KOZA ALTIN İŞLETMELERİ A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Nov 4, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	OKAN BAYRAK	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	KOZA ALTIN İŞLETMELERİ A.Ş.	04.11.2014 18:50:45

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2014 - 30.09.2014	01.01.2013 - 30.09.2013
Raporlama Birimi		Bin TL	Bin TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		380.419	346.502
Dönem Karı/Zararı		338.804	358.762
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		142.764	60.000
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	10	117.062	80.621
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz ve diğer finansal gelir ile ilgili düzeltmeler	16	-43.964	-50.108
- Faiz ve diğer finansal gider ile ilgili düzeltmeler		537	371
- Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltmeler		4.744	1.136
- Türev işlemler gider tahakkukları ile ilgili düzeltmeler	8	3.703
- Rödevans ve devlet maden hakkı gider karşılığı ile ilgili düzeltmeler	11.i	11.793	11.139
- Araştırma ve geliştirme giderleri ile ilgili düzeltmeler	15.i	12.943	21.050
- Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin kısa vadeli karşılıklar ile ilgili düzeltmeler		6.751	5.241
- Çevre rehabilitasyonu, maden sahalarının ıslahı ve maden kapama karşılığına ilişkin dönem içerisinde giderleşen iskonto ve kur farkı etkisi	11	5.109	4.137
- Ödenen vergiler	19	-61.731	-37.577
- Gerçekleşmeyen kur farkı giderleri ile ilgili düzeltmeler		4.443	1.472
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	19	82.322	22.748
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler		-948	-230
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-101.149	-72.260
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	7	-83.891	-23.510
- İlişkili taraflardan olan ticari alacaklardaki artış	4.i	-1.407	-2.756
- Diğer alacaklar, varlıklar ve peşin ödenmiş giderlerdeki azalış /(artış)		13.575	-24.089
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	5	-198	-52
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-22.541	13.558
- İlişkili taraflara olan ticari borçlardaki azalış	4.i	-4.209	-5.568
- Diğer borçlar ve yükümlülüklerdeki azalış		-5.575	-13.838
- Ödenen rehabilitasyon giderleri	11.i	-2.325	-972
- Ödenen araştırma giderleri		-13.156	-20.915
- Ödenen kıdem tazminatı		-4.705	-623
- Nakit ve nakit benzerleri üzerindeki kur farkı değişimi etkisi		23.283	6.505
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		380.419	346.502
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		6.650	-231.770
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımları ve verilen sabit kıymet avansları		-27.342	-282.947
Maddi ve maddi olmayan duran varlıklar satışından elde edilen hasılat		1.137	404
Bağlı ortaklık satın alımından kaynaklanan diğer borçlardaki azalış		-14.738
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz		47.593	50.773
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-313.591	-177.078
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler	4.ii.f	-313.054	-169.799
Banka kredileri ödemeleri			-6.859
Alınan Faiz
Ödenen Faiz		-537	-420
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		73.478	-62.346
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		-23.283	-6.505
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		50.195	-68.851
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	3	940.727	927.526
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	3	990.922	858.675