KPC PHARMACEUTICALS, INC. — Audit Report / Information 2021

Mar 15, 2021

情况汇总表的专项审核报告 号 众环专字( 2021 ) 1600019

目录

• 1 、专项审核报告

• 2 、附表

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ligiTel 027-86791215 «IAFax 027-85424329

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

的专项审核报告

众环专字 (202” 600019

I 「药集团股份苻限公司（以下简称 “ ” ） 2 0 2 0 年 12 月 2 , 2020 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流 S 表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2020

年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称 “ 汇总表”）进行了专 项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的（关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，编制和披露汇总 表、提供真实、合法、完整的审核证据是昆药集团管理层的责任，我们的贵任是在执行审核 工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在 重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检査会计记录、重新计算相关项目 金额等我们认为必要的程序 • 我们相信 , 我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计昆药集团股份有限公司 2020 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

审核报告第1页共 6 页

为了更好地理解昆药集团 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附

汇总表应当与己审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供昆药集团股份有限公司 2020 年度年报披露之目的使用，不得用作任何

其他目的。

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i
中国注册会计师： 侧
( 项目合伙人） 陈荣 3
中国注册会计师： % A
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陈
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中国•武汉 二 O 二一年三月十四日
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审核报告第 2 页共 6 页

附表 :

2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：元

	方名 称	方与上市 的系	上市核算 的会计科目	2019年期初 余额	2019年度累 计额不 ）	2019年度 的(）	2019年度 累计额	2019年期 余额
附
计
附
计
总计

审核报告第 3 页共 6 页

( 续）

方名称 方与上 的 系 上市核算 的会计科目 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	方名称 方与上 的 系 上市核算 的会计科目 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	方名称 方与上 的 系 上市核算 的会计科目 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	方名称 方与上 的 系 上市核算 的会计科目 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	方名称 方与上 的 系 上市核算 的会计科目 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	方名称 方与上 的 系 上市核算 的会计科目 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	方名称 方与上 的 系 上市核算 的会计科目 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	2020年度注 的 ）	2020年度 累计额	2020年 余额
	国 随州）	本控 的子/孙	应收账款	2,749,197.48		4,009,225.58		5,521,667.66	1,228,755.40	销售 商品
	华立 本母		应收账款	2,600.00		47,975.19		47,619.99	2,955.20	销售 商品
	浙江华方库 5	本控 的子/孙	应收账款	1,706.00					1,706.00	销售 商品
	华立' 本母 的控		应收账款	7,543.46		43,146.97		50,690.43		销售 商品
附	杭州中驢汽车 本控 的子/孙		应收账款；	1,440.00		2,500.00		3,940.00		销售 商品
	华立 本母		预付款项	10,143.46	F:			10,143.46		买
	杭州贝特仪表 本控 的子/孙		应收账款			475.20			475.20	销售 商品
	杭州华驭投管理 本控 的子/孙		应收账款			475.20			475.20	销售 商品
	华立科技酿 本控 的子/孙		应收账款			10,552.01		6,952.01	3,600.00	销售 商品
计	—	—	—	2,772,630.40		4,114,350.15		5,649,013.55	1,237,967.00		—
	制 商	本子	应收款	429,148,895.12		385,000,280.00		462,993,718.18	351,155,456.94	提供 款
上市的子	中厂 本子		应收款	118,095:789.13		461,586,037.52		579,681,826,65		提供 款
附	贝克诺顿制 本子		应收款			178,108,587.18		178,108,587.18		提供 款
	贝克诺顿(浙江)制 本孙		应收款			471,190,14			471,190.14	提供 款

审核报告第 4 页共 6 页

方名称	方与上市 的 系	上市核算 的会计科目	2020年期初 余额	2020年度 累计额 (不	2020年度 的 ）	2020年度 累计额	2020年 余额
华方制	本子	应收款	62,980,490.68	21,724,487.20		84,704,977.88		提供 款
KPCNukusHerbalT echn
ology(制库 技	本子	应收款	3,769,052.90	4,625,454.00		8,394,506.90		提供 款
）
制 本'子		应收款	2,295,064.16				2,295,064.16	提供 款
KBNInternationalCorp	本子	应收款	27,645.05				27,645.05	提供 款
任	本子	应收款	1,616,121.88	102,008,691.97		103,624,813.85		提供 款
）
众科技 本子		应收款		245,691,376.83		245,691,376.83		提供 款
血通 本子		应收款	5,832,176.66	530,734,343.80		536,566,520.46		提供 款
通商	本子	应收款	118,181.00			42,800.00	75,381.00	提供 款
武陵 山制	本子	应收款	67,650,107.90	25,003,600.00		39,003,600.00	53,650,107.90	提供 款
上海恒科技 本子		应收款	10,226,438.36	60,500,000.00		40,000,000.00	30,726,438.36	提供 款
科技 (）任 本子		应收款	300,000.00	300,000.00			600,000.00	提供 款
活务 本子		应收款	3,292,912.85	102,961.62		3,395,874.47		提供 款
研 本子		应收款		350,165.01			350,165.01	提供 款

审核报告第 5 页共 6 页

方名称 方与上市 的 系 上核算 的会计科自 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	方名称 方与上市 的 系 上核算 的会计科自 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	方名称 方与上市 的 系 上核算 的会计科自 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	方名称 方与上市 的 系 上核算 的会计科自 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	方名称 方与上市 的 系 上核算 的会计科自 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	方名称 方与上市 的 系 上核算 的会计科自 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	方名称 方与上市 的 系 上核算 的会计科自 2020年期初 余额 2020年度 累计额 (不）	2020年度 的 ）	2020年度 累计额	2020年 余额
计	—	—	—		705,352,875.69	2,016,207,175.27		2,282,208,602.40	439,351,448.56	—	—
自然人
计	—	— -	一							—	—
方
附
计	----	—	—							—	—
'总计	—	— '	—		708,125,506.09	2,020,321,525.42		2,287,857,615.95	440,589,415.56	—	■ ~
法定表人：f				管会计作人：				会计	：

会计机构负责人：

审核报告第 6 页共 6 页

页码，】 /l(W)

r- F- ■: -ili. 1= t' r; T- .-

审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报 告：办理企业合并、分立、淸筇事宜中的审计业务，出具衍关报 告；基本建设年度财务咁计、基木建设决（结）算屮核：法徉、法 规规定的其他业务：代理记帐；会计荇询、税务咨询、菅理矜询、 会计培训. （依法须经审批的项目.经相关郃门审批后方可开展经 营活动）

号 169 2-9

国家市场监督管理总局 | | 0/7/24

0 / T o p I c is / C e r t T a b P r .in t , do

证书序号：000387

会计师事务所

证券、期货相关业务许可证 证券监督管理委员会审查，批准 普通合伙）执行证券、期货相关业务 〇 首席合俠石文先

证书号：53

发证时

会计师事务所 执业证书

名 称 : 中审众环免 合伙）

首席合伙人：石文先 主任会计师： 经营场所：武汉市武昌区东湖路 ] 69 号 2- 9

组织形式：特殊普通合伙

执业证书编号 ：42010005

号 批准执业文号：鄂财会发 12013) 25 2013 年 10 月 28 日

0010577

说明

部门依法审批. 准予执行注册会计师法定业务的 凭证。

《会计师亊务所执业证书》记载亊项发生变动的. 应当向财政部门申请换发.

《会计师亊务所执业证书》不得伪造. 涂改、出 租i 出借. 转让. 会计师事务所终止或执业许可注销的.应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》.

中华人民共和国财政部制

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册会计师工作单位变更事项登记 注册会计师工作单位变更事项登记
年度检验登记 cgistrahon oJ ihe Change or Working Unit hy a CPA Registration o flh e C hange o f W orking Unit b y a C P A
Annual Renewal Rcgislralio
1
R 意调出
w ^ «ran'lcnrd /inn A ;rce the holder to be irarn rfn rd from
5 太会 ; i# ( )
;1 ^ ^ 5 3 0 1 0 0 0 1 0 0 6 9 ) ：： ^ ^ (5 3 0 1 0 0 0 1 0 0 6 9 ) 亨务所
CPAs C P A s
4• W• 会篕韋 枓出 W• 会盖素
'^ ^ B fllie t r a a W c r om Im jjiuieofCPA s Stamp of the transfcr-rHil limitutc of CPA
年 月 曰
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证韦块号： 调
No f»fCcr:ificaie 530100010069 'h« holder A be lransferTtdiD ,t 、• .. 1 A pret :调入 ihe hold erer 10 be In n sfc n td lo
A 'Jih n rirfd ln n ita lc o f C P A ^ 南省注册会计师协会 事务所 事务所
CPAs
C P A s
D ale o f fe w日杂：n c e 2000 年 fy 0 4 tm 月 21/d日 «: >- ^) # ,
Sum p i>f ihe iransfpr in Inslimte of CPAs 转入协 会盖章
[ | K ?R ^ (530100010069) Slam p of die rraflsfcr-in Institute o f CPA s
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年度检验登记 年度检验登记
Annual Renewal Registration Annual Rcncwnl Rcgistralion
夂证羊技柃轮合格 . 《飧有牧一年 • 本证书经检脍合格，堆悻有坟一年.
This certificate is vnlid fo r anoihcr year after T his c c rlific alc is valid fo r another year after
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陈讳(420100050117)
您已通过2CI17年年检
云南宙逢册会
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证书编号 ：420100050117 No. o f Certificate

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批准注册协会：云南省注册会计师协会
Authorized Institute of CPAs
发证日期： 2018 年 04 /d
Date o f Issuance
月 25日
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年度检验登记 -K\
Annual Renewal Registration\
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本证书经检验合格，继续有效一年 •\
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