编制单位：昆明制药集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 负 债 表 2003年3月31日
负债及所有者权益	行号	注释号	期末数		年初数
			合并数	母公司	合并数	母公司
流动负债
短期借款	68		52,270,000.00	45,140,000.00	7,310,000.00	140,000.00
应付票据	69		6,507,030.00	6,507,030.00	6,794,500.00	6,794,500.00
应付帐款	70		86,494,288.14	16,649,800.75	79,166,881.78	15,345,472.56
预收帐款	71		172,996.02	11,655.74	736,854.86	211,991.72
应付工资	72		1,612,889.59	(408,536.86)	481,951.28
应付福利款	73		10,803,972.34	3,596,639.28	10,350,291.17	3,318,766.88
应付股利	74		31,613,243.56	31,417,600.00	31,417,600.00	31,417,600.00
应交税金	75		9,117,287.50	4,459,121.28	10,283,644.42	928,296.62
其他应交款	80		492,965.71	179,320.80	202,233.17	21,829.29
其他应付款	81		36,486,286.59	6,220,925.75	22,223,999.92	4,207,948.55
预提费用	82		1,616,570.83	1,548,170.83	614,165.70	614,165.70
预计负债	83
一年内到期的长期负债	86				10,016,500.00	10,016,500.00
其他流动负债	90
流动负债合计	100		237,187,530.28	115,321,727.57	179,598,622.30	73,017,071.32
长期负债：
长期借款	101		1,016,500.00	16,500.00	1,000,000.00
应付债券	102
长期应付款	103		9,783,656.18	7,441,213.84	8,504,244.46	8,504,244.46
专项应付款	106		613,594.47	613,594.47	3,010,757.17	668,314.83
其他长期负债	108
长期负债合计	110		11,413,750.65	8,071,308.31	12,515,001.63	9,172,559.29
递延税项：
递延税款贷项	111
负债合计	114		248,601,280.93	123,393,035.88	192,113,623.93	82,189,630.61
少数股东权益			42,724,928.40		40,335,760.61
所有者权益
股本	115		98,180,000.00	98,180,000.00	98,180,000.00	98,180,000.00
减：已归还投资	116
股本净额	117		98,180,000.00	98,180,000.00	98,180,000.00	98,180,000.00
资本公积	118		387,580,115.18	387,580,115.18	387,580,115.18	387,580,115.18
盈余公积	119		40,871,215.66	26,364,682.87	40,871,215.66	26,364,682.87
其中：法定公益金	120		8,893,960.37	8,729,720.99	10,604,590.70	8,729,720.99
未分配利润	121		17,524,836.20	32,366,824.21	4,203,901.66	19,045,889.67
股东权益合计	122		544,156,167.04	544,491,622.26	530,835,232.50	531,170,687.72
负债及股东权益总计	135		835,482,376.37	667,884,658.14	763,284,617.04	613,360,318.33

现 金 流 量 表

现金流量表	现金流量表	现金流量表	现金流量表	现金流量表
会企03表 编制单位：昆明制药集团股份有限公司 2003年第一季度 单位：人民币元
项目	行号	注释号	合并数	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1		150,040,363.74	42,402,079.16
收到的税费返还	3
收到的其他与经营活动有关的现金	4		1,607,147.53	835,244.23
现金流入小计	5		151,647,511.27	43,237,323.39
购买商品、接受劳务支付的现金	6		68,706,946.05	25,483,700.49
支付给职工以及为职工支付的现金	8		17,376,390.60	9,890,630.53
支付的各项税费	11		20,781,867.58	4,364,429.22
支付的其他与经营活动有关的现金	12		42,536,306.48	7,620,780.60
现金流出小计	13		149,401,510.71	47,359,540.84
经营活动产生的现金流量净额	14		2,246,000.56	-4,122,217.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	15		366,835.20	366,835.20
取得投资收益所收到的现金	16		0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	18		2,600.00	2,600.00
收到的其他与投资话动有关的现金	19		0.00
现金流入小计	20		369,435.20	369,435.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	21		13,044,130.98	12,546,300.93
投资所支付的现金	22		88,501,440.00	88,483,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	24
现金流出小计	25		101,545,570.98	101,029,300.93
投资活动产生的现金流量净额	26		-101,176,135.78	-100,659,865.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	27
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金			0.00
借款所收到的现金	29		45,660,000.00	45,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	30		1,298.54
现金流入小计	31		45,661,298.54	45,000,000.00
偿还债务所支付的现金	32		11,000,000.00	10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	34		231,158.00	113,838.00
其中：子公司支付少数股东的股利			0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金	39		666.42	569.42
现金流出小计	40		11,231,824.42	10,114,407.42
筹资活动产生的现金流量净额	41		34,429,474.12	34,885,592.58
四、汇率变动对现金的影响	42
五、现金及现金等价物净增加额	43		-64,500,661.10	-69,896,490.60

现金流量表补充资料

现金流量表补充资料	现金流量表补充资料	现金流量表补充资料	现金流量表补充资料	现金流量表补充资料
会企03表 编制单位：昆明制药集团股份有限公司 2003年第一季度 单位：人民币元
补充资料：	行号	注释号	合并数	母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润			13,320,934.54	13,193,434.54
加：少数股东本期收益	44		2,136,863.43
计提的资产减值准备	45
固定资产折旧	46		3,165,520.43	2,135,243.16
无形资产及长期待摊费用的摊销	47		482,964.88	156,761.22
待摊费用的减少（减：增加）	49		-296,334.64	-262,350.58
预提费用的增加（减：减少）	50		1,002,405.13	934,005.13
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益）	51		-341.67	-341.67
固定资产报费损失	52
财务费用	53		236,705.31	114,407.42
投资损失（减：收益）	54		-45,201.32	-3,242,246.58
递延税款贷项（减：借项）	55		0.00
存货的减少（减：增加）	56		-3,698,950.72	2,875,532.88
经营性应收项目的减少（减：增加）	57		-31,686,059.19	-23,082,879.11
经营性应付项目的增加（减：减少）	58		18,244,678.42	3,673,400.18
其他	59		-617,184.04	-617,184.04
经营活动产生的现金流量净额	60		2,246,000.56	-4,122,217.45
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本	64
一年内到期的可转换公司债券	65
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额	66		208,561,813.07	168,479,391.84
减：货币资金的期初余额	67		273,062,474.17	238,375,882.44
加：现金等价物的期末余额	68
减：现金等价物的期初余额	69
现金及现金等价物净增加额	70		-64,500,661.10	-69,896,490.60

编制单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制人： 编制日期： 年 月 日