AI Terminal
KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
Quarterly Report • Apr 30, 2024
9020_rns_2024-04-30_851e4247-818c-425d-82f4-92ea204b0ebb.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET A.Ş. 01 OCAK 2024 – 31 MART 2024 HESAP DÖNEMİ YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU
GENEL BİLGİLER
| İlgili Hesap Dönemi | : | 01.01.2024 - 31.03.2024 |
|---|---|---|
| Ticaret Ünvanı | : | Koza Polyester Sanayi ve Ticaret A.Ş. |
| Merkez Adresi | : | Başpınar (Organize) OSB Mah. O.S.B. 4.Bölge 83414 Nolu Cad. No:30 - Şehitkamil / Gaziantep |
| Telefon / Faks | : | (342) 337 20 60 / (342) 337 19 25 |
| Ticaret Sicil Numarası | : | 37249 |
| Mersis Numarası | : | 0582047681500028 |
| Vergi Dairesi/No | : | Gazikent / 5820476815 |
| BİST'te İşlem Gördüğü Pazar | : | Yıldız Pazar |
| BİST İşlem Kodu | : | KOPOL |
| İnternet Adresi | : | www.kozapolyester.com |
| E-Posta Adresi | : | [email protected] |
| Şube Adresi | : | Yumurtalık Serbest Bölgesi Adana No:01920 Ceyhan / Adana |
ŞİRKETİN MİSYON ve VİZYONU
Şirketimizin misyonu;
Lokal ve global müşterilerine yüksek katma değerli ürünler teslim etmek/sunmak
Şirketimizin vizyonu;
Sürdürülebilir büyüme için katma değerli ürünler üretmek ve geliştirmek olarak belirlenmiştir.
ŞİRKETİN SERMAYE ve ORTAKLIK YAPISI
Şirketin kayıtlı sermaye tavanı 900.000.000.- TL olup, her biri 1 TL itibari değere sahip 57.900.000 adet A Grubu nama ve 158.260.000 adet B grubu hamiline paydan oluşmak üzere toplam çıkarılmış sermayesi 216.160.000 TL'dir.
Ortaklığın yapısı anonim şirket olup, halka arz edilmiş olan payları 13.04.2023 tarihinden itibaren Borsa İstanbul A.Ş. Yıldız Pazarında işlem görmektedir.
Şirketin 31.03.2024 tarihi itibariyle ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir:
| Hissedarlar | Hisse oranı | Hisse tutarı (TL) |
|---|---|---|
| Saim Akınal | %36,16 | 78.165.000 |
| Suat Akınal | %36,16 | 78.165.000 |
| Şakire Şeker Filiz Akınal | %3,57 | 7.720.000 |
| Esra Akınal | %3,57 | 7.720.000 |
| Halka açık olan kısım | %20,54 | 44.390.000 |
| TOPLAM | %100,00 | 216.160.000 |
YATIRIMCI İLİŞKİLERİ
| Yatırımcı İlişkileri Yöneticisi : Hakan Baştürk | |||
|---|---|---|---|
| Yatırımcı İlişkileri Uzmanı | : Yahya İncetahtacı | ||
| : [email protected] | |||
| TLF | : 0 (342) 337 20 60 Dahili (234) |
2024 yılının ilk üç aylık döneminde yatırımcılardan gelen 23 adet bilgi talebi telefon ya da elektronik posta yolu ile yanıtlanmıştır. Bunun yanı sıra, Şirketimizin web sitesinin yatırımcı ilişkileri bölümü yenilenmiş ve tüm finansal raporlar, halka arza ilişkin izahname bilgileri ve diğer bilgiler yatırımcılara sunulmuştur.
ŞİRKET PAYLARININ BORSADAKİ FİYAT PERFORMANSI
Şirketimiz pay senetleri 13.04.2023 tarihinde Borsa İstanbul A.Ş.'de Yıldız Pazarda "KOPOL.E" kodu ile 24,50 TL fiyatla işlemlere başlamış olup; 31.03.2024 tarihindeki kapanış rakamlarıyla bir payın fiyatı 46,66 TL olmuştur. İki tarih arasındaki dönemde değer artışı yaklaşık %90 olarak gerçekleşmiştir. 2024 yılı başında ise paylarımız 39,80 TL olup, 3 aylık dönemdeki artış yaklaşık %17 seviyesinde gerçekleşmiştir.
İMTİYAZLI PAYLARA İLİŞKİN BİLGİLER
Şirket Esas Sözleşmesi'nin 6, 8 ve 12. maddeleri uyarınca A Grubu nama yazılı paylar yönetim kuruluna aday gösterme ve genel kurulda oy kullanma yönünden imtiyaza sahiptirler. B Grubu payların ise herhangi bir imtiyazı bulunmamaktadır.
Esas sözleşmeye göre yönetim kurulu üyelerinin yarısı, A Grubu pay sahiplerinin belirleyeceği adaylar arasından seçilecektir. Ayrıca genel kurul oylamalarında A Grubu pay sahiplerinin 5, B Grubu pay sahiplerinin 1 oy hakkı bulunmaktadır.
Esas sözleşmenin ilgili maddelerine www.kozapolyester.com.tr adresinden ulaşılabilmektedir. Nama yazılı A Grubu imtiyazlı paylara ilişkin bilgiler aşağıda sunulmuştur.
| İmtiyazlı Hisse | |
|---|---|
| Hissedarlar | tutarı (TL) |
| Saim Akınal | 28.950.000 |
| Suat Akınal | 28.950.000 |
| TOPLAM | 57.900.000 |
YÖNETİM KURULU, ÜST DÜZEY YÖNETİCİLER ve KOMİTELER
Şirket'in 28.07.2023 tarihinde gerçekleştirilen genel kurulu uyarınca 1 yıl süre ile oluşturulan yönetim kuruluna ilişkin bilgiler aşağıda yer almaktadır:
| İcrada Görevli | |||
|---|---|---|---|
| Adı Soyadı | Görevi | Olup Olmadığı | Görev Süresi |
| Saim AKINAL | Yönetim Kurulu Başkanı | İcracı | 2023 – 2024 |
| Suat AKINAL | Yönetim Kurulu Başkan Vekili | İcracı | 2023 – 2024 |
| İbrahim AKINAL | Yönetim Kurulu Üyesi | İcracı Değil | 2023 – 2024 |
| Ali Aydın PANDIR | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | İcracı Değil | 2023 – 2024 |
| Salim Can KARAŞIKLI | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | İcracı Değil | 2023 – 2024 |
Şirket'in üst düzey yöneticilerine ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir:
| Adı Soyadı | Görevi |
|---|---|
| Suat AKINAL | Genel Müdür |
| Ersin SARIOĞLU | Fabrika Müdürü |
Faaliyet raporunun geçerli olduğu dönem itibariyle üst düzey yöneticilere sağlanan ücret ve benzeri faydaların toplam tutarı 1.728.569 TL'dir. Verilen ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkanlar, sigortalar ve benzeri teminatlar bulunmamaktadır.
Şirket Genel Kurulu'nca verilen izin çerçevesinde yönetim organı üyelerinin şirketle kendisi veya başkası adına yaptığı işlemler ile rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetleri ise bulunmamaktadır. Şirket'in 28.07.2023 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında alınan karar uyarınca oluşturulan komitelere ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir.
Denetimden Sorumlu Komite, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından belirlenen Kurumsal Yönetim İlkelerine uygun olarak bu komite için öngörülen görevleri yerine getirmek üzere kurulmuştur. Bu kapsamda, Şirketin muhasebe sisteminin işleyişi, kamuya açıklanacak finansal bilgilerin uygunluğu, bağımsız denetim kuruluşunun seçimi ve çalışmaları ile ortaklığın iç kontrol sisteminin işleyişinin ve etkinliğinin gözetimini yerine getirmekle yükümlüdür.
Şirketimizin Denetim Komitesi Bağımsız Yönetim Kurulu üyelerinden oluşturulmuş olup; Komiteye ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir:
| Komite Adı | Komitede Görevli Kişi | Görevi |
|---|---|---|
| Denetimden Sorumlu Komite | Ali Aydın PANDIR | Başkan |
| Salim Can KARAŞIKLI | Üye |
Riskin Erken Saptanması Komitesi, Sermaye Piyasası Kurulu'nun Kurumsal Yönetim İlkeleri doğrultusunda; Şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek risklerin erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin uygulanması ve riskin yönetilmesi amacıyla değerlendirmeler yapmak ve Yönetim Kurulu'na öneriler sunmak üzere kurulmuştur. Komite icracı olmayan iki Yönetim Kurulu üyesinden oluşmaktadır:
| Komite Adı | Komitede Görevli Kişi | Görevi | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Riskin | Erken Saptanması |
Salim Can KARAŞIKLI | Başkan | ||
| Komitesi | İbrahim AKINAL | Üye |
Kurumsal Yönetim Komitesi, genel olarak Şirketin kurumsal yönetim ilkelerine uyumunu değerlendirmek ve bu konularda öneriler ortaya koymak, yönetim kurulu üyelikleri ve üst düzey yönetim için adaylar belirlemek, ücret, ödül ve performans değerlemesi ile kariyer planlaması; yatırımcı ilişkileri ve kamuyu aydınlatma konularında çalışmalar yapmak suretiyle yönetim kuruluna yardımcı olmak amacıyla oluşturulmuştur.
| Komite Adı | Komitede Görevli Kişi | Görevi |
|---|---|---|
| Kurumsal Yönetim Komitesi | Ali Aydın PANDIR | Başkan |
| İbrahim AKINAL | Üye | |
| Hakan BAŞTÜRK | Üye |
DÖNEM İÇİNDE YAPILAN ESAS SÖZLEŞME DEĞİŞİKLİKLERİ
Yoktur.
DÖNEM İÇİNDE ŞİRKET SERMAYESİNDE MEYDANA GELEN DEĞİŞİKLİKLER
Yoktur.
KAR PAYI DAĞITIM POLİTİKASI ve DÖNEM İÇİNDE DAĞITILAN KAR PAYLARI
Şirketimiz 2024 yılının ilk üç aylık döneminde kar payı dağıtmamıştır.
İŞTİRAK ve BAĞLI ORTAKLIKLAR ile GRUP ŞİRKETLERİ
Şirketimizin herhangi bir iştirak ve bağlı ortaklığı bulunmamakta olup, hakim ortaklara ait olan diğer şirketlere ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir:
| Hisse Oranları | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Şirketin Ünvanı | Ülke | Kuruluş Tarihi | Faaliyet Konusu | Sermayesi | Saim Akınal | Saim Akınal |
| Akınal Sentetik Tekstil San.ve Tic.A.Ş. | Türkiye | 12.11.1999 | Dokumasız Kumaş | 67.000.000 | 30.575.000 | 45,67% |
| Akınal Enerji Üretim ve Yatırım A.Ş. | Türkiye | 19.02.2016 | Faaliyetsiz | 100.000 | 50.000 | 50,00% |
| Akınal Holding A.Ş. | Türkiye | 16.03.2016 | Faaliyetsiz | 100.000 | 50.000 | 50,00% |
| Aston Synthetics OÜ | Estonya | 12.10.2016 | Dokumasız Kumaş | 50.000 EUR 25.000 EUR | 50,00% |
ŞİRKETLERİN ORTAKLIK YAPISI
| Şirketin Ünvanı | Ülke | Kuruluş Tarihi | Faaliyet Konusu | Sermayesi | Suat Akınal | Suat Akınal |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Akınal Sentetik Tekstil San.ve Tic.A.Ş. | Türkiye | 12.11.1999 | Dokumasız Kumaş | 67.000.000 | 30.575.000 | 45,67% |
| Akınal Enerji Üretim ve Yatırım A.Ş. | Türkiye | 19.02.2016 | Faaliyetsiz | 100.000 | 50.000 | 50,00% |
| Akınal Holding A.Ş. | Türkiye | 16.03.2016 | Faaliyetsiz | 100.000 | 50.000 | 50,00% |
| Aston Synthetics OÜ | Estonya | 12.10.2016 | Dokumasız Kumaş | 50.000 EUR 25.000 EUR | 50,00% |
| Şirketin Ünvanı | Ülke | Kuruluş Tarihi | Faaliyet Konusu | Sermayesi | Ş.Ş.Filiz Akınal | Ş.Ş.Filiz Akınal |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Akınal Sentetik Tekstil San.ve Tic.A.Ş. | Türkiye | 12.11.1999 | Dokumasız Kumaş | 67.000.000 | 2.925.000 | 4,33% |
| Şirketin Ünvanı | Ülke | Kuruluş Tarihi | Faaliyet Konusu | Sermayesi | Esra Akınal | Esra Akınal |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Akınal Sentetik Tekstil San.ve Tic.A.Ş. | Türkiye | 12.11.1999 | Dokumasız Kumaş | 67.000.000 | 2.925.000 | 4,33% |
İlişkili taraf şirketleri ile Şirketimiz arasında ticari ve ticari olmayan işlemler mevcut olup, söz konusu işlemlerin detayına 31.03.2024 tarihli finansal raporlarımızın 3 nolu dipnotunda yer verilmiştir.
DÖNEM İÇİNDE ÇIKARILMIŞ MENKUL KIYMETLER
Şirketimiz tarafından ihraç edilmiş herhangi bir menkul kıymet bulunmamaktadır.
FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİLER
a) Şirketin üretim faaliyetlerine ilişkin bilgiler:
Şirketimizin merkezi Başpınar (Organize) OSB Mah. O.S.B. 4.Bölge 83414 Nolu Cadde No:30 Şehitkamil / Gaziantep olup, aynı adreste bulunan toplam 72.607 m2 açık ve 52.746 m2 kapalı alana sahip fabrikada üretimlerini gerçekleştirmektedir. Şirket'in fabrika binasında bulunan merkez ofisine ek olarak Adana'da bir adet şubesi, Gaziantep ve İstanbul'da iki adet irtibat bürosu bulunmaktadır. Şirketimizin başlıca faaliyet alanı polyester elyaf, polyester cips ve plastifiyan üretimi ve satışının yapılmasıdır. Ürünlerin üretimi için başta PTA (Purified Terephthalic Acid) olmak üzere MEG (Mono Etilen Glikol), DEG (Di Etilen Glikol), 2EH (2-Ethylhexanol), Titandioksit ve Spinfinish hammaddeleri kullanılmaktadır. Üretilen ürünler hem yurt içinde satılmakta hem de yurt dışına ihraç edilmektedir. Şirketimizin 31.03.2024 tarihi itibariyle personel sayısı 294 olmuştur.
Gaziantep Sanayi ve Ticaret Odası'nın 4 Ocak 2023 tarihli ve 201.1/006 numaralı kapasite raporuna göre Şirketimizin günlük 3 vardiyadan oluşan 24 saatlik faaliyetlerine göre hesaplanan yıllık ürün üretim kapasitesi aşağıdaki gibidir:
| Birim | 3 vardiya (24 saat) |
|---|---|
| Kg/yıl | 113.190.000 |
| Kg/yıl | 107.531.000 |
| Kg/yıl | 7.125.000 |
(*) Şirket'in polyester elyaf hattının üretim kapasitesi 142.183.000 kg/yıl olmakla beraber, kapasite raporunda belirtilen üretim kapasitesi hesaplanırken, azami ürettiği polyester cips/polimerin %95'i kadar elyaf üretebileceği varsayılmıştır.
Şirketimizin üretim miktarı 31.03.2024 ve 31.03.2023 tarihli karşılaştırmalı olarak aşağıdaki gibidir:
Tablodan da görüleceği üzere, 2024 yılının ilk 3 aylık döneminde geçmiş yıla göre toplam üretim miktarı ton bazında %40 artış göstermiştir. Bu karşılaştırmada gözden kaçırılmaması gereken husus 2023 yılının ilk çeyreğinde üretim tesislerimizin deprem felaketi nedeniyle 13 gün üretim yapmamış olmasıdır.
Şirketimizin fabrikasında 330 ton/gün kapasiteli 1 adet polimerizasyon hattı, polimerizasyon tesisine entegre ve toplam kapasitesi 415 ton/gün olan 4 adet elyaf üretim hattı bulunmaktadır. Toplam polyester elyaf üretim kapasitesi 415 ton/gün olmasına rağmen, elyaf üretim sürecinin girdisi olan polyester polimerin üretim kapasitesinin 330 ton/gün olması sebebiyle, Şirket'in efektif elyaf üretim kapasitesi 330 ton/gün olmaktadır. İlave olarak Koza Polyester Sanayi ve Ticaret A.Ş. bünyesinde 20 ton/gün kapasiteli plastifiyan üretim hattı da mevcuttur.
Şirketimiz, üretim için ihtiyaç duyulan hammaddelerin çoğunu yurt dışından temin etmektedir. Bunun sebebi üretimde hammadde olarak kullanılan PTA ve MEG'in yurt içindeki üretiminin Türkiye'deki polyester üreticilerinin talebini karşılayamamasıdır.
c) Şirketin satışlarına ilişkin bilgiler:
Şirketimiz mevcut ürünlerinin çeşitliliği ile birçok farklı endüstride faaliyet gösteren müşterilere satış yapmaktadır. Üretimi gerçekleştirilen polyester elyaf ürünü; giyim, ev tekstili (iplik üretimi), geniş yelpazeli nonwoven (dokumasız) kumaş ürünleri ve dolgu malzemeleri (vatka, dolgu vb.) üretimi yapan şirketlere satılmaktadır. Ayrıca üretimi gerçekleştirilen polimer/cips ile POY, BCF spunbond, film, plastik ve masterbatch üreticilerine; üretimi yapılan plastifiyan ile PVC bazlı ürün üreten kablo, kauçuk, suni deri ve diğer plastik endüstrilerine girdi ürün temin edilmektedir. Şirketimizin süreç akış şeması aşağıda gösterilmektedir.
Şirketimizin satışlarında en çok pay alan ürün polyester elyaftır. Polyester elyafı sırasıyla plastifiyan ve polyester cips takip etmektedir.
Yapılan satışların miktar bilgileri aşağıda yer almaktadır:
31.03.2024 ve 31.03.2023 tarihlerinde sona eren finansal dönemlerine ilişkin ana ürün grupları ile net satışlarının gelişimi ve ürünlerin yurt içi ve yurt dışı satış dağılımı aşağıdaki tablolarda verilmektedir.
Görüleceği üzere polyester elyaf satışları geçmiş dönemlerde olduğu gibi satışlar içindeki ağırlığını sürdürmektedir. Ürün grupları bazında önemli bir değişim gözlenmemektedir.
| NET SATIŞLAR (milyon TL) |
01.01.2024 31.03.2024 |
Satış Payı (%) |
01.01.2023 31.03.2023 |
Satış Payı (%) |
|---|---|---|---|---|
| Yurtiçi | 1.329 | 99,77% | 535 | 100,00% |
| Yurtdışı | 3 | 0,23% | -- | 0,00% |
| Toplam | 1.332 | 100% | 535 | 100% |
Satışlar iadeler sonrası net satış tutarı üzerinden gösterilmiştir.
Türkiye elyaf sektörü yeterli yerli üretici ve üretim olmaması sebebiyle ihtiyacını ithalat ile karşılamaktadır. Bu sebeple Koza Polyester üretmekte olduğu ürünlerin çok büyük bir kısmını yurt içi talebi karşılamak amacıyla iç pazara satmaktadır. Şirketimizin yurt dışı satışlarının toplam satışlar içerisindeki payı 2024 yılının ilk çeyreklik bölümünde %1'e yakın seviyede gerçekleşmiştir. İlerleyen dönemlerde Türkiye'deki üreticilerin iç talebi karşılayarak üretim fazlası oluşturması ve Koza Polyester'in ihracatı artırması için uygun şartların sağlanması durumunda (ürün fiyatları, lojistik maliyetleri, karlılık, vb) şirketin ihracat tutarlarının artması olasılık dahilindedir.
Şirketimizin üretim süreçleri, tesisler, satış süreçleri, faaliyet gösterilen sektördeki yeri ve sektördeki gelişmelere ilişkin daha detaylı bilgilere 31.03.2023 tarihli halka arz izahnamesinin 7. Bölümünde yer verilmiş olup; onaylı izahnameye www.kozapolyester.com.tr adresinden ulaşılabilmektedir.
ÖZET FİNANSAL BİLGİLER
Şirketimizin 01.01.2024-31.03.2024 dönemine ilişkin finansal raporu Faaliyet Raporu tarihi itibariyle yayımlanmış olup; ekte yer almaktadır.
31.03.2024 tarihli finansal durum raporuna göre 2023 yılsonu değerleri ile karşılaştırmalı olarak yer alan özet bilgiler aşağıdaki gibidir:
| (milyon TL) | ||
|---|---|---|
| Hesap Grubu | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
| Dönen Varlıklar | 3.030 | 3.378 |
| - Likit Değerler |
296 | 49 |
| - Ticari Alacaklar |
1.739 | 1.292 |
| - Diğer Alacaklar |
72 | 1.182 |
| - Stoklar |
495 | 512 |
| - Diğer Varlıklar |
428 | 343 |
|---|---|---|
| Duran Varlıklar | 3.185 | 2.921 |
| - Maddi Duran Varlıklar |
2.462 | 2.261 |
| - Diğer Duran Varlıklar |
723 | 660 |
| TOPLAM VARLIKLAR | 6.215 | 6.298 |
| KV Yükümlülükler | 1.810 | 2.268 |
| - Finansal Borçlar |
361 | 477 |
| - Ticari Borçlar |
1.244 | 1.722 |
| - Diğer Borçlar |
209 | 69 |
| UV Yükümlülükler | 1.033 | 926 |
| - Finansal Borçlar |
388 | 386 |
| - Diğer Borçlar |
645 | 540 |
| Özkaynaklar | 3.371 | 3.104 |
| TOPLAM KAYNAKLAR | 6.215 | 6.298 |
Tablodan da görüleceği üzere 2024 yılının ilk çeyreği sonunda Şirketimiz varlıkları %1,32 azalış göstermiş olup, en büyük artış kalemleri nakit ve nakit benzerleri, peşin ödenmiş giderler ve ticari alacaklar kalemlerinde gerçekleşmiştir. Stoklar %3,29 azalırken Maddi Duran Varlıklardaki artış ise %8,89 olmuştur.
Şirketimizin Finansal Borçları %13,18 oranında artış göstermiştir. Toplam yükümlülüklerimizin azalış oranı %10,86 seviyesinde gerçekleşmiş olup, azalışın büyük kısmı ticari borçlardaki azalıştan kaynaklanmıştır.
Şirketimizin 2024 yılının ilk çeyreğinde hasılatı (1.332 milyon TL) geçmiş yılın aynı döneminde elde edilen hasılata (535) göre %149,01 artış göstermiş olup; satılan malın maliyetinde de oransal olarak yakın bir artış (%152,27) oluşmuştur. Bu kapsamda brüt kar marjında %19'dan %18'e sınırlı bir gerileme gözlenmiştir.
Esas faaliyet karı 2024 yılının ilk 3 ayında geçen yılın aynı dönemine göre 105 milyon TL'den 208 milyon TL'ye artarak %98,68'lik bir yükseliş göstermiştir. Önemli oranda halka arz gelirlerinin oluşturduğu etki ile yatırım ve finansman gelirlerinde önemli bir artış gerçekleşmiş, ancak 2024 yılındaki finansal gelişmelerin etkisiyle yükselen finansman giderleri nedeniyle sürdürülen faaliyetlerin vergi öncesi karı 69 milyon TL'den 185 milyon TL'ye yükselmiş ancak kar marjında bir değişiklik olmamıştır (%17). Ertelenmiş vergideki önemli artışın etkisiyle net dönem karı 2024
yılı ilk çeyreği sonundaki 59 milyon TL'lik değerinden 153 milyon TL'ye %158,08'lik bir artış gerçekleşmiştir.
Öte yandan, dönem içinde sosyal güvenlik sisteminde yapılan değişiklikler ve kurumlar vergisinde yapılan değişiklik ile dövizdeki hareketlilik finansal hesaplamalar üzerinde etkili olmuştur. Bu etkilerin ortaya çıkardığı değişiklikler ile Şirketimizin kapsamlı gelir toplamı 2024 yılının birinci çeyreğindeki 78 milyon TL'lik değerinden %239,86'lık bir artışla 264 milyon TL'ye yükselmiştir.
KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ
31 MART 2024, 31 ARALIK 2023 TARİHLERİ İTİBARİYLE
FİNANSAL DURUM TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası 'TL' olarak ifade edilmiştir.)
| Sınırlı Dene tim'den |
Bağımsız Denetim'den |
||
|---|---|---|---|
| Geçmemiş | Geçmiş | ||
| Dipnot | Cari dönem | Geçmiş dönem | |
| VARLIKLAR | Referansları | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
| 3.029.630.366 | 3.377.413.454 | ||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 4 | 295.585.977 | 48.786.810 |
| Ticari Alacaklar | 6 | 1.739.050.262 | 1.292.067.591 |
| - İlişkili taraflardan ticari alacaklar | 921.558.842 | 531.944.986 | |
| - İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar | 817.491.420 | 760.122.605 | |
| Diğer Alacaklar | 7 | 72.363.463 | 1.182.079.117 |
| - İlişkili taraflardan diğer alacaklar | - | 1.155.451.175 | |
| - İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar | 72.363.463 | 26.627.942 | |
| Stoklar | 9 | 494.981.996 | 511.797.562 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 11 | 340.190.937 | 218.477.427 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 13 | 42.262 | 8.947.476 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 10 | 87.415.469 | 115.257.471 |
| Duran Varlıklar | 3.185.096.703 | 2.920.358.994 | |
| Diğer Alacaklar | 7 | 46.491 | 42.391 |
| Maddi Duran Varlıklar | 14 | 2.461.583.665 | 2.260.525.143 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 15 | 222.940.405 | 225.674.125 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 16 | 3.870.406 | 3.600.646 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 11 | 156.249.520 | 141.450.639 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 27 | 340.406.216 | 289.066.050 |
| TOPLAM VARLIKLAR | 6.214.727.069 | 6.297.772.448 |
YÜKÜMLÜLÜKLER
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | 1.813.711.511 | 2.267.737.395 | |
|---|---|---|---|
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 5 | 164.619.510 | 350.088.053 |
| - İlişkili olmayan taraflardan kısa vadeli borçlanmalar | 164.619.510 | 350.088.053 | |
| - Banka Kredileri | 163.596.579 | 350.055.112 | |
| - Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar | 1.022.931 | 32.941 | |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 5 | 196.404.970 | 126.566.981 |
| - İlişkili taraflardan uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları | 1.376.816 | 1.228.653 | |
| - Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 1.376.816 | 1.228.653 | |
| - İlişkili olmayan taraflardan uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısım | |||
| ları | 195.028.154 | 125.338.328 | |
| - Banka Kredileri | 166.214.699 | 98.540.636 | |
| - Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 23.965.452 | 22.422.489 | |
| - Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 4.848.003 | 4.375.203 | |
| Ticari Borçlar | 6 | 1.243.527.873 | 1.721.991.160 |
| - İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar | 1.243.527.873 | 1.721.991.160 | |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 8 | 15.453.310 | 9.921.145 |
| Diğer Borçlar | 7 | 4.432.433 | 2.005.578 |
| - İlişkili taraflara diğer borçlar | 5.133 | 4.857 | |
| - İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar | 4.427.300 | 2.000.721 | |
| Ertelenmiş Gelirler | 12 | 175.530.393 | 43.209.596 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 27 | 9.328.963 | 10.708.646 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 4.414.059 | 3.246.236 | |
| - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar | 19 | 2.727.341 | 1.559.518 |
| - Diğer kısa vadeli karşılıklar | 17 | 1.686.718 | 1.686.718 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | 1.033.371.905 | 926.114.322 | |
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 5 | 388.291.178 | 386.382.323 |
| - İlişkili taraflardan uzun vadeli borçlanmalar | 239.937.997 | 240.422.720 | |
| - Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 239.937.997 | 240.422.720 | |
| - İlişkili olmayan taraflardan uzun vadeli borçlanmalar | 148.353.181 | 145.959.603 | |
| - Banka Kredileri | 127.424.662 | 120.387.372 | |
| - Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 18.848.959 | 22.553.430 | |
| - Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 2.079.560 | 3.018.801 | |
| Diğer Borçlar | 7 | 59.620.480 | 54.362.641 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 25.535.911 | 17.571.573 | |
| - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar | 19 | 25.535.911 | 17.571.573 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 27 | 559.924.336 | 467.797.785 |
| Özkaynaklar | 3.367.643.653 | 3.103.920.731 | |
| Ödenmiş Sermaye | 20.1 | 216.160.000 | 216.160.000 |
| Paylara İlişkin Primler (İskontolar) | 452.386.051 | 530.885.211 | |
| Kar veya zarara yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş | |||
| diğer kapsamlı gelirler veya giderler | |||
| Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | |||
| - Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | 20.3 | (945.929) | (116.912) |
| Kar veya zarara yeniden sınıflandırılacak birikmiş | |||
| diğer kapsamlı gelirler veya giderler | |||
| Yabancı para çevrim farkları | 20.4 | ||
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 20.5 | 1.480.661.881 | 1.368.685.017 |
| Geçmiş Yıllar Kar / Zararları | 20.2 | 108.080.000 958.726.575 |
- 646.206.773 |
| Net Dönem Karı / Zararı | 28 | 152.575.075 | 342.100.642 |
| TOPLAM KAYNAKLAR | 6.214.727.069 | 6.297.772.448 |
KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ
01 OCAK - 31 MART 2024 VE 2023 DÖNEMLERİNE AİT KAR VEYA ZARAR TABLOLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası 'TL' olarak ifade edilmiştir.)
| Sınırlı Dene tim'den |
Sınırlı Dene tim'den |
||
|---|---|---|---|
| Geçmemiş | Geçmemiş | ||
| Cari dönem | Önceki dönem | ||
| KAR VEYA ZARAR KISMI | Dipnot Referansları |
01.01.- 31.03.2024 |
01.01.- 31.03.2023 |
| Hasılat | 21.1 | 1.332.268.150 | 535.015.732 |
| Satışların Maliyeti | 21.2 | (1.088.894.570) | (431.644.918) |
| BRÜT KAR | 243.373.580 | 103.370.814 | |
| Genel Yönetim Giderleri | 22.1 | (11.992.275) | (3.627.016) |
| Pazarlama Giderleri | 22.2 | (8.925.184) | (3.805.538) |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 24.1 | 42.499.103 | 20.758.523 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | 24.2 | (56.754.773) | (11.902.402) |
| ESAS FAALİYET KARI | 208.200.451 | 104.794.381 | |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 25.1 | 34.572.634 | 6.810.096 |
| FİNANSMAN GELİRİ / (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI | 242.773.085 | 111.604.477 | |
| Finansman Gelirleri | 26.1 | 8.973.036 | - |
| Finansman Giderleri (-) | 26.2 | (67.106.653) | (42.143.747) |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI | 184.639.468 | 69.460.730 | |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir / (Gideri) | (32.064.393) | (10.341.006) | |
| Dönem Vergi (Gideri) / Geliri | 27 | (9.328.963) | (6.451.704) |
| Ertelenmiş Vergi (Gideri) / Geliri | 27 | (22.735.430) | (3.889.302) |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI | 152.575.075 | 59.119.724 | |
| DÖNEM KARI | 28 | 152.575.075 | 59.119.724 |
| Pay Başına Kazanç | 28 | 0,71 | 0,31 |
KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ
01 OCAK - 31 MART 2024 VE 2023 DÖNEMLERİNE AİT
DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası 'TL' olarak ifade edilmiştir.)
| Sınırlı Denetim'den |
Sınırlı Denetim'den |
||
|---|---|---|---|
| Geçmemiş | Geçmemiş | ||
| Dipnot | Cari dönem | Önceki dö nem |
|
| Referans | 01.01.- | 01.01.- | |
| ları | 31.03.2024 | 31.03.2023 | |
| DÖNEM KARI | 152.575.075 | 59.119.724 | |
| DİĞER KAPSAMLI GELİRLER / (GİDERLER) | |||
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar | (829.017) | (50.882) | |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | 19 | (1.105.356) | (63.603) |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Ver giler |
27 | 276.339 | 12.721 |
| - Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri | 276.339 | 12.721 | |
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacaklar | |||
| Yabancı para çevrim farkları | 111.976.864 | 18.529.112 | |
| DİĞER KAPSAMLI GELİRLER | 111.147.847 | 18.478.230 | |
| TOPLAM KAPSAMLI GELİRLER | 263.722.922 | 77.597.954 |
KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ
01 OCAK - 31 MART 2024 VE 2023 DÖNEMLERİNE AİT
ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası 'TL' olarak ifade edilmiştir.)
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflan dırılmayacak Bi rikmiş Diğer Kap samlı Gelir veya Giderler |
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflan dırılmayacak Bi rikmiş Diğer Kap samlı Gelir veya Giderler |
Birikmiş Karlar / (Zararlar) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Önceki Dönem | Dipnot Referans ları |
Ödenmiş Sermaye |
Pay İhraç Primleri / İskontoları |
Tanımlanmış Fayda Planları Ye niden Ölçüm Ka zançları (Kayıp ları) |
Yabancı para çev rim farkları |
Kardan Ayrılan Kı sıtlanmış Yedekler |
Geçmiş Yıllar Kar / (Zararları) |
Net Dönem Karı |
Toplam Özkaynaklar |
| 31 Aralık 2022 bakiyeleri (Dö | |||||||||
| nem Başı) | 193.000.000 | - | 212.590 | 881.192.695 | - 201.068.600 | 445.138.173 | 1.720.612.058 | ||
| Transfer | - | - | - | - | - 445.138.173 | (445.138.173) | - | ||
| Toplam Kapsamlı Gelir / (Gider) | - | - | (50.882) | 18.529.112 | - | - | 59.119.724 | 77.597.954 | |
| - Dönem Karı (Zararı) | 28 | - | - | - | - | - | - | 59.119.724 | 59.119.724 |
| - Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) | - | - | (50.882) | 18.529.112 | - | - | - | 18.478.230 | |
| 31 Mart 2023 bakiyeleri | 193.000.000 | - | 161.708 | 899.721.807 | - 646.206.773 | 59.119.724 | 1.798.210.012 | ||
| 31 Aralık 2023 bakiyeleri | 216.160.000 | 530.885.211 | (116.912) | 1.368.685.017 | - 646.206.773 | 342.100.642 | 3.103.920.731 | ||
| Transfer | - | (78.499.160) | - | - 108.080.000 312.519.802 | (342.100.642) | - | |||
| Toplam Kapsamlı Gelir / (Gider) | - | - | (829.017) | 111.976.864 | - | - | 152.575.075 | 263.722.922 | |
| - Dönem Karı (Zararı) | 28 | - | - | - | - | - | - | 152.575.075 | 152.575.075 |
| - Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) | - | - | (829.017) | 111.976.864 | - | - | - | 111.147.847 | |
| 31 Mart 2024 bakiyeleri | 216.160.000 | 452.386.051 | (945.929) | 1.480.661.881 108.080.000 958.726.575 | 152.575.075 | 3.367.643.653 |
KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ 01 OCAK - 31 MART 2024 VE 2023 DÖNEMLERİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası 'TL' olarak ifade edilmiştir.)
| Sınırlı | Sınırlı | ||
|---|---|---|---|
| Denetim'den | Denetim'den | ||
| Geçmemiş | Geçmemiş | ||
| Önceki dö | |||
| Cari dönem | nem | ||
| Dipnot | 01.01.- | 01.01.- | |
| İŞLETME FAALİYETLERDEN NAKİT AKIŞLARI | Referansları | 31.03.2024 | 31.03.2023 |
| Dönem Karı (Zararı) | 28 | 152.575.075 | 59.119.724 |
| - Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) | 152.575.075 | 59.119.724 | |
| Dönem Net Karı / (Zararı) Mutabakatı ile İlgili Düzeltmeler | 106.444.210 | 51.084.920 | |
| Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 14-15-16 | 27.409.605 | 14.997.664 |
| Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler | 3.728.868 | (40.817) | |
| - Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 6 | 3.728.868 | (40.817) |
| Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler | 8.110.808 | 4.735.647 | |
| - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler | 19 | 8.110.808 | 4.735.647 |
| Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler | 26.132.205 | 31.223.011 | |
| - Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler | 26.1 | 15.084.311 | 40.134.391 |
| - Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler | 26.2 | 11.047.894 | (8.911.380) |
| - Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri | 24.2 | 53.025.905 | 11.052.632 |
| - Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri | 24.1 | (41.978.011) | (19.964.012) |
| Gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler | - | (3.019.962) | |
| - Kur korumalı mevduat hesabı gerçeğe uygun değer farkı geliri | 25.1 | - | (3.019.962) |
| Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler | 27 | 41.062.724 | 3.189.377 |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | 230.739.460 | (138.872.261 ) |
|
| Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) | 5 | - | 744.866 |
| Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 6 | (408.733.528) | 220.839.496 |
| - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | (389.613.856) | 162.912.956 | |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) | (19.119.672) | 57.926.540 | |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler | 1.109.711.55 | (447.562.876 | |
| 7 | 4 | ) | |
| 1.155.451.17 | (394.580.565 | ||
| - İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | 5 | ) | |
| -İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) | (45.739.621) | (52.982.311) | |
| Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler | 9 | 16.815.566 | (72.544.257) |
| Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) | 11 | (136.512.391) | 39.978.651 |
| Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) | 10 | 36.789.478 | 98.385.536 |
| Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler | 6 | (531.489.192) | 58.661.386 |
| - İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Azalış (Artış) | - | (1.733.949) | |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Azalış (Artış) | (531.489.192) | 60.395.335 | |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) | 8 | 5.532.165 | 6.424.410 |
| Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler | 7 | 6.305.011 | (49.487.501) |
| - İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) | 276 | - | |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) |
12 | 6.304.735 132.320.797 |
(49.487.501) 5.688.028 |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları Vergi İadeleri (Ödemeleri) |
13 | (126.265) (42.262) |
(405.023) (48.382) |
| İşletme Faaliyetlerinden (Kullanılan)/Elde Edilen Net Nakit | 489.632.480 | (29.072.640) | |
|---|---|---|---|
| YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI | (8.372.650) | (7.921.375) | |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | (7.811.601) | (7.921.375) | |
| - Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | 14 | (7.811.601) | (7.866.300) |
| - Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | 16 | - | (55.075) |
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | (561.049) | - | |
| - Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | 14 | (561.049) | - |
| FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | (128.806.010) | 58.420.919 | |
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 5 | 77.233.060 | 152.806.461 |
| - Kredilerden Nakit Girişleri | 5 | 42.884.186 | 146.747.688 |
| - Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri | 34.348.874 | 6.058.773 | |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | 5 | (190.954.759) | (54.251.151) |
| - Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | 5 | (156.792.874) | (47.442.272) |
| - Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | (34.161.885) | (6.808.879) | |
| Ödenen Faiz | 26.2 | (15.952.005) | (40.134.391) |
| Alınan Faiz | 26.1 | 867.694 | 0 |
| YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BEN | |||
| ZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | 352.453.820 | 21.426.904 | |
| Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi | (105.654.653) | (17.898.775) | |
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) | 246.799.167 | 3.528.129 | |
| DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 4 | 48.786.810 | 86.910.970 |
| DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 4 | 295.585.977 | 90.439.099 |