KPC PHARMACEUTICALS, INC. — Capital/Financing Update 2020

Mar 30, 2020

证券代码：600422 证券简称：昆药集团 公告编号：2020-043号

昆药集团股份有限公司

关于使用闲置自有资金购买理财产品的进展公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

委托理财受托方： 中国民生银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、东 亚银行有限公司 、 招商银行股份有限公司、中国银行股份有限公司 、 中信银 行股份有限公司

委托理财金额： 人民币 52,800 万元

委托理财期限： 1 年以内

履行的审议程序： 2019 年 11 月 20 日，公司召开的九届十六次董事会、九届 十次监事会审议通过了《关于利用闲置自有资金进行投资理财业务的预案》。 2019 年 12 月 6 日，公司召开 2019 年第四次临时股东大会审议并通过该项议 案。

一、 委托理财概况

一 ( ) 委托理财目的

为提高公司闲置自有资金使用效率，在满足公司日常生产经营需求情况下， 将部分阶段性闲置自有资金用于购买安全性高、流动性好、低风险的稳健型理财 产品，以提高公司资金使用效率，增加公司投资收益。

(二) 资金来源

本次委托理财的资金来源系公司闲置的自有资金。

(三) 委托理财产品情况

1

序 号	受托方 名称	产品 类型	产品 名称	收益 类型	产品 期限 （天）	金额 （万元）	预计 年化 收益 率（%）	投资方向/挂 钩标的	结构化 安排	关联 交易
1	民生银行	银行理 财产品	结构性 存款	保本固 定收益	40	5,000	3.70	USD-3M LIBOR	无	否
2	交通银行	银行理 财产品	蕴通财 富-结构 性存款	保本浮 动收益	36	20,000	3.70	美元/欧元汇 率中间价	无	否
3	东亚银行	银行理 财产品	结构性 存款	保本浮 动收益	91	2,000	3.90	澳元兑美元 价格	无	否
4	招商银行	银行理 财产品	结构性 存款	保本浮 动收益	60	10,000	3.75	黄金价格	无	否
5	中国银行	银行理 财产品	结构性 存款	保本浮 动收益	90	5,800	3.00	美元兑瑞郎 即期汇率	无	否
6	中信银行	银行理 财产品	结构性 存款	保本浮 动收益	48	5,000	3.60	伦敦时间上 午11点的美 元3个月 LIBOR	无	否
7	民生银行	银行理 财产品	结构性 存款	保本固 定收益	40	5,000	3.65	USD-3M LIBOR	无	否
	合计					52,800

(四) 公司对委托理财相关风险的内部控制

1. 在授权额度范围内，公司财务运营中心严格按照《昆药集团股份有限公

司资金管理部操作管理办法》（以下简称“管理办法”）进行理财产品风险、投向、 收益评估，相关投资理财申请严格按照《管理办法》进行审批后方可进行购买， 公司董事会授权董事长行使投资决策权并授权公司法定代表人签署相关合同文 件。购买理财产品后，财务运营中心及时进行跟踪，一旦发现有不利情况，及时 采取相应的保全措施，控制投资风险。

1. 公司审计部负责对根据本项授权进行的投资理财进行审计监督，定期对

各项理财进行全面检查，并根据谨慎性原则，对各项投资理财可能面临的风险与 收益进行评价。

1. 授权期间，独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必

要时可以聘请专业机构进行审计。切实执行内部有关管理制度，严格控制风险。

2

1. 公司建立健全资金使用的审批和执行程序，确保资金使用的有效及规范。 公司对本次委托理财产品的风险与收益，以及未来的资金需求进行了充分的

预估与测算，相应资金的使用不会影响公司日常经营运作与主营业务的发展，并 有利于提高公司闲置资金的使用效率。本次委托理财产品均为安全性较高、流动 性较好的稳健型理财产品，符合公司内部资金管理的要求。

二、 本次委托理财的具体情况

一 ( ) 委托理财合同主要条款

产品名称	挂钩利率结构性存款（SDGA200177）
认购金额	人民币5,000万元
产品收益类型	保本保证收益型
挂钩标的	USD-3MLIBOR
成立日	2020年2月21日
到期日	2020年4月1日
产品风险评级	I级
本金及收益	本金保障：如客户未发生提前支取等违约情形，则银行于约定的分配日支 付100%的结构性存款本金；如客户发生提前支取等违约情形，将由银行按 本产品说明书中提前支取条款的约定执行。 本产品仅保证本金及合同约定的最低收益，不保证超出最低收益之外的额 外收益，对于无法获得超出最低收益之外的额外收益的风险，由客户自行 承担。

产品名称	交通银行蕴通财富结构性存款	35天
产品代码	2699200799
认购金额	人民币20,000万元
产品类型	期限结构型
产品成立日	2020年2月27日，成立日当日本产品发行资金金额达到产品发行规模下 限的，本产品成立。
产品期限	35天
浮动收益率范围	1.35%-3.7 %（年化，下同）
挂钩标的	EUR/USD汇率中间价
观察日	产品到期日前第十个工作日(从产品到期日前一工作日起算)
本金及收益	如本产品成立且客户成功认购本产品，则银行向该客户提供本金完全保障， 并根据本说明书的相关约定，向客户支付应得收益。

3

产品名称	汇率挂钩结构性存款
认购金额	人民币2,000万元
挂钩标的	澳元兑美元
交易日	2020年1月15日
到期日	2020年4月15日
产品风险评级	I级
到期支付金额	于到期日，客户将可取回原本的投资金额及相关投资收益
投资收益	1.10%/3.90%/4.60%
备注	未尽事宜，按市场交易惯例处理

产品名称	招商银行挂钩黄金看涨三层区间二月结构性存款
认购金额	人民币10,000万元
产品代码	CKM00233
产品成立日	2020年2月21日
产品期限	60 天
挂钩标的	到期观察日黄金价格
本金及利息	招商银行向该存款人提供本金完全保障，并根据本说明书的相关约定，按 照挂钩标的的价格表现，向存款人支付浮动利息。预期到期收益率：1.25% 或3.75%或3.95%（年化）

产品名称	中国银行挂钩型结构性存款（CSDP20200338、CSDP20200339）
认购金额	人民币5,800万元
产品代码	2020021437133001、2020021437133002
产品成立日	2020年2月18日
产品期限	92 天
挂钩标的	美元兑瑞郎即期汇率
实际收益率	如果在观察期内每个观察日，挂钩指标值时钟大于基准值减0.0190，扣除 产品费用后，产品保底收益率（1.3%）（年率）；如果在观察期内某个观察 日，挂钩指标曾经小于或等于基准值减0.0190，扣除产品费用后，产品最 高收益率（4.7%）（年率）。

4

税费：本产品在投资运作过程中可能产生以下税费，包括但不限于：增值 税、附加税、所得税等，上述税费（如有）在实际发生时按照实际发生额 产品费用 支付。 管理费：本产品如在支付客户应得产品认购资金及产品收益后，产品投资 运作所得仍有盈余，则作为管理费归中国银行所有。

产品名称	共赢利率结构32827期人民币结构性存款产品
产品代码	C206S01Q0
认购金额	人民币5,000万元
产品类型	保本浮动收益、封闭式。
起算日	2020年03月13日（如中信银行调整募集期，则收益起计日相应调整至募 集期结束日下一工作日，扣款日至收益起计日之间不计产品收益）。
到期日	2020年04月30日（受收益起计日、提前终止条款等约束，遇中国、美国 法定节假日或公休日顺延至下一工作日，顺延期间不另计算收益）。
联系标的	伦敦时间上午11点的美元3个月LIBOR
年化收益率计算方式	产品预期年化收益率确定方式如下： 1、如果在联系标的观察日伦敦时间上午11 点，联系标的“美元3 个月 LIBOR利率”小于或等于4.00%且大于或等于0.20%，产品年化预期收益率 为3.60%； 2、如果在联系标的观察日伦敦时间上午11 点，联系标的“美元3 个月 LIBOR利率”大于4.00%，产品年化预期收益率为4.05%。 3、如果在联系标的观察日伦敦时间上午11 点，联系标的“美元3 个月 LIBOR利率”小于0.20%，产品年化预期收益率为1.50%。
税收条款	收益的应缴税款由购买者自行缴纳，中信银行不承担代扣代缴义务。
费用	1、本产品无认购费。 2、本产品无销售手续费、托管费。

产品名称	挂钩利率结构性存款（SDGA200177）
认购金额	人民币5,000万元
产品收益类型	保本保证收益型
挂钩标的	USD-3MLIBOR
成立日	2020年3月12日
到期日	2020年4月21日
产品风险评级	I级

5

本金保障：如客户未发生提前支取等违约情形，则银行于约定的分配日支 付100%的结构性存款本金；如客户发生提前支取等违约情形，将由银行按 本产品说明书中提前支取条款的约定执行。 本金及收益 本产品仅保证本金及合同约定的最低收益，不保证超出最低收益之外的额 外收益，对于无法获得超出最低收益之外的额外收益的风险，由客户自行 承担。

(二) 委托理财的资金投向：银行理财资金池、券商理财资金池 (三) 风险控制分析

为控制风险和保障资金安全，公司将严格按照内控管理的要求明确投资理财 的原则、范围、权限和审批流程；安排专人负责管理存续期的理财产品，建立台 账和跟踪机制，对资金运用的经济活动建立健全完整的会计账目，做好资金使用 的账务核算工作，加强风险控制和监督。

三、 委托理财受托方的情况

公司本次购买理财产品的受托方，包括：招商银行股份有限公司 （600036.SH）、中信银行股份有限公司（601998.SH）、中国银行股份有限公司 （601988.SH）、中国民生银行股份有限公司（600016.SH）、交通银行股份有限 公司（601328.SH）、东亚银行有限公司（0023.HK），均为上海证券交易所、 深圳证券交易所或香港证券交易所上市公司，属于已上市金融机构。受托方与公 司、公司控股股东及其一致行动人、实际控制人之间不存在产权、业务、资产、 债权债务、人员等关联关系。

四、 对公司的影响

一 ( ) 公司主要财务指标情况

单位：人民币 元

	单位：人民币 元
项目	2019年12月31日（经审计）
资产总额	7,434,930,607.49
负债总额	3,100,785,610.80

6

归属于上市公司股东的净资产	4,196,201,236.63
归属于上市公司股东的净利润	454,309,421.73
经营活动产生的现金流量净额	429,500,909.97

(二) 对公司的影响

公司本次委托理财支付金额人民币 52,800 万元，占最近一期期末货币资金 127,114.16 万元的 41.54%，不存在有大额负债的同时购买大额理财产品的情形。 公司通过对暂时闲置自有资金进行适度、适时的现金管理，有利于提高自有资金 使用效率，且获得一定投资收益，符合公司和全体股东的利益。委托理财对公司 未来主营业务无重大影响，委托理财的购买和收回会影响现金流量产生投资活动 现金流出和流入，委托理财产生的投资收益会增加公司净利润。

(三) 会计处理方式

公司自 2019 年起执行新金融工具准则，购买的理财产品计入资产负债表中 “ ” “ ” 交易性金融资产 ，产生的利息收益计入利润表中的 投资收益 。

五、 风险提示

一 ( )利率风险

理财产品存续期间内，投资标的价值和价格会受到市场利率变动的影响而出 现波动，可能导致收益水平不能达到预期年化收益率。

(二)流动性风险

若公司经营突发发生重大变化，理财计划发生巨额赎回，将面临不能提前赎 回理财产品的风险。 (三)政策风险

如果国家宏观政策以及市场相关法规政策发生变化，导致市场价格出现波 动，将影响理财计划的预期收益、受理、投资、偿还等工作的正常开展。

7

六、 决策程序的履行及监事会、独立董事意见

2019 年 11 月 20 日，公司召开的九届十六次董事会、九届十次监事会审议 通过了《关于利用闲置自有资金进行投资理财业务的预案》，同意使用不超过人 民币 15 亿元的闲置自有资金适时购买信用级别高，流动性好的理财产品。独立 董事对此发表同意公司本次利用闲置自有资金进行投资理财业务的意见。2019 年 12 月 6 日，公司召开 2019 年第四次临时股东大会审议并通过该项议案。具体 内容详见公司《关于利用闲置自有资金进行投资理财业务的公告》（公告编号： 2019-113 号）。

七、 截至本公告日，公司最近十二个月使用自有资金委托理财的情况

金额：万元

					金额：万元
序号	理财产品类型	实际投入金额	实际收回本金	实际收益	尚未收回 本金金额
1	银行理财产品	3,000	3,000	157.50	0
2	券商理财产品	7,000	7,000	190.16	0
3	券商理财产品	5,000	5,000	186.08	0
4	银行理财产品	4,000	4,000	30.06	0
5	银行理财产品	5,000	5,000	12.97	0
6	券商理财产品	5,000	5,000	20.55	0
7	银行理财产品	11,000	11,000	37.03	0
8	银行理财产品	4,000	4,000	44.08	0
9	银行理财产品	2,000	2,000	19.95	0
10	银行理财产品	1,000	1,000	29.93	0
11	银行理财产品	1,000	1,000	27.85	0
12	银行理财产品	1,000	1,000	27.41	0

8

13	券商理财产品	2,000	2,000	26.10	0
14	券商理财产品	1,000	1,000	13.05	0
15	银行理财产品	18,500	18,500	82.01	0
16	银行理财产品	2,000	2,000	24.30	0
17	券商理财产品	5,000	5,000	123.29	0
18	券商理财产品	13,000	13,000	327.78	0
19	券商理财产品	4,000	4,000	101.95	0
20	银行理财产品	4,400	4,400	33.07	0
21	券商理财产品	1,000	1,000	15.44	0
22	券商理财产品	1,000	1,000	13.17	0
23	券商理财产品	5,000	5,000	124.34	0
24	券商理财产品	5,000	5,000	120.19	0
25	券商理财产品	3,000	3,000	3.30	0
26	银行理财产品	5,000	5,000	51.66	0
27	银行理财产品	6,000	6,000	54.05	0
28	银行理财产品	6,000	6,000	54.22	0
29	券商理财产品	3,000	3,000	129.89	0
30	券商理财产品	10,000	10,000	438.90	0
31	银行理财产品	5,400	5,400	41.33	0
32	银行理财产品	5,000	5,000	13.82	0
33	券商理财产品	23,000	23,000	11.66	0
34	银行理财产品	5,000	5,000	15.60	0
35	银行理财产品	5,000	5,000	43.51	0
36	银行理财产品	5,600	5,600	44.35	0

9

37	银行理财产品	8,000	8,000	24.97	0
38	银行理财产品	5,000	5,000	14.50	0
39	银行理财产品	15,000	15,000	48.85	0
40	银行理财产品	5,000	0	0	5,000
41	银行理财产品	20,000	0	0	20,000
42	银行理财产品	2,000	0	0	2,000
43	银行理财产品	10,000	0	0	10,000
44	银行理财产品	5,800	0	0	5,800
45	银行理财产品	5,000	0	0	5,000
46	银行理财产品	5,000	0	0	5,000
合计		273,700	220,900	2,779.87	52,800
最近12个月内单日最高投入金额				52,800
最近12个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%）				12.58
最近12个月委托理财累计收益/最近一年净利润（%）				6.12
目前已使用的理财额度				52,800
尚未使用的理财额度				97,200
总理财额度				150,000

特此公告。

昆药集团股份有限公司董事会

2020 年 3 月 31 日

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