KPC PHARMACEUTICALS, INC. — Audit Report / Information 2018

Mar 29, 2018

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 邮政编码: 430077

Mazars Certified Public Accountants LLP Zhongshen Zhonghuan Building No.169 Donghu Road, Wuchang District Wuhan, 430077

电话Tel: 027-86791215 传真Fax: 027-85424329

募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告

众环专字 (2018) 160011 号

昆药集团股份有限公司全体股东:

我们接受贵公司委托, 对后附的昆药集团股份有限公司(以下简称: "贵公司")董事会编制 的截至 2017年12月31日的《关于2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了 专项鉴证。

贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录第 一号临时公告格式指引第十六号上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》等有关规

定的要求编制募集资金存放与实际使用情况的专项报告,并保证其内容真实、准确、完整,不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项报告发表鉴 证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴 证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括检查、重新计 算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为, 贵公司董事会编制的截至 2017年12月31日的《关于 2017年度募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》在所有重大方面已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 众环 邮政编码: 430077

Mazars Certified Public Accountants LLP Zhongshen Zhonghuan Building No.169 Donghu Road, Wuchang District Wuhan, 430077

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指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所《上市公司日常信 息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引第十六号上市公司募集资金存放与实际使用情况的 专项报告》等有关规定编制, 反映了贵公司2017年度募集资金存放与实际使用情况。

团医药商业有限公司增资项目"预先已投入自筹资金。现根据国家《中国制造2025》战略、工业 4.0 规划, 及公司内部 长远发展需求, 将"创新药物研发项目"变更为"口服固体制剂智能生产基地一 期建设项目", 《关于将募投项目"创新药物研发项目"变更为"口服固体制剂智能生 产基地一期 建设项目"的预案》己于 2017 年 10 月 30 日公司八届四十二次董事 会审议通过, 并提交公司 2017 年第六次临时股东大会于1017年11月15日审议通过。昆药集团医药商业有限公司已于2017 年11月21日将10,000 万元归还至本公司中国交通银行昆明高新支行531000326011121000184账户, 该专户仅用于昆药集团 2013 年公开发行股票之募集资金变更后募投项目对口服固体制剂智能 生产基地一期建设项目的募集资金的存储和使用,不得用作其他用途。

五、募集资金日后事项

1. 公司拟使用20,000万元闲置募集资金临时补充流动资金

本公司于2018年1月25日公司八届四十六次董事会决议、八届二十五次监事会决议, 分别审 议通过了《关于使用2015年非公开发行股票募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司拟使 用2015年非公开发行股票部分暂时闲置募集资金20,000万元临时补充流动资金, 使用期限自董事 会审议通过之日起不超过12个月。公司将严格按照中国证券监督管理委员会、上海券交易所的 相关规定及公司《募集资金管理制度》的要求合规使用上述募集资金。如因募集资金投资项目 需要, 募集资金的使用进度加快, 公司将及时以自有资金、银行贷款等提前归还, 以确保募集 资金投资项目的正常运行。本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金不改变募集资金用途, 不会影响募集资金投资计划的正常进行,独立董事、监事会和保荐机构已发表同意意见,全文

刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格遵守相关法律、法规及规范性文件的要求,并按照《募集说明书》中约定的条款 使用募集资金,及时、真实、准确、完整的披露了募集资金的存放与使用情况,不存在违规情 形。

本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。

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