KPC PHARMACEUTICALS, INC. — Audit Report / Information 2018

Nov 8, 2018

东海证券股份有限公司

关于昆药集团股份有限公司部分募集资金投资项目结项

并将结余募集资金永久补充流动资金的核查意见

东海证券股份有限公司（以下简称“东海证券”、“保荐机构”）作为昆药 集团股份有限公司（以下简称“昆药集团”、“公司”）的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的 规定，对昆药集团部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资 金的相关事项进行了审慎尽职调查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]792 号文核准，昆药集团股份有 限公司（以下简称“昆药集团”、“公司”）2013 年采用向网上、网下定价发行相结 合的方式公开发行人民币普通股(A 股) 26,954,177 股，每股发行价格为人民币 25.97 元，募集资金总额为人民币 699,999,976.69 元，扣除发行费后实际募集资 金净额为人民币 680,930,022.51 元。投资项目如下：

金净额为人民币	680,930,022.51	元。投资项目如下：
承诺投资项目	募集资金投资额（万元）	变更后募集资金投资项目（如适用）	调整后募集资金投资额（万元）
高技术针剂示范项目	20,093.00	不涉及	|
小容量注射剂扩产项目	15,000.00	对子公司西双版纳药业有限责任公司增资扩股项目	2,500.00
		对子公司昆明制药集团金泰得药业股份有限公司增加投资项目	4,390.00
		Diabegone（长效降糖药）研发项目	8,110.00
创新药物研发项目	10,000.00	口服固体制剂智能生产基地一期建设项目	10,000.00
中药现代化基地建设	23,000.00	不涉及	|

二、本次结项募投项目的募集资金的使用及结余情况

公司本次结项的募集资金项目为：小容量注射剂扩产项目，根据本公司 2014 年 12 月 16 日召开的 2014 年第三次临时股东大会审议通过的《关于将募投项目 “小容量注射剂扩产项目”变更为“对子公司西双版纳版纳药业有限责任公司增

资扩股项目”、“对子公司昆明制药集团金泰得药业股份有限公司增加投资项目” 和“Diabegone（长效降糖药）研发项目”等三个项目》的议案，项目变更为“对 子公司西双版纳版纳药业有限责任公司增资扩股项目”、“对子公司昆明制药集团 金泰得药业股份有限公司增加投资项目”和“Diabegone（长效降糖药）研发项 目”等三个项目，上述项目募集资金的使用及结余情况如下：

项目名称	募集资金拟投资金额（万元）	募集资金累计投资金额（万元）	与承诺投入金额的差额（万元）
对子公司西双版纳药业有限责任公司增资扩股项目	2,500.00	2,500.00	0
对子公司昆明制药集团金泰得药业股份有限公司增加投资项目	4,390.00	4,389.74	-0.26
Diabegone（长效降糖药）研发项目	8,110.00	8,110.00	0
合计	15,000.00	14,999.74	-0.26

项目募集资金专项存储账户为公司在中国建设银行股份有限公司昆明城西 支行开户的账号为 53001885436051005197 的账户，截止 2018 年 11 月 8 日，账 户存储的结余募集资金为 10,636,632.45 元，其中募投项目结余 2,600 元，利息与 理财收益 10,634,032.45 元。

三、本次募集资金结余的主要原因

公司为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行 和募集资金安全的前提下，公司使用暂时闲置募集资金购买理财产品获得了一定 的投资收益。

四、结余募集资金的使用计划

鉴于公司募集资金投资的以上项目已实施完毕，为更合理地使用募集资金， 提高募集资金使用效率，公司拟将上述募集资金投资项目结项后的结余募集资金 10,636,632.45 元（包含截至 2018 年 11 月 8 日的利息与理财收益 10,634,032.45 元，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常 生产经营。公司使用节余募集资金永久性补充流动资金，有利于最大程度发挥募 集资金使用效益，符合公司实际经营发展需要，符合全体股东利益，未违反中国 证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。

结余募集资金转出后上述募集资金专户将不再使用，公司将办理销户手续。 专户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的相关《募集资金专户存储三方监 管协议》随之终止。

五、履行的程序

《关于昆药集团股份有限公司部分募集资金投资项目结项并将结余募集资 金永久补充流动资金的议案》已经公司九届二次董事会、九届二次监事会审议通 过，独立董事已发表了明确同意的独立意见。

六、保荐机构核查意见

经核查，本保荐机构认为：

“公司公开发行部分募投项目结项，并将节余募集资金永久补充流动资金， 有利于提高募集资金使用效率，提高公司盈利能力，符合全体股东的利益。本次 补充流动资金没有与募投项目的实施计划相抵触，不存在变相改变募集资金投向 和损害投资者利益的情况，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关文件规定。上述事项已经公 司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的独立意见。保荐机构对 公司本次募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项无异 议。

【本页无正文，为《东海证券股份有限公司关于昆药集团股份有限公司部分募集

资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之盖章页】

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