KOZA ANADOLU METAL MADENCİLİK İŞLETMELERİ A.Ş.

Annual Report • Mar 25, 2025

1

KOZA ANADOLU METAL MADENCİLİK FAALİYET RAPORU 1 OCAK-31 ARALIK 2024

YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

1 OCAK 2024 - 31 ARALIK 2024

Sermaye Piyasası Kurulunun Seri II-14.1 Sayılı Tebliğine göre hazırlanmıştır.

İÇİNDEKİLER

• Hakkımızda
• Yönetim ve Organizasyon
• Mali Gözden Geçirme
• İşletmenin Faaliyet Gösterdiği Sektör ve Bu Sektör İçerisindeki Yeri
• İşletmenin Performansı ve Yatırım Politikası
• Madencilik Faaliyetleri
• Kurumsal Yönetim İlkeleri ve Uyum Raporu
• Finansal Tablolar

HAKKIMIZDA

Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş., 3 Aralık 1985 tarih ve 1400 no'lu Ticaret Sicil Gazetesi'nde yayınlanan esas mukavelesi ile kurulmuş olup ana faaliyet konusu her türlü demir, bakır, krom, çelik, bor, çinko, altın, gümüş, antimuan gibi madenlerin çıkarılması, işletilmesi ve elektrik enerjisi, bio enerji üretimidir.

Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş. 05.02.2003 tarihinde halka arz olmuş olup, şirket sermayesinin %44,94'üne karşılık gelen paylar Borsa İstanbul'da (BİST) işlem görmektedir. Ana Ortaklık Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş., Sermaye Piyasası Kurulunun 02.02.2012 tarih ve 5/10 numaralı "Anonim Ortaklıkların Sermaye Artırımı dolayısıyla İhraç Edecekleri Payların Kayda Alınmasına İlişkin Belgesi" ile alınan izin doğrultusunda, 02.02.2012 kayıtlı sermaye tavanı içerisinde çıkarılmış sermayesini, %100 bedelli artırarak, 194.040.000 TL'den 388.080.000 TL'ye artırmıştır. Kayıtlı sermaye tavanı 600.000.000 TL dir. Ticaret Sicil Numarası 58962 dir.

ŞİRKETİN SERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI	SERMAYEDEKİ PAYI (TL)	SERMAYEDEKİ PAYI (%)	OY HAKKI ORANI (%)
İPEK DOĞAL ENERJİ KAYNAKLARI ARAŞTIRMA VE ÜRETİM A.Ş.	202.771.800,00	52,25	52,25
DİĞER	185.308.200,00	47,75	47,75
TOPLAM	388.080.000,00	100,00	100,00

VİZYON

Türk madenciliğine güç katarak, sektörde en üst sıralarda yer almak.

MİSYON

Türkiye'de ve tüm dünyada ihtiyaç duyulan metalik madenleri; tecrübeli ve güncel literatür bilgilerine sahip uzman kadrosu ile, çevresel ve sosyal sorumlulukları ön planda tutarak, yöre insanı ile karşılıklı güven içinde, bilinen en iyi teknoloji ile araştırmak, üretmek ve Türk ekonomisine kazandırmak.

4

DEĞERLER

• Şeffaflık ve dürüstlük,
• Çalışanlara ve yöreye değer vermek,
• Yaratıcılık ve Yenilikçilik,
• Sosyal onay,
• Takım çalışması ve güçlü iletişim,
• Mükemmele ulaşmayı hedeflemek,
• Teknolojik değişiklikleri takip etmek ve uygulamak.

YÖNETİM VE ORGANİZASYON

YÖNETİM KURULU

Yönetim Kurulu Başkanı İsmail GÜLER

Yönetim Kurulu Başkan Vekili Enis Güçlü ŞİRİN

Yönetim Kurulu Üyesi Cahit TOKMAK

Yönetim Kurulu Üyesi / CEO Mahmut ÇELİK

ÜST YÖNETİM

Genel Müdür / CEO Mahmut ÇELİK

Yatırımcı İlişkileri Yöneticisi Deniz ÖZLÜK

MALİ GÖZDEN GEÇİRME

Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş. olarak 1 Ocak-31 Aralık 2024 faaliyet döneminde araştırma ve geliştirme çalışmalarına devam edilmiştir.

Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş., Sermaye Piyasası Kurulu'nun Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği (II-14.1) doğrultusunda KGK tarafından yayınlanan TFRS 10 Konsolide Finansal Tablolar Standardına göre finansal konsolidasyona tabi tutulmaktadır. Konsolidasyona esas etkinlik oranları aşağıdaki tabloda açıklanmıştır. Bu kapsamda, başta Koza Altın olmak üzere Koza grup bünyesinde bulunan aşağıdaki tabloda detaylandırılan şirketler belirtilen oranlarda konsolide edilmektedir. Ortaklık yapısı ve etkinlik oranları doğrultusunda, şirketin konsolide aktif büyüklük, kar/zarar ve özkaynak durumunu belirleyen en önemli şirket Koza Altın İşletmeleri A.Ş.'dir.

Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş. solo finansal rakamlarına konsolidasyon etkisinin ilave edilmesiyle birlikte şirketin 31 Aralık 2024 tarihi itibariyle konsolide aktif büyüklüğü 35,5 milyar TL, konsolide özkaynak büyüklüğü 32,2 milyar TL ve konsolide net dönem zararı -1.662,9 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

Konsolidasyon hariç solo finansal performans incelendiğinde ise, 2024 yılında 162,4 milyon TL faiz geliri ve 286,0 milyon TL adat faiz, kira ve diğer gelirler ile birlikte toplam solo gelir 448,4 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Faaliyetlerden toplam giderler 26,8 milyon TL olup, enflasyon muhasebesi uygulamasının finansal tablolara etkisi dahil şirketin solo vergi öncesi karı 114,4 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

31 Aralık 2024	Solo UFRS
Finansal Veriler	(Milyon TL)
Dönen Varlıklar	194,5
Duran Varlıklar	5.405,0
Aktif Toplamı	5.599,5
Özkaynaklar	5.591,5
Net Dönem Karı/(zararı)	48,0
Nakit Pozisyonu	174,7
31 Aralık 2024	Doğrudan Ortaklık Etkin Ortaklık	Kontrol Gücü

Ticari Unvanı	Pay (%)	Oranı (%)	Olmayanlar (%)
ATP İnşaat ve Ticaret A.Ş.	99,04	99,04	0,96
Koza Altın İşletmeleri A.Ş.	-	44,58	55,42
Özdemir Antimuan Madenleri A.Ş.	-	99,04	0,96
ATP Koza Turizm Seyahat Ticaret A.Ş.	-	99,04	0,96
ATP Koza Gıda Tarım Hayvancılık San. Ve Tic. A.Ş.	-	99,04	0,96
Konaklı Metal Madencilik Sanayi Ticaret A.Ş.	71,19	71,74	28,26
Koza İpek Tedarik Ticaret A.Ş.	28,00	47,61	52,39

MALİ GÖZDEN GEÇİRME

SATIŞ GELİRLERİ Konsolide Finansal Tablolara Göre Veriler

1 Ocak - 31 Aralık 2023 döneminde 12.411,9 milyon TL olan satış gelirleri, 1 Ocak - 31 Aralık 2024 döneminde 9.237,2 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

SATIŞLARIN MALİYETİ

1 Ocak - 31 Aralık 2023 döneminde 7.602,1 milyon TL olan satışların maliyeti, 1 Ocak - 31 Aralık 2024 döneminde 6.324,2 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME GİDERLERİ

1 Ocak - 31 Aralık 2023 döneminde 890,9 milyon TL olan araştırma ve geliştirme giderleri 1 Ocak - 31 Aralık 2024 döneminde 1.088,1 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

PAZARLAMA, SATIŞ VE DAĞITIM GİDERLERİ

1 Ocak - 31 Aralık 2023 döneminde 162,6 milyon TL olan pazarlama, satış ve dağıtım giderleri 1 Ocak -

31 Aralık 2024 döneminde 186,8 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

GENEL YÖNETİM GİDERLERİ

1 Ocak - 31 Aralık 2023 döneminde 1.410,4 milyon TL olan genel yönetim giderleri 1 Ocak - 31 Aralık 2024 döneminde 1.076,6 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

NET DÖNEM KARI (ZARARI)

1 Ocak - 31 Aralık 2023 döneminde 831,0 milyon TL olan net dönem karı 1 Ocak - 31 Aralık 2024 döneminde -1.662,9 milyon TL net dönem zararı olarak gerçekleşmiştir.

MALİ GÖZDEN GEÇİRME

NAKİT AKIŞ Konsolide Finansal Tablolara Göre Veriler

Şirketin nakit ve nakit benzerleri ile finansal yatırımlardan oluşan dönem sonu nakit pozisyonu 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla 10.975,7 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

FİNANSAL RASYO VERİLERİ	1 Ocak-31 Aralık	1 Ocak-31 Aralık
(Konsolide)	2024	2023
Hasılat	9.237,2 milyon TL	12.411,9 milyon TL
Esas faaliyet karı/(zararı)	(571,4 milyon TL)	366,7 milyon TL
Esas faaliyet karı/ (zararı) (Bağışlar hariç)	(474,9 milyon TL)	1.549,5 milyon TL
Net dönem karı/(zararı)	(-1.662,9 milyon TL)	831,0 milyon TL
Likidite oranları
Cari oran	6,7	5,9
Likidite oranı	5,3	5,1
Nakit oran	0,5	0,5
Finansal yapı oranları
Finansal kaldıraç	0,1	0,1
Toplam yab.kayn./öz kayn.	0,1	0,1
Karlılık oranları
Net kar / öz kaynaklar oranı	(0,05)	0,02
Net kar / toplam varlıklar oranı	(0,05)	0,02
Faaliyet karı / net satışlar oranı	(0,06)	0,03
Dönem net karı / net satışlar oranı	(0,18)	0,07

KAR DAĞITIM POLİTİKASI

Şirket, öncelikle mevcut üretim yerleri ve işletme tesislerinde büyümeyi, yeni maden sahalarına stratejik yaptırımlar yapmayı ve mevcut arama lisansları dâhilinde arama faaliyetlerine ağırlık vererek büyümeyi ve bu kapsamda tüm bu yatırımları öncelikle, üretim yerlerinden elde ettiği nakit girişiyle karşılamayı hedeflemektedir. Kar payı ödemeleri yasal süreleri içerisinde, esas sözleşmemizde ve Genel Kurul toplantısı sonucunda alınan kararlara göre yapılmaktadır.

Ankara 5. Sulh Ceza Hâkimliği'nin 26.10.2015 tarihli kararı ile Ceza Muhakemesi Kanunu'nun (CMK) 133üncü maddesinin 1inci fıkrası uyarınca, Şirket'in yönetim organının tüm yetkilerini kullanmak ve yeni yönetim kurulunu oluşturmak üzere kayyım ataması yapılmıştır. Ankara 5. Sulh Ceza Hâkimliği'nin söz konusu kararı ile Şirket'in yönetimine kayyım olarak atanan kayyım heyetinin yönetim kurulu üyeliğine seçilmeleri, önceki yönetim kurulunun tüm yetkilerinin kayyım heyetine devredilmesi ve eski yönetimin tüm yetkilerinin kaldırılmış olduğu hususları ticaret siciline tescil edilmiş ve TTSG'de yayımlanmıştır.

Daha sonra, 15.08.2016 tarihli Resmi Gazete' de yayımlanan 674 sayılı Olağanüstü Hal Kapsamında Bazı Düzenlemeler Yapılması Hakkında Kanun Hükmünde Kararname'nin ''Kayyımlık Yetkisinin Devri ve Tasfiye'' başlıklı 19. maddesi ile ''Bu maddenin yürürlüğe girdiği tarihten önce terör örgütlerine aidiyeti, iltisakı veya irtibatı nedeniyle 4.12.2004 tarihli ve 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanununun 133üncü maddesi uyarınca kayyım atanmasına karar verilen şirketlerde görev yapan kayyımların yetkileri, hâkim veya mahkeme tarafından Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilir ve devir ile birlikte kayyımların görevleri sona erer.'' hükmü getirilmiştir. Bunun üzerine Ankara 4. Sulh Ceza Hâkimliğinin 06.09.2016 tarih ve 2016/4628 D. İş sayılı kararı ile Koza İpek Holding bünyesindeki şirketlerde görev yapan kayyımların yetkilerinin Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devrine karar verilmiştir. Kayyım atanmasına neden olan olaylar ile ilgili olarak Ankara Cumhuriyet Başsavcılığınca önceki yönetim kurulu üyeleri hakkında düzenlenen iddianame Ankara 24. Ağır Ceza Mahkemesi tarafından kabul edilerek 2017/44 E. sayılı dosya ile yargılanmalarına başlanmış olup dava ilk derece mahkemesince karara bağlanmıştır. İlk derece mahkemesi kararında; yargılaması yapılan önceki yönetim kurulu üyelerine ait olan şirket hisselerinin müsaderesine karar verilmiştir. Karar kesinleşinceye değin yukarıda anlatılan kayyım atanması şeklindeki tedbirin aynen devamına karar verilmiştir.

Yargıtay 3. Ceza Dairesi'nin 2022/18087 Esas, 2023/2215 Karar ve 14.04.2023 tarihli kararı ile, yukarıda anılan kararın ilgili hükmü düzeltilerek onanmak suretiyle "FETÖ/PDY silahlı terör örgütünü finanse eden, örgütün amaç ve faaliyetlerine özgülenip örgüte tahsis edildiği kabul edilen Koza İpek Holding Anonim Şirketi'nin, İpek Doğal Enerji Kaynakları Araştırma ve Üretim Anonim Şirketi'nin, Koza Anadolu Metal Anonim Şirketi'nin, ATP İnşaat ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, ATP Havacılık ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, ATP Koza Turizm Seyahat ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, Koza İpek Basın ve Basım Sanayi Ticaret Anonim Şirketi'nin, Yaşam Televizyon Yayın Hizmetleri Anonim Şirketi'nin, Rek-Tur Reklam Pazarlama ve Ticaret Limited Şirketi'nin, Koza Prodüksiyon ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, İpek Online Bilişim Hizmetleri Limited Şirketi'nin, Bugün Televizyon ve Radyo Prodüksiyon Anonim Şirketi'nin, Koza Altın İşletmeleri Anonim Şirketi'nin, Özdemir Antimuan Madenleri Anonim Şirketi'nin, Koza İpek Tedarik Danışmanlık ve Araç Kiralama Ticaret Anonim Şirketi'nin, İK Akademi Anonim Şirketi'nin iyi niyetli pay sahipleri ile üçüncü kişilerin hakları saklı kalmak kaydıyla 5237 sayılı Kanun'un 54 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca müsaderesine" şeklinde karar verilmiştir.

Yargıtay 3. Ceza Dairesi'nin 14.04.2023 tarih, 2022/18087 Esas, 2023/2215 Karar sayılı kararında hüküm altına alınan "iyi niyetli pay sahipleri ile üçüncü kişilerin hakları saklı kalmak" kaydı gereğince Şirketin ve diğer Koza İpek Grubu şirketlerinin ortaklık yapılarının iyiniyetli pay sahipleri ile üçüncü kişilerin haklarını koruyacak biçimde tescil ve ilanı, Ticaret Sicil Müdürlüğü tarafından 28.07.2023 tarihinde yapılmıştır.

Bu tescil ve ilan ile, grup içi şirketlerdeki ana ortaklık-iştirak yapısı aynen devam etmekte olup, BİST'te işlem gören yatırımcıların hakları korunarak, bunlar dışında kalan gerçek kişilerin payları Hazine adına tescil edilmiştir.

Şirketimizin ana ortaklık-iştirak yapıları korunmak suretiyle, hazineye ait hisselerinin Türkiye Varlık Fonu'na devri, 8857 sayılı Cumhurbaşkanlığı kararı ile, 20.08.2024 tarih ve 32638 sayı numaralı Resmi Gazetesi'nde yayınlanmıştır.

Şirketimizin ve tüm grup şirketlerimizin faaliyet gösterdikleri sektörlerin ülkemiz ekonomisi açısından stratejik önemi de dikkate alınarak ortaklık yapısı ve grup şirket bütünlüğü, ana ortaklık-iştirak ilişkileri bozulmadan, iyi niyetli hak sahipleri ile borsa yatırımcılarının da hakları korunmak suretiyle, Hazine'ye ait hisselerin Türkiye Varlık Fonu'na devrine ilişkin karar verilmiştir.

Bu itibarla Şirket'in kar dağıtım politikası yeniden belirlenecek olup kamuoyu ile paylaşılacaktır.

RİSK YÖNETİMİ

Likidite Riski

Likidite riski bulunmamaktadır.

Döviz Kuru Riski

Şirket'in ticari alacakları fonksiyonel para birimi dışında gerçekleşen işlemler ve bu işlemler sonucunda oluşan alacak ve/veya borç bakiyelerinden dolayı Şirket döviz kuru riskine maruz kalabilmektedir. Uluslararası altın piyasasında altın fiyatlarının ABD Doları cinsinden belirlenmesi de Şirket için döviz kuru riski doğurabilmektedir. Şirket, kur riskini azaltabilmek için döviz pozisyonunu dengeleyici bir politika izlemektedir.

Faiz Riski

Mevcut durum itibariyle Şirketin faiz riski bulunmamaktadır. Şirket elindeki nakti genel olarak vadeli mevduatta değerlendirmektedir.

Fiyat Riski

Şirket fiyat riskine maruz kalmamaktadır.

Kredi Riski

Kredi riski bankalardaki mevduat, ilişkili taraflardan alacaklar ve diğer ticari alacaklardan kaynaklanmakta olup finansal varlıkları elinde bulundurmak, karşı tarafın anlaşmanın gereklerini yerine getirememe riskini de taşımaktadır. Şirket alacak riskini, yapılan satışların peşin olması, müşteri portföyünün ise az sayıda olması ve müşterilerin kurumsal olmalarından ötürü, geçmiş tecrübeleri de göz önünde bulundurarak etkin bir şekilde yönetmektedir.

TEŞVİKLER

Şirketimizde, 5510 sayılı yasaya dayalı %5'lik sigorta primi işveren hissesi teşvikinden yararlanılmaktadır.

İŞLETMENİN FAALİYET GÖSTERDİĞİ SEKTÖR VE BU SEKTÖR İÇERİ-SİNDEKİ YERİ

Şirket, bağlı ortaklık ve iştiraklerinin sahip olduğu işletme ve maden arama ruhsat sahalarında bulunan altın, gümüş ve antimuan konsantre haricinde, başta bakır ve diğer madenlerin çıkarılması, yoğunlaştırılmış hale getirilmesi ve bu işlemlerle ilgili yatırımların yapılması, ilave maden sahalarının araştırılması ve yeni ruhsatların elde edilmesi işlerinin yapılmasını amaçlamaktadır. Koza Anadolu ruhsatlarındaki tüm arama ve geliştirme faaliyetlerini merkezi bir maden arama stratejisi kapsamında sözleşme ile Koza Altın İşletmeleri A.Ş.'den hizmet karşılığı almaya karar vermiştir.

İŞLETMENİN PERFORMANSI VE YATIRIM POLİTİKASI

Artan rekabet koşulları içerisinde, Şirket'in performansı ve politikası doğrudan maden araştırma ve geliştirme faaliyetleriyle alakalıdır.

MADENCİLİK FAALİYETLERİ

Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş. 2008 yılından itibaren sahip olduğu ruhsatlarla Türkiye'de baz metal araştırma çalışmalarına devam etmektedir.

2024 yılında Medetsiz Anomalisi, Çiftehan-Pozantı Anomalisi, Aksu Anomalisi, Artova Anomalisi, Daraca Anomalisi, Eğribel Anomalisi, Çatalmazı Anomalisi, Sorkunlu Anomalisi, Göbekkaya Anomalisi ve Konak Projesinde çalışmalar yapılmıştır.

PROJELER

Medetsiz Mineralizasyonu

2023 yılı yaz dönemi içerisinde yürütülen 1/10000 ölçekli harita alımı faaliyeti neticesinde sahada gözlenen yapısal unsurlar ve bölgedeki cevher potansiyeli sunabilecek temel metamorfik istifin kontak bölgelerindeki yapısal kontrollerin devamlılığını gözlemlemek amacı ile ruhsat alanının kuzey doğusunda 2024 yılı faaliyet planlamaları kapsamında Dron ile yer manyetiği faaliyeti planlanmıştır.

2024 yılında ofis çalışmasına devam edilmiştir.

Medetsiz Anomalisi Google Earth Uydu Görüntüsü

Çiftehan-Pozantı Mineralizasyonu

Önceki dönemlerde tespit edilen Kurşun-Çinko cevherleşmesinin uzanımının yorumlanmasına, muhtemel süreksizliklerin ve çizgiselliklerin belirlenmesine katkı sağlamak amacıyla ortamın mıknatıslanabilirlik duyarlılık farkları prensibine göre çalışan jeofizik çalışması (Yer Manyetiği) yapılmıştır. Ayrıca mineralizasyonun devamlılığını test etmek amacıyla yüzey jeokimyasal örnekleme çalışması yapılmıştır. Sahanın Kurşun-Çinko cevherleşmesi açısından değerlendirilmesi için 2024 yılı içerisinde araştırma sondajları planlanmıştır. Ekim ayı içerisinde ise planlaması yapılan sondaj çalışması gerçekleştirilmiştir. Bu sondajlardan elde edilen verilerin yüzey verileri ile birlikte değerlendirme çalışmasına başlanmış olup sahanın Kurşun-Çinko madenciliği açısından potansiyeli değerlenedirilecektir.

2024 yılında ofis çalışmasına devam edilmiştir.

Pozantı Anomalisi Jeoloji Haritası Çalışmaları, Google Earth Uydu Görüntüsü

Göbekkaya Anomalisi

2024 yılında sahada detay haritalama ve örnekleme çalışmaları ile birlikte ofis çalışmalarına devam edilmiştir. Sahada genel anlamda jeolojik olarak mermer ve metamorfik kayaçlar gözlemlenmiş olup bu metamorfik birim şistozitelerine paralel ve bu şistoziteleri kesen kuvars damarları bulunmaktadır. Bu kuvars damarlarını detaylı incelediğimizde içerisinde ince öz şekilli ve yarı özşekilli pirit taneleri ile birlikte bu piritlerin okside olmuş halleri bulunmaktadır. Tektonik olarak ise genel anlamda bölgede K-G doğrultulu, doğrultu-atımlı faylar bu birimleri keser şekilde olup bu faylamanın görüldüğü yerlerde iri taneli köşeli hematitk matriksli breşler gözlemlenmiş olup yeryer aşırı derece okside olmuş zonlar bulunmaktadır. Bölgede hem bu yapılan çalışmada elde ettiğimiz verileri detaylandırmak adına detay haritalama ve örnekleme çalışmasına devam edip, ayrıca bölgede yer alan gömülü faylar ile mevcut gözlemlediğimiz fay zonlarını takip etmek amacıyla jeofizik planı yapılmıştır.

Aksu Anomalisi

2024 yılında ofis çalışmasına devam edilerek eldeki veriler ile ruhsatın yaklaşık yarısında, yapısal unsurları tespit etmek amacı ile drone kullanarak manyetik ölçüm yapılması planlanmış olup gerekli izin başvuruları yapılmıştır. Eylül ayı içerisinde yapılan ölçümler ofiste değerlendirilmiş ve alanın manyetik haritaları oluşturulmuştur. 01 Ekim-31 Aralık 2024 tarihleri arasında eldeki tüm veriler değerlendirilmiş olup buna bağlı olarak planlanan 10 adet sondaj lokasyonlarının izin başvuru hazırlıkları devam etmektedir.

Aksu Anomalisi Ruhsatlarına Ait Google Earth Uydu Görüntüsü

Artova Anomalisi

2024 yılı Mayıs ayında yapılan arazi çalışmaları sırasında; sahanın güneyindeki eski ocak olduğu düşünülen alandan daha önce elde edilen Cu değerlerinin takibi yapılmış, alanın jeoloji haritası güncellenmiştir. Toplamda 4 adet yüzey numunesi alınarak analiz sonuçları ofiste değerlendirilmiştir. Eylül ayı içerisinde sahada yapılacak drone magnetic ölçümünün planlaması yapılmıştır. . 01 Ekim-31 Aralık 2024 tarihleri arasında ofis çalışmasına devam edilerek eldeki tüm veriler değerlendirilmiş olup buna bağlı olarak planlanan 8 adet sondaj lokasyonlarının izin başvuru hazırlıkları devam etmektedir.

Artova Anomalisi Ruhsatlarına Ait Google Earth Uydu Görüntüsü

Sorkunlu Anomalisi

2024 yılında ofis çalışmasına devam edilerek eldeki veriler ile ruhsatta yapısal unsurları tespit etmek amacı ile drone kullanarak manyetik ölçüm yapılması planlanmış olup gerekli izin başvuruları yapılmıştır. Eylül ayı içerisinde yapılan ölçümler sonucunda üretilen haritalar ofiste değerlendirilmiştir. 01 Ekim-31 Aralık 2024 tarihleri arasında eldeki tüm veriler değerlendirilmiş olup buna bağlı olarak planlanan 10 adet sondaj lokasyonlarının izin başvuru hazırlıkları devam etmektedir.

Eğribel Anomalisi

2024 yılında ruhsatlı sahada anomali takibi yapılarak 1/1000 ölçekli jeolojik haritalama yapılmış ve yüzey örnekleri alınmıştır. Ayrıca, yapısal unsurları tespit etmek amacı ile drone kullanarak manyetik ölçüm yapılmıştır. Elde edilen tüm verilerek değerlendirilerek planlanan 9 adet sondaj lokasyonlarının izin başvuru hazırlıkları devam etmektedir.

Çatalmazi Anomalisi

2024 yılında yapısal unsurları tespit etmek amacı ile drone kullanarak manyetik ölçüm yapılmıştır. Elde edilen tüm verilerek değerlendirilerek planlanan 7 adet sondaj lokasyonlarının izin başvuru hazırlıkları devam etmektedir.

Daraca Anomalisi

2024 yılında arasında ofis çalışmasına devam edilerek eldeki tüm veriler değerlendirilmiş olup buna bağlı olarak planlanan 5 adet sondaj lokasyonlarının izin başvuru hazırlıkları devam etmektedir.

Konak Projesi

Konak Projesi Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş. ile Teck Madencilik A.Ş. ortaklığında kurulmuş olan Konaklı Metal Madencilik San.Tic.A.Ş.'ne ait olup, Giresun ilinin Alucra ilçesine bağlı Tohumluk Köyü'nün 2 km. kuzeyinde Kızılyar Tepe'de yer almaktadır.

201901495 No'lu ruhsatta Genel Arama Dönemi raporlarımız MAPEG tarafından uygun bulunup ruhsat Detay Arama Dönemine geçirilmiştir.

201901532 No'lu ruhsatta Genel Arama Dönemi raporlarımız MAPEG tarafından uygun bulunup ruhsat Detay Arama Dönemine geçirilmiştir. Elde edilen tüm veriler değerlendirilerek 2024 yılında 9 adet sondaj lokasyonu izin başvurusu için hazırlıklara başlanmıştır.

201901779 No'lu ruhsatta Ruhsat, Genel Arama Döneminden Detay Arama Dönemine geçirilmek üzere, Genel Arama Dönemi Raporu MAPEG'e iletilmiştir. Elde edilen tüm veriler değerlendirilerek 2024 yılında arasında 9 adet sondaj lokasyonu izin başvurusu için hazırlıklara başlanmıştır.

Örnek sonuçlarının tamamlanmasıyla gerekli veriler Maden Jeoloji ve Modelleme Birimine teslim edilmiş ve modelleme çalışmaları devam etmektedir.

2024 yılında;

Dönem içerisinde ruhsatlı sahalardan yüzey örnekleri alınmış olup örneklerin analiz sonuçları değerlendirilmiştir.

Kaynak ve rezerv hesaplamaları ile ilgili çalışmaları destekleyecek çalışmalar için SRK Consulting (U.S.), Denver ile imzalanan danışmanlık sözleşmesine istinaden ALS Kamloops Laboratuvarı ile metalurjik test çalışmaları devam etmektedir

ŞİRKETİN BAĞLI ORTAKLIKLARINA İLİŞKİN BİLGİLER

Koza Altın İşletmeleri A.Ş.: Konsolide kapsamında yer alan ve Koza Anadolu A.Ş.nin dolaylı iştiraki olan Koza Altın A.Ş., finansal tablolarda toplam varlıkların % 91 ini, öz kaynakların % 92 sini, toplam hasılatın %95 ini oluşturmaktadır.

Konaklı Metal A.Ş.: Şirket Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş.'nin %71,74 oranında bağlı ortağıdır. Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş. ile Teck Madencilik A.Ş. ortaklığında kurulmuştur. Teck Madencilik ile yapılan sözleşme gereği Şirketimiz Konak Projesi'nin işletmecisi olacaktır. Konaklı Metal ilgili bölgede arama, sondaj ve analiz çalışmalarını gerçekleştirmektedir.

ATP İnşaat A.Ş.: Şirket Koza Anadolu A.Ş.'nin %99,04 oranında bağlı ortağıdır.

ATP İnşaat A.Ş.'nin iştirakleri ve konsolidasyon kapsamında yer alan şirketler;

ATP Turizm: Şirket Koza Anadolu A.Ş.'nin %99,04 oranında bağlı ortağıdır. Angel's Marmaris otelin yönetimini gerçekleştirmektedir. Otel 2011 yılında açılmıştır. İlgili otel kiraya verilmiştir.

ATP Koza Gıda A.Ş:

Şirket Koza Anadolu A.Ş.'nin %99,04 oranında bağlı ortağıdır. Bergama /İZMİR lokasyonunda üç adet işletme bulunmaktadır. Cafe pinea Demircidere Mah., Fıstık işletmesi Yukarıbey Mah. Süt işleme tesisi Çamavlu mahallesi adreslerinde yer almaktadır. Cafe pinea hizmete Kasım/2016 iş yılından bu ayana kapalıdır. Fıstık Fabrikası 2012 iş yılından bu yana faaliyetini durdurmuş Süt işleme tesisinde üretilen teneke peynirlerin depolanması için soğuk hava deposu olarak kullanılmaktadır. Eskişehir Çifteler bölgesinde de canlı hayvan çiftliği bulunmakta olup, süt üretimi gerçekleştirilmektedir.

Çamavlu Süt İşletme Tesisi

10.000 m2 arazi üzerine kurulan tesis 3.967 m2 kapalı alana sahiptir. Beyaz peynir, Tulum peyniri, Kaşar peyniri, Lor ve Tereyağı üretim faaliyetine devam etmektedir. Süt işlenme kapasite raporunda günlük süt işleme kapasitesi 77 ton olarak hesaplanmıştır. Üretim çeşitliliğine göre kapasite değişmektedir. Mevcut durumumuza göre günlük 60 Ton süt işlenebilmektedir.

ŞİRKETİN BAĞLI ORTAKLIKLARINA İLİŞKİN BİLGİLER

Özdemir Antimuan A.Ş.: Şirket Koza Anadolu A.Ş.'nin %99,04 oranında bağlı ortağıdır. Özdemir Antimuan Madenleri A.Ş. antimuan ve diğer maden kaynaklarının araştırılması, üretilmesi, zenginleştirilmesi işlemlerini yapabilen, sürekli olarak gelişimi hedef edinmiş kurumsal bir maden şirketidir. Antimuan, insanlar tarafından çok eski zamanlardan beri kullanılan ve günümüzde stratejik önemi olan bir metaldir. Metalurjik olarak demir dışı metaller grubunda yer almaktadır. Kalay ve kurşun gibi metaller, antimuan ilave edilerek büyük ölçüde sertleştirilebilirler.

Isı ve elektrik geçirgenliğinin az oluşu, alaşımlarda kullanılarak sertleştirici ve korozyonu önlemesi gibi bazı özellikleri nedeniyle bir çok sanayiinin hammaddesi olarak kullanılmaktadır.

Türkiye'de kurulan ve ilk özel maden işletmesi kimliğine sahip olan işletmemizde, madencilik faaliyetlerine 1933 yılında antimuan cevheri üretimiyle başlamıştır. 1950 yılından itibaren İzabe ve ardından 1955 yılında flotasyon tesislerini faaliyete geçirerek konsantre cevher, oksit ve metal üretimi yapılmaya başlanmıştır. Bugün itibariyle sadece konsantre antimuan üretimi yapılmakta olup, kaliteli konsantre dünya pazarında %1,5'luk pazar payına sahip konumdadır.

Turhal işletmesinde toplamda 7.571 hektarlık alanda olmak üzere 8 adet işletme ruhsatlı saha bulunmakta olup, bu ruhsatlardan 2'sinde mevcut üretim faaliyetleri yapılmakta, diğer ruhsatlarda ise arama-geliştirme çalışmaları devam etmektedir. İşletmede rapor tarihi itibariyle mevcut 46 mavi yaka personel ve değişik disiplinlerden 18 beyaz yaka personeli bulunmaktadır.

Şirketimiz geçmişi ve günümüzde yapmış olduğu çalışmaları ile Turhal Bölgesinin en önemli işletmelerinden olup; beyaz ve mavi yaka personelimiz, aileleri, ilçe esnafları ve diğer kişiler olmak üzere yaklaşık 1500 kişiye doğrudan ve dolaylı fayda sağlanmaktadır. Yeni projeler ile birlikte bu sayıların sürekli olarak artacağı öngörülmektedir.

KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİ VE UYUM RAPORU

Kurumsal Yönetim Beyanı

Şirket Sermaye Piyasası Kurulu'nun 10.01.2019 tarih ve 2/49 sayılı kararı uyarınca Şirketimizin Kurumsal Yönetim İlkeleri'nden uygulanması gönüllü olan ilkelere uyum durumunu gösteren "Kurumsal Yönetim Uyum Raporu (URF)" ve mevcut kurumsal yönetim uygulamalarımız hakkında bilgi veren "Kurumsal Yönetim Bilgi Formu (KYBF)" Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda açıklanmıştır.

BÖLÜM I – PAY SAHİPLİĞİ

1. Pay Sahipleri ile İlişkiler Birimi (Yatırımcı İlişkileri Bölümü)

Şirket yatırımcılara ulaşabilir olmak amacı ile bir "Yatırımcı İlişkileri Bölümü" oluşturmuştur. Bu bölüm Yatırımcı İlişkileri Bölüm Yöneticisi olarak görev yapan Sn. Deniz ÖZLÜK'ün koordinasyonunda faaliyet göstermektedir. Birim, temelde ve tam zamanlı olarak potansiyel ve mevcut yatırımcıların bilgilendirilmesi amaçlı olarak faaliyet göstermektedir.

Söz konusu birim, pay sahipliği haklarının kullanımı konusunda faaliyet gösterir; yönetim kuruluna raporlama yapar ve yönetim kurulu ile pay sahipleri arasındaki iletişimi sağlar. Tebliğe göre, Ortaklıklar ile yatırımcılar arasındaki iletişimi sağlayan yatırımcı ilişkileri bölümünün oluşturulması ve bu bölümün ortaklık genel müdürü veya genel müdür yardımcısına ya da muadili diğer idari sorumluluğu bulunan yöneticilerden birine doğrudan bağlı olarak çalışması ve yürütmekte olduğu faaliyetlerle ilgili olarak en az yılda bir kere yönetim kuruluna rapor hazırlayarak sunması zorunludur.

Yatırımcı İlişkileri bölümü yöneticisinin "Sermaye Piyasası Faaliyetleri İleri Düzey Lisansı" ve "Kurumsal Yönetim Derecelendirme Uzmanlığı Lisansına" sahip olması, ortaklıkta tam zamanlı yönetici olarak çalışıyor olması ve kurumsal yönetim komitesi üyesi olarak görevlendirilmesi zorunludur. Şirkette Yatırımcı İlişkileri Bölüm Yöneticisi olan Sn. Deniz ÖZLÜK, Sermaye Piyasası Faaliyetleri Düzey-3 Lisansına, Sermaye Piyasası Türev Araçlar Lisansına, Sermaye Piyasası Temel Düzey Lisansına ve Kurumsal Yönetim Derecelendirme Uzmanlığı Lisansına sahiptir.

Yatırımcı ilişkileri bölümünün başlıca görevleri: Yatırımcılar ile ortaklık arasında yapılan yazışmalar ile diğer bilgi ve belgelere ilişkin kayıtların sağlıklı, güvenli ve güncel olarak tutulmasını sağlamak, Ortaklık pay sahiplerinin ortaklık ile ilgili yazılı bilgi taleplerini yanıtlamak, Genel kurul toplantısı ile ilgili olarak pay sahiplerinin bilgi ve incelemesine sunulması gereken dokümanları hazırlamak ve genel kurul toplantısının ilgili mevzuata, esas sözleşmeye ve diğer ortaklık içi düzenlemelere uygun olarak yapılmasını sağlayacak tedbirleri almak, Kurumsal yönetim ve kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü husus da dâhil olmak üzere sermaye piyasası mevzuatından kaynaklanan yükümlülüklerin yerine getirilmesini gözetmek ve izlemektir.

Şirkette Yatırımcı İlişkileri Bölümünün yürüttüğü başlıca faaliyetler aşağıdaki gibidir:

• Dönem içerisinde birime telefon ve e-posta yoluyla bilgi talebi başvurularını cevaplamak ve yönetilen Soruları SPK mevzuatı çerçevesinde cevaplandırmak,
• Aracı kurumların analistlerine Şirket hakkında SPK Mevzuatı kapsamında düzenli bilgilendirme yapmak,
• Türkçe ve İngilizce olarak Şirket web sitelerini düzenli olarak güncellemek,
• Yıllık Yönetim Kurulu Faaliyet Raporlarının hazırlanmasında koordinasyonu sağlamak,
• MKK (e-yönet- e-şirket) platformlarıyla ilgili olarak dokümantasyonların güncel tutulmasını sağlamak,
• Özel durumların kamuya açıklanması işlemlerini koordine etmek,
• Şirket ile ilgili kamuya açıklanmamış, gizli ve ticari sır niteliğindeki bilgiler hariç olmak üzere, pay sahiplerinin şirket ile ilgili yazılı bilgi taleplerini yanıtlamak,
• Mevzuat ve şirketin bilgilendirme politikası dâhil, kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü hususu gözetmek ve izlemek,
• İçsel bilgilere erişimi olanlar listesinin güncelliğini koordine etmek; içsel bilgilere erişimi olanlar listesinde yer alan kişileri, özel durumların, finansal ve operasyonel sonuçların kamuya açıklanmasına kadar, içsel bilgilerin korunması ve gizlilik kurallarına uymalarının sağlanması amacıyla bilgilendirmek,
• Şirket ayrıca faaliyetlerine ilişkin ilgili önemli gelişmeleri gerekli görüldüğü durumlarda basın bülteni aracılığıyla da kamuoyu ile paylaşılmaktadır.
• İlgili birime yatirimciiliskileri@kozagold.com e-mail adresinden ve +90 (312) 587 10 00 numaralı telefon ve +90 (312) 587 10 21 numaralı fakstan ulaşılabilir.

2. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Hakkının Kullanımı

Şirkete ait internet sitesinde (http://www.kozaanadolumetal.com.tr/), "Yatırımcı İlişkileri" bölümüne yer verilmiştir. Pay sahiplerinin, Şirket ile ilgili bilgilere kolay ve ayrım gözetmeksizin ulaşabilmelerini amacıyla kamuya açıklanan tüm bilgiler Şirket internet sitesinde potansiyel yatırımcı ve mevcut pay sahiplerinin bilgi ve kullanımına eşit bir şekilde sunulabilmesi amaçlanmaktadır. Yatırımcı İlişkileri Bölümüne yönlendirilen sözlü ve yazılı sorulara, kamuya açıklanmış bilgiler kapsamında en kısa zamanda cevap verilmek üzere bir iç işleyiş sistemi kurulmaktadır.

Borsa İstanbul ve Merkezi Kayıt Kuruluşu bünyesinde oluşturulan Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP) aracılığıyla özel durum açıklamalarında bulunulmaktadır. Genel olarak Şirket yapısında meydana gelen değişiklikler derhal internet sitesi üzerinden duyurulmakta, yatırımcı sunumları devamlı olarak güncellenmektedir. Yatırımcı İlişkileri Bölümü, tüm pay sahiplerinin yazılı ve sözlü bilgi taleplerinin en doğru ve en hızlı şekilde karşılanması için gerekli özeni göstermiştir. Bilgi almak üzere şirkete başvuran pay sahiplerinin, bilgi taleplerinin tam ve anlaşılacak şekilde cevaplandırılmasına özen gösterilmektedir. Şirket yatırımcılarını zamanında ve doğru bir şekilde bilgilendirmek üzere internet sitesini Türkçe ve İngilizce olarak aktif olarak kullanmakta ve burada yer alan bilgileri sürekli güncellemektedir.

3. Genel Kurul Bilgileri

Kayyım atanan ve daha sonra yetkileri TMSF' ye geçen Şirkette devam eden hukuki süreçler nedeniyle yıllık olağan Genel Kurul Toplantısı yapılamamıştır. Genel Kurul'da alınması gereken kararlar, Genel Kurul yetkisine sahip olan Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu (TMSF) Fon Kurulu tarafından alınarak onaylanmıştır.

28.07.2023 tarihinde, şirketin ve diğer Koza İpek Grubu şirketlerinin ortaklık yapılarının iyiniyetli pay sahipleri ile üçüncü kişilerin hakları korunarak, Hazine adına tescil edilmiştir.

20.08.2024 tarihinde T.C. Cumhurbaşkanlığı kararı ile, şirketimizin ana ortaklık-iştirak yapıları korunmak suretiyle, hazineye ait hisselerin, Türkiye Varlık Fonu'na devri gerçekleşmiştir.

4. Oy Hakları ve Azınlık Hakları

Şirket esas sözleşmesinde A Grubu hisse senetlerine Yönetim Kuruluna ve Denetçi seçimine aday gösterme konusunda imtiyaz hakkı tanınmıştır. Pay sahiplerinin temsilcileri aracılığı ile vekâleten oy kullanmalarına ilişkin düzenlemelere uyulmakta, kanuni temsil halinde bu durum belgelendirilmekte, açık temsil ilkesi geçerli olmaktadır. Şirketimizde azınlık haklarının kullandırılmasına azami özen gösterilmekte, azınlık hakları ile ilgili Türk Ticaret Kanunu ve halka açık anonim şirketlerle ilgili mevzuat hükümleri aynen uygulanmaktadır. Şirkette azınlık ve yabancı pay sahipleri dâhil, tüm pay sahiplerine eşit muamele edilmektedir.

5. Payların Devri

Şirket esas sözleşmesinde pay devri ile ilgili 6. Maddesi düzenlemesinde "Şirketin, hisse senetlerinin devri Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Mevzuatı ve işbu ana sözleşme hükümlerinin saklı tutulması kaydıyla serbesttir" hükmü yer almaktadır.

BÖLÜM II – KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK

1. Şirket Bilgilendirme Politikası

Şirket, başta Sermaye Piyasası Kanunu ve söz konusu Kanun'a ilişkin düzenlemeler olmak üzere, Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat çerçevesinde gereken her türlü finansal bilgi ile diğer açıklama ve bilgilendirmeleri, genel kabul görmüş muhasebe prensipleri ile kurumsal yönetim ilkelerini de gözeterek yerine getirecek, bu kapsamda ayrıntılı "Bilgilendirme ve Kamuyu Aydınlatma Politikası" oluşturulmuştur.

Bilgilendirme Politikasının temel amacı, ticari sır kapsamı dışındaki gerekli bilgi ve açıklamaların pay sahipleri, çalışanlar, müşteriler, kreditörler ve ilgili diğer taraflara zamanında, doğru, eksiksiz, anlaşılabilir, kolay ve en düşük maliyetle ulaşılabilir olarak eşit koşullarda iletilmesinin sağlanmasıdır.

Kamuyu aydınlatmaya ilişkin tüm uygulamalarda Sermaye Piyasası Mevzuatına ve Borsa İstanbul düzenlemelerine uyum gösterir ve SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri çerçevesinde en etkin iletişim politikasını uygulamayı amaçlar.

Şirket Bilgilendirme Politikası, ortaklarının, yatırımcıların, kamunun ve diğer menfaat sahiplerinin, ticari sır kapsamında olan bilgiler dışında kalan, Şirket'in faaliyetleri ve mali durumuna ilişkin bilgiler ile hisselerin fiyatına etki edebilecek gelişmeler hakkında tam, zamanında, eksiksiz, anlaşılabilir ve kolayca ulaşılabilir şekilde bilgilendirilmesini amaçlamaktadır. Bilgilendirme Politikalarının uygulanmasında sermaye piyasası mevzuatı, Türk Ticaret Kanunu hükümleri ve hisselerin işlem gördüğü Borsa İstanbul düzenlemeleri ile SPK Kurumsal Yönetim İlkelerine uygun hareket edilmesi esastır.

Şirket Bilgilendirme Politikasının oluşturulması, gözden geçirilmesi ve geliştirilmesi Yönetim Kurulu sorumluluğundadır. Bilgilendirme Politikasına ilişkin uygulamalar yatırımcı ilişkilerinin koordinasyonunda yürütülür.

Yöntem ve Araçlar

Bilgilendirme Politikasının uygulanmasında kullanılan yöntem ve araçlar şunlardır:

• Kamuyu aydınlatma platformuna ("KAP") iletilen özel durum açıklamaları
• Periyodik olarak Borsa İstanbul A.Ş. ve KAP'a iletilen finansal raporlar
• Yıllık ve Ara Dönem Faaliyet Raporları
• Kurumsal internet sitesi
• Ticaret Sicil Gazetesi ve günlük gazeteler vasıtasıyla yapılan ilan ve duyurular
• Yazılı ve görsel medya aracılığıyla yapılan basın açıklamaları
• Veri dağıtım kuruluşlarına yapılan açıklamalar
• Sermaye piyasası katılımcıları, yatırımcılar ve analistlerle yapılan görüşmeler, düzenlenen toplantılar ve telekonferanslar
• Telefon, elektronik posta, faks vb. iletişim araçları
• MKK E-Şirket aracılılığıyla bilgi toplumu hizmetlerinin güncellenmesi

Özel Durum Açıklamaları

Özel durum açıklamaları, SPK'nın Seri: VIII No:54 sayılı Tebliğinde belirtilen esaslara uygun olarak hazırlanır ve Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda (KAP) bildirim gönderme yetkisine sahip Şirket yetkilileri tarafından yayımlanmak üzere KAP' a gönderilir. Yönetim kurulunca onaylanan Finansal Raporlar ise ilgili mevzuat hükümlerinde belirlenen süre ve esaslara uygun olarak kamuya açıklanmak üzere KAP' a gönderilir. Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda açıklanan finansal raporlara Şirketin kurumsal web sitesi www.kozametal.com.tr adresinde yer verilir.

Faaliyet Raporu

Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu, kamuoyunun şirket faaliyetleri hakkında tam ve doğru bilgiye ulaşmasını sağlayacak ayrıntıda hazırlanmaktadır. Şirketin faaliyet raporu 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu, Gümrük ve Ticaret Bakanlığı'nın Şirketlerin Yıllık Faaliyet Raporunun Asgari İçeriğinin Belirlenmesi Hakkında Yönetmeliği, Sermaye Piyasası Kurulu'nun Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği ve Kurumsal Yönetim Tebliği dikkate alınarak hazırlanmıştır. Faaliyet raporlarına Şirketin kurumsal web sitesinde yer verilmektedir.

Finansal Raporların Kamuya Açıklanması

Finansal tablolar Sermaye Piyasası düzenlemeleri çerçevesinde Uluslararası Finansal Raporlama Standartlarına göre hazırlanır, yılsonu ve altı aylık finansal raporlar yetkili bir bağımsız denetim kuruluşu tarafından Uluslararası Denetim Standartları uyarınca denetimden geçirilir. Bağımsız denetim raporu ilgili mevzuat hükümlerinde belirlenen süre ve esaslara uygun olarak kamuya açıklanmak üzere Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda (KAP) yayımlanır.

Ticaret Sicil Gazetesi ve Günlük Gazeteler Vasıtasıyla Yapılan İlan ve Duyurular

Sermaye piyasası mevzuatı, Türk Ticaret Kanunu ve Şirket ana sözleşmesi gereği, genel kurul, ana sözleşme değişikliği, sermaye artırımı ve kar payı ödemelerine ilişkin duyurular Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi vasıtasıyla yapılmaktadır.

Veri Dağıtım Kuruluşlarına Yapılan Açıklamalar

Şirket hakkındaki önemli gelişmeler ve özel durum açıklamaları Türkçe ve/veya İngilizce olarak veri dağıtım kuruluşları vasıtasıyla kamuoyu ile paylaşılır.

Sermaye Piyasası Katılımcıları, Yatırımcılar ve Analistlerle Yapılan Görüşmeler, Düzenlenen Toplantılar ve Telekonferanslar

Mevcut ortaklar, kurumsal yatırımcılar ve potansiyel yatırımcılardan gelen soruların cevaplanması pay sahipleri birimi tarafından yürütülmektedir.

Şirket'in operasyonel ve mali performansının, strateji ve hedeflerinin, yatırımcılarla en uygun şekilde anlatılmasını teminen, Şirket üst düzey yöneticileri, yatırım bankalarının ve kurumsal yatırımcıların temsilcileri, analistler ve yatırım profesyonelleri ile toplantılar ve görüşmeler yaparlar. Gerekli görüldüğü durumlarda yurtiçi/yurtdışı roadshow toplantıları ve yatırımcı konferanslarına katılım sağlanır ve telekonferans görüşmeleri yapılır.

2. Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık

Kurumsal İnternet Sitesi ve İçeriği

Şirket internet sitesinde, Sermaye Piyasası Kurulu'nun 3 Ocak 2014 tarihinde yayınlamış olduğu II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliğinin 2.1.1 sayılı kurumsal yönetim ilkesinde sayılan hususları da içerecek şekilde "Yatırımcı İlişkileri" bölümü bulunmaktadır. Yatırımcı İlişkileri başlığı altında aşağıdaki bölümler yer almaktadır:

• 1. Kurumsal Yönetim
• 1. Ortaklık Yapısı
• 1. Yönetim Kurulu
• 1. Esas Sözleşme
• 1. Ticaret Sicil Bilgisi
• 1. Genel Kurul
• 1. Özel Durum Açıklamaları
• 1. Kurumsal Yönetim Uyum Raporu
• 1. Kurumsal Yönetim Bilgi Formu
• 1. Hisse Verileri
• 1. İzahnameler ve Halka Arz Sirküleri
• 1. Yıllık Faaliyet Raporları
• 1. Finansal Raporlar

bu bölümlerde gerekli kayıt ve bilgilere yer verilmiştir.

3. İçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan Kişilerin Kamuya Duyurulması

Şirket'in sermaye piyasası araçlarının değerini etkileyebilecek nitelikteki bilgilerine ulaşabilecek kişiler faaliyet raporunda Yönetim Kurulu, Denetim Kurulu Üyeleri ve üst düzey yönetiminde görev alan ve dolayısı ile içeriden öğrenebilecek durumda olan kişiler olarak belirtilebilir. Tüm çalışanlar ve yöneticiler Şirket'e dair içeriden öğrenilen bilgileri hiçbir şekilde doğrudan veya dolaylı olarak kullanmayacakları gibi bu kısıtlama ve yasaklara uygun şekilde davranacaklardır. İçsel bilgilere erişimi olanlar listesi, gerekli durumlarda güncellenerek şirket tarafından Merkezi Kaydi Sistem (MKS) uygulaması üzerinden bildirilmektedir.

BÖLÜM III – MENFAAT SAHİPLERİ

1. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi

Şirket kurumsal yönetim uygulamaları, menfaat sahiplerinin mevzuat, yasal düzenlemeler ve karşılıklı sözleşmelerle düzenlenen haklarını garanti altına alır. Şirket çalışanları, ortakları ve Şirket'in iş ilişkisi içinde bulunduğu üçüncü şahıs ya da kurumlar bu konulardaki öneri ya da ihlalleri doğrudan Şirket yöneticilerine iletebilirler.

Menfaat sahipleri kendilerini ilgilendiren hususlarda ve Şirket hakkında, e-posta ya da telefon ile bilgilendirilmektedir.

2. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı

Çalışanların yönetime katılımı Şirket içinde yapılan periyodik toplantılar vasıtası ile ve yıllık hedef belirleme ve performans değerlendirilmesi toplantıları ile yapılmaktadır.

3. İnsan Kaynakları Politikası

Şirket'in istihdam politikası yöreyi kalkındırma önceliğiyle belirlenmektedir. Yeni personel alımlarında maden sahası yakınındaki köylerden başlayan bir süreç yürütülmektedir. Buna göre ihtiyaç duyulan personelin özellikleri belirlendikten sonra öncelikle madene sınır komşuluğu olan köylerden daha sonra ise diğer yakın köylerden adaylar değerlendirilmekte, daha sonra sırasıyla en yakın ilçeler ve en yakın iller değerlendirmeye alınmaktadır. Yöreden istihdamın mümkün olmadığı hallerde Türkiye geneli istihdam olanakları aranmaktadır.

Bu kapsamda, Şirket'in vizyon, misyon ve ilkeleri doğrultusunda personelin çalışma şartları, nitelikleri, işe alınma, yükselme, ücretlendirme, ödüllendirilme, işine son verilme, izin, disiplin işlemleri, hak, görev ve sorumlulukları ile diğer özlük haklarına ilişkin düzenlemeler yapılmıştır.

Personel ve İşçi Hareketleri

Şirketin faaliyetleri Koza Altın personelleri tarafından gerçekleştirilmekte ve aylık olarak personel giderleri yansıtılmaktadır. Koza Anadolu Metal finansal konsolidasyona dahil olan başta Koza Altın ve diğer şirketlerin toplam personel sayısı 2.173 kişidir.

4. Sosyal Sorumluluk

Şirket, çalışana ve yöreye değer vermek, kendini sürekli geliştirmek, teknolojik gelişmeleri takip etmek ve uygulamak gibi değerleri gözetmektedir. Şirket, iş hedeflerinin dışında faaliyette bulunduğu yörenin toplumsal sorunları ile ilgilenerek, onların ekonomik yönden gelişmesinin yanı sıra sosyal yönden de desteklenmesi için bir takım projeler geliştirmiş ve geliştirmeye de devam etmektedir. Şirket, "Sosyal Sorumluluk" gereği, yöreye en yüksek ekonomik ve sosyal katkıyı sağlayacak yaklaşımı benimsemiştir.

BÖLÜM IV – YÖNETİM KURULU

1. Yönetim Kurulu'nun Yapısı, Oluşumu ve Bağımsız Üyeler

Ankara 5. Sulh Ceza Hâkimliği'nin 26.10.2015 tarihli kararı ile Ceza Muhakemesi Kanunu'nun (CMK) 133üncü maddesinin 1inci fıkrası uyarınca, Şirket'in yönetim organının tüm yetkilerini kullanmak ve yeni yönetim kurulunu oluşturmak üzere kayyım ataması yapılmıştır. Ankara 5. Sulh Ceza Hâkimliği'nin söz konusu kararı ile Şirket'in yönetimine kayyım olarak atanan kayyım heyetinin yönetim kurulu üyeliğine seçilmeleri, önceki yönetim kurulunun tüm yetkilerinin kayyım heyetine devredilmesi ve eski yönetimin tüm yetkilerinin kaldırılmış olduğu hususları ticaret siciline tescil edilmiş ve TTSG'de yayımlanmıştır.

Daha sonra, 15.08.2016 tarihli Resmi Gazete' de yayımlanan 674 sayılı Olağanüstü Hal Kapsamında Bazı Düzenlemeler Yapılması Hakkında Kanun Hükmünde Kararname'nin ''Kayyımlık Yetkisinin Devri ve Tasfiye'' başlıklı 19. maddesi ile ''Bu maddenin yürürlüğe girdiği tarihten önce terör örgütlerine aidiyeti, iltisakı veya irtibatı nedeniyle 4.12.2004 tarihli ve 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanununun 133üncü maddesi uyarınca kayyım atanmasına karar verilen şirketlerde görev yapan kayyımların yetkileri, hâkim veya mahkeme tarafından Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilir ve devir ile birlikte kayyımların görevleri sona erer.'' hükmü getirilmiştir. Bunun üzerine Ankara 4. Sulh Ceza Hâkimliğinin 06.09.2016 tarih ve 2016/4628 D. İş sayılı kararı ile Koza İpek Holding bünyesindeki şirketlerde görev yapan kayyımların yetkilerinin Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devrine karar verilmiştir. Kayyım atanmasına neden olan olaylar ile ilgili olarak Ankara Cumhuriyet Başsavcılığınca önceki yönetim kurulu üyeleri hakkında düzenlenen iddianame Ankara 24. Ağır Ceza Mahkemesi tarafından kabul edilerek 2017/44 E. sayılı dosya ile yargılanmalarına başlanmış olup dava ilk derece mahkemesince karara bağlanmıştır. İlk derece mahkemesi kararında; yargılaması yapılan önceki yönetim kurulu üyelerine ait olan şirket hisselerinin müsaderesine karar verilmiştir. Karar kesinleşinceye değin yukarıda anlatılan kayyım atanması şeklindeki tedbirin aynen devamına karar verilmiştir.

Yargıtay 3. Ceza Dairesi'nin 2022/18087 Esas, 2023/2215 Karar ve 14.04.2023 tarihli kararı ile, yukarıda anılan kararın ilgili hükmü düzeltilerek onanmak suretiyle "FETÖ/PDY silahlı terör örgütünü finanse eden, örgütün amaç ve faaliyetlerine özgülenip örgüte tahsis edildiği kabul edilen Koza İpek Holding Anonim Şirketi'nin, İpek Doğal Enerji Kaynakları Araştırma ve Üretim Anonim Şirketi'nin, Koza Anadolu Metal Anonim Şirketi'nin, ATP İnşaat ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, ATP Havacılık ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, ATP Koza Turizm Seyahat ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, Koza İpek Basın ve Basım Sanayi Ticaret Anonim Şirketi'nin, Yaşam Televizyon Yayın Hizmetleri Anonim Şirketi'nin, Rek-Tur Reklam Pazarlama ve Ticaret Limited Şirketi'nin, Koza Prodüksiyon ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, İpek Online Bilişim Hizmetleri Limited Şirketi'nin, Bugün Televizyon ve Radyo Prodüksiyon Anonim Şirketi'nin, Koza Altın İşletmeleri Anonim Şirketi'nin, Özdemir Antimuan Madenleri Anonim Şirketi'nin, Koza İpek Tedarik Danışmanlık ve Araç Kiralama Ticaret Anonim Şirketi'nin, İK Akademi Anonim Şirketi'nin iyi niyetli pay sahipleri ile üçüncü kişilerin hakları saklı kalmak kaydıyla 5237 sayılı Kanun'un 54 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca müsaderesine" şeklinde karar verilmiştir.

Yargıtay 3. Ceza Dairesi'nin 14.04.2023 tarih, 2022/18087 Esas, 2023/2215 Karar sayılı kararında hüküm altına alınan "iyi niyetli pay sahipleri ile üçüncü kişilerin hakları saklı kalmak" kaydı gereğince Şirketin ve diğer Koza İpek Grubu şirketlerinin ortaklık yapılarının iyiniyetli pay sahipleri ile üçüncü kişilerin haklarını koruyacak biçimde tescil ve ilanı, Ticaret Sicil Müdürlüğü tarafından 28.07.2023 tarihinde yapılmıştır.

Bu tescil ve ilan ile, grup içi şirketlerdeki ana ortaklık-iştirak yapısı aynen devam etmekte olup, BİST'te işlem gören yatırımcıların hakları korunarak, bunlar dışında kalan gerçek kişilerin payları Hazine adına tescil edilmiştir.

"Yargıtay 3. Ceza Dairesi'nin 2022/18087 Esas, 2023/2215 Karar ve 14.04.2023 tarihli kararı ile, "FETÖ/PDY silahlı terör örgütünü finanse eden, örgütün amaç ve faaliyetlerine özgülenip örgüte tahsis edildiği kabul edilen Koza İpek Holding Anonim Şirketi'nin, İpek Doğal Enerji Kaynakları Araştırma ve Üretim Anonim Şirketi'nin, Koza Anadolu Metal Anonim Şirketi'nin, ATP İnşaat ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, ATP Havacılık ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, ATP Koza Turizm Seyehat ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, Koza İpek Basın ve Basım Sanayi Ticaret Anonim Şirketi'nin, Yaşam Televizyon Yayın Hizmetleri Anonim Şirketi'nin, Rek-Tur Reklam Pazarlama ve Ticaret Limited Şirketi'nin, Koza Prodüksiyon ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, İpek Online Bilişim Hizmetleri Limited Şirketi'nin, Bugün Televizyon ve Radyo Prodüksiyon Anonim Şirketi'nin, Koza Altın İşletmeleri Anonim Şirketi'nin, Özdemir Antimuan Madenleri Anonim Şirketi'nin, Koza İpek Tedarik Danışmanlık ve Araç Kiralama Ticaret Anonim Şirketi'nin, İK Akademi Anonim Şirketi'nin iyi niyetli pay sahipleri ile üçüncü kişilerin hakları saklı kalmak kaydıyla 5237 sayılı Kanun'un 54 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca müsaderesine" karar verildiği,

Bu kapsamda, şirketimizin ana ortaklık-iştirak yapıları korunmak suretiyle, hazineye ait hisselerinin Türkiye Varlık Fonu'na devri, 8857 sayılı Cumhurbaşkanlığı kararı ile, 20.08.2024 tarih ve 32638 sayı numaralı Resmi Gazetesi'nde yayınlanmıştır.

Şirketimizin ve tüm grup şirketlerimizin faaliyet gösterdikleri sektörlerin ülkemiz ekonomisi açısından stratejik önemi de dikkate alınarak ortaklık yapısı ve grup şirket bütünlüğü, ana ortaklık-iştirak ilişkileri bozulmadan, iyi niyetli hak sahipleri ile borsa yatırımcılarının da hakları korunmak suretiyle, Hazine'ye ait hisselerin Türkiye Varlık Fonu'na devrine ilişkin karar verilmiştir.

Bu nedenle II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği ("Tebliğ") çerçevesinde Sermaye Piyasası Kuruluna Şirket tarafından yazı yazılarak bu hususun değerlendirilmesi talep edilmiştir. Söz konusu talebin değerlendirilmesi Kurul tarafından 27.11.2015 tarihli ve 32/1489 sayılı toplantısında konuya ilişkin SPK mevzuatında herhangi bir düzenleme bulunmadığı için Tebliğin yönetim kuruluna ilişkin olarak hükümlerinin aranmamasına karar verildiği şirkete bildirilmiştir.

Şirketin Yönetim Kurulu aşağıdaki gibidir:

2. Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri

Şirket'in tüm Yönetim Kurulu üyeleri, sahip oldukları bilgi birikimi, eğitim ve tecrübeleriyle atandıkları görevi yerine getirebilecek niteliklere sahiptir.

3. Yönetim Kurulunun Faaliyet Esasları

Yönetim Kurulu, TTK, Sermaye Piyasası Kanunu ve esas sözleşme ile belirlenmiş hususlar kapsamında görev ve sorumluluklarını yerine getirir.

Yönetim Kurulu toplantılarının gündemi, Yönetim Kurulu Üyelerinin teklif ettiği konular ile Genel Müdürlüğün gündeme ilişkin önerilerini içerecek şekilde Yönetim Kurulu Başkanı tarafından değerlendirilir, gündeme son şekli verilir. İvedi olarak ortaya çıkan ve görüşülmesinde yarar görülen konular Yönetim Kurulu toplantısı sırasında gündeme alınabilir.

Şirketimiz Yönetim Kurulu, 31 Aralık 2024 tarihine kadar olan dönemde, bütün üyelerin katılımıyla, 22 Yönetim Kurulu Kararı almışlardır.

4. Şirketin Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri

Misyon

Koza-İpek Holding şirketlerinden Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş. bakır, kurşun-çinko, demir vb. metalik maden yataklarının araştırılması, geliştirilmesi ve üretilmesi ile sürekli olarak gelişimi hedef edinmiş bir maden şirketidir. Misyonu ise sektörde en üst sırayı almaktır.

Vizyon

Türkiye'de ve tüm dünyada ihtiyaç duyulan metalik madenleri; tecrübeli ve güncel literatür bilgilerine sahip uzman kadrosu ile, çevresel ve sosyal sorumlulukları ön planda tutarak, yöre insanı ile karşılıklı güven içinde, bilinen en iyi teknoloji ile araştırmak, üretmektir.

Değerler

• Çalışana ve yöreye değer vermek,
• Kendini sürekli geliştirmeye açık olmak,
• İş Emniyeti, çevre ve sosyal onayı işinin ayrılmaz bir parçası olarak görmek,
• Takım çalışmasında etkin rol oynamayı ve güçlü iletişimi desteklemek,
• Teknolojik değişiklikleri takip etmek ve uygulamak.

5. Risk Yönetimi ve İç Kontrol Mekanizması

İç Denetim birimi Şirketimizde Müdürlük seviyesinde oluşturulmuş olup faaliyetlerine aktif olarak devam etmektedir. Organizasyonel bağımsızlık açısından, doğrudan Yönetim Kurulu'na bağlı olarak çalışmalarını sürdürmekte olup; ikili raporlama yöntemiyle birimin bağımsızlığı pekiştirilmiştir. Yönetim Kurulu onaylı İç Denetim Prosedürü ve yıllık plan çerçevesinde denetim faaliyetleri yürütülmektedir. İç Denetim biriminin faaliyetleri; prosedürler ve görev/yetki tanımları ile yazılı olarak güvence altına alınmış ve sınırları belirlenmiştir.

Uluslararası Mesleki Uygulama Çerçevesi'ne tam uyum hedefiyle yürütülen denetim faaliyetleri iç kontrol sistemlerinin etkinliklerini düzenli olarak denetlemekte ve kontrol etkinliğini geliştirici öneriler sunmaktadır.

6. Yönetim Kurulu Üyeleri'nin Yetki ve Sorumlulukları

Şirket Yönetim Kurulu'nun yönetim hakkı ve temsil yetkileri esas sözleşmede ve kayyım ataması yapan kurumun yasal mevzuatında tanımlanmıştır.

7. Komiteler

Şirket'in esas sözleşmesine "Yönetim Kuruluna Bağlı Komiteler" başlıklı 7.1 maddesinde değişiklik yapılmasına ilişkin tadil tasarısı, Sermaye Piyasası Kurulu'nun 10.04.2012 tarih ve B.02.6.SPK.0.13.00-110.03.02-1023-4021 sayılı yazısı ile onaylanıp T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanlığı İç Ticaret Genel Müdürlüğü'nün 10.04.2012 tarih ve 2592 sayılı yazısı ile izni alınıp kabul edilmiştir.

Ankara 5. Sulh Ceza Hâkimliği'nin 26.10.2015 tarihli kararı ile Ceza Muhakemesi Kanunu'nun (CMK) 133üncü maddesinin 1inci fıkrası uyarınca, Şirket'in yönetim organının tüm yetkilerini kullanmak ve yeni yönetim kurulunu oluşturmak üzere kayyım ataması yapılmıştır. Ankara 5. Sulh Ceza Hâkimliği'nin söz konusu kararı ile Şirket'in yönetimine kayyım olarak atanan kayyım heyetinin yönetim kurulu üyeliğine seçilmeleri, önceki yönetim kurulunun tüm yetkilerinin kayyım heyetine devredilmesi ve eski yönetimin tüm yetkilerinin kaldırılmış olduğu hususları ticaret siciline tescil edilmiş ve TTSG'de yayımlanmıştır.

Daha sonra, 15.08.2016 tarihli Resmi Gazete' de yayımlanan 674 sayılı Olağanüstü Hal Kapsamında Bazı Düzenlemeler Yapılması Hakkında Kanun Hükmünde Kararname'nin ''Kayyımlık Yetkisinin Devri ve Tasfiye'' başlıklı 19. maddesi ile ''Bu maddenin yürürlüğe girdiği tarihten önce terör örgütlerine aidiyeti, iltisakı veya irtibatı nedeniyle 4.12.2004 tarihli ve 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanununun 133üncü maddesi uyarınca kayyım atanmasına karar verilen şirketlerde görev yapan kayyımların yetkileri, hâkim veya mahkeme tarafından Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilir ve devir ile birlikte kayyımların görevleri sona erer.'' hükmü getirilmiştir. Bunun üzerine Ankara 4. Sulh Ceza Hâkimliğinin 06.09.2016 tarih ve 2016/4628 D. İş sayılı kararı ile Koza İpek Holding bünyesindeki şirketlerde görev yapan kayyımların yetkilerinin Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devrine karar verilmiştir. Kayyım atanmasına neden olan olaylar ile ilgili olarak Ankara Cumhuriyet Başsavcılığınca önceki yönetim kurulu üyeleri hakkında düzenlenen iddianame Ankara 24. Ağır Ceza Mahkemesi tarafından kabul edilerek 2017/44 E. sayılı dosya ile yargılanmalarına başlanmış olup dava ilk derece mahkemesince karara bağlanmıştır. İlk derece mahkemesi kararında; yargılaması yapılan önceki yönetim kurulu üyelerine ait olan şirket hisselerinin müsaderesine karar verilmiştir. Karar kesinleşinceye değin yukarıda anlatılan kayyım atanması şeklindeki tedbirin aynen devamına karar verilmiştir.

Yargıtay 3. Ceza Dairesi'nin 2022/18087 Esas, 2023/2215 Karar ve 14.04.2023 tarihli kararı ile, yukarıda anılan kararın ilgili hükmü düzeltilerek onanmak suretiyle "FETÖ/PDY silahlı terör örgütünü finanse eden, örgütün amaç ve faaliyetlerine özgülenip örgüte tahsis edildiği kabul edilen Koza İpek Holding Anonim Şirketi'nin, İpek Doğal Enerji Kaynakları Araştırma ve Üretim Anonim Şirketi'nin, Koza Anadolu Metal Anonim Şirketi'nin, ATP İnşaat ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, ATP Havacılık ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, ATP Koza Turizm Seyahat ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, Koza İpek Basın ve Basım Sanayi Ticaret Anonim Şirketi'nin, Yaşam Televizyon Yayın Hizmetleri Anonim Şirketi'nin, Rek-Tur Reklam Pazarlama ve Ticaret Limited Şirketi'nin, Koza Prodüksiyon ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, İpek Online Bilişim Hizmetleri Limited Şirketi'nin, Bugün Televizyon ve Radyo Prodüksiyon Anonim Şirketi'nin, Koza Altın İşletmeleri Anonim Şirketi'nin, Özdemir Antimuan Madenleri Anonim Şirketi'nin, Koza İpek Tedarik Danışmanlık ve Araç Kiralama Ticaret Anonim Şirketi'nin, İK Akademi Anonim Şirketi'nin iyi niyetli pay sahipleri ile üçüncü kişilerin hakları saklı kalmak kaydıyla 5237 sayılı Kanun'un 54 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca müsaderesine" şeklinde karar verilmiştir.

Yargıtay 3. Ceza Dairesi'nin 14.04.2023 tarih, 2022/18087 Esas, 2023/2215 Karar sayılı kararında hüküm altına alınan "iyi niyetli pay sahipleri ile üçüncü kişilerin hakları saklı kalmak" kaydı gereğince Şirketin ve diğer Koza İpek Grubu şirketlerinin ortaklık yapılarının iyiniyetli pay sahipleri ile üçüncü kişilerin haklarını koruyacak biçimde tescil ve ilanı, Ticaret Sicil Müdürlüğü tarafından 28.07.2023 tarihinde yapılmıştır.

Bu tescil ve ilan ile, grup içi şirketlerdeki ana ortaklık-iştirak yapısı aynen devam etmekte olup, BİST'te işlem gören yatırımcıların hakları korunarak, bunlar dışında kalan gerçek kişilerin payları Hazine adına tescil edilmiştir.

"Yargıtay 3. Ceza Dairesi'nin 2022/18087 Esas, 2023/2215 Karar ve 14.04.2023 tarihli kararı ile, "FETÖ/PDY silahlı terör örgütünü finanse eden, örgütün amaç ve faaliyetlerine özgülenip örgüte tahsis edildiği kabul edilen Koza İpek Holding Anonim Şirketi'nin, İpek Doğal Enerji Kaynakları Araştırma ve Üretim Anonim Şirketi'nin, Koza Anadolu Metal Anonim Şirketi'nin, ATP İnşaat ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, ATP Havacılık ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, ATP Koza Turizm Seyehat ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, Koza İpek Basın ve Basım Sanayi Ticaret Anonim Şirketi'nin, Yaşam Televizyon Yayın Hizmetleri Anonim Şirketi'nin, Rek-Tur Reklam Pazarlama ve Ticaret Limited Şirketi'nin, Koza Prodüksiyon ve Ticaret Anonim Şirketi'nin, İpek Online Bilişim Hizmetleri Limited Şirketi'nin, Bugün Televizyon ve Radyo Prodüksiyon Anonim Şirketi'nin, Koza Altın İşletmeleri Anonim Şirketi'nin, Özdemir Antimuan Madenleri Anonim Şirketi'nin, Koza İpek Tedarik Danışmanlık ve Araç Kiralama Ticaret Anonim Şirketi'nin, İK Akademi Anonim Şirketi'nin iyi niyetli pay sahipleri ile üçüncü kişilerin hakları saklı kalmak kaydıyla 5237 sayılı Kanun'un 54 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca müsaderesine" karar verildiği,

Bu kapsamda, şirketimizin ana ortaklık-iştirak yapıları korunmak suretiyle, hazineye ait hisselerinin Türkiye Varlık Fonu'na devri, 8857 sayılı Cumhurbaşkanlığı kararı ile, 20.08.2024 tarih ve 32638 sayı numaralı Resmi Gazetesi'nde yayınlanmıştır.

Şirketimizin ve tüm grup şirketlerimizin faaliyet gösterdikleri sektörlerin ülkemiz ekonomisi açısından stratejik önemi de dikkate alınarak ortaklık yapısı ve grup şirket bütünlüğü, ana ortaklık-iştirak ilişkileri bozulmadan, iyi niyetli hak sahipleri ile borsa yatırımcılarının da hakları korunmak suretiyle, Hazine'ye ait hisselerin Türkiye Varlık Fonu'na devrine ilişkin karar verilmiştir.

II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği ("Tebliğ") çerçevesinde Sermaye Piyasası Kuruluna Şirket tarafından yazı yazılarak bu hususun değerlendirilmesi talep edilmiştir. Söz konusu talebin değerlendirilmesi Kurul tarafından 27.11.2015 tarihli ve 32/1489 sayılı toplantısında konuya ilişkin sermaye piyasası mevzuatında herhangi bir düzenleme bulunmadığı için Tebliğ'in Yönetim Kuruluna ilişkin hükümlerinin aranmamasına karar verildiği tarafımıza bildirilmiştir.

Bu itibarla şirkette Yönetim Kurulu Komiteleri oluşturulamamıştır.

8. Etik Kurallar

Şirket'in iş etiği kurallarını içeren prosedür hazırlanmış ve uygulanmaya başlanmıştır.

9. Yönetim Kurulu'na Sağlanan Mali Haklar

Şirket Yönetim Kurulu üyelerine verilecek huzur hakkı miktar ve ücretini, Genel Kurul tayin ve tespit etmektedir. Kayyım heyetinin hakları ve miktarı atamayı yapan kurumun yasal mevzuatınca tespit olunmaktadır.

10. Dönem İçerisinde Yapılan Esas Sözleşme Değişiklikleri

Herhangi bir değişiklik yapılmamıştır.

11. Bilanço Tarihinden Sonraki Olaylar

Şirket Yönetim Kurulu' Şirket Esas Sözleşmesi'nin "Kuruluş" başlıklı 1. Maddesi ve "Şirket Ünvanı" başlıklı 2. Maddesinin tadil edilmesi için, gerekli izin ve onayların alınması amacıyla, Sermaye Piyasası Kurulu ve Ticaret Bakanlığı'na başvuruda bulunulmasına, gerekli olan izinlerin alınmasıyla, yapılacak ilk genel kurul toplantısında pay sahiplerinin onayına sunulmasına karar vermis olup, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından, uygun görüş verilmesinin olumlu karşılanmasına karar verilmiştir.

-

• -
  -
  -

Finansal Durum Tablosu

lal		Bağunsız denetimden geçmiş	Bağımsız denetinden geçmiş
	Notlar	31 Aralık 2024	31 Aralık 2023
VARLIKLAR
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve nakit benzerleri	4	989.727	1.540.839
Finansal yatırımlar	11	9.986.012	13.070.164
Ticari alacaklar
- İlişkili olmayan taraflardan ticarı alacaklar	5	83.415	119.926
Diğer alacaklar
- İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar	6	5.241	221.740
Stoklar	7	3.039.748	2.243.967
Canlı varlıklar	8		67.556
Peşin ödenmiş giderler	ਹੈ	140.550	433.943
Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklar	26	394.036
Diğer dönen varlıklar	10	17.367	3.105
TOPLAM DONEN VARLIKLAR		14.656.096	17.701.240
DURAN VARLIKLAR
Finansal yatırımlar	11	2.766.382	3.422.026
Diğer alacaklar
- İlişkili taraflardan diğer alacaklar	6	353.634	1.123.211
- İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar	6	4.795	6.007
Kullanım hakkı varlıkları	12	7.847	30.904
Yatırım amaçlı gayrımenkuller	13	2.615.027	1.271.073
Maddi duran varlıklar	14	10.544.710	9.456.162
Maddi olmayan duran varlıklar
- Şerefiye	15		137.525
- Diğer maddi olmayan duran varlıklar	15	39.156	18.421
Peşın ödenmiş giderler	ਰੇ	1.537.601	2.816.467
Ertelenmiş vergı varlığı	26	2.009.005	2.222.484
Diğer duran varlıklar	10	966.833	898.795
TOPLAM DURAN VARLIKLAR		20.844.990	21.403.075
TOPLAM VARLIKLAR		35.501.086	39.104.315

Finansal Durum Tablosu

	Notlar	Bagumstz denetimden geçmiş 31 Aralık 2024	Bagimsiz denetimden geçmiş 31 Aralık 2023
KAYNAKLAR
KISA VADELI YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa vadeli borçlanmalar
- Banka kredilerı	18	20.000	553:456
- Kıralama işlemlerinden borçlar	16	4.910	11.686
Ticari borçlar
- Ilışkılı olmayan taraflara ticarı borçlar	5	224.766	473.192
Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar	17	157.317	192.458
Dığer borçlar
- Tlişkılı taraflara diğer borçlar	19	113.128	61.723
- İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar	19	64.239	26.223
Ertelenmiş gelirler (müşteri sözleşmelerınden doğan
yükümlüklerin dışında kalanlar)		31.647	10.547
Dönem karı vergı yükümlülüğü		16.421	297.476
Kısa vadeli karşılıklar
- Çalışanlara sağlanan faydalara ilışkın kısa vadeli
karşılıklar	20	45,832	41.496
- Dığer kısa vadeli karşılıklar	20	1.441.586	1.327.329
Dığer kısa vadeli yükümlülükler		55.274	27.092
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER		2.175.120	3.022.678
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun vadelı borçlanmalar
- Kiralama işlemlerinden borçlar	16	1.339	9.047
Diğer borçlar
- İlişkılı olmayan taraflara diğer borçlar		193.419	233.391
Ertelenmış gelirler (müşterı sözleşmelerınden doğan
yükümlülüklerin dışında kalanlar)			494
Üzun vadeli karşılıklar
- Çalışanlara sağlanan faydalara ilışkın uzun vadelı
karşılıklar		218.824	213.748
- Diğer uzun vadeli karşılıklar		682.024	473.100
Ertelenmiş vergi yükumlülüğü			32.679
TOPLAM UZUN VADELI YÜKUMLÜLÜKLER		1.095.606	962.459
OZKAYNAKLAR		32.230.360	35.119.178
		16.598.800	19.022.184
Ana ortaklığa ait özkaynaklar	21	388.080	388.080
Odenmiş sermaye Sermaye düzeltme farkları		5.726.049	5.726.049
		41.319	41.319
Paylara ilişkin primler
Karşılıklı iştirak sermaye düzeltmesi		(448.137)	(279.600)
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak bırıkmış diğer kapsamlı gelirler veya gıderler
- Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin aktüeryal			(87.437)
(kayıp)/ kazanç fonu		(114.509) 1.868.522
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler	21	1.685.962	1.868.522
Geri alınmış paylara ilişkin ayrılan yedekler			1.210.460
Geçmiş yıllar karları		9.372.324	9.630.224
Net dönem (zararı) karı		(1.920.810)	524.567
Kontrol gücü olmayan paylar		15.631.560	16.096.994
TOPLAM YÜKÜMLÜKLER VE
OZKAYNAKLAR		35.501.086	39.104.315

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

		Bağımsız denetinden geçmiş I Ocak	Bagumstz denatimden geçmiş 1 Ocak-
	Notlar	31 Aralık 2024	31 Aralık 2023
Hasilat	22	9.237.206	12.411.893
Satışların malıyeti (-)	22	(6.324.161)	(7.602.090)
BRÜT KAR		2.913.045	4.809.803
Araştırma ve geliştirme gıderlerı (-)	23	(1.088.105)	(890.890)
Pazarlama, satış ve dağıtım gıderleri (-)	23	(186.799)	(162.616)
Genel yönetim giderleri (-)	23	(1.076.557)	(1.410.449)
Esas faaliyetlerden diğer gelirler	24	243.787	204.654
Esas faaliyetlerden diğer giderler (-)	24	(1.376.812)	(2,183,818)
ESAS FAALIYET (ZARARI) / KARI		(571.441)	366.684
Yatırım faalıyetlerinden gelirler	25	6.403.968	10.448.135
Yatırım faalıyetlerinden gıderler	26	(173.773)
TFRS 9 uyarınca belirlenen değer düşüklüğü kazançları
(zararları) ve değer düşüklüğü zararlarının iptalleri		345	858
FINANSMAN GELİR ÖNCESİ FAAL İYET KARI		5.659.099	10.815.677
			(214.651)
Finansman giderleri (-)	27	(219.158)
Parasal kayıp (-)		(6.633.118)	(11.023.768)
SÜRDÜRÜLEN FAALIYETLER VERGI ÖNCESİ KAR (ZARAR)		(1.193.177)	(422,742)
Sürdürülen faaliyetler vergi gideri		(469.774)	1.253.756
- Dönem vergi gideri (-)	29	(115.924)	(1.638.065)
- Ertelenmiş vergı (gıderi) / gelırı	29	(353.850)	2.891.821
NET DONEM (ZARARI)/ KARI		(1.662.951)	831.014
Dönem karının (zararının) dağılımı
Kontrol gücü olmayan payları		257,859	306.447
Ana ortaklik payları		(1.920.810)	524.567
Diğer kapsamlı (gider)
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar
Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm (kayıp)		(160.478)	(71.503)
Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm (kayıp), vergi etkısı		40.120	17.875
TOPLAM KAPSAMLI (GİDER)/GELİR		(1.783.309)	777.386
Kapsamlı (giderin)/ gelirin dağılımı
Kontrol gücü olmayan payları		164.573	253.716
Ana ortaklık payları		(1.947.882)	523 670
Dönem karından elde edilen 100 pay başına kazanç
- adi hisse senedi (tam TL)	30	(0,495)	0.135
Toplam kapsamlı gelirden elde edilen 100 pay başma kazanç - adi hisse senedi (tam TL)	30	(0,502)	0.132

		arılar aksi belirtilmedikce Türk [ irası] un ("TT.") 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla gatırı alma gücü esasına gör
ARALIK 2024 TARIHINDE SONA EREN HESAP DONEMINE ATT
	NSOLIDE OZKAYNAK DEGISIM TABLOSU

					Kar veya zararda kapsamlı gelirler birikmiş diger veniden sınıflandırılmayacak veya giderler			Birikmis karlar
	Odenmis SET MAYE	Sermare düzeltmesi farkları	Paylara iliskin primler	düzellmesi istirak sermaye Karşılıklı	ilişkin aktüeryal (kayıp) kazanç fonu saglanan faydalara Calisanlars	STULERS[][STY Kardan avrian vedekler	karları Geçmiş yıllar	(zararı) Net donem Kar	ortakliga ait özkaynaklar toplam! Alla	Kontrol gücü olmayan paylar	Ozkaynaklar toplamı
Ocak 2023	388.080	5.726.049.	41 319	0 0	(86.539)	1.615.742	14.671.431	(2.647.108)	19.708.974	18.580.121	38.289.095
Net donem karı					. *			524 567	524.567	306.447	831.014
Dığer kapsamlı gıder					(898)				(898)	(52.730)	(53.628)
Toplam kapsamlı (gider) gelir					898)	14	4 a	524 567	523.669	253.717	777.386
Transferler						252.780	(2.899.888)	2.647.108
Tementi ödemest										(1.257.051)	(1 257.051)
Payların geri alım işlemleri nedeniyle meydana gelen artış (azalış)				(279.600)		1.210.460	(2.141.319)		(1.210.459)	(1.505.052)	(2.715.511)
Sermaye artirum										25.259	25.259
31 Aralık 2023	388 080	5.726.049	41 319	(279,600)	(87.437)	3.078.982	9.630 224	524 567	19.022.184	16.096.994	35.119.178
1 Ocak 202	388.080	5.726.049	41.319	(279.600)	(87.437)	3.078.982	9.630.224	54.567	19.04.184	16,096,994	35.119.178
Net dönem (zararı) karı					a Maria T			(1.920.810)	(1.920.810)	257.859	(1.662.951)
Diğer kapsamlı gider					(27,072)	.			(27.072)	(93.286)	(120.358)
Toplam kapsamlı (gider) / gelir					(27,073			(1.920,810)	(1.947.884)	164.573	(1.783.309)
Transferler						12	524 567	(524.567)	160
Payların geri alım işlemleri nedenivle meydana gelen artış (azalış) (")				(168.537)		475.502	(782.467)		(475.502)	(591-226)	(1.066.728)
çakarılması (Not 28) Bağlı ortaklığın elden										(38.781)	(38.781)
31 Aralık 2024	388 080	5.726.049	41.319	(448.137)	(114.509)	3.554.484	9.372.324	(1.920.810)	16,598,800	15.631.560	32.230.360

KOZA ANADOLU METAL MADENCİLİK FAALİYET RAPORU 1 OCAK-31 ARALIK 2024

Özkaynak Değişim Tablosu

Nakit Akış Tablosu

		Barrelse denetimiden seconty I Ocak -	Bo Reality CANNOMICAL PACING I Ocak -
	Not	31 Arnhk 2024	31 Arabk 2023
A IŞLETME FAALIYETLERINDEN NAKIT AKIŞLARI		738 013	(1.782.087)
Net domem (zarari) karı		(1.662.051)	831.014
Donem net (zararı) kararındakın ile ilgili duzeltımeler
Amortisman ve itta gidert ile ilgilt duzeltmeler	12.14.15	1.369 528	1.237.782
Finansal varinkların gerçeğe idyğım değer kazançinci de ilgili dünelmeler	ટર	(3.981.620)	(8.059.772)
Alacaklarda deger duşukluğu ile ilgili duzeltmeler s'atırım amaç'a gayrımenikul deger daştaklığa (intalı) ile tiğin duzelimeler	ನ 13.26	5.462 21 68 1	17.383
bereive deser dostraining the relain quasimulia	20	137,500
Farshikiar 26 11 2111 correlameler
-Dava ve veya ceza karpiskian (iptali) we ilmli duzeltmeser	20:24	411,472	338.491
- Sektorel gerektiminier çerçevesinde avrilan karşılıklar ile Sinli düzeltmeler	20	1738 200 (20.898)	1 062 304 (158.432)
-Boor karşılıkları tie tigili düneltuseler -Califoriya sağlanım filişkin karşılıklar (ipralı) de ilgel düzelmeler	20	27,278	(99 984)
Vergi gelin' giden ile ilgitt duzeltmeier	20	469,774	(1 253.750)
Farz enderlen tie ilgilt duzelnmeler		55 236	101.062
Faiz gelirien ile ilmiz dunelsmeler	35	(2.327.568)	(1.017.817)
Duran varlıkların elden çıkarılmandan kazançlar üz ilgili düzelmeler	ટેર	(42,005) 14.501	(283,249)
Card value sidad cisanning manufacturer kasting man kategoria de nem outselliment i atırım anlışı gavrımenkullerin elden çıkarılmasından kaviplar (kazacçlar) ile ilgili
dire timeler	12		(1.078.091)
Bagit ortaklıkların elden kaynaklarıan kaynaklarıan kayışları (Kazarıçlar) di timelmeler		(34,962)
Parasal kayıpla zigalı duzeltmeler		4.159.834	9.612.449 353.157
Duzeltmeler toplams		1.037.904
Tican also alludes artist (azalit) the tigal quiselment		31 049	(34.737)
Stoklardaki artışlar ile ilgalı düzeltmeler		(795,898)	(207.940)
Pests odenmus siderierdekt artış (azalış)		2.689.720	(21 842)
Tican bee lardaki azalış ile tigalı duzeltimeler		(748,102) 011 307	04-117 (458,403)
Fazulyetiazie tigin direct alleriner azalesta (argistar) nisto domelumeler Farmieties the figult driver positivation and for lands for		50.77	(150.285)
Ertelenmis geltingekt artistar		20.606	5.872
Dejkili taraflardan faaliyetlerie timii diger alacaklardaki (azalış) artış		209,577	(399 300)
and		(32 010)	101.311
1997 September 1981 1987 1987 1987 1982 (1979 12)		(101 834)	519.341
Faalmetlerie ilgili diger vokimminik lerdeki artiş Calışanları sağlamanı taydalara ilişkin karşılıklar kapsamında yapılan oğlemler	20	28 182 (167.169)	(5.085) (116.024)
Carali variak lardaki artis (amility)		25 005	4.044
Diger karşılıkları iliyoru odemalar		(991 869)	(800-272)
Verg: odemiert ladeler:	20	(181.019)	(979.000)
İsleme fanlıyetlerinden sağlanının net nakit		203.060	(2.909.251)
B YATIRIM FAALIYETLERINDEN KAYNAKLANAN NAKIT AKIŞLARI		905.972	6:410.768
Bağlı ortaklıkların konunlum kaybe sonucumu doğuracak satışlara ürşkın makıt gürşleri		1.750.000
Maddi duran variakların satışından kaynaklarının nakır garışleri	14	155,575	385 200
Maddi duran variakların alımından kıyınaklarınan fankıl çıkışları	ર્મ	(4,320,197)	(1.829.700)
Maon olmayan quran variak almundan kaynak lanan nakit çıkışları	ાર । ਤੋ	(2.219)	(18.909)
y ataum anakti gayramenkuti alamindan kavarakinnan major cikistan Yatının amaçlı envramenkullerim satışından kaynaklarının nakıt gürşleri		(1,417,097)	1.560.017
Alinan 2012		2.324.689	1011 266
Pinansal yaturumlardan kaynaklanan nakır girişleri		0.377.754	20.155.548
Finansal yatırımlardan kaynaklarının nakır çıkışları		(1.789.192)	(12.397240)
Sans amacu umzlandırılmı duran vasılıkların satısından kavadlar ilmiz dizelmeler Verilen nakit avans ve boorlar (-)	9	(1.118.407)	702 (2.455.141)
C. FINANSMA's FALTASTILERINDEN SACE TAXA VARIL ARISLARI Odenen temettiler (-)		(1.443.704)	(3.518.000) (1.257.051)
Karşılıklı ıştırak paylarındakı değişimiden kaynaklanan nakıt çılınşları (-)		(1.066.728)	(2.715.511)
Fira soziesmelermonu knymaklaman bot; odemelerine tiplem maket çakıyları (-)	ાર્વ	(13.640)	(45.310)
Bor, odemelerine inskin nakit cikisları (-)	13	(122) 330)
İyuraler ve veya iş ortaklıkları sermaya katılmışdır. Kevraklarının nakir çıkışları			(4,933) 504,109
Borç lanmaden kaynak lanan makit giris seri	18	20.000
D. NAKIT VE NAKIT BENZERLERI ÜZERINDEKI PARASAL KAYIP ETKISI		(130.018)	(210 001)
NAKIT VE NAKIT BENZERLERIADEKI NET ARTIS (AZALIS) (A-B-C+D)		(210.334)	295.031
E. DONEM BAŞI NAKIT VE NAKIT BENZERI ERI	4	1 538 845	1.242.814
F. DONEM SONU NAKILI VE SEKTI BESTERLERI (A+B+C+D+E)	4	968 503	1 338 845