KPC PHARMACEUTICALS, INC. — Interim / Quarterly Report 2001

Jun 30, 2001

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**昆明制药集团股份有限公司2001年中期报告

**2001-06-30 13:27   

昆明制药集团股份有限公司2001年中期报告

重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务报告未经审计。

一、公司简介

（一）公司法定中文名称:　昆明制药集团股份有限公司

A股简称：昆明制药

A股代码：600422

公司法定英文名称：KUNMING　PHARMACEUTICAL CORP.

英文名称缩写：KPC

（二）公司注册地址：中国云南省昆明市国家高新技术开发区科医路166号

公司办公地址：云南省昆明市西郊七公里

邮政编码：650100

公司网址：HTTP://WWW.kpc.com.cn

（三）法定代表人姓名：李南高

（四）公司董事会秘书：徐朝能

联系电话：0871-8101631

传真：0871-8101631

电子信箱：xuchaoneng0006@sina.com

联系地址：云南省昆明市西郊七公里昆明制药集团股份有限公司证券部

（五）公司中报备置地点：公司证券部

（六）公司股票上市地：上海证券交易所

（七）信息披露媒体：

网站：HTTP://WWW.sse.com.cn

定期报告刊登报刊：《上海证券报》《证券时报》

（八）经营范围 ：中西药原料，制剂和保健品，医药原辅材料，中间体，化工原料，包装材料，医疗仪器及设备的制造，自产自销，批发零售，科技开发，咨询服务，机械加工，制药设备制造，安装及维修业务，医药工程设计。

二、主要财务数据和指标

单位：元

项目　　　　　　　　　 本期数　　　　　上期数

净利润　　　　　　　　　21,850,914.40　 19,152,647.24

扣除非经常性损益后的　　19,218,865.18　 18,577,582.91

净利润*

总资产　　　　　　　　 755,245,958.16　497,521,946.20

资产负债率(%)　　　　　　　　　 24.77　　　　　 65.08

股东权益(不含少数股东　529,845,696.87　123,973,288.80

权益)

每股收益　　　　　　　　　　　　0.223　　　　　 0.329

报告期末至披露日股份　　　　　　0.223　　　　　 0.329

变动后每股收益

净资产收益率(%)　　　　　　　　 4.124　　　　　15.440

每股净资产　　　　　　　　　　　5.397　　　　　 2.130

调整后每股净资产　　　　　　　　5.277　　　　　 1.905

报告期末至披露日股本　　　　　　5.397　　　　　 2.130

变化后的每股净资产

每股经营活动产生的现　　　　　　0.316　　　　　 0.140

金流量净额

单位：元

项目　　　　　　　　　　　　　　　　2000年末

净利润　　　　　　　　　　　　　　　35,689,442.91

扣除非经常性损益后的净利润　　　　　31,227,099.19

每股收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.36

报告期末至披露日股份变动后每股收益　　　　　 0.36

净资产收益率(%)　　　　　　　　　　　　　　　7.03

*注: 扣除的非经常性损益项目和金额　　　　　　　 单位:元

项　目　　　　　　　　　　　　　　　　金　额

税收返还　　　　　　　　　　　　　　　1,358,000.00

营业外收入　　　　　　　　　　　　　　2,183,177.61

营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　307,963.40

政策变更对以前期间净利润的追溯调整数　　 81,846.94

待处理流动资产损益　　　　　　　　　　　318,617.39

存货盘盈　　　　　　　　　　　　　　　　 61,985.25

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　3,058,429.01

合计(扣除所得税)　　　　　　　　　　　2,632,049.22

按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算报告期利润的净资产收益率和每股收益：

净资产收益率　　　　　 每股收益

报告期利润　　　　　　　　　　 全面摊薄　加权平均　全面摊薄　加权平均

主营业务利润　　94,244,720.43　　17.79%　　16.99%　　　0.95　　　0.95

营业利润　　　　25,136,156.84　　 4.74%　　 4.83%　　　0.26　　　0.26

净利润　　　　　21,850,914.40　　 4.12%　　 4.21%　　　0.22　　　0.22

扣除非经常性损　19,218,865.18　　 3.63%　　 3.71%　　　0.20　　　0.20

益后的净利润

三、股本变动及股东情况

（一）、股本变动情况

股本变动情况表　　 单位：万股

股本结构　期初数　　本期配　本期送　本期公　增　发　本期其他变

股　　　股　　　积金转　　　　　动

增股本

一、尚未

流通股份

1、发起　 5,818.00

人股份

国家拥有　2,150.06

股份

境内法人　3,667.94

持有股份

境外法人

持有股份

其他

2、募集

法人股

3、内部

职工股

4、优先

股或其他

尚未流通　5,818.00

股份合计

二、已流

通股份

1、境内　 4,000.00

上市的人

民币普通

股

2、境内

上市外资

股

3、境外

上市外资

股

4、其他

已流通股　4,000.00

份合计

三、股份　9,818.00

总数

股本结构　期末数

一、尚未

流通股份

1、发起　 5,818.00

人股份

国家拥有　2,150.06

股份

境内法人　3,667.94

持有股份

境外法人

持有股份

其他

2、募集

法人股

3、内部

职工股

4、优先

股或其他

尚未流通　5,818.00

股份合计

二、已流

通股份

1、境内　 4,000.00

上市的人

民币普通

股

2、境内

上市外资

股

3、境外

上市外资

股

4、其他

已流通股　4,000.00

份合计

三、股份　9,818.00

总数

（二）、主要股东持股情况介绍

1、 截止2001年6月30日公司在册股东总数为16,841户，

2、 2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。

名次　股东名称　　　本期末持股　本期持股 持股占总　持有股份　股份性质

数（股）　　变动增减 股本比例　的质押或

情况　　　　　(%)　冻结情况

（+-）

1　云南医药集团　19,662,120　　　　　　　20.03　　　　　　国有股

有限公司

2　昆明金鼎集团　19,662,120　　　　　　　20.03　质押　　　法人股

企业发展总公

司

3　云南铜业（集　10,479,110　　　　　　　10.67　　　　　　法人股

团）有限公司

4　昆明云辰科工　 4,699,770　　　　　　　 4.79　　　　　　法人股

贸有限公司

5　昆明富亨房地　 1,838,440　　　　　　　 1.87　　　　　　国有股

产开发经营公

司

6　昆明八达实业　 1,838,440　　　　　　　 1.87　　　　　　法人股

总公司

7　同盛基金　　　　 997,297　　　　　　　 1.02

8　天元基金　　　　 699,050　　　　　　　 0.71

9　金泰基金　　　　 576,049　　　　　　　 0.59

10　平安实业　　　　 522,803　　　　　　　 0.53

2、十大股东持股相关情况说明:

（1）本公司前10名股东之间不存在关联关系；

（2）持有5%以上（含5%）的股东为“云南医药集团有限公司、昆明金鼎集团企业发展总公司、云南铜业（集团）有限公司。昆明金鼎集团企业发展总公司于2001年5月14日将其持有股份19,622,120股质押给华夏银行昆明红塔支行，期限一年。

四、经营情况的回顾与展望

（一）、公司报告期内主要经营情况：

1、公司主营业务的范围及其经营状况：

公司所处的行业为医药行业，主要从事天然植物药的研制、开发、生产和销售。目前公司销售的主要产品有蒿甲醚系列、三七系列、天麻素系列等药品。报告期共实现销售收入24,072.58万元,比上年同期下降5.63%,净利润2,185.09万元,比去年同期增长14.09%。报告期销售收入下降5.63%的原因：下属子公司昆明制药药品销售公司为降低经营风险，调整外购商品营销策略，实行先款后货，销售收入比上年同期减少1183.85万元；控股子公司昆明贝克诺顿制药有限公司由于受医疗保险制度改革、药品招标采购等影响，销售收入比上年同期减少875万元；昆明制药药品销售公司下属五个地县控股医药流通企业由于受医药流通体制改革的冲击，销售收入比上年半年同期减少 640.98万元。

1）2001年上半年，在公司董事会的领导下，为了适应国家医疗保险制度和医药流通体制改革，落实"以利润为中心，以特色为重点"的经营方针，调整产品结构，加大公司特色品种的销售力度，三七系列药品销售收入增长44%，天麻系列药品销售收入增长106%。母公司自产药品销售增长14.9%。

2）继续实施"立足云南，面向全国，走向世界"的大市场战略，在国内进一步完善营销网络系统，在坦桑尼亚建立了商务办事处。

3）组织完成蒿甲醚原料药和注射液车间技术改造项目，并于2000年底和2001年1月获得国家药品管理局颁发的GMP证书，现蒿甲醚原料药车间正在积极准备迎接澳大利亚TGA认证检查。

4）加快新产品开发，注重知识产权保护。2001年上半年获得皂甙类粉针助溶剂、草乌甲素软胶囊生产方法、灯盏花素软胶囊生产方法发明专利和9个外观设计专利。治疗心脑血管用药的"络泰"天然药物获"九五"期间国家技术创新229个优秀新产品之一；治疗糖尿病用药"卓奇"天然药物系列产品开发项目获"九五"期间297个国家优秀项目之一，为公司赢得了荣誉；2001年上半年获人事部、国家知识产权局颁发的"全国专利系统先进集体"光荣称号。

5）公司内部进一步深化改革，加强管理。强化营销制度建设，加快营销管理信息系统建设，提高营销管理水平；率先对科技人员薪酬制度进行了改革试点，为下一步在全公司实行新的分配机制打下基础；内部经济责任制的落实进一步体现利润贡献指标的重要性，突出了业绩考核。

（二）、公司投资情况

1、募集资金的运用和结果（单位:万元）

募集资　承诺投资　承诺运用日期　项目总投资　项目预计收

金的方　项目　　　　　　　　　　　　　　　　益

式

A股发　 现代药品　　2000-11-16　　4,980.00　 10,000.00

行　　　营销中心

项目及营

销体系分

支机构建

设

A股发　 天然药物　　2000-11-16　　2,980.00　　3,500.00

行　　　联合研究

开发中心

项目

A股发　 国际合作　　2000-11-16　　1,000.00　　6,000.00

行　　　��新产

品开发项

目

A股发　 蒿甲醚原　　2000-11-16　　4,780.00　　3,335.00

行　　　料药及注

射液车间

技改项目

A股发　 天然药物　　2000-11-16　　4,446.50　　1,988.00

行　　　口服制剂

技改项目

A股发　 天然药物　　2000-11-16　　4,480.00　　1,678.00

行　　　冻干粉针

项目

A股发　 天然药物　　2000-11-16　　4,800.00　　1,673.00

行　　　保健品软

胶囊技改

项目

A股发　 中药现代　　2000-11-16　　4,100.00　　1,542.00

行　　　化技改项

目

A股发　 补充公司　　2000-11-16　　7,776.50

行　　　流动资金

募集资　实际　实际投资　实际投资日

金的方　投资　金额　　　期

式　　　项目

A股发　 现代　1,160.83　2000-11-01

行　　　药品

营销

中心

项目

及营

销体

系分

支机

构建

设

A股发　 天然　　100.27　2001-01-01

行　　　药物

联合

研究

开发

中心

项目

A股发　 国际　　 50.00　2000-12-01

行　　　合作

��

新产

品开

发项

目

A股发　 蒿甲　2,876.94　2000-09-01

行　　　醚原

料药

及注

射液

车间

技改

项目

A股发　 天然　　 41.79　2001-03-01

行　　　药物

口服

制剂

技改

项目

A股发　 天然　　 12.25　2000-11-01

行　　　药物

冻干

粉针

项目

A股发　 天然　　 45.11　2000-11-01

行　　　药物

保健

品软

胶囊

技改

项目

A股发　 中药　　　6.70　2001-01-01

行　　　现代

化技

改项

目

A股发　 补充　7,776.50　2000-12-01

行　　　公司

流动

资金

2、项目进度及收益情况：

自2000年11月发行以来，按照《昆明制药股份有限公司招股说明书》承诺的项目，并根据董事会确立的原则，对各投资项目进行了认真审慎、分析、论证，做好各项目的前期准备工作。

上半年，顺利通过了天然药物口服制剂车间的初步设计并通过专家审查，完成了项目建设地点选择、地质勘察，正在进行规划报件及设备咨询订购工作；云南天然药物研究开发中心建设项目正在进行前期工作，确立了设计单位；现代药品营销中心建设项目由于方案调整，原计划开工时间推迟，现对外委托设计已完成，正委托云南省设计院进行初步设计。

报告期内公司的募集资金使用情况如下：

项目名称　　　　　　　　　投资金额（万元）　2001年承诺投资（万元）

现代药品营销中心　　　　　　　　　　 2,980　　　　　　　　　　 840

营销体系分支机构建设　　　　　　　　 2,000　　　　　　　　　 1,200

云南天然药物研究开发中心　　　　　　 2,980　　　　　　　　　　 800

国际合作--新产品开发项目　　　　　　 1,000　　　　　　　　　　 300

蒿甲醚原料药及

注射液车间技改项目　　　　　　　　　 4,780　　　　　　　　　 2,000

蒿甲醚等天然药物和保健品

口服制剂技改项目　　　　　　　　　 4,446.5　　　　　　　　 2,592.6

天然药物冻干粉针项目　　　　　　　　 4,480　　　　　　　　　 2,680

天然药物和保健品

软胶囊技改项目　　　　　　　　　　　 4,800　　　　　　　　2,116.59

中药现代化技改项目　　　　　　　　　 4,100　　　　　　　　　 2,450

补充公司流动　　　　　　　　　　　7,776.50

合 计　　　　　　　　　　　　　　39,343.00　　　　　　　 14,979.19

项目名称　　　　　　　　　累计实际投入（万元）　尚需投资（万元）

现代药品营销中心　　　　　　　　　　　1,060.83　　　1,919.17

营销体系分支机构建设　　　　　　　　　　100.00　　　1,900.00

云南天然药物研究开发中心　　　　　　　　100.27　　　2,879.73

国际合作--新产品开发项目　　　　　　　　　　50　　　　　 950

蒿甲醚原料药及

注射液车间技改项目　　　　　　　　　　 2876.94　　　1,903.06

蒿甲醚等天然药物和保健品

口服制剂技改项目　　　　　　　　　　　　 41.79　　　4,359.99

天然药物冻干粉针项目　　　　　　　　　　 12.25　　　4,467.75

天然药物和保健品

软胶囊技改项目　　　　　　　　　　　　　 45.11　　　4,799.61

中药现代化技改项目　　　　　　　　　　　　 6.7　　　 4,093.3

补充公司流动　　　　　　　　　　　　　7,776.50　　　　　0.00

合 计　　　　　　　　　　　　　　　　12,070.39　　 29,272.61

3、非募集资金的投资、进度及收益情况：

天麻素车间扩产项目正进行土建、工艺、电气、给排水设计及相关设备考察,待形成方案后报董事会审批。

（三）、下半年计划：

1、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：

1）继续贯彻"以利润为中心，以特色为重点"的经营方针，进一步进行产品结构调整，扩大天然药品的销售，加大自主知识产权药品的研究开发，提高公司的核心竞争力；

２）走创新之路，带动工艺创新，降低成本，严格按GMP管理，进一步加强生产过程中的质量控制，确保安全生产；

３）加强公司应收帐款管理，降低企业经营风险；

4）全力做好蒿甲醚原料车间的澳大利亚TGA认证和口服制剂的GMP认证，

5）健全控股子公司昆明贝克诺顿制药有限公司的领导班子，完善市场构架，加强市场营销工作；

６）加强募集资金项目管理，提高资本效率。

五、重要事项

（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：

公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。

（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：

本公司2001年4月9日召开的2000年度股东大会决定，以2000年12月31日的总股本9818万股为基数，每10股派现金红利1.53元(含税)。公司董事会于2001年4月17日在《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《昆明制药股份有限公司分红派息实施公告》。本次派息股权登记日为2001年4月23日，除息日为2001年4月24日，并于2001年5月10日完成了分红派息工作。

（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：

报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。

（四）、报告期内公司重大关联交易事项

报告期内公司无重大关联交易事项.

（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：

上市公司与控股股东在人员方面已经分开。

情况说明如下：

本公司于1995年改制设立股份有限公司后，上市公司与股东在资产、人员、财务上实行了规范的"三分开"。

在人员方面，本公司在劳动、人事工资管理方面进行独立管理；公司总裁、副总裁等高级管理人员均在上市公司领取薪酬。

上市公司与控股股东在资产方面已经分开。

情况说明如下：

在资产方面，本公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、非专利技术等无形资产均属股份公司，股份公司拥有独立的采购、销售系统。

上市公司与控股股东在财务方面已经分开。

情况说明如下：

在财务方面，本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开立了独立的银行帐户。

（六）、公司对外担保事项：

昆明制药集团股份有限公司为昆明康普莱特制药有限公司获取中国银行昆明市高新支行贷款900万元提供连带责任保证，贷款期限2001年5月14日至2002年5月14日。

（七）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：

根据2001年4月9日公司召开的2000年度股东大会决议，对原《公司章程》进行修改，其中公司注册名称变更为“昆明制药集团股份有限公司”。相关公告于2001年4月10日刊登在《上海证券报》、《证券时报》。

（八）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：

2000年11月25日，公司第一大股东云南医药集团有限公司、昆明金鼎集团企业发展总公司承诺在公司股票上市后的一年内不转让其所持有的股份，报告期内均没有违背承诺。

（九）、其它重大事项：

（1）2001年2月6日,本公司以传阅方式召开了董事会，会议决定本公司与国泰君安证券股份有限公司(北京管理总部)签定了5000万元的资产管理委托协议,委托管理期限为2001年2月12日至2001年12月25日止。合同确定的收益分配为：管理费以年度计算，提取方法是当年收益率小于7%（含7%）时，不收取管理费；当年收益率大于7%小于10%时，7%以上的收益率为管理费；当年收益率大于10%时，管理费按委托资产期初余额的3%提? 。资产管理收益按下列方式支付业绩报酬：年收益率在0%��10%部分，该期间业绩报酬为0；年收益率在10%-20%部分，该区间业绩报酬为50%；年收益率在20%-30%部分，该区间业绩报酬为60%；年收益率在30%以上，该区间业绩报酬为70%。

（2）2001年2月12日,本公司以传阅方式召开了董事会，会议决定本公司与国泰君安证券股份有限公司(深圳管理总部)签定了5000万元的资产管理委托协议,委托管理期限为2001年2月14日至2001年12月25日止。合同确定的收益分配为：年收益率小于7%部分，业绩报酬为0；年收益率大于7%部分，该区间业绩报酬为30%；

（3）2001年３月1６日,本公司以传阅方式召开了董事会，会议决定本公司与国泰君安证券股份有限公司(深圳管理总部)签定了5000万元的资产管理委托协议,委托管理期限为2001年３月1６日至2001年12月25日止。合同确定的收益分配为：年收益率小于7%部分，业绩报酬为0；年收益率大于7%部分，该区间业绩报酬为30%。

（4）３月３０日，公司以传阅方式召开董事会，同意为了提高闲置资金收益，同意与红塔兴业投资有限公司签定《投资顾问协议》，协议金额为5000万元，管理期限为2001年4月16日至2001年12月25日。收益分配方式为委托资金在顾问期限的目标年投资收益率不低于8%，实现收益率超出部分双方分成。

(5) 昆明制药集团股份有限公司为昆明康普莱特制药有限公司获取中国银行昆明市高新支行贷款900万元提供连带责任保证，贷款期限2001年5月14日至2002年5月14日。

(6)昆明制药药品销售有限公司为子公司昆明制药大理医药公司获得中国银行大理市支行贷款100万元提供连带责任保证，贷款期限2001年6月29日至2002年6月29日。

六、财务报告

本公司中期财务会计报告未经审计。

昆明制药集团股份有限公司

2001年中期会计报表

资产负债表

编制:昆明制药集团股份有限公司年度:2001年6月30日 单位: 人民币元

资产　　　　　　　　　注释　合并本期期初　　合并本期期末

流动资产：

货币资金　　　　　　　注1　 393,968,024.00　146,188,228.62

短期投资　　　　　　　注2　　　　　　　　　 200,000,000.00

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款　　　　　　　注3　 108,177,455.11　111,837,465.78

其他应收款　　　　　　注4　　42,460,331.37　 43,337,381.96

预付帐款　　　　　　　注5　　 7,149,314.12　　4,813,426.72

应收补贴款

存货　　　　　　　　　注6　　93,508,418.85　 97,788,619.28

待摊费用　　　　　　　注7　　　 804,882.30　　1,933,421.21

一年内到期的

长期债权投资

其他流动资产　　　　　　　　　　 -7,964.87　　　　5,796.08

流动资产合计　　　　　　　　646,060,460.88　605,904,339.65

长期投资：

长期股权投资　　　　　注8　　 3,477,097.74　　3,331,837.61

长期债权投资

长期投资合计　　　　　　　　　3,477,097.74　　3,331,837.61

其中：合并价差

固定资产：

固定资产原价　　　　　注9　 164,358,847.98　167,060,831.99

减：累计折旧　　　　　注10　 49,565,034.09　 56,131,692.42

固定资产净值　　　　　　　　114,793,813.89　110,929,139.57

固定资产净额　　　　　　　　114,793,813.89　110,929,139.57

固定资产减值准备

工程物资　　　　　　　注11　　　230,167.62　　　181,405.62

在建工程　　　　　　　注12　　8,661,481.76　 21,966,358.58

固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -1,700.00

固定资产合计　　　　　　　　123,685,463.27　133,075,203.77

无形资产及其他资产：

无形资产　　　　　　　注13　 14,372,643.57　　7,102,958.60

长期待摊费用　　　　　注14　　6,084,523.91　　5,831,618.53

其他长期资产　　　　　　　　　　360,280.49

无形资产及　　　　　　　　　 20,817,447.97　 12,934,577.13

其他资产合计

递延税项：

递延税款借项

资产总计　　　　　　　　　　794,040,469.86　755,245,958.16

负债和所有者权益:

流动负债：

短期借款　　　　　　　注15　 64,200,000.00　 24,600,000.00

应付票据　　　　　　　注16　 11,320,309.29　 10,591,086.00

应付帐款　　　　　　　注17　 83,669,052.24　 94,778,495.10

预收帐款　　　　　　　注18　　　781,371.51　　　 84,599.14

应付工资　　　　　　　　　　　2,682,371.52　　3,304,182.14

应付福利费　　　　　　　　　　6,371,771.88　 10,489,277.93

应付股利　　　　　　　注19　 13,411,657.10　　　331,687.53

应交税金　　　　　　　注20　　4,063,724.99　　1,791,797.45

其他应交款　　　　　　　　　　　 14,673.89　　　　9,169.69

其他应付款　　　　　　注21　 31,184,327.69　 19,375,830.39

预提费用　　　　　　　注22　　　370,964.74　　1,397,485.76

预计负债

一年内到期的长期负债　注23　　1,979,200.00　　1,979,200.00

其他流动负债

流动负债合计　　　　　　　　220,049,424.85　168,732,811.13

长期负债：

长期借款　　　　　　　注24　　4,908,085.00　　1,000,000.00

应付债券

长期应付款　　　　　　注25　 17,008,489.42　 17,047,000.23

专项应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　284,674.19

其他长期负债

长期负债合计　　　　　　　　 21,916,574.42　 18,331,674.42

递延税项：

递延税款贷项

负债合计　　　　　　　　　　241,965,999.27　187,064,485.55

少数股东权益　　　　　　　　 44,097,857.25　 38,335,775.74

股东权益：

股本　　　　　　　　　注26　 98,180,000.00　 98,180,000.00

减：已归还投资

股本净额　　　　　　　　　　 98,180,000.00　 98,180,000.00

资本公积　　　　　　　注27　387,510,048.20　387,515,245.30

盈余公积　　　　　　　注28　 26,382,699.40　 26,382,699.40

其中：法定公益金　　　　　　　5,909,819.14　　5,909,819.14

未分配利润　　　　　　注29　 -4,096,134.26　 17,767,752.17

外币报表折算差额

其他权益

股东权益合计　　　　　　　　507,976,613.34　529,845,696.87

负债和股东权益总计　　　　　794,040,469.86　755,245,958.16

资产　　　　　　　　　母公司本期期初　母公司本期期末

流动资产：

货币资金　　　　　　　352,478,581.85　112,195,860.86

短期投资　　　　　　　　　　　　　　　200,000,000.00

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款　　　　　　　 37,912,979.18　 41,710,360.26

其他应收款　　　　　　 16,200,084.84　 23,598,448.16

预付帐款　　　　　　　　6,614,270.18　　3,647,644.59

应收补贴款

存货　　　　　　　　　 42,411,562.51　 45,368,609.64

待摊费用　　　　　　　　　185,282.01　　　908,319.21

一年内到期的

长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计　　　　　455,802,760.57　427,429,242.72

长期投资：

长期股权投资　　　　　 92,052,291.99　 86,242,122.59

长期债权投资

长期投资合计　　　　　 92,052,291.99　 86,242,122.59

其中：合并价差

固定资产：

固定资产原价　　　　　 88,102,303.38　 89,747,496.89

减：累计折旧　　　　　 27,242,375.87　 30,694,310.03

固定资产净值　　　　　 60,859,927.51　 59,053,186.86

固定资产净额　　　　　 60,859,927.51　 59,053,186.86

固定资产减值准备

工程物资　　　　　　　　　230,167.62　　　181,405.62

在建工程　　　　　　　　6,126,771.96　 18,064,736.57

固定资产清理

固定资产合计　　　　　 67,216,867.09　 77,299,329.05

无形资产及其他资产：

无形资产　　　　　　　　6,831,000.00

长期待摊费用　　　　　　6,035,265.69　　5,706,955.71

其他长期资产

无形资产及　　　　　　 12,866,265.69　　5,706,955.71

其他资产合计

递延税项：

递延税款借项

资产总计　　　　　　　627,938,185.34　596,677,650.07

负债和所有者权益:

流动负债：

短期借款　　　　　　　 39,500,000.00

应付票据　　　　　　　 11,320,309.29　 10,591,086.00

应付帐款　　　　　　　 25,956,994.01　 28,135,859.40

预收帐款　　　　　　　　　 12,252.43

应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　1,667,870.57

应付福利费　　　　　　　1,854,116.09　　3,329,264.65

应付股利　　　　　　　 13,411,657.10

应交税金　　　　　　　　 -705,082.19　　 -106,356.95

其他应交款　　　　　　　　　　857.96　　　　1,608.92

其他应付款　　　　　　　4,369,605.62　　5,478,589.22

预提费用　　　　　　　　　345,087.28　　　587,729.02

预计负债

一年内到期的长期负债　　1,979,200.00　　1,979,200.00

其他流动负债

流动负债合计　　　　　 98,044,997.59　 51,664,850.83

长期负债：

长期借款　　　　　　　　4,908,085.00

应付债券

长期应付款　　　　　　 17,008,489.42　 14,882,428.18

专项应付款　　　　　　　　　　　　　　　　284,674.19

其他长期负债

长期负债合计　　　　　 21,916,574.42　 15,167,102.37

递延税项：

递延税款贷项

负债合计　　　　　　　119,961,572.01　 66,831,953.20

少数股东权益

股东权益：

股本　　　　　　　　　 98,180,000.00　 98,180,000.00

减：已归还投资

股本净额　　　　　　　 98,180,000.00　 98,180,000.00

资本公积　　　　　　　387,510,048.20　387,515,245.30

盈余公积　　　　　　　 14,209,097.55　 14,209,097.55

其中：法定公益金　　　　4,677,859.23　　4,677,859.23

未分配利润　　　　　　　8,077,467.58　 29,941,354.02

外币报表折算差额

其他权益

股东权益合计　　　　　507,976,613.33　529,845,696.87

负债和股东权益总计　　627,938,185.34　596,677,650.07

资产负债表附表1：　　　　　 资产减值准备明细表

项 目　　　　　 期初余额　　　 本期增加数　　本期转回数

一、坏账准备合　17,098,723.65　2,284,422.03　1,226,200.74

计

其中：应收　　　14,428,446.30　1,516,858.22　　945,275.32

账款

其他　　　　　　 2,670,277.35　　767,563.81　　280,925.42

应收款

二、短期投资跌

价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准　　 475,320.79　　　　　　　　　141,372.34

备合计

其中：库存商品　　 475,320.79　　　　　　　　　141,372.34

原材料

四、长期投资减

值准备合计

其中：长期

股权投资

长期债权投资

五、固定资产减

值准备合计

其中：房

屋、建筑物

机器设备

六、无形资产减　 3,057,486.93

值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减

值准备

八、委托贷款减

值准备

项 目　　　　　 期末余额

一、坏账准备合　18,156,944.94

计

其中：应收　　　15,000,029.20

账款

其他　　　　　　 3,156,915.74

应收款

二、短期投资跌

价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准　　 333,948.45

备合计

其中：库存商品　　 333,948.45

原材料

四、长期投资减

值准备合计

其中：长期

股权投资

长期债权投资

五、固定资产减

值准备合计

其中：房

屋、建筑物

机器设备

六、无形资产减　 3,057,486.93

值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减

值准备

八、委托贷款减

值准备

资产负债表附表2：　　　　　 股东权益增减变动表

项 目　　　　　　　　　　 本 期数　　　　 上期 数

一、实收资本（或股本）：　 98,180,000.00　58,180,000.00

期初余额　　　　　　　　　 98,180,000.00　58,180,000.00

本期增加数

其中：资本公积转入

盈余公积转入

利润分配转入

新增资本（或股本）

本期减少数

期末余额　　　　　　　　　 98,180,000.00　58,180,000.00

二、资本公积：　　　　　　387,515,245.30　33,353,613.13

期初余额　　　　　　　　　387,510,048.20　33,353,613.13

本期增加数　　　　　　　　　　　5,197.10

其中：资本（或股本）溢价

接受损赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备　　　　　　　　　　5,197.10

拨款转入

外币资本折算差额

资本评估增值准备

其他资本公积

本期减少数

其中：转增资本（或股本）

期末余额　　　　　　　　　387,515,245.30　33,353,613.13

三、法定和任意盈余公积：　 20,472,880.26　19,239,166.61

期初余额　　　　　　　　　 20,472,880.26　19,239,166.61

本期增加数

其中：从净利润中提取数

其中：法定盈余公积

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

法定公益金转入数

本期减少数

其中：弥补亏损

转增资本（或股本）

分派现金股利或利润

分派股票股利

期末余额

其中：法定盈余公积

储备基金

企业发展基金

四、法定公益金　　　　　　　5,909,819.14　 3,408,725.85

期初余额　　　　　　　　　　5,909,819.14　 3,408,725.85

本期增加数

其中：从净利润中提取数

本期减少数

其中：集体福利支出

期末余额　　　　　　　　　　5,909,819.14　 3,408,725.85

五、未分配利润：　　　　　 17,767,752.17　13,200,509.06

期初未分配利润　　　　　　 -4,096,134.26　-6,451,422.75

本期净利润　　　　　　　　 21,863,886.43

本期利润分配

期末未分配利润　　　　　　 17,767,752.17　13,200,509.06

利润及利润分配表

编制:　昆明制药集团股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元

注释　合并上年同期　　合并本期

一、主营业务收入　　　　　注30　255,097,719.66　240,725,762.87

减：主营业务成本　　　　　注31　157,052,217.76　145,223,269.18

主营业务税金及附加　　　　　　　　　877,907.36　　1,257,773.26

二、主营业务利润　　　　　　　　 97,167,594.54　 94,244,720.43

加：其他业务利润　　　　　注32　　 -339,466.43　　　 21,942.36

减：营业费用　　　　　　　　　　 39,496,225.21　 40,140,075.02

管理费用　　　　　　　　　注33　 22,512,393.60　 29,291,816.95

财务费用　　　　　　　　　注34　　4,088,071.55　　 -301,386.02

三、营业利润　　　　　　　　　　 30,731,437.75　 25,136,156.84

加：投资收益　　　　　　　注35　　　 86,877.11　　　 78,233.56

补贴收入　　　　　　　　　注36　　1,746,161.00　　2,716,000.00

营业外收入　　　　　　　　注37　　　 72,028.05　　2,183,177.61

减：营业外支出　　　　　　注38　　　 93,067.28　　　307,963.40

四、利润总额　　　　　　　　　　 32,543,436.63　 29,805,604.61

减：所得税　　　　　　　　　　　　4,258,055.36　　2,375,850.63

少数股东损益　　　　　　　　　　　6,748,734.03　　5,578,839.58

提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　　　　2,384,000.00

五、净利润　　　　　　　　　　　 19,152,647.24　 21,850,914.40

加：年初未分配利润　　　　　　　-15,032,432.57　 -4,096,134.26

其他转入

六、可供分配的利润　　　　　　　　4,120,214.67　 17,754,780.14

减：提取法定盈余公积　　　　　　　4,101,221.01

提取法定公益金　　　　　　　　　　　859,110.50

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润　　　　　 -840,116.84　 17,754,780.14

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利　　　　　　　　　　1,005,674.86　　　-12,972.03

转作股本的普通股股利

弥补累计亏损

八、未分配利润　　　　　　　　　 -1,845,791.70　 17,767,752.17

合并上年累计　　母公司上年同期

一、主营业务收入　　　　　511,359,384.92　 86,397,607.44

减：主营业务成本　　　　　316,512,134.62　 52,979,901.12

主营业务税金及附加　　　　　2,171,172.89　　　441,712.62

二、主营业务利润　　　　　192,676,077.41　 32,975,993.70

加：其他业务利润　　　　　　　433,406.05　　 -593,996.41

减：营业费用　　　　　　　 84,892,408.23　　3,033,260.46

管理费用　　　　　　　　　 47,752,870.21　 11,484,142.55

财务费用　　　　　　　　　　7,549,218.48　　3,315,795.43

三、营业利润　　　　　　　 52,914,986.54　 14,548,798.85

加：投资收益　　　　　　　　　250,249.71　　6,004,707.20

补贴收入　　　　　　　　　　1,109,626.00　　　934,161.00

营业外收入　　　　　　　　　4,689,728.34　　　 58,164.29

减：营业外支出　　　　　　　　733,518.89　　　 85,911.81

四、利润总额　　　　　　　 58,231,071.70　 21,459,919.53

减：所得税　　　　　　　　　7,564,956.78　　2,307,272.29

少数股东损益　　　　　　　 11,780,672.01

提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　3,196,000.00

五、净利润　　　　　　　　 35,689,442.91　 19,152,647.24

加：年初未分配利润　　　　-15,032,432.57　 -6,231,344.02

其他转入

六、可供分配的利润　　　　 20,657,010.34　 12,921,303.22

减：提取法定盈余公积　　　　6,883,219.32　　1,718,795.95

提取法定公益金　　　　　　　1,842,710.42　　　859,397.98

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润　 11,931,080.60　 10,343,109.29

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利　　　　　　 16,027,214.86　　1,005,674.86

转作股本的普通股股利

弥补累计亏损

八、未分配利润　　　　　　 -4,096,134.26　　9,337,434.43

母公司本期　　 母公司上年累计

一、主营业务收入　　　　　94,962,907.97　172,600,283.11

减：主营业务成本　　　　　60,377,635.05　113,236,597.36

主营业务税金及附加　　　　　 733,830.35　　1,156,738.72

二、主营业务利润　　　　　33,851,442.57　 58,206,947.03

加：其他业务利润　　　　　　-550,947.49　　 -390,749.44

减：营业费用　　　　　　　 2,306,120.44　　5,476,477.55

管理费用　　　　　　　　　16,596,683.49　 24,602,480.62

财务费用　　　　　　　　　　-963,291.73　　6,129,226.91

三、营业利润　　　　　　　15,360,982.88　 21,608,012.51

加：投资收益　　　　　　　 5,313,040.45　 12,088,839.61

补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　 297,626.00

营业外收入　　　　　　　　 2,131,143.64　　4,447,158.56

减：营业外支出　　　　　　　 102,539.23　　　179,052.02

四、利润总额　　　　　　　22,702,627.74　 38,262,584.66

减：所得税　　　　　　　　　 851,713.34　　2,573,141.76

少数股东损益

提取职工奖励及福利基金

五、净利润　　　　　　　　21,850,914.40　 35,689,442.90

加：年初未分配利润　　　　 8,077,467.59　 -6,231,344.02

其他转入

六、可供分配的利润　　　　29,928,381.99　 29,458,098.88

减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　 3,568,944.30

提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　 1,784,472.14

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润　29,928,381.99　 24,104,682.44

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利　　　　　　　 -12,972.03　 16,027,214.86

转作股本的普通股股利

弥补累计亏损

八、未分配利润　　　　　　29,941,354.02　　8,077,467.58

利润表附表

报告期利润　　全面摊薄净资　加权平均净资　全面摊薄每股　加权平均每股

产收益率(%)　 产收益率(%)　 收益(元/股)　 收益(元/股)

主营业务利润　　　　 17.79　　　　 16.99　　　　　0.96　　　　　0.96

营业利润　　　　　　　4.74　　　　　4.83　　　　　0.26　　　　　0.26

净利润　　　　　　　　4.12　　　　　4.21　　　　　0.22　　　　　0.22

扣除非经常性　　　　　3.63　　　　　3.71　　　　　0.20　　　　　0.20

损益后的净利

润

现金流量表

编制:　昆明制药集团股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　注释　合并报表

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　 281,987,240.55

收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　 1,774,524.09

收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　 6,029,664.58

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　 289,791,429.22

购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　 131,006,974.34

支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　35,612,805.36

支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　33,820,590.59

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　注39　　58,278,050.90

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　 258,718,421.19

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　31,073,008.03

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　11,086.71

取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　 212,406.96

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

所收回的现金净额　　　　　　　　　　　　　　　　 298,104.20

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 521,597.87

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　11,263,287.40

投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　 200,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　61,887.36

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　 211,325,174.76

投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　-210,803,576.89

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　11,600,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　 1,072,015.38

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　12,672,015.38

偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　57,100,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　23,361,267.30

支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　 259,974.60

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　80,721,241.90

筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　 -68,049,226.52

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　-247,779,795.38

补充资料：

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　21,850,914.40

加：少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　 5,578,839.58

计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　 1,080,056.28

固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,756,365.97

无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,326,073.88

长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　 252,905.38

待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　　　-1,128,538.91

预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　　　 1,026,521.02

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　20,627.18

固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　 133,244.45

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-301,386.03

投资损失(减：收益)　　　　　　　　　　　　　　　 -78,233.56

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加)　　　　　　　　　　　　　-4,280,200.43

经营性应收项目的减少(减：增加)　　　　　　　　-3,259,395.14

经营性应付项目的增加(减：减少)　　　　　　　　 4,221,275.20

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-2,126,061.24

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　31,073,008.03

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　 146,188,228.62

减:现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　393,968,024.00

现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　-247,779,795.38

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司报表

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　 106,434,824.36

收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　 1,774,524.09

收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　 143,998.13

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　 108,353,346.58

购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　52,941,034.71

支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　18,372,919.69

支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　11,921,088.60

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　13,012,040.11

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　96,247,083.11

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　12,106,263.47

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　11,128,406.96

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

所收回的现金净额　　　　　　　　　　　　　　21,110.40

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　11,149,517.36

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　 8,408,694.65

投资所支付的现金　　　　　　　　　　　 200,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　 208,408,694.65

投资活动产生的现金流量净额　　　　　　-197,259,177.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　 1,061,474.38

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　 1,061,474.38

偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　44,400,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　11,675,668.35

支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　 115,613.20

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　56,191,281.55

筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　 -55,129,807.17

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额　　　　　-240,282,720.99

补充资料：

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　21,850,914.40

加：少数股东损益

计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　 399,065.18

固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　 3,613,303.72

无形资产摊销

长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　 328,309.98

待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　-723,037.20

预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　 242,641.74

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

损失（减：收益）

固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　71,357.09

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　-963,291.73

投资损失(减：收益)　　　　　　　　　　　-5,313,040.45

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加)　　　　　　　　　　-2,957,047.43

经营性应收项目的减少(减：增加)　　　　　-8,605,718.99

经营性应付项目的增加(减：减少)　　　　　 6,288,868.40

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　-2,126,061.24

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　12,106,263.47

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额　　　　　　　　　　　　 112,195,860.86

减:现金的期初余额　　　　　　　　　　　352,478,581.85

现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额　　　　　　　-240,282,720.99

昆明制药集团股份有限公司

2001年度会计报表附注

一、主要编制方法:

(一)、重要会计政策和会计估计说明：

1、 执行的会计制度

本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

2、 会计年度

本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。

3、 记帐本位币

本公司以人民币为记帐本位币。

4、 记帐基础和计价原则

本公司以权责发生制为记帐基础，资产的计价遵循历史成本原则。

5、 外币业务核算方法

外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性发生的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。

6、 现金等价物的确定标准：

公司持有的期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

7、 坏帐核算方法

本公司采用备抵法核算坏帐损失，按帐龄分析百分比法计提坏帐准备。坏帐的计提标准为：

（1）应收帐款：

一年以内　　　　　　 5%

一至二年　　　　　　15%

二至三年　　　　　　30%

三至四年　　　　　　50%

四至五年　　　　　　60%

五年以上　　　　　 100%

（2）其他应收款：

一年以内　　　　　　 5%

一至二年　　　　　　10%

二至三年　　　　　　15%

三至四年　　　　　　20%

四至五年　　　　　　30%

五年以上　　　　　 100%

（3）坏帐的确认标准为：

①. 债务人死亡或破产，以其破产的财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；

②. 债务人较长时期内未履行偿清义务，且有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的应收款项。

对确实无法收回的应收款项，经批准作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。

8、 存货计价方法及存货跌价准备核算方法

存货包括原材料、库存商品、包装物、低值易耗品、在产品等。

（1） 本公司材料计价按计划成本核算；期末分摊材料成本差异调整为实际成本；

（2） 库存商品发出按实际成本计价；结转成本采用加权平均法；

（3） 包装物、低值易耗品在领用时采用一次摊销法；

（4） 存货跌价损失采用备抵法核算，存货跌价准备按存货可变现净值低于存货成本金额计提。

9、 短期投资

（1） 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐；

（2） 对持有的短期投资，期末以成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回。

10、 长期投资及长期投资减值的核算方法

（1）长期股权投资的核算方法

本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%和20%以上，或虽投资不足20%，但具有重大影响的，采用权益法核算；占该单位有表决权资本总额50%并具有实质控制权及50%以上表决权的编制合并会计报表。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。

（2）长期债权投资的核算方法

按实际支付的价款及支付的税金、手续费等各项附加费用的金额作为实际成本记帐。

（3）长期投资减值准备采用备抵法核算，根据被投资单位的资产状况及经营情况分析计提长期投资减值准备。

11、 固定资产计价与折旧政策

（1） 固定资产标准及计价

本公司拥有的单位价值在2,000元以上，并且使用年限在1年以上，并且在使用过程中保持原有实物形态的劳动资料确认为固定资产，并按实际成本计价。

（2） 固定资产分类及折旧

本公司根据行业特点，按类别划分固定资产类别，共分13类；按财务制度规定的折旧年限的弹性区间上限确定折旧年限；折旧方法采用平均年限法，不留残值(已按规定报主管税务机关备案)。

资产类别　　　　　　　 折旧年限　年折旧率（%）

机器设备　　　　　　　 12年　　　　　　　 8.33

动力设备　　　　　　　 15年　　　　　　　 6.67

自动、半自动设备　　　 10年　　　　　　　10.00

计算机　　　　　　　　 4年　　　　　　　 25.00

通用测试设备　　　　　 10年　　　　　　　10.00

变电、配电设备　　　　 20年　　　　　　　 5.00

工具及其他经营用具　　 9年　　　　　　　 11.11

化工医药设备　　　　　 10年　　　　　　　10.00

生产经营用房　　　　　 30年　　　　　　　 3.33

受强腐蚀房　　　　　　 10年　　　　　　　10.00

其他建筑物　　　　　　 20年　　　　　　　 5.00

简易房　　　　　　　　 8年　　　　　　　 12.50

运输工具　　　　　　　 6年　　　　　　　 16.67

（3）固定资产减值准备

对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备,提取时按单个固定资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。

12、 在建工程

（1）、在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期和安装期内为该工程所发生的专门借款利息计入该工程成本。

（2）、在建工程减准备对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在以下情形：

（1） 在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；

（2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

（3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备,提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。

13、 无形资产摊销方法

（1）摊销方法

a、 合同规定受益年限，但法律没有规定有效年限的，按合同规定有效年限摊销；

b、合同没有规定受益年限，但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；

c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者。

D、如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按10年摊销。

（2） 无形资产减值准备

期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，当存在以下一项或若干项时，按预计可收回金额低于其帐面价值的金额提取减值准备：

（1） 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

（2） 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

（3） 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

（4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

14、 长期待摊费用和开办费的摊销方法

（1）固定资产大修理支出采取待摊方法，实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销，租入固定资产改良支出在租赁期内与租赁期限内与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销；

（2）公司在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费以及不计固定资产价值的借款费用等，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。

15、 借款费用的会计处理方法公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产而专门借入款项执行《企业会计准则--借款费用》。

16、 收入确认原则

商品销售：公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠计量时，即确认营业收入的实现。

劳务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务总收入和总成本能够可靠的计量，与交易相关的经济利益能够流入企业时确认劳务收入。

17、 所得税的会计处理办法

本公司所得税会计处理方法采用应付税款法。

18、 合并会计报表编制方法

（1） 合并范围的确定原则

母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业、及被母公司控制的其他被投资企业纳入合并范围。

（2）编制方法

合并会计报表根据财政部关于《合并会计报表暂行规定》的要求编制。在编制时，母公司与子公司之间、子公司与下属控股公司之间的债权、债务、资金往来、内部交易等已予抵销。在此基础将纳入合并范围的各公司相对应的资产、负债、股东权益以及收入和费用项目逐项予以合并。

19、 预计负债的确认原则

预计负债的确认原则若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：(1)该义务是企业承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；(3)该义务的金额能够可靠地计量。

金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:(1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;(2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

(二)、会计政策变更及影响:

会计政策变更的说明：

1. 会计政策变更的说明:

本公司原执行《股份公司会计制度》，根据财政部财会字〔2000〕25号文《关于印发〔企业会计制度〕的通知》、财会字〔2001〕17号文《关于印发贯彻实施〔企业会计制度〕有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则 》及其补充规定，改变以下会计政策：

（1）、开办费原按5年期限摊销，现改为一次计入企业开始生产经营当月的损益处理；

（2）、期末固定资产原按帐面净值计价，现改为固定资产净值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；

（3）、期末在建工程原按帐面价值计价，现改为在建工程帐面价值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；

（4）、期末无形资产按帐面价值计价，现改为无形资产按帐面价值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备；

本公司成立至今，未发生委托贷款业务，本期不涉及会计政策的变更 。

2、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响：

上述会计政策变更已采用追溯法调整，调整了期初留存收益及相关的期初数；利润及利润分配表的上年数、上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为3,566,643.55元，其中：1、因开办费处理方法改变的影响：累积影响数1,310,917.67元，调减2000年初留存收益2,190,466.80元，调增2000年利润879,529.13元；2、因无形资产核算方法改变的影响：累积影响数为2,255,725.88元，调减2000年初留存收益2,293,115.20元，调增2000年利润37,389.32元。

(三)、会计估计变更及影响:

会计估计的变更影响公司利润总额的金额:406,000.00万元

会计估计变更的说明：

子公司昆明贝克诺顿制药有限公司属中外合资企业，该公司2001年2月提交的董事会2000年度利润分配预案中,计提的职工奖励及福利基金为1,008,000.00元，但在2001年5月通过的股东大会决议中，计提的职工奖励及福利基金为1,820,000.00元，故本期对2000年的期初留存收益及相关的期初数进行了调整；利润及利润分配表的上年数、上年同期数栏，已按调整后的数字填列。该项会计估计变更的累积影响数为406,000.00元。

4、坏帐核算方法:

本公司采用备抵法核算坏帐损失，按帐龄分析百分比法计提坏帐准备。坏帐的确认标准为：

①. 债务人死亡或破产，以其破产的财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；

②. 债务人较长时期内未履行偿清义务，且有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的应收款项。

对确实无法收回的应收款项，经批准作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。

(1).应收帐款核算方法:

采用帐龄分析法:

帐龄期限　 计提比例(%)

1年以内　　　　　 5.00

1-2年以内　　　　15.00

2-3年以内　　　　30.00

3-4年以内　　　　50.00

4-5年以内　　　　60.00

5年以上　　　　 100.00

(2).其他应收款核算方法:

采用帐龄分析法:

帐龄期限　 计提比例(%)

1年以内　　　　　 5.00

1-2年以内　　　　10.00

2-3年以内　　　　15.00

3-4年以内　　　　20.00

4-5年以内　　　　30.00

5年以上　　　　 100.00

二、所得税的会计处理方法：

本公司的主要税项及税率如下：

（1） 增值税：增值税率17%，以销项税额抵扣进项税额后计缴；

（2） 城市建设维护税：按应缴流转税税额的7%计缴；

（3） 教育费附加：按应缴流转税税额的3%计缴；

（4） 印花税：按税法规定计缴；

（5） 所得税：所得税率15%。

公司执行高新技术产业开发区所得税税率。根据（96）云财政字第3号文件规定："��..根据财政部、国家税务总局财税字（94）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》第一条第一款的规定,你公司符合享受15%的优惠税率条件。同意从1996年1月1日起，对昆明制药股份有限公司减按15%的所得税税率计征缴纳企业所得税。"即公司的所得税税率为15%。

子公司昆明制药药品销售公司执行《企业所得税暂行条例》，其企业所得税税率为33%。

子公司昆明贝克诺顿制药有限公司，根据昆国税外字（1998）第64号文，该公司可从1999年1月1日起至2001年12月31日止享受按15%的税率减半征收所得税（实际税率为10%）。

子公司昆明康普莱特制药有限公司执行《外商投资企业所得税法》，其企业所得税税率为33%。

三、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)

注1、货币资金

项目　　　　　期初数　　　　　期末数

现金　　　　　　　 56,656.98　　　 40,777.48

银行存款　　　393,321,367.02　145,857,451.14

其他货币资金　　　590,000.00　　　290,000.00

合计　　　　　393,968,024.00　146,188,228.62

其中：2001年06月30日美元为 31，534.23 元，折合人民币 261，008.82元，汇率为8.2770

注:货币资金减少的原因是：资产委托管理及偿还负债。

资产委托管理情况:

受托方　　　　　　　　　　合同期限　　　　　　　　　金额

国泰君安证券股份有限公司　2001/02/12日至2001/12/25　5000 千万

(北京管理总部)

国泰君安证券股份有限公司　2001/02/14日至2001/12/25　5000 千万

(深圳管理总部)

国泰君安证券股份有限公司　2001/03/14日至2001/12/25　5000 千万

(深圳管理总部)

红塔兴业投资有限公司　　　2001/04/16日至2001/12/25　5000 千万

注2、短期投资

项目　　　　　　期初余额(元)　本期增加数　本期减少数

(元)　　　　(元)

一、股权投资

合计

其中：股票投资

二、债券投资

其中：国债投资

其他债券

三、其他投资　　　　　　　　　　　　　　　200,000,000.00

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　200,000,000.00

项目　　　　　　期末余额(元)

一、股权投资

合计

其中：股票投资

二、债券投资

其中：国债投资

其他债券

三、其他投资　　200,000,000.00

合计　　　　　　200,000,000.00

资产委托管理情况:

受托方　　　　　　　　　　合同期限　　　　　　　　　金额

国泰君安证券股份有限公司　2001/02/12日至2001/12/25　5000 千万

(北京管理总部)

国泰君安证券股份有限公司　2001/02/14日至2001/12/25　5000 千万

(深圳管理总部)

国泰君安证券股份有限公司　2001/03/14日至2001/12/25　5000 千万

(深圳管理总部)

红塔兴业投资有限公司　　　2001/04/16日至2001/12/25　5000 千万

注3、应收帐款

*合并会计报表附注

帐龄　　　期初金额　　　　期初比　期初坏帐准备　 期末金额

例(%)

1年以内　　90,311,691.43　 73.66　 4,515,584.57　 99,399,769.98

1-2年　　　17,745,412.38　 14.47　 2,661,811.86　 11,463,222.24

2-3年　　　 5,228,530.13　　4.27　 1,568,559.04　　5,218,707.47

3年以上　　 9,320,267.47　　7.60　 5,682,490.83　 10,755,795.29

其中：应

收持股5%

以上股份

股东的金

额

合计　　　122,605,901.41　100.00　14,428,446.30　126,837,494.98

帐龄　　　期末比例　期末坏帐准备

(%)

1年以内　　　78.37　 4,969,988.50

1-2年　　　　 9.04　 1,719,483.34

2-3年　　　　 4.11　 1,565,612.24

3年以上　　　 8.48　 6,744,945.12

其中：应

收持股5%

以上股份

股东的金

额

合计　　　　100.00　15,000,029.20

*母公司会计报表附注

帐龄　　　　期初金额　　　 期初比　期初坏帐准备　期末金额

例(%)

1年以内　　 32,724,776.86　 73.85　　248,644.95　38,252,740.44

1-2年　　　　　166,615.20　　0.38　　 24,992.28　　 462,927.53

2-3年　　　　2,864,200.54　　6.46　　859,260.16

3年以上　　　8,558,202.92　 19.31　5,267,918.95　 9,609,842.69

其中：应收

持股5%以

上股份股东

的金额

合计　　　　44,313,795.52　100.00　6,400,816.34　48,325,510.66

帐龄　　　　期末比例　期末坏帐准备

(%)

1年以内　　　　79.17　　373,742.45

1-2年　　　　　 0.96　　 69,439.13

2-3年

3年以上　　　　19.87　6,171,968.82

其中：应收

持股5%以

上股份股东

的金额

合计　　　　　100.00　6,615,150.40

欠款金额前五名的单位名称　所欠金额　　　 欠款时间　性质及内容

昆明制药药品销售有限公司　40,426,070.15　2001年　　销售货款

北京诺华制药有限公司　　　 2,778,651.76　200１年　 销售货款

缅甸高兄弟有限公司　　　　 2,172,996.24　200１年　 销售货款

成都成华新药特药公司　　　　 405,000.00　200１年　 销售货款

四川中化建进出口有限公司　　 388,800.00　200１年　 销售货款

注4、其他应收款

帐龄　　　期初金额　　　 期初比　期初坏帐准备　期末金额　　　 期末比

例(%)　 (元)　　　　　　　　　　　　 例(%)

1年以内　 36,273,325.25　 80.37　1,551,674.65　39,938,842.62　 85.91

1-2年　　　5,716,978.52　 12.67　　571,697.86　 2,907,724.44　　6.25

2-3年　　　2,698,324.25　　5.98　　404,748.64　 3,113,654.22　　6.69

3年以上　　　441,980.70　　0.98　　142,156.20　　 534,076.42　　1.15

其中：应

收持股5%

以上股份

股东的金

额

合计　　　45,130,608.72　100.00　2,670,277.35　46,494,297.70　100.00

帐龄　　　 期末坏帐准备(元)

1年以内　　　　1,996,942.13

1-2年　　　　　　290,772.44

2-3年　　　　　　467,048.13

3年以上　　　　　402,153.04

其中：应

收持股5%

以上股份

股东的金

额

合计　　　　　 3,156,915.74

欠款金额前五名的单位名称　所欠金额　　　欠款时间　性质及内容

西北地区办事处　　　　　　1,495,828.36　2001年　　暂垫款

山东北地区办事处　　　　　1,472,303.10　2001年　　暂垫款

魏波　　　　　　　　　　　1,458,011.00　2001年　　原料款

华西区　　　　　　　　　　1,438,799.00　2001年　　周转金

瑞丽中信商号　　　　　　　1,134,723.40　1999年　　暂垫款

(2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

注5、预付帐款

帐龄　　 期初金额　　　期初比例(%)　期末金额　　　期末比例(%)

1年以内　6,931,848.17　　　　96.96　4,692,524.22　　　　97.49

1-2年　　　217,083.45　　　　 3.03　　 24,520.00　　　　 0.51

2-3年　　　　　382.50　　　　 0.01　　 96,000.00　　　　 1.99

3年以上　　　　　　　　　　　　　　　　　 382.50　　　　 0.01

合计　　 7,149,314.12　　　 100.00　4,813,426.72　　　 100.00

欠款金额前五名的单位名称　　　所欠金额　　欠款时间　性质及内容

桂林三金药业集团公司　　　　　560,991.60　一年内　　货款

昆明新宙辉工贸有限责任公司　　549,360.00　一年内　　设备款

哈尔滨集团制药六厂　　　　　　514,552.00　一年内　　货款

蓝星水处理技术有限公司　　　　530,000.00　一年内　　设备款

太仓市华太水处理设备有限公司　330,000.00　一年内　　设备款

(2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

注6、存货及存货跌价准备

项　 目　　　 期初金额　　　期初跌价准备　期末金额　　　 期末跌价准备

在途物资　　　　　 1,296.00　　　　　　　　　　8,882.03

原材料　　　　25,478,967.65　　　　　　　 27,041,931.82

在产品　　　　 1,073,036.79　　　　　　　　2,474,230.16

库存商品　　　60,311,748.03　 475,320.79　60,794,763.57　　333,948.45

委托代销商品　　 109,359.90　　　　　　　　　 97,611.79

低值易耗品　　　 939,243.94　　　　　　　　　955,011.87

包装物　　　　 6,070,087.33　　　　　　　　5,466,752.74

分期收款发出　　　　　　　　　　　　　　　 1,283,383.75

商品

合计　　　　　93,983,739.64　 475,320.79　98,122,567.73　　333,948.45

注：(1)按照存货可变现净值计提存货跌价准备的依据：可变现净值以销价扣除变现费用，与存货成本进行比较，低于存货成本的金额作存货跌价准备。

注7、待摊费用

类别　　　期初数　　　本期增加　　　本期摊销　　　期末数

财产保险　451,535.88　　982,530.53　　631,474.64　　802,591.77

养路费　　 21,011.80　　 92,534.40　　 94,594.80　　 18,951.40

修理费　　　　　　　　　303,576.73　　 67,486.93　　236,089.80

租赁费　　244,602.76　1,198,764.78　1,275,461.30　　167,906.24

其他　　　 87,731.86　1,033,467.57　　413,317.43　　707,882.00

合计　　　804,882.30　3,610,874.01　2,482,335.10　1,933,421.21

注8、长期股权投资

*合并会计报表附注

其他股权投资

被投资公司　投资　投资金额(元)　持股比　本期权益增　 累计权益增

名称　　　　期限　　　　　　　　例%　　 减额(元)　　 减额(元)

昆明雅阁臣　30年　1,492,218.00　 20.00　-145,260.13　130,993.61

药业有限公

司

云南西红花　永久　1,000,000.00　　2.17

产业股份有

限公司

昆明英华美　10年　　427,974.40　 14.00　　　　　　　 183,417.60

学院

云南白药集　永久　　 97,234.00　　0.41

团丽江公司

股份有限公

司

合计　　　　　　　3,477,097.74　　　　　-145,260.13　314,411.21

被投资公司　减值准备　备注

名称　　　　(元)

昆明雅阁臣

药业有限公

司

云南西红花

产业股份有

限公司

昆明英华美

学院

云南白药集

团丽江公司

股份有限公

司

合计

*母公司会计报表附注

其他股权投资

被投资公司　投资　投资金额(元)　 持股比　本期权益增减额

名称　　　　期限　　　　　　　　 例%　　 (元)

昆明贝克诺　30年　11,714,797.51　 50.00　 -5,240,540.89

顿制药有限

公司

昆明康普莱　30年　23,708,475.57　 75.00　　 -799,776.30

特制药有限

公司

昆明制药药　永久　29,000,000.00　 96.67　　　375,407.91

品销售有限

公司

昆明雅阁臣　30年　 1,492,218.00　 20.00　　 -145,260.13

药业有限公

司

云南西红花　永久　 1,000,000.00　　2.17

产业股份有

限公司

昆明英华美　10年　　 427,974.40　 14.00

学院

合计　　　　　　　67,343,465.48　　　　　 -5,810,169.41

被投资公司　累计权益增减额　减值准　备

名称　　　　(元)　　　　　　备(元)　注

昆明贝克诺　 18,199,349.85

顿制药有限

公司

昆明康普莱　-19,013,808.20

特制药有限

公司

昆明制药药　 19,402,178.62

品销售有限

公司

昆明雅阁臣　　　127,519.20

药业有限公

司

云南西红花

产业股份有

限公司

昆明英华美　　　183,417.60

学院

合计　　　　 18,898,657.07

注9、固定资产原值

项目　　　　　　期初数　　　　　本期增加　　　本期减少

机械设备　　　　 33,798,450.18　　168,963.79

动力设备　　　　　8,513,528.67

自动半自动设备　　　340,810.90　　152,049.00

计算机　　　　　　1,599,263.94　　244,881.00

通用测试设备　　 12,249,660.71　　812,826.10　　7,404.00

变电配电设备　　　2,294,944.22　　　　　　　　 24,223.41

设备工具　　　　　3,644,708.28　　362,066.01　 16,080.00

化工医药设备　　 31,636,277.28　　384,332.00　 57,866.79

生产用房　　　　 48,291,306.04　　　　　　　　 20,016.50

受强腐蚀房　　　　3,159,564.40

其他建筑物　　　　8,386,133.27　　231,355.00

简易房　　　　　　　409,332.33　　 27,321.76

运输设备　　　　 10,034,867.76　　653,856.40　210,076.35

合计　　　　　　164,358,847.98　3,037,651.06　335,667.05

项目　　　　　　期末数　　　　　备注

机械设备　　　　 33,967,413.97

动力设备　　　　　8,513,528.67

自动半自动设备　　　492,859.90

计算机　　　　　　1,844,144.94

通用测试设备　　 13,055,082.81

变电配电设备　　　2,270,720.81

设备工具　　　　　3,990,694.29

化工医药设备　　 31,962,742.49

生产用房　　　　 48,271,289.54

受强腐蚀房　　　　3,159,564.40

其他建筑物　　　　8,617,488.27

简易房　　　　　　　436,654.09

运输设备　　　　 10,478,647.81

合计　　　　　　167,060,831.99

说明： 固定资产抵押作价贷款情况如下：

1. 昆明康普莱特制药有限公司用机器设备2200万元作抵押获贷款500万元;

2. 昆明制药丽江公司用固定资产500万元作抵押获贷款430万元;

3. 昆明制药大理公司用固定资产200万元作抵押获贷款150万元;

4. 昆明制药蒙自公司用固定资产250万元作抵押获贷款210万元;

5. 昆明制药宾川公司用固定资产150万元作抵押获贷款100万元;

6. 昆明制药师宗公司用固定资产100万元作抵押获贷款70万元;

注10、累计折旧

项目　　　　　　期初数　　　　 本期增加　　　 本期减少

机械设备　　　　 7,419,344.29　 1,468,419.87

动力设备　　　　　 869,667.68　　 283,784.70

自动半自动设　　　　99,134.35　　　17,040.66

备

计算机　　　　　　 699,946.31　　 187,501.63

通用测试设备　　 5,177,383.56　 1,008,165.15　　3,948.80

变电配电设备　　　 474,993.08　　　56,860.43　　5,882.76

设备工具　　　　 1,652,690.84　　 188,688.37　　8,994.54

化工医药设备　　14,410,893.73　 1,575,923.75　 24,355.72

生产用房　　　　10,075,657.28　　 925,285.18　　3,558.40

受强腐蚀房　　　 1,456,393.68　　 157,978.14

其他建筑物　　　　 921,295.14　　 210,743.50

简易房　　　　　　 166,359.65　　　25,837.52

运输设备　　　　 6,141,274.50　　 659,081.67　151,962.01

合计　　　　　　49,565,034.09　 6,765,310.57　198,652.23

合计　　　　　　99,130,068.18　13,530,621.14　397,354.46

项目　　　　　期末数　　　　　备注

机械设备　　　　8,887,764.16

动力设备　　　　1,153,452.38

自动半自动设　　　116,175.01

备

计算机　　　　　　887,447.94

通用测试设备　　6,181,599.91

变电配电设备　　　525,970.75

设备工具　　　　1,832,434.67

化工医药设备　 15,962,461.75

生产用房　　　 10,997,384.06

受强腐蚀房　　　1,614,371.82

其他建筑物　　　1,132,038.64

简易房　　　　　　192,197.17

运输设备　　　　6,648,394.16

合计　　　　　 56,131,692.42

合计　　　　　112,263,384.84

注11、工程物资

工程物资名称　期初数　　　期末数

工程采购物资　230,167.62　181,405.62

合计　　　　　230,167.62　181,405.62

注12、在建工程

工程名称　　期初数　　　　本期增加　　　 本期转　其他　期末数

入固定　减少

资产　　数

动物室改造　　 27,357.97　　　19,030.91　　　　　　　　　　46,388.88

植化车间改　　225,426.99　　 235,372.94　　　　　　　　　 460,799.93

造

环境治理工　　887,598.84　　 175,808.25　　　　　　　　 1,063,407.09

程

原料药改造　　213,179.04　　 440,768.71　　　　　　　　　 653,947.75

6.5吨锅炉　　 448,798.14　　　　　　　　　　　　　　　　　448,798.14

工程

污水处理工　　265,274.95　　 200,000.00　　　　　　　　　 465,274.95

程

营销中心　　　121,304.55　　　 3,914.83　　　　　　　　　 125,219.38

营销中心征　　794,183.81　 6,831,000.00　　　　　　　　 7,625,183.81

地费

新建安全部　　 43,719.99　　　49,114.29　　　　　　　　　　92,834.28

办公室

质量部无菌　　 95,767.31　　　　　　　　　　　　　　　　　 95,767.31

室改造

天麻素安全　　 33,156.48　　 182,052.40　　　　　　　　　 215,208.88

整改

6T/H纯水　　　　6,856.18　　　55,273.85　　　　　　　　　　62,130.03

处理工程

5T/H纯水　　　　　　　　　　 130,212.96　　　　　　　　　 130,212.96

处理工程

针剂小容量　1,232,786.93　 1,831,254.64　　　　　　　　 3,064,041.57

注射液

天然药物口　　150,000.00　　 371,979.86　　　　　　　　　 521,797.86

服制剂

新建原料药　　　　　　　　　 275,983.17　　　　　　　　　 275,983.17

试剂仓库

天然药物研　　　　　　　　　　44,130.48　　　　　　　　　　44,130.48

究中心

天然药物保　　　　　　　　　　 3,914.85　　　　　　　　　　 3,914.85

健软胶囊

蒿、原及注　　　　　　　　　　 3,914.83　　　　　　　　　　 3,914.83

射剂技改

采购部油库　　　　　　　　　　 6,490.00　　　　　　　　　　 6,490.00

改造工程

办公楼改造　　　　　　　　　　60,000.00　　　　　　　　　　60,000.00

职工澡堂改　　　　　　　　　　11,409.20　　　　　　　　　　11,409.20

造工程

远程通讯　　　　　　　　　　 137,860.00　　　　　　　　　 137,860.00

蒙自职工宿　　386,687.20　　　　　　　　　　　　　　　　　386,687.20

舍

大理公司办　2,146,222.60　 1,217,902.21　　　　　　　　 3,364,124.81

公楼

冷冻车间　　　　1,800.00　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,800.00

冷冻站改造　　　　　　　　　　11,150.00　　　　　　　　　　11,150.00

针剂改造工　1,275,880.61　　 726,001.99　　　　　　　　 2,001,882.60

程

20吨锅炉　　　305,480.17　　 167,603.62　　　　　　　　　 473,083.79

工程

天然药物冻　　　　　　　　　 112,914.83　　　　　　　　　 112,914.83

干粉针

合计　　　　　　　　　　　13,305,058.82　　　　　　　　21,966,358.58

工程名称　　 资金来源　项目进度

动物室改造　 自筹　　　　100.00

植化车间改　 募股资金　　100.00

造

环境治理工　 自筹　　　　100.00

程

原料药改造　 募股资金　　 95.00

6.5吨锅炉　　自筹　　　　100.00

工程

污水处理工　 自筹　　　　100.00

程

营销中心　　 募股资金　　　5.00

营销中心征　 募股资金　　 95.00

地费

新建安全部　 自筹　　　　100.00

办公室

质量部无菌　 募股资金　　100.00

室改造

天麻素安全　 自筹　　　　100.00

整改

6T/H纯水　　 募股资金　　100.00

处理工程

5T/H纯水　　 募股资金　　100.00

处理工程

针剂小容量　 募股资金　　100.00

注射液

天然药物口　 募股资金　　 10.00

服制剂

新建原料药　 募股资金　　100.00

试剂仓库

天然药物研　 募股资金　　　3.00

究中心

天然药物保　 募股资金　　　1.00

健软胶囊

蒿、原及注　 募股资金　　 10.00

射剂技改

采购部油库　 自筹　　　　　1.00

改造工程

办公楼改造　 自筹　　　　100.00

职工澡堂改　 自筹　　　　100.00

造工程

远程通讯　　 募股资金　　100.00

蒙自职工宿　 自筹　　　　100.00

舍

大理公司办　 自筹　　　　100.00

公楼

冷冻车间　　 自筹　　　　 20.00

冷冻站改造　 自筹　　　　 20.00

针剂改造工　 募股资金　　100.00

程

20吨锅炉　　 自筹　　　　100.00

工程

天然药物冻　 募股资金　　　3.00

干粉针

合计

在建工程利息资本化金额为０元。

注13、无形资产

种　 类　 实际成本　　　 期初数　　　　 本期增加　　本期转出

工业产权　 5,857,398.75　 1,498,932.95

及专有技

术

其中：

医药微粉　　 878,609.81　　 224,839.95

技术

控释制剂　　 351,443.92　　　89,935.98

技术

缓释制剂　　 527,165.89　　 134,903.97

技术

纳米芬制　　 585,739.88　　 149,893.30

剂硫产品

技术

斯耐普獐　　 585,739.88　　 149,893.30

药品系列

产品

皮肤保健　　 585,739.88　　 149,893.30

药系列产

品技术

头孢克络　　 234,295.95　　　59,957.31

胶囊技术

羟氨苄青　　 234,295.95　　　59,957.31

霉素干糖

浆技术

复方氟氯　　 234,295.95　　　59,957.31

青霉素干

糖浆技术

氯羟去甲　　 234,295.95　　　59,957.31

安定片

特非那定　　 234,295.95　　　59,957.31

制剂技术

商标　　　 1,171,479.74　　 299,786.60

非专利技　 5,563,390.00　 1,483,687.19　100,000.00

术

其中：

软件开发　　 935,560.00　　 935,560.00　100,000.00

技术

脂肪乳标　 2,908,430.00　　 548,127.19

准规格分

土地使用　11,672,468.75　11,390,023.43　　　　　　　 6,831,000.00

权

其中

丽江公司　 4,772,468.75　 4,559,023.43

土地使用

权

营销中心　 6,900,000.00　 6,831,000.00　　　　　　　 6,831,000.00

土地使用

权

合计　　　44,467,115.00　28,745,287.14　200,000.00　13,662,000.00

种　 类　 本期摊销　　　期末数　　　　 剩余摊

销期限

工业产权　　292,869.96　 1,206,062.99　2年

及专有技

术

其中：

医药微粉　　 43,930.49　　 180,909.46　2年

技术

控释制剂　　 17,572.20　　　72,263.78　2年

技术

缓释制剂　　 26,358.30　　 108,545.67　2年

技术

纳米芬制　　 29,287.00　　 120,606.30　2年

剂硫产品

技术

斯耐普獐　　 29,287.00　　 120,606.30　2年

药品系列

产品

皮肤保健　　 29,287.00　　 120,606.30　2年

药系列产

品技术

头孢克络　　 11,714.80　　　48,242.51　2年

胶囊技术

羟氨苄青　　 11,714.80　　　48,242.51　2年

霉素干糖

浆技术

复方氟氯　　 11,714.80　　　48,242.51　2年

青霉素干

糖浆技术

氯羟去甲　　 11,714.80　　　48,242.51　2年

安定片

特非那定　　 11,714.80　　　48,242.51　2年

制剂技术

商标　　　　 58,573.99　　 241,212.61　2年

非专利技　　198,090.31　 1,385,596.88

术

其中：

软件开发　　155,926.68　　 879,633.32　3年

技术

脂肪乳标　　 42,163.63　　 505,963.56　6年

准规格分

土地使用　　 47,724.70　 4,511,298.73

权

其中

丽江公司　　 47,724.70　 4,511,298.73　39年

土地使用

权

营销中心　　　　　　　　　　　　　　　 49年

土地使用

权

合计　　　1,077,369.96　14,205,817.18

无形资产变动的原因是：营销中心已于2000年７月开始动工，故按《企业会计制度》相关规定将营销中心的土地使用权从"无形资产"转入"在建工程"。

注14、长期待摊费用

类　别　　　　期初数　　　　本期增加　 本期摊销　　期末数

金鼎五号厂房　4,690,847.86　　　　　　 156,361.62　4,534,486.24

改良

变电站　　　　　 56,499.07　　　　　　　 7,533.18　　 48,965.89

环境治理　　　1,287,918.76　　　　　　 164,415.18　1,123,503.58

租赁费　　　　　 49,258.22　90,000.00　 14,595.40　　124,662.82

合计　　　　　6,084,523.91　90,000.00　342,905.38　5,831,618.53

注15、短期借款

借款类别　　　　期初数　　　　 期末数　　　　 备注

抵押借款　　　　53,200,000.00　14,600,000.00

担保借款　　　　11,000,000.00　10,000,000.00

信用借款

合计　　　　　　64,200,000.00　24,600,000.00

注：短期借款变动的原因为归还贷款。

注16、应付票据

期初数　　　　　期末数

11,320,309.29　10,591,086.00

注：应付票据期末余额无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款项。

注17、应付帐款

期初数　　　　 期末数

83,669,052.24　94,778,495.10

(1)帐龄　　期初数　　　　　　　　　期末数

金额　　　　　 比例(%)　金额　　　　　 比例(%)

一年以内　 72,755,977.80　　88.52　65,489,745.75　　69.10

一至二年　　7,603,272.92　　 8.00　21,448,694.88　　22.63

二至三年　　2,457,870.14　　 2.58　 6,970,863.43　　 7.35

三年以上　　　851,931.38　　 0.90　　 869,191.04　　 0.92

合　　 计　83,669,052.24　　　100　94,778,495.10　　　100

(2)无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

(3)三年以上的应付帐款869191.04 元，主要为尚未支付的结算余额，各明细项目金额较小，无确凿证据证明不需支付，故未转销该部分应付帐款。

注18、预收帐款

期初数　　　期末数

781,371.51　84,599.14

(1)帐龄　 期初数　　　　　　　 期末数

金额　　　　比例(%)　金额　　　 比例(%)

一年以内　747,767.56　　95.70　84,599.14　　　100

一至二年　 33,603.95　　 4.30

二至三年

三年以上

合　　计　781,371.51　　　100　84,599.14　　　100

(2)无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

注19、应付股利

主要投资者　　　　　　　金 额　　　 欠付原因

丽江行署国资局　　　　　111,965.38　暂未付

丽江公司职工股　　　　　　　 72.33　暂未付

大理市医药公司　　　　　192,494.57　暂未付

云南蒙自医药有限责任公　 27,155.25　暂未付

司

合计　　　　　　　　　　331,687.53

注20、应交税金

税　项　　　　　期初数(元)　　期末数(元)

增值税　　　　　2,023,856.15　　698,116.84

营业税　　　　　　 47,277.33　　 -4,652.72

企业所得税　　　1,831,900.56　1,122,425.46

城市维护建设税　　　4,316.39　　 -7,372.10

个人所得税　　　　154,374.56　　-16,720.03

房产税　　　　　　　2,000.00

合计　　　　　　4,063,724.99　1,791,797.45

注21、其他应付款

期初数　　　　　　期末数

31,184,327.69　19,375,830.39

(1)帐龄　 期 初 数　　　　　　　　期 末 数

金额　　　　　 比例(%)　金额　　　　　 比例(%)

一年以内　15,889,341.15　　51.00　16,277,409.62

84.00

一至二年　11,016,219.17　　35.00　　 610,487.31　　 3.16

二至三年　 3,018,032.84　　10.00　　 340,936.75　　 1.76

三年以上　 1,260,734.53　　 4.00　 2,146,996.71

11.08

合　　计　31,184,327.69　　　100　19,375,830.39　　　100

(2)无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

注22、预提费用

类　 别　 期初数　　　期末数　　　　结余原因

利息支出　 64,187.50　　123,727.20　应支付未支付利息

加工费　　　　　　　　　635,924.39　加工产品未支付的

加工费用

水电费　　 25,877.46　 -127,163.87　多支付的2001年水

电费

大修理费　　　　　　　　　　　　　　未付修理费用

广告费　　280,899.78　　　　　　　　应支付未支付的广

告费

租赁费　　　　　　　　　764,998.04　应支付未支付的租

赁费

合计　　　370,964.74　1,397,485.76

注23、一年内到期的长期负债

借款类别　期初数　　　　期末数　　　　备注

抵押借款

担保借款

信用借款　1,979,200.00　1,979,200.00

合计　　　1,979,200.00　1,979,200.00

注24、长期借款

借款单位　　　　金额　　　　　借款期限(年)　年利率%　借款条件

农行宾川县支行　1,000,000.00　3年　　　　　　　3.00　抵押借款

注25、长期应付款

本期发生数　　　　上年同期发生数

212,606,124.00　212,606,124.00

注: 新股发行冻结资金利息收入按5年摊销。

注26、股本

见股本变动情况表。

注27、资本公积

项目　　　　　期初数　　　　　本期增加　本期减少　期末数

股本溢价　　　382,520,000.00　　　　　　　　　　　382,520,000.00

接收捐赠资产

准备

住房周转金收

入

资产评估增值

准备

股权投资准备　　4,371,866.60　5,197.10　　　　　　　4,377,063.70

被投资单位接

受捐赠准备

被投资单位评

估增值准备

被投资单位股

权投资准备

被投资单位外　　 -108,253.47　　　　　　　　　　　　 -108,253.47

币指标折算差

额

其它资本公积　　　726,435.07　　　　　　　　　　　　　726,435.07

转入

合计　　　　　387,510,048.20　5,197.10　　　　　　387,515,245.30

注28、盈余公积

项目　　　　　期初数　　　　 本期增加　本期减少　期末数

法定公积金　　20,472,880.26　　　　　　　　　　　20,472,880.26

公益金　　　　 5,909,819.14　　　　　　　　　　　 5,909,819.14

任意盈余公积

合计　　　　　26,382,699.40　　　　　　　　　　　26,382,699.40

注29、未分配利润

项　 目　　 金　 额

未分配利润　17,767,752.17

合计　　　　17,767,752.17

注：1、下属控股公司昆明康普莱特制药有限公司开办费一次性摊销实施追溯调整累积影响期初未分配利润-1,114,280.02元;

2、下属控股公司昆明康普莱特制药有限公司计提无形资产减值准备实施追溯调整累积影响期初未分配利润-1,917,366.99元;

3、下属控股公司昆明贝克诺顿制药有限公司在2001年5月份股东大会做出利润分配决议比2001年2月董事会的利润分配预案多计提"企业发展基金及储备基金"1,156,100.00元，调减期初未分配利润1,156,100.00元。

注：1、下属控股公司昆明康普莱特制药有限公司开办费一次性摊销实施追溯调整累积影响期初未分配利润-1,114,280.02元;

2、下属控股公司昆明康普莱特制药有限公司计提无形资产减值准备实施追溯调整累积影响期初未分配利润-1,917,366.99元;

3、下属控股公司昆明贝克诺顿制药有限公司在2001年5月份股东大会做出利润分配决议比2001年2月董事会的利润分配预案多计提"企业发展基金及储备基金"1,156,100.00元，调减期初未分配利润1,156,100.00元。1,156,100.00元，调减期初未分配利润1,156,100.00元。

注30、主营业务收入

*母公司会计报表附注:

主营业务种类　　本期发生数(元)　上年同期发生数(元)

蒿甲醚系列　　　 11,147,018.75　　　 11,354,267.79

三七系列　　　　 28,120,844.23　　　 22,981,215.88

天麻素系列　　　　7,404,759.69　　　　3,838,242.83

其他天然植物药　　8,465,737.77　　　　7,671,971.10

抗生素药　　　　 17,474,555.14　　　 19,318,218.72

化学药　　　　　 22,349,992.39　　　 21,223,691.12

合计　　　　　　 94,962,907.97　　　 86,387,607.44

注31、主营业务成本

*母公司会计报表附注:

主营业务种类　　本期发生数(元)　上年同期发生数(元)

蒿甲醚系列　　　　2,859,581.97　　　　2,723,910.43

三七系列　　　　 12,631,353.95　　　　9,327,404.98

天麻素系列　　　　2,490,927.87　　　　1,495,289.21

其他天然植物药　　4,296,720.28　　　　3,291,601.21

抗生素药　　　　151,084,317.76　　　 15,594,181.94

化学药　　　　　 22,990,619.22　　　 20,547,513.35

合计　　　　　　196,353,521.05　　　 52,979,901.12

注32、其他业务利润

类　别　　收入　　　　　成本　　　　　利润

动力收入　　707,048.64　1,320,683.38　-613,634.74

材料销售　　916,713.38　　781,630.86　 135,082.52

租金收入　　534,356.92　　136,638.37　 406,718.55

其他　　　　 95,447.74　　　1,671.71　　93,776.03

合计　　　2,253,566.68　2,240,624.32　　21,942.36

注33、管理费用：

管理费用比上年同期增加原因是：

职工养老保险金交纳比例提高及ＧＭＰ改造费用增加。

注34、财务费用

类　别　　　 本期发生数　　上年同期发生数

利息支出　　　 966,949.53　　4,322,669.26

减:利息收入　1,158,426.61　　　295,510.84

汇兑损失　　　　27,500.33　　　206,980.19

减:汇兑收益　　109,526.33　　　186,105.75

其 他　　　　　-27,882.94　　　 40,038.69

合计　　　　　-301,386.02　　4,088,071.55

注35、投资收益

*合并会计报表附注

项　 目　　　　　　　　 本期金额　 上年同期金额

股权投资收益　　　　　　78,233.56　　 86,877.11

债权投资收益

非控股公司分配来的利润

年末调整的被投资公司所

有者权益净增减额（+-）

其他

合计　　　　　　　　　　78,233.56　　 86,877.11

*母公司会计报表附注

项　 目　　　　　　　　 本期金额　　　上年同期金额

股权投资收益　　　　　　5,313,040.45　6,004,707.20

债权投资收益

非控股公司分配来的利润

年末调整的被投资公司所

有者权益净增减额（+-）

其他

合计　　　　　　　　　　5,313,040.45　6,004,707.20

（1） 股权投资收益

被投资单位名称　　　　　　　　本 年发 生数　上年 发生 数　备 注

昆明雅阁臣药业有限公司　　　　　 67,146.83　　 86,877.11　权益法

云南西红花产业股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　成本法

昆明英华美学院　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　成本法

云南白药股份有限公司丽江公司　　 11,086.73　　　　　　　　成本法

合　计　　　　　　　　　　　　　 78,233.56　　 86,877.11

注36、补贴收入

项　 目　　　　　　　　 金　 额　　　 收入来源

出口商品贴息

财政扶持外贸出口补助金　2,716,000.00

合计　　　　　　　　　　2,716,000.00

注：1、依据为外经贸、财政部解释之出口商品贴息办法；

2、根据云南省财政厅文件通知补贴外贸出口补助金。

注37、营业外收入

项　 目　　　　　 本期发生数(元)　上年同期发生数(元)

罚没收入　　　　　　　　5,082.40　　　　　 39,277.05

冻结资金利息收入　　2,126,061.24

其他　　　　　　　　　 52,033.97　　　　　 32,751.00

合计　　　　　　　　2,183,177.61　　　　　 72,028.05

注38、营业外支出

项　 目　　　　　　 本期发生数(元)　上年同期发生数(元)

罚款支出　　　　　　　　 45,192.74　　　　　　1,122.62

处置固定资产净损失　　　154,418.58　　　　　 31,128.21

捐赠支出　　　　　　　　 30,000.00　　　　　 56,240.98

其他　　　　　　　　　　 78,352.08　　　　　　4,575.47

合计　　　　　　　　　　307,963.40　　　　　 93,067.28

39、支付的其他与经营活动有关的现金

项　 目　　 本期发生数　　 上年同期发生数

产品推广费　 4,904,426.10

广告费　　　 4,562,128.53

差旅费　　　12,068,583.37

技术开发费　 4,716,628.78

办公费　　　 4,598,404.45

运杂费　　　 2,534,619.85

修理费　　　 2,423,568.03

租赁费　　　 2,060,225.90

会务费　　　 8,559,547.10

保险费　　　　 812,249.63

合计　　　　47,240,381.74

（四）、关联方关系及其交易的披露

1.存在控制关系的关联方情况:

(1)存在控制关系的关联方:

企业名称　　注册地址　 主营业务　　关联方关系　经济性质或　法定代表人

性质　　　　类型

昆明贝克诺　云南.昆明　生产和销　　控制子公　　中外合资　　李南高

顿制药有限　　　　　　 售自产的各　司　　　　　企业

公司　　　　　　　　　 类西药及保

健品,开发

生产中药新

品种等

昆明康普莱　云南.昆明　生产及销售　控制子公　　中外合资　　李南高

特制药有限　　　　　　 高档营养输　司　　　　　企业

公司　　　　　　　　　 液、脂肪

乳、氨基酸

等产品

昆明制药药　云南.昆明　批零兼营、　控制子公　　有限责任公　李南高

品销售有限　　　　　　 代购代销化　司　　　　　司

公司　　　　　　　　　 学原料药及

其制剂中

药、中成

药、药用原

辅材料、医

药器械药用

包装材料

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:

（单位：万元）

企业名称　　　期初数　　　　 本期增加数　本期减少数　期末数

昆明贝克诺顿　23,429,595.01　　　　　　　　　　　　　23,429,595.01

制药有限公司

昆明康普莱特　31,611,300.76　　　　　　　　　　　　　31,611,300.76

制药有限公司

昆明制药药品　30,000,000.00　　　　　　　　　　　　　30,000,000.00

销售有限公司

合计　　　　　85,040,895.77　　　　　　　　　　　　　85,040,895.77

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:　　　　　（单位：元）

企业名称　　期初金额　　　 期初百　本期增　本期减　期末金额

分比%　 加数　　少数

昆明贝克诺　11,714,797.51　 50.00　　　　　　　　　11,714,797.51

顿制药有限

公司

昆明康普莱　23,708,475.57　 75.00　　　　　　　　　23,708,475.57

特制药有限

公司

昆明制药药　29,000,000.00　 96.67　　　　　　　　　29,000,000.00

品销售有限

公司

合计　　　　64,423,273.08　221.67　　　　　　　　　64,423,273.08

企业名称　　期末百分

比%

昆明贝克诺　　 50.00

顿制药有限

公司

昆明康普莱　　 75.00

特制药有限

公司

昆明制药药　　 96.67

品销售有限

公司

合计　　　　　221.67

2.不存在控制关系的关联方情况:

企业名称　　　　　　　　　关联方关系性质

云南医药集团有限公司　　　本公司主要股东

昆明金鼎企业发展总公司　　本公司主要股东

云南铜业（集团）有限公司　本公司主要股东

昆明雅阁臣药业有限公司　　联营公司

云南昆药生活服务有限公司　受托管理

3、 关联方交易情况

关联方应收应付款项、票据余额　　　　　　　　　　　 （单位：元）

其他

企业名称　　　项目　　　　本期期末金额　占本期余额的　上年同期期末数

比重(%)

云南昆药生活　其他应收款　　312,993.93　　　　　0.67　　1,847,234.57

服务公司

合计　　　　　　　　　　　　312,993.93　　　　　0.67　　1,847,234.57

企业名称　　　 占上年余额的

比重(%)

云南昆药生活　　　　　 4.09

服务公司

合计　　　　　　　　　 4.09

（五）、或有事项

或有负债金额：1,000.00万元

或有负债、或有损失对公司的影响：

1. 昆明制药集团股份有限公司为昆明康普莱特制药有限公司获取中国银行昆明市高新支行贷款900万元提供连带责任保证，贷款期限2001年5月14日至2002年5月14日。

2.昆明制药药品销售有限公司为子公司昆明制药大理医药公司获得中国银行大理市支行贷款100万元提供连带责任保证，贷款期限2001年6月29日至2002年6月29日。

3.除以上事项外，本公司无其他重大或有事项。

七、备查文件

包括下列文件：

（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；

（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；

（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

（四）公司章程；

（五）在其他证券市场公布的中期报告文本。

文件存放地：云南省昆明市西郊七公里昆明制药集团股份有限公司证券部

董事长　　 李南高

昆明制药集团股份有限公司

2001-07-26

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