KPC PHARMACEUTICALS, INC. — Audit Report / Information 2015

Nov 3, 2015

小屮亚夂鉴丨 2015 丨 020053 l-j*

昆药集团股份苻隈公司全休股东：

" 我们鉴证了后附的昆药免时丨股份有限公司 以下简称 管理层编制的《以 ( " ) 自筹资金预先投入璐投项卜 P 项说 IIJJ 》。 |

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴 报告仅供昆朽叱 III 为以妗叱资金 n 换 M 先已投入輅投项 H Cl 竚资金之 H i |H 使用 , 不得用作任何其他目的。

二、管理层的贲任

昆药集团管理层的资任是提供：ft实、合法、究幣的实物诎拋、IS始书间忖料、副本
材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据•按照《上海证奍交易所匕市公司募集资
»
金管理办法(2013年修订)的耍求编刺《以婷资金预先投入募投项衍的专项说明》
,
并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误9性陈述或m大遗I

三、注册会计师的贵任

我们的贵任是在实施审核工作的雉础上对货公⑷符观 M 编制的《以 I : 丨筹资&预先投 入募投项目的专项说明》发表鉴证意见。我们按 I W 《中 W 注册会 ' 汁师 K •他紧证业务准则 第 - 3 1 0 1 r 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规记执斤 审柃工作。该准则 • 作 • w i : 要求我们进守职业道徳规范 计划和实施屯核丁 以对《 j , 的专项说明》是否不存在笊大错报获取合规保证u

第1

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四、鉴证结论

fn 认为 觀编 r- 丨筹资倾舰人雜棚齡项说明》与 我 , _ 《以 实际情况相符。

附 f t : n 的专项说叨》 《以自筇资金预先投入羿投项

中审亚太迎合伙)

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中 15 •北京

二 O —五年十月二十七曰

m2ii(

China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP

中审亚太会 i H 巾枣务所（特殊普通合伙）

以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

一、募集资金的数额和到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准昆明制药集团股份有限公司非公开发行股票 的批复》（证监许可 [2015]2088 号）文核准，并经上海证券交易所同意，公司向控股股 东华方医药科技有限公司非公开发行人民币普通股 (A 股） 53,214,133 股，每股面值为人民 币 1 元，每股发行价格为人民币 23.49 元，共募集资金总额为人民币 1,250,000,000.00 元，扣 除发行费用后募股资金净额为 1,238,694,785.87 元。上述募集资金己存入公司在中国银行 1340423516 3 0 并经 股份有限公司昆明市高新支行开设的募集资金专项账户内，账号为 , 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具中审亚太验 [2015]020021 号《验资报 告》。

二、募集资金投资项目

根据《昆明制药集团股份有限公司非公开发行股票预案》披露的相关信息，经公司 2 0 1 5 第七届三十三次董事会议及 年第一次临时股东大会审议通过，本次公开发行股票 扣除发行费用后募集资金净额将全部用于投资以下项目：

单位:人民币万元

	总额（元）使用（元）	总额（元）使用（元）	总额（元）使用（元）	总额（元）使用（元）
V
1	北京华方科100%25,333.00			25,333.00
2	中提设（二）	1	48,989.32	48,989.32
3			50,677.68	50,677.68
	_________________________
	合		125,000.00	125,000.00

实际募集资金净额为1,238,694,785.87元，少于上述项目募集资金投资额，缺口部分
由本公司自筹解决。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
201510月26日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金
额为25,333,00万元，具体情况如下：

China Audit Asui P,\c\Uc Coi 1 itn \1 Public AccounUints LLP

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为了提ft利用效枣，减少财务费剛t 出• wd抒迓收益，4 拟用姆叱资
置换预先已投\r」>?.

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