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Capital/Financing Update • Nov 12, 2021

교환사채권 발행결정 1.7 한국가스공사 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2021 년 11 월 12 일
&cr
회 사 명 :	한국가스공사
대 표 이 사 :	사장 채 희 봉
본 점 소 재 지 :	대구광역시 동구 첨단로 120(신서동) 한국가스공사
	(전 화) 053-670-0114
	(홈페이지) http://www.kogas.or.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영관리부사장	(성 명) 이 승
	(전 화) 053-670-0350

교환사채권 발행결정

416무기명식 이권부 무보증 후순위 &cr사모 신종교환사채335,328,785,000-----335,328,785,000-----2.0432.0432051년 11월 16일이자는 본건 사채 발행일로부터 상환기일까지 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같음. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하며, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니함. 본건 사채 발행일 이후 발행회사는 그의 선택에 따라 이자(이자지급기일을 이미 유예한 이자를 포함)의 전부 또는 일부의 지급을 다음 이자지급기일까지 유예할 수 있음.&cr&cr2022년 2월 16일, 2022년 5월 16일, 2022년 8월 16일, 2022년 11월 16일,&cr2023년 2월 16일, 2023년 5월 16일, 2023년 8월 16일, 2023년 11월 16일,&cr2024년 2월 16일, 2024년 5월 16일, 2024년 8월 16일, 2024년 11월 16일,&cr2025년 2월 16일, 2025년 5월 16일, 2025년 8월 16일, 2025년 11월 16일,&cr2026년 2월 16일, 2026년 5월 16일, 2026년 8월 16일, 2026년 11월 16일,&cr2027년 2월 16일, 2027년 5월 16일, 2027년 8월 16일, 2027년 11월 16일,&cr2028년 2월 16일, 2028년 5월 16일, 2028년 8월 16일, 2028년 11월 16일,&cr2029년 2월 16일, 2029년 5월 16일, 2029년 8월 16일, 2029년 11월 16일,&cr2030년 2월 16일, 2030년 5월 16일, 2030년 8월 16일, 2030년 11월 16일,&cr2031년 2월 16일, 2031년 5월 16일, 2031년 8월 16일, 2031년 11월 16일,&cr2032년 2월 16일, 2032년 5월 16일, 2032년 8월 16일, 2032년 11월 16일,&cr2033년 2월 16일, 2033년 5월 16일, 2033년 8월 16일, 2033년 11월 16일,&cr2034년 2월 16일, 2034년 5월 16일, 2034년 8월 16일, 2034년 11월 16일,&cr2035년 2월 16일, 2035년 5월 16일, 2035년 8월 16일, 2035년 11월 16일,&cr2036년 2월 16일, 2036년 5월 16일, 2036년 8월 16일, 2036년 11월 16일,&cr2037년 2월 16일, 2037년 5월 16일, 2037년 8월 16일, 2037년 11월 16일,&cr2038년 2월 16일, 2038년 5월 16일, 2038년 8월 16일, 2038년 11월 16일,&cr2039년 2월 16일, 2039년 5월 16일, 2039년 8월 16일, 2039년 11월 16일,&cr2040년 2월 16일, 2040년 5월 16일, 2040년 8월 16일, 2040년 11월 16일,&cr2041년 2월 16일, 2041년 5월 16일, 2041년 8월 16일, 2041년 11월 16일,&cr2042년 2월 16일, 2042년 5월 16일, 2042년 8월 16일, 2042년 11월 16일,&cr2043년 2월 16일, 2043년 5월 16일, 2043년 8월 16일, 2043년 11월 16일,&cr2044년 2월 16일, 2044년 5월 16일, 2044년 8월 16일, 2044년 11월 16일,&cr2045년 2월 16일, 2045년 5월 16일, 2045년 8월 16일, 2045년 11월 16일,&cr2046년 2월 16일, 2046년 5월 16일, 2046년 8월 16일, 2046년 11월 16일,&cr2047년 2월 16일, 2047년 5월 16일, 2047년 8월 16일, 2047년 11월 16일,&cr2048년 2월 16일, 2048년 5월 16일, 2048년 8월 16일, 2048년 11월 16일,&cr2049년 2월 16일, 2049년 5월 16일, 2049년 8월 16일, 2049년 11월 16일,&cr2050년 2월 16일, 2050년 5월 16일, 2050년 8월 16일, 2050년 11월 16일,&cr2051년 2월 16일, 2051년 5월 16일, 2051년 8월 16일, 2051년 11월 16일.본건 사채의 원금은 만기일인 2051년 11월 16일에 상환하며, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 상환하며, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니함. 다만, 만기일이 도래한 경우, 발행회사는 발행회사의 선택에 따라 만기일로부터 5영업일전까지 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 동일한 발행조건으로 본건 사채의 만기를 계속하여 연장할 수 있으며, 본건 사채의 만기가 연장되고 있는 동안 사채권자는 본건 사채를 자동채권으로 하여 발행회사의 당해 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없음.사모10051,700본건 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 산정한 다음 각 목의 가액 중 높은 가액에 17%를 할증한 금액으로 함. 다음 각 목에서 "가중산술평균주가"라 함은 발행회사의 보통주식이 해당 기간 동안 증권시장에서 거래된 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말함. 단, 위의 산식에 의한 교환가액의 발행일 당시 유가증권 시장에서 발행회사에게 적용되는 호가 단위 미만은 절상함.&cr&cr 가. 직전 1개월 간 가중산술평균주가, 직전 1주일 간 가중산술평균주가,&cr 최근일(기산일) 가중산술평균주가를 산술평균한 가액&cr 나. 최근일(기산일) 가중산술평균주가&cr 다. 발행일 3일 전 거래일의 가중산술평균주가한국가스공사의 기명식 보통주식6,486,0507.032021년 12월 16일2051년 10월 16일19. 기타 투자판단에 관한 참고할 사항 1. 발행회사의 중도상환권(Call Option) : &cr① 본건 사채의 발행일로부터 5년이 경과한 이후 각 이자지급일에 해당하는 날에 본건 사채 전부에 대하여 중도상환할 수 있음. ② ①에도 불구하고 한국국제회계기준(K-IFRS)의 변동 또는 법령, 제도, 유관기관 또는 회계법인의 지침 변경에 따른 사유로 본건 사채가 회계상 자본으로 인정될 수 없다는 내용의 외부감사인의 의견서 또는 동 내용이 반영된 외부감사인의 외부감사(검토)보고서를 발행회사가 투자자에게 제출한 경우 발행회사는 해당 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급기일에 본건 사채를 중도상환할 수 있음. 단, 발행회사는 회계기준 등의 변경 시행일 이후에만 본 규정에 따른 중도상환을 할 수 있음. ③ 발행회사는 ① 또는 ②에 따라 중도상환권을 행사할 경우 별도의 할인이나 할증 없이 액면금액 전부를 지급함으로써 본건 사채의 원금 전액을 상환하며, 미상환 이자 전액을 상환함. ④ 발해회사는 ① 또는 ②에 따라 중도상환권을 행사할 경우 그 의사를 중도상환권 행사일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 함&cr&cr2. 투자자의 중도상환청구권(Put Option) : 해당 없음 -2021년 11월 16일신한금융투자(주), NH투자증권(주)-2021년 11월 12일71참석아니오 - 제출대상 여부 : 면제&cr- 면제사유 : 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조 제2항 제2호에 따라 전자등록 또는 등록발행 시 거래단위를 50단위 미만으로 발행하되 발행 후 1년 이내에는 최초 증권 발행시의 거래단위 이상으로 분할되지 않도록 조치를 취함 -미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의&cr 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 교환에 관한&cr 사항	교환비율 (%)
교환가액 (원/주)
교환가액 결정방법
교환대상		종류
주식수
주식총수 대비&cr비율(%)
교환청구기간		시작일
종료일
교환가액 조정에 관한 사항
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 청약일
11. 납입일
12. 대표주관회사
13. 보증기관
14. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
15. 증권신고서 제출대상 여부
16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역&cr - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),&cr상환방식, 당해 교환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
18. 공정거래위원회 신고대상 여부

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

&cr(1) 각 사채권의 분할 및 병합금지

본건 사채권은 무기명식 이권부에 한하며, 발행일로부터 1년간 최초 발행시의 거래단위 이상으로의 분할 및 병합은 인정되지 아니한다.&cr&cr(2) 원금상환 및 이자지급 장소&cr주식회사 하나은행 가스공사지점&cr&cr(3) 발행형태&cr본건 사채는 공사채등록법에 의거 한국예탁결제원에 등록발행하므로 사채권을 별도로 교부하지 아니한다.&cr&cr(4) 만기연장&cr만기일이 도래한경우, 발행회사는 발행회사의 선택에 따라 만기일로부터 5영업일전까지 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 동일한 발행조건으로 본건 사채의 만기를 계속하여 연장할 수 있으며, 본건 사채의 만기가 연장되고 있는 동안 사채권자는 본건 사채를 자동채권으로 하여 발행회사의 당해 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없다.&cr&cr(5) 사채의 중도상환&cr가. 사채권자는 어떠한 경우에도 본건 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 단, 사채권자의 교환권행사는 중도상환으로 보지 아니한다.&cr나. 발행회사의 선택에 의한 본건 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과한 이후 각 이자지급일에 해당하는날(발행일로부터 5년이 경과한 날이 이자지급일인 경우 그날을 포함한다)에 본건 사채 전부에 대하여 가능하다.&cr&cr(6) 후순위 특약&cr본건 사채 만기 이전에 발행회사에 대해 청산, 파산절차가 개시되는 경우, 발행회사에 대한 채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁)되거나 배당되었을 경우에만 미지급된 이자를 포함한 원리금 전액을 청산, 파산절차에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 있으며, 본건 사채 만기 이전에 발행회사에 대해 회생절차가 개시되는 경우 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차에서 변제(공탁)되었을 경우에만 미지급 이자를 포함한 원리금 전액을 회생절차에 따라 변제 받을 수 있다.&cr&cr(7) 교환가액 조정에 관한 사항&cr가. 본건 사채를 소유한 자가 교환청구를 하기 이전에, 발행회사가 (i) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, (ii) 준비금의 자본전입을 통하여 무상증자를 하거나, (iii) 주식배당을 통하여 주식을 발행하거나, (iv) 주식분할을 하거나, (v) 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, (vi) 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 교환가액을 조정한다.

조정 후 교환가액 = 조정 전 교환가액 × [{A + (B × C ÷ D)} ÷ (A + B)]

A : 기발행주식수

B : 신발행주식수

C : 1주당 발행가격

D : 시가

① 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다.

② 위 산식 중 "1주당 발행가액"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 한다.

③ 위 산식에서 "시가"라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 이론권리락 주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 계산한 기준주가 단, 주식매수선택권 행사로 인한 경우에는 행사일의 가중산술평균주가)로 하며, 위의 산식에 의한 조정 후 교환가액의 백(100)원단위 미만은 절상한다.

&cr나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 교환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 본건 사채가 교환되어 전량 주식으로 교환되었다면, 당해 합병 또는 자본의 감소 직후에 가질 수 있었던 주식수가 교환주식수가 되도록 교환가액을 조정한다.

&cr다. 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 위 나.목에서 정하는 바에 따라 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 교환가액으로 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일(기산일) 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가 중 높은 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 아래 라.목에 따라 교환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 교환가액은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액으로 한다.

&cr라. 위 가.목 내지 다.목에 의하여 조정된 교환가액이 발행회사의 보통주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 교환가액으로 한다. &cr &cr 마. 본건 사채에 관하여 시가 하락에 따른 교환가액 조정은 적용하지 아니한다.

&cr(8) 기한의 이익 상실 적용 배제&cr본건 사채의 사채권자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본건 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본건 사채에 적용되지 않는다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】신영증권 주식회사해당사항 없음20,000,000,000리딩투자증권 주식회사해당사항 없음10,000,000,000제이발롱블루제이차 주식회사해당사항 없음15,000,000,000흥국생명보험 주식회사해당사항 없음20,000,000,000미래에셋증권주식회사&cr(지브이에이 Fortress-A 일반 사&cr 모투자신탁 신탁업자 지위에서)해당사항 없음10,000,000,000주식회사 비엔케이투자증권해당사항 없음5,000,000,000DB 금융투자 주식회사해당사항 없음15,000,000,000와이어드그린사모투자 합자회사해당사항 없음10,000,000,000미래에셋증권 주식회사해당사항 없음10,000,000,000엔에이치투자증권 주식회사&cr(안다크루즈전문투자형 사모투&cr 자신탁제 1호의 신탁업자 지위 에서)해당사항 없음9,000,000,000엔에이치투자증권 주식회사&cr(안다크루즈전문투자형 사모투&cr 자신탁제 2호의 신탁업자 지위 에서)해당사항 없음2,328,785,000하나금융투자 주식회사해당사항 없음10,000,000,000삼성증권 주식회사해당사항 없음10,000,000,000BNK 자산운용 주식회사해당사항 없음10,000,000,000스펠바인드제십오차 주식회사해당사항 없음10,000,000,000 헤리스빌제일차 주식회사 해당사항 없음40,000,000,000주식회사 메리츠증권해당사항 없음10,000,000,000KB증권 주식회사해당사항 없음60,000,000,000신한캐피탈 주식회사해당사항 없음15,000,000,000한국증권금융 주식회사&cr(신한 Mezzanine 일반사모 증권&cr 투자신탁제 3호[주식혼합]의 신&cr 탁업자 지위에서)해당사항 없음14,000,000,000한국증권금융 주식회사해당사항 없음30,000,000,000

발행 대상자명	회사 또는&cr최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)&cr총액 (원)

【조달자금의 구체적 사용 목적】- '22년 국내사업 투자비 용도 ( 생산설비, 공급설비, 시설보강 등)&cr &cr 1) 생산설비 : 1,040억 2) 공급설비 : 1,694억 3) 시설보강 : 620억&cr&cr ※ 상기 금액은 '21~25년 당사 중장기 재무관리계획 기준이며, 최종 금액은 변동될 수 &cr 있습니다.

※ 상기 주요사항보고서(교환사채 발행 결정)는 2021년 10월 22일 ""수소사업 확대" 가스公, 3000억 영구EB 발행한다" 보도에 따른 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)에 대한 답변 공시입니다.