Pre-Annual General Meeting Information • Mar 9, 2023
Pre-Annual General Meeting Information
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주주총회소집공고 2.9 한국투자금융지주 주주총회소집공고 2023년 3월 9일 회 사 명 : 한국투자금융지주 주식회사 대 표 이 사 : 김 남 구 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 (전 화) 02-3276-6400 (홈페이지) www.koreainvestment.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 부장 (성 명) 김동현 (전 화) 02-3276-6400 주주총회 소집공고 (제21기 정기주주총회) 당사 정관 제19조에 의거 다음과 같이 제21기 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바라며, 상법 제542조의4 및 당사 정관 제21조에 의거 소액주주에 대하여는 본 공고로 소집통지에 갈음하오니 양지하시기 바랍니다. - 다 음 - 1. 일시 : 2023년 3월 24일(금) 오전 9시 2. 장소 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 한국투자증권빌딩 4층 강당 3. 회의의 목적 사항 가. 보고사항 1) 감사보고 2) 영업보고 3) 재무제표 보고 4) 최대주주등과의 거래내역 보고 5) 내부회계관리제도 운영실태 보고나. 부의안건 1) 제1호 의안 : 이사 선임 - 제1-1호 : 사외이사 선임 - 정영록 - 제1-2호 : 사외이사 선임 - 김정기 - 제1-3호 : 사외이사 선임 - 조영태 - 제1-4호 : 사외이사 선임 - 김태원 - 제1-5호 : 사외이사 선임 - 함춘승 - 제1-6호 : 사외이사 선임 - 지영조 - 제1-7호 : 사외이사 선임 - 이성규 2) 제2호 의안 : 감사위원회 위원 선임 - 제2-1호 : 사외이사인 감사위원 선임 - 정영록 - 제2-2호 : 사외이사인 감사위원 선임 - 김정기 3) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인 4. 의결권 행사방법가. 본인 또는 대리인을 통한 주주총회 참석 - 직접행사 : 신분증 지참 - 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인) 및 대리인의 신분증 지참나. 전자투표를 통한 의결권 행사당사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 도입하고 있으며, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다. - 전자투표시스템 (인터넷) https://evote.ksd.or.kr (모바일) https://evote.ksd.or.kr/m - 전자투표 행사기간: 2023년 3월 14일(화) ~ 2023년 3월 23일(목) 기간 중 24시간 이용 가능. 단, 시작일에는 오전 9시부터, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능 - 인증서를 이용하여 전자투표시스템에서 주주본인 확인 후 의안별 의결권 행사 주주확인용 인증서의 종류: 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정) - 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리 5. 주주총회소집 통지,공고사항의 비치 상법 제542조의4 제3항에 의거, 주주총회소집의 통지, 공고사항을 당사 본점 및 국민은행 증권대행부에 비치하고, 금융위원회 및 한국거래소에 공시하오니 참조하시기바랍니다. 6. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항당사의 이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하시어 의결권을 직접 행사하시거나 위임장을 통해 간접 행사 하실 수 있습니다. 7. 코로나바이러스감염증-19 (COVID-19)에 관한 안내 주주총회 당일 발열, 기침 증세가 있으신 주주님들께서는 현장 참석을 자제하여 주시기 바랍니다.질병 관리청 가이드에 따라 주주총회에 참석하는 주주님들께서는 마스크를 착용해주시길 '적극 권고' 드립니다. * 질병관리청 가이드 : 환기가 어려운 3밀(밀폐, 밀집, 밀접) 실내환경 및 다수가 밀집한 상황에서 함성, 합창, 대화 등 비말 생성 행위가 많은 경우에는 마스크 착용을 '적극 권고'코로나19 감염증 확산 방지를 위해 주주님께서는 가급적 전자투표를 통한 비대면적 의결권 행사를 고려 부탁드립니다. 8. 기타사항 - 의결권대리행사권유 위임장용지의 교부안내가. 위임권유기간 : (시작일) 2023년 3월 14일, (종료일) 2023년 3월 24일(정기주주총회 개시전)나. 위임장용지의 교부방법 □ 인터넷 홈페이지를 이용하는 방법 인터넷 홈페이지의 주소 www.koreainvestment.com 홈페이지의 관리기관 한국투자금융지주 ※ 위임장용지는 '당사 홈페이지 → 기업지배구조 → 지배구조관련 공시 → 위임장 및 참고서류' 에서 다운로드 가능합니다.- 주주총회 문의처 : (02)3276-6400 I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항 1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 정영록(출석률:100%) 김정기(출석률:100%) 조영태(출석률:95%) 윤대희(출석률:100%) 김태원(출석률:100%) 함춘승(출석률:100%) 최수미(출석률 :100%) 김희재(출석률 :100%) 제1차 2022.01.13 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2022.03.25신규선임 2022.03.25신규선임 자회사 자금 대여 승인(한국투자프라이빗에쿼티) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2차 2022.01.27 FY2022 경영계획 및 예산(안) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입 승인(한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회 내 위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - FY2021 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - - - FY2021 4분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고 보고 - - - - - - 제3차 2022.02.10 FY2021 재무제표 및 영업보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 최고경영자 경영승계 계획 점검 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 전자투표제도 도입 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2021 이사회 및 이사회 내 위원회 구성·운영 실태 평가 보고 보고 - - - - - - 사외이사 후보군 관리 현황 보고 보고 - - - - - - FY2021 자금세탁 등 방지 업무 감사 결과 보고 보고 - - - - - - 개인신용정보 활용·관리 실태 점검결과 보고 보고 - - - - - - 제4차 2022.02.16 손자회사 자금 대여 승인(한국투자신탁운용) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 내부 통제 체계·운영에 대한 실태점검결과 등 보고 보고 - - - - - - 제5차 2022.02.24 정관 변경(안) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제6차 2022.03.10 사규 개정(임원퇴직위로금지급규정) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제20기 재무제표 확정 및 배당 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 후보 추천 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제20기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 자금 대여 및 대여금 만기 연장 승인(한국투자파트너스) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 자금 대여 승인(한국투자신탁운용) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입 승인(글로벌커넥트플랫폼사모투자합자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제20기 감사보고서 보고 보고 - - - - - - 제20기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 보고 - - - - - - 제7차 2022.03.25 이사 중 대표이사 등 선임 가결 찬성 찬성 찬성 2022.03.25임기만료 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회 의장 및 선임사외이사 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회 내 위원회 위원 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제8차 2022.04.28 자회사 대여금 만기연장 승인(한국투자파트너스) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2022 1분기 경영실적 보고 보고 - - - - - - - FY2022 1분기 예산 집행결과 보고 보고 - - - - - - - 이사회 내 위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - - FY2022 1분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고 보고 - - - - - - - 제9차 2022.05.19 자회사 대여금 만기연장 승인(한국투자파트너스) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 신규자금대여 및 대여금 만기연장 승인(한국투자프라이빗에쿼티) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제10차 2022.06.02 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제11차 2022.06.16 KIARA CAPITAL II 상환우선주 일부 회수 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 한국투자파트너스 상환우선주 만기 상환 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 신규자금대여 승인(한국투자파트너스) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2022 금융지주 예산추가편성 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제12차 2022.07.07 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입 승인 (한국투자시리우스바이아웃사모투자합자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입 승인 (한국투자위탁관리부동산투자회사, 한국투자런던오피스제1호위탁관리부동산투자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제13차 2022.07.21 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 증손회사 편입승인 (KIPSEA VCC Pte.Ltd) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 신규자금 대여 (한국투자신탁운용) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제14차 2022.08.04 제33회 회사채 발행 승인 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 증손회사 편입 승인 (한국투자리얼에셋운용) 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 지급보증 한도 증액 (한국투자캐피탈) 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 대여금 만기연장 승인 (한국투자프라이빗에쿼티) 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2022 상반기 경영실적 보고 보고 - - 불참 - - - - FY2022 상반기 예산 집행결과 보고 보고 - - 불참 - - - - 이사회 내 위원회 결의사항 보고 보고 - - 불참 - - - - FY2022 2분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고 보고 - - 불참 - - - - 제15차 2022.09.19 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입 승인 (한투에스지제이호기업재무안정사모투자합자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제16차 2022.10.20 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입 승인 (더그린업사이클제1호사모투자합자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제17차 2022.10.27 자회사 지분 추가 취득 (한국투자부동산신탁) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사(SF Credit Partners, LLC) 및 증손회사(SCP Funding, LLC) 편입승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 대여금 만기연장 승인 (한국투자파트너스) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2022 3분기 경영실적 보고 보고 - - - - - - - FY2022 3분기 예산 집행결과 보고 보고 - - - - - - - 이사회 내 위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - - FY2022 3분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고 보고 - - - - - - - 내부회계관리규정 및 내부회계관리시행세칙 개정 보고 보고 - - - - - - - 제18차 2022.11.17 자회사 유상증자 승인 (한국투자저축은행) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제19차 2022.12.06 제34회 회사채 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제21기 정기주주총회 주주확정 기준일 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 신규자금 대여 승인 (한국투자캐피탈) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 대여금 만기연장 승인 (한국투자프라이빗에쿼티) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입 승인 (한국투자2022사모투자합자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제20차 2022.12.19 자회사 신규자금 대여 승인 (한국투자캐피탈) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입 승인 (한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지제1호사모투자합자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제21차 2022.12.22 주요업무집행책임자 선임 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 관계회사 지분매각 승인 (카카오뱅크) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입 승인 (Korea Investment Global Green Energy GP) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2023 지주 지급보증 한도 설정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제22차 2022.12.26 자회사 유상증자 승인 (한국투자증권) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 유상증자 승인 (한국투자저축은행) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역 위원회명 구성원 활 동 내 역 개최일자 의안내용 가결여부 경영위원회 위원장 : 김남구위원 : 이강행, 조영태 2022.02.10 무형자산 처분 및 취득 승인(골프회원권) 가결 위원장 : 김남구위원 : 오태균, 조영태 2022.03.25 업무집행책임자 선임 가결 2022.06.02 상임고문 선임 가결 2022.12.22 업무집행책임자 선임 및 업무분장 가결 사무실 임대차 보증금 증액 계약 승인 가결 리스크관리위원회 위원장 : 김태원위원 : 이강행, 함춘승 2022.01.27 FY2022 그룹 위험한도 배분 승인의 건 가결 FY2021 그룹 통합위기상황분석 결과 보고의 건(2021년 9월 기준) 보고 그룹 리스크관리 현황 보고의 건(2021년 12월 기준) 보고 FY2021 4분기 자회사 리스크관리위원회 결의사항 보고의 건 보고 위원장 : 함춘승위원 : 오태균, 김태원 2022.04.28 그룹 위기상황 대응지침 개정에 대한 승인의 건 가결 그룹 리스크관리현황 보고의 건 (2022년 03월 기준) 보고 FY2022 1분기 자회사 리스크관리위원회 결의사항 보고의 건 보고 2022.08.04 캐피탈 지급보증 한도 증액의 건 가결 위기상황 '경계' 단계 발생에 대한 보고의 건 보고 그룹 리스크관리현황 보고의 건 (22년 6월 기준) 보고 FY22 2 분기 자회사 리스크관리위원회 결의사항 보고의 건 보고 2022.10.27 그룹 통합위기상황분석에 대한 보고의 건(2022년6월 기준) 보고 그룹 리스크관리현황 보고의 건(2022년 9월 기준) 보고 FY2022 3분기 자회사 리스크관리위원회 결의사항 보고의 건 보고 자회사(한국투자부동산신탁) 지분 추가 취득의 건 가결 2022.11.17 그룹 부동산금융 스트레스테스트 결과 보고의 건(22.8월 기준) 보고 자회사(한국투자저축은행) 유상증자 승인의 건 가결 2022.12.22 지주 예비위험한도 전용 보고의 건(22.11월 기준) 보고 FY23 지주 지급보증한도 설정 승인의 건 가결 관계기업(카카오뱅크) 지분매각 승인의 건 가결 2022.12.26 1. 자회사(한국투자증권) 유상증자 승인의 건 가결 2. 자회사(한국투자저축은행) 유상증자 승인의 건 가결 보상위원회 위원장 : 정영록위원 : 이강행, 김정기 2022.03.04 FY2021 보수체계 연차보고서 승인 가결 자회사등 대표이사 등의 FY2021 성과보상(안) 및 FY2022 연봉(안) 승인 가결 자회사등 임원의 FY2021 경영평가 성과보상에 대한 승인 가결 위원장 : 정영록위원 : 오태균, 김정기 2022.03.25 금융지주 임원의 FY2022 성과보상(안) 및 FY2022 연봉(안) 승인 가결 FY2021 연차보상평가 점검 가결 2022.07.21 자회사등 대표이사의 FY2022 경영평가 및 성과보상(안) 승인 가결 금융지주 임원의 FY2022 경영평가 및 성과보상(안) 승인 가결 금융지주 임원의 FY2022 연봉(안) 변경 승인 가결 2022.09.19 자회사등 대표이사의 FY2022 연봉(안) 승인 가결 2022.12.06 자회사등 대표이사의 FY2022 경영평가 및 성과보상(안) 승인 가결 감사위원회 위원장 : 윤대희위원 : 정영록, 김정기 2022.01.27 FY2021 4분기 감사활동 결과 부의 가결 FY2021 자금세탁행위 등 방지업무 감사 결과 부의 가결 FY2022 감사계획 부의 가결 FY2021 윤리경영지원실장 업무수행 평가 가결 FY2021 감사계획 변경 내역 보고 보고 FY2021 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 FY2021 4분기 일상감사 보고 보고 FY2021 하반기 감사위원회 등의 업무내용 보고 보고 2022.02.10 외부감사인 감사활동 보고 및 커뮤니케이션 보고 2022.02.16 FY2021 감사위원회 구성·운영 실태 평가 보고 보고 내부통제 체계·운영에 대한 실태점검결과 등 보고 보고 2022.03.03 외부감사인 감사활동 보고 및 커뮤니케이션 보고 2022.03.10 제20기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 가결 FY2021 재무제표 승인 동의 가결 FY2021 내부감사장치에 대한 감사의 의견 가결 FY2021 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 가결 FY2021 재무제표 감사결과 보고 보고 FY2021 외부감사인 감사결과 보고 보고 위원장 : 김정기위원 : 정영록, 최수미 2022.03.25 감사위원회 위원장 선정 가결 2022.04.28 FY2022 1분기 감사활동 결과 부의 가결 FY2021 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 가결 FY2022 1분기 일상감사 보고 보고 2022.06.10 외부감사인 감사활동 보고 및 커뮤니케이션 보고 2022.07.28 FY2022 상반기 감사위원회 등의 업무내용 보고 보고 2022.08.04 FY2022 2분기 감사활동 결과 부의 가결 FY2022 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고 보고 FY2022 2분기 일상감사 보고 보고 2022.09.08 외부감사인 감사활동 보고 및 커뮤니케이션 보고 2022.10.27 내부회계관리제도 교육 보고 내부회계관리규정 및 내부회계관리시행세칙 개정 보고 보고 FY2022 3분기 일상감사 보고 보고 FY2022 3분기 감사활동 결과 부의 가결 2022.12.15 외부감사인 감사활동 보고 및 커뮤니케이션 보고 FY2022 윤리경영지원실장 업무수행 평가(안) 승인 가결 임원후보추천위원회 위원장 : 조영태위원 : 김남구, 이강행, 윤대희, 김태원, 함춘승 2022.02.10 최고경영자 후보군 승인 가결 사외이사 후보군 승인 가결 2022.03.10 대표이사 후보 추천 가결 사외이사 후보 추천 가결 감사위원회 위원 후보 추천 가결 2. 사외이사 등의 보수현황 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주총승인금액 지급총액 1인당 평균 지급액 비 고 사외이사 7 5,000 417 60 - * 주주총회 승인금액은 사내이사 2명을 포함한 등기이사의 보수한도임. 1인당 평균 지급액은 연간 지급총액을 당해 사업연도 가중평균 사외이사 수(7명)로 나누어 산출함. II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항 1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래 (단위 : 억원) 거래종류 거래상대방(회사와의 관계) 거래기간 거래금액 비율(%) 양도 (카카오뱅크 주식) 한국투자증권 (계열회사) 2022.12.22 5,020 7.0 자금 대여 한국투자캐피탈 (계열회사) 2022.12.06 1,000 1.4 자금 대여 한국투자캐피탈 (계열회사) 2022.12.20 1,500 2.1 지급보증 한국투자캐피탈 (계열회사) 2022.12.31 24,000 33.3 후순위채권 인수 (예정) 한국투자증권 (계열회사) 2023.03.30 5,000 6.9 * 지급보증 거래금액은 2022년 12월말 기준 한도액이며, 실행 잔액은 23,200억원임 비율은 제 20기말(2021.12.31) 기준 별도재무제표 자산총액(72,144억원)에 대한 비율 2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래 (단위 : 억원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래금액 비율(%) 양도 (카카오뱅크 주식) 한국투자증권 (계열회사) 2022.12.22 5,020 7.0 지급보증 한국투자캐피탈 (계열회사) 2022.12.31 24,000 33.3 후순위채권 인수 (예정) 한국투자증권 (계열회사) 2023.03.30 5,000 6.9 * 지급보증 거래금액은 2022년 12월말 기준 한도액이며, 실행 잔액은 23,200억원임 비율은 제 20기말(2021.12.31) 기준 별도재무제표 자산총액(72,144억원)에 대한 비율 III. 경영참고사항 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 금융시장 현황2022년 전 세계 금융시장은 높은 변동성을 보이며 불안정한 시장 추세가 지속되었습니다. 2020년 코로나 팬데믹 이후 각 국의 중앙정부는 경기를 부양하기 위해 적극적으로 양적완화 정책을 펼치기 시작하였고, 2008년 글로벌 금융위기 이후 십 수년 간 이어진 초저금리와 맞물려 주식, 채권, 부동산 등 자산전반에 걸쳐 급격한 가격 상승이 발생하였습니다. 과도한 유동성 공급 하에서 2021년 하반기부터 코로나 위기에 대응해 과도하게 낮춘 금리를 되돌리기 위한 조치들이 이어졌습니다. 한국은행은 2021년 하반기 중 2차례 금리를 인상하였으며, 미국도 코로나 팬데믹 하에서 급격히 높아진 인플레이션을 방어하기 위해 11월부터 본격 테이퍼링을 실시하였습니다. 그러나 2022년 초 러시아-우크라이나 전쟁 발발로 촉발된 국제 에너지 가격, 원자재 상승은 전세계적으로 인플레이션 급등이라는 결과를 가져왔으며, 결국 미 연준을 비롯한 각 국의 중앙은행은 빠른 금리 인상을 통한 유동성 축소 정책으로 급격하게 선회할 수밖에 없었습니다. 특히, 2021년 하반기까지 제로금리를 유지하던 미연준은 2022년 3월 FOMC에서 25bp 금리 인상을 결정한 이후 수차례 자이언트 스텝(75bp)을 감행하여 2022년 말 기준금리를 4.25~4.50% 까지 인상시켰습니다. 한국은행 또한 미연준의 금리인상 기조에 발맞춰 사상 첫 빅스텝(50bp) 인상을 단행하는 등 수차례 금리를 인상하여 2022년 말 기준금리는 3.25%를 기록하고 있습니다. 기준금리의 급격한 인상은 주식시장에도 부정적 영향을 끼쳐, 2022년 2,988.77pt로 시작한 KOSPI 지수는 9월 2,155.49pt 까지 하락하며 연중최저점을 기록하기도 하였으며, 이후 레고랜드발 자금경색, 암호화폐 거래소 FTX 파산 등을 겪으면서 KOSPI 지수는 2022년 12월말 연초대비 25.17% 하락한 2,236.40pt로 하락 마감하였습니다. 미국 S&P500 지수 또한, 연초 4,796.56pt 대비 19.95%하락한 3,839.50pt 로 마감하였습니다. 2023년 현재 급격한 금리 인상 및 유동성 축소 정책 실시로 인해, 인플레이션 압력은 다소 완화되는 모습을 보이고 있지만, 동시에 경기 둔화 또는 침체의 우려가 커지고 있습니다. 미국만큼 경기 여건이 좋지 못한 유로존 등 타 국가들은 기준금리 인상을 지속하기가 어려울 수 있으며 경기 침체의 영향을 더욱 크게 받을 것으로 예상됩니다. 아울러 여전히 상존하는 미중 무역 갈등은 2023년에도 계속될 것으로 예상되는 바, 글로벌 경기의 불확실성은 지속될 것으로 전망됩니다. 2022년 한국투자금융지주는 주식, 채권, 부동산 등 전방위적인 자산가격의 급격한 하락 속에서 어려움을 겪었습니다. 주식 거래대금의 감소로 인한 수수료 수익의 감소, 금리인상으로 인한 채권 운용손실 발생과 부동산 경기 악화로 인한 PF 부문 실적 하락 등이 이어지며, 당사의 주력 계열사인 한국투자증권의 실적이 크게 하락하였습니다. 그 결과, 한국투자캐피탈 및 한국투자저축은행과 같은 여신전문 계열사들이 견조한 실적을 거두었음에도 불구하고, FY2022에는 전년 대비 크게 하락한 6,398억원(K-IFRS 연결기준)을 기록하였습니다. 2023년 한국투자금융지주는 시장 상황을 감안하여 리스크 관리에 주력하는 한편, 장기전략인 글로벌 경쟁력 강화, 디지털 혁신과 지속가능경영을 위해 노력하겠습니다. 먼저 시장 전환기 부실위험이 증가하지 않도록 영업 전반에 걸쳐 선제적 리스크 관리에 만전을 기하겠으며, 특히, 우려가 높은 부동산 PF 등 분야에 대해서는 집중적으로 관리해 나갈 계획입니다. 또한, 글로벌 진출을 통한 그룹의 신규 성장동력 확보도 지속적으로 추진해나가도록 하겠습니다. 끊임없는 디지털 혁신을 통해 내부 업무 효율성을 높이는 한편, 대고객 금융 플랫폼 개선을 통해 고객의 편의성을 높이고 우수한 상품 공급을 하기 위해 노력하겠습니다. 마지막으로 고객 권익과 가치 보호에 최선을 다하는 동시에, ESG 투자 확대, 사회공헌 활동 강화 등을 통해 금융의 사회적 책임을 다하는 데에도 앞장서겠습니다. (2) 사업부문별 현황한국투자금융지주는 금융투자, 자산운용, 저축은행, 벤처/PEF투자, 여신전문업, 헤지펀드 운용 등 금융업 전반의 영역에서 고객 니즈에 부합하는 독창적인 상품과 서비스를 제공해나가고 있습니다. 한국투자금융지주는 투자자와 자금수요자 모두의 진정한 만족을 추구하는 Global Leading Financial Enabler를 지향합니다.(가) 금융투자금융투자업(증권업)은 유가증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자를 직접 연결시켜 주는 기능을 담당하므로 기업측면에서는 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 산업입니다. 또한 특정 국가의 경제규모가 커지고 발전할수록 은행을 통한 간접금융보다는 자본시장을통한 직접금융의 비중이 커지는 만큼 금융투자업은 산업의 안정적인 성장을 뒷받침 하여 국가 경제 발전에 큰 상승효과를 가져 오는 역할을 하게 됩니다. 금융투자업은 실물 경기 및 글로벌 금융환경은 물론 정치, 사회, 문화 등 다양한 외부환경 변화에 민감하게 반응하는 업종으로 다른 어느 산업보다도 경기에 따른 변동성이 큰 산업입니다.금융투자업은 경기 변동에 민감하게 영향을 받고 타 산업 대비 진입 장벽이 낮은 산업입니다. 현재 국내에서만 60개(금융투자협회 정회원 기준)의 증권사가 자본시장에서 각축하고 있으며, 업종간 업무 장벽의 파괴가 가속화됨에 따라 은행, 보험 등 타 금융권과의 경쟁이 심화되고 있을 뿐 아니라 핀테크의 등장으로 인해 향후 IT 기업 또한 증권사의 주요 경쟁사가 될 것으로 예상됩니다. 이처럼 다양한 참여자들이 경쟁하는 환경에서는 단순히 수수료율 인하 등을 통한 외형 확대만으로 성장하는 데에는 한계가 있을 수밖에 없으며, 타 금융사 대비 차별화된 금융 서비스의 제공이나 자기자본을 활용한 적극적 투자수익 추구, 해외 시장 개척을 통한 글로벌 경쟁력 확보 등이 시장에서 경쟁우위를 갖추기 위한 필수요건으로 간주됩니다.(나) 자산운용자산운용부문의 주된 사업은 집합투자업과 투자일임업입니다. 집합투자업은 2인이상의 투자자로부터 모은 자금 등을 일상적인 운용지시를 받지 않고 운용하며 그 결과를 투자자 등에게 귀속시키는 것을 말하며 투자일임업은 투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 운용하는 것을 말합니다.펀드시장은 저성장, 고령화 시대의 대체투자 수요 증가, 퇴직연금, 개인연금 투자 증가 등의 이유로 자금유입이 증가하고 있습니다. 2022년 12월 말 기준 총 펀드 설정액(펀드+일임)은 1,401조원으로 전년말 1,325조원 대비 76조원 증가하였습니다. 펀드 종류별로는 혼합채권형 및 단기금융 펀드의 설정액이 각각 6.3조원, 16조원씩 증가하였으며 대체투자 펀드인 재간접과 부동산, 특별자산 펀드 설정액이 각각 8.4조원, 17.6조원, 15.4조원씩 증가하였습니다. 자산운용업은 경기 변동 및 금융시장 변화에 따라 많은 영향을 받을 수 있습니다. 또한 자산운용업은 진입장벽이 높지 않고 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 높은 편입니다. 따라서 고객의 니즈에 부합되는 다양한 상품 확보능력 및 우수한 수익률이 자산운용사의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요인이 될 것입니다.(다) 저축은행저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에의하여 설립된 제2 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다.경기 개선 지연과 부동산 경기 침체로 인해 2011년부터 2013년까지 3년에 걸쳐 30여개의 저축은행에 대해 영업정지 조치가 취해졌으며 이러한 일련의 저축은행 영업정지 사태는 업계 신뢰도 저하로 이어졌습니다. 그러나 2014년 예금보험공사가 보유및 관리해 온 10개의 저축은행이 모두 매각되며 경영개선을 위한 노력과 신뢰 회복으로 저축은행 업계는 2014 회계연도부터 흑자전환에 성공하였으며, 이후 금융감독당국의 중금리 신용대출 활성화 정책과 같은 서민금융 우호 정책에 힘입어 저축은행업은 성장을 거듭하고 있습니다.(라) 여신전문금융여신전문금융업은 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 채권 또는 어음의 발행(CP) 등 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신을 하는 행위를 주 업무로 영위하고 있습니다.여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융업권에 비해 진입장벽이 낮아 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 활발히 이루어지고 있습니다. Captive market을 보유한 일부 여전사를 제외한다면, 국내 할부, 리스시장은 협소한 규모에 비해 다수의 시장참여자가 존재하여 경쟁 강도가 높습니다. 여신전문금융업은 최근 3~4년간 높은 외형 성장세를 이루었지만 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기와 같은 시장 위험에 민감하게 반응합니다. 경기활황 시, 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고 되고, 경기 침체 시, 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인해 수익성이 감소하고 자산건전성 리스크가 증대됩니다. 안정적이고 지속적인 성장을 위한 여신전문금융회사로서의전제조건은 각 상품별 자산 부채 만기구조의 적정 matching, 심사 및 리스크관리 능력, 안정적인 자금조달능력입니다.(마) 부동산신탁부동산신탁 시장은 위탁자와 수탁자 간 신탁계약에 의하여 신탁대상 부동산을 신탁회사로 이전함으로서 해당 부동산을 관리, 처분, 개발하는 것을 주 업무로 하는 시장입니다. 부동산신탁업은 일반적으로 주택 및 건축물 분양시장 등 부동산산업의 경기변동성에영향을 받아 부동산경기와 그 흐름을 같이 하는 산업입니다. 그러나 신탁재산이 신탁법에 따라 엄격히 보호를 받도록 되어 있어 부동산산업 불황기에는 부동산 개발산업의 안정성 강화 요구가 더욱 커지게 되어 오히려 선호도가 높아지는 특성도 존재합니다.부동산신탁업은 매년 두자리 수의 성장률을 기록하며 높은 성장성을 보이는 분야이나, 2009년 이후 신규업체 진입이 없는 상황에서 기존 11개 부동산신탁사들이 과점체제를 유지하며 높은 수익을 거두어 왔습니다. 그러나 2019년 말 한국투자부동산신탁, 대신자산신탁 및 신영부동산신탁이 추가로 부동산신탁업 인가를 획득함에 따라 총 14개의 회사가 시장에서 경쟁하게 되었습니다. 특히 관리형 토지신탁·비토지신탁 부분을 위주로 시장의 경쟁강도도 심화될 전망입니다. 또한 부동산경기 하강에 따른 지방 미분양 증가, 택지공급 감소, 가계부채 증가 등으로 인해 부동산개발시장의 변동성이 증가함에 따라 시장 변화 및 정책 대응에 따라 부동산신탁사의 시장경쟁력이 차등화될 것으로 예상됩니다. 한편, 부동산경기 침체에 따른 중소형 건설사 자금력 약화 등으로 부동산신탁사의 역할이 강화될 전망이며, 주택 재건축·재정비 사업을 비롯한 신규 수익원의 확대 가능성이 있습니다. (바) 벤처캐피탈벤처캐피탈은 신생기업 및 중소기업에 투자 자금 조성을 지원하고 경영 컨설팅을 통하여 기업에게는 경영기반을 제공하며 투자자에게는 모험자본에 대한 투자기회를 제공 합니다. 즉, 벤처기업의 성장 및 발전을 도모하여 기술 개발을 촉진하고, 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하고 있습니다.1986년 5월 '중소기업창업지원법' 제정으로 본격적인 벤처캐피탈산업이 시작되었습니다. 이후 창업투자회사의 설립이 수년 간 활발하게 일어나면서 1996년 12월 말 53개에서 2002년말 최고 128개까지 증가하였으나, 이후 벤처붐 시기에 이루어졌던 과도한 투자와 기업의 지나친 고평가가 해소되며 관련 산업도 상당기간 축소되는 모습을 보여왔습니다. 그러나 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」의 연장과 정부의 벤처기업 및 창업투자에 대한 지원이 계속되며 벤처캐피탈 산업은 꾸준히 성장해왔으며, 2022년 12월말 기준 231개(한국벤처캐피탈협회 집계기준)의 창업투자회사가 시장에서 경쟁하고 있습니다. 향후 중소 신생기업이 한국경제에 차지하고 있는 부분이 지속적으로 증대되는 만큼, 모험자본을 조달하여 창의적인 중소, 신생기업을 육성하는 벤처캐피탈의 역할은 향후 한국경제에 있어 더욱 중요한 역할을 맡게 될 것으로 예상됩니다.(사) 액셀러레이터액셀러레이터는 '초기창업자 등의 선발 및 투자, 전문보육을 주된 업무로 하는 자로서 관련 법령에 따라 중소기업청장에게 등록한 자'로 정의되어 있으며, 한글명칭은 창업기획자입니다. 즉, 초기창업기업들에게 투자를 통한 자금지원부터 사업의 성공 가능성을 높이기 위한 사업 모델 개발, 홍보, 타 투자자와의 제휴, 시설 및 장소 지원, 경영컨설팅 및 전문가 상담 등 다양한 성장지원을 통한 초기창업기업들의 성장 및 발전을 도모하여 창업활성화와 고용창출, 사회적 가치창출에 기여하고 있습니다. 액셀러레이터(창업기획자) 시초는 2005년 미국 실리콘밸리에서 설립한 와이콤비네이터(Y-combinator)로 알려져있으며, 국내 최초의 액셀러레이터는 2010년에 설립된 프라이머입니다. 스타트업 붐과 함께 액셀러레이터 역할이 대두되면서, 2017년 정부는 민간을 중심으로 초기창업자를 발굴하고 전문적으로 육성하며 초기 투자까지 연계하기 위해 창업기획자(액셀러레이터) 등록 제도를 도입했습니다. 또 벤처투자 촉진에 관한 법률(이하 벤처투자법)에 창업기획자(액셀러레이터)를 초기창업자(사업을 개시한 날부터 3년이 지나지 아니한 자) 등 선발과 투자, 전문 보육을 주 업무로 하는 자로 벤처투자 촉진에 관한 법 제24조 2항에 따라 중소벤처기업부에 등록한 상법상 회사와 민법에 따른 비영리법인으로 정의했습니다. 2022년 말 기준 중기부에 등록된 액셀러레이터는 421개사로 매년 급증하고 있지만, 1년에 10억원 이상 투자하는 곳이 30개 이하로 실제 제 역할을 하고 있는 곳은 많지 않습니다. 이는 우리나라의 경우 액셀러레이터 등록조건이 까다롭지 않고, 민간 주도형보다 정부지원형 액셀러레이팅 구조에 치우친 경향이 있기 때문입니다. 하지만 대기업들도 액셀러레이터를 설립하는 등 최근 민간주도형 액셀러레이터가 지속적으로 늘어나고 있는 상황입니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황한국투자금융지주는 2022년 12월말 현재 자회사인 한국투자증권, 한국투자파트너스, 한국투자저축은행, 한국투자프라이빗에쿼티, 한국투자부동산신탁, 한국투자캐피탈, 한국투자액셀러레이터, KIARA CAPITALⅡ, KIARA ADVISORS를 보유하고 있으며, 한국투자신탁운용, 한국투자밸류자산운용, KIARA Asia Pacific Hedge Fund, 한국투자증권의 현지법인 (런던, 홍콩, 뉴욕, 싱가포르, 베트남, 인도네시아, 북경투자자문유한공사) 등의 손자회사와 투자 및 자산관리, 운용, 자문 등 금융서비스 중심의 사업모델을 기반으로 한 다수의 계열사로 구성되어 있습니다.당사는 2022 회계연도말(2022년 12월) 연결기준 총자산은 86조 3,086억원, 자기자본 7조 7,057억원이며 2022 회계연도(2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일) 연결당기순이익은 6,398억원입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 구분 사업의 내용 주요 종속회사 금융지주 계열회사 관리 등과 이에 수반되는 업무 한국투자금융지주 금융투자 유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 등과 이에 수반되는 업무 한국투자증권 자산운용 집합투자업, 투자자문 등과 이에 수반되는 업무 한국투자신탁운용 한국투자밸류자산운용한국투자리얼에셋운용 저축은행 상호저축은행법에 따른 서민, 중소기업 대상 여·수신 취급 등과 이에 수반되는 업무 한국투자저축은행 여신전문금융 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등과 이에 수반되는 업무 한국투자캐피탈 부동산신탁 부동산신탁업 및 이에 수반되는 업무 한국투자부동산신탁 기타투자 및기타금융업 창업투자 및 PEF투자, 헤지펀드 운용, 스타트업 투자 및 성장지원 등과 이에 수반되는 업무 한국투자파트너스 한국투자프라이빗에쿼티한국투자액셀러레이터 KIARA CAPITALⅡ KIARA ADVISORS (2) 시장점유율당사는 국내 유일의 투자은행 중심의 금융지주회사로서, 은행을 자회사로 하는 KB금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주 등과는 사업 포트폴리오와 계열사 구조가 상이하고 기타 금융기관과의 관련성 등으로 인해 정확한 시장점유율을 구하기 어렵습니다. (3) 시장의 특성"1. 사업의 개요" 의 "가. 업계의 현황"을 참고하시기 바랍니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없습니다. (5) 조직도 (2023년 1월 1일 기준) 조직도.jpg 조직도 2. 주주총회 목적사항별 기재사항 □ 재무제표 보고 1. 별도 재무제표 재 무 상 태 표 제 21(당)기 2022년 12월 31일 현재 제 20(전)기 2021년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 21(당)기 제 20(전)기 자 산 I. 현금및예치금 4, 27, 28, 29, 30 193,782,777 17,095,576 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5, 11 ,27, 28, 29, 30 344,610,818,411 183,022,826,711 III. 종속기업및관계기업투자 6 6,794,425,165,356 6,506,180,994,356 IV. 상각후원가측정금융자산 7, 11, 27, 28, 29, 30 590,678,981,159 218,910,390,674 V. 유형자산 8 889,109,821 1,167,773,949 VI. 무형자산 9 5,397,421,501 3,766,434,591 VII. 기타비금융자산 10, 14, 29 101,267,796,521 301,286,914,911 자 산 총 계 7,837,463,075,546 7,214,352,430,768 부 채 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 5, 27, 28, 30 - 2,110,858,665 II. 차입부채 12, 27, 28, 30 2,367,312,373,100 1,936,305,565,720 III. 확정급여부채 13 4,641,328,948 3,828,623,070 IV. 충당부채 26, 29 2,372,814,986 3,537,734,356 V. 당기법인세부채 14 90,479,131,719 299,029,456,538 Ⅵ. 이연법인세부채 14 93,060,237,259 - Ⅶ. 기타금융부채 15, 27, 28, 29, 30 11,946,499,233 6,025,822,136 Ⅷ. 기타비금융부채 16 752,384,799 1,061,353,203 부 채 총 계 2,570,564,770,044 2,251,899,413,688 자 본 I. 자본금 17 307,921,215,000 307,921,215,000 II. 자본잉여금 17 844,840,004,680 844,840,004,680 III. 자본조정 17 (50,144,076,404) (50,144,076,404) IV. 기타포괄손익누계액 23 (584,361,431) (728,355,166) V. 이익잉여금 17 4,164,865,523,657 3,860,564,228,970 자 본 총 계 5,266,898,305,502 4,962,453,017,080 부 채 및 자 본 총 계 7,837,463,075,546 7,214,352,430,768 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 21(당)기 2022년 01월 01일부터 2022년 012월 31일까지 제 20(전)기 2021년 01월 01일부터 2021년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 21(당)기 제 20(전)기 I. 영업수익 473,067,672,486 350,184,039,735 1. 이자수익 19, 28, 29 9,453,580,569 11,460,731,434 (1) 상각후원가측정금융자산관련 이자수익 5,925,670,231 6,498,184,511 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산관련 이자수익 3,527,910,338 4,962,546,923 2. 배당금수익 29 450,090,752,000 324,062,003,080 3. 수수료수익 20, 29 1,445,982,711 1,476,173,616 4. 금융상품평가및처분이익 28, 29 7,428,694,611 3,724,456,315 5. 외환거래이익 11, 28, 29 4,639,436,927 9,457,896,274 6. 기타영업수익 9,225,668 2,779,016 II. 영업비용 (101,575,436,543) (72,537,371,140) 1. 이자비용 18, 19, 28, 29 (48,978,669,725) (37,072,393,760) 2. 금융상품평가및처분손실 28, 29 (14,422,687,286) (12,490,689,832) 3. 신용손실충당금전입액 28, 29 (1,052,402,473) (1,257,462,606) 4. 외환거래손실 11, 28, 29 - (6,537,040) 5. 판매비와관리비 18, 21, 29 (37,121,677,059) (21,710,287,902) III. 영업이익 371,492,235,943 277,646,668,595 IV. 영업외수익 22 386,161,724,647 28,069,777 V. 영업외비용 22 (651,543,173) (1,823,389) VI. 법인세비용차감전순이익 757,002,417,417 277,672,914,983 VII. 법인세비용 14 (93,213,046,221) - VIII. 당기순이익 663,789,371,196 277,672,914,983 IX. 기타포괄손익 143,993,735 10,809,399 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목 23 143,993,735 10,809,399 (1) 확정급여부채 재측정 요소 143,993,735 10,809,399 X. 당기총포괄이익 663,933,364,931 277,683,724,382 XI. 주당이익 24 1. 기본 및 희석 주당이익 (1) 보통주 11,361 4,749 (2) 1종 종류주식 11,422 4,810 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 자 본 변 동 표 제 21(당)기 2022년 01월 01일부터 2022년 012월 31일까지 제 20(전)기 2021년 01월 01일부터 2021년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계 I. 2021.1.1(전기초) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (739,164,565) 3,758,429,584,806 4,860,307,563,517 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 277,672,914,983 277,672,914,983 2. 확정급여부채 재측정요소 - - - 10,809,399 - 10,809,399 소 계 - - - 10,809,399 277,672,914,983 277,683,724,382 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (175,538,270,819) (175,538,270,819) II. 2021.12.31(전기말) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (728,355,166) 3,860,564,228,970 4,962,453,017,080 III. 2022.1.1(당기초) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (728,355,166) 3,860,564,228,970 4,962,453,017,080 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 663,789,371,196 663,789,371,196 2. 확정급여부채 재측정요소 - - - 143,993,735 - 143,993,735 소 계 - - - 143,993,735 663,933,364,931 663,933,364,931 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (359,488,076,509) (359,488,076,509) IV. 2022.12.31(당기말) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (584,361,431) 4,164,865,523,657 5,266,898,305,502 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제 21(당)기 2022년 01월 01일부터 2022년 012월 31일까지 제 20(전)기 2021년 01월 01일부터 2021년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 21(당)기 제 20(전)기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 133,527,703,956 505,961,075,908 1. 당기순이익 663,789,371,196 277,672,914,983 2. 손익조정사항(주석25) (691,990,122,606) (296,600,100,935) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(주석25) (239,667,415,002) 209,601,522,231 4. 이자수취 7,779,062,165 27,388,456,647 5. 이자지급 (56,551,502,107) (36,304,757,361) 6. 배당금수취 450,090,752,000 324,062,003,080 7. 법인세환급 77,558,310 141,037,263 II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (202,699,346,576) (198,039,487,240) 1. 종속기업투자주식의 취득 (402,910,800,000) (255,150,000,000) 2. 관계기업투자주식의 처분 500,753,393,637 - 3. 상환우선주의 감소 70,736,292,500 - 4. 상각후원가측정대출채권의 증가 (408,100,000,000) (68,525,000,000) 5. 상각후원가측정대출채권의 감소 38,536,095,247 127,586,207,500 6. 유형자산의 취득 (44,695,630) (1,138,646,000) 7. 유형자산의 처분 - 11,150,000 8. 무형자산의 취득 (3,631,313,330) (520,021,440) 9. 무형자산의 처분 620,000,000 36,000,000 10. 보증금의 증가 (8,319,000) (339,177,300) 11. 보증금의 감소 1,350,000,000 - III. 재무활동으로 인한 현금흐름 69,348,329,821 (307,921,328,911) 1. 차입금의 증가 2,655,000,000,000 2,230,000,000,000 2. 차입금의 감소 (2,230,000,000,000) (2,220,000,000,000) 3. 사채의 발행 114,533,388,400 448,329,420,000 4. 사채의 상환 (110,000,000,000) (590,000,000,000) 5. 리스부채의 감소 (735,725,716) (731,316,508) 6. 배당금의 지급 (359,449,332,863) (175,519,432,403) IV. 현금및현금성자산 증감 (I + II + III) 176,687,201 259,757 V. 기초 현금및현금성자산(주석4) 13,095,576 12,835,819 VI. 기말 현금및현금성자산(주석4) 189,782,777 13,095,576 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 주석 제 21(당)기 2022년 12월 31일 현재 제 20(전)기 2021년 12월 31일 현재 회사명 : 한국투자금융지주 주식회사 1. 회사의 개요 한국투자금융지주 (이하 "당사")는 동원그룹 내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 한편, 당사와 자회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 독립경영인정기준 (동법 시행령 제5조 제1항 제2호)을 충족하여 2004년 12월 13일자로 기업집단 동원으로부터 계열분리되었습니다. 2. 재무제표 작성기준당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(1) 유의적인 회계추정과 판단당사는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생 할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 법인세당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. (주석 14 참조)2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (주석 27 참조)3) 금융자산의 손상금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.4) 순확정급여부채순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (주석 13 참조) 3. 유의적인 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.3.1 회계정책의 변경(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업이 개정사항은 당사가 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 이 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다.당사의 종속기업이 최초채택기업이 아니므로 이 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.5) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료이 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 대한 유사한 개정사항은 없습니다.6) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려이 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당하는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단22의 요구사항을 삭제하였습니다. 당사는 보고기간말 현재 이 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 이 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을검토 중에 있습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3.2 외화환산(1) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(2) 외화거래와 보고기간말의 환산외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.차입금과 관련된 외환차이는 포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.3.3 관계기업 및 종속기업당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 관계기업 및 종속기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 관계기업 및 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3.4 금융자산(1) 분류 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. ① 상각후원가측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다. 2) 지분상품 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 3.5 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다. 3.6 유형자산 유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 자 산 추정내용연수 차량운반구 5년 기구비품 4년 기타의 유형자산 4년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다. 3.7 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 개발비 5년 회원권 비한정 소프트웨어 5년 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 3.8 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.3.9 리스당사는 건물과 자동차를 리스하고 있습니다. 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다. 3.10 금융부채 당사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다. (1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다. (3) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다. 3.11 금융보증계약 당사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다. - 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 - 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 3.12 충당부채충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. 3.13 퇴직급여 당사는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다. 확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.3.14 수익인식기준당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. ― 1단계: 고객과의 계약을 식별 ― 2단계: 수행의무를 식별 ― 3단계: 거래가격을 산정 ― 4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분 ― 5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식 당사는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다.③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다. 3.15 금융수익과 비용당사의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.- 이자수익- 이자비용- 배당금수익- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산의 처분에서 발생하는 순손익- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익- 상각후원가 혹은 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산에서 발생하는 손상차손(혹은 손상차손환입)이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 배당금 수익은당사가 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다.유효이자율법은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다. 3.16 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,영업권을 최초로 인식하는 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하며, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 당사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. 당사는 법인세법에 따라 당사(이하 '연결모법인') 및 당사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결모법인인 당사는 연결소득에 대한 납부할 법인세 또는 환급받을 법인세를 각각 당기법인세부채와 당기법인세자산으로, 연결자법인으로부터 수취할 금액 또는 연결자법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.3.16 영업부문당사는 보고기간말 현재 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 하나의 영업부문만 존재하므로 관련된 공시사항을 생략하였습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.3.17 재무제표 승인당사의 재무제표는 2023년 2월 9일 이사회에서 승인되었으며, 2023년 3월 9일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다. 4. 현금및예치금 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융기관명 제 21(당)기 제 20(전)기 현금및현금성자산 보통예금 중소기업은행 190 13 예치금 당좌개설보증금() ㈜신한은행 외 4 4 합 계 194 17 () 당좌개설보증금은 당좌거래와 관련하여 사용이 제한되어 있습니다. 5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(부채)(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 당기손익-공정가치측정 금융자산 집합투자증권 253,287 9,903 상환우선주 91,323 173,120 합 계 344,610 183,023 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생금융상품부채 - 2,111 (2) 상환우선주당기말과 전기말 현재 상환우선주의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 대출처 대여일 만기일 제 21(당)기 제 20(전)기 연이자율(%) 금액 연이자율(%) 금액 한국투자파트너스㈜ 2012-06-28 2022-06-28 - - 4.05 65,758 2016-08-22 2026-08-22 2.04 38,698 2.04 42,639 ㈜한국투자저축은행 2017-04-28 2027-04-28 2.20 52,476 2.20 58,856 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 2013-10-16 - 13.30 149 13.30 5,867 합 계 91,323 173,120 (3) 파생금융상품자산(부채)당사는 종속회사에 대한 외화대여금에서 발생하는 환율변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당기말 현재 위험회피회계 적용을 위하여 위험회피수단으로 지정한 파생상품 계약은 없습니다. 당기 중 외화대여금 회수에 따라 통화선도 계약을 종료하였습니다. 전기말 현재 파생금융상품 자산 및 부채는 다음과 같습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 미결제계약금액 파생금융상품자산(부채) 거래목적 통화선도 33,543 (2,111) 헤지목적 6. 종속기업및관계기업투자(1) 당기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 제 21(당)기 제 20(전)기 업 종 소재국 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 <종속기업> 한국투자증권㈜ 100.00 5,711,711 100.00 5,411,711 금융투자업 대한민국 한국투자파트너스㈜ 100.00 124,841 100.00 124,841 창업투자업 대한민국 ㈜한국투자저축은행 100.00 367,987 100.00 277,987 저축은행업 대한민국 한국투자캐피탈㈜ 100.00 335,925 100.00 335,925 여신금융업 대한민국 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 100.00 55,823 100.00 55,823 집합투자업 대한민국 한국투자부동산신탁㈜ 87.63 178,011 82.55 165,100 부동산신탁업 대한민국 한국투자액셀러레이터㈜ 100.00 20,000 100.00 20,000 창업투자업 대한민국 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 100.00 127 100.00 127 금융투자업 싱가포르 KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 100.00 - 100.00 - 금융투자업 싱가포르 소 계 6,794,425 6,391,514 <관계기업> 카카오뱅크㈜() - - 4.01 114,667 은행업 대한민국 합 계 6,794,425 6,506,181 () 당기 중 당사의 ㈜카카오뱅크 보유지분을 한국투자증권㈜에 전량 매각하였습니다. (2) 당기와 전기 중 종속기업및관계기업에 대한 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.<종속기업> (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 기초 6,391,514 6,136,364 취득 402,911 255,150 기말 6,794,425 6,391,514 <관계기업> (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 기초 114,667 114,667 처분 (114,667) - 기말 - 114,667 (3) 당기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익 총포괄손익 <종속기업> 한국투자증권㈜() 69,752,460 62,203,700 23,755,869 535,691 551,040 한국투자파트너스㈜() 715,577 400,387 75,391 (46,683) (48,183) ㈜한국투자저축은행() 8,806,612 8,068,560 568,790 52,098 47,936 한국투자캐피탈㈜() 5,444,926 4,665,524 353,305 129,399 129,399 한국투자프라이빗에퀴티㈜ 138,335 72,451 12,416 5,017 5,948 한국투자부동산신탁㈜ 220,963 16,878 39,817 16,093 16,093 한국투자액셀러레이터㈜ 19,410 1,307 491 (1,604) (1,604) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 29,406 855 5,985 3,284 4,856 KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 186 5,523 15 (315) 7,168 () 연결재무제표 기준입니다.<제 20(전)기> (단위: 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익 총포괄손익 <종속기업> 한국투자증권㈜() 68,401,828 61,254,015 13,005,741 1,450,234 1,585,170 한국투자파트너스㈜() 772,870 341,281 81,238 90,742 94,725 ㈜한국투자저축은행() 6,410,569 5,810,448 433,659 73,970 74,598 한국투자캐피탈㈜() 4,910,340 4,260,336 269,131 103,494 103,494 한국투자프라이빗에퀴티㈜ 105,877 45,941 17,274 6,026 7,419 한국투자부동산신탁㈜ 196,006 8,014 19,222 3,864 3,864 한국투자액셀러레이터㈜ 20,000 293 - - - KIARA ADVISORS PTE. LTD. 26,430 2,735 9,250 4,942 6,647 KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 5,795 125,834 11 (110) (9,977) <관계기업> 카카오뱅크㈜ 36,040,068 30,518,698 1,064,933 204,124 168,582 () 연결재무제표 기준입니다. 7. 상각후원가측정금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 상각후원가측정 대출채권 573,087 200,565 상각후원가측정 기타금융자산 17,592 18,345 합 계 590,679 218,910 (2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 대출처 연이자율(%) 제 21(당)기 제 20(전)기 대여금 한국투자파트너스㈜ 1.81 ~ 2.81 220,000 130,000 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 1.81 ~ 3.21 60,000 35,000 한국투자리얼에셋운용㈜ 1.80 ~ 2.16 43,000 - 한국투자캐피탈㈜ 3.04 ~ 3.21 250,000 - KIS Vietnam Securities 4.60 - 35,565 주택구입자금(임직원) 2.00 87 - 합 계 573,087 200,565 (3) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 기초 200,565 242,040 실행 및 상환 372,522 (43,515) 환율변동효과 - 2,040 기말 573,087 200,565 (4) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 미수금 112 128 미수수익 32,648 30,992 보증금 1,495 2,836 기타 1 1 신용손실충당금 (16,664) (15,612) 합 계 17,592 18,345 8. 유형자산(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 취득가액 상각누계액 순장부금액 취득가액 상각누계액 순장부금액 차량운반구 29 (5) 24 - - - 기구비품 281 (239) 42 281 (209) 72 기타의 유형자산 1,208 (602) 606 1,193 (324) 869 리스사용권자산-차량운반구 400 (183) 217 496 (269) 227 합 계 1,918 (1,029) 889 1,970 (802) 1,168 (2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기말잔액 차량운반구 - 29 - (5) 24 기구비품 72 - - (30) 42 기타의 유형자산 869 15 - (278) 606 리스사용권자산-업무용건물 - 588 - (588) - 리스사용권자산-차량운반구 227 212 (87) (135) 217 합 계 1,168 844 (87) (1,036) 889 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기말잔액 차량운반구 10 - (9) (1) - 기구비품 59 41 - (28) 72 기타의 유형자산 - 1,098 - (229) 869 리스사용권자산-업무용건물 - 577 - (577) - 리스사용권자산-차량운반구 166 343 (136) (146) 227 합 계 235 2,059 (145) (981) 1,168 9. 무형자산 (1) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 대체() 처분 무형자산상각비 손상차손 기말잔액 개발비 2,383 - 100 - (896) - 1,587 회원권 1,378 3,572 - (546) - (649) 3,755 소프트웨어 5 59 - - (9) - 55 합 계 3,766 3,631 100 (546) (905) (649) 5,397 () 당기 중 개발비는 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 처분 무형자산상각비 손상차손환입 기말잔액 개발비 3,218 66 - (901) - 2,383 회원권 938 452 (37) - 25 1,378 소프트웨어 3 2 - - - 5 합 계 4,159 454 (37) (901) 25 3,766 (2) 당기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 회원권 3,755 1,378 10. 기타비금융자산당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 미수금 90,569 299,321 선급금 4 394 선급비용 10,695 1,572 합 계 101,268 301,287 11. 외화자산(1) 당기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: USD, 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 통화 외화금액 원화금액 통화 외화금액 원화금액 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 117,545 149 USD 4,948,738 5,867 상각후원가측정금융자산 - - - USD 30,000,000 35,565 USD 13,061,155 16,552 USD 13,805,977 16,367 합 계 USD 13,178,700 16,701 USD 48,754,715 57,799 (2) 당기와 전기 중 손익으로 인식한 외화차이 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 외환거래손익 4,639 9,451 12. 차입부채(1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 차입금 875,000 450,000 사채 1,495,000 1,490,000 사채할인발행차금 (2,688) (3,694) 합 계 2,367,312 1,936,306 (2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 과목 연이자율(%) 금액 CP차입금 3.95 ~ 5.98 875,000 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 과목 연이자율(%) 금액 CP차입금 1.73 ~ 2.28 450,000 (3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 발행일 만기일 연이자율(%) 제 21(당)기 제 20(전)기 제27-1회차 무보증사채 2019-10-16 2022-10-14 1.658 - 110,000 제27-2회차 무보증사채 2019-10-16 2024-10-16 1.867 130,000 130,000 제28-1회차 무보증사채 2020-02-25 2023-02-24 1.536 140,000 140,000 제28-2회차 무보증사채 2020-02-25 2025-02-25 1.674 130,000 130,000 제28-3회차 무보증사채 2020-02-25 2027-02-25 1.905 80,000 80,000 제29-1회차 무보증사채 2020-09-22 2023-09-22 1.548 130,000 130,000 제29-2회차 무보증사채 2020-09-22 2025-09-22 1.784 80,000 80,000 제29-3회차 무보증사채 2020-09-22 2027-09-22 2.049 40,000 40,000 제30-1회차 무보증사채 2020-12-07 2023-12-07 1.388 110,000 110,000 제30-2회차 무보증사채 2020-12-07 2025-12-05 1.769 90,000 90,000 제31-1회차 무보증사채 2021-04-27 2024-04-26 1.543 150,000 150,000 제31-2회차 무보증사채 2021-04-27 2026-04-27 1.993 40,000 40,000 제32-1회차 무보증사채 2021-09-09 2024-09-09 1.924 160,000 160,000 제32-2회차 무보증사채 2021-09-09 2026-09-09 2.187 100,000 100,000 제33회차 무보증사채 2022-09-07 2025-09-05 4.982 115,000 - 소 계 1,495,000 1,490,000 차감 : 사채할인발행차금 (2,688) (3,694) 합 계 1,492,312 1,486,306 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 CP차입금 사채 합 계 기초 450,000 1,486,306 1,936,306 재무현금흐름에서 생기는 변동 차입부채의 차입 2,655,000 114,533 2,769,533 차입부채의 상환 (2,230,000) (110,000) (2,340,000) 소 계 425,000 4,533 429,533 사채할인발행차금 상각 - 1,473 1,473 기말 875,000 1,492,312 2,367,312 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 CP차입금 사채 합 계 기초 440,000 1,626,482 2,066,482 재무현금흐름에서 생기는 변동 차입부채의 차입 2,230,000 448,329 2,678,329 차입부채의 상환 (2,220,000) (590,000) (2,810,000) 소 계 10,000 (141,671) (131,671) 사채할인발행차금 상각 - 1,495 1,495 기말 450,000 1,486,306 1,936,306 13. 퇴직급여13.1 확정급여제도 (1) 당기말과 전기말 현재 확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 순확정급여부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 확정급여채무의 현재가치 4,792 5,310 사외적립자산의 공정가치 (151) (1,481) 재무상태표상 순확정급여부채 4,641 3,829 (2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 기초금액 5,310 4,569 당기근무원가 963 1,170 이자비용 46 45 관계회사 전입액 342 219 관계회사 전출액 (238) (332) 재측정요소: (159) 2 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (24) (89) - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 (135) 91 퇴직급여지급액 (1,472) (363) 보고기간말 금액 4,792 5,310 (3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 기초금액 1,481 1,584 이자수익 53 47 관계회사 전입액 342 219 관계회사 전출액 (238) (332) 재측정요소: (15) 12 - 사외적립자산의 수익 (15) 12 기여금: - 314 - 사용자 - 314 제도에서의 지급: (1,472) (363) - 급여의 지급 (1,472) (363) 보고기간말 금액 151 1,481 (4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 공시가격 비공시가격 합계 구성비 (%) 공시가격 비공시가격 합계 구성비 (%) 현금및현금성자산 - 15 15 9.93 - 521 521 35.18 투자펀드 - 136 136 90.07 - 960 960 64.82 합 계 - 151 151 100.00 - 1,481 1,481 100.00 (5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 할인율 5.98% 3.62% 예정급여상승률() 3.67%~4.69% 2.11%~4.92% () 예정급여상승률은 현재의 종업원 급여를 기초로 통계적방법(최소제곱법)을 사용하여 연령별 기준급여를 산정한 후 연령의 증가에 따른 급여의 인상을 감안한 미래 임금상승률을 산출하였습니다. (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00% (7) 9 예정급여상승률 1.00% 9 (8) 할인율인 우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 상쇄효과가 있으나, 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다. 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. (7) 당기말 현재 확정급여채무의 평균만기는 11.7년(전기말: 11.8년)입니다.13.2 확정기여제도당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 1,185백만원 및 1,003백만원입니다. 14. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채) (1) 당사는 각사업연도소득의 세무상 결손으로 인하여 당기와 전기 중 부담할 법인세는 없습니다. 다만, 당기 중 인식한 법인세비용은 (주)카카오뱅크 보유주식을 한국투자증권(주)에 전량 매각함에 따라 발생한 이연대상 자산양도소득 및 관련 미환류소득에 대한 법인세 93,213백만원입니다. (2) 당기와 전기의 누적일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다. <제21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 증감 기말잔액 차감할 일시적차이 신용손실충당금(대손충당금) 15,612 1,052 16,664 당기손익-공정가치측정금융자산 (상환우선주) 82,809 11,060 93,869 확정급여부채 4,450 342 4,792 미지급비용(연차부채 등) 3,397 5,659 9,056 무형자산손상차손 48 625 673 특정외국법인 유보소득 16,266 6,088 22,354 당기손익-공정가치측정금융부채 (통화선도) 2,111 (2,111) - 기타 5 5 10 소 계 124,698 22,720 147,418 가산할 일시적차이 대여금(외화환산) (2,040) 2,040 - 미수수익(외화환산) (13) 13 - 미수수익(상환우선주) (23,702) (1,324) (25,026) 종속기업투자 (1,703,777) - (1,703,777) 퇴직연금자산 (456) 374 (82) 이연대상 자산양도소득 - (351,171) (351,171) 소 계 (1,729,988) (350,068) (2,080,056) 합 계 (1,605,290) (327,348) (1,932,638) <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 증감 기말잔액 차감할 일시적차이 신용손실충당금(대손충당금) 14,355 1,257 15,612 당기손익-공정가치측정금융자산 (상환우선주) 78,393 4,416 82,809 확정급여부채 3,928 522 4,450 미지급비용(연차부채 등) 4,005 (608) 3,397 무형자산손상차손 73 (25) 48 특정외국법인 유보소득 11,252 5,014 16,266 대여금(외화환산) 5,363 (5,363) - 미수수익(외화환산) 57 (57) - 당기손익-공정가치측정금융부채 (통화선도) - 2,111 2,111 기타 7 (2) 5 소 계 117,433 7,265 124,698 가산할 일시적차이 당기손익-공정가치측정금융자산 (집합투자증권) (145) 145 - 대여금(외화환산) - (2,040) (2,040) 미수수익(외화환산) - (13) (13) 미수수익(상환우선주) (37,374) 13,672 (23,702) 종속기업투자 (1,703,777) - (1,703,777) 퇴직연금자산 (872) 416 (456) 당기손익-공정가치측정금융자산 (통화선도) (5,007) 5,007 - 소 계 (1,747,175) 17,187 (1,729,988) 합 계 (1,629,742) 24,452 (1,605,290) 당사는 종속기업투자와 관련된 가산할 일시적차이 중 1,703,777백만원 (전기: 1,703,777백만원)은 예측가능한 미래에 처분계획이 없으므로, 이연법인세부채를 인식하지아니하였습니다. 당기말 현재 (주)카카오뱅크 매각에 따른 이연대상 자산양도소득 351,171백만원에 대한 이연법인세부채 93,060백만원을 인식하였습니다. 그 외의 가산할 일시적차이에 대하여는 이연법인세부채를 인식하였으며, 차감할 일시적차이에 대해서는 동 가산할 일시적차이를 한도로 이연법인세자산을 인식하였습니다. 전기말 현재 인식한 이연법인세부채와 이연법인세자산은 동일하며, 재무상태표와 포괄손익계산서상 법인세비용에 미치는 영향은 없습니다.(3) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적 차이 내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 차감할 일시적차이 122,310 98,487 (4) 당사는 연결납세제도를 적용하고 있는 바, 연결모법인인 당사가 연결법인 전체에대하여 납부할 금액을 당기법인세부채로, 연결자법인으로부터 수취할 금액은 미수금으로 계상하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금 및 미지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 한국투자증권㈜ 미수금 29,629 213,378 한국투자파트너스㈜ 미수금 3,073 12,467 ㈜한국투자저축은행 미수금 18,188 25,423 한국투자신탁운용㈜ 미수금 7,562 12,973 한국투자밸류자산운용㈜ 미수금 6,405 2,433 한국투자캐피탈㈜ 미수금 22,234 30,229 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 미수금 1,490 2,418 한국투자리얼에셋운용㈜ 미수금 1,988 - 한국투자액셀러레이터㈜ 미지급금 (28) - 소 계 90,541 299,321 한국투자금융지주㈜ 상계전 당기법인세자산 62 292 상계후 당기법인세부채 90,479 299,029 15. 기타금융부채 (1) 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 미지급배당금 161 123 미지급금 146 96 미지급비용 11,413 5,575 리스부채 226 232 합 계 11,946 6,026 (2) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 총 현금유출은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상~3개월 미만 3개월 이상~6개월 미만 6개월 이상~1년 미만 1년 이상~5년 미만 합 계 현재가치할인차금 차감잔액 차량운반구 13 21 32 65 103 234 (8) 226 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상~3개월 미만 3개월 이상~6개월 미만 6개월 이상~1년 미만 1년 이상~5년 미만 합 계 현재가치할인차금 차감잔액 차량운반구 14 19 29 57 117 236 (4) 232 16. 기타비금융부채 당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 미지급금 28 - 미지급비용 291 463 예수금 433 598 합 계 752 1,061 17. 자본(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 보통주 발행주식수 55,725,992주 55,725,992주 보통주자본금 278,630 278,630 1종 종류주식 발행주식수 5,858,251주 5,858,251주 우선주자본금 29,291 29,291 자본금 계 307,921 307,921 당사가 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다. 구 분 종 류 배당률(%) 1종 종류주식 참가적 비누적적 보통주배당률+1.23 (2) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 주식발행초과금 463,754 463,754 자기주식처분이익 20,865 20,865 재평가적립금 10,442 10,442 합병차익 238,631 238,631 기타자본잉여금 111,148 111,148 합 계 844,840 844,840 (3) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 법정적립금 307,921 307,921 대손준비금 8,446 7,894 미처분이익잉여금 3,848,499 3,544,749 합 계 4,164,866 3,860,564 법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 당사는 상법 제458조 규정에도 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(4) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 21(당)기(처분예정일: 2023년 3월 9일) 제 20(전)기(처분일: 2022년 3월 10일) 처분전이익잉여금 3,848,498 3,544,750 전기이월미처분이익잉여금 3,184,709 3,267,077 당기순이익 663,789 277,673 이익잉여금 처분액 129,763 360,041 대손준비금 (4,898) 552 배당금 134,661 359,489 가. 보통주 현금배당(주당배당금(률)) 당기 : 2,300원(46.00%) 전기 : 6,150원(123.00%) 121,299 324,342 나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률)) 당기 : 2,361.5원(47.23%) 전기 : 6,211.5원(124.23%) 13,362 35,147 차기이월 미처분이익잉여금 3,718,735 3,184,709 (5) 대손준비금 당사는 금융지주회사감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융지주회사감독규정상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.1) 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 대손준비금 기 적립액 8,446 7,894 대손준비금 적립(환입) 예정금액 (4,898) 552 대손준비금 잔액 3,548 8,446 2) 당기와 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 당기순이익 663,789 277,673 대손준비금 환입(적립) 예정금액 4,898 (552) 대손준비금 반영 후 조정이익() 668,687 277,121 대손준비금 반영 후 보통주당 조정이익() 11,445원 4,740원 대손준비금 반영 후 1종 종류주당 조정이익() 11,506원 4,801원 () 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. (6) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 자기주식으로서, 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 주식수 금 액 주식수 금 액 보통주 2,987,479주 48,260 2,987,479주 48,260 1종 우선주 200,000주 1,884 200,000주 1,884 합 계 3,187,479주 50,144 3,187,479주 50,144 18. 리스 (1) 당기와 전기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 사용권자산에 대한 감가상각비 업무용건물 588 577 차량운반구 135 146 합 계 723 723 리스부채에 대한 이자비용 13 8 소액자산리스 관련 비용 6 10 (2) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 742백만원 및 741백만원입니다. 19. 순이자손익당기와 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 이자수익 상각후원가측정금융자산 5,926 6,498 당기손익-공정가치측정금융자산 3,528 4,963 소계 9,454 11,461 이자비용 차입부채 (48,966) (37,064) 리스부채 (13) (8) 소계 (48,979) (37,072) 순이자손익 (39,525) (25,611) 20. 수수료수익당기와 전기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 지급보증 수수료수익 1,446 1,476 21. 판매비와관리비당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 급여 26,210 12,729 퇴직급여 2,142 2,170 복리후생비 1,452 1,189 전산운용비 476 445 임차료 466 451 지급수수료 1,600 635 접대비 1,112 813 감가상각비 1,036 981 연수비 142 225 무형자산상각비 905 901 세금과공과금 442 538 여비교통비 339 1 통신비 76 71 행사비 59 13 소모품비 40 131 도서신문비 29 18 인쇄비 182 128 수선비 8 22 차량유지비 124 105 보험료 151 35 잡비 131 109 합 계 37,122 21,710 22. 영업외수익 및 영업외비용당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 영업외수익 유형자산처분이익 - 2 무형자산처분이익 74 - 관계기업처분이익 386,087 - 무형자산손상차손환입 - 25 리스자산처분이익 1 1 소 계 386,162 28 영업외비용 무형자산처분손실 - (1) 무형자산손상차손 (649) - 기부금 (1) (1) 리스해지비용 (2) - 소 계 (652) (2) 합 계 385,510 26 23. 기타포괄손익누계액당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 기초 증감 기말 기초 증감 기말 확정급여부채 재측정 요소 (728) 144 (584) (739) 11 (728) 합 계 (728) 144 (584) (739) 11 (728) 24. 주당이익 (1) 당기와 전기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 포괄손익계산서상 당기순이익 663,789 277,673 주식종류별 귀속되는 당기순이익 보통주 599,158 250,454 1종 종류주식 64,631 27,219 가중평균유통보통주식수 보통주 52,738,513 52,738,513 1종 종류주식 5,658,251 5,658,251 기본주당이익(단위: 원) 보통주 11,361 4,749 1종 종류주식 11,422 4,810 (2) 당기와 전기 중 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 25. 현금흐름표(1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 주석4에 기재되어 있습니다. (2) 당기와 전기 중 영업현금흐름에서 창출된 현금흐름의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 이자수익 (9,454) (11,461) 이자비용 48,979 37,072 배당금수익 (450,091) (324,062) 신용손실충당금전입 1,052 1,257 관계기업투자주식처분이익 (386,087) - 상환우선주처분손실 814 452 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 10,740 6,558 외화환산이익 (1,105) (3,809) 외환차익 (3,523) (5,630) 퇴직급여 957 1,168 감가상각비 1,036 981 무형자산상각비 905 901 무형자산손상차손 649 - 무형자산손상차손환입 - (25) 무형자산처분손실 - 1 무형자산처분이익 (74) - 유형자산처분이익 - (2) 리스자산처분이익 (1) (1) 법인세비용 93,213 - 합 계 (691,990) (296,600) (3) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 (243,384) 209,989 미수금 16 16 미수수익 30 546 선급금 290 (350) 선급비용 (58) (23) 사외적립자산 - (314) 당기손익-공정가치측정금융부채 (2,111) - 미지급금 50 37 미지급비용 5,660 (605) 리스부채 5 - 예수금 (165) 306 합 계 (239,667) 209,602 (4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 연결납세에 따른 미수금과 미지급법인세의 계상 90,479 299,029 26. 우발상황 및 주요 약정사항 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 등에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 제공받는 자 보증대상 제 21(당)기 제 20(전)기 약정한도 실행금액 약정한도 실행금액 한국투자캐피탈㈜ 회사채 및 CP 2,400,000 2,320,000 2,000,000 2,000,000 당사는 제공한 지급보증과 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 2,373백만원과 3,538백만원을 충당부채로 인식하였습니다. (2) 당기말 현재 당사는 62억원의 신원보증을 서울보증보험으로부터 제공받고 있습니다. 27. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품의 계정별 공정가치 당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 계정분류별 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 194 194 17 17 당기손익-공정가치측정금융자산 344,611 344,611 183,023 183,023 상각후원가측정금융자산 590,679 590,679 218,910 218,910 합 계 935,484 935,484 401,950 401,950 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 2,111 2,111 차입부채 2,367,312 2,288,262 1,936,306 1,916,846 기타금융부채 11,946 11,946 6,026 6,026 합 계 2,379,258 2,300,208 1,944,443 1,924,983 (2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 253,287 91,324 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,903 173,120 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - 2,111 - 2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융부채() 차입부채(사채) - 1,413,262 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융부채() 차입부채(사채) - 1,466,846 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 <반복적인 공정가치 측정치> 당기손익-공정가치측정금융자산 253,287 2 DCF, NAV 등 할인율, YTM 91,324 3 DCF 모형 할인율 <공시되는 공정가치> 사채 1,413,262 2 DCF 모형 할인율 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 <반복적인 공정가치 측정치> 당기손익-공정가치측정금융자산 9,903 2 DCF, NAV 등 할인율, YTM 173,120 3 DCF 모형 할인율 당기손익-공정가치측정금융부채 2,111 2 DCF 모형 환율, 할인율 <공시되는 공정가치> 사채 1,466,846 2 DCF 모형 할인율 28. 범주별 금융상품(1) 당기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - 194 - - 194 당기손익-공정가치측정금융자산 344,611 - - - 344,611 상각후원가측정금융자산 - 590,679 - - 590,679 합 계 344,611 590,873 - - 935,484 금융부채 차입부채 - - - 2,367,312 2,367,312 기타금융부채 - - - 11,946 11,946 합 계 - - - 2,379,258 2,379,258 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - 17 - - 17 당기손익-공정가치측정금융자산 183,023 - - - 183,023 상각후원가측정금융자산 - 218,910 - - 218,910 합 계 183,023 218,927 - - 401,950 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 2,111 - 2,111 차입부채 - - - 1,936,306 1,936,306 기타금융부채 - - - 6,026 6,026 합 계 - - 2,111 1,942,332 1,944,443 (2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 3,528 4,963 거래이익 7,429 3,724 외화환산이익 1,105 1,756 외환차익 457 - 평가손실 (10,740) (4,447) 거래손실 (3,682) (5,933) 소 계 (1,903) 63 상각후원가측정금융자산 이자수익 5,926 6,498 외화환산이익 - 2,053 외환차익 3,066 5,649 신용손실충당금전입 (1,052) (1,257) 외환차손 - (7) 소 계 7,940 12,936 당기손익-공정가치측정금융부채 외환차익 11 - 평가손실 - (2,111) 소 계 11 (2,111) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (48,966) (37,064) 기타금융부채 이자비용 (13) (8) 합 계 (42,931) (26,184) 29. 특수관계자 거래(1) 당기말 현재 당사의 종속기업은 다음과 같습니다. 투자기업 피투자기업 한국투자금융지주㈜ 한국투자증권㈜ 한국투자파트너스㈜ ㈜한국투자저축은행 한국투자캐피탈㈜ 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 한국투자부동산신탁㈜ 한국투자액셀러레이터㈜ KIARA CAPITAL II PTE. LTD. KIARA ADVISORS PTE. LTD. 한국투자증권㈜ 한국투자신탁운용㈜ 한국투자밸류자산운용㈜ Korea Investment & Securities Asia, Ltd. Korea Investment & Securities Europe, Ltd. Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. KIS Vietnam Securities Corporation PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia Korea Investment& Securities US, Inc. KIARA Asia Pacific Hedge Fund 한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형) 한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호 마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격) KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문) 한국투자 SEA-CHINA Fund 현대Aviation일반사모투자신탁19호 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호 삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호 화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호 Reksa Dana KISI Equity fund Reksa Dana KISI Fixed income fund Reksa Dana KISI Balanced Fund NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 알파 US Notus 일반사모투자신탁1호 한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁 한국투자TDF알아서2055증권 한국투자TDF알아서2060증권 파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형) 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 한국투자 유망서비스산업 투자조합 한국투자 같이성장 투자조합 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 한국투자 Re-Up 펀드 한국투자 바이오 글로벌 펀드 한국투자 믿음성장 투자조합 한국투자 Re-Up II 펀드 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 한투에코그린사모투자합자회사 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F) 한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F) 한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F) 한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F) 한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F) 한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F) 한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F) 한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F) 한국투자MySuper알아서성장형(C-F) 한국투자MySuper알아서안정형(C-F) 유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권) 한국투자2022사모투자합자회사 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지제1호사모투자합자회사 키스에스비제일차 외 221개의 자산유동화구조화기업 한국투자신탁운용㈜ 한국투자리얼에셋운용㈜ 한국투자TDF알아서2055증권 한국투자TDF알아서2060증권 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) 한국투자ACE미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) 한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형) 한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식) 한국투자웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모) KIM GROWTH VNFINSELECT ETF 한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F) 한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F) 한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F) 한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F) 한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F) 한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F) 한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F) 한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F) 한국투자MySuper알아서성장형(C-F) 한국투자MySuper알아서안정형(C-F) KIM Vietnam Fund Management 한국투자리얼에셋운용㈜ 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 한국투자밸류자산운용㈜ 한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 PT Korea Investment &Sekuritas Indonesia PT KISI Asset management Korea Investment &Securities US, Inc. Korea Investment & Securities America, Inc. 자산유동화구조화기업 한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호 한국투자탑메자닌 일반사모부동산투자신탁1호 한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종) 한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호 한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화 현대독일정부기관사모부동산신탁1호 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 한국투자파트너스㈜ 한투펑황(장자강)창업투자기업 한펑(장자강)지분투자파트너십기업(유한파트너십) 한국투자 해외진출 Platform펀드 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 한국투자 유망서비스산업 투자조합 한국투자 Dream 투자조합(17) 한국투자 핀테크 혁신펀드 한국투자 같이성장 투자조합 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 한국투자 Re-Up 펀드 한국투자 바이오 글로벌 펀드 한국투자 믿음성장 투자조합 한국투자 Re-Up II 펀드 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 한국투자 SEA-CHINA Fund 한국투자파트너스(상해)유한책임공사 Korea Investment Partners US., inc Korea Investment Partners Southeast Asia ㈜한국투자저축은행 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 한국투자 같이성장 투자조합 한국투자 믿음성장 투자조합 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지제1호사모투자합자회사 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 한국투자캐피탈㈜ 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지제1호사모투자합자회사 에이치엘케이아이씨제일차 외 1개의 자산유동화구조화기업 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 한투에코그린사모투자합자회사 한국투자2022사모투자합자회사 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지제1호사모투자합자회사 한투에코그린사모투자합자회사 한투에코그린제일차(자산유동화구조화기업) 한투에코그린제일차 ㈜화목폴리머 한국투자액셀러레이터㈜ 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 한국투자 SEA-CHINA Fund 징더 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP (2) 당기와 전기 중 발생한 특수관계자와의 거래로 인한 수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 거래내역 제 21(당)기 제 20(전)기 수 익 비 용 수 익 비 용 종속기업 한국투자증권㈜ 수수료비용 - (55) - (49) 배당금수익 450,091 - 300,014 - 임차료비용 - (466) - (451) 전산운용비 - (291) - (258) 리스부채이자비용 - (6) - (4) 리스사용권자산감가상각비 - (588) - (577) 관계기업투자주식처분이익 386,087 - - - 한국투자파트너스㈜ 이자수익 5,521 - 6,186 - 금융자산평가손실 - (3,941) - (3,716) 금융자산처분손실 - (813) - (452) 한국투자캐피탈㈜ 이자수익 353 - - - 수수료수익 1,446 - 1,476 - 배당금수익 - - 16,008 - ㈜한국투자저축은행 이자수익 1,320 - 1,316 - 금융자산평가손실 - (6,380) - (731) 배당금수익 - - 8,040 - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 이자수익 996 - 165 - 한국투자신탁운용㈜ 이자수익 111 - - - 한국투자리얼에셋운용㈜ 이자수익 370 - - - 한국투자액셀러레이터㈜ 무형자산처분이익 68 - - - KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 외환거래손익 1,562 - 1,756 - 금융자산평가손실 - (420) - - 신용손실충당금전입 - (1,068) - (1,273) KIS Vietnam Securities Corporation 이자수익 780 - 3,792 - 외환거래손익 3,067 - 7,683 - 합 계 851,772 (14,028) 346,436 (7,511) (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 거래내역 제 21(당)기 제 20(전)기 채 권 채 무 채 권 채 무 종속기업 한국투자증권㈜ 임차보증금 495 - 487 - 미지급비용 - 54 - 48 한국투자파트너스㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산 38,698 - 108,397 - 상각후원가측정대출채권 220,000 - 130,000 - 미수수익 8,229 - 8,130 - 한국투자캐피탈㈜ 상각후원가측정대출채권 250,000 - 미수수익 4,172 - 5,014 - 지급보증충당부채() - 2,373 - 3,538 ㈜한국투자저축은행 당기손익-공정가치측정금융자산 52,476 - 58,856 - 미수수익 2,636 - 1,316 - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 상각후원가측정대출채권 60,000 - 35,000 - 미수수익 577 - 165 - 한국투자리얼에셋운용㈜ 상각후원가측정대출채권 43,000 - - - 미수수익 481 - - - 한국투자액셀러레이터㈜ 기타선급금 - - 293 - KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 당기손익-공정가치측정금융자산 149 - 5,867 - 미수수익 16,552 - 15,484 - 신용손실충당금 (16,552) - (15,484) - KIS Vietnam SecuritiesCorporation 상각후원가측정대출채권 - - 35,565 - 미수수익 - - 883 - 합 계 680,913 2,427 389,973 3,586 () 당사는 한국투자캐피탈(주)에 지급보증을 제공하고 있으며 이와 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 2,373백만원과 3,538백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 세부내역은 주석 26에 포함되어 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 당사는 상기의 채권ㆍ채무 외에 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금(미지급금)을 계상하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 제 21(당)기 제 20(전)기 한국투자증권㈜ 29,629 213,378 한국투자파트너스㈜ 3,073 12,467 ㈜한국투자저축은행 18,188 25,423 한국투자신탁운용㈜ 7,562 12,973 한국투자밸류자산운용㈜ 6,405 2,433 한국투자캐피탈㈜ 22,234 30,229 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 1,490 2,418 한국투자리얼에셋운용㈜ 1,988 - 한국투자액셀러레이터㈜ (28) - 합 계 90,541 299,321 (5) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요 자금거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, USD) 구 분 회사명 제 21(당)기 제 20(전)기 현금출자 유가증권매도() 무형자산매도(매수) 대 여 회 수 현금출자 대 여 회 수 종속기업 한국투자증권㈜ 300,000 500,753 (2,250) - - - - - 한국투자파트너스㈜ - - - 90,000 64,945 - - 35,055 ㈜한국투자저축은행 90,000 - - - - 50,000 - - 한국투자캐피탈㈜ - - - 250,000 - 50,000 - - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ - - - 25,000 - - 35,000 - 한국투자리얼에셋운용㈜ - - - 43,000 - - - - KIS Vietnam Securities Corporation - - - - USD30,000,000 - USD30,000,000 USD80,000,000 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. - - - - USD4,500,000 - - - 한국투자부동산신탁㈜ - - - - - 135,150 - - 한국투자액셀러레이터㈜ - - 520 - - 20,000 - - () 당기 중 당사의 ㈜카카오뱅크 보유지분 전량을 한국투자증권㈜에 501,958백만원(장부가액: 114,667백만원)에 매각하였습니다. (6) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 급여() 3,788 2,083 퇴직급여() 288 280 합 계 4,076 2,363 () 주요 경영진은 당사의 등기임원을 대상으로 하고 있습니다. (7) 당사는 당기말 현재 롯데손해보험㈜ 등 2개 보험회사에 300억원 한도의 임원배상책임보험 및 현대해상화재보험㈜ 등 2개 보험회사에 374백만원 한도의 단체상해보험을 가입하고 있습니다. 30. 재무위험관리30.1 개요(1) 리스크관리정책 개요당사의 리스크관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 당사의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다. 당사는 당 그룹이 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 당 그룹이 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크 (Credit risk), 시장리스크 (Market risk), 운영리스크(Operating risk), 유동성리스크(Liquidity risk)등이 있으며 리스크 유형별로내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. (2) 리스크관리 조직 체계① 이사회이사회는 그룹의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리에 관한 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제정 및 개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의, 의결합니다.② 그룹리스크관리위원회그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원의 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기 1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성합니다. ③ 그룹리스크관리협의회그룹리스크협의회는 리스크관리 정책 및 절차를 금융지주 및 자회사 등별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다. 30.2 리스크 통제 및 측정, 관리(1) 리스크 통제 당사는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 금융지주 및 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다. (2) 리스크 측정 당사는 원칙적으로 그룹 내 금융지주 및 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나 해당 자회사 등에 대해서는 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정, 인식하며 내부자본에 반영합니다. (3) 리스크 관리 당사는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다. 30.3 신용위험(1) 신용위험의 개요신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.(2) 신용위험의 관리당사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다. (3) 신용위험에 대한 최대노출정도당사는 신용위험을 수반하고 있는 금융자산에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다. 당사는 상각후원가측정금융자산에 대하여기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생가능한 결과를 확률 가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거 사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황의 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 당사는 상각후원가측정금융자산에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다. 당기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 연체 또는 손상되지 않은 금액 연체되었으나 손상되지 않은 금액 손상된 금액 신용손실충당금 및 지급보증충당부채 최대노출금액 재무상태표 현금및예치금 194 - - - 194 당기손익-공정가치 측정금융자산 344,611 - - - 344,611 상각후원가측정금융자산 590,679 - 16,664 (16,664) 590,679 소 계 935,484 - 16,664 (16,664) 935,484 난외계정 지급보증 2,400,000 - - (2,373) 2,397,627 합 계 3,335,484 - 16,664 (19,037) 3,333,111 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 연체 또는 손상되지 않은 금액 연체되었으나 손상되지 않은 금액 손상된 금액 신용손실충당금 및 지급보증충당부채 최대노출금액 재무상태표 현금및예치금 17 - - - 17 당기손익-공정가치 측정금융자산 183,023 - - - 183,023 상각후원가측정금융자산 218,910 - 15,612 (15,612) 218,910 소 계 401,950 - 15,612 (15,612) 401,950 난외계정 지급보증 2,000,000 - - (3,538) 1,996,462 합 계 2,401,950 - 15,612 (19,150) 2,398,412 (4) 금융자산의 신용건전성당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 합계 신용손실충당금 장부금액 손상 대여금 573,087 - 573,087 - 573,087 미수금 - 112 112 (112) - 미수수익 16,096 16,552 32,648 (16,552) 16,096 보증금 1,495 - 1,495 - 1,495 기타 1 - 1 - 1 합 계 590,679 16,664 607,343 (16,664) 590,679 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 합계 신용손실충당금 장부금액 손상 대여금 200,565 - 200,565 - 200,565 미수금 - 128 128 (128) - 미수수익 15,508 15,484 30,992 (15,484) 15,508 보증금 2,836 - 2,836 - 2,836 기타 1 - 1 - 1 합 계 218,910 15,612 234,522 (15,612) 218,910 (5) 신용위험의 집중도분석당기말과 전기말 현재 금융자산의 국가별 분류는 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 국 내 싱가포르 합 계 재무상태표 현금및예치금 194 - 194 당기손익-공정가치 측정금융자산 344,462 149 344,611 상각후원가측정금융자산 590,679 - 590,679 소 계 935,335 149 935,484 난외계정 지급보증 2,400,000 - 2,400,000 합 계 3,335,335 149 3,335,484 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 국 내 싱가포르 베트남 합 계 재무상태표 현금및예치금 17 - - 17 당기손익-공정가치 측정금융자산 177,156 5,867 - 183,023 상각후원가측정금융자산 182,462 - 36,448 218,910 소 계 359,635 5,867 36,448 401,950 난외계정 지급보증 2,000,000 - - 2,000,000 합 계 2,359,635 5,867 36,448 2,401,950 30.4 유동성위험(1) 유동성위험의 개요유동성위험이란 당사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다.당사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 만기분석을 즉시 수취 및 지급, 6개월 미만, 6개월 이상 ~ 1년 미만, 1년 이상 ~ 5년 미만, 5년 이상과 같이 5구간으로 나누어 공시합니다. 만기분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었으며, 파생금융상품자산및 부채는 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 산출되었습니다. (2) 유동성위험의 관리유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 그룹리스크관리규정과 동 규정에서 정한 그룹리스크관리업무지침에 의해 관리됩니다. (3) 금융부채의 잔존계약 만기 분석당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취 및 지급 6개월 미만 6개월 이상~1년 미만 1년 이상~5년 미만 5년 이상 계 금융부채 차입부채 - 1,015,534 243,040 1,179,460 - 2,438,034 기타금융부채(1)(3) 326 3,454 65 5,468 - 9,313 합 계 326 1,018,988 243,105 1,184,928 - 2,447,347 난외계정 지급보증(2) 2,400,000 - - - - 2,400,000 (1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미지급비용 중 미지급이자는 제외되었습니다.(2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.(3) 당기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취 및 지급 6개월 미만 6개월 이상~1년 미만 1년 이상~5년 미만 5년 이상 계 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - 2,111 - - - 2,111 차입부채 - 450,000 111,811 1,323,595 132,723 2,018,129 기타금융부채(1)(3) 510 1,404 57 1,773 - 3,744 합 계 510 453,515 111,868 1,325,368 132,723 2,023,984 난외계정 지급보증(2) 2,000,000 - - - - 2,000,000 (1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미지급비용 중 미지급이자는 제외되었습니다.(2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.(3) 전기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다. 30.5 시장위험시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다.(1) 금리변동위험당사는 금융지주회사로서 종속기업의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무이외 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없으므로, 매매목적 활동이 제한되어 있습니다. 금융기관에 예치한 예치금으로부터의 이자수익 및 당기손익인식금융자산의 공정가치는 금리변동위험에 노출되어 있습니다. 반면, 종속기업에 대한 대출채권 및 차입부채는 고정금리이므로 관련 이자수익 및 이자비용은 금리위험에 노출되어 있지 않습니다. 금리변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.당기와 전기의 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100 베이시스포인트(bp) 변동시포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 이자수익 상승시 19 1 하락시 (19) (1) 금융자산(부채)평가및처분손익 상승시 (1,308) (4,901) 하락시 1,491 4,362 (2) 환율변동위험당사가 보유하고 있는 외화 대출채권 및 외화 기타자산은 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 원화가 미국달러화에 대해 5% 약세 또는 강세를 가정할 경우, 환위험에 대한 노출 정도와 순자본의 변동 금액은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원, USD) 구 분 외화 원화환산액 5% 상승 5% 하락 통화 금액 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 117,545 149 156 142 미수수익 USD 13,061,155 16,552 17,380 15,725 재무제표 순노출액 13,178,700 16,701 17,536 15,867 순자본효과 835 (834) <제 20(전)기> (단위: 백만원, USD) 구 분 외화 원화환산액 5% 상승 5% 하락 통화 금액 상각후원가측정금융자산 USD 30,000,000 35,565 37,343 33,787 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 4,948,738 5,867 6,160 5,573 미수수익 USD 13,805,977 16,367 17,185 15,549 재무제표 순노출액 48,754,715 57,799 60,688 54,909 순자본효과 2,889 (2,890) 30.6 자본위험당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 부채(A) 2,570,565 2,251,899 자기자본(B) 5,266,898 4,962,453 부채비율(A/B) 48.81% 45.38% 또한 당사는 금융지주회사감독규정에 따른 '필요자본대비 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지해야 하며, 당기말 현재 당사는 동 기준 이상을 유지하고 있습니다. 2. 연결 재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제 21(당)기 2022년 12월 31일 현재 제 20(전)기 2021년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 21(당)기 제 20(전)기 자 산 I. 현금및예치금 4, 34, 37, 38, 39, 41 10,881,132,493,003 8,601,713,086,767 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5, 34, 38, 39, 41, 44 39,763,446,591,322 43,655,828,835,054 III. 파생금융상품자산 17, 34, 38, 39, 41 2,739,644,219,997 1,047,534,932,840 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6, 34, 38, 39, 41 3,928,504,634,839 4,957,792,397,593 V. 상각후원가측정금융자산 7, 37, 38, 39, 41 23,608,405,638,628 19,677,611,652,621 VI. 관계기업투자 8 4,321,223,488,349 3,297,175,825,290 VII. 유형자산 9, 12 399,969,643,866 379,542,220,449 VIII. 무형자산 10 177,751,985,584 120,009,710,475 IX. 투자부동산 11 145,369,152,735 152,222,697,512 X. 확정급여자산 19 8,865,100,207 - XI. 당기법인세자산 23 19,427,143,756 10,005,880,046 XII. 이연법인세자산 23 88,522,112,985 483,427,083 XIII. 기타비금융자산 13, 37 226,311,951,491 136,657,224,438 자 산 총 계 86,308,574,156,762 82,036,577,890,168 부 채 I. 예수부채 14, 38, 39 13,937,969,790,018 14,768,410,055,914 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 15, 38, 39 997,412,307,652 1,403,634,899,435 III. 파생금융상품부채 17, 34, 38, 39, 41 4,661,358,842,030 1,762,171,950,859 IV. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 16, 38, 39 10,142,039,346,842 10,725,548,029,479 V. 차입부채 18, 38, 39 41,795,900,188,041 39,441,562,814,527 VI. 확정급여부채 19 - 8,679,290,331 VII. 충당부채 20 39,993,805,960 30,788,154,951 VIII. 당기법인세부채 23 94,796,400,459 303,495,792,038 IX. 이연법인세부채 23 68,449,408 241,109,565,699 X. 기타금융부채 21, 37, 38, 39 6,721,272,207,498 5,738,973,180,732 XI. 기타비금융부채 22 212,021,704,266 184,083,488,435 부 채 총 계 78,602,833,042,174 74,608,457,222,400 자 본 I. 지배기업주주지분 7,679,452,877,087 7,398,172,578,965 1. 자본금 24 307,921,215,000 307,921,215,000 2. 자본잉여금 24 608,187,982,278 614,047,626,825 3. 자본조정 24 (51,420,980,085) (51,420,980,085) 4. 기타포괄손익누계액 24, 32 235,629,451,658 225,851,111,389 5. 이익잉여금 24 6,579,135,208,236 6,301,773,605,836 II. 비지배지분 26,288,237,501 29,948,088,803 자 본 총 계 7,705,741,114,588 7,428,120,667,768 부 채 및 자 본 총 계 86,308,574,156,762 82,036,577,890,168 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 21(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 20(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 21(당)기 제 20(전)기 I. 영업수익 25,028,134,472,392 13,786,082,823,593 1. 수수료수익 25, 37 1,424,842,690,602 1,732,836,941,723 2. 이자수익 26, 37 2,326,939,185,290 1,672,546,300,822 (1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 1,560,714,683,261 1,117,356,141,717 (2) 기타 이자수익 766,224,502,029 555,190,159,105 3. 배당금수익 27 105,150,778,359 61,626,222,358 4. 금융자산(부채)평가및처분이익 28, 34, 37 15,799,171,275,673 8,417,207,930,129 5. 외환거래이익 5,091,502,129,603 1,709,139,758,095 6. 기타영업수익 29 280,528,412,865 192,725,670,466 II. 영업비용 (24,482,353,228,581) (12,265,130,842,790) 1. 수수료비용 25 (263,112,498,823) (271,330,509,969) 2. 이자비용 26 (1,209,781,135,909) (520,337,559,325) 3. 금융자산(부채)평가및처분손실 28, 34, 37 (16,285,373,120,003) (8,239,636,435,013) 4. 신용손실충당금 전입액 (257,615,844,610) (130,429,237,205) 5. 외환거래손실 (5,229,971,887,701) (1,795,717,878,276) 6. 판매비와관리비 30, 37 (1,207,662,169,620) (1,205,280,547,133) 7. 기타영업비용 29 (28,836,571,915) (102,398,675,869) III. 영업이익 545,781,243,811 1,520,951,980,803 IV. 영업외수익 31 295,040,219,906 956,709,714,370 V. 영업외비용 31 (194,983,988,312) (60,516,426,509) VI. 법인세비용차감전순이익 645,837,475,405 2,417,145,268,664 VII. 법인세비용 23 (6,029,013,620) (652,591,221,508) VIII. 당기순이익 639,808,461,785 1,764,554,047,156 IX. 기타포괄손익 9,781,272,703 198,844,807,898 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 포괄손익 10,462,413,748 124,358,848,835 (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 (36,038,319,562) (5,447,725,355) (2) 지분법자본변동 (24,745,280,967) 2,427,177,218 (3) 외환차이 71,246,014,277 127,379,396,972 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 포괄손익 (681,141,045) 74,485,959,063 (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 - 공정가치 변동 (3,505,588,009) 72,199,712,866 (2) 확정급여부채 재측정요소 2,603,819,667 4,549,215,171 (3) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험 변동 220,627,297 (2,262,968,974) X. 당기총포괄손익 649,589,734,488 1,963,398,855,054 1. 당기순이익의 귀속 639,808,461,785 1,764,554,047,156 (1) 지배기업주주지분순이익 636,849,678,909 1,764,403,138,143 (2) 비지배지분순손익 2,958,782,876 150,909,013 2. 당기총포괄이익의 귀속 649,589,734,488 1,963,398,855,054 (1) 지배기업주주지분총포괄이익 646,628,019,178 1,963,208,445,046 (2) 비지배지분총포괄손익 2,961,715,310 190,410,008 XI. 주당이익 1. 기본 및 희석주당이익 (1) 보통주 33 10,900 30,208 (2) 1종 종류주식 33 10,961 30,270 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 자 본 변 동 표 제 21(당)기 2022년 1월01일부터 2022년012월 31일까지 제 20(전)기 2021년 1월01일부터 2021년012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 지배기업주주지분 비지배지분 총 계 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 I. 2021.1.1(전기초) 307,921,215,000 614,038,587,894 (50,142,077,042) 27,045,804,486 4,712,908,738,512 20,546,080,143 5,632,318,348,993 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 1,764,403,138,143 150,909,013 1,764,554,047,156 2. 기타포괄손익 - - - 198,805,306,903 - 39,500,995 198,844,807,898 소 계 - - - 198,805,306,903 1,764,403,138,143 190,410,008 1,963,398,855,054 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (175,538,270,819) - (175,538,270,819) 2. 기타 - 9,038,931 (1,278,903,043) - - 9,211,598,652 7,941,734,540 소 계 - 9,038,931 (1,278,903,043) - (175,538,270,819) 9,211,598,652 (167,596,536,279) II. 2021.12.31(전기말) 307,921,215,000 614,047,626,825 (51,420,980,085) 225,851,111,389 6,301,773,605,836 29,948,088,803 7,428,120,667,768 III. 2022.1.1(당기초) 307,921,215,000 614,047,626,825 (51,420,980,085) 225,851,111,389 6,301,773,605,836 29,948,088,803 7,428,120,667,768 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 636,849,678,909 2,958,782,876 639,808,461,785 2. 기타포괄손익 - - - 9,778,340,269 - 2,932,434 9,781,272,703 소 계 - - - 9,778,340,269 636,849,678,909 2,961,715,310 649,589,734,488 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (359,488,076,509) - (359,488,076,509) 2. 기타 - (5,859,644,547) - - - (6,621,566,612) (12,481,211,159) 소 계 - (5,859,644,547) - - (359,488,076,509) (6,621,566,612) (371,969,287,668) IV. 2022.12.31(당기말) 307,921,215,000 608,187,982,278 (51,420,980,085) 235,629,451,658 6,579,135,208,236 26,288,237,501 7,705,741,114,588 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 현 금 흐 름 표 제 21(당)기 2022년 1월01일부터 2022년012월 31일까지 제 20(전)기 2021년 1월01일부터 2021년012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 21(당)기 제 20(전)기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (4,610,185,547,670) (4,250,505,779,311) 1. 당기순이익 639,808,461,785 1,764,554,047,156 2. 손익조정사항(주석34) (479,836,150,186) (958,476,156,158) 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 증감(주석34) (5,413,286,855,603) (5,881,432,888,551) 4. 이자수취 2,132,978,786,660 1,611,700,685,129 5. 이자지급 (1,199,127,000,402) (500,848,756,897) 6. 배당금수취 250,128,362,013 156,087,264,661 7. 법인세납부액 (540,851,151,937) (442,089,974,651) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 182,555,669,831 (2,363,632,457,356) 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,588,000,571,369) (4,270,170,450,647) 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,609,544,895,317 1,649,995,564,109 3. 상각후원가 측정 금융자산의 처분 - 19,000,000,000 4. 관계회사투자의 취득 (1,456,900,545,516) (685,198,885,784) 5. 관계회사투자의 처분 397,244,751,701 553,246,016,829 6. 유형자산의 취득 (24,282,068,418) (20,104,052,338) 7. 유형자산의 처분 179,130,299 190,964,350 8. 무형자산의 취득 (34,819,306,441) (10,553,586,315) 9. 무형자산의 처분 3,024,000,000 385,680,777 10. 투자부동산의 취득 (5,356,800) - 11. 투자부동산의 처분 125,000,000 - 12. 대여금의 증감 (6,412,641,599) (1,221,763,900) 13. 보증금의 증감 1,120,028,755 3,486,787,764 14. 기타자산의 증감 (10,825,765,923) (17,101,724,645) 15. 지배력상실로 인한 순현금유입 - 252,850,377,602 16. 지배력획득으로 인한 순현금유입 292,564,119,825 161,562,614,842 III. 재무활동으로 인한 현금흐름 4,837,827,288,877 7,265,513,316,799 1. 차입부채의 증감 4,983,513,961,527 7,484,267,042,519 2. 비지배주주지분(부채)의 증감 264,409,671,133 (9,495,617,145) 3. 비지배주주지분(자본)의 증감 (12,910,800,000) 6,583,390 4. 배당금의 지급 (359,449,332,863) (175,519,432,403) 5. 리스부채의 감소 (37,736,210,920) (33,745,259,562) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 (6,509,936,646) 11,414,360,819 V. 현금및현금성자산 증가 (= I + II + III + IV) 403,687,474,392 662,789,440,951 VI. 기초 현금및현금성자산(주석4) 2,572,575,273,066 1,909,785,832,115 VII. 기말 현금및현금성자산(주석4) 2,976,262,747,458 2,572,575,273,066 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 주석 제 21(당)기 2022년 12월 31일 현재 제 20(전)기 2021년 12월 31일 현재 회사명 : 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 투 자 기 업 피 투 자 기 업 제 21(당)기 제 20(전)기 지분율(%) 지분율(%) 한국투자금융지주㈜ 한국투자증권㈜ 100.00 100.00 한국투자파트너스㈜ 100.00 100.00 ㈜한국투자저축은행 100.00 100.00 한국투자캐피탈㈜ 100.00 100.00 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 100.00 100.00 한국투자부동산신탁㈜ 87.63 82.55 한국투자액셀러레이터㈜ 100.00 100.00 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 100.00 100.00 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 100.00 100.00 한국투자증권㈜ 한국투자신탁운용㈜ 100.00 100.00 한국투자밸류자산운용㈜ 100.00 100.00 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 100.00 100.00 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 100.00 100.00 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 100.00 100.00 KIS Vietnam Securities Corporation 99.81 99.81 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 100.00 100.00 Korea Investment& Securities US, Inc. 100.00 100.00 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 88.47 98.44 한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형) 98.99 98.99 한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호 69.69 69.69 마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스) 78.40 78.40 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 92.50 92.50 KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격) 99.80 99.80 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 99.62 99.62 KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문) 76.54 76.54 한국투자 SEA-CHINA Fund 90.00 90.00 현대Aviation일반사모투자신탁19호 99.82 99.81 한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 - 71.82 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 53.58 46.99 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 96.87 96.87 린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호 66.04 66.04 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호 75.27 75.27 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호 99.33 99.33 삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호 66.85 66.85 화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호 99.61 99.61 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 88.54 88.54 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 78.36 83.21 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 39.92 39.69 NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호 70.47 70.47 Reksa Dana KISI Equity fund 90.30 99.78 Reksa Dana KISI Fixed income fund 84.44 92.10 NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 73.75 73.75 HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 90.91 90.91 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호(1) 43.00 43.00 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 72.30 88.21 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 96.52 95.33 알파 US Notus 일반사모투자신탁1호 94.57 99.92 한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁(1) 23.35 23.35 한국투자TDF알아서2055증권 84.71 - 한국투자TDF알아서2060증권 96.57 - 파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형) 91.86 - 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 16.76 - Reksa Dana KISI Balanced Fund 86.67 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F) 66.54 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F) 66.65 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F) 66.53 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F) 66.58 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F) 63.13 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F) 66.66 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F) 66.66 - 한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F) 66.66 - 한국투자MySuper알아서성장형(C-F) 92.39 - 한국투자MySuper알아서안정형(C-F) 90.88 - 유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권) 100.00 - 한국투자 유망서비스산업 투자조합(1) 22.22 22.22 한국투자 같이성장 투자조합(1) 17.43 17.43 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 50.00 50.00 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드(1) 11.00 11.00 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드(1) 24.65 24.65 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합(1) 20.00 20.00 한국투자 Re-Up 펀드(1) 17.54 17.54 한국투자 바이오 글로벌 펀드(1) 11.43 11.43 한국투자 믿음성장 투자조합(1) 16.72 16.72 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(1) 7.41 7.41 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사(1) 15.38 15.38 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(1) 11.11 11.11 한국투자 Re-Up II 펀드(1) 16.84 - 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사(1) 18.18 18.18 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사(1) 19.42 19.42 한투에코그린사모투자합자회사 29.00 - 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF 20.30 - 한국투자2022사모투자합자회사 12.89 - 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 30.00 - 키스에스비제일차 외 221개의 자산유동화구조화기업(2) - - 한국투자신탁운용㈜ 한국투자리얼에셋운용㈜ 100.00 - 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 - 3.13 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 20.03 20.25 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) 98.19 98.06 한국투자ACE미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) 83.33 83.33 한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)(1) - 45.64 한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)(1) 50.00 50.00 한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식) 73.71 - 웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모) 85.96 - 한국투자TDF알아서2055증권 3.39 - 한국투자TDF알아서2060증권 2.74 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F) 33.27 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F) 33.32 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F) 33.26 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F) 33.29 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F) 31.57 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F) 33.33 - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F) 33.33 - 한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F) 33.33 - 한국투자MySuper알아서성장형(C-F) 7.39 - 한국투자MySuper알아서안정형(C-F) 7.27 - KIM GROWTH VNFINSELECT ETF 72.47 - KIM Vietnam Fund Management 100.00 100.00 한국투자밸류자산운용㈜ 한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 52.67 1.98 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 26.79 23.49 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 1.79 1.98 한국밸류지속성장ESG증권투자자신탁 1.16 1.40 Korea Investment& Securities US, Inc. Korea Investment & Securities America, Inc. 100.00 100.00 PT Korea Investment&Sekuritas Indonesia PT KISI Asset management 99.00 99.00 한국투자리얼에셋운용㈜ 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 3.13 - 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 16.76 - 한국투자 SEA-CHINA Fund 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 50.26 50.26 KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership 50.98 50.98 KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP 54.95 54.95 자산유동화구조화기업 한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호 99.00 - 한국투자탑메자닌 일반사모부동산투자신탁1호 66.67 - 한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종) 40.00 - 한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호 25.00 - 한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화 30.00 - 현대독일정부기관사모부동산신탁1호 100.00 - 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 28.67 - 한국투자파트너스㈜ 한국투자파트너스(상해)유한책임공사 100.00 100.00 Korea Investment Partners US., inc 100.00 100.00 Korea Investment Partners Southeast Asia 100.00 100.00 한투봉황(장가항)창업투자기업 60.00 60.00 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 58.26 58.26 한국투자 해외진출 Platform펀드(1) 22.50 22.50 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합(1) 26.45 26.45 한국투자 유망서비스산업 투자조합(1) 22.44 22.44 한국투자 Dream 투자조합(17)(1) 20.80 20.80 한국투자 핀테크 혁신펀드(1) 41.67 41.67 한국투자 같이성장 투자조합(1) 20.91 20.91 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 5.56 5.56 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드(1) 20.00 20.00 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드(1) 19.72 19.72 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합(1) 20.00 20.00 한국투자 Re-Up 펀드(1) 15.09 15.09 한국투자 바이오 글로벌 펀드(1) 11.43 11.43 한국투자 믿음성장 투자조합(1) 20.07 20.07 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(1) 14.81 14.81 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사(1) 7.69 7.69 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(1) 17.22 17.22 한국투자 SEA-CHINA Fund 10.00 10.00 한국투자 Re-Up II 펀드 16.84 - ㈜한국투자저축은행 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 10.01 9.98 한국투자 같이성장 투자조합(1) 3.48 3.48 한국투자 믿음성장 투자조합(1) 3.35 3.35 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 10.00 - 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 5.59 - 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF 1.02 - 한국투자캐피탈㈜ 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 30.04 29.96 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 10.00 - 한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호 1.00 - 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 16.76 - 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF 40.61 - (주)에이치엘케이아이씨제일차 외 1개의 자산유동화구조화기업(2) - - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사(1) 10.18 10.18 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사(1) 9.71 9.71 한투에코그린사모투자합자회사 1.00 - 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF 0.20 - 한국투자2022사모투자합자회사 12.89 - 한투에코그린사모투자합자회사 한투에코그린제일차(자산유동화구조화기업) 100.00 - 한투에코그린제일차 ㈜화목폴리머 90.00 - 한국투자액셀러레이터㈜ 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 50.00 - (1) 지분율이 50% 이하이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 이하이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (3) 당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 회사명() 설립일(취득일) 소재지 주요사업 결산월 한국투자증권㈜ 1974.08.08 대한민국 금융투자업 12월 한국투자파트너스㈜ 1986.11.25 대한민국 창업투자업 12월 ㈜한국투자저축은행 1982.12.14 대한민국 저축은행업 12월 한국투자캐피탈㈜ 2014.11.03 대한민국 여신전문업 12월 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 2010.10.29 대한민국 집합투자업 12월 한국투자부동산신탁㈜ 2019.05.31 대한민국 신탁업 12월 한국투자액셀러레이터㈜ 2021.12.24 대한민국 창업투자업 12월 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 2013.10.02 싱가포르 집합투자기구 12월 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 2008.02.15 싱가포르 집합투자업 12월 한국투자신탁운용㈜ 2000.06.26 대한민국 집합투자업 12월 한국투자밸류자산운용㈜ 2006.02.13 대한민국 집합투자업 12월 한국투자리얼에셋운용㈜ 2022.07.29 대한민국 집합투자업 12월 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 1997.12.02 홍콩 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 1995.04.24 영국 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities America, Inc. 2000.04.18 미국 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 2008.02.22 싱가포르 금융투자업 12월 KIS Vietnam Securities Corporation 2010.11.29 베트남 금융투자업 12월 Korea Investment& Securities US, Inc. 2021.01.08 미국 금융투자업 12월 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 2018.06.26 인도네시아 금융투자업 12월 PT KISI Asset management 2019.04.18 인도네시아 집합투자업 12월 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 2014.07.16 케이만 제도 집합투자기구 12월 한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형) 2018.03.21 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호 2018.05.03 대한민국 집합투자기구 12월 마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스) 2018.06.27 대한민국 집합투자기구 12월 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 2018.06.01 대한민국 집합투자기구 12월 KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격) 2018.09.17 대한민국 집합투자기구 12월 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 2018.11.15 대한민국 집합투자기구 12월 KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문) 2018.12.20 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자 SEA-CHINA Fund 2018.10.25 대한민국 투자조합 12월 현대Aviation일반사모투자신탁19호 2019.01.28 대한민국 집합투자기구 12월 한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 2019.02.25 대한민국 집합투자기구 12월 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 2019.03.20 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 2019.03.21 대한민국 집합투자기구 12월 린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호 2019.03.28 대한민국 집합투자기구 12월 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호 2019.05.09 대한민국 집합투자기구 12월 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호 2019.07.15 대한민국 집합투자기구 12월 삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호 2019.09.11 대한민국 집합투자기구 12월 화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호 2019.10.10 대한민국 집합투자기구 12월 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 2019.10.14 대한민국 집합투자기구 12월 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 2019.12.02 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 2019.11.25 대한민국 집합투자기구 12월 NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호 2019.12.18 대한민국 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Equity fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Fixed income fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 KIM Vietnam Fund Management 2020.02.19 베트남 집합투자업 12월 NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 2021.02.22 대한민국 집합투자기구 12월 HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 2021.03.26 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호 2021.02.09 대한민국 집합투자기구 12월 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 2021.04.26 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 2019.08.26 대한민국 집합투자기구 12월 알파 US Notus 일반사모투자신탁1호 2020.10.06 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁 2018.06.15 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자TDF알아서2055증권 2022.03.31 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자TDF알아서2060증권 2022.03.31 대한민국 집합투자기구 12월 파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형) 2022.07.08 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 2022.07.25 대한민국 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Balanced Fund 2022.10.06 인도네시아 집합투자기구 12월 한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F) 2202.10.05 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F) 2202.10.05 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F) 2202.10.05 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F) 2202.10.05 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F) 2202.10.05 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F) 2202.10.05 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F) 2202.10.05 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F) 2202.10.05 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자MySuper알아서성장형(C-F) 2202.10.05 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자MySuper알아서안정형(C-F) 2202.10.05 대한민국 집합투자기구 12월 유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권) 2022.12.09 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호 2022.04.13 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자탑메자닌 일반사모부동산투자신탁1호 2022.04.29 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종) 2022.03.08 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호 2022.07.18 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화 2022.08.31 대한민국 집합투자기구 12월 현대독일정부기관사모부동산신탁1호 2022.08.25 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) 2021.05.12 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자ACE미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) 2021.07.30 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형) 2021.12.10 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식) 2022.03.11 대한민국 집합투자기구 12월 웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모) 2022.07.13 대한민국 집합투자기구 12월 KIM GROWTH VNFINSELECT ETF 2022.11.22 베트남 집합투자기구 12월 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 2018.12.17 중국 투자조합 12월 KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership 2019.12.11 중국 투자조합 12월 KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP 2020.02.04 중국 투자조합 12월 한국투자파트너스(상해)유한책임공사 2011.01.13 중국 펀드매니지먼트 12월 Korea Investment Partners US., inc 2017.02.10 미국 펀드매니지먼트 12월 Korea Investment Partners Southeast Asia 2019.10.30 싱가포르 펀드매니지먼트 12월 한투봉황(장가항)창업투자기업 2010.11.23 중국 창업투자조합 12월 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 2016.08.29 중국 창업투자조합 12월 한국투자 해외진출 Platform펀드 2013.09.12 대한민국 벤처투자조합 12월 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 2015.04.24 대한민국 창업투자조합 12월 한국투자 유망서비스산업 투자조합 2016.02.23 대한민국 창업투자조합 12월 한국투자 Dream 투자조합(17) 2017.06.30 대한민국 창업투자조합 12월 한국투자 핀테크 혁신펀드 2020.07.03 대한민국 벤처투자조합 12월 한국투자 같이성장 투자조합 2021.12.14 대한민국 창업투자조합 12월 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 2016.12.22 중국 창업투자조합 12월 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 2016.05.20 대한민국 벤처투자조합 12월 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 2017.09.14 대한민국 벤처투자조합 12월 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 2017.12.01 대한민국 창업투자조합 12월 한국투자 Re-Up 펀드 2018.01.23 대한민국 벤처투자조합 12월 한국투자 바이오 글로벌 펀드 2020.07.29 대한민국 벤처투자조합 12월 한국투자 믿음성장 투자조합 2021.12.14 대한민국 창업투자조합 12월 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 2014.12.26 대한민국 사모투자업 12월 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 2015.04.22 대한민국 사모투자업 12월 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 2019.12.30 대한민국 사모투자업 12월 한국투자 Re-Up II 펀드 2022.04.22 대한민국 벤처투자조합 12월 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 2021.02.16 대한민국 사모투자업 12월 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 2021.07.23 대한민국 사모투자업 12월 한투에코그린사모투자합자회사 2022.05.25 대한민국 사모투자업 12월 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF 2022.12.09 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자2022사모투자합자회사 2022.11.21 대한민국 집합투자기구 12월 ㈜화목폴리머 2019.07.12 대한민국 합성수지 및 기타 플라스틱 물질 제조업 12월 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 2022.03.14 대한민국 벤처투자조합 12월 () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. (4) 요약재무정보 ① 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명() 제 21(당)기 제 20(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 한국투자증권㈜ 64,220,334 57,667,500 6,552,834 64,105,230 57,782,842 6,322,388 한국투자파트너스㈜ 575,547 255,959 319,588 624,623 193,725 430,898 ㈜한국투자저축은행 8,806,612 8,068,560 738,052 6,410,569 5,810,448 600,121 한국투자캐피탈㈜ 5,446,477 4,665,524 780,953 4,910,268 4,260,336 649,932 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 138,335 72,451 65,884 105,877 45,941 59,936 한국투자부동산신탁㈜ 220,963 16,878 204,085 196,006 8,014 187,992 한국투자액셀러레이터㈜ 19,410 1,307 18,103 20,000 293 19,707 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 186 5,523 (5,337) 5,795 125,834 (120,039) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 29,406 855 28,551 26,430 2,735 23,695 한국투자신탁운용㈜ 267,123 83,779 183,344 198,590 46,795 151,795 한국투자밸류자산운용㈜ 2,929,108 620,456 2,308,652 664,043 6,348 657,695 한국투자리얼에셋운용㈜ 90,864 57,501 33,363 - - - Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 810,031 196,529 613,501 755,782 184,010 571,772 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 4,067 502 3,565 3,841 176 3,665 Korea Investment & Securities America, Inc. 11,323 3,709 7,613 12,516 3,991 8,525 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 12,193 1,449 10,744 11,383 1,708 9,675 Korea Investment& Securities US, Inc. 316,290 1,648 314,642 295,389 224 295,165 KIS Vietnam Securities Corporation 470,441 211,247 259,194 515,831 269,684 246,147 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 87,481 11,263 76,218 44,547 7,146 37,401 PT KISI Asset management 2,383 117 2,266 2,787 175 2,612 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 306,532 49,176 257,356 357,501 68,978 288,523 한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형) 690 - 690 30,661 9 30,652 한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호 66,849 1,506 65,344 63,198 4,141 59,057 마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스) 144,759 107,963 36,795 146,439 107,943 38,496 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 31,380 112 31,268 29,518 59 29,459 KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격) 48,915 82 48,832 52,236 85 52,151 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제22-2호 20,299 5,028 15,271 17,926 2,678 15,248 KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문) 66,863 1,733 65,129 65,785 468 65,317 한국투자 SEA-CHINA Fund 400,792 170,705 230,088 480,230 206,332 273,898 현대Aviation일반사모투자신탁19호 66,398 10 66,388 58,890 1,791 57,099 한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 11,032 - 11,031 55,559 2,342 53,217 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 10,231 607 9,624 13,766 335 13,431 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 25,044 23 25,020 19,430 67 19,363 린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호 41,330 114 41,216 43,185 34 43,151 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호 106,893 54,121 52,771 49,794 2,552 47,242 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호 36,246 731 35,515 32,023 1,424 30,599 삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호 133,913 21,959 111,954 122,178 13,763 108,415 화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호 53,297 20 53,277 53,271 20 53,251 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 31,550 9 31,540 59,770 29,628 30,142 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 15,831 5 15,825 15,380 63 15,317 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 86,351 33 86,318 90,187 34 90,153 NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호 71,851 74 71,777 71,979 1,107 70,872 Reksa Dana KISI Equity fund 21,790 434 21,356 19,804 32 19,772 Reksa Dana KISI Fixed income fund 15,419 15 15,404 25,218 982 24,236 KIM Vietnam Fund Management 3,451 716 2,735 2,573 251 2,322 NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 23,581 51 23,530 11,128 487 10,641 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호 78,662 - 78,662 65,792 - 65,792 HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 65,618 8 65,610 36,669 54 36,615 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 23,802 - 23,802 24,047 967 23,080 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 19,483 - 19,483 20,932 - 20,932 알파 US Notus 일반사모투자신탁1호 171,913 271 171,642 154,249 2,370 151,879 한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁 141,508 36 141,472 140,649 6,668 133,981 한국투자TDF알아서2055증권 5,354 22 5,332 - - - 한국투자TDF알아서2060증권 6,949 - 6,949 - - - 파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형) 48,078 52 48,027 - - - 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 181,850 1,258 180,592 - - - Reksa Dana KISI Balanced Fund 10,910 258 10,651 - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F) 2,932 1 2,931 - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F) 2,905 - 2,905 - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F) 2,890 - 2,890 - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F) 2,869 - 2,869 - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F) 3,007 - 3,007 - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F) 2,835 - 2,835 - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F) 2,825 - 2,825 - - - 한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F) 2,952 - 2,952 - - - 한국투자MySuper알아서성장형(C-F) 2,571 - 2,571 - - - 한국투자MySuper알아서안정형(C-F) 2,707 - 2,707 - - - 유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권) 277,511 195,657 81,854 - - - 한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호 32,963 1,109 31,854 - - - 한국투자탑메자닌 일반사모부동산투자신탁1호 46,250 638 45,612 - - - 한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종) 26,947 723 26,223 - - - 한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호 53,270 165 53,105 - - - 한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화 102,317 1,783 100,534 - - - 현대독일정부기관사모부동산신탁1호 38,148 9 38,139 - - - 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) 3,533 - 3,533 4,512 16 4,496 한국투자ACE미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) 6,117 24 6,092 11,268 23 11,245 한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식) - - - 3,051 22 3,029 한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형) 35,513 268 35,244 38,045 905 37,140 한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식) 2,461 2 2,459 - - - 웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모) 1,516 - 1,515 - - - KIM GROWTH VNFINSELECT ETF 3,484 13 3,471 - - - 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 164,987 - 164,987 219,717 - 219,717 KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership 84,388 - 84,388 93,704 47 93,657 KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP 84,083 - 84,083 106,202 11 106,191 한국투자파트너스(상해)유한책임공사 32,749 - 32,749 37,664 17,122 20,542 Korea Investment Partners US., inc 630 - 630 837 - 837 Korea Investment Partners Southeast Asia 924 288 636 211 - 211 한투봉황(장가항)창업투자기업 3,270 - 3,270 4,382 - 4,382 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 28,553 - 28,553 35,071 - 35,071 한국투자 해외진출 Platform펀드 26,827 4,229 22,598 34,522 4,161 30,361 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 50,509 1,877 48,632 65,045 1,873 63,172 한국투자 유망서비스산업 투자조합 23,546 2,685 20,861 24,388 2,759 21,629 한국투자 Dream 투자조합(17) 26,058 134 25,924 20,074 147 19,927 한국투자 핀테크 혁신펀드 22,018 144 21,874 20,510 144 20,366 한국투자 같이성장 투자조합 10,932 36 10,896 10,998 - 10,998 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 47,969 6,714 41,255 81,055 - 81,055 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 108,543 525 108,018 125,424 813 124,611 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 91,536 1,090 90,446 117,494 1,331 116,163 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 51,568 674 50,894 54,741 726 54,015 한국투자 Re-Up 펀드 317,218 2,436 314,782 425,451 2,684 422,767 한국투자 바이오 글로벌 펀드 353,169 1,885 351,284 388,266 1 388,265 한국투자 믿음성장 투자조합 27,424 90 27,334 27,494 - 27,494 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 186,905 269 186,636 265,356 384 264,972 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 116,477 208 116,269 106,971 231 106,740 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 174,100 558 173,542 164,377 577 163,800 한국투자 Re-Up II 펀드 133,210 1,054 132,156 - - - 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 55,219 279 54,940 55,203 201 55,002 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 86,971 393 86,578 63,641 615 63,026 한투에코그린사모투자합자회사 68,971 257 68,714 - - - ㈜화목폴리머 12,247 7,183 5,064 - - - 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF 492,361 2 492,359 - - - 한국투자2022사모투자합자회사 99,126 498 98,628 - - - 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 14,819 97 14,722 - - - () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. ② 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명() 제 21(당)기 제 20(전)기 영업수익 순손익 총포괄손익 영업수익 순손익 총포괄손익 한국투자증권㈜ 22,895,156 413,707 380,539 12,181,218 962,182 1,030,650 한국투자파트너스㈜ 50,579 (42,515) (43,093) 60,521 85,398 88,233 ㈜한국투자저축은행 568,790 52,098 47,936 433,659 73,970 74,598 한국투자캐피탈㈜ 354,978 131,021 131,021 269,094 103,422 103,422 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 12,416 5,017 5,948 17,274 6,026 7,419 한국투자부동산신탁㈜ 39,817 16,093 16,093 19,222 3,864 3,864 한국투자액셀러레이터㈜ 491 (1,604) (1,604) - - - KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 15 (315) 7,168 11 (110) (9,977) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 5,985 3,284 4,856 9,250 4,942 6,647 한국투자신탁운용㈜ 137,094 31,087 35,158 148,123 33,086 33,084 한국투자밸류자산운용㈜ 17,496 1,655,951 1,655,957 20,867 6,760 6,760 한국투자리얼에셋운용㈜ 13,835 3,383 3,383 - - - Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 112,507 2,322 41,730 52,348 (1,703) 36,750 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 843 (360) (100) 1,667 722 988 Korea Investment & Securities America, Inc. 2,080 (1,529) (912) 5,224 1,878 2,507 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 2,048 409 1,069 2,627 1,043 1,554 Korea Investment& Securities US, Inc. 5,665 (1,534) 19,514 557 (1,168) 6,462 KIS Vietnam Securities Corporation 162,320 6,667 13,978 153,204 28,124 48,537 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 15,706 (969) 39,446 11,583 (6,048) (6,048) PT KISI Asset management 1,207 (316) (345) 849 (583) (583) KIARA Asia Pacific Hedge Fund 57,105 (2,665) (31,167) 172,759 17,166 17,166 한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형) 4,904 (1,233) (1,233) 6,294 1,202 1,202 한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호 7,842 (413) (413) 26,979 4,799 4,799 마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스) 8,761 1,347 1,347 8,346 1,310 1,310 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 1,875 1,809 1,809 2,537 2,472 2,472 KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격) 12,148 3,475 3,475 12,205 4,054 4,054 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호 2,373 22 22 2,975 187 187 KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문) 11,575 4,679 4,679 7,694 4,289 4,289 한국투자 SEA-CHINA Fund 17,754 (38,655) (43,810) 90,290 39,476 46,645 현대Aviation일반사모투자신탁19호 50,515 3,189 3,189 23,876 3,126 3,126 한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 3,970 (4,363) (4,363) 17,150 10,207 10,207 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 8,073 (2,386) (2,386) 39,621 (3,953) (3,953) 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 3,710 3,367 3,367 3,433 1,097 1,097 린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호 42,420 (11,786) (11,786) 15,602 369 369 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호 17,162 3,584 3,584 15,497 3,791 3,791 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호 6,887 6,154 6,154 3,873 2,543 2,543 삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호 20,196 7,766 7,766 13,797 3,011 3,011 화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호 2,597 2,513 2,513 2,593 2,472 2,472 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 9,083 1,762 1,762 5,489 1,435 1,435 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 751 (399) (399) 2,625 2,625 2,625 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 6,972 (2,237) (2,237) 7,158 (5,015) (5,015) NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호 14,667 5,431 5,431 23,222 6,468 6,468 Reksa Dana KISI Equity fund 1,311 (151) (832) 1,952 1,256 2,488 Reksa Dana KISI Fixed income fund 2,198 1,503 (8,600) 1,960 231 1,838 KIM Vietnam Fund Management 4,587 398 459 2,723 780 780 NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 7,900 4,046 4,046 753 (402) (402) 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호 2 (2,130) (2,130) 1 (2,208) (2,208) HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 11,813 (73) (73) 1,629 409 409 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 1,939 (3,804) (3,804) 3,846 980 980 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 5 (1,160) (1,160) 940 370 370 알파 US Notus 일반사모투자신탁1호 41,781 6,022 6,022 6,224 5,037 5,037 한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁 46,491 1,613 1,613 5,578 4,672 4,672 한국투자TDF알아서2055증권 65 (441) (441) - - - 한국투자TDF알아서2060증권 63 (508) (508) - - - 파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형) 2,304 (3,250) (3,250) - - - 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 4,890 1,592 1,592 - - - Reksa Dana KISI Balanced Fund 135 (47) (837) - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F) 88 (75) (75) - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F) 90 (95) (95) - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F) 88 (116) (116) - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F) 87 (134) (134) - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F) 87 (162) (162) - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F) 86 (165) (165) - - - 한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F) 85 (176) (176) - - - 한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F) 85 (48) (48) - - - 한국투자MySuper알아서성장형(C-F) - (135) (135) - - - 한국투자MySuper알아서안정형(C-F) - (44) (44) - - - 유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권) 2,183 1,854 1,854 - - - 한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호 2,182 1,854 1,854 - - - 한국투자탑메자닌 일반사모부동산투자신탁1호 6,333 5,959 5,959 - - - 한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종) 2,684 2,409 2,409 - - - 한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호 825 (1,322) (1,322) - - - 한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화 17,101 16,883 16,883 - - - 현대독일정부기관사모부동산신탁1호 3,168 (156) (156) - - - 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) 278 (921) (921) 28 (481) (481) 한국투자ACE미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) 2,266 (5,152) (5,152) 1,058 (719) (719) 한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식) - - - 1,786 32 32 한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형) 12,776 441 441 391 (859) (859) 한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식) 731 (1,122) (1,122) - - - 웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모) 102 (160) (160) - - - KIM GROWTH VNFINSELECT ETF 70 (476) (476) - - - 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 2,834 (50,776) (105,506) 58,722 55,177 62,911 KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership 207 (7,040) (16,310) 7,929 4,137 13,305 KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP 328 (19,933) (42,041) 20,215 17,919 26,973 한투봉황(장가항)창업투자기업 944 145 3 116 (2,301) (1,670) 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 3,322 330 (732) 20,601 16,611 18,466 한국투자 해외진출 Platform펀드 568 (7,764) (7,764) 10,326 (1,153) (1,153) 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 1,343 (14,540) (14,540) 67,011 32,257 32,257 한국투자 유망서비스산업 투자조합 4,292 2,557 2,557 18,956 12,022 12,022 한국투자 Dream 투자조합(17) 7,549 5,997 5,997 5,242 4,774 4,774 한국투자 핀테크 혁신펀드 448 (3,292) (3,292) 2,042 1,448 1,448 한국투자 같이성장 투자조합 49 (101) (101) 2 (2) (2) 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 17,511 (14,731) (16,786) 20,128 14,383 18,761 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 4,037 (9,022) (9,022) 93,988 87,861 87,861 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 2,709 (22,210) (22,210) 50,898 48,291 48,291 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 2,270 330 330 13,506 12,441 12,441 한국투자 Re-Up 펀드 5,495 (95,717) (95,717) 151,583 126,473 126,473 한국투자 바이오 글로벌 펀드 5,454 (36,981) (36,981) 48,098 42,667 42,667 한국투자 믿음성장 투자조합 212 (160) (160) 5 (6) (6) 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 (51,665) (65,067) (65,067) (84,687) (91,433) (91,433) 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 30,486 18,471 18,471 46,070 49,610 49,610 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 13,929 5,431 5,431 6,586 3,681 3,681 한국투자 Re-Up II 펀드 757 (9,862) (9,862) - - - 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 850 36 36 722 2 2 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 823 (2,015) (2,015) - (1,282) (1,282) 한투에코그린사모투자합자회사 2 (891) (891) - - - ㈜화목폴리머 5,374 768 768 - - - 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF 3 (141) (141) - - - 한국투자2022사모투자합자회사 - (498) (498) - - - 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 - (277) (189) - - - () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. (5) 당기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> 회사명 사 유 한국투자TDF알아서2055증권 신규 취득 한국투자TDF알아서2060증권 신규 취득 Reksa Dana KISI Balanced Fund 신규 취득 한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F) 신규 취득 한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F) 신규 취득 한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F) 신규 취득 한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F) 신규 취득 한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F) 신규 취득 한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F) 신규 취득 한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F) 신규 취득 한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F) 신규 취득 한국투자MySuper알아서성장형(C-F) 신규 취득 한국투자MySuper알아서안정형(C-F) 신규 취득 유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권) 신규 취득 한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호 신규 취득 한국투자탑메자닌 일반사모부동산투자신탁1호 신규 취득 파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형) 신규 취득 한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁 신규 취득 한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종) 신규 취득 한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호 신규 취득 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호 (2종) 신규 취득 한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화 신규 취득 현대독일정부기관사모부동산신탁1호 신규 취득 한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식) 신규 취득 웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모) 신규 취득 KIM GROWTH VNFINSELECT ETF 신규 취득 한국투자 Re-Up II 펀드 신규 취득 한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사 신규 취득 한투에코그린사모투자합자회사 신규 취득 화목폴리머 신규 취득 한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF 신규 취득 한국투자2022사모투자합자회사 신규 취득 한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드 신규 취득 한국투자리얼에셋운용㈜ 분할 설립 한국투자파트너스(상해)유한책임공사 연결범위 변경 Korea Investment Partners US., inc 연결범위 변경 Korea Investment Partners Southeast Asia 연결범위 변경 관양동한투제일차 외 110개의 자산유동화구조화기업 연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다. <제 20(전)기> 회사명 사 유 Korea Investment& Securities US, Inc. 신규 취득 NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 신규 취득 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호 신규 취득 HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 신규 취득 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 신규 취득 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 신규 취득 호주 통신네트워크 업체 Vocus 선순위 인수금융 신규 취득 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 신규 취득 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 신규 취득 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) 신규 취득 한국투자KINDEX미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) 신규 취득 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) 신규 취득 한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식) 신규 취득 한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형) 신규 취득 한국투자액셀러레이터㈜ 신규 취득 한국투자 해외진출 Platform펀드 외 18개 연결범위 변경 제이티감삼제일차 외 162개의 자산유동화구조화기업 연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다. (6) 당기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> 회사명 사 유 한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식) 지분율 하락 한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사 공동지배기업으로 변경 디에프제삼차 외 81개의 자산유동화구조화기업 신용공여의무 소멸 <제 20(전)기> 회사명 사 유 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 처분 HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 처분 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 처분 유진프라이디움전문투자형사모신탁1호 처분 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 처분 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 처분 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 처분 한국투자TDF 알아서 2050펀드 지분율 하락 호주 통신네트워크 업체 Vocus 선순위 인수금융 지분율 하락 KIM Investment Funds 지분율 하락 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 지분율 하락 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 지분율 하락 Reksa Dana KISI Money market fund 지분율 하락 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 지분율 하락 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) 지분율 하락 라인남별수원 외 75개의 자산유동화구조화기업 신용공여의무 소멸 2. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사 등 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. (1) 유의적인 회계추정과 판단 연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 영업권의 손상차손영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 10 참조). 2) 법인세 연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다(주석 23 참조). 3) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 39 참조). 4) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 5) 순확정급여자산(부채) 순확정급여자산(부채)는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 19 참조). 3. 유의적인 회계정책다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.3.1 회계정책의 변경(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업이 개정사항은 연결실체가 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 이 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다.연결실체의 종속기업이 최초채택기업이 아니므로 이 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.5) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료이 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 대한 유사한 개정사항은 없습니다.6) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려이 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당하는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단22의 요구사항을 삭제하였습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 이 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 이 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을검토 중에 있습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3.2 연결연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.1) 종속기업종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 지배기업이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가치보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권·채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.2) 관계기업관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 3) 신탁자산 등 관리연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.3.3 외화환산(1) 기능통화와 표시통화연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(2) 외화거래와 보고기간말의 환산외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 연결포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 3.4 금융자산(1) 분류 연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. ① 상각후원가측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다. 2) 지분상품 연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 3.5 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다. 3.6 유형자산유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구 분 추정내용연수 건물 40년 차량운반구 4년 ~ 5년 기구비품 3년 ~ 5년 기타의 유형자산 4년 ~ 10년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다. 3.7 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다. 3.8 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 개발비 4년 ~ 5년 소프트웨어 4년 ~ 5년 회원권 비한정 기타무형자산 4년 ~ 5년 / 비한정 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 3.9 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 3.10 리스연결실체 건물, 자동차 및 전산장비 등을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스된 자산을 사용할수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.연결실체는 IT 장비를 포함하여 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결실체는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다. 3.11 금융부채연결실체는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다. (1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다. (3) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다. 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다. 3.12 금융보증계약연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다.(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금(2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 3.13 차입유가증권과 매도유가증권연결실체는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채 항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 연결포괄손익계산서상 '금융자산(부채)평가및처분손익'으로 인식하고 있습니다.3.14 환매조건부매매연결실체는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 자산계정인 대출채권의 환매조건부매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 부채계정인 환매조건부매도계정으로 표시하고 있으며, 매도ㆍ매수시에 발생되는 이자는'이자수익' 및 '이자비용'으로 계상하고 있습니다. 3.15 충당부채충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. 3.16 퇴직급여연결실체는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.3.17 수익인식연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. ― 1단계: 고객과의 계약을 식별 ― 2단계: 수행의무를 식별 ― 3단계: 거래가격을 산정 ― 4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분 ― 5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식 연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다. ① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다.③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다. 3.18 금융수익과 비용연결실체의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.- 이자수익- 이자비용- 배당금수익- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산의 처분에서 발생하는 순손익- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익- 상각후원가 혹은 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산에서 발생하는 손상차손(혹은 손상차손환입)이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 배당금 수익은연결실체가 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다.유효이자율법은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다. 3.19 당기법인세 및 이연법인세법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다.이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결실체가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. 연결실체는 법인세법 제76조의 8~22에 따라 한국투자금융지주 주식회사(이하 '연결모법인')및 한국투자금융지주 주식회사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결자법인인 연결실체는 연결모법인으로부터 수취할 금액 또는 연결모법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.3.20 영업부문보고영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석43 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.3.21 신탁업무연결실체는 신탁재산을 연결실체의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 영업수익 항목인 수수료수익으로 계상하고 있습니다.3.22 고객의 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금연결실체는 고객의 위탁매매와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 연결실체는 동일 금액을 연결재무상태표 상의 '상각후원가측정금융자산'과 '기타금융부채'로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 연결실체간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무, 고객과 회사간의 동 일자 및 동일 계좌간 거래에서 발생하는 채권과 채무는 상계하고 있습니다.3.23 재무제표 승인연결실체의 연결재무제표는 2023년 2월 9일 이사회에서 승인되었으며, 2023년 3월9일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다. 4. 현금및예치금(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 현금및현금성자산 2,976,263 2,572,575 일반상품예치금(예금) 7,500 12,700 투자자예탁금별도예치금(예금) 234,337 182,100 장내파생상품거래예치금 1,664,099 1,556,188 장기성예금 3,181,299 1,878,762 특정예금 72 21,408 기타예치금 2,817,562 2,377,980 합 계 10,881,132 8,601,713 (2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 비고 일반상품예치금(예금)(1) 7,500 12,700 - 투자자예탁금별도예치금(예금)(1) 234,337 182,100 - 장내파생상품거래예치금 1,664,099 1,556,188 - 장기성예금(2) 1,042,183 1,395,000 질권설정 특정예금 72 1,408 당좌개설보증금 기타예치금(3) 2,412,013 2,100,956 지급준비예치금 등 합 계 5,360,204 5,248,352 (1) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다.(2) 당기말 현재 장기성예금 중 5,000백만원은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 1,037,183백만원은 유가증권대차거래, 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다.(3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다. 5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 유가증권 지분증권 5,889,362 6,484,789 채무증권 23,912,850 27,212,742 투자자예탁금별도예치금(신탁)() 3,792,142 6,703,212 출자금 645,215 407,000 집합투자증권 4,571,133 2,100,106 파생결합증권 186,872 182,857 소 계 38,997,574 43,090,706 대출채권 765,873 565,123 합 계 39,763,447 43,655,829 () 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 원화주식 4,377,402 4,215,214 외화주식 1,061,023 1,451,032 신종자본증권 450,937 716,672 기타 - 101,871 합 계 5,889,362 6,484,789 (3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 국채ㆍ지방채 3,728,944 4,258,783 특수채 5,422,543 2,578,376 회사채 9,150,582 11,929,362 기업어음증권 3,005,423 4,418,326 전자단기사채 1,207,530 2,322,878 외화채 1,095,046 1,460,362 외화전자단기사채 1,015 89,469 전환사채 104,552 153,295 신주인수권부사채 - 1,891 상환우선주 197,215 - 합 계 23,912,850 27,212,742 (4) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 일반예수분 3,275,427 6,194,291 장내파생상품거래예수분 516,715 508,921 합 계 3,792,142 6,703,212 (5) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 주가연계증권 127,201 134,132 주가연계파생결합사채 15,503 - 기타파생결합사채 44,368 48,808 상장지수증권 - 134 신용위험조정액 (200) (217) 합 계 186,872 182,857 6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 지분증권() 주식 691,319 594,435 출자금 818 818 소 계 692,137 595,253 채무증권 국공채 83,327 188,657 특수채 1,338,624 2,747,500 회사채 1,814,417 1,426,382 소 계 3,236,368 4,362,539 합 계 3,928,505 4,957,792 () 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다. (2) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 종목명 취득원가 장부금액 지정사유 주식 중소기업은행 39,272 25,679 영업목적 전략적 제휴 지분취득 ㈜우리금융지주 324,480 312,312 영업목적 전략적 제휴 지분취득 고려아연㈜ 104,531 89,598 영업목적 전략적 제휴 지분취득 한국증권금융㈜ 60,043 84,816 증권업 유관기관 보통주 ㈜한국거래소 2,737 159,184 증권업 유관기관 보통주 한국예탁결제원 732 16,223 증권업 유관기관 보통주 한국자금중개㈜ 199 2,952 증권업 유관기관 보통주 한국포스증권㈜ 1,998 544 영업목적 전략적 제휴 지분취득 인도네시아 증권거래소(BEI) 11 11 증권업 유관기관 보통주 소 계 534,003 691,319 출자금 금융투자협회 818 818 영업목적 전략적 제휴 지분취득 합 계 534,821 692,137 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 종목명 취득원가 장부금액 지정사유 주식 중소기업은행 39,272 26,934 영업목적 전략적 제휴 지분취득 ㈜우리금융지주 324,480 343,408 영업목적 전략적 제휴 지분취득 한국증권금융㈜ 60,043 60,457 증권업 유관기관 보통주 ㈜한국거래소 2,737 144,869 증권업 유관기관 보통주 한국예탁결제원 732 15,264 증권업 유관기관 보통주 한국자금중개㈜ 199 2,962 증권업 유관기관 보통주 한국포스증권㈜ 1,998 530 영업목적 전략적 제휴 지분취득 인도네시아 증권거래소(BEI) 11 11 증권업 유관기관 보통주 소 계 429,472 594,435 출자금 금융투자협회 818 818 영업목적 전략적 제휴 지분취득 합 계 430,290 595,253 (3) 당기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익 32,875 20,225 (5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 장부금액 4,362,539 - - 4,362,539 취득(매입) 1,534,452 - - 1,534,452 제거(매도) (2,609,545) - - (2,609,545) 평가 (60,013) - - (60,013) 기타() 8,935 - - 8,935 기말 장부금액 3,236,368 - - 3,236,368 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 장부금액 1,691,471 - - 1,691,471 취득(매입) 4,328,887 - - 4,328,887 제거(매도) (1,647,598) - - (1,647,598) 평가 (7,734) - - (7,734) 기타() (2,487) - - (2,487) 기말 장부금액 4,362,539 - - 4,362,539 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (6) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금 565 - - 565 손실충당금전입 108 - - 108 기말 손실충당금 673 - - 673 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금 345 - - 345 손실충당금전입 220 - - 220 기말 손실충당금 565 - - 565 7. 상각후원가측정금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 대출채권 20,772,898 17,787,639 채무증권 145,928 120,071 기타금융자산 2,689,580 1,769,902 합 계 23,608,406 19,677,612 (2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 대출채권 손실충당금 장부금액 대출채권 손실충당금 장부금액 콜론 4,586 - 4,586 6,914 - 6,914 신용공여금 3,532,240 (9,357) 3,522,883 4,055,875 (12,651) 4,043,224 대출금 17,038,035 (450,227) 16,587,808 13,469,922 (276,606) 13,193,316 대여금 13,168 (231) 12,937 3,585 - 3,585 대지급금 9,517 (9,438) 79 9,432 (9,354) 78 사모사채 606,467 (31,212) 575,255 547,639 (11,117) 536,522 기타 81,676 (12,326) 69,350 15,585 (11,585) 4,000 합 계 21,285,689 (512,791) 20,772,898 18,108,952 (321,313) 17,787,639 (3) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 장부금액 17,442,969 452,209 176,908 36,866 18,108,952 12개월 기대신용손실로 대체 235,474 (202,585) (32,889) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (303,546) 176,938 (1,205) 127,813 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (176,015) (14,302) 190,317 - - 실행 및 상환 3,108,540 278,115 (59,388) 14,625 3,341,892 상각 (1,728) (1,050) (5,250) (3,876) (11,904) 상각채권 회수 - - - - - 매각 (88,196) (13,497) (44,872) - (146,565) 기타 변동액() (5,290) - (1,396) - (6,686) 기말 장부금액 20,212,208 675,828 222,225 175,428 21,285,689 () 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 장부금액 13,601,102 341,538 142,593 20,589 14,105,822 12개월 기대신용손실로 대체 50,669 (49,949) (720) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (192,626) 182,786 (257) 10,097 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (48,884) (13,613) 64,497 (2,000) - 실행 및 상환 4,117,328 (2,871) 3,774 8,180 4,126,411 상각 (1,083) (721) (4,562) - (6,366) 상각채권 회수 - - - - - 매각 (77,621) (4,961) (29,109) - (111,691) 기타 변동액() (5,916) - 692 - (5,224) 기말 장부금액 17,442,969 452,209 176,908 36,866 18,108,952 () 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다. (4) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금 170,049 27,105 110,395 13,764 321,313 12개월 기대신용손실로 대체 33,393 (11,593) (21,800) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (4,325) 474 (694) 4,545 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (10,020) (847) 10,867 - - 손실충당금전입 112,935 43,004 85,124 11,876 252,939 상각 (1,728) (1,050) (5,250) (3,876) (11,904) 상각채권 회수 - - 114 - 114 매각 (882) (431) (41,670) - (42,983) 기타 변동액() (5,290) - (1,398) - (6,688) 기말 손실충당금 294,132 56,662 135,688 26,309 512,791 () 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금 113,212 18,609 78,357 7,977 218,155 12개월 기대신용손실로 대체 3,055 (2,714) (341) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,649) 2,386 (146) 409 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,279) (2,790) 4,516 (447) - 손실충당금전입 60,795 12,515 59,014 5,825 138,149 상각 (1,082) (721) (4,555) - (6,358) 상각채권 회수 - - 727 - 727 매각 (511) (180) (27,869) - (28,560) 기타 변동액() (1,492) - 692 - (800) 기말 손실충당금 170,049 27,105 110,395 13,764 321,313 () 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다. (5) 당기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손실은 42,207백만원 (전기: 9,117백만원 손실)이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다. (6) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 상각후원가 손실충당금 장부금액 상각후원가 손실충당금 장부금액 국공채 19,966 (1) 19,965 19,763 (1) 19,762 회사채 126,000 (37) 125,963 100,400 (91) 100,309 합 계 145,966 (38) 145,928 120,163 (92) 120,071 (7) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 장부금액 120,163 - - 120,163 취득 및 처분 25,600 - - 25,600 외화변동 및 기타변동() 203 - - 203 기말 장부금액 145,966 - - 145,966 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.<제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 장부금액 146,568 - - 146,568 취득 및 처분 (26,600) - - (26,600) 외화변동 및 기타변동() 195 - - 195 기말 장부금액 120,163 - - 120,163 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (8) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 손실충당금 92 - - 92 손실충당금환입 (54) - - (54) 기말 손실충당금 38 - - 38 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 손실충당금 279 - - 279 손실충당금환입 (187) - - (187) 기말 손실충당금 92 - - 92 (9) 당기와 전기 중 상각후원가측정 채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다.(10) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 미수금 2,184,447 1,397,599 미수수익 415,256 282,036 보증금 66,525 65,517 미회수내국환채권 37,833 22,782 기타 56,632 71,151 현재가치할인차금 (732) (695) 대손충당금 (70,381) (68,488) 합 계 2,689,580 1,769,902 8. 관계기업투자(1) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 ㈜카카오뱅크 대한민국 27.17 12월 779,643 1,552,867 1,587,960 은행업 진우(북경)투자자문유한공사(1) 중국 100.00 12월 3,323 2,994 2,994 금융투자업 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 중국 49.50 12월 39,461 41,545 41,600 집합투자기구 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 대한민국 30.00 12월 10,686 8,840 8,840 집합투자기구 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 대한민국 39.10 12월 12,347 11,784 11,784 집합투자기구 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 11,334 10,815 10,815 투자합자회사 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 대한민국 45.47 12월 18,800 19,417 19,417 집합투자기구 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 22.06 12월 3,000 4,807 4,807 투자조합 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 대한민국 48.81 12월 28,569 28,072 28,072 집합투자기구 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 대한민국 50.00 12월 48,967 48,496 48,501 집합투자기구 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호 대한민국 33.33 12월 18,886 19,777 19,777 집합투자기구 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호(3) 대한민국 54.48 12월 4,983 4,878 4,878 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 대한민국 28.67 12월 17,480 17,196 17,196 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 대한민국 40.21 12월 16,841 16,664 16,664 집합투자기구 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 대한민국 35.27 12월 34,404 21,266 21,266 집합투자기구 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 대한민국 30.30 12월 25,785 25,687 25,687 집합투자기구 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 32.97 12월 3,000 2,829 2,829 투자조합 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 대한민국 44.44 12월 56,075 54,001 54,001 집합투자기구 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 대한민국 27.03 12월 20,226 20,767 18,997 집합투자기구 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 대한민국 49.50 12월 8,526 2,287 - 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 대한민국 39.35 12월 49,509 51,709 51,709 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 32.59 12월 4 5 5 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 대한민국 32.59 12월 6 5 5 집합투자기구 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 23.54 12월 2,411 2,376 2,376 투자조합 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 대한민국 50.00 12월 15,472 14,070 14,070 투자조합 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 대한민국 27.05 12월 1 1 1 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 대한민국 36.26 12월 50,000 52,388 52,388 집합투자기구 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 대한민국 35.83 12월 55,000 56,467 56,467 집합투자기구 페트라7의 알파 사모투자 합자회사(3) 대한민국 51.92 12월 26,062 24,637 24,637 투자조합 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 대한민국 31.95 12월 290 313 313 투자조합 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 20.62 12월 3,000 2,853 2,853 투자조합 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 대한민국 23.51 12월 27,669 26,587 26,587 집합투자기구 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 대한민국 49.50 12월 5,000 5,186 5,186 집합투자기구 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 대한민국 29.41 12월 1,125 1,119 1,119 집합투자기구 브레인일반사모투자신탁37호 대한민국 46.94 12월 3,000 2,952 2,952 집합투자기구 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 대한민국 28.05 12월 29,783 29,960 29,960 집합투자기구 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 대한민국 35.61 12월 24,690 22,870 23,216 집합투자기구 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 대한민국 35.23 12월 48,918 48,026 48,026 집합투자기구 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 대한민국 34.11 12월 17,538 16,060 16,060 집합투자기구 KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호(3) 대한민국 57.69 12월 17,185 17,367 17,367 집합투자기구 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 대한민국 44.99 12월 49,663 52,115 52,115 집합투자기구 한국투자TDF 알아서 2050펀드(2) 대한민국 17.24 12월 5,001 5,650 5,650 집합투자기구 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호(3) 대한민국 61.47 12월 12,204 13,938 13,938 집합투자기구 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 대한민국 24.20 12월 30,000 32,550 32,550 집합투자기구 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 대한민국 21.43 12월 495 517 517 집합투자기구 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 대한민국 20.00 12월 9,646 9,728 9,728 집합투자기구 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호(3) 대한민국 78.10 12월 48,050 48,138 48,138 집합투자기구 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 대한민국 20.00 12월 8,786 8,744 8,744 집합투자기구 KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 대한민국 60.57 12월 51,792 52,277 52,277 집합투자기구 알파 CFS 일반사모투자신탁 대한민국 24.39 12월 50,103 50,249 50,249 집합투자기구 라이프 한중 사모신탁제1호 대한민국 26.32 12월 1,000 1,657 1,657 집합투자기구 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 대한민국 60.61 12월 10,000 10,965 10,965 집합투자기구 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호 대한민국 37.63 12월 350 793 793 집합투자기구 Reksa Dana KISI Money market fund 대한민국 16.92 12월 9,867 10,903 10,903 집합투자기구 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 대한민국 16.34 12월 5,000 4,623 4,623 집합투자기구 KIM Investment Funds 대한민국 28.04 12월 6,544 14,682 14,682 집합투자기구 스마트리테일1호 사모투자합자회사 대한민국 29.63 12월 2,400 2,302 2,302 집합투자기구 비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사 대한민국 20.83 12월 2,500 2,453 2,453 집합투자기구 에이알에에코리아일반사모부동산투자신탁(3) 대한민국 50.17 12월 50,000 50,631 50,995 집합투자기구 한국투자PIS스마트시티전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 대한민국 20.92 12월 3,400 4,546 4,546 집합투자기구 메테우스일반사모부동산투자신탁제10호 대한민국 23.40 12월 2,000 2,074 2,074 집합투자기구 파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호(3) 대한민국 99.80 12월 60,226 60,160 60,160 집합투자기구 다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호 대한민국 50.00 12월 40,405 41,863 41,863 집합투자기구 엠플러스일반사모부동산투자신탁26호(3) 대한민국 50.69 12월 18,500 15,483 15,483 집합투자기구 KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁 대한민국 43.30 12월 40,224 40,189 40,189 집합투자기구 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호 대한민국 7.75 12월 1,000 984 984 집합투자기구 하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호재간접 대한민국 36.42 12월 2,950 2,921 2,921 집합투자기구 하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사 대한민국 0.61 12월 50 50 50 집합투자기구 신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호 대한민국 42.11 12월 35,431 35,573 35,573 집합투자기구 KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반) 대한민국 64.21 12월 35,592 36,007 36,007 집합투자기구 마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호 대한민국 73.04 12월 25,811 26,093 26,093 집합투자기구 보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(재간접형)(3) 대한민국 55.54 12월 7,526 7,374 7,374 집합투자기구 넥스트트레이드(2) 대한민국 6.64 12월 9,700 9,455 9,596 집합투자기구 한국투자 그린테크 신기술조합(2) 대한민국 8.93 12월 1,830 1,816 1,816 집합투자기구 신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H) 대한민국 25.01 12월 9,809 9,789 9,789 집합투자기구 마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호(3) 대한민국 99.80 12월 29,694 102,741 102,741 집합투자기구 케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호(3) 대한민국 78.90 12월 18,700 14,696 14,696 집합투자기구 블루코브전문투자형사모부동산신탁3호(3) 대한민국 60.00 12월 45,000 (36,681) 45,000 집합투자기구 안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호 대한민국 25.00 12월 4,893 7,589 7,589 집합투자기구 현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호(3) 대한민국 69.87 12월 59,432 58,638 58,638 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 대한민국 23.26 12월 31,073 31,164 31,164 집합투자기구 NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호 대한민국 50.00 12월 41,895 42,438 42,438 집합투자기구 마일스톤일반사모부동산투자신탁14호 대한민국 41.18 12월 1,400 1,234 1,234 집합투자기구 하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호 대한민국 25.00 12월 1,000 1,007 1,007 집합투자기구 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호 대한민국 20.00 12월 8,000 8,575 8,575 집합투자기구 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(2) 대한민국 4.83 12월 220 11 11 집합투자기구 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(2) 대한민국 14.65 12월 3,509 3,803 3,803 집합투자기구 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호(2) 대한민국 0.79 12월 1,814 1,682 1,682 집합투자기구 한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 대한민국 27.27 12월 9,050 5,895 5,895 집합투자기구 한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 대한민국 36.00 12월 9,745 7,295 7,295 집합투자기구 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 대한민국 19.55 12월 4,632 4,782 4,782 집합투자기구 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) 대한민국 19.80 12월 5,046 5,235 5,235 집합투자기구 한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종) 대한민국 42.50 12월 10,486 10,978 10,978 집합투자기구 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종) 대한민국 19.94 12월 6,687 7,334 7,334 집합투자기구 한국리얼에셋개발시드2호일반사모투자신탁 2호(3) 대한민국 75.00 12월 150 150 150 집합투자기구 한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호 (2) 대한민국 3.29 12월 3,478 3,526 3,526 집합투자기구 한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호(2) 대한민국 2.68 12월 500 443 443 집합투자기구 한국밸류쉴드일반사모투자신탁(2) 대한민국 6.61 12월 725 677 677 집합투자기구 한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁(2) 대한민국 6.35 12월 500 442 442 집합투자기구 한국밸류시큐어일반사모투자신탁(2) 대한민국 6.61 12월 651 619 619 집합투자기구 한국밸류프로피트일반사모투자신탁(2) 대한민국 6.61 12월 116 109 109 집합투자기구 한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J) 대한민국 27.36 12월 500,000 500,206 500,206 집합투자기구 GEC-KIP Technology and Innovation Fund(3) 싱가포르 60.25 12월 13,094 13,006 13,006 집합투자기구 Clean Energy Transition Fund(3) 케이만 제도 52.91 12월 15,516 15,589 15,589 집합투자기구 얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접) 대한민국 23.42 12월 23,600 19,491 19,491 집합투자기구 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 대한민국 20.49 12월 2,449 2,735 2,735 투자조합 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 대한민국 25.00 12월 633 1,457 1,457 투자조합 한국투자 Venture 15-1호 투자조합(2) 대한민국 11.13 12월 721 1,920 1,920 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합(2) 대한민국 11.07 12월 268 1,072 1,072 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합(2) 대한민국 11.22 12월 313 310 310 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합(2) 대한민국 11.21 12월 453 477 477 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합(2) 대한민국 11.30 12월 361 243 243 투자조합 한국투자 Ace 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 3,897 13,386 13,386 투자조합 한국투자 Beyond 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,344 5,394 5,394 투자조합 한국투자 Core 투자조합(17) 대한민국 20.71 12월 2,634 6,336 6,336 투자조합 한국투자 Essence 투자조합(17) 대한민국 20.32 12월 2,439 5,653 5,653 투자조합 한국투자 Future 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 2,439 4,333 4,333 투자조합 한국투자 Growth 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 2,911 5,306 5,306 투자조합 한국투자 High 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 1,821 3,891 3,891 투자조합 한국투자 Impact 투자조합(17) 대한민국 20.35 12월 2,434 4,693 4,693 투자조합 한국투자 Joint 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 1,437 1,773 1,773 투자조합 한국투자 Key 투자조합(17) 대한민국 20.42 12월 2,413 4,790 4,790 투자조합 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 대한민국 14.08 12월 1,000 3,762 3,762 투자조합 한국투자 광개토투자조합 대한민국 20.00 12월 4,505 6,520 6,520 투자조합 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 대한민국 18.75 12월 15,000 15,891 15,891 투자조합 한국투자 2021 투자조합 대한민국 20.00 12월 4,350 4,133 4,133 투자조합 머큐리 Secondary 투자조합 대한민국 20.00 12월 4,500 4,300 4,300 투자조합 프렌드 Secondary 투자조합 대한민국 20.00 12월 4,190 4,002 4,002 투자조합 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 대한민국 10.67 12월 6,240 6,040 6,040 사모투자전문회사 한국투자 ESG 뉴딜펀드 대한민국 18.91 12월 16,640 15,894 15,894 투자조합 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 대한민국 0.87 12월 204 20 20 사모투자전문회사 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 대한민국 15.00 12월 1,500 1,437 1,437 사모투자전문회사 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 대한민국 1.00 12월 215 192 192 사모투자전문회사 한투베일리제1호 사모투자합자회사 대한민국 0.46 12월 100 35 35 사모투자전문회사 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 대한민국 7.89 12월 4,000 1,312 1,312 사모투자전문회사 한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사 대한민국 1.74 12월 1,050 191 191 사모투자전문회사 더그린업사이클제1호 사모투자합자회사 대한민국 13.33 12월 1,000 686 686 사모투자전문회사 상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십) 중국 40.00 12월 998 693 693 펀드매니지먼트 (주) 에비드넷 대한민국 23.23 12월 10,351 3,199 3,199 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 (주)덴플렉스 대한민국 24.92 12월 4,000 602 602 의료용 기기 제조업 오렌지스퀘어(구.벨소프트) 대한민국 23.82 12월 2,500 181 181 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (주)스킨사이언스 (구, (주)씨엔에스) 대한민국 10.68 12월 1,000 584 584 의료용 기기 제조업 무모스튜디오(2) 대한민국 10.75 12월 1,000 38 38 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 와이즈유엑스글로벌 대한민국 20.00 12월 10,000 1,096 1,096 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 칼로스메디칼(구. 한독칼로스메디칼) 대한민국 25.33 12월 7,410 (3,632) - 의학 및 약학 연구개발업 코카브 대한민국 25.07 12월 2,003 492 492 정형 내화 요업제품 제조업 파이랩테크놀로지(구.파이랩) 대한민국 20.99 12월 7,000 1,927 1,927 온라인투자연계금융 후이즈 대한민국 23.48 12월 5,400 295 295 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (주)글로랑(2) 대한민국 13.57 12월 3,583 1,147 1,147 컴퓨터 프로그래밍 서비스업 로즈랩(2) 대한민국 15.75 12월 4,500 1,120 1,120 그 외 기타 의료용 기기 제조업 만나코퍼레이션(2) 대한민국 5.96 12월 10,000 3,239 3,239 유선 통신장비 제조업 옴니아메드 대한민국 25.26 12월 5,000 1,050 1,050 완제 의약품 제조업 주식회사 미래안코리아 대한민국 33.34 12월 4,002 14,378 14,378 경영 컨설팅업 코팬글로벌(2) 대한민국 8.96 12월 5,472 947 947 음반 및 비디오물 도매업 티씨노 바이오사이언스(2) 대한민국 17.31 12월 6,375 580 580 의학 및 약학 연구개발업 하이센스바이오 대한민국 21.82 12월 7,000 1,842 1,842 의학 및 약학 연구개발업 효진오토테크 대한민국 2.55 12월 2,090 455 455 기타 가공 공작기계 제조업 하나더블유엘에스 대한민국 30.77 12월 20,000 13,398 13,398 그 외 기타 전자부품 제조업 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 대한민국 4.31 12월 1,000 965 965 사모투자업 한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합 대한민국 45.25 12월 15,000 14,937 14,936 사모투자업 멀티에셋HSF제20차외화사모사채사모투자신탁제1호(3) 대한민국 64.55 12월 16,865 19,916 15,420 투자신탁 멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종(3) 대한민국 53.95 12월 20,000 17,088 16,679 투자신탁 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(2) 대한민국 1.00 12월 3,716 4,122 4,122 사모투자업 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(2) 대한민국 7.84 12월 - 2 2 사모투자업 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사(2) 대한민국 4.76 12월 2,910 1,929 1,929 사모투자업 에트라제3의1호사모투자합자회사 대한민국 19.51 12월 5,000 5,654 5,654 사모투자업 페트라7의베타 사모투자합자회사(2) 대한민국 11.40 12월 36,148 36,280 36,280 사모투자업 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 대한민국 23.01 12월 21,330 21,520 21,520 사모투자업 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 대한민국 23.48 12월 59,460 58,914 58,914 사모투자업 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 대한민국 34.38 12월 1,100 1,061 1,061 투자조합 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사(2) 대한민국 6.90 12월 2,900 2,772 2,772 사모투자업 한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사 대한민국 20.00 12월 28,000 28,567 28,567 사모투자업 한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사 대한민국 22.56 12월 8,800 8,888 8,888 사모투자업 Korea Investment Global Green energy GP(1) 케이만 100.00 12월 - 14 14 금융투자업 광진수지㈜(1) 대한민국 100.00 12월 6,700 6,831 6,831 비금속류 원료 재생업 ㈜이지스헬스케어 대한민국 26.83 12월 18,000 5,293 17,687 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 합 계 3,498,534 4,196,474 4,321,222 (1)(2)(3) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원으로서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 ㈜카카오뱅크 대한민국 27.26 12월 779,643 1,505,187 1,534,808 은행업 진우(북경)투자자문유한공사(1) 중국 100.00 12월 3,323 3,045 3,045 금융투자업 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 대한민국 22.39 12월 6,733 (416) - 집합투자기구 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 중국 49.50 12월 39,461 80,849 80,903 집합투자기구 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호(4) 대한민국 30.00 12월 12,604 25,065 25,065 집합투자기구 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호(4) 대한민국 39.10 12월 20,174 19,919 19,919 집합투자기구 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 14,604 21,139 21,139 투자합자회사 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 대한민국 40.51 12월 28,963 33,658 33,658 집합투자기구 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호(4) 대한민국 50.00 12월 18,800 21,281 21,281 집합투자기구 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 22.06 12월 3,000 2,806 2,806 투자조합 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 대한민국 48.81 12월 28,569 27,602 27,602 집합투자기구 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호(4) 대한민국 50.00 12월 46,419 46,242 46,246 집합투자기구 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호(4) 대한민국 25.51 12월 24,633 35,088 35,088 집합투자기구 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호(4) 대한민국 33.33 12월 19,777 20,575 20,575 집합투자기구 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호(3) 대한민국 54.48 12월 4,476 4,373 4,373 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)(4) 대한민국 28.67 12월 15,965 15,721 15,721 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)(4) 대한민국 40.04 12월 15,439 15,215 15,215 집합투자기구 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 대한민국 35.26 12월 31,006 29,859 29,859 집합투자기구 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)(4) 대한민국 30.30 12월 23,741 23,483 23,483 집합투자기구 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 32.97 12월 3,000 2,829 2,829 투자조합 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 대한민국 44.44 12월 48,053 46,456 46,456 집합투자기구 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 대한민국 27.03 12월 20,226 18,870 17,170 집합투자기구 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호(4) 대한민국 49.50 12월 9,200 2,958 - 집합투자기구 NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호(4) 대한민국 30.00 12월 45,405 45,451 45,451 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 대한민국 39.35 12월 47,620 48,396 48,396 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 32.59 12월 25,600 28,737 28,737 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 대한민국 32.59 12월 24,400 25,933 25,933 집합투자기구 하논사모투자합자회사 대한민국 29.05 12월 6,100 6,719 6,953 투자조합 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 대한민국 31.75 12월 2,000 4,441 4,441 투자조합 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 24.41 12월 2,411 2,475 2,475 투자조합 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 대한민국 50.00 12월 18,846 17,661 17,661 투자조합 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호(4) 대한민국 27.05 12월 1 1 1 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 대한민국 36.26 12월 50,000 47,906 47,906 집합투자기구 IINMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호(4) 대한민국 35.83 12월 55,000 53,864 53,864 집합투자기구 페트라7의 알파 사모투자 합자회사(3) 대한민국 51.92 12월 26,062 24,890 24,890 투자조합 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 대한민국 31.95 12월 1,000 1,952 1,952 투자조합 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 대한민국 30.77 12월 2,000 1,936 1,936 투자조합 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 20.62 12월 3,000 2,914 2,914 투자조합 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 대한민국 23.51 12월 27,669 26,152 26,152 집합투자기구 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁(2) 대한민국 19.33 12월 20,000 18,941 18,941 집합투자기구 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호(4) 대한민국 23.34 12월 8,944 9,084 9,210 집합투자기구 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 대한민국 49.50 12월 5,000 5,537 5,537 집합투자기구 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 대한민국 29.41 12월 3,000 2,991 2,991 집합투자기구 브레인일반사모투자신탁37호(4) 대한민국 46.41 12월 3,000 3,182 3,182 집합투자기구 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 대한민국 28.23 12월 29,971 30,188 30,188 집합투자기구 이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호(4) 대한민국 36.91 12월 15,000 14,438 14,438 집합투자기구 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호(4) 대한민국 36.52 12월 23,500 24,322 24,322 집합투자기구 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호(4) 대한민국 37.17 12월 48,918 47,108 47,108 집합투자기구 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호(4) 대한민국 33.66 12월 17,538 17,622 17,622 집합투자기구 KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호(3) 대한민국 57.69 12월 25,775 26,017 26,017 집합투자기구 마스턴 유럽 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제30호 대한민국 44.99 12월 49,663 47,727 47,727 집합투자기구 한국투자TDF 알아서 2050펀드 대한민국 21.57 12월 5,001 6,801 6,802 집합투자기구 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호(3)(4) 대한민국 54.88 12월 350 350 350 집합투자기구 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 대한민국 24.20 12월 30,000 29,196 29,196 집합투자기구 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 대한민국 21.43 12월 495 498 498 집합투자기구 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 대한민국 20.00 12월 8,945 8,998 8,998 집합투자기구 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호(3) 대한민국 78.10 12월 45,882 45,967 45,967 집합투자기구 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 대한민국 20.00 12월 8,820 8,811 8,811 집합투자기구 KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁(3) 대한민국 60.57 12월 51,277 51,276 51,276 집합투자기구 알파 CFS 일반사모투자신탁 대한민국 24.39 12월 41,671 41,068 41,068 집합투자기구 라이프 한중 사모신탁제1호 대한민국 25.81 12월 1,000 1,000 1,000 집합투자기구 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)(3)(4) 대한민국 60.61 12월 10,000 10,077 10,077 집합투자기구 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 대한민국 36.46 12월 43,368 42,172 42,172 집합투자기구 Reksa Dana KISI Money market fund 대한민국 24.71 12월 9,867 10,774 10,774 집합투자기구 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 대한민국 26.97 12월 5,000 5,105 5,105 집합투자기구 KIM Investment Funds 대한민국 28.04 12월 7,993 16,434 16,434 집합투자기구 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(2)(4) 대한민국 4.83 12월 5,724 280 280 집합투자기구 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(2)(4) 대한민국 14.52 12월 2,624 2,925 2,925 집합투자기구 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호(2)(4) 대한민국 0.79 12월 1,032 1,063 1,063 집합투자기구 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)(2) 대한민국 15.63 12월 10,000 10,040 10,040 집합투자기구 한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 대한민국 25.71 12월 9,050 8,505 8,505 집합투자기구 한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 대한민국 29.03 12월 9,745 10,341 10,341 집합투자기구 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호(2종)(4) 대한민국 20.00 12월 2,504 2,681 2,681 집합투자기구 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) 대한민국 20.00 12월 1,600 1,614 1,614 집합투자기구 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종(2)(4) 대한민국 6.61 12월 769 805 805 집합투자기구 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종(2)(4) 대한민국 6.61 12월 1,050 1,095 1,095 집합투자기구 한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종(2) 대한민국 6.60 12월 672 681 681 집합투자기구 GEC-KIP Technology and Innovation Fund(3) 싱가포르 60.25 12월 9,619 10,608 10,608 집합투자기구 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 대한민국 20.49 12월 7,641 10,007 10,007 투자조합 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 대한민국 25.00 12월 633 1,597 1,597 투자조합 한국투자 Venture 15-1호 투자조합(2) 대한민국 11.13 12월 1,251 2,338 2,338 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합(2) 대한민국 11.07 12월 737 1,531 1,531 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합(2) 대한민국 11.22 12월 606 949 949 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합(2) 대한민국 11.21 12월 872 1,510 1,510 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합(2) 대한민국 11.30 12월 770 1,240 1,240 투자조합 한국투자 Ace 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 4,543 10,658 10,658 투자조합 한국투자 Beyond 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,821 5,953 5,953 투자조합 한국투자 Core 투자조합(17) 대한민국 20.71 12월 2,634 6,249 6,249 투자조합 한국투자 Essence 투자조합(17) 대한민국 20.32 12월 2,439 6,023 6,023 투자조합 한국투자 Future 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 2,957 4,854 4,854 투자조합 한국투자 Growth 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 3,039 6,343 6,343 투자조합 한국투자 High 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,327 4,260 4,260 투자조합 한국투자 Impact 투자조합(17) 대한민국 20.35 12월 2,550 5,344 5,344 투자조합 한국투자 Joint 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 2,204 2,715 2,715 투자조합 한국투자 Key 투자조합(17) 대한민국 20.42 12월 2,413 5,141 5,141 투자조합 2020 KIP Bon Appetit 투자조합(2) 대한민국 14.08 12월 1,000 4,546 4,546 투자조합 한국투자 광개토투자조합 대한민국 20.00 12월 4,505 6,544 6,544 투자조합 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드(2) 대한민국 18.75 12월 6,000 5,887 5,887 투자조합 한국투자 2021 투자조합 대한민국 20.00 12월 4,350 4,339 4,339 투자조합 머큐리 Secondary 투자조합 대한민국 20.00 12월 4,500 4,488 4,488 투자조합 프렌드 Secondary 투자조합 대한민국 20.00 12월 4,190 4,179 4,179 투자조합 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합(2) 대한민국 10.67 12월 2,400 2,372 2,372 투자조합 한국투자 ESG 뉴딜펀드(2) 대한민국 18.91 12월 4,160 4,160 4,160 투자조합 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사(2) 대한민국 0.87 12월 204 196 196 사모투자전문회사 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사(2) 대한민국 15.00 12월 1,500 3,153 3,153 사모투자전문회사 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사(2) 대한민국 1.00 12월 215 212 212 사모투자전문회사 한투베일리제1호 사모투자합자회사(2) 대한민국 0.46 12월 100 99 99 사모투자전문회사 한국투자파트너스(상해)유한책임공사(1) 중국 100.00 12월 8,213 20,541 20,541 펀드관리 Korea Investment Partners US., inc(1) 미국 100.00 12월 2,313 838 838 펀드관리 Korea Investment Partners Southeast Asia(1) 싱가포르 100.00 12월 871 211 211 펀드관리 (주)스킨사이언스(2) 대한민국 10.68 12월 1,000 1,120 1,120 의료용 기기 제조업 투게더앱스 대한민국 22.01 12월 8,200 3,213 7,945 온라인투자연계금융 파이랩테크놀로지 대한민국 20.00 12월 4,000 1,536 4,163 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합(2) 대한민국 0.04 12월 1,000 996 1,000 사모투자업 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(2) 대한민국 1.00 12월 3,716 3,939 3,939 사모투자업 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(2) 대한민국 6.37 12월 26,588 37,401 37,401 사모투자업 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사(2) 대한민국 4.76 12월 1,860 1,929 1,929 사모투자업 에트라제3의1호사모투자합자회사(2) 대한민국 19.51 12월 5,000 5,289 5,289 사모투자업 페트라7의베타 사모투자합자회사(2) 대한민국 11.44 12월 35,963 34,236 34,236 사모투자업 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 대한민국 23.01 12월 26,001 25,335 25,335 사모투자업 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 대한민국 23.48 12월 39,600 38,952 38,952 사모투자업 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 대한민국 34.38 12월 1,100 1,083 1,083 사모투자업 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사(2) 대한민국 6.90 12월 2,900 2,813 2,813 사모투자업 ㈜이지스헬스케어 대한민국 20.00 12월 14,000 21,357 14,000 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (주) 에비드넷 대한민국 26.14 12월 10,351 3,041 9,493 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 (주)덴플렉스 대한민국 24.92 12월 4,000 703 4,039 의료용 기기 제조업 (주)벨소프트 대한민국 23.82 12월 2,500 347 2,087 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 무모스튜디오(2) 대한민국 10.75 12월 1,000 241 909 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 와이즈유엑스글로벌 대한민국 20.00 12월 10,000 1,943 9,802 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 칼로스메디칼 대한민국 36.83 12월 9,577 (2,606) 3,042 의학 및 약학 연구개발업 코카브 대한민국 25.07 12월 2,003 333 1,242 정형 내화 요업제품 제조업 후이즈 대한민국 23.48 12월 5,400 393 5,528 컴퓨터 프로그래밍 서비스업 합 계 2,430,007 3,239,625 3,297,176 (1)(2)(3)(4) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원으로서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.사모펀드 투자자보호 강화 및 체계개편을 위한 자본시장법 및 하위법령 개정(2021.10.21)으로 전기중 펀드의 명칭이 '전문투자형사모투자신탁'에서 '일반사모투자신탁'으로 변경되었습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 총포괄손익 ㈜카카오뱅크 39,516,079 33,800,969 5,715,110 1,605,801 263,091 188,823 진우(북경)투자자문유한공사 3,084 89 2,994 - (25) (50) 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 84,162 231 83,930 12,575 (77,643) (79,400) 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 29,492 26 29,466 7,012 4,929 4,929 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 30,143 2 30,141 6,767 5,892 5,892 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 36,435 385 36,050 (3,232) (23,512) (23,512) JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 42,703 4 42,700 13,406 3,211 3,211 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 21,794 - 21,794 9,075 9,072 9,072 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 57,564 49 57,516 3,647 4,628 4,628 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 97,559 571 96,989 14,384 7,294 7,294 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호 59,360 28 59,331 2,269 2,660 2,660 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,955 1 8,954 725 669 669 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 59,975 4 59,972 2,678 2,380 2,380 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 41,443 2 41,441 2,623 2,396 2,396 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 60,472 180 60,292 3,819 (32,925) (32,925) NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 84,792 18 84,774 4,348 4,098 4,098 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,626 46 8,580 - (2) (2) 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 121,584 82 121,502 917 (1,143) (1,143) KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 90,366 17,704 72,662 11,423 6,546 6,546 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 4,671 51 4,619 426 (575) (575) 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 134,542 3,119 131,423 15,625 13,226 13,226 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 308 291 17 38,863 18,193 18,193 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 350 334 16 27,799 14,166 14,166 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,118 23 10,095 200 (12) (12) 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 28,391 252 28,139 604 (436) (436) 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 2 - 2 - - - 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 157,910 13,416 144,494 15,376 17,712 17,712 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 176,240 18,645 157,595 10,294 7,318 7,318 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 47,816 360 47,456 - (488) (488) 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 979 - 979 66 (1,738) (1,738) 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 13,838 - 13,838 - (294) (294) 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 122,928 9,858 113,070 7,453 7,939 7,939 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 10,477 1 10,476 759 (708) (708) 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 3,822 17 3,804 3,654 3,636 3,636 브레인일반사모투자신탁37호 6,288 - 6,288 125 (495) (495) 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 106,955 150 106,804 10,436 5,397 5,397 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 65,480 1,248 64,232 10,560 595 595 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 145,959 9,641 136,319 7,023 8,068 8,068 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 47,090 1 47,089 12 (4,457) (4,457) KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호 30,115 12 30,103 6,618 1,835 1,835 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 116,067 226 115,841 19,764 17,173 17,173 한국투자TDF 알아서 2050펀드 32,832 48 32,784 3,284 (5,730) (5,730) 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 22,674 - 22,673 138 775 775 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 147,314 12,811 134,502 100,231 19,160 19,160 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 2,412 1 2,411 94 87 87 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 48,653 15 48,638 5,505 3,090 3,090 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호 61,647 11 61,636 7,888 3,006 3,006 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 43,840 118 43,722 504 206 206 KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 87,217 914 86,303 4,776 3,524 3,524 알파 CFS 일반사모투자신탁 207,162 1,141 206,021 37,572 9,482 9,482 라이프 한중 사모신탁제1호 6,295 - 6,295 2,539 2,534 2,534 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 18,132 40 18,092 990 1,923 1,923 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호 2,126 19 2,108 1,004 921 921 Reksa Dana KISI Money market fund 64,636 192 64,444 3,157 2,511 (275) 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 28,288 3 28,285 1 (2,752) (2,752) KIM Investment Funds 52,739 378 52,362 205 (4,514) (8,883) 스마트리테일1호 사모투자합자회사 7,913 144 7,769 - (331) (331) 비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사 11,776 - 11,776 2 (224) (224) 에이알에에코리아일반사모부동산투자신탁 96,537 (4,391) 100,928 4,880 4,650 4,650 한국투자PIS스마트시티전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 21,734 - 21,734 1,158 2,080 2,080 메테우스일반사모부동산투자신탁제10호 8,869 6 8,863 407 381 381 파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호 63,651 3,370 60,281 8,195 4,801 4,801 다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호 84,151 425 83,726 5,164 4,556 4,556 엠플러스일반사모부동산투자신탁26호 117,362 86,814 30,548 2,111 (5,204) (5,204) KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁 93,716 902 92,815 3,621 1,788 1,788 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호 12,696 - 12,696 1 (204) (204) 하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호재간접 8,046 25 8,021 - (79) (79) 하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사 8,171 26 8,144 1 (56) (56) 신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호 84,528 42 84,486 4,630 1,057 1,057 KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반) 56,105 24 56,081 3,480 1,333 1,333 마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호 35,767 41 35,726 1,897 486 486 보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(재간접형) 13,283 7 13,275 645 (275) (275) 넥스트트레이드 142,549 140 142,409 - (1,560) (1,560) 한국투자 그린테크 신기술조합 20,335 - 20,335 2 (165) (165) 신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H) 39,168 28 39,140 44 (82) (82) 마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 107,783 4,836 102,947 9,018 8,972 8,972 케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호 74,709 56,084 18,625 2,085 347 347 블루코브전문투자형사모부동산신탁3호 162,826 223,961 (61,135) 145 (6,050) (6,050) 안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호 30,680 325 30,355 3,973 3,322 3,322 현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호 83,920 - 83,920 4,582 9,746 9,746 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 135,272 1,293 133,979 20,830 8,830 8,830 NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호 84,893 17 84,876 6,178 5,571 5,571 마일스톤일반사모부동산투자신탁14호 10,122 7,126 2,996 3 (206) (206) 하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호 4,140 113 4,027 184 108 108 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호 43,346 470 42,876 3,140 2,866 2,866 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 226 - 226 3,657 13 13 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 21,749 321 21,428 2,339 2,136 2,136 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 212,620 642 211,978 14,277 13,171 13,171 한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 21,609 71 21,538 1,000 (9,398) (9,398) 한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 20,258 22 20,236 720 (9,548) (9,548) 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 21,593 102 21,491 2,192 2,068 2,068 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) 23,693 218 23,475 2,234 2,211 2,211 한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종) 45,531 1,621 43,909 4,315 3,909 3,909 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종) 32,693 390 32,303 2,983 2,903 2,903 한국리얼에셋개발시드2호일반사모투자신탁 2호 200 - 200 - - - 한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호 40,592 27 40,564 567 564 564 한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호 17,873 1,374 16,499 5,106 (2,183) (2,183) 한국밸류쉴드일반사모투자신탁 10,259 - 10,259 382 (677) (677) 한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁 7,166 211 6,955 998 (932) (932) 한국밸류시큐어일반사모투자신탁 10,156 774 9,382 722 (456) (456) 한국밸류프로피트일반사모투자신탁 1,821 170 1,652 185 (104) (104) 한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J) 1,828,298 18 1,828,280 38,807 38,467 38,467 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 21,640 55 21,585 338 (555) (1,991) Clean Energy Transition Fund 29,605 142 29,463 - 77 (9,169) 얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접) 237,256 153,596 83,660 19,313 (17,541) (17,541) 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 13,349 - 13,349 8,065 (2,144) (2,144) 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 5,829 - 5,829 622 (560) (560) 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 17,239 - 17,239 15,363 11,997 11,997 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 9,676 - 9,676 12,396 9,832 9,832 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 2,754 - 2,754 1,831 (782) (782) 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 4,251 - 4,251 5,421 385 385 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 2,142 - 2,142 4,402 (816) (816) 한국투자 Ace 투자조합(17) 66,428 250 66,178 20,258 17,180 17,180 한국투자 Beyond 투자조합(17) 26,682 153 26,529 3,297 29 29 한국투자 Core 투자조합(17) 30,753 148 30,605 2,331 422 422 한국투자 Essence 투자조합(17) 27,964 140 27,824 2,168 (1,820) (1,820) 한국투자 Future 투자조합(17) 21,563 155 21,408 3,000 556 556 한국투자 Growth 투자조합(17) 26,344 183 26,161 2,090 (3,330) (3,330) 한국투자 High 투자조합(17) 19,260 118 19,142 2,501 1,261 1,261 한국투자 Impact 투자조합(17) 23,206 150 23,056 1,332 (1,773) (1,773) 한국투자 Joint 투자조합(17) 8,845 103 8,742 1,756 (526) (526) 한국투자 Key 투자조합(17) 23,600 147 23,453 1,030 (1,723) (1,723) 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 26,733 22 26,711 553 (5,565) (5,565) 한국투자 광개토투자조합 32,676 73 32,603 620 (118) (118) 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 85,157 403 84,754 6,992 5,355 5,355 한국투자 2021 투자조합 20,737 71 20,666 71 (1,031) (1,031) 머큐리 Secondary 투자조합 21,573 74 21,499 49 (942) (942) 프렌드 Secondary 투자조합 20,081 69 20,012 87 (883) (883) 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 57,089 469 56,620 277 (1,616) (1,616) 한국투자 ESG 뉴딜펀드 84,560 505 84,055 432 (3,945) (3,945) 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 2,522 254 2,268 - (20,286) (20,286) 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 9,622 34 9,588 (11,283) (11,431) (11,431) 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 19,308 86 19,222 2 (2,005) (2,005) 한투베일리제1호 사모투자합자회사 7,627 - 7,627 3 (13,869) (13,869) 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 16,624 - 16,624 1 (34,076) (34,076) 한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사 11,337 332 11,005 10 (49,495) (49,495) 더그린업사이클제1호 사모투자합자회사 5,144 2 5,142 - (2,358) (2,358) 상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십) 1,788 55 1,733 1,278 804 804 (주) 에비드넷 14,986 1,215 13,771 (5,943) (5,739) (5,739) (주)덴플렉스 2,463 49 2,414 (373) (239) (239) 오렌지스퀘어(구.벨소프트) 4,282 3,522 761 (349) (326) (326) (주)스킨사이언스 (구, (주)씨엔에스) 6,345 873 5,472 329 324 324 무모스튜디오 1,567 1,215 352 (1,651) (1,599) (1,599) 와이즈유엑스글로벌 9,488 4,008 5,480 (2,912) (3,342) (3,342) 칼로스메디칼(구. 한독칼로스메디칼) 4,156 18,496 (14,341) (5,673) (5,649) (5,649) 코카브 7,744 5,780 1,964 (420) (484) (484) 파이랩테크놀로지(구.파이랩) 9,297 118 9,179 (3,044) (2,480) (2,480) 후이즈 13,429 12,173 1,257 320 (564) (564) (주)글로랑 9,111 661 8,450 (4,600) (4,589) (4,589) 로즈랩 7,526 412 7,114 (1,173) (1,051) (1,051) 만나코퍼레이션 73,927 19,570 54,357 (4,606) (4,405) (4,405) 옴니아메드 5,009 850 4,159 (1,488) (1,491) (1,491) 주식회사 미래안코리아 43,121 - 43,120 6,352 6,334 6,334 코팬글로벌 22,999 12,419 10,579 3,797 3,452 3,452 티씨노 바이오사이언스 3,773 423 3,350 (3,777) (3,744) (3,744) 하이센스바이오 9,132 660 8,472 (4,319) (4,477) (4,477) 효진오토테크 36,487 18,644 17,842 1,028 539 539 하나더블유엘에스 48,398 4,853 43,545 (6,046) (5,799) (5,799) 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 22,388 - 22,388 41 (531) (531) 한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합 33,009 - 33,009 367 (141) (141) 멀티에셋HSF제20차외화사모사채사모투자신탁제1호 30,860 6 30,854 - - - 멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종 31,689 14 31,675 - - - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 412,271 30 412,241 23,335 22,606 49,845 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 9,471 9,446 25 272,970 264,009 229,102 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 40,649 140 40,509 1,216 685 685 에트라제3의1호사모투자합자회사 29,066 83 28,983 736 423 2,293 페트라7의베타 사모투자합자회사 318,898 721 318,177 (8) (2,885) 17,820 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 93,845 304 93,542 19,204 17,725 17,725 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 251,908 1,028 250,879 4,305 438 438 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 3,105 17 3,088 2 (63) (63) 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 40,163 7 40,156 1,226 609 609 한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사 143,201 365 142,836 5,201 3,816 3,816 한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사 39,574 185 39,389 574 389 389 Korea Investment Global Green energy GP 18 3 14 18 15 15 광진수지㈜ 41,176 35,269 5,908 16,058 (3,300) (3,300) ㈜이지스헬스케어 27,651 7,924 19,727 823 (2,417) (2,417) <제 20(전)기> (단위: 백만원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 총포괄손익 ㈜카카오뱅크 36,040,068 30,518,698 5,521,370 1,064,933 204,124 168,582 진우(북경)투자자문유한공사 3,135 90 3,045 - (38) 218 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 112 1,970 (1,858) - (18) (18) 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 163,383 53 163,330 68,932 20,477 28,630 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 83,616 66 83,550 70,792 66,421 66,421 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 50,945 2 50,943 6,041 (1,572) (1,572) 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 71,059 597 70,462 24,715 23,495 23,495 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 84,474 1,395 83,079 5,387 4,597 4,597 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 42,877 314 42,563 7,378 3,686 3,686 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 12,721 - 12,721 - (160) (160) 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,601 48 56,553 4,015 3,746 3,746 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 97,381 4,900 92,481 11,113 7,427 7,427 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 217,105 79,534 137,571 7,996 44,944 44,944 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호 61,755 30 61,725 2,468 2,461 2,461 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,028 1 8,027 650 593 593 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 54,831 4 54,827 2,381 2,139 2,139 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 38,019 17 38,002 2,340 2,156 2,156 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 91,757 7,085 84,672 4,169 3,796 3,796 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 78,613 1,112 77,501 3,448 3,214 3,214 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,627 46 8,581 - (184) (184) 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 104,605 80 104,525 707 (540) (540) KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 79,555 9,735 69,820 8,557 4,817 4,817 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 6,025 51 5,974 148 (157) (157) NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 155,954 4,451 151,503 7,649 7,393 7,393 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 128,278 5,275 123,003 10,702 10,317 10,317 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 94,651 6,472 88,179 6,367 22,182 22,182 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 85,745 6,169 79,576 15,765 15,775 15,775 하논사모투자합자회사 23,197 67 23,130 2,456 2,226 2,226 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 13,990 - 13,990 8,006 7,868 7,868 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,140 3 10,137 200 (51) 200 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 35,575 252 35,323 30 (1,109) (1,109) 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 2 - 2 1,493 (381) (381) 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 140,444 8,312 132,132 11,205 10,935 10,935 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 167,443 17,114 150,329 5,942 2,376 2,376 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 48,073 129 47,944 1,432 929 929 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 6,110 - 6,110 3,099 3,030 3,030 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 6,310 17 6,293 - (70) (70) 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 14,135 2 14,133 - (78) (78) 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 115,284 4,066 111,218 2,728 797 797 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 101,500 3,532 97,968 6,300 1,869 1,869 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 39,215 298 38,917 3,734 3,394 3,394 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 11,186 1 11,185 1,251 1,086 1,086 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 10,201 32 10,169 2,001 (31) (31) 브레인일반사모투자신탁37호 6,856 - 6,856 445 393 393 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 107,203 260 106,943 4,688 2,555 2,555 이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호 39,127 9 39,118 540 (1,554) (1,554) 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 72,373 5,767 66,606 8,025 2,324 2,324 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 131,040 4,297 126,743 2,713 (2,534) (2,534) 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 52,182 1 52,181 5 (276) (276) KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호 45,295 199 45,096 744 730 730 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 108,009 1,923 106,086 916 (3,014) (3,014) 한국투자TDF 알아서 2050펀드 31,697 164 31,533 468 (450) (450) 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 637 - 637 - - - 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 130,388 9,745 120,643 10,957 (2,057) (2,057) 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 2,325 1 2,324 15 14 14 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 45,004 14 44,990 335 266 266 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호 59,349 492 58,857 241 110 110 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 44,099 44 44,055 10 (44) (44) KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 85,290 640 84,650 25 (2) (2) 알파 CFS 일반사모투자신탁 171,342 2,965 168,377 224 (2,474) (2,474) 라이프 한중 사모신탁제1호 3,874 - 3,874 - - - NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 16,633 6 16,627 613 231 231 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 131,067 15,397 115,670 18,823 13,511 13,511 Reksa Dana KISI Money market fund 44,049 438 43,611 2,172 1,777 4,378 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 18,931 - 18,931 235 235 235 KIM Investment Funds 60,051 1,441 58,610 24,424 24,116 24,195 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 5,820 8 5,812 18,340 (51,796) (51,796) 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 19,702 195 19,507 1,573 1,438 1,438 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 134,080 189 133,891 4,547 3,892 3,892 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) 63,990 91 63,899 1,030 (6,363) (6,363) 한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 33,410 378 33,032 1,197 (1,714) (1,714) 한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 35,692 35 35,657 6,822 4,782 4,782 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 13,145 121 13,024 529 504 504 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) 8,186 111 8,075 75 75 75 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종 12,560 372 12,188 3,060 578 578 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종 17,080 505 16,575 3,839 728 728 한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종 11,052 738 10,314 243 137 137 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 17,654 48 17,606 1,144 647 3,834 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 49,621 782 48,839 30,415 (16,107) (16,107) 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 6,459 70 6,389 22,308 12,579 12,579 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 21,139 137 21,002 2,601 2,359 2,359 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 13,910 79 13,831 3,901 2,473 2,473 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 8,521 63 8,458 3,892 3,107 3,107 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 13,571 93 13,478 2,581 3,188 3,188 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 11,049 81 10,968 2,572 2,345 2,345 한국투자 Ace 투자조합(17) 52,981 303 52,678 6,193 23,195 23,195 한국투자 Beyond 투자조합(17) 29,458 188 29,270 1,463 9,069 9,069 한국투자 Core 투자조합(17) 30,351 169 30,182 3,625 13,375 13,375 한국투자 Essence 투자조합(17) 29,811 167 29,644 4,845 14,223 14,223 한국투자 Future 투자조합(17) 24,182 191 23,991 2,049 5,521 5,521 한국투자 Growth 투자조합(17) 31,467 196 31,271 3,184 6,509 6,509 한국투자 High 투자조합(17) 21,103 148 20,955 2,295 5,626 5,626 한국투자 Impact 투자조합(17) 26,412 158 26,254 2,023 6,530 6,530 한국투자 Joint 투자조합(17) 13,526 142 13,384 3,416 1,815 1,815 한국투자 Key 투자조합(17) 25,331 154 25,177 1,884 5,657 5,657 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 32,276 - 32,276 - 25,264 25,264 한국투자 광개토투자조합 32,721 - 32,721 3,980 13,936 13,936 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 31,399 - 31,399 103 (592) (592) 한국투자 2021 투자조합 21,696 - 21,696 21 (54) (54) 머큐리 Secondary 투자조합 22,441 - 22,441 19 (59) (59) 프렌드 Secondary 투자조합 20,895 - 20,895 16 (55) (55) 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 22,514 277 22,237 15 (263) (263) 한국투자 ESG 뉴딜펀드 22,001 - 22,001 1 1 1 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 22,644 90 22,554 1,150 8,143 8,143 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 21,054 36 21,018 1 11,140 11,140 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 21,317 89 21,228 2 (272) (272) 한투베일리제1호 사모투자합자회사 21,498 2 21,496 1 (203) (203) 한국투자파트너스(상해)유한책임공사 37,664 17,122 20,542 7,772 7,772 8,917 Korea Investment Partners US., inc 837 - 837 (332) (332) (239) Korea Investment Partners Southeast Asia 211 - 211 (293) (293) (272) (주)스킨사이언스 6,160 705 5,455 - - - 투게더앱스 15,154 9,402 5,752 2,649 (1,258) (1,253) 파이랩테크놀로지 703 93 610 - - - 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 22,919 - 22,919 - (281) (281) 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 393,931 28 393,903 23,984 23,286 55,320 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 587,638 574 587,064 44,454 44,081 92,348 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 40,623 113 40,510 1,217 771 771 에트라제3의1호사모투자합자회사 27,190 77 27,113 652 376 2,611 페트라7의베타 사모투자합자회사 299,821 676 299,145 (12) (2,543) 22,145 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 110,652 527 110,125 297 (1,957) (1,957) 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 166,693 822 165,871 50 (2,759) (2,759) 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 3,151 1 3,150 1 (50) (50) 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 40,733 - 40,733 (929) (1,267) (1,267) ㈜이지스헬스케어 28,317 6,960 21,357 8,409 2,009 2,009 (주) 에비드넷 12,624 991 11,633 333 (1,350) (1,350) (주)덴플렉스 2,868 48 2,820 14 (169) (169) (주)벨소프트 3,420 1,964 1,456 15 (450) (450) 무모스튜디오 2,265 19 2,246 - (86) (86) 와이즈유엑스글로벌 11,530 1,815 9,715 28,031 2,271 2,271 칼로스메디칼 4,182 11,258 (7,076) - (4,941) (4,941) 코카브 8,713 7,384 1,329 82 (75) (75) 후이즈 13,635 11,961 1,674 10,963 546 546 (3) 당기와 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 회사명 기초 취득(처분) 대체 배당 지분법손익 지분법 자본변동 기타 기말 ㈜카카오뱅크 1,534,808 - - - 73,084 (19,932) - 1,587,960 진우(북경)투자자문유한공사 3,045 - - - (25) (25) - 2,995 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 - - - - - - - - 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 80,903 - - - (38,434) (870) - 41,599 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 25,065 (1,999) - (35,928) 21,702 - - 8,840 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 19,919 (7,524) - (5,047) 4,436 - - 11,784 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 21,138 (3,270) - - (7,053) - - 10,815 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 33,658 (36,798) - - 3,140 - - - JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 21,281 - - (1,363) (501) - - 19,417 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 2,806 - - - 2,001 - - 4,807 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 27,602 - - (1,789) 2,259 - - 28,072 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 46,246 2,548 - (3,941) 3,647 - - 48,500 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 35,088 (26,223) - (8,552) (313) - - - 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호 20,575 (900) - (785) 887 - - 19,777 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 4,373 507 - (366) 364 - - 4,878 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 15,721 1,515 - (722) 682 - - 17,196 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 15,215 1,402 - (985) 1,031 - - 16,663 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 29,859 3,398 - (384) (11,606) - - 21,267 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 23,483 1,949 - (1,030) 1,285 - - 25,687 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 2,829 - - - (1) - - 2,828 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 46,456 8,053 - - (508) - - 54,001 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 17,170 - - (1,001) 2,827 - - 18,996 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 - (203) - - 203 - - - NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 45,451 (44,948) - (1,059) 556 - - - 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 48,396 1,889 - (3,780) 5,204 - - 51,709 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 28,737 (25,599) - (9,062) 5,929 - - 5 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 25,933 (24,400) - (6,145) 4,617 - - 5 하논사모투자합자회사 6,953 (6,134) - (2,895) 2,076 - - - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 4,441 (2,149) - (981) (1,311) - - - 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 2,475 - - - (99) - - 2,376 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 17,661 (2,699) - (675) (219) - - 14,068 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 1 - - - - - - 1 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 47,906 - - (1,940) 6,422 - - 52,388 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 53,864 - - (15) 2,619 - - 56,468 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 24,890 - - - (253) - - 24,637 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 1,952 (710) - (374) (555) - - 313 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 1,936 (944) - (981) (11) - - - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 2,914 - - - (61) - - 2,853 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 26,152 - - (1,432) 1,867 - - 26,587 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 18,941 (18,941) - - - - - - 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 9,210 (9,210) - - - - - - 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 5,537 - - - (351) - - 5,186 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 2,991 (1,867) - (1,074) 1,069 - - 1,119 브레인일반사모투자신탁37호 3,182 - - - (230) - - 2,952 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 30,188 (190) - (1,373) 1,334 - - 29,959 이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호 14,438 (14,315) - (387) 264 - - - 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 24,322 1,190 - (1,190) (1,106) - - 23,216 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 47,108 - - (1,984) 2,902 - - 48,026 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 17,622 - - - (1,562) - - 16,060 KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호 26,017 (8,655) - (1,053) 1,059 - - 17,368 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 47,727 - - (3,337) 7,726 - - 52,116 한국투자TDF 알아서 2050펀드 6,802 - - - (1,151) - - 5,651 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 350 11,854 - - 1,734 - - 13,938 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 29,196 - - (1,621) 4,975 - - 32,550 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 498 - - - 19 - - 517 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 8,998 698 - (586) 618 - - 9,728 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호 45,967 2,168 - (2,345) 2,347 - - 48,137 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 8,811 (34) - (74) 41 - - 8,744 KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 51,276 514 - (1,121) 1,608 - - 52,277 알파 CFS 일반사모투자신탁 41,068 8,432 - (1,319) 2,069 - - 50,250 라이프 한중 사모신탁제1호 1,000 - - - 657 - - 1,657 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 10,077 - - (277) 1,165 - - 10,965 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호 42,172 (43,018) - - 1,639 - - 793 Reksa Dana KISI Money market fund 10,774 - - - 817 (688) - 10,903 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 5,105 - - - (482) - - 4,623 KIM Investment Funds 16,434 (1,996) - - 1,469 (1,225) - 14,682 한국투자파트너스(상해)유한책임공사 20,542 - - - - - (20,542) - Korea Investment Partners US., inc 837 - - - - - (837) - Korea Investment Partners Southeast Asia 211 - - - - - (211) - 스마트리테일1호 사모투자합자회사 - 2,400 - - (98) - - 2,302 비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사 - 2,500 - - (47) - - 2,453 에이알에에코리아일반사모부동산투자신탁 - 50,000 - (1,028) 2,023 - - 50,995 한국투자PIS스마트시티전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 - 4,267 - (92) 371 - - 4,546 메테우스일반사모부동산투자신탁제10호 - 2,000 - (104) 178 - - 2,074 파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호 - 60,224 - (3,349) 3,285 - - 60,160 다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호 - 40,405 - (820) 2,278 - - 41,863 엠플러스일반사모부동산투자신탁26호 - 18,500 - (503) (2,513) - - 15,484 KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁 - 40,224 - (810) 774 - - 40,189 얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접) - 23,600 - - (4,109) - - 19,491 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호 - - 1,000 - (16) - - 984 하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호재간접 - 2,950 - - (29) - - 2,921 하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사 - 50 - - - - - 50 신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호 - 35,431 - (303) 445 - - 35,573 KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반) - 35,592 - (413) 829 - - 36,008 마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호 - 25,811 - (162) 443 - - 26,093 보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(재간접형) - 7,526 - - (153) - - 7,373 넥스트트레이드 - 9,700 - - (104) - - 9,596 한국투자 그린테크 신기술조합 - 1,830 - - (15) - - 1,815 신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H) - 9,809 - - (21) - - 9,788 마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 - 100,900 - (7,591) 9,432 - - 102,741 케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호 - 18,700 - (1,066) (2,938) - - 14,696 블루코브전문투자형사모부동산신탁3호 - 45,000 - (2,558) 2,558 - - 45,000 안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호 - 4,893 - (350) 3,046 - - 7,589 현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호 - 59,432 - (3,506) 2,713 - - 58,639 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 - 31,073 - (1,712) 1,802 - - 31,164 NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호 - 41,895 - (2,868) 3,412 - - 42,439 마일스톤일반사모부동산투자신탁14호 - 1,400 - (115) (52) - - 1,234 하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호 - 1,000 - (20) 27 - - 1,007 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호 - - 8,423 - 152 - - 8,575 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 280 (270) - - - - - 11 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 2,925 886 - - (7) - - 3,804 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 1,063 563 - - 56 - - 1,682 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)(9002J) 10,040 (11,094) - - 1,054 - - - 한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 8,505 - - - (2,610) - - 5,895 한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 10,341 - - - (3,047) - - 7,295 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 2,681 1,590 - - 511 - - 4,782 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) 1,614 2,806 - - 815 - - 5,235 한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종) - 10,000 - - 978 - - 10,978 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종) - 5,880 - - 1,454 - - 7,334 한국리얼에셋개발시드2호일반사모투자신탁 2호 - 150 - - - - - 150 한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호 - 3,478 - - 48 - - 3,526 한국밸류플래티넘플러스전문투자형사모혼합 805 (805) - - - - - - 한국밸류커버드리스크전문투자형사모혼합 1,095 (1,095) - - - - - - 한국밸류커버드리스크일반사모투자신탁2호 681 (630) - - (51) - - - 한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호 - 500 - - (57) - - 443 한국밸류쉴드일반사모투자신탁 - 725 - - (48) - - 677 한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁 - 500 - - (58) - - 442 한국밸류시큐어일반사모투자신탁 - 651 - - (32) - - 619 한국밸류프로피트일반사모투자신탁 - 116 - - (7) - - 109 한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J) - 500,000 - - 206 - - 500,206 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 10,608 3,475 - - (212) (864) - 13,007 Clean Energy Transition Fund - 12,049 4,367 - (336) (491) - 15,589 한국투자 ESG 뉴딜펀드 4,160 12,480 - - (746) - - 15,894 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 2,813 - - (92) 53 - - 2,772 페트라7의베타 사모투자합자회사 34,236 - - - (316) 2,361 - 36,280 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 38,952 19,860 - - 102 - - 58,914 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 37,401 (52,016) - (2,199) 19,037 (2,223) - - 한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사 - 28,000 - (196) 763 - - 28,567 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 10,007 (5,193) - (1,640) (439) - - 2,735 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 1,597 - - - (140) - - 1,457 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2,338 (529) - (1,224) 1,335 - - 1,920 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 1,531 (468) - (1,079) 1,088 - - 1,072 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 949 (291) - (260) (88) - - 310 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 1,510 (418) - (658) 43 - - 477 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 1,239 (408) - (496) (92) - - 243 한국투자 Ace 투자조합(17) 10,656 (646) - (99) 3,475 - - 13,386 한국투자 Beyond 투자조합(17) 5,951 (476) - (87) 6 - - 5,394 한국투자 Core 투자조합(17) 6,249 - - - 87 - - 6,336 한국투자 Essence 투자조합(17) 6,023 - - - (370) - - 5,653 한국투자 Future 투자조합(17) 4,855 (519) - (116) 113 - - 4,333 한국투자 Growth 투자조합(17) 6,343 (128) - (233) (676) - - 5,306 한국투자 High 투자조합(17) 4,260 (506) - (119) 256 - - 3,891 한국투자 Impact 투자조합(17) 5,344 (116) - (174) (361) - - 4,693 한국투자 Joint 투자조합(17) 2,715 (768) - (67) (107) - - 1,773 한국투자 Key 투자조합(17) 5,142 - - - (352) - - 4,790 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 4,546 - - - (784) - - 3,762 한국투자 광개토투자조합 6,544 - - - (24) - - 6,520 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 5,887 9,000 - - 1,004 - - 15,891 한국투자 2021 투자조합 4,339 - - - (206) - - 4,133 머큐리 Secondary 투자조합 4,488 - - - (188) - - 4,300 프렌드 Secondary 투자조합 4,179 - - - (177) - - 4,002 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 2,372 3,840 - - (172) - - 6,040 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 197 - - - (177) - - 20 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 3,153 - - - (1,716) - - 1,437 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 212 - - - (20) - - 192 한투베일리제1호 사모투자합자회사 99 - - - (64) - - 35 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 - 4,000 - - (2,688) - - 1,312 한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사 - 1,050 - - (859) - - 191 더그린업사이클제1호 사모투자합자회사 - 1,000 - - (314) - - 686 상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십) - 865 - (496) 324 - - 693 (주) 에비드넷 9,493 - - - (6,294) - - 3,199 (주)덴플렉스 4,039 - - - (3,437) - - 602 오렌지스퀘어(구.벨소프트) 2,087 - - - (1,906) - - 181 (주)스킨사이언스 (구, (주)씨엔에스) 1,120 - - - (536) - - 584 무모스튜디오 909 - - - (871) - - 38 와이즈유엑스글로벌 9,802 - - - (8,706) - - 1,096 칼로스메디칼(구. 한독칼로스메디칼) 3,042 - - - (3,042) - - - 코카브 1,242 - - - (750) - - 492 투게더앱스 7,945 (9,997) - - 2,052 - - - 파이랩테크놀로지(구.파이랩) 4,163 3,000 - - (5,236) - - 1,927 후이즈 5,528 - - - (5,233) - - 295 (주)글로랑 - 3,583 - - (2,436) - - 1,147 로즈랩 - 4,500 - - (3,380) - - 1,120 만나코퍼레이션 - 10,000 - - (6,761) - - 3,239 옴니아메드 - 5,000 - - (3,950) - - 1,050 주식회사 미래안코리아 - 4,002 - - 10,376 - - 14,378 코팬글로벌 - 5,472 - - (4,525) - - 947 티씨노 바이오사이언스 - 6,375 - - (5,795) - - 580 하이센스바이오 - 7,000 - - (5,158) - - 1,842 효진오토테크 - 2,090 - - (1,635) - - 455 하나더블유엘에스 - 20,000 - - (6,602) - - 13,398 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 1,000 - - - (35) - - 965 한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합 - 15,000 - - (64) - - 14,936 멀티에셋HSF제20차외화사모사채사모투자신탁제1호 - - - - (204) - 15,624 15,420 멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종 - - - - 490 - 16,189 16,679 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 3,939 - - (315) 226 272 - 4,122 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 1,929 - - (33) 33 - - 1,929 에트라제3의1호사모투자합자회사 5,289 - - (83) 82 365 - 5,654 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 25,335 (4,671) - (3,212) 4,068 - - 21,520 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 1,083 - - - (22) - - 1,061 한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사 - 8,800 - - 88 - - 8,888 Korea Investment Global Green energy GP - - - - 15 - - 15 광진수지㈜ - 6,831 - - - - - 6,831 ㈜이지스헬스케어 14,000 4,000 - - (313) - - 17,687 합 계 3,297,173 1,078,576 13,790 (149,221) 93,997 (23,320) 10,223 4,321,222 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 회사명 기초 취득(처분) 대체 배당 지분법손익 지분법 자본변동 기타 기말 ㈜카카오뱅크() 936,587 - - - 608,376 (10,155) - 1,534,808 진우(북경)투자자문유한공사 2,826 - - - (37) 256 - 3,045 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 11,625 - - - 7,772 1,144 - 20,541 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 6,782 (3,625) - (2,140) (1,017) - - - 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 11,101 (3,826) - (5,358) (1,917) - - - 한국투자 해외진출 Platform펀드 10,755 (3,665) (6,832) - (258) - - - 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 21,663 (4,184) - (4,173) (3,299) - - 10,007 한국투자 Future Growth 투자조합 1,042 (1,167) - 244 (119) - - - 한국투자 Future Value 투자조합 318 (358) - 76 (36) - - - 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 3,320 (593) - (4,275) 3,145 - - 1,597 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 24,322 (6,758) (16,712) (9,855) 9,003 - - - 상해방정한투주식투자파트너십기업 65,832 914 - - 10,121 4,036 - 80,903 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2,445 (225) - (144) 262 - - 2,338 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 1,748 (256) - (234) 273 - - 1,531 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 1,152 (242) - (311) 350 - - 949 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 1,524 (324) - (46) 356 - - 1,510 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 1,348 (182) - (191) 265 - - 1,240 한국투자유망서비스산업투자조합 16,647 (7,417) (9,659) (4,941) 5,370 - - - 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 3,558 (3,558) - - - - - - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 40,945 (2,804) (51,536) (8,030) 21,425 - - - 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 19,684 (1,952) (21,604) (1,104) 4,976 - - - 한국투자 RE-UP 펀드 123,776 (9,291) (137,957) (17,798) 41,270 - - - GEC-KIP Technology and Innovation Fund 6,324 2,322 - - 31 1,931 - 10,608 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 27,636 (5,579) - (2,547) 409 - - 19,919 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 32,060 (264) - - 1,862 - - 33,658 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 20,974 - - (1,362) 1,669 - - 21,281 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 2,842 - - - (36) - - 2,806 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 31,381 - (31,255) (597) 471 - - - 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 1,572 (1,282) - (162) (128) - - - 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 27,558 - - (1,784) 1,828 - - 27,602 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 46,610 - - (4,077) 3,713 - - 46,246 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 25,225 - - (1,600) 11,463 - - 35,088 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 30,236 (30,236) - (740) 740 - - - 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호(발전시설) 21,763 (1,171) - (837) 820 - - 20,575 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 4,394 - - (343) 322 - - 4,373 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 15,664 87 - (643) 613 - - 15,721 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 15,210 32 - (891) 864 - - 15,215 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 29,878 - - (1,358) 1,339 - - 29,859 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 23,870 (427) - (933) 973 - - 23,483 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 37,320 (38,621) - (7,655) 8,956 - - - 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 30,422 (30,422) - - - - - - 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 15,508 (15,500) - (90) 82 - - - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 2,890 - - - (61) - - 2,829 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 출자 529 (524) - - (5) - - - 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 46,696 - - - (240) - - 46,456 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 19,900 (1,380) - (1,350) - - - 17,170 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 41,751 (40,800) - - (951) - - - NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 43,685 1,691 - (2,142) 2,217 - - 45,451 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 46,031 - - (1,694) 4,059 - - 48,396 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 23,545 - - (2,037) 7,229 - - 28,737 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 22,414 - - (1,621) 5,140 - - 25,933 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 45,804 - - (1,862) 3,964 - - 47,906 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 1,943 - - - 2,498 - - 4,441 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 2,398 - - - 77 - - 2,475 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 6,099 12,174 - (57) (555) - - 17,661 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 37,138 (35,228) - (1,484) (425) - - 1 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 30,321 (30,321) - - - - - - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 21,096 (11,254) (10,427) - 585 - - - INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 53,541 - - (985) 1,308 - - 53,864 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 25,144 - - (734) 480 - - 24,890 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 984 - - - 968 - - 1,952 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 26,018 - - (504) 638 - - 26,152 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 1,958 - - - (22) - - 1,936 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 21,310 (1,358) - - (1,011) - - 18,941 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 2,930 - - - (16) - - 2,914 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 7,278 1,969 - (1,969) 1,932 - - 9,210 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 59,045 757 (60,115) (1,117) 1,430 - - - 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 16,537 (16,611) - (427) 501 - - - 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 5,000 - - - 537 - - 5,537 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 - 3,000 - - (9) - - 2,991 브레인일반사모투자신탁37호 - 3,000 - - 182 - - 3,182 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 - 29,971 - (504) 721 - - 30,188 이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호 - 15,000 - (414) (148) - - 14,438 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 - 23,500 - - 822 - - 24,322 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 - 48,953 - (903) (942) - - 47,108 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 - 16,258 1,280 - 84 - - 17,622 KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호 - - 25,775 (179) 421 - - 26,017 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 - 49,663 - (728) (1,208) - - 47,727 한국투자TDF 알아서 2050펀드 - - 6,918 (1) (115) - - 6,802 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 - 350 - - - - - 350 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 - 30,000 - (121) (683) - - 29,196 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 - 495 - - 3 - - 498 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 - 8,945 - - 53 - - 8,998 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호 - 45,882 - - 85 - - 45,967 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 - 599 8,221 - (9) - - 8,811 KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 - 51,277 - - (1) - - 51,276 알파 CFS 일반사모투자신탁 - 41,671 - - (603) - - 41,068 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F - - 43,368 (1,512) 316 - - 42,172 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) - - 10,000 (241) 318 - - 10,077 라이프 한중 사모신탁제1호 - 1,000 - - - - - 1,000 Reksa Dana KISI Money market fund - - 10,579 - 117 78 - 10,774 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) - - 5,000 - 105 - - 5,105 KIM Investment Funds - - 15,892 - 1,340 (798) - 16,434 KODEX 은행 ETF 83,688 (52,496) (31,192) - - - - - 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 2,780 - - - (2,500) - - 280 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 3,726 (3,726) - - - - - - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 5,820 (5,820) - - - - - - 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 2,288 (2,288) - - - - - - 한국투자시스템알파증권투자신탁(채권-파생형)(C-W) - 200 (200) - - - - - 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 - 2,624 - - 301 - - 2,925 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 - 1,032 - - 31 - - 1,063 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) - 4,900 (4,900) - - - - - 한국투자KINDEX미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) - 10,000 (10,000) - - - - - 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) - 10,000 - - 40 - - 10,040 한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) - 9,050 - - (545) - - 8,505 한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) - 9,745 - - 596 - - 10,341 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 - 2,504 - - 177 - - 2,681 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) - 1,600 - - 14 - - 1,614 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종 - 769 - - 36 - - 805 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종 - 1,050 - - 45 - - 1,095 한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종 - 672 - - 9 - - 681 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 6,380 (6,380) - - - - - - 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 630 (630) - - - - - - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 88,494 (3,462) (58,884) (5,817) (20,331) - - - 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 15,138 (1,947) (24,632) (5) 11,446 - - - 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 130 - - (5) 71 - - 196 아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사 14,150 (30) - - 7,019 - - 21,139 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 157 (175) - 38 (20) - - - Korea Investment Partners US inc 1,077 - - - (332) 93 - 838 Korea Investment Partners Southeast Asia 483 - - - (293) 21 - 211 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 988 - - - 3,558 - - 4,546 한국투자 광개토투자조합 4,472 - - (715) 2,787 - - 6,544 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 1,482 - - - 1,671 - - 3,153 한국투자 바이오 글로벌 펀드 40,026 39,600 (88,747) (631) 9,752 - - - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 18,804 26,563 (46,410) - 1,043 - - - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 3,540 - - (154) 233 320 - 3,939 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 40,009 (7,730) - (425) 2,482 3,065 - 37,401 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 1,933 - - (41) 37 - - 1,929 이큐파트너스그린사모투자합자회사 30,019 (27,438) - (6,327) 3,746 - - - 하논사모투자합자회사 6,647 - - (341) 647 - - 6,953 에트라제3의1호사모투자합자회사 4,854 - - (74) 73 436 - 5,289 페트라7의베타 사모투자합자회사 31,693 - - - (286) 2,829 - 34,236 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 25,686 (6,131) (38,628) (8,164) 27,237 - - - 한국투자 Ace 투자조합(17) 7,534 (723) - (847) 4,694 - - 10,658 한국투자 Beyond 투자조합(17) 4,695 (514) - (73) 1,845 - - 5,953 한국투자 Core 투자조합(17) 4,427 (348) - (599) 2,769 - - 6,249 한국투자 Dream 투자조합(17) 3,780 (371) (4,145) (257) 993 - - - 한국투자 Essence 투자조합(17) 4,426 (487) - (806) 2,890 - - 6,023 한국투자 Future 투자조합(17) 4,242 (174) - (331) 1,117 - - 4,854 한국투자 Growth 투자조합(17) 5,997 (450) - (524) 1,320 - - 6,343 한국투자 High 투자조합(17) 3,772 (279) - (378) 1,145 - - 4,260 한국투자 Impact 투자조합(17) 4,546 (157) - (375) 1,330 - - 5,344 한국투자 Joint 투자조합(17) 3,424 (438) - (639) 368 - - 2,715 한국투자 Key 투자조합(17) 4,539 (242) - (311) 1,155 - - 5,141 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 14,277 (2,658) - (15,457) 28,903 - - 25,065 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 3,565 22,221 - - (451) - - 25,335 한국투자 핀테크 혁신펀드 3,882 4,000 (8,485) - 603 - - - 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 - 6,000 - (25) (88) - - 5,887 한국투자 2021 투자조합 - 4,350 - - (11) - - 4,339 머큐리 Secondary 투자조합 - 4,500 - - (12) - - 4,488 프렌드 Secondary 투자조합 - 4,190 - - (11) - - 4,179 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 - 2,400 - - (28) - - 2,372 한국투자 믿음성장 투자조합 - 10,116 (10,114) - (2) - - - 한국투자 같이성장 투자조합 - 4,217 (4,217) - - - - - 한국투자 ESG 뉴딜펀드 - 4,160 - - - - - 4,160 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 - 215 - - (3) - - 212 한투베일리제1호 사모투자합자회사 - 100 - - (1) - - 99 (주)스킨사이언스 - - - - - - 1,120 1,120 투게더앱스 - - - - - - 7,945 7,945 파이랩테크놀로지 - - - - - - 4,163 4,163 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 - - - - - - 1,000 1,000 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 - 39,600 - - (648) - - 38,952 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 - 15,600 (15,600) - - - - - 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 - 1,100 - - (17) - - 1,083 한투한화 디지털헬스케어 제1호 사모투자합자회사 - 18,730 (18,357) - (373) - - - 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 - 2,900 - - (87) - - 2,813 ㈜이지스헬스케어 - - - - - - 14,000 14,000 (주) 에비드넷 - - - - - - 9,493 9,493 (주)덴플렉스 - - - - - - 4,039 4,039 (주)벨소프트 - - - - - - 2,087 2,087 무모스튜디오 - - - - - - 909 909 와이즈유엑스글로벌 - - - - - - 9,802 9,802 칼로스메디칼 - - - - - - 3,042 3,042 코카브 - - - - - - 1,242 1,242 후이즈 - - - - - - 5,528 5,528 합 계 2,875,632 217,719 (583,575) (149,768) 869,542 3,256 64,370 3,297,176 () 전기 중 ㈜카카오뱅크는 유가증권 시장 상장을 통해 유상증자를 실시하였으며, 이로 인한 지분 변동차액 554,621백만원을 지분법이익으로 반영하였습니다. (4) 당기말과 전기말의 관계기업의 재무정보와 관계기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 회사명 당기말 순자산(A) 연결실체 지분율(B)(%) 순자산 지분금액(AXB) 영업권 지분법 중단 기타 당기말 ㈜카카오뱅크() 5,715,110 27.17 1,552,868 20,947 - 14,145 1,587,960 진우(북경)투자자문유한공사 2,994 100.00 2,994 - - - 2,994 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 83,930 49.50 41,546 - - 54 41,600 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 29,466 30.00 8,840 - - - 8,840 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 30,141 39.10 11,784 - - - 11,784 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 36,050 30.00 10,815 - - - 10,815 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 42,700 45.47 19,417 - - - 19,417 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 21,794 22.06 4,807 - - - 4,807 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 57,516 48.81 28,072 - - - 28,072 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 96,989 50.00 48,497 - - 4 48,501 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호 59,331 33.33 19,777 - - - 19,777 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,954 54.48 4,878 - - - 4,878 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 59,972 28.67 17,196 - - - 17,196 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 41,441 40.21 16,664 - - - 16,664 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 60,292 35.27 21,266 - - - 21,266 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 84,774 30.30 25,687 - - - 25,687 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,580 32.97 2,829 - - - 2,829 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 121,502 44.44 54,001 - - - 54,001 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 72,662 27.03 20,767 - - (1,770) 18,997 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 4,619 49.50 2,287 - - (2,287) - 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 131,423 39.35 51,709 - - - 51,709 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 17 32.59 5 - - - 5 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 16 32.59 5 - - - 5 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,095 23.54 2,376 - - - 2,376 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 28,139 50.00 14,070 - - - 14,070 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 2 27.05 1 - - - 1 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 144,494 36.26 52,388 - - - 52,388 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 157,595 35.83 56,467 - - - 56,467 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 47,456 51.92 24,637 - - - 24,637 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 979 31.95 313 - - - 313 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 13,838 20.62 2,853 - - - 2,853 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 113,070 23.51 26,587 - - - 26,587 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 10,476 49.50 5,186 - - - 5,186 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 3,804 29.41 1,119 - - - 1,119 브레인일반사모투자신탁37호 6,288 46.94 2,952 - - - 2,952 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 106,804 28.05 29,960 - - - 29,960 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 64,232 35.61 22,870 - - 346 23,216 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 136,319 35.23 48,026 - - - 48,026 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 47,089 34.11 16,060 - - - 16,060 KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호 30,103 57.69 17,367 - - - 17,367 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 115,841 44.99 52,115 - - - 52,115 한국투자TDF 알아서 2050펀드 32,784 17.24 5,650 - - - 5,650 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 22,673 61.47 13,938 - - - 13,938 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 134,502 24.20 32,550 - - - 32,550 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 2,411 21.43 517 - - - 517 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 48,638 20.00 9,728 - - - 9,728 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호 61,636 78.10 48,138 - - - 48,138 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 43,722 20.00 8,744 - - - 8,744 KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 86,303 60.57 52,277 - - - 52,277 알파 CFS 일반사모투자신탁 206,021 24.39 50,249 - - - 50,249 라이프 한중 사모신탁제1호 6,295 26.32 1,657 - - - 1,657 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 18,092 60.61 10,965 - - - 10,965 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호 2,108 37.63 793 - - - 793 Reksa Dana KISI Money market fund 64,444 16.92 10,903 - - - 10,903 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 28,285 16.34 4,623 - - - 4,623 KIM Investment Funds 52,362 28.04 14,682 - - - 14,682 스마트리테일1호 사모투자합자회사 7,769 29.63 2,302 - - - 2,302 비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사 11,776 20.83 2,453 - - - 2,453 에이알에에코리아일반사모부동산투자신탁 100,928 50.17 50,631 - - 364 50,995 한국투자PIS스마트시티전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 21,734 20.92 4,546 - - - 4,546 메테우스일반사모부동산투자신탁제10호 8,863 23.40 2,074 - - - 2,074 파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호 60,281 99.80 60,160 - - - 60,160 다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호 83,726 50.00 41,863 - - - 41,863 엠플러스일반사모부동산투자신탁26호 30,548 50.69 15,483 - - - 15,483 KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁 92,815 43.30 40,189 - - - 40,189 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호 12,696 7.75 984 - - - 984 하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호재간접 8,021 36.42 2,921 - - - 2,921 하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사 8,144 0.61 50 - - - 50 신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호 84,486 42.11 35,573 - - - 35,573 KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반) 56,081 64.21 36,007 - - - 36,007 마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호 35,726 73.04 26,093 - - - 26,093 보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(재간접형) 13,275 55.54 7,374 - - - 7,374 넥스트트레이드 142,409 6.64 9,455 - - 141 9,596 한국투자 그린테크 신기술조합 20,335 8.93 1,816 - - - 1,816 신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H) 39,140 25.01 9,789 - - - 9,789 마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 102,947 99.80 102,741 - - - 102,741 케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호 18,625 78.90 14,696 - - - 14,696 블루코브전문투자형사모부동산신탁3호 (61,135) 60.00 (36,681) - - 81,681 45,000 안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호 30,355 25.00 7,589 - - - 7,589 현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호 83,920 69.87 58,638 - - - 58,638 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 133,979 23.26 31,164 - - - 31,164 NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호 84,876 50.00 42,438 - - - 42,438 마일스톤일반사모부동산투자신탁14호 2,996 41.18 1,234 - - - 1,234 하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호 4,027 25.00 1,007 - - - 1,007 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호 42,876 20.00 8,575 - - - 8,575 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 226 4.83 11 - - - 11 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 21,428 14.65 3,803 - - - 3,803 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 211,978 0.79 1,682 - - - 1,682 한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 21,538 27.27 5,895 - - - 5,895 한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 20,236 36.00 7,295 - - - 7,295 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 21,491 19.55 4,782 - - - 4,782 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) 23,475 19.80 5,235 - - - 5,235 한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종) 43,909 42.50 10,978 - - - 10,978 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종) 32,303 19.94 7,334 - - - 7,334 한국리얼에셋개발시드2호일반사모투자신탁 2호 200 75.00 150 - - - 150 한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호 40,564 3.29 3,526 - - - 3,526 한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호 16,499 2.68 443 - - - 443 한국밸류쉴드일반사모투자신탁 10,259 6.61 677 - - - 677 한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁 6,955 6.35 442 - - - 442 한국밸류시큐어일반사모투자신탁 9,382 6.61 619 - - - 619 한국밸류프로피트일반사모투자신탁 1,652 6.61 109 - - - 109 한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J) 1,828,280 27.36 500,206 - - - 500,206 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 21,585 60.25 13,006 - - - 13,006 Clean Energy Transition Fund 29,463 52.91 15,589 - - - 15,589 얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접) 83,660 23.42 19,491 - - - 19,491 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 13,349 20.49 2,735 - - - 2,735 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 5,829 25.00 1,457 - - - 1,457 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 17,239 11.13 1,920 - - - 1,920 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 9,676 11.07 1,072 - - - 1,072 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 2,754 11.22 310 - - - 310 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 4,251 11.21 477 - - - 477 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 2,142 11.30 243 - - - 243 한국투자 Ace 투자조합(17) 66,178 20.23 13,386 - - - 13,386 한국투자 Beyond 투자조합(17) 26,529 20.33 5,394 - - - 5,394 한국투자 Core 투자조합(17) 30,605 20.71 6,336 - - - 6,336 한국투자 Essence 투자조합(17) 27,824 20.32 5,653 - - - 5,653 한국투자 Future 투자조합(17) 21,408 20.23 4,333 - - - 4,333 한국투자 Growth 투자조합(17) 26,161 20.28 5,306 - - - 5,306 한국투자 High 투자조합(17) 19,142 20.33 3,891 - - - 3,891 한국투자 Impact 투자조합(17) 23,056 20.35 4,693 - - - 4,693 한국투자 Joint 투자조합(17) 8,742 20.28 1,773 - - - 1,773 한국투자 Key 투자조합(17) 23,453 20.42 4,790 - - - 4,790 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 26,711 14.08 3,762 - - - 3,762 한국투자 광개토투자조합 32,603 20.00 6,520 - - - 6,520 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 84,754 18.75 15,891 - - - 15,891 한국투자 2021 투자조합 20,666 20.00 4,133 - - - 4,133 머큐리 Secondary 투자조합 21,499 20.00 4,300 - - - 4,300 프렌드 Secondary 투자조합 20,012 20.00 4,002 - - - 4,002 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 56,620 10.67 6,040 - - - 6,040 한국투자 ESG 뉴딜펀드 84,055 18.91 15,894 - - - 15,894 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 2,268 0.87 20 - - - 20 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 9,588 15.00 1,437 - - - 1,437 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 19,222 1.00 192 - - - 192 한투베일리제1호 사모투자합자회사 7,627 0.46 35 - - - 35 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 16,624 7.89 1,312 - - - 1,312 한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사 11,005 1.74 191 - - - 191 더그린업사이클제1호 사모투자합자회사 5,142 13.33 686 - - - 686 상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십) 1,733 40.00 693 - - - 693 (주) 에비드넷 13,771 23.23 3,199 - - - 3,199 (주)덴플렉스 2,414 24.92 602 - - - 602 오렌지스퀘어(구.벨소프트) 761 23.82 181 - - - 181 (주)스킨사이언스 (구, (주)씨엔에스) 5,472 10.68 584 - - - 584 무모스튜디오 352 10.75 38 - - - 38 와이즈유엑스글로벌 5,480 20.00 1,096 - - - 1,096 칼로스메디칼(구. 한독칼로스메디칼) (14,341) 25.33 (3,632) - - 3,632 - 코카브 1,964 25.07 492 - - - 492 파이랩테크놀로지(구.파이랩) 9,179 20.99 1,927 - - - 1,927 후이즈 1,257 23.48 295 - - - 295 (주)글로랑 8,450 13.57 1,147 - - - 1,147 로즈랩 7,114 15.75 1,120 - - - 1,120 만나코퍼레이션 54,357 5.96 3,239 - - - 3,239 옴니아메드 4,159 25.26 1,050 - - - 1,050 주식회사 미래안코리아 43,120 33.34 14,378 - - - 14,378 코팬글로벌 10,579 8.96 947 - - - 947 티씨노 바이오사이언스 3,350 17.31 580 - - - 580 하이센스바이오 8,472 21.82 1,842 - - - 1,842 효진오토테크 17,842 2.55 455 - - - 455 하나더블유엘에스 43,545 30.77 13,398 - - - 13,398 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 22,388 4.31 965 - - - 965 한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합 33,009 45.25 14,936 - - - 14,936 멀티에셋HSF제20차외화사모사채사모투자신탁제1호 30,854 64.55 19,916 - - (4,496) 15,420 멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종 31,675 53.95 17,088 - - (409) 16,679 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 412,241 1.00 4,122 - - - 4,122 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 25 7.84 2 - - - 2 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 40,509 4.76 1,929 - - - 1,929 에트라제3의1호사모투자합자회사 28,983 19.51 5,654 - - - 5,654 페트라7의베타 사모투자합자회사 318,177 11.40 36,280 - - - 36,280 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 93,542 23.01 21,520 - - - 21,520 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 250,879 23.48 58,914 - - - 58,914 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 3,088 34.38 1,061 - - - 1,061 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 40,156 6.90 2,772 - - - 2,772 한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사 142,836 20.00 28,567 - - - 28,567 한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사 39,389 22.56 8,888 - - - 8,888 Korea Investment Global Green energy GP 14 100.00 14 - - - 14 광진수지㈜ 5,908 100.00 6,831 - - 6,831 ㈜이지스헬스케어 19,727 26.83 5,293 - - 12,394 17,687 합 계 4,196,476 20,947 - 103,799 4,321,222 () ㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 당기말 현재 영업권 20,947백만원과 무형자산 12,330백만원 및 주식매수선택권 1,815백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 회사명 당기말 순자산(A) 연결실체 지분율(B)(%) 순자산 지분금액(AXB) 영업권 지분법 중단 기타 당기말 ㈜카카오뱅크() 5,521,370 27.26 1,505,188 21,016 - 8,604 1,534,808 진우(북경)투자자문유한공사 3,045 100.00 3,045 - - - 3,045 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (1,858) 22.39 (416) - (416) - - 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 163,330 49.50 80,849 - - 54 80,903 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 83,550 30.00 25,065 - - - 25,065 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 50,943 39.10 19,919 - - - 19,919 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 70,462 30.00 21,139 - - - 21,139 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 83,079 40.51 33,658 - - - 33,658 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 42,563 50.00 21,281 - - - 21,281 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 12,721 22.06 2,806 - - - 2,806 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,553 48.81 27,602 - - - 27,602 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 92,481 50.00 46,242 - - 4 46,246 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 137,571 25.51 35,088 - - - 35,088 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호 61,725 33.33 20,575 - - - 20,575 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,027 54.48 4,373 - - - 4,373 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 54,827 28.67 15,721 - - - 15,721 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 38,002 40.04 15,215 - - - 15,215 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 84,672 35.26 29,859 - - - 29,859 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 77,501 30.30 23,483 - - - 23,483 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,581 32.97 2,829 - - - 2,829 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 104,525 44.44 46,456 - - - 46,456 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 69,820 27.03 18,869 - - (1,699) 17,170 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 5,974 49.50 2,958 - - (2,958) - NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 151,503 30.00 45,451 - - - 45,451 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 123,003 39.35 48,396 - - - 48,396 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 88,179 32.59 28,737 - - - 28,737 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 79,576 32.59 25,933 - - - 25,933 하논사모투자합자회사 23,130 29.05 6,719 - - 234 6,953 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 13,990 31.75 4,441 - - - 4,441 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,137 24.41 2,475 - - - 2,475 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 35,323 50.00 17,661 - - - 17,661 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 2 27.05 1 - - - 1 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 132,132 36.26 47,906 - - - 47,906 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 150,329 35.83 53,864 - - - 53,864 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 47,944 51.92 24,890 - - - 24,890 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 6,110 31.95 1,952 - - - 1,952 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 6,293 30.77 1,936 - - - 1,936 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 14,133 20.62 2,914 - - - 2,914 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 111,218 23.51 26,152 - - - 26,152 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 97,968 19.33 18,941 - - - 18,941 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 38,917 23.34 9,084 - - 126 9,210 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 11,185 49.50 5,537 - - - 5,537 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 10,169 29.41 2,991 - - - 2,991 브레인일반사모투자신탁37호 6,856 46.41 3,182 - - - 3,182 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 106,943 28.23 30,188 - - - 30,188 이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호 39,118 36.91 14,438 - - - 14,438 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 66,606 36.52 24,322 - - - 24,322 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 126,743 37.17 47,108 - - - 47,108 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 52,181 33.66 17,622 - - - 17,622 KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호 45,096 57.69 26,017 - - - 26,017 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 106,086 44.99 47,727 - - - 47,727 한국투자TDF 알아서 2050펀드 31,533 21.57 6,802 - - - 6,802 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 637 54.88 350 - - - 350 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 120,643 24.20 29,196 - - - 29,196 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 2,324 21.43 498 - - - 498 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 44,990 20.00 8,998 - - - 8,998 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호 58,857 78.10 45,967 - - - 45,967 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 44,055 20.00 8,811 - - - 8,811 KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 84,650 60.57 51,276 - - - 51,276 알파 CFS 일반사모투자신탁 168,377 24.39 41,068 - - - 41,068 라이프 한중 사모신탁제1호 3,874 25.81 1,000 - - - 1,000 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 16,627 60.61 10,077 - - - 10,077 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 115,670 36.46 42,172 - - - 42,172 Reksa Dana KISI Money market fund 43,611 24.71 10,774 - - - 10,774 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 18,931 26.97 5,105 - - - 5,105 KIM Investment Funds 58,610 28.04 16,434 - - - 16,434 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 5,812 4.83 280 - - - 280 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 19,507 14.52 2,925 - - - 2,925 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 133,891 0.79 1,063 - - - 1,063 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) 63,899 15.63 10,040 - - - 10,040 한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 33,032 25.71 8,505 - - - 8,505 한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 35,657 29.03 10,341 - - - 10,341 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 13,024 20.00 2,681 - - - 2,681 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) 8,075 20.00 1,614 - - - 1,614 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종 12,188 6.61 805 - - - 805 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종 16,575 6.61 1,095 - - - 1,095 한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종 10,314 6.60 681 - - - 681 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 17,606 60.25 10,608 - - - 10,608 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 48,839 20.49 10,007 - - - 10,007 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 6,389 25.00 1,597 - - - 1,597 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 21,002 11.13 2,338 - - - 2,338 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 13,831 11.07 1,531 - - - 1,531 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 8,458 11.22 949 - - - 949 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 13,478 11.21 1,510 - - - 1,510 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 10,968 11.30 1,240 - - - 1,240 한국투자 Ace 투자조합(17) 52,678 20.23 10,658 - - - 10,658 한국투자 Beyond 투자조합(17) 29,270 20.33 5,953 - - - 5,953 한국투자 Core 투자조합(17) 30,182 20.71 6,249 - - - 6,249 한국투자 Essence 투자조합(17) 29,644 20.32 6,023 - - - 6,023 한국투자 Future 투자조합(17) 23,991 20.23 4,854 - - - 4,854 한국투자 Growth 투자조합(17) 31,271 20.28 6,343 - - - 6,343 한국투자 High 투자조합(17) 20,955 20.33 4,260 - - - 4,260 한국투자 Impact 투자조합(17) 26,254 20.35 5,344 - - - 5,344 한국투자 Joint 투자조합(17) 13,384 20.28 2,715 - - - 2,715 한국투자 Key 투자조합(17) 25,177 20.42 5,141 - - - 5,141 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 32,276 14.08 4,546 - - - 4,546 한국투자 광개토투자조합 32,721 20.00 6,544 - - - 6,544 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 31,399 18.75 5,887 - - - 5,887 한국투자 2021 투자조합 21,696 20.00 4,339 - - - 4,339 머큐리 Secondary 투자조합 22,441 20.00 4,488 - - - 4,488 프렌드 Secondary 투자조합 20,895 20.00 4,179 - - - 4,179 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 22,237 10.67 2,372 - - - 2,372 한국투자 ESG 뉴딜펀드 22,001 18.91 4,160 - - - 4,160 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 22,554 0.87 196 - - - 196 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 21,018 15.00 3,153 - - 3,153 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 21,228 1.00 212 - - - 212 한투베일리제1호 사모투자합자회사 21,496 0.46 99 - - - 99 한국투자파트너스(상해)유한책임공사 20,542 100.00 20,541 - - - 20,541 Korea Investment Partners US., inc 837 100.00 838 - - - 838 Korea Investment Partners Southeast Asia 211 100.00 211 - - - 211 (주)스킨사이언스 5,455 10.68 583 537 - - 1,120 투게더앱스 5,752 22.01 1,266 6,679 - - 7,945 파이랩테크놀로지 610 20.00 123 4,040 - - 4,163 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 22,919 0.04 10 990 - - 1,000 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 393,903 1.00 3,939 - - - 3,939 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 587,064 6.37 37,401 - - - 37,401 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 40,510 4.76 1,929 - - - 1,929 에트라제3의1호사모투자합자회사 27,113 19.51 5,289 - - - 5,289 페트라7의베타 사모투자합자회사 299,145 11.44 34,236 - - - 34,236 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 110,125 23.01 25,335 - - - 25,335 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 165,871 23.48 38,952 - - - 38,952 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 3,150 34.38 1,083 - - - 1,083 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 40,733 6.90 2,813 - - - 2,813 ㈜이지스헬스케어 21,357 20.00 4,271 9,729 - - 14,000 (주) 에비드넷 11,633 26.14 3,041 6,452 - - 9,493 (주)덴플렉스 2,820 24.92 703 3,336 - - 4,039 (주)벨소프트 1,456 23.82 346 1,741 - - 2,087 무모스튜디오 2,246 10.75 241 668 - - 909 와이즈유엑스글로벌 9,715 20.00 1,943 7,859 - - 9,802 칼로스메디칼 (7,076) 36.83 (2,606) 5,648 - - 3,042 코카브 1,329 25.07 333 909 - - 1,242 후이즈 1,674 23.48 393 5,135 - - 5,528 합 계 3,217,656 74,739 (416) 4,365 3,297,176 () ㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 당기말 현재 영업권 21,016백만원과 무형자산 15,906백만원 및 주식매수선택권 (-)7,302백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다. (5) 지분법중단당기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 없으며, 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 회사명 미반영 손실 미반영 손실 누계액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (4) (416) (6) 손실충당약정관계기업 중 조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 조합의업무집행조합원인 연결실체는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다(주석 36 참조). (7) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (원화단위: 백만원, 외화단위: 백만단위) 구분 통화 당기출자약정금 제 21(당)기 누적출자금액 잔여약정금액 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 KRW 20,000 15,336 4,664 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 KRW 25,000 18,399 6,601 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 KRW 30,000 29,698 302 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 KRW 43,000 41,509 1,491 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 KRW 19,000 17,538 1,462 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 KRW 15,725 12,204 3,522 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) KRW 245 245 - 한투펑황(장자강)창업투자기업 CNY 60,000 60,000 - 한국투자 해외진출 Platform펀드 KRW 18,000 18,000 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 KRW 33,500 33,500 - 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 KRW 2,500 2,500 - 상하이 팡정 한투 주식투자파트너십기업 CNY 61,166 61,166 - 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 KRW 2,393 2,393 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 KRW 1,959 1,959 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 KRW 2,065 2,065 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 KRW 2,174 2,174 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 KRW 1,955 1,955 - 한펑(장자강)지분투자파트너십기업(유한파트너십) CNY 78,650 78,650 - 한국투자 Ace 투자조합(17) KRW 7,687 7,687 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) KRW 4,717 4,717 - 한국투자 Core 투자조합(17) KRW 4,141 4,141 - 한국투자 Dream 투자조합(17) KRW 3,952 3,952 - 한국투자 Essence 투자조합(17) KRW 3,718 3,718 - 한국투자 Future 투자조합(17) KRW 3,541 3,541 - 한국투자 Growth 투자조합(17) KRW 3,489 3,489 - 한국투자 High 투자조합(17) KRW 2,968 2,968 - 한국투자 Impact 투자조합(17) KRW 2,707 2,707 - 한국투자 Joint 투자조합(17) KRW 3,083 3,083 - 한국투자 Key 투자조합(17) KRW 2,655 2,655 - GEC-KIP Technology and Innovation Fund SGD 500 500 - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 KRW 1,000 1,000 - 한국투자 광개토투자조합 KRW 4,505 4,505 - 한국투자 핀테크 혁신펀드 KRW 10,000 10,000 - 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 KRW 15,000 15,000 - 한국투자 2021 투자조합 KRW 4,350 4,350 - 머큐리 Secondary 투자조합 KRW 4,500 4,500 - 프렌드 Secondary 투자조합 KRW 4,190 4,190 - 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 KRW 12,000 6,240 5,760 한국투자 ESG 뉴딜펀드 KRW 20,800 16,640 4,160 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 KRW 204 204 - 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 KRW 10,000 7,668 2,332 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 KRW 1,500 1,500 - 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 KRW 215 215 - 한투베일리제1호 사모투자합자회사 KRW 100 100 - 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 KRW 4,000 4,000 - 한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사 KRW 1,050 1,050 - 더그린업사이클제1호 사모투자합자회사 KRW 1,000 1,000 - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 KRW 4,000 3,716 284 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 KRW 3,000 2,910 90 에트라제3의1호 사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 KRW 28,389 28,389 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 KRW 25,000 18,399 6,601 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 KRW 30,000 21,330 8,670 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 KRW 60,000 59,460 540 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 KRW 1,100 1,100 - 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 KRW 2,900 2,696 204 한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사 KRW 28,000 28,000 - 한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사 KRW 8,800 8,800 - 얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접) KRW 23,600 23,600 - 합 계 KRW 574,377 527,695 46,683 CNY 199,816 199,816 - SGD 500 500 - <제 20(전)기> (원화단위: 백만원, 외화단위: 백만단위) 구분 통화 전기출자약정금 제 20(전)기 누적출자금액 잔여약정금액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 KRW 30,000 6,733 23,267 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 KRW 30,000 29,698 302 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 KRW 33,500 33,500 - 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 KRW 2,500 2,500 - 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) CNY 61,411 61,404 6 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 KRW 2,393 2,393 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 KRW 1,959 1,959 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 KRW 2,065 2,065 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 KRW 2,174 2,174 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 KRW 1,955 1,955 - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 KRW 4,000 3,716 284 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 KRW 52,000 51,440 560 한국투자 Ace 투자조합(17) KRW 7,687 7,687 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) KRW 4,717 4,717 - 한국투자 Core 투자조합(17) KRW 4,141 4,141 - 한국투자 Essence 투자조합(17) KRW 3,718 3,718 - 한국투자 Future 투자조합(17) KRW 3,541 3,541 - 한국투자 Growth 투자조합(17) KRW 3,489 3,489 - 한국투자 High 투자조합(17) KRW 2,968 2,968 - 한국투자 Impact 투자조합(17) KRW 2,707 2,707 - 한국투자 Joint 투자조합(17) KRW 3,083 3,083 - 한국투자 Key 투자조합(17) KRW 2,655 2,655 - 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 KRW 204 204 - 이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사 KRW 3,000 2,910 90 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자회사 KRW 30,000 23,004 6,996 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 KRW 43,000 41,509 1,491 GEC-KIP Technology and Innovation Fund SGD 500 500 - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 KRW 1,000 1,000 - 한국투자 광개토투자조합 KRW 4,505 4,505 - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 KRW 1,500 1,500 - 하논사모투자합자회사 KRW 7,100 7,100 - 에트라제3의1호 사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 KRW 27,149 27,149 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 KRW 25,000 19,130 5,870 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 KRW 30,000 26,001 3,999 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 KRW 60,000 39,600 20,400 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 KRW 2,500 2,500 - 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호 KRW 43,000 29,240 13,760 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 KRW 26,062 26,062 - 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 KRW 3,000 3,000 - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 KRW 3,000 3,000 - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 KRW 2,000 2,000 - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 KRW 1,000 1,000 - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 KRW 3,000 3,000 - 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 KRW 2,000 2,000 - 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 KRW 19,000 17,538 1,462 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 KRW 15,725 350 15,376 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 KRW 15,000 6,000 9,000 한국투자 2021 투자조합 KRW 4,350 4,350 - 머큐리 Secondary 투자조합 KRW 4,500 4,500 - 프렌드 Secondary 투자조합 KRW 4,190 4,190 - 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 KRW 12,000 2,400 9,600 한국투자 ESG 뉴딜펀드 KRW 20,800 4,160 16,640 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 KRW 215 215 - 한투베일리제1호 사모투자합자회사 KRW 100 100 - 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 KRW 1,100 1,100 - 한투에코그린사모투자합자회사 KRW 1,000 - 1,000 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 KRW 2,900 2,900 - 합 계 KRW 625,152 495,056 130,097 CNY 61,411 61,404 6 SGD 500 500 - 9. 유형자산(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 200,214 - 200,214 194,351 - 194,351 건물 140,208 (77,060) 63,148 137,379 (72,514) 64,865 차량운반구 862 (564) 298 854 (476) 378 기구비품 141,355 (107,371) 33,984 131,392 (96,842) 34,550 기타유형자산 90,915 (67,188) 23,727 84,609 (66,024) 18,585 리스사용권자산 151,383 (72,784) 78,599 127,347 (60,534) 66,813 합 계 724,937 (324,967) 399,970 675,932 (296,390) 379,542 (2) 당기와 전기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기타() 기말잔액 토지 194,351 - - - 5,863 200,214 건물 64,865 - - (3,696) 1,979 63,148 차량운반구 378 139 (100) (130) 11 298 기구비품 34,550 12,545 (103) (13,685) 677 33,984 기타유형자산 18,585 11,948 (277) (8,011) 1,482 23,727 리스사용권자산 66,813 68,666 (17,883) (39,311) 314 78,599 합 계 379,542 93,298 (18,363) (64,833) 10,326 399,970 () 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기타() 기말잔액 토지 194,351 - - - - 194,351 건물 65,344 1,209 - (3,611) 1,923 64,865 차량운반구 444 276 (372) (138) 168 378 기구비품 35,911 23,907 (12,607) (12,813) 152 34,550 기타유형자산 19,065 7,501 (51) (7,683) (247) 18,585 리스사용권자산 73,604 34,209 (5,858) (35,522) 380 66,813 합 계 388,719 67,102 (18,888) (59,767) 2,376 379,542 () 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다. (3) 당기말과 전기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보험종류 부보금액 보험사 제 21(당)기 제 20(전)기 개인정보보험 1,500 1,500 메리츠화재해상보험㈜ 외 금융거래배상보험 31,000 6,000 재산종합보험() 192,670 182,350 가스사고배상보험() 인당 8천만원, 사고당 3억원 승강기사고배상보험() 인당 8천만원, 사고당 천만원 전자기기보험 31,770 21,960 임원배상책임보험 30,000 30,000 DB손해보험㈜및 롯데손해보험㈜ 화재보험 - 건물(업무용) 20,705 19,167 롯데손해보험㈜ 화재보험 - 기타유형자산 6,062 10,831 DB손해보험㈜ 외 도난보험 12,150 15,450 () 건물의 보험가입내역에는 업무용건물 및 투자부동산으로 계상된 건물에 대한 보험가입내역이 포함되어 있습니다.또한, 연결실체는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대한 종합보험, 임직원에 대한 단체상해보험 등에 가입하고 있습니다. 10. 무형자산(1) 당기와 전기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 무형자산상각비 손상차손 기타() 기말잔액 영업권 25,078 19,894 - - - 28 45,000 개발비 38,578 29,750 - (15,431) - 4,426 57,323 소프트웨어 3,875 10,109 - (1,905) - 88 12,167 회원권 29,248 10,319 (1,852) - (1,584) (213) 35,918 기타 23,231 5,057 - (1,179) - 235 27,344 합 계 120,010 75,129 (1,852) (18,515) (1,584) 4,564 177,752 () 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.<제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 무형자산상각비 손상차손 기타() 기말잔액 영업권 24,403 - - - - 675 25,078 개발비 27,357 21,238 - (10,279) - 262 38,578 소프트웨어 4,567 477 - (1,067) - (102) 3,875 회원권 26,890 1,736 288 - 149 185 29,248 기타 23,167 1,165 (28) (1,073) - - 23,231 합 계 106,384 24,616 260 (12,419) 149 1,020 120,010 () 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다. (2) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 영업권은 다음과 같이 현금창출단위별로 배분되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 (주)한국투자저축은행 16,946 16,946 KIS Vietnam Securities Corporation 2,425 2,353 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 3,753 3,856 KIM Vietnam Fund Management 1,982 1,923 한투에코그린PEF 19,894 - 합 계 45,000 25,078 현금창출단위에 대한 회수가능액은 각 금융기관의 특성을 고려하여 이익기준 접근법을 적용하여 산출한 사용가치를 기준으로 평가하였습니다. 사용가치는 향후 5년간의현금흐름 추정치를 적절하게 할인하여 산정하였으며, 동기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정이 사용되었습니다.(3) 당기말과 전기말 현재 영업권을 제외한 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 금융결제원 소액결제분담금 20,997 20,997 회원권 35,918 29,248 합 계 56,915 50,245 11. 투자부동산 (1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 취득가액 감가상각누계액 순장부금액 취득가액 감가상각누계액 순장부금액 토지 88,039 - 88,039 91,677 - 91,677 건물 66,127 (8,797) 57,330 68,644 (8,098) 60,546 합 계 154,166 (8,797) 145,369 160,321 (8,098) 152,223 (2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 처분 감가상각 기타() 기말잔액 토지 91,677 5 (5) - (3,638) 88,039 건물 60,546 - - (1,684) (1,532) 57,330 합 계 152,223 5 (5) (1,684) (5,170) 145,369 () 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.<제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 감가상각 기타() 기말잔액 토지 91,677 - - - 91,677 건물 62,718 - (1,708) (464) 60,546 합 계 154,395 - (1,708) (464) 152,223 () 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다. (3) 당기말과 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 토지 101,739 102,245 건물 64,378 67,377 합 계 166,117 169,622 (4) 상기 투자부동산과 관련하여 당기와 전기 중 발생한 임대수익은 각각 9,159백만원 및 8,781백만원입니다.12. 리스(1) 당기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 사용권자산 건물 58,043 39,480 차량운반구 2,659 2,625 전산장비 등 17,897 24,710 합 계 78,599 66,815 리스부채 82,219 70,750 (2) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 미래현금유출 예상액은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 ~ 3개월 이내 3개월 초과 ~ 6개월 이내 6개월 초과 ~ 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 현재가치할인차금 차감잔액 건물 2,105 4,029 5,936 10,092 36,581 2,596 61,339 (2,328) 59,011 차량 93 298 374 655 1,429 - 2,849 (117) 2,732 전산장비 등 1,037 2,074 2,738 5,735 9,313 - 20,897 (421) 20,476 합 계 3,235 6,401 9,048 16,482 47,323 2,596 85,085 (2,866) 82,219 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 ~ 3개월 이내 3개월 초과 ~ 6개월 이내 6개월 초과 ~ 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합계 현재가치할인차금 차감잔액 건물 1,715 3,788 5,189 7,906 22,908 41,506 (903) 40,603 차량 81 245 332 625 1,432 2,715 (78) 2,637 전산장비 등 1,040 2,080 2,753 4,584 17,742 28,199 (689) 27,510 합 계 2,836 6,113 8,274 13,115 42,082 72,420 (1,670) 70,750 (3) 당기와 전기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 사용권 자산에 대한 감가상각비 건물 24,728 21,529 차량운반구 1,707 1,579 전산장비 등 12,822 12,377 합 계 39,257 35,485 리스부채에 대한 이자비용 1,866 1,340 소액자산리스 관련 비용 1,865 2,210 (4) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 각각 39,352백만원 및 36,184백만원입니다. 13. 기타비금융자산당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 선급금 27,884 35,202 선급비용 173,333 78,394 기타(배출권) 25,095 23,061 합 계 226,312 136,657 14. 예수부채당기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 위탁자예수금 4,205,842 6,946,671 장내파생상품거래예수금 1,583,244 1,790,526 저축자예수금 14,821 25,127 집합투자증권예수금 260,246 410,826 기타예수금 61 61 소 계 6,064,214 9,173,211 은행예수금 보통예금 25,070 39,270 정기예금 7,756,073 5,521,024 저축예금 6,643 13,445 기업자유예금 53,368 1,054 정기적금 30,035 19,025 장기주택마련저축 340 418 기타예금 2,227 963 소 계 7,873,756 5,595,199 합 계 13,937,970 14,768,410 15. 당기손익-공정가치측정금융부채연결실체는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 지분증권 981,034 797,545 채무증권 16,378 606,090 합 계 997,412 1,403,635 16. 당기손익-공정가치측정지정금융부채당기말 현재 연결실체는 매도주가연계증권, 매도주가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채, 매도상장지수증권 및 매도신용파생결합사채를 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하고 있습니다.매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다.(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 매도주가연계증권 3,474,079 3,703,171 매도주가연계파생결합사채 3,152,557 2,903,688 매도기타파생결합증권 119,865 157,676 매도기타파생결합사채 2,393,798 2,807,227 매도상장지수증권 102,053 95,914 매도신용파생결합사채 854,710 1,002,211 매도파생결합증권 Day1 74,235 93,211 신용위험조정액 (29,258) (37,550) 계 10,142,039 10,725,548 (2) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 기초 신용위험조정액 37,550 신용위험 총 변동분 신용위험 변동분-기타포괄손익 308 신용위험 변동분-당기손익 (8,600) 기말 신용위험조정액 29,258 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 기초 신용위험조정액 28,823 신용위험 총 변동분 신용위험 변동분-기타포괄손익 (3,121) 신용위험 변동분-당기손익 11,848 기말 신용위험조정액 37,550 (3) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 기타포괄손익으로 인식한 신용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 기초 (410) 1,853 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감 308 (3,121) 법인세효과 (87) 858 기말 (189) (410) 17. 파생금융상품연결실체는 자산과 부채에서 발생하는 이자율, 환율변동 및 파생결합증권의 가치변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있으며, 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 파생금융상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 21(당)기 제 20(전)기 약정금액(1) 자산 부채 약정금액(1) 자산 부채 이자율관련 선물(2) 3,923,452 - - 2,346,118 - - 스왑 9,007,281 315,264 555,256 10,285,183 98,066 151,754 소계 12,930,733 315,264 555,256 12,631,301 98,066 151,754 통화관련 선도 28,845,999 702,892 713,106 16,096,832 202,466 197,567 선물(2) 483,259 - - 427,348 - - 스왑 7,063,978 370,000 204,649 3,275,459 98,107 9,472 소계 36,393,236 1,072,892 917,755 19,799,639 300,573 207,039 주식 및 주가지수관련 선물(2) 2,990,270 - - 1,954,932 - - 스왑 8,556,597 254,286 1,991,278 3,834,469 118,132 630,173 옵션 20,651,116 369,348 720,411 36,095,845 281,581 573,564 소계 32,197,983 623,634 2,711,689 41,885,246 399,713 1,203,737 채권관련 선도 840,000 35,076 26,349 400,000 10,389 1,045 스왑 4,636,453 648,252 441,176 7,976,900 197,873 193,493 소계 5,476,453 683,328 467,525 8,376,900 208,262 194,538 신용관련 스왑 2,290,499 16,937 9,673 1,753,063 12,464 4,004 상품관련 선물(2) 61,731 - - 63,684 - - 기타관련 스왑 149,698 41,371 2,773 420,246 48,455 4,299 신용위험조정액 - (13,782) (3,312) - (19,998) (3,199) 합계 89,500,333 2,739,644 4,661,359 84,930,079 1,047,535 1,762,172 (1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다.(2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다. 18. 차입부채 (1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 차입금 34,788,275 32,350,538 사채 7,007,625 7,091,025 합 계 41,795,900 39,441,563 (2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금액 콜머니 한국수출입은행 등 3.28 ~ 6.30 840,000 증금차입금 한국증권금융 등 3.45 ~ 5.08 1,001,343 전자단기사채 BNK투자증권 등 5.75 ~ 7.70 3,277,817 발행어음 - 3.80 ~ 5.60 11,023,247 기타차입금 한국투자금융지주CP 등 2.47 ~ 8.30 7,656,965 환매조건부매도 - - 10,988,903 합 계 34,788,275 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금액 콜머니 한국수출입은행 등 2.00 ~ 2.91 700,000 은행차입금 우리은행 등 2.48 ~ 3.06 835,000 증금차입금 한국증권금융 등 1.11 ~ 1.58 900,607 전자단기사채 BNK투자증권 등 2.10 ~ 2.51 2,957,846 발행어음 - 0.40 ~ 3.00 8,371,907 기타차입금 한국투자금융지주CP 등 0.95 ~ 2.86 4,542,572 환매조건부매도 - - 14,042,606 합 계 32,350,538 (3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 제 21(당)기 이자율(%) 제 20(전)기 일반사채 1.31 ~ 5.34 5,775,000 1.31 ~ 3.25 5,905,000 외화사채 1.38 ~ 6.40 776,490 1.38 ~ 6.40 733,651 후순위채 3.30 470,000 3.30 470,000 사채할인발행차금 (13,865) (17,626) 합 계 7,007,625 7,091,025 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 당기초 32,350,538 7,091,025 39,441,563 재무현금흐름에서 생기는 변동 차입부채의 차입 10,359,927 1,143,424 11,503,351 차입부채의 상환 (5,233,989) (1,282,188) (6,516,177) 소 계 5,125,938 (138,764) 4,987,174 영업현금흐름에서 생기는 변동 (2,795,298) - (2,795,298) 사채할인발행차금 상각 183 5,804 5,987 환율변동효과 106,914 49,560 156,474 당기말 34,788,275 7,007,625 41,795,900 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 전기초 25,607,822 5,839,086 31,446,908 재무현금흐름에서 생기는 변동 차입부채의 차입 9,818,423 3,195,782 13,014,205 차입부채의 상환 (3,570,677) (1,974,692) (5,545,369) 소 계 6,247,746 1,221,090 7,468,836 영업현금흐름에서 생기는 변동 258,541 - 258,541 사채할인발행차금 상각 (958) 1,936 978 환율변동효과 237,387 28,913 266,300 전기말 32,350,538 7,091,025 39,441,563 19. 확정급여부채19.1 확정급여제도(1) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 부채(자산)로서 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 확정급여채무의 현재가치 93,366 99,139 사외적립자산의 공정가치 (102,231) (90,460) 연결재무상태표상순확정급여부채(자산) (8,865) 8,679 (2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 기초 확정급여채무의 현재가치 99,139 99,714 당기근무원가 12,027 13,134 이자비용 2,926 2,540 재측정요소: - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 2,985 - - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (14,023) (4,436) - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 2,423 (166) 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 (11,951) (12,765) 기타조정 (160) 1,118 기말 확정급여채무의 현재가치 93,366 99,139 (3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 기초 사외적립자산 90,460 90,836 이자수익 3,019 2,568 재측정요소: - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (5,087) 1,677 사용자의 기여금 26,210 6,804 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 (12,371) (11,425) 기말 사외적립자산 102,231 90,460 (4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 현금성자산 6,140 6.01 4,610 5.10 정기예금 31,598 30.91 17,123 18.93 채무상품 - - 3,145 3.48 채권형 수익증권 63,188 61.81 57,965 64.08 혼합형 수익증권 1,270 1.24 7,319 8.09 기타 35 0.03 298 0.32 합 계 102,231 100.00 90,460 100.00 (5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요가정의 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 21(당)기 제 20(전)기 할인율 5.63 ~ 5.98% 2.75 ~ 3.62% 예정급여상승률() 0.24 ~ 7.74% 1.58 ~ 13.33% () 예정급여상승률은 연결실체의 임금협약, 경험승급지수 및 물가상승률 등을 고려하여 산정되었습니다. (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00% (4,410) 4,926 예정급여상승률 1.00% 5,070 (4,610) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 19.2 확정기여제도당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 23,377백만원 및 21,646백만원입니다. 20. 충당부채(1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 복구충당부채 7,630 7,213 기타충당부채 100 100 소송충당부채 1,336 1,722 소 계 9,066 9,035 난외항목에 대한 충당부채 지급보증충당부채 13,119 5,271 미사용약정충당부채 17,809 16,482 소 계 30,928 21,753 합 계 39,994 30,788 (2) 당기와 전기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 잔액 1,659,421 - - 1,659,421 3,449,079 37,439 305 3,486,823 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (79,973) 79,973 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 24,307 (24,307) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (34,688) - 34,688 - (59,788) (1,060) 60,848 - 당기 중 증감 116,010 - - 116,010 37,641 (112) (60,892) (23,363) 기말 잔액 1,740,743 - 34,688 1,775,431 3,371,266 91,933 261 3,463,460 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 잔액 2,162,457 - - 2,162,457 2,342,536 43,656 253 2,386,445 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (59,896) 59,896 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 15,305 (15,149) (156) - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - (80) (371) 451 - 당기 중 증감 (503,036) - - (503,036) 1,151,214 (50,593) (243) 1,100,378 기말 잔액 1,659,421 - - 1,659,421 3,449,079 37,439 305 3,486,823 (3) 당기와 전기 중 난외항목의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 손실충당금 5,271 - - 5,271 15,259 1,102 121 16,482 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (527) 527 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 742 (742) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - (338) (21) 359 - 충당금 순전입(환입)액 7,848 - - 7,848 275 1,428 (376) 1,327 기말 손실충당금 13,119 - - 13,119 15,411 2,294 104 17,809 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 손실충당금 2,843 - - 2,843 9,803 551 56 10,410 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (168) 168 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 175 (175) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - (1) (21) 22 - 충당금 순전입(환입)액 2,428 - - 2,428 5,450 579 43 6,072 기말 손실충당금 5,271 - - 5,271 15,259 1,102 121 16,482 21. 기타금융부채 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 미지급배당금 6,519 123 미지급금 2,067,842 1,292,974 미지급비용 572,361 534,694 기타예수부채 1,530,997 1,756,727 임대보증금 6,621 8,752 미지급내국환채무 24,614 16,924 금융보증계약부채 93,306 85,473 비지배지분(부채) 2,334,678 1,971,763 리스부채 82,219 70,750 기타 2,115 793 합 계 6,721,272 5,738,973 22. 기타비금융부채 당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 미지급비용 22,008 19,982 제세예수금 60,893 43,471 선수금 9,815 4,374 선수수익 119,306 116,256 합 계 212,022 184,083 23. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채) (1) 당기와 전기 중 법인세비용 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 법인세부담액() 316,575 504,479 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (329,080) 178,966 자본에 직접 반영된 법인세 18,534 (30,854) 계속사업법인세비용 6,029 652,591 () 법인세추납액 및 환급액을 포함하였습니다. (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 법인세비용차감전순이익 645,837 2,417,145 적용세율에 따른 법인세 177,605 664,715 조정사항 법인세추납액 9,785 9,209 비공제비용 등 9,569 6,846 비과세수익 등 (13,701) (18,810) 이연법인세자산 미인식 차이 (508) (2,929) 이연법인세 적용세율변동효과 (179,446) - 기타(연결납세 세율변동효과 등) 2,725 (6,440) 계속사업법인세비용 6,029 652,591 유효세율 0.9% 27.0% (3) 당기와 전기 중 일시적차이 변동내역 및 당기말과 전기말 현재 인식한 이연법인세자산(부채) 내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 누적일시적차이 기초잔액 증감(4) 기말잔액 위약손해배상공동기금(1) (440) - (440) 미수수익 (84,733) (34,190) (118,923) 금융자산평가(당기손익) 128,881 674,626 803,507 금융자산평가(기타포괄손익) (185,295) 56,850 (128,445) 금융상품손상차손 142 - 142 대출채권 (60) - (60) 현재가치할인차금 8,934 13,747 22,681 관계기업투자지분 (973,424) 67,101 (906,323) 종속기업투자지분(2) (4,469,881) (75,336) (4,545,217) 퇴직보험 (85,960) 4,441 (81,519) 확정급여부채 88,630 (5,152) 83,478 지급보증충당부채 17,137 36,705 53,842 복구충당부채 5,881 209 6,090 미지급비용 437,658 (72,973) 364,685 종업원대여금/보증금 5 (3) 2 무형자산 7,043 230 7,273 파생상품평가조정 - - - 유형자산 간주원가 (112,685) - (112,685) 압축기장충당금 (61,347) - (61,347) 파생상품평가손익 116,800 772,546 889,346 파생결합증권평가손익 8,419 32,172 40,591 매도파생결합증권평가손익 (237,996) (1,148,878) (1,386,874) 기타영업외수익(1) 37,379 - 37,379 감가상각비(유형) (7,964) 83 (7,881) 감가상각비(무형) (20,827) 1 (20,826) 손실충당금전입액 37,967 124,075 162,042 금융보증계약자산 (210,603) 105,179 (105,424) 금융보증계약부채 217,202 (120,935) 96,267 소멸시효예탁금 7,671 654 8,325 재평가차익(1) (2,326) - (2,326) 세무상결손금 7,446 (7,446) - 기타(1) 144,779 (27,103) 117,676 합 계 (5,181,567) 396,603 (4,784,964) 이연법인세 인식제외(1), (2) (4,308,287) (4,444,005) 이연법인세 인식대상 (873,280) (340,959) 세율(3) 27.50% 26.50% 이연법인세자산(부채)-순액 (240,626) 88,454 (1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다.(2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중 4,581,518백만원은 향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.(3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다. 이와 관련, 단기적으로 처분계획이 불확실한 관계기업투자지분 및 종속기업투자지분에 대해서는 법인세법상 내국법인 및 외국자회사 수입배당금 익금불산입률을 고려하여 이연법인세 적용세율을 산정하였습니다. (4) 연결대상 종속기업 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 누적일시적차이 기초잔액 증감(4) 기말잔액 위약손해배상공동기금(1) (440) - (440) 미수수익 17,410 (102,143) (84,733) 금융자산평가(당기손익) (144,072) 272,953 128,881 금융자산평가(기타포괄손익) (88,960) (96,335) (185,295) 금융상품손상차손 (261) 403 142 대출채권 5,303 (5,363) (60) 현재가치할인차금 9,233 (299) 8,934 관계기업투자지분 (277,056) (696,368) (973,424) 종속기업투자지분(2) (2,964,176) (1,505,705) (4,469,881) 퇴직보험 (89,337) 3,377 (85,960) 확정급여부채 89,478 (848) 88,630 지급보증충당부채 10,257 6,880 17,137 복구충당부채 1,548 4,333 5,881 미지급비용 314,957 122,701 437,658 종업원대여금/보증금 16,080 (16,075) 5 무형자산 1,616 5,427 7,043 파생상품평가조정 40,813 (40,813) - 유형자산 간주원가 5,583 (118,268) (112,685) 압축기장충당금 (112,685) 51,338 (61,347) 파생상품평가손익 (61,347) 178,147 116,800 파생결합증권평가손익 185,036 (176,617) 8,419 매도파생결합증권평가손익 1,355 (239,351) (237,996) 기타영업외수익(1) 37,379 - 37,379 감가상각비(유형) (7,732) (232) (7,964) 감가상각비(무형) (20,997) 170 (20,827) 손실충당금전입액 624 37,343 37,967 금융보증계약자산 (181,940) (28,663) (210,603) 금융보증계약부채 190,952 26,250 217,202 소멸시효예탁금 7,017 654 7,671 재평가차익(1) (2,326) - (2,326) 세무상결손금 11,604 (4,158) 7,446 기타(1) 175,421 (30,642) 144,779 합 계 (2,829,663) (2,351,904) (5,181,567) 이연법인세 인식제외(1), (2) (2,602,089) (4,308,287) 이연법인세 인식대상 (227,574) (873,280) 세율(3) 27.50% 27.50% 이연법인세부채-순액 (61,660) (240,626) (1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다.(2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중 4,432,776백만원은 향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.(3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다.(4) 연결대상 종속기업 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 당기법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 지배기업분 당기법인세자산 62 292 종속기업분 당기법인세자산 19,427 10,006 당기법인세부채 (94,858) (303,788) 소 계 (75,431) (293,782) 합 계 (75,369) (293,490) (5) 당기말과 전기말 현재 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세효과는 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 변 동 액 기 말 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 682 (188) (49,041) 13,003 (48,359) 12,815 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 211,098 (58,052) (7,642) 4,136 203,456 (53,916) 관계기업투자자본변동 (805) 222 (24,722) (24) (25,527) 198 누적외환차이 79,758 (4,277) 68,538 2,705 148,296 (1,572) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정 (565) 155 308 (87) (257) 68 확정급여부채 재측정 요소 (3,002) 825 3,803 (1,199) 801 (374) 합 계 287,166 (61,315) (8,756) 18,534 278,410 (42,781) <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 변 동 액 기 말 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 8,196 (2,254) (7,514) 2,066 682 (188) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 111,512 (30,666) 99,586 (27,386) 211,098 (58,052) 관계기업투자자본변동 (4,152) 1,142 3,347 (920) (805) 222 누적외환차이 (51,328) (531) 131,086 (3,746) 79,758 (4,277) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정 2,556 (703) (3,121) 858 (565) 155 확정급여부채 재측정 요소 (9,277) 2,551 6,275 (1,726) (3,002) 825 합 계 57,507 (30,461) 229,659 (30,854) 287,166 (61,315) 24. 자본(1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 보통주 발행주식수 55,725,992주 55,725,992주 보통주자본금 278,630 278,630 1종 종류주식 발행주식수() 5,858,251주 5,858,251주 1종 종류주식 자본금 29,291 29,291 자본금 계 307,921 307,921 () 지배기업이 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다. 구 분 종 류 배당률(%) 1종 종류주식 참가적 비누적적 보통주배당률 + 1.23 (2) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 주식발행초과금 463,754 463,754 자기주식처분이익 20,059 20,059 재평가적립금 10,442 10,442 기타자본잉여금 113,933 119,793 합 계 608,188 614,048 (3) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 자기주식() (50,144) (50,144) 기타의 자본조정 (1,277) (1,277) 합 계 (51,421) (51,421) () 당기말과 전기말 현재 자본조정 중 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 주식수 금 액 주식수 금 액 보통주 2,987,479주 48,260 2,987,479주 48,260 1종 종류주식 200,000주 1,884 200,000주 1,884 합 계 3,187,479주 50,144 3,187,479주 50,144 (4) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융상품 - 공정가치 변동 및 처분손익 113,996 153,540 관계기업투자자본변동 (25,329) (584) 누적외환차이 146,724 75,481 확정급여부채 재측정 요소 427 (2,177) 당기손익인식지정금융부채 신용위험 변동 (189) (409) 합 계 235,629 225,851 (5) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 법정적립금 307,921 307,921 이익준비금 307,921 307,921 임의적립금 684,306 668,595 미처분이익잉여금 5,586,908 5,325,258 계 6,579,135 6,301,774 법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 연결실체는 상법 제458조 규정에 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (6) 당기와 전기의 지배기업 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 21(당)기(처분예정일: 2023년 3월 9일) 제 20(전)기(처분일: 2022년 3월 10일) 처분전이익잉여금 3,848,498 3,544,750 전기이월미처분이익잉여금 3,184,709 3,267,077 당기순이익 663,789 277,673 이익잉여금 처분액 129,763 360,041 대손준비금 (4,898) 552 배당금 134,661 359,489 가. 보통주 현금배당(주당배당금(률)) 당기 : 2,300원(46.00%) 전기 : 6,150원(123.00%) 121,299 324,342 나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률)) 당기 : 2,361.5원(47.23%) 전기 : 6,211.5원(124.23%) 13,362 35,147 차기이월 미처분이익잉여금 3,718,735 3,184,709 (7) 대손준비금 연결실체는 금융지주회사감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융지주회사감독규정상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. ① 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 지배기업주주지분 해당액 105,550 118,119 비지배지분 해당액 149 27 합 계 105,699 118,146 ② 당기와 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 지배기업주주지분 당기순이익 636,850 1,764,403 대손준비금 환입(전입)액(1) (58,234) 1,881 대손준비금 반영 후 조정이익(2) 578,616 1,766,284 대손준비금 반영후 1종 우선주당 조정이익(2) 9,922원 30,302원 대손준비금 반영후 보통주당 조정이익(2) 9,907원 30,240원 (1) 상기 대손준비금 전입액은 비지배지분 해당액을 제외한 금액입니다.(2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 25. 수수료수익 및 수수료비용당기와 전기 중 수수료수익과 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 수수료수익 수탁수수료 364,945 548,689 인수및주선수수료 66,948 124,427 사채모집수탁수수료 - 5 집합투자증권취급수수료 81,635 93,133 집합투자기구운용보수 122,411 120,830 자산관리수수료 64,421 89,663 매수및합병수수료 322,272 366,165 저축은행수입수수료 119,097 59,902 지급보증료 42,543 75,661 신탁보수 61,575 47,902 투자조합수익 26,839 62,772 기타수수료수익 152,157 143,688 소 계 1,424,843 1,732,837 수수료비용 매매수수료비용 (92,107) (108,354) 투자권유대행인수수료 (14,284) (14,546) 저축은행지급수수료 (49,372) (44,269) 기타수수료비용 (107,349) (104,162) 소 계 (263,112) (271,331) 순수수료수익 1,161,731 1,461,506 26. 이자수익 및 이자비용 당기와 전기 중 이자수익과 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 이자수익 현금및예치금 163,234 55,137 당기손익-공정가치측정금융자산 670,825 509,902 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 144,222 71,456 상각후원가측정금융자산 1,313,116 1,027,430 기타 35,542 8,621 소 계 2,326,939 1,672,546 이자비용 예수부채 (203,537) (100,131) 차입부채 (972,436) (410,797) 기타 (33,808) (9,410) 소 계 (1,209,781) (520,338) 순이자수익 1,117,158 1,152,208 27. 배당금수익당기와 전기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 70,209 40,277 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 32,827 20,225 기타 2,115 1,124 합 계 105,151 61,626 28. 금융자산(부채)평가및처분손익당기와 전기의 금융자산(부채)평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 이 익 손 실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 914,033 (2,270,137) (1,356,104) 파생금융상품 13,170,639 (13,400,171) (229,532) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 117 (10,982) (10,865) 상각후원가측정금융자산 291 (42,498) (42,207) 당기손익-공정가치측정금융부채 374,823 (160,188) 214,635 당기손익-공정가치측정지정금융부채 1,339,268 (401,397) 937,871 합 계 15,799,171 (16,285,373) (486,202) <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 이 익 손 실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 1,228,421 (1,028,483) 199,938 파생금융상품 6,507,174 (6,339,747) 167,427 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,468 (3,750) (1,282) 상각후원가측정금융자산 11,613 (20,730) (9,117) 당기손익-공정가치측정금융부채 260,591 (295,367) (34,776) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 406,941 (551,559) (144,618) 합 계 8,417,208 (8,239,636) 177,572 29. 기타영업수익 및 기타영업비용 당기와 전기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 기타영업수익 당기손익-공정가치측정금융자산분배금수익 36,203 141,070 복구충당부채환입 1,042 3,737 기타 243,283 47,919 소 계 280,528 192,726 기타영업비용 복구충당부채전입 (115) (1) 기타 (28,722) (102,398) 소 계 (28,837) (102,399) 순기타영업손익 251,691 90,327 30. 판매비와관리비 당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 급여 621,995 703,928 퇴직급여 35,311 34,752 복리후생비 82,461 71,579 전산운용비 57,446 43,902 임차료 7,951 6,243 지급수수료 55,131 42,425 접대비 28,241 23,284 광고선전비 48,600 50,149 투자부동산감가상각비 1,684 1,708 유형자산감가상각비 64,833 59,767 조사연구비 3,108 2,958 연수비 3,769 3,025 무형자산상각비 18,515 12,419 세금과공과 67,663 49,954 기타 110,954 99,188 합 계 1,207,662 1,205,281 31. 영업외수익 및 영업외비용 당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 영업외수익 유형자산처분이익 72 63 무형자산처분이익 2,259 674 투자부동산처분이익 120 - 관계기업투자이익 269,871 912,966 관계종속기업투자처분이익 9,338 28,821 임대료수익 9,159 8,781 기타영업외수익 4,221 5,405 합 계 295,040 956,710 영업외비용 유형자산처분손실 (398) (156) 무형자산처분손실 (1) (1) 관계기업투자손실 (175,871) (43,424) 관계종속기업투자처분손실 (2,381) (12,752) 기부금 (2,420) (2,321) 기타영업외비용 (13,913) (1,862) 합 계 (194,984) (60,516) 32. 기타포괄손익누계액 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감(재분류조정 제외) 재분류 조정 기 말 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 682 (50,790) 1,749 (48,359) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 211,098 (7,642) - 203,456 관계기업투자자본변동 (805) (24,722) - (25,527) 누적외환차이 79,758 68,538 - 148,296 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정 (565) 308 - (257) 확정급여부채 재측정 요소 (3,002) 3,803 - 801 소 계 287,166 (10,505) 1,749 278,410 가감: 법인세효과 (61,315) 18,997 (463) (42,781) 합 계 225,851 8,492 1,286 235,629 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감(재분류조정 제외) 재분류 조정 기 말 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 8,196 (5,907) (1,607) 682 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 111,512 99,586 - 211,098 관계기업투자자본변동 (4,153) 3,348 - (805) 누적외환차이 (51,328) 131,086 - 79,758 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정 2,556 (3,121) - (565) 확정급여부채 재측정 요소 (9,277) 6,275 - (3,002) 소 계 57,506 231,267 (1,607) 287,166 가감: 법인세효과 (30,460) (31,297) 442 (61,315) 합 계 27,046 199,970 (1,165) 225,851 33. 주당이익 (1) 당기와 전기의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 보통주 기본주당순이익 10,900원 30,208원 1종 종류주식 기본주당순이익 10,961원 30,270원 (2) 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 34. 연결현금흐름표 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 현금 2,252 732 보통예금 948,661 568,990 정기예적금 491,532 120,303 외화예금 892,474 1,419,984 기타예금 641,344 462,566 합 계 2,976,263 2,572,575 (2) 당기와 전기 중의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 이자수익 (2,326,939) (1,672,546) 이자비용 1,209,781 520,338 배당금수익 (105,151) (61,626) 법인세비용 6,029 652,591 당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가이익 (409,832) (555,565) 당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가손실 1,292,804 446,869 파생금융자산(부채)평가이익 (4,006,258) (1,712,879) 파생금융자산(부채)평가손실 4,855,976 2,132,067 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 (1,254,891) (343,659) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 58,331 91,434 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (117) (2,572) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 10,982 (2,165) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 3,750 신용손실충당금전입액 257,616 130,429 관계기업투자이익 (269,871) (912,965) 관계기업투자손실 175,871 43,424 관계종속기업투자처분손익 (6,957) (16,069) 유형자산감가상각비 64,833 59,767 무형자산상각비 18,515 12,419 투자부동산감가상각비 1,684 1,708 외화환산손익 152,657 139,616 충당부채전입(환입)액 (1,308) (4,627) 기타손익 (203,591) 91,785 합 계 (479,836) (958,476) (3) 당기와 전기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 예치금의 증감 (1,965,894) (1,796,500) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 2,927,303 (800,461) 파생금융상품의 증감 357,392 (346,194) 상각후원가측정채무증권의 증감 (290,946) (478,384) 기타포괄손익측정증권의 증감 (50,981) (58,717) 상각후원가측정대출채권의 증감 (2,866,719) (3,572,877) 기타자산의 증감 (744,622) 408,145 예수부채의 증감 (830,087) 1,613,432 당기손익-공정가치측정금융부채의 증감 (311,449) (1,242,167) 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 증감 614,084 (189,178) 차입부채(환매조건부매도(대고객))의 증감 (2,795,298) 258,541 순확정급여부채(자산)의 증감 (26,668) (6,927) 기타부채의 증감 570,598 329,854 합 계 (5,413,287) (5,881,433) (4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 리스사용권자산 및 리스부채 대체 23,808 10,875 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익변동 (39,629) 66,592 확정급여부채 재측정요소 2,604 4,549 지분법자본변동 (24,745) 2,427 해외사업환산차손익 71,243 127,340 기타포괄손익 이연법인세 효과 18,534 (30,855) 35. 담보제공자산 당기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 21(당)기 제 20(전)기 담보제공사유 장부금액(1) 담보가액(2) 장부금액(1) 담보가액(2) 주식 625,152 495,777 89,196 69,265 선물자기거래담보 4,774,571 3,632,274 2,859,104 2,255,221 대차거래담보 채권 11,803,786 9,258,216 15,559,257 12,839,195 환매조건부매도거래담보(3) 4,443,603 3,761,721 5,192,979 4,306,523 대차거래담보 1,459,804 1,382,309 946,110 893,653 ㈜한국거래소 증거금 등 4,167,776 3,992,879 3,572,038 3,414,163 파생상품거래담보 120 120 669 669 트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산담보 설정 CP 148,989 148,989 402,605 402,605 대차거래담보 합계 27,423,801 22,672,285 28,621,958 24,181,294 (1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.(2) 상기 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 대용가가 없는 경우에는 액면가액으로 평가하였습니다.(3) 환매조건부매도거래는 연결실체가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 36. 우발상황 및 주요 약정사항 (1) 당기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 백만원) 회사명 약정사항 금융기관 한 도 제 21(당)기 제 20(전)기 한국투자증권㈜ 일중대출 기업은행 외 5개 금융기관 540,000 540,000 일반자금대출 기업은행 외 4개 은행 1,455,000 1,285,000 운영자금차입금(자체) 한국증권금융㈜ 250,000 250,000 운용자금차입금(신탁) 한국증권금융㈜ 신탁금 범위내 신탁금 범위내 할인어음차입(자체) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 할인어음 한국증권금융㈜ 청약증거금 범위내 청약증거금 범위내 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 1,100,000 900,000 ㈜한국투자저축은행 내국환업무 저축은행중앙회 70,000 55,000 중앙회차입금 저축은행중앙회 지준예치금의 95% 지준예치금의 95% 한국투자캐피탈㈜ 한도대출 기업은행 30,000 30,000 기업어음 신한은행 30,000 30,000 기업어음 우리종합금융 20,000 20,000 일반대출 우리은행 10,000 - 한도대출 10,000 10,000 일반대출 중국은행 20,000 - 한도대출 10,000 10,000 일반대출 KDB산업은행 40,000 10,000 한도대출 30,000 20,000 일반대출 국민은행 5,000 - 한도대출 10,000 - 일반대출 중국광대은행 30,000 30,000 한도대출 30,000 10,000 한도대출 대구은행 20,000 - (2) 계류중인 소송사건당기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 44건으로 소송가액은 84,818백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 141건으로 소송가액은 114,315백만원입니다. 당기말 현재로서는 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다. (3) 당기말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜는 기업어음(ABCP) 발행일 및 이후 차환발행일에 해당 발행어음의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우 기초자산에 대한 보증기관의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족될 때 동 기업어음을 연결실체가 매입하는 유동성공여 약정 50,000백만원을 체결하고 있습니다.기업어음 매입보장 약정에 따라 당기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음은 액면금액 기준으로 50,000백만원(전기말 : 20,648백만원)입니다. (4) 당기말과 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증 및 확약사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제공받는 자 제 21(당)기 제 20(전)기 지급보증 케이시와이산업개발㈜ 외 23,000 45,000 한도대출 등 ㈜데콘플러스 외 3,463,460 3,486,823 사모사채 인수확약 키스아이비제십육차(주) 외 1,313,531 1,218,221 대출채권 매입확약 트루하남제일차(주) 외 438,900 200,048 미출자약정 (주)에이치엘케이아이씨제일차 외 34,380 - 합 계 5,273,271 4,950,092 (5) 종속기업인 한국투자파트너스㈜ 및 한국투자프라이빗에쿼티㈜가 업무집행조합원으로서 조합에 투자한 경우 각 조합규약에 손실금 충당약정을 규정하고 있는 바 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Ace 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Beyond 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Core 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Essence 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Future 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Growth 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 High 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Impact 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Joint 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Key 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 광개토투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 한국투자2022 사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 (6) 당기말과 전기말 현재 차입 또는 대여한 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 제 21(당)기 제 20(전)기 평가기준 차입유가증권 주식 1,950,035 2,157,564 공정가치 외화주식 230,025 508,764 공정가치 국채ㆍ지방채 4,694,323 4,509,746 공정가치 대여유가증권 주식() 1,324,872 1,337,439 공정가치 외화주식 132,382 508,256 공정가치 국채ㆍ지방채 - 28,411 공정가치 ()대여유가증권에는 연결실체가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 보유 중인 주식 중에서 대여한 금액은 당기말 현재 129,531백만원(전기말: 4,165백만원)이 포함되어 있습니다. 유가증권대여거래는 일정기간 후 동종동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전하는 거래로서, 금융자산양도의 제거조건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하고 있습니다. (7) 당기말 현재 연결실체는 2,659억원의 신원보증을, ㈜한국투자저축은행은 공탁금지급보증 등과 관련하여 38억원을 서울보증보험으로부터 제공받고 있습니다.(8) 연결실체는 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 의 지분(전체 지분 75%)을 인수하는 계약을 체결하면서 잔여지분(전체 지분의 25%)에 관한 약정을 체결하였습니다. 동 약정에 따라 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 의 현지 주주(전체 지분의 25%)는 최소합작기간(각 주주별 2020년 혹은 2023년)까지 보유주식을 매각하지 않는 조건으로 합작기간 종료시점에 주당행사가격 IDR 3,025,861으로 연결실체에게 매수할 것을 청구할 수 있는 권리가 있고, 연결실체는 이에 대응하여 매수할 의무가 있습니다. 현지 주주의 해당 풋옵션 일부 행사에 따라 연결실체는 2020년 중 22,500주를 5,484백만원, 당기 중 20,000주를 4,168백만원에 추가 취득했습니다. 당기말 현재 잔여 풋옵션 계약에 따른 금액은 주석 17(파생금융상품)에 포함하고 있습니다. (9) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 평가기준 위탁자유가증권 132,616,491 166,724,419 공정가치 저축자유가증권 169,347 141,955 공정가치 수익자유가증권 51,771,673 59,030,229 기준가격() 기타유가증권 6,521,253 7,669,956 공정가치 합 계 191,078,764 233,566,559 () 금융투자협회에서 공시하는 가격으로 공정가치에 해당하는 금액입니다. 37. 특수관계자거래 (1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 투자기업 피투자기업 관계기업 한국투자증권㈜ 진우(북경)투자자문유한공사 KIM Investment Funds 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 브레인일반사모투자신탁37호 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 알파 CFS 일반사모투자신탁 라이프 한중 사모신탁제1호 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 한국투자TDF 알아서 2050펀드 Reksa Dana KISI Money market fund 스마트리테일1호 사모투자합자회사 비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사 한투바른동행셰르파제1호펀드 에이알에에코리아일반사모부동산투자신탁 한국투자PIS스마트시티전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 한국투자 에코그린 사모투자합자회사 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호 메테우스일반사모부동산투자신탁제10호 파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호 다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호 엠플러스일반사모부동산투자신탁26호 KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁 하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호재간접 하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사 신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호 KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반) 마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호 보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(재간접형) 주식회사 카카오뱅크 넥스트트레이드 한국투자 그린테크 신기술조합 한투이스트브릿지글로벌그린에너지제1호사모투자합자회사 신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H) 마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호 블루코브전문투자형사모부동산신탁3호 안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호 현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호 마일스톤일반사모부동산투자신탁14호 하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호 한국리얼에셋개발시드2호일반사모투자신탁 2호 한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호 한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J) GEC-KIP Technology and Innovation Fund Clean Energy Transition Fund 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) 한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종) 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종) 한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호 한국밸류쉴드일반사모투자신탁 한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁 한국밸류시큐어일반사모투자신탁 한국밸류프로피트일반사모투자신탁 한국투자파트너스(주) 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십) 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 한국투자 Ace 투자조합(17) 한국투자 Beyond 투자조합(17) 한국투자 Core 투자조합(17) 한국투자 Essence 투자조합(17) 한국투자 Future 투자조합(17) 한국투자 Growth 투자조합(17) 한국투자 High 투자조합(17) 한국투자 Impact 투자조합(17) 한국투자 Joint 투자조합(17) 한국투자 Key 투자조합(17) 한국투자 SEA-CHINA Fund GEC-KIP Technology and Innovation Fund 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 한국투자 광개토투자조합 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 한국투자 2021 투자조합 머큐리 Secondary 투자조합 프렌드 Secondary 투자조합 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 한국투자 믿음성장 투자조합 한국투자 ESG 뉴딜펀드 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 한투베일리제1호 사모투자합자회사 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사 더그린업사이클제1호 사모투자합자회사 한국투자캐피탈㈜ 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 한국투자캐피탈타임폴리오신기술투자조합 멀티에셋HSF제20차외화사모사채사모투자신탁제1호 멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 에트라제3의1호사모투자합자회사 페트라7의베타 사모투자합자회사 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사 한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사 Korea Investment Global Green energy GP 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 오렌지스퀘어(구. 벨소프트) 와이즈유엑스글로벌 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 코카브 파이랩테크놀로지(구. 파이랩) 한국투자 Re-Up II 펀드 로즈랩 티씨노 바이오사이언스 효진오토테크 한국투자 Re-Up 펀드 파이랩테크놀로지(구. 파이랩) 하이센스바이오 한국투자 SEA-CHINA Fund 로즈랩 무모스튜디오 티씨노 바이오사이언스 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 (주)덴플렉스 칼로스메디칼(구. 한독칼로스메디칼) 한국투자 바이오 글로벌 펀드 (주) 에비드넷 (주)글로랑 (주)덴플렉스 로즈랩 무모스튜디오 옴니아메드 티씨노 바이오사이언스 하이센스바이오 한국투자 유망서비스산업 투자조합 (주)스킨사이언스(구. (주)씨엔에스) 파이랩테크놀로지(구. 파이랩) 한국투자 핀테크 혁신펀드 파이랩테크놀로지(구. 파이랩) 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 코카브 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 만나코퍼레이션 주식회사 미래안코리아 코팬글로벌 후이즈 (2) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구분 회사명 거래내역 제 21(당)기 수익 비용 관계기업 카카오뱅크㈜ 이자수익 1 - 수수료수익 3 - 수수료비용 - (4,652) 본사광고비 - (1,650) 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 수수료수익 23 - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 수수료수익 22 - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 87 - 한국투자-노블푸드 신기술사업투자조합1호 수수료수익 175 - 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 수수료수익 49 - 한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 수수료수익 118 - 한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 수수료수익 124 - 한국투자PIS스마트시티일반사모투자신탁1호(1종) 수수료수익 127 - 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) 수수료수익 19 - 한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종) 수수료수익 34 - 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 수수료수익 299 - 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 수수료수익 14 - 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 수수료수익 14 - 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 수수료수익 4 - 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종) 수수료수익 12 - 한국밸류커버드리스크일반사모투자신탁2호 수수료수익 26 - 한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호 수수료수익 50 - 한국밸류쉴드일반사모투자신탁2종 수수료수익 26 - 한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁C-S 수수료수익 17 - 한국밸류시큐어일반사모혼합(2종) 수수료수익 20 - 한국밸류프로피트 일반사모혼합(2종) 수수료수익 3 - Korea Investment Partners US inc 지급수수료 - (1,432) Korea Investment Partners Southeast Asia 지급수수료 - (1,086) 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 조합관리보수수익 70 - 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 조합관리보수수익 28 - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 조합관리보수수익 578 - 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 조합관리보수수익 69 - 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 조합성과보수수익 104 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 조합관리보수수익 32 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 조합성과보수수익 514 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 조합관리보수수익 32 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 조합관리보수수익 52 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 조합관리보수수익 44 - 한국투자 Ace 투자조합(17) 조합관리보수수익 249 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) 조합관리보수수익 153 - 한국투자 Core 투자조합(17) 조합관리보수수익 148 - 한국투자 Dream 투자조합(17) 조합관리보수수익 134 - 한국투자 Essence 투자조합(17) 조합관리보수수익 140 - 한국투자 Future 투자조합(17) 조합관리보수수익 155 - 한국투자 Growth 투자조합(17) 조합관리보수수익 183 - 한국투자 High 투자조합(17) 조합관리보수수익 118 - 한국투자 Impact 투자조합(17) 조합관리보수수익 150 - 한국투자 Joint 투자조합(17) 조합관리보수수익 103 - 한국투자 Key 투자조합(17) 조합관리보수수익 147 - 한국투자 광개토투자조합 조합관리보수수익 293 - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 조합관리보수수익 86 - 한국투자 핀테크 혁신펀드 조합관리보수수익 576 - 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 조합관리보수수익 981 - 한국투자 2021 투자조합 조합관리보수수익 283 - 머큐리 Secondary 투자조합 조합관리보수수익 292 - 프렌드 Secondary 투자조합 조합관리보수수익 272 - 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 조합관리보수수익 938 - 한국투자 ESG 뉴딜펀드 조합관리보수수익 1,987 - 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 396 - 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 149 - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 135 - 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 136 - 한투베일리제1호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 199 - 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 194 - 한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 253 - 더그린업사이클제1호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 41 - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 조합관리수수료수익 666 - 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 조합관리수수료수익 444 - 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 조합관리수수료수익 506 - 하논사모투자합자회사 조합관리수수료수익 50 - 조합성과보수 1,333 - 에트라제3의1호사모투자합자회사 조합관리수수료수익 75 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 조합관리수수료수익 1,003 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 조합관리수수료수익 500 - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 조합관리수수료수익 646 - 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 조합관리수수료수익 1,919 - 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 조합관리수수료수익 32 - 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 조합관리수수료수익 296 - 한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사 조합관리수수료수익 1,217 - 한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사 조합관리수수료수익 136 - 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 수수료수익 46 - 한국투자캐피탈타임폴리오신기술투자조합 수수료수익 249 - 합 계 20,799 (8,820) <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 투자기업 거래내역 제 20(전)기 수익 비용 관계기업 ㈜카카오뱅크 이자수익 3 - 수수료수익 3 - 수수료비용 - (14,700) 광고선전비 - (1,650) 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 47 - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 수수료수익 44 - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 수수료수익 22 - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 41 - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 65 - 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 수수료수익 124 - 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 조합관리보수수익 4,488 - 기타투자조합비용 - (39) 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 수수료수익 8 - 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 수수료수익 1 - Korea Investment Partners US inc 자문용역수수료비용 - (1,291) Korea Investment Partners Southeast Asia 지급수수료 - (241) 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 조합성과보수수익 7,119 - 조합관리보수수익 - (19) 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 조합관리보수수익 782 - 한국투자 Future Growth 투자조합 조합관리보수수익 11 - 조합성과보수수익 2,077 - 한국투자 Future Value 투자조합 조합관리보수수익 3 - 조합성과보수수익 603 - 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 조합관리보수수익 70 - 조합성과보수수익 3,152 - 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 조합관리보수수익 137 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 조합관리보수수익 79 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 조합관리보수수익 62 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 조합관리보수수익 93 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 조합관리보수수익 81 - 한국투자 Ace 투자조합(17) 조합관리보수수익 302 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) 조합관리보수수익 188 - 한국투자 Core 투자조합(17) 조합관리보수수익 169 - 한국투자 Essence 투자조합(17) 조합관리보수수익 166 - 한국투자 Future 투자조합(17) 조합관리보수수익 191 - 한국투자 Growth 투자조합(17) 조합관리보수수익 196 - 한국투자 High 투자조합(17) 조합관리보수수익 148 - 한국투자 Impact 투자조합(17) 조합관리보수수익 158 - 한국투자 Joint 투자조합(17) 조합관리보수수익 142 - 한국투자 Key 투자조합(17) 조합관리보수수익 154 - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 조합관리보수수익 86 - 한국투자 광개토투자조합 조합관리보수수익 293 - 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 수수료수익 11 - 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 수수료수익 3 - 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 207 - 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 600 - 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 9 - 사모투자전문회사 성과보수수익 122 - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 - - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 135 - 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 수수료수익 266 - 한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 수수료수익 91 - 한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 수수료수익 94 - 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)(06W81) 수수료수익 1 - 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종 수수료수익 33 - 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종 수수료수익 40 - 한국밸류 리레이팅 중소형 전문투자형사모투자신탁 수수료수익 185 - 한국밸류커버드리스크2호 일반사모투자신탁 종류2종 수수료수익 3 - 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 조합관리보수수익 833 - 기타투자조합비용 - (35) 한국투자 2021 투자조합 조합관리보수수익 73 - 머큐리 Secondary 투자조합 조합관리보수수익 75 - 프렌드 Secondary 투자조합 조합관리보수수익 69 - 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 조합관리보수수익 139 - 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 105 - 한투베일리제1호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 50 - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 관리보수 635 - 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 분배금수익 425 - 관리보수 466 - 처분손실 - (2,352) 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 관리보수 421 - 이큐파트너스그린사모투자합자회사 관리보수 625 - 조합성과보수 8,899 - 하논사모투자합자회사 관리보수 168 - 에트라제3의1호사모투자합자회사 관리보수 66 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 관리보수 886 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 관리보수 500 - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 관리보수 1,027 - 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 조합관리수수료수익 1,390 - 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 조합관리수수료수익 25 - 한투에코그린사모투자합자회사 조합관리수수료수익 310 - 한국투자기앤디지털제1호사모투자합자회사 조합관리수수료수익 46 - 합 계 40,341 (20,327) (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구분 회사명 거래내역 제 21(당)기 채권 채무 관계기업 카카오뱅크㈜ 보통예금 653 - 한국투자KINDEXESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 미수수익 17 - 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) 미수수익 56 - 한국투자KINDEX친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁 미수수익 18 - 한국투자PIS스마트시티일반사모투자신탁1호(1종) 미수수익 1 - 한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종) 미수수익 123 - 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 미수수익 161 - 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 미수수익 39 - 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 미수수익 11 - 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종) 미수수익 29 - 한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호 미수수익 10 - 한국밸류쉴드일반사모투자신탁2종 미수수익 3 - 한국밸류시큐어일반사모혼합(2종) 미수수익 6 - 한국투자-노블푸드 신기술사업투자조합1호 선수수수료 - (48) 한투파트너스(상해)창업투자 관리유한책임회사 미수금 220 - 한국투자 해외진출 Platform펀드 미수수익 283 - 한국투자 해외진출 Platform펀드 미수금 3974 - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 미수수익 558 - 한국투자 Ace 투자조합(17) 미수수익 249 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) 미수수익 153 - 한국투자 Core 투자조합(17) 미수수익 148 - 한국투자 Dream 투자조합(17) 미수수익 134 - 한국투자 Essence 투자조합(17) 미수수익 140 - 한국투자 Future 투자조합(17) 미수수익 155 - 한국투자 Growth 투자조합(17) 미수수익 183 - 한국투자 High 투자조합(17) 미수수익 118 - 한국투자 Impact 투자조합(17) 미수수익 150 - 한국투자 Joint 투자조합(17) 미수수익 103 - 한국투자 Key 투자조합(17) 미수수익 147 - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 미수수익 22 - 한국투자 광개토투자조합 미수수익 73 - 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 미수수익 247 - 한국투자 2021 투자조합 미수수익 71 - 머큐리 Secondary 투자조합 미수수익 74 - 프렌드 Secondary 투자조합 미수수익 69 - 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 미수수익 234 - 한국투자 ESG 뉴딜펀드 미수수익 505 - 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 미수수익 149 - 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 미수수익 191 - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 미수수익 34 - 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 미수수익 34 - 한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사 미수수익 164 - 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 미수수익 133 - 에트라제3의1호사모투자합자회사 미수수익 18 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 미수수익 246 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 미수수익 126 - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 미수수익 147 - 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 미수수익 514 - 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 미수수익 8 - 한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사 미수수익 270 - 한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사 미수수익 136 - 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 선수수익 - (46) 한국투자캐피탈타임폴리오신기술투자조합 선수수익 - (83) 계 11,307 (177) <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 특수관계자명 거래내역 제 20(전)기 자산 부채 관계기업 ㈜카카오뱅크 보통예금 858 - 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 기타미수금 680 - 미수금대손충당금 (680) - 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종 미수수익 6 - 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종 미수수익 3 - 한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종 미수수익 3 - 한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사 미수금 220 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 미수수익 782 - 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 미수수익 70 - 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 미수수익 137 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 미수수익 79 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 미수수익 62 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 미수수익 93 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 미수수익 81 - 한국투자 Ace 투자조합(17) 미수수익 302 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) 미수수익 188 - 한국투자 Core 투자조합(17) 미수수익 169 - 한국투자 Essence 투자조합(17) 미수수익 166 - 한국투자 Future 투자조합(17) 미수수익 191 - 한국투자 Growth 투자조합(17) 미수수익 196 - 한국투자 High 투자조합(17) 미수수익 148 - 한국투자 Impact 투자조합(17) 미수수익 158 - 한국투자 Joint 투자조합(17) 미수수익 142 - 한국투자 Key 투자조합(17) 미수수익 154 - 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 미수수익 139 - 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 미수수익 52 - 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 미수수익 277 - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 미수수익 34 - 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 미수수익 34 - 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 미수수익 375 - 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 미수수익 106 - 하논사모투자합자회사 미수수익 42 - 에트라제3의1호사모투자합자회사 미수수익 17 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 미수수익 230 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 미수수익 126 - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 미수수익 259 - 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 미수수익 411 - 합 계 6,310 - (4) 당기와 전기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 등기이사 23,972 3,509 27,480 18,501 3,665 22,166 상기 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다. 38. 금융상품의 범주별 장부금액 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 상각후원가측정금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 10,881,132 - 10,881,132 당기손익-공정가치측정금융자산 39,763,447 - - - 39,763,447 파생금융상품자산 2,739,644 - - - 2,739,644 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 3,928,505 - - 3,928,505 상각후원가측정금융자산 - - 23,608,406 - 23,608,406 합 계 42,503,091 3,928,505 34,489,538 - 80,921,134 금융부채 예수부채 - - 13,937,970 - 13,937,970 당기손익-공정가치측정금융부채 997,412 - - - 997,412 파생금융상품부채 4,661,359 - - - 4,661,359 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - - 10,142,039 10,142,039 차입부채 - - 41,795,900 - 41,795,900 기타금융부채 - - 6,721,272 - 6,721,272 합 계 5,658,771 - 62,455,142 10,142,039 78,255,952 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 상각후원가측정금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 8,601,713 - 8,601,713 당기손익-공정가치측정금융자산 43,655,829 - - - 43,655,829 파생금융상품자산 1,047,535 - - - 1,047,535 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,957,792 - - 4,957,792 상각후원가측정금융자산 - - 19,677,612 - 19,677,612 합 계 44,703,364 4,957,792 28,279,325 - 77,940,481 금융부채 예수부채 - - 14,768,410 - 14,768,410 당기손익-공정가치측정금융부채 1,403,635 - - - 1,403,635 파생금융상품부채 1,762,172 - - - 1,762,172 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - - 10,725,548 10,725,548 차입부채 - - 39,441,563 - 39,441,563 기타금융부채 - - 5,738,973 - 5,738,973 합 계 3,165,807 - 59,948,946 10,725,548 73,840,301 39. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품의 계정별 공정가치당기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금() 10,881,132 10,881,132 8,601,713 8,601,713 당기손익-공정가치측정 금융자산 39,763,447 39,763,447 43,655,829 43,655,829 파생금융상품자산 2,739,644 2,739,644 1,047,535 1,047,535 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 3,928,505 3,928,505 4,957,792 4,957,792 상각후원가측정금융자산() 23,608,406 23,641,803 19,677,612 19,737,241 합 계 80,921,134 80,954,531 77,940,481 78,000,110 금융부채 예수부채() 13,937,970 13,937,970 14,768,410 14,768,410 당기손익-공정가치측정금융부채 997,412 997,412 1,403,635 1,403,635 파생금융상품부채 4,661,359 4,661,359 1,762,172 1,762,172 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 10,142,039 10,142,039 10,725,548 10,725,548 차입부채() 41,795,900 41,624,771 39,441,563 39,419,549 기타금융부채() 6,721,272 6,721,272 5,738,973 5,738,973 합 계 78,255,952 78,084,823 73,840,301 73,818,287 () 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 상각후원가측정금융자산, 예수부채, 차입부채 및 기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되는 바, 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다. 1) 금융상품의 공정가치 산출 시 사용한 평가기법 및 가정연결실체는 채권, 일부 비상장 주식 등의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부평가기관이 금융상품별로 공정가치 결정시 사용하는 평가기법 및 가정 등은 다음과 같습니다. 또한, 이러한 평가기법에 중요한 변경은 없습니다. ① 회사채 및 특수채 등 채권신용등급과 거래자료를 이용하는 축약모형을 이용하고 있으며, 축약모형 중에서도 Jarrow-Lando-Turnbull Model을 사용하여 산출된 Yield Curve로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 산출합니다.② 수익증권운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시 기준가로 평가합니다.③ 비상장주식 등 이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하였습니다. ④ 파생금융상품(파생결합증권 포함) 파생금융상품의 공정가치 평가방법은 다음과 같이 분류가능합니다.활성거래시장에서 거래되는 파생금융상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 공정가치를 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 측정합니다. 독립된 전문평가기관으로 부터 입수한 평가금액을 이용하는 경우 둘 이상 독립된 전문 평가기관으로 부터 입수한 평가금액의 평균값을 사용합니다. 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하고 있으며, 이러한 평가모형은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다. 2) 활성시장의 공표가격 사용 여부 연결실체는 당기손익-공정가치 측정 유가증권의 주식, 국공채, ELW 등 파생상품의 일부는 활성시장에 공표된 가격을 직접 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 이외에 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품은 평가기법을 적용하여 산출한 공정가치로 측정하였습니다. (2) 거래일손익조정연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.이와 관련하여 당기와 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 (1) 기초 거래일손익조정액 93,211 58,275 (2) 당기 신규 발생 거래일손익조정액 52,016 160,793 (3) 당기손익으로 인식한 거래일손익조정액 (70,992) (125,857) (4) 기말 거래일손익조정액((1)+(2)+(3)) 74,235 93,211 (3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준분류 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 39,763,447 7,781,792 24,326,177 7,655,478 파생금융상품자산 2,739,644 158,599 1,816,286 764,759 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,928,505 966,470 2,690,128 271,907 합 계 46,431,596 8,906,861 28,832,591 8,692,144 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 997,412 997,412 - - 파생금융상품부채 4,661,359 595,249 1,859,434 2,206,676 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 10,142,039 102,053 3,173,552 6,866,434 합 계 15,800,810 1,694,714 5,032,986 9,073,110 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준분류 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 43,655,829 7,475,561 31,993,767 4,186,501 파생금융상품자산 1,047,535 235,527 361,396 450,612 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,957,792 1,771,718 2,961,174 224,900 합 계 49,661,156 9,482,806 35,316,337 4,862,013 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 1,403,635 1,403,635 - - 파생금융상품부채 1,762,172 434,212 325,514 1,002,446 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 10,725,548 95,913 2,916,403 7,713,232 합 계 13,891,355 1,933,760 3,241,917 8,715,678 2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중에서 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산() 상각후원가측정금융자산 - 73,676 14,002,436 금융부채() 차입부채(사채) - 7,639,610 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.<제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산() 상각후원가측정금융자산 - 80,537 12,724,565 금융부채() 차입부채(사채) - 6,771,712 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다. (4) 반복적인 공정가치 측정치의 수준 3의 변동내역1) 당기와 전기 중 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 기초금액 4,186,501 224,900 (551,834) (7,713,232) 총손익 당기손익인식액 (174,075) - (592,657) 1,127,037 기타포괄손익인식액 - 38,999 - 308 매입 및 발행 5,842,738 8,008 1,298 (2,638,616) 매도 및 결제 (2,419,341) - (298,724) 2,358,069 기타() 219,655 - - - 기말금액 7,655,478 271,907 (1,441,917) (6,866,434) () 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있으며, 당기 연결범위변동으로 인한 증가액이 포함되어 있습니다.<제 20(전)기> (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 기초금액 2,445,487 209,440 (300,689) (7,387,022) 총손익 당기손익인식액 (27,536) - (243,833) 45,796 기타포괄손익인식액 181 15,460 - (3,121) 매입 및 발행 2,957,795 - 140,028 (6,772,965) 매도 및 결제 (2,371,736) - (147,340) 6,404,080 기타() 1,182,310 - - - 기말금액 4,186,501 224,900 (551,834) (7,713,232) () 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있으며, 전기 연결범위변동으로 인한 증가액이 포함되어 있습니다. 2) 당기와 전기의 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 금융자산(부채)평가및처분손익으로 표시되고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 총손익 중 당기손익인식액 (174,075) (592,657) 1,127,037 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액 (176,851) (670,858) 1,212,961 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 총손익 중 당기손익인식액 (27,536) (243,833) 45,796 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액 (66,921) (476,957) 279,781 (5) 가치평가기법 및 투입변수 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 종류 범위 <반복적인 공정가치측정치> 당기손익-공정가치측정금융상품 24,326,177 2 DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,FDM모형 해당사항 없음 7,655,478 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드3.775~6.951%/상관계수 -100~100% 파생금융상품자산 1,816,286 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 764,759 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,DCF 모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,690,128 2 DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형 해당사항 없음 271,907 3 DCF 모형 할인율, 성장률 성장률 1%,할인율 11.26~12.40% 금융자산 합계 37,524,735 당기손익-공정가치측정지정금융부채 3,173,552 2 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 해당사항 없음 6,866,434 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100% 파생금융상품부채 1,859,434 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 2,206,676 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,DCF 모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100% 금융부채 합계 14,106,096 <공시되는 공정가치> 상각후원가측정금융자산 73,676 2 DCF 모형 해당사항 없음 14,002,436 3 DCF 모형 할인율 할인율 0.27%~10.95% 금융자산 합계 14,076,112 차입부채(사채) 7,639,610 2 DCF 모형 해당사항 없음 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 종류 범위 <반복적인 공정가치측정치> 당기손익-공정가치측정금융상품 31,993,767 2 DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,FDM모형 해당사항 없음 4,186,501 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드2.237~6.501%/상관계수 -100~100% 파생금융상품자산 361,396 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 450,612 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,DCF 모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,961,174 2 DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형 해당사항 없음 224,900 3 DCF 모형 할인율, 성장률 성장률 1%,할인율 10.90~13.00% 금융자산 합계 40,178,350 당기손익-공정가치측정지정금융부채 2,916,403 2 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 해당사항 없음 7,713,232 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100% 파생금융상품부채 325,514 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 1,002,446 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,DCF 모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100% 금융부채 합계 11,957,595 <공시되는 공정가치> 상각후원가측정금융자산 80,537 2 DCF 모형 해당사항 없음 12,724,565 3 DCF 모형 할인율 할인율 0.69%~8.69% 금융자산 합계 12,805,102 차입부채(사채) 6,771,712 2 DCF 모형 해당사항 없음 (6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 공정가치 측정은 자체 평가모형을 사용하는 방법과 외부 평가기관에 의뢰하여 계약별 단위당 가격을 받은 후 공정가치를 계산하는 방법을 병행하고 있습니다. 자체평가모형은 운용부서의 모형 설계와 리스크관리부서의 모형의 적정성 검증을 통해 확정되며, 공정가치 평가를 위한 투입변수는 리스크관리시스템에서 산출하고 있습니다. 설계, 검증된 모형과 산출된 투입변수를 기초로 후선부서에서 모형에 따른 평가를 수행하고, 그 결과를 회계에 반영하고 있습니다. 회계에 반영된 평가결과를 리스크관리부서와 운용부서의 평가값과 비교하여 유의적인 차이유무를 검증하고 있습니다. 외부평가기관을 통한 공정가치 산출은 둘 이상의 독립된 외부 민간 평가사에서 계약조건, 거래당사자의 신용등급등을 반영하여 산출한 계약단위당 가격을 제공받아 평균값을 적용하여 평가를 수행하고 있습니다. (7) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.당기말과 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 상호 위험헤지효과가 있는 종목 및 분석 결과가 유의적이지 않은 당기손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 금융자산 파생상품자산(1) 48,193 48,193 (48,193) (48,193) 당기손익-공정가치측정 금융자산(2) 11,438 11,438 (11,405) (11,405) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(2) - 24,153 - (16,700) 합 계 59,631 83,784 (59,598) (76,298) 금융부채 파생상품부채(1) 48,193 48,193 (48,193) (48,193) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채(1) 230,127 230,127 (230,127) (230,127) 합 계 278,320 278,320 (278,320) (278,320) (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 금융자산 파생상품자산(1) 14,925 14,925 (14,925) (14,925) 당기손익-공정가치측정 금융자산(2) 12,107 12,107 (15,482) (15,482) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(2) - 19,542 - (13,617) 합 계 27,032 46,574 (30,407) (44,024) 금융부채 파생상품부채(1) 14,925 14,925 (14,925) (14,925) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채(1) 266,034 266,034 (266,034) (266,034) 합 계 280,959 280,959 (280,959) (280,959) (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 40. 금융자산의 양도당기말 현재 연결실체가 금융자산을 양도하여 연결재무제표에서 제거 되었으나, 지속적으로 관여하고 있는 거래는 없습니다. 환매조건부매도 및 대여유가증권 등 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 35과 36에서 기술하고 있습니다. 41. 금융위험의 관리 41.1 개요(1) 리스크 관리정책의 개요 연결실체의 리스크 관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 연결실체의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다. 연결실체는 연결실체가 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 연결실체가 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크(Credit risk), 시장리스크(Market risk), 운영리스크(Operational risk), 유동성리스크(Liquidity risk) 등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 연결실체의 관리정책 및 평가 방법, 그리고 자본 관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. (2) 리스크 관리조직 체계1) 이사회 이사회는 연결실체의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제ㆍ개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의ㆍ의결합니다.2) 그룹리스크관리위원회그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원에서 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성하고 있습니다. 3) 그룹리스크협의회그룹리스크협의회는 연결실체의 리스크관리 정책 및 전략을 실행함에 있어 자회사 등과 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다.(3) 리스크 통제 및 측정, 관리 1) 리스크 통제 연결실체는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다. 2) 리스크 측정 연결실체는 원칙적으로 그룹 내 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나, 이 경우에도 해당 자회사 등에 대한 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정ㆍ인식하며 내부자본에 반영합니다. 3) 리스크 관리 연결실체는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다. 41.2 신용 위험(Credit Risk) (1) 개요 연결실체는 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용노출은 주로 대출, 채무증권, 파생상품거래, 비트레이딩계정에 대한 투자활동 등에서 발생하며 채무보증 등의 연결재무제표의 난외계정과 관련하여서도 존재할 수 있습니다.(2) 신용위험 관리정책연결실체는 채무불이행 및 신용이벤트로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래 상대방과 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 또한, Credit VaR의 산정 및 Credit Exposure 관리를 통하여 신용위험에 대한 지속적인 관리를 수행하고 있으며, 예외적인 거래에 대해서는 리스크관리위원회 등의 승인을 거쳐 이루어지도록 하고 있습니다.연결실체는 내부신용등급을 통하여 거래상대방에 대한 신용도를 평가하며, 그 내역을 그룹 내에서 공유하여 그룹 전체가 일관된 크레딧 뷰를 가지도록 하고 있습니다.연결실체는 단일의 거래 상대방(이하 "동일인") 또는 유사한 특성을 가진 거래 상대방집단(이하 "동일차주")에 대한 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위하여 식별된 신용리스크에 대해 동일인 및 동일차주 한도를 설정하여 신용편중리스크를 통제하고 있습니다. (3) 신용위험에 대한 최대 노출정도 1) 연결재무상태표 항목당기말과 전기말 현재 연결재무상태표 항목인 금융상품과 관련한 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출정도는 담보 및 기타 신용보강을통한 위험경감 효과를 고려하지 않은 총액으로 표시하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 현금및예치금 현금성자산 2,974,011 2,571,843 예치금 7,904,869 6,029,138 당기손익-공정가치측정금융자산 채무금융상품 23,912,850 27,212,742 파생결합증권 186,872 182,857 출자금 645,215 407,000 집합투자증권 4,571,133 2,100,106 투자자예탁금별도예치금(신탁) 3,792,142 6,703,212 대출채권 765,873 565,123 파생금융상품 2,739,644 1,047,535 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무금융상품 3,236,368 4,362,539 상각후원가측정금융자산 23,608,406 19,677,612 합 계 74,337,383 70,859,707 2) 난외 계정당기말과 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 기업어음증권매입약정() - 196,152 지급보증 등 5,273,271 4,950,092 합 계 5,273,271 5,146,244 () 매입약정에 따라 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음 50,000백만원 및 20,648백만원이 포함되지 않은 금액입니다. (4) 신용위험의 집중도 분석1) 대출채권① 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 대출채권의 거래상대방은 대부분이 국내 거래처에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 대출채권의 개인과 기업 구성비율은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 개인 5,926,315 26.87 (149,301) 5,777,014 기업 16,125,247 73.13 (363,490) 15,761,757 합 계 22,051,562 100.00 (512,791) 21,538,771 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 개인 6,256,309 33.50 (94,657) 6,161,652 기업 12,417,766 66.50 (226,656) 12,191,110 합 계 18,674,075 100.00 (321,313) 18,352,762 ② 당기말과 전기말 현재 대출채권의 산업별 분류는 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 제조업 613,986 2.78 (11,644) 602,342 금융업 6,823,926 30.95 (136,024) 6,687,902 서비스업 1,069,233 4.85 (35,780) 1,033,453 건설업 1,193,975 5.41 (31,008) 1,162,967 기타() 12,350,442 56.01 (298,335) 12,052,107 합 계 22,051,562 100.00 (512,791) 21,538,771 () 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 제조업 314,334 1.68 (8,500) 305,834 금융업 5,047,615 27.03 (65,138) 4,982,477 서비스업 995,492 5.33 (30,042) 965,450 건설업 1,077,912 5.77 (27,052) 1,050,860 기타() 11,238,722 60.19 (190,581) 11,048,141 합 계 18,674,075 100.00 (321,313) 18,352,762 () 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다. 2) 유가증권(채무증권)당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 유가증권(채무증권)은 대부분 국내 발행 유가증권에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유가증권(채무증권)의 산업별 분류는 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 비율(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 9,705,496 26.60 금융및보험업 15,181,457 41.60 기타 8,221,259 22.53 소 계 33,108,212 90.73 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 1,421,951 3.90 금융및보험업 1,814,417 4.97 소 계 3,236,368 8.87 상각후원가측정금융자산 정부및정부투자기관 19,966 0.06 금융및보험업 55,962 0.15 기타 70,000 0.19 소 계 145,928 0.40 합 계 36,490,508 100.00 <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 비율(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 7,389,783 17.99 금융및보험업 17,235,711 41.95 기타 11,980,423 29.15 소 계 36,605,917 89.09 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 2,936,158 7.14 금융및보험업 1,426,381 3.47 소 계 4,362,539 10.61 상각후원가측정금융자산 정부및정부투자기관 19,763 0.05 금융및보험업 60,308 0.15 기타 40,000 0.10 소 계 120,071 0.30 합 계 41,088,527 100.00 (5) 금융자산의 신용건전성1) 대출채권① 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 대출채권 잔액 신용손실충당금 장부금액 비손상 손상() 콜론 4,586 - - 4,586 - 4,586 신용공여금 3,522,883 - 9,357 3,532,240 (9,357) 3,522,883 대출금 16,047,481 671,079 319,475 17,038,035 (450,227) 16,587,808 대여금 13,168 - - 13,168 (231) 12,937 대지급금 - - 9,517 9,517 (9,438) 79 사모사채 606,179 - 288 606,467 (31,212) 575,255 기타 65,791 4,300 11,585 81,676 (12,326) 69,350 합 계 20,260,088 675,379 350,222 21,285,689 (512,791) 20,772,898 () 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다.<제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 대출채권 잔액 신용손실충당금 장부금액 비손상 손상() 콜론 6,914 - - 6,914 - 6,914 신용공여금 4,048,750 - 7,125 4,055,875 (12,651) 4,043,224 대출금 12,826,194 451,630 192,098 13,469,922 (276,606) 13,193,316 대여금 3,585 - - 3,585 - 3,585 대지급금 - - 9,432 9,432 (9,354) 78 사모사채 547,351 - 288 547,639 (11,117) 536,522 기타 4,000 - 11,585 15,585 (11,585) 4,000 합 계 17,436,794 451,630 220,528 18,108,952 (321,313) 17,787,639 () 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다. ② 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 대출채권의 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 대출채권 상각후원가측정 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 비손상 손상 부동산 182,307 2,710,335 134,093 12,527 2,856,955 3,039,262 유가증권() - 4,927,383 - - 4,927,383 4,927,383 보증 609,881 127,927 1,568 755 130,250 740,131 기타 - 750,227 63,210 218 813,655 813,655 합 계 792,188 8,515,872 198,871 13,500 8,728,243 9,520,431 () 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 대출채권 상각후원가측정 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 비손상 손상 부동산 10,000 2,991,072 279,662 53,193 3,323,927 3,333,927 유가증권() - 6,059,552 13,670 13 6,073,235 6,073,235 보증 613,260 134,656 2,013 792 137,461 750,721 기타 - 1,277,481 37,131 4,716 1,319,328 1,319,328 합 계 623,260 10,462,761 332,476 58,714 10,853,951 11,477,211 () 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다. 2) 유가증권(채무증권)① 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 유가증권(채무증권)의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 유가증권 잔액 신용손실충당금() 장부금액 비손상 손상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산() 3,236,368 - - 3,236,368 - 3,236,368 상각후원가측정금융자산 145,966 - - 145,966 (38) 145,928 합 계 3,382,334 - - 3,382,334 (38) 3,382,296 () 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 673백만원(법인세효과 차감전)으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 유가증권 잔액 신용손실충당금() 장부금액 비손상 손상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산() 4,362,539 - - 4,362,539 - 4,362,539 상각후원가측정금융자산 120,163 - - 120,163 (92) 120,071 합 계 4,482,702 - - 4,482,702 (92) 4,482,610 () 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 565백만원(법인세효과 차감전)으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다. ② 당기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 유가증권(채무증권)의 신용건전성은다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산(1) 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산(1) 합 계 1등급 8,394,790 1,700,549 - 10,095,339 7,797,777 2,600,941 - 10,398,718 2등급 1,537,336 115,419 - 1,652,755 2,381,192 49,262 - 2,430,454 3등급 1,202,590 420,169 - 1,622,759 1,377,933 109,417 - 1,487,350 4등급 1,865,299 290,651 20,000 2,175,950 3,335,766 130,597 20,000 3,486,363 5등급 730,654 9,682 36,000 776,336 1,010,619 10,286 36,000 1,056,905 6등급 2,631,179 - - 2,631,179 4,180,338 - - 4,180,338 7등급 450,108 - - 450,108 500,277 - - 500,277 8등급 91,307 - - 91,307 118,647 - - 118,647 9등급 18,271 - - 18,271 41,078 - 4,400 45,478 10등급 - - - - - - - - 미분류 (2) 16,186,678 699,898 89,966 16,976,542 15,862,290 1,462,036 59,763 17,384,089 합 계 33,108,212 3,236,368 145,966 36,490,546 36,605,917 4,362,539 120,071 41,088,619 (1) 상각후원가측정 금융자산은 신용손실충당금 차감전 금액입니다.(2) 출자금, 집합투자증권, 신용도가 높은 국채ㆍ지방채, 파생결합증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁)에 대해서는 미분류로 분류하고 있습니다. 유가증권(채무증권)의 신용건전성의 분류기준은 다음과 같습니다. 신용건전성 등급 외부 신용평가사 등급 1등급 AAA 2등급 AA+ 3등급 AA0 4등급 AA- 5등급 A+ 6등급 A0 7등급 A- 8등급 BBB+ 9등급 BBB0 10등급 BBB- 연결실체는 내부 신용등급은 신용평가사의 유효신용평가등급을 보유한 업체들 중 BBB-급 이상의 투자적격등급업체를 대상으로 하고 있습니다. 유효신용평가등급 AAA ~ AA-(단기등급: A1)까지의 신용등급 보유업체들은 내부등급 1 ~ 4등급까지로 각각 자동적으로 매칭하고 있습니다. 내부등급 5 ~ 10등급은 A+ ~ BBB-(단기등급: A2+ ~ A3-)까지의 유효신용평가등급 보유업체에 대해서는 각각 자동 매칭을 원칙으로 하되, 연결실체의 내부 기업심사기준에 의한 신용분석 결과신용도의 우열위에 따라 차별적으로 내부등급을 부여하고 있습니다. ③ 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 유가증권(채무증권)의 신용위험경감효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 담보종류 제 21(당)기 제 20(전)기 당기손익-공정가치측정 금융자산 보증 7,646,324 7,125,073 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 보증 99,060 1,159,068 합 계 7,745,384 8,284,141 3) 증권매매거래 관련 미수금 및 미지급금당기말과 전기말 현재 기타금융자산으로 분류되는 대여금및수취채권 중 증권매매거래와 관련하여 인식된 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 미수금 잔액 1,791,833 1,163,314 증권의 투자중개거래와 관련하여 연결실체는 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 관계규정 등에 따라정형화된 투자중개업무와 관련하여 연결실체는 계약체결일자와 결제일자 사이의 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내) 동안 신용위험에 노출되어 있습니다. 한국거래소는 중앙거래당사자(CCP: Central Counterparty)로서 손해배상공동기금의 운용 등을 통하여 결제불이행 위험을 경감하고 있으며, 연결실체는 위탁증거금제도를 통하여 고객의 결제불이행 위험을 경감하고 있습니다. 또한, 고객이 결제일까지 결제를 하지못하는 경우 연결실체는 반대매매제도를 통하여 대금을 회수할 수 있습니다. 따라서, 연결실체가 실질적으로 부담하는 신용위험은 계약체결일과 결제일 사이의 증권의 가격변동위험과도 연계되어 있습니다.또한, 연결실체는 정형화된 증권의 투자매매거래와 관련하여 장내 거래는 청산결제기관인 한국거래소, 장외 거래는 고객과의 채권 및 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 매매계약체결일과 결제일 사이의 기간 동안 거래대상증권의 가격변동위험 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 41.3 유동성위험 (1) 개요유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채 및 난외계정의 대출약정 및 금융보증계약의 계약상 만기분석을 즉시 수취및 지급, 6개월 이하, 6개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 5구간으로 나누어 공시합니다.만기분석시 공시하는 현금흐름은 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었는 바, 할인된현금흐름을 기초로 하는 연결재무상태표 상의 금액과 일치하지 않게 됩니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우 보고일 현재 지수 등의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.(2) 유동성위험 관리정책 유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출하고 있으며, 연결실체의 적정 조달 수준을 설정하고 부서별로 자금사용을 활당하여 적정 조달수준을 넘어 자금 사용이 발생하지 않도록 관리하고 있습니다. (3) 금융부채의 잔존계약만기 분석 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취/지급 6개월 이하 6개월~1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 합 계 금융부채 예수부채(1) 6,149,294 2,849,815 3,094,539 2,263,622 407 14,357,677 당기손익-공정가치측정금융부채 26,915 - - 7 970,490 997,412 파생상품금융부채 6,951 1,229,301 1,107,666 919,032 1,398,409 4,661,359 당기손익-공정가치측정지정금융부채 29,258 619,679 2,651,518 3,949,715 2,891,869 10,142,039 차입부채(1) 17,334,797 10,379,563 4,437,021 9,861,249 - 42,012,630 기타금융부채 4,556,235 553,857 38,842 1,516,779 1,001 6,666,714 합 계 28,103,450 15,632,215 11,329,586 18,510,404 5,262,176 78,837,831 난외계정 매입약정(2) - - - - - - 지급보증 등 4,764,767 451,124 - 23,000 - 5,238,891 출자약정(2) - 81,205 - - - 81,205 합 계 4,764,767 532,329 - 23,000 - 5,320,096 (1) 이자현금흐름을 포함하였습니다. (2) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취/지급 6개월 이하 6개월~1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 합 계 금융부채 예수부채(1) 9,226,980 14,658 4,557,332 1,066,774 489 14,866,233 당기손익-공정가치측정금융부채 55,427 131,768 29,963 369,701 816,776 1,403,635 파생상품금융부채 54,420 758,018 249,343 375,289 325,102 1,762,172 당기손익-공정가치측정지정금융부채 37,550 617,522 2,207,066 4,452,298 3,411,113 10,725,549 차입부채(1) 20,084,308 4,664,477 5,724,353 8,974,975 132,723 39,580,836 기타금융부채 4,013,190 286,828 259,379 744,908 428,842 5,733,147 합 계 33,471,875 6,473,271 13,027,436 15,983,945 5,115,045 74,071,572 난외계정 매입약정(2) - 196,152 - - - 196,152 지급보증 등 3,113,413 69,298 - - - 3,182,711 출자약정(2) - 131,215 - - - 131,215 합 계 3,113,413 396,665 - - - 3,510,078 (1) 이자현금흐름을 포함하였습니다. (2) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다. 41.4 시장위험 (1) 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 채무증권이나 금리 내재증권 등으로부터의 이자율위험이며, 추가적인 위험으로는 주식위험 및 외환위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션에 대해서는 신용위험에 노출되어 있습니다. 시장리스크의 관리는 한국투자증권의 각 사업본부별, 부서별, 딜러별 포지션 한도, 손실 한도, 금융투자업규정에서 정한 표준방법 및 리스크관리시스템에서 산출되는 내부모형 시장 VaR 한도 및 민감도 한도(Duration, 델타, 감마, 베가 등) 등 상품별 특성에 맞는 한도를 미리 설정하여 일일관리하며, 각 사업본부장은 유가증권 투자기준 및 투자한도 등을 마련하여 운영하고 있습니다. (2) VaR 현황당기말과 전기말 현재 금융투자업규정에서 정한 표준방법에 의하여 산출한 종속기업인 한국투자증권의 시장VaR(영업용순자본비율상의 위험액)는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 21(당)기 제 20(전)기 주식 970,001 715,585 금리 391,463 509,969 집합투자증권 등 952,944 831,559 외환 89,609 48,833 옵션 52,258 56,328 상품 5,626 2,174 합 계 2,461,901 2,164,448 (3) 시장위험별 리스크관리 현황 연결실체의 시장위험을 구성하는 주요 위험변수에는 이자율위험, 외환위험, 주가변동위험이 있습니다.① 이자율위험트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 연결실체의 트레이딩 전략은 이자율 변동으로부터 발생하는 단기간의 가격변동에서 차익을 얻는 것입니다. 연결실체의 트레이딩 계정의 상품들은 일일 가격공시가 되기 때문에, 트레이딩 계정에 관련된 이자율위험은 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리되고 있습니다. ② 외환위험외환위험은 트레이딩 포지션 중 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 및 외화표시트레이딩 유가증권 외에도 비트레이딩 포지션 중 원화가 아닌 화폐로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생합니다.연결실체는 금융투자업규정에 따라 외국환포지션의 순포지션을 정기적으로 산정하여 감독기관에 보고하고 있습니다. 또한, 연결실체는 비트레이딩 포지션을 포함하여 환위험에 노출된 전체 포지션에 대한 환율변동 위험을 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리하고 있습니다. ③ 주식위험주식위험(주식가격변동위험)은 연결실체의 외화표시주식 및 원화표시주식에서 발생합니다. 주식트레이딩 포트폴리오는 ELS나 ELW의 헤지 자산이 대부분이며, 일부 유가증권 Prop거래에 대해서는 포지션한도와 손절매, 손실한도 등의 제한 하에 거래소 거래주식 및 근월물, 차월물 선물계약등으로 이루어져 있습니다. 한편, 주식형 수익증권 및 비트레이딩 포지션 중 시장성 있는 주식 등은 주식위험에 포함하여 시장 VaR를 산정하고 있습니다. 리스크관리위원회는 포지션 한도 및 손실한도를 배정하며, 리스크관리부서는 자산운용부서의 한도위반이나 특이사항 등에 대하여 매일 모니터링하고 있습니다. ④ 이자율지표 개혁위험 이자율지표 개혁위험은 일부 은행간 대출금리가 새로운 무위험 금리로 대체되면서 발생합니다. 보고기간말 현재 이자율지표 개혁으로 인한 위험에 노출되어 있는 금융상품은 주로 USD LIBOR 및 CD금리를 지표 이자율로 사용하고 있습니다. - 비파생금융자산USD LIBOR는 모두 2023년 6월 30일에 그 산출이 중단될 예정이나 그 시기는 향후 변경될 수 있습니다. 연결실체는 USD LIBOR의 산출이 중단되는대로 그 금리를 SOFR로 전환할 예정입니다.- 비파생금융부채USD LIBOR는 모두 2023년 6월 30일에 그 산출이 중단될 예정이나 그 시기는 향후 변경될 수 있습니다. 연결실체는 USD LIBOR의 산출이 중단되는대로 그 금리를 SOFR로 전환할 예정입니다.- 파생상품연결실체의 거래상대방 대부분은 ISDA 프토토콜에 가입하였으나, 가입하지 않은 거래상대방의 경우 유사한 대체조항이 삽입될 수 있도록 거래상대방과 협의를 모두 완료하였습니다. 연결실체는 이자율지표 개혁이 아직 완료되지 않은 LIBOR에 대하여 대체조항의 삽입을 통해 대체 지표 이자율로의 전환을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 USD LIBOR(3) CD 전환이 완료되지않은 금융상품 대체조항의삽입이 완료된금융상품 전환이 완료되지않은 금융상품 대체조항의삽입이 완료된금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 20,946 - 280,000 - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(1) 39,336 - 250,000 - 파생금융상품(2) 6,593,114 6,593,114 82,397,209 - (1) 장부금액 기준입니다.(2) 명목금액 기준입니다.(3) USD LIBOR 관련 금융상품의 경우 2023년 6월 30일 이전에 만기가 도래하는 금융상품은 제외되어 있습니다. 41.5 운영위험 (1) 운영위험의 정의 연결실체는 운영리스크를 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인해 발생하는 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다. (2) 운영위험 관리방법운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 각종 내부규정을 정비하여 프로세스를 명확하게 정립하고, 업무 매뉴얼을 작성하여 업무를 체계화 하고 있으며, 정기적으로 각 부서에서 운영리스크를 평가를 수행하여 부서의 운영리스크 사항에 대하여 점검하도록하고 있습니다. IT시스템 등 중요한 운영리스크 사항에 대해서는 Contingency Plan을 수립하여 비상시에 업무연속성을 유지할 수 있도록 대비하고 있습니다. 41.6 자본관리 연결실체는 금융지주회사감독규정에 따라 '필요자본에 대한 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 주요 종속기업인 한국투자증권은 '자본시장과금융투자업에관한법률'이 제시하는 영업용순자본비율 기준을 준수하고 있습니다. 영업용순자본(= 자산 - 부채 - 현금화곤란자산 + 보완자본)에서 총위험액(= 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험)을 나눈 영업용순자본비율이 100% 미만으로 하락할 경우, 금융감독기관에서는 적기 시정조치를 취할 수 있습니다. 당기말 현재 주요 종속기업인 한국투자증권의 순자본비율은 경영개선조치 기준을 상회하고 있습니다. 42. 금융자산과 금융부채의 상계연결실체는 파생상품거래 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 총 액 상계된 금액 연결재무상태표 표시순액 연결재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액 순 액 인식된금융상품 금융담보(현금담보 포함) 금융자산 대여유가증권 1,324,872 - 1,324,872 (1,324,872) - - 장외파생상품자산() 2,549,746 - 2,549,746 (1,644,990) (90,663) 814,093 미수금(고객) 2,366,175 (860,295) 1,505,880 - - 1,505,880 미수금(거래소) 2,444,437 (2,440,901) 3,536 - - 3,536 미수금(지급결제) 145,922 (57,245) 88,677 - - 88,677 합 계 8,831,152 (3,358,441) 5,472,711 (2,969,862) (90,663) 2,412,186 금융부채 환매조건부매도(기관간) 3,492,727 - 3,492,727 (3,492,727) - - 장외파생상품부채() 4,066,599 - 4,066,599 (1,644,990) (360,710) 2,060,899 미지급금(고객) 2,222,524 (860,296) 1,362,228 - - 1,362,228 미지급금(거래소) 2,492,889 (2,440,901) 51,988 - - 51,988 예수금(지급결제) 59,685 (57,245) 2,440 - - 2,440 합 계 12,334,424 (3,358,442) 8,975,982 (5,137,717) (360,710) 3,477,555 () 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 총 액 상계된 금액 연결재무상태표 표시순액 연결재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액 순 액 인식된금융상품 금융담보(현금담보 포함) 금융자산 대여유가증권 1,337,439 - 1,337,439 (1,337,439) - 장외파생상품자산() 829,039 - 829,039 (373,171) (113,240) 342,628 미수금(고객) 4,638,206 (3,623,992) 1,014,214 1,014,214 미수금(거래소) 4,716,343 (4,703,210) 13,133 13,133 미수금(지급결제) 558,398 (554,426) 3,972 3,972 합 계 12,079,425 (8,881,628) 3,197,797 (1,710,610) (113,240) 1,373,947 금융부채 환매조건부매도(기관간) 3,946,732 - 3,946,732 (3,946,732) - 장외파생상품부채() 1,307,639 - 1,307,639 (373,171) (149,720) 784,748 미지급금(고객) 4,493,634 (3,623,992) 869,642 869,642 미지급금(거래소) 4,719,072 (4,703,210) 15,862 15,862 예수금(지급결제) 564,330 (554,426) 9,904 9,904 합 계 15,031,407 (8,881,628) 6,149,779 (4,319,903) (149,720) 1,680,156 () 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다. 43. 영업부문별 공시 (1) 부문별 보고 현황 및 영업부문1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형부문별 정보는 연결실체의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 증권업, 운용업, 투자업, 저축은행업, 여신전문업, 기타 6가지의 영업부문으로 구성되어 있습니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.2) 영업부문의 당기손익영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터 하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결실체 전체의 법인세는 전사차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.3) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소 연결실체의 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되어지고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다. (2) 사업부문별 정보당기와 전기 중 연결실체의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 증권 운용업 투자업 저축은행업 여신전문업 기타 연결조정 합 계 부문총수익 23,726,014 221,807 237,727 569,257 353,478 575,667 (360,775) 25,323,175 부문세전당기손익 483,878 40,091 69,434 66,642 174,556 389,422 (578,186) 645,837 부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다. 외부고객으로부터의 총수익 23,701,485 221,793 224,048 569,412 353,507 137,720 115,210 25,323,175 부문간 총수익 24,529 14 13,679 (155) (29) 437,947 (475,985) - 이자수익 1,517,111 1,271 2,731 496,473 301,727 13,903 (6,277) 2,326,939 이자비용 (862,905) (1,098) (4,431) (183,594) (116,485) (49,056) 7,788 (1,209,781) 순수수료수익 902,240 134,850 48,964 24,176 38,183 35,824 (22,507) 1,161,730 순금융자산(부채)평가 및 처분손익 (230,906) 5,082 (24,161) (48,887) (5,693) (255,832) 74,195 (486,202) 관계기업투자손익 127,291 (10,692) (54,653) - 131 - 31,947 94,024 감가상각비와 상각비 (65,603) (4,729) (2,807) (6,222) (1,792) (4,266) 387 (85,032) <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 증권 운용업 투자업 저축은행업 여신전문업 기타 연결조정 합 계 부문총수익 13,353,998 327,907 230,848 434,023 268,703 370,185 (242,871) 14,742,793 부문세전당기손익 1,922,378 55,270 129,962 99,320 141,718 280,724 (212,227) 2,417,145 부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다. 외부고객으로부터의 총수익 12,836,649 327,818 218,468 434,083 267,878 657,897 - 14,742,793 부문간 총수익 517,349 89 12,380 (60) 825 (287,712) (242,871) - 이자수익 1,081,754 271 547 362,798 226,105 13,907 (12,836) 1,672,546 이자비용 (307,230) (212) (2,737) (91,366) (89,051) (37,099) 7,357 (520,338) 순수수료수익 1,204,884 137,968 71,907 4,923 25,464 17,954 (1,594) 1,461,506 순금융자산(부채)평가 및 처분손익 139,959 611 4,176 1,080 11,070 (120,621) 141,296 177,571 관계기업투자손익 662,366 (7,511) 100,636 - - - 114,050 869,541 감가상각비와 상각비 (58,123) (4,340) (1,975) (4,805) (1,382) (3,846) 577 (73,894) 44. 비연결 구조화기업에 대한 공시 (1) 연결실체가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 자산유동화 (1) SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등을 제공을 통한 수수료 획득 (1) 자산유동화계획의 이행(2) 유동화자산의 양수 및 회수(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 (1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행 프로젝트 파이낸싱 (1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출(2) 기업인수 SPC에 대한 자금 대출 (1) 사회간접자본 및 부동산 건설(2) M&A 자금조달 (1) 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결 투자펀드 (1) 수익증권에 대한 투자(2) PEF 및 조합에 대한 투자 (1) 펀드자산의 관리 및 운용(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 (1) 수익증권상품의 판매(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 (2) 당기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.<제 21(당)기> (단위: 백만원) 구 분 자산유동화 프로젝트 파이낸싱 투자펀드 계 비연결구조화기업의 자산총액 13,937,509 73,250,465 31,885,085 119,073,059 연결재무상태표에 인식된 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 93,774 213,860 1,228,466 1,536,100 관계기업투자 - - 2,658,474 2,658,474 대출채권 1,324,707 2,652,234 61,058 4,037,999 합 계 1,418,481 2,866,094 3,947,998 8,232,573 최대손실 노출액() 투자자산 1,418,481 2,866,094 3,947,998 8,232,573 지급보증 등 4,742,243 462,094 - 5,204,337 출자약정 13,081 125,564 46,683 185,328 합 계 6,173,805 3,453,752 3,994,681 13,622,238 최대노출의 결정방법 신용공여 금액 및 매입약정 금액 대출약정 금액 출자약정 금액 () 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다. <제 20(전)기> (단위: 백만원) 구 분 자산유동화 프로젝트 파이낸싱 투자펀드 계 비연결구조화기업의 자산총액 5,568,157 38,896,359 40,265,810 84,730,326 연결재무상태표에 인식된 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 42,380 652,512 924,532 1,619,424 관계기업투자 - - 1,675,201 1,675,201 대출채권 637,942 1,882,144 59,877 2,579,963 합 계 680,322 2,534,656 2,659,610 5,874,588 최대손실 노출액() 투자자산 680,322 2,534,656 2,659,610 5,874,588 매입약정 196,152 - 4,280 200,432 지급보증 등 2,363,842 625,712 12,483 3,002,037 출자약정 - - 131,215 131,215 합 계 3,240,316 3,160,368 2,807,588 9,208,272 최대노출의 결정방법 신용공여 금액 및 매입약정 금액 대출약정 금액 출자약정 금액 (*) 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다. 45. 사업결합2022년 8월 10일, 연결실체는 ㈜화목폴리머의 지분 90%를 취득하고 종속기업으로 편입하였습니다. ㈜화목폴리머에 대하여 지불한 이전대가와 취득일에 인식한 자산, 부채 가액의 공정가치는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금액 이전대가 현금 27,000 비지배지분 430 계 27,430 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 자산 10,048 현금및예치금 2,051 대출채권및수취채권 525 유형자산 3,489 무형자산 3,276 기타자산 707 부채 2,345 매입채무 104 차입부채 1,245 이연법인세 900 기타부채 96 식별가능 순자산의 공정가치 7,703 영업권 19,727 계 27,430 취득일 이후 연결포괄손익계산서에 포함된 ㈜화목폴리머에서 발생한 영업수익과 당기순이익은 다음과 같습니다. 구분 금액 영업수익 5,372 당기순이익 768 만일 취득일로부터 1년 이내에 취득일에 존재하던 사실과 상황에 대해 획득된 새로운 정보로 취득일에 인식한 상기 금액을 조정해야 하거나, 취득일에 존재하는 추가적인 충당부채를 인식해야 한다면, 사업결합 회계처리에서 조정될 것입니다. □ 이사의 선임 가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부 후보자성명 생년월일 사외이사후보자여부 감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계 추천인 정영록 1958.05.01 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 김정기 1962.02.24 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 조영태 1972.05.28 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 김태원 1980.03.02 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 함춘승 1964.01.16 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 지영조 1959.07.16 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 이성규 1959.10.25 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 총 ( 7 ) 명 나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역 후보자성명 주된직업 세부경력 해당법인과의최근3년간 거래내역 기간 내용 정영록 서울대학교국제대학원 교수 2004.03 ~ 현재 외교통상부 정책자문위원 없음 2008.09 ~ 현재 서울대학교 국제대학원 교수 2009.01 ~ 2019.01 세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사 2011.10 ~ 2014.02 駐중국 한국대사관 경제공사 2014.03 ~ 2018.03 하나은행㈜ 사외이사 2015.03 ~ 2017.02 백지신탁위원회 위원장 2015.03 ~ 2018.03 포스코경영연구원 사외이사 (연구방향 자문) 2017.12 ~ 2018.12 국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장 2018.02 ~ 2019.04 한.중.일 경제금융협력위원회 위원장 2018.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2018.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 2018.07 ~ 현재 수출입은행 경영자문평가위원회 위원장 김정기 - 2011.01 ~ 2012.12 하나은행 서초영업본부 본부장 없음 2013.01 ~ 2014.12 하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무) 2015.01 ~ 2015.08 하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2015.08 ~ 2016.01 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 조영태 서울대학교보건대학원보건학과 교수 2004.08 ~ 현재 서울대학교 보건대학원 보건학과 교수 없음 2015.09 ~ 현재 베트남정부 인구국 정책자문 2018.05 ~ 현재 서울대학교 인구정책연구센터장 2020.01 ~ 현재 한국인구학회 부회장 2022.01 ~ 현재 서울대학교 보건대학원 학생부원장 2022.11 ~ 현재 국민경제자문회의 위원 (미래경제분과) 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 김태원 구글코리아, 전무 2012.05 ~ 2014.04 구글코리아, 시니어 인더스트리 매니저 없음 2013.07 ~ 2015.06 청년위원회 위원 2014.05 ~ 2016.04 구글코리아, 팀장 2017.09 ~ 2019.10 고려대학교 미디어학부 겸임교수 2016.05 ~ 2020.10 구글코리아, 상무 2020.11 ~ 현재 구글코리아, 전무 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 함춘승 피에이치앤컴퍼니,사장 2004.09 ~ 2013.06 씨티그룹글로벌마켓증권㈜ 대표이사 사장 없음 2013.09 ~ 현재 피에이치앤컴퍼니㈜ 사장 2021.05 ~ 현재 ㈜ 루트로닉 리스크관리 본부장 2021.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2021.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 지영조 현대자동차, 고문 2007.05 ~ 2008.04 삼성전자 정보통신총괄 무선사업부 마케팅팀 전무 없음 2008.04 ~ 2016.12 삼성전자 부문 기획팀 팀장 (전무, 부사장, 자문위원) 2017.02 ~ 2018.12 현대자동차 전략기술본부장 부사장 2018.12 ~ 2022.11 현대자동차 이노베이션담당 사장 2022.09 ~ 현재 동원육영재단 이사 2022.12 ~ 현재 현대자동차 고문 이성규 베어스톤파트너스,경영자문 부문대표 2009.10 ~ 2019.03 연합자산관리(UAMCO) 대표이사 없음 2019.04 ~ 2020.03 연합자산관리 경영고문 2020.04 ~ 2022.03 오퍼스프라이빗에쿼티(PE) 경영자문 부문대표 2022.04 ~ 2022.11 무궁화PE 경영자문역 2020.05 ~ 2022.04 기간산업안정기금 심의위원회 위원(1기) 2022.08 ~ 현재 기간산업안정기금 심의위원회 위원(2기) 2022.11 ~ 현재 베어스톤파트너스 경영자문 부문대표 다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무 후보자성명 체납사실 여부 부실기업 경영진 여부 법령상 결격 사유 유무 정영록 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 김정기 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 조영태 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 김태원 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 함춘승 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 지영조 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 이성규 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함) 1. 정영록 : 사외이사 후보자 본 후보자는 경제학 박사로서 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 보유하고 있습니다. 하나은행 및 포스코경영연구원 사외이사, 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사와 감사위원회 위원 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. 2. 김정기 : 사외이사 후보자 본 후보자는 금융공학 석사로서 금융공학에 대한 학문적 업적과 역량을 보유하고 있습니다. KEB하나은행 마케팅그룹대표(부행장)을 역임하였고, 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사 및 감사위원회 위원 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경영 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. 3. 조영태 : 사외이사 후보자 본 후보자는 서울대학교 보건대학원 보건학과 교수로 재직중이며 서울대학교 인구정책연구센터장으로 활동하고 있습니다. 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. 4. 김태원 : 사외이사 후보자 본 후보자는 구글코리아 전무로 재직중이며 미래 사회로의 변화 방향에 대한 전문적 지식을 보유하고 있습니다. 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사로 활동함으로써 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경영 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. 5. 함춘승 : 사외이사 후보자 본 후보자는 약 27년 간 씨티그룹 글로벌마켓증권 등의 글로벌 금융회사에서 실무경험을 보유하고 있습니다. 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사로 활동함으로써 사외이사로서 직무수행에 필요한 금융, 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. 6. 지영조 : 사외이사 후보자 본 후보자는 현대자동차 고문으로 재직 중이며, 삼성전자 마켓팅 및 기획 분야, 현대자동차 전략 기술 및 이노베이션 담당 사장을 역임했습니다. 기획 및 경영 관련 전문지식을 보유하고 있으며 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. 7. 이성규 : 사외이사 후보자 본 후보자는 베어스톤파트너스 경영자문 부문대표로 재직 중이며, 연합자산관리(UAMCO) 대표이사를 역임했습니다. 금융, 경영 등 관련 분야에서 충분한 전문지식 및 경험을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. 마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유 1. 정영록 : 사외이사 후보자 현재 서울대학교 국제대학원 교수로 재직 중에 있으며, 美 University of Southern California 경제학 박사 출신으로 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 갖추고 있음. 과거 하나은행과 포스코경영연구원 사외이사로 활동하였으며, 지난 5년간 당사 사외이사 및 감사위원으로서 적극적인 활동을 통해 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 2. 김정기 : 사외이사 후보자 KAIST 금융공학 석사 출신으로, 하나은행 호남영업본부장을 거쳐 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)을 역임. 금융업에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있음. 지난 4년간 당사 보상위원회 및 감사위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 3. 조영태 : 사외이사 후보자 美 University of Texas 인구학 박사 출신으로 현재 서울대 보건대학원 교수로 재직 중이며, 한국인구학회 부회장을 맡고 있음. 시장과 인구 관계에 대한 깊이 있는 연구를 통해 미래 사회에 대한 통찰력을 지니고 있으며, 지난 4년간 당사 경영위원회 및 임원후보추천위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 4. 김태원 : 사외이사 후보자 현재 구글코리아 전무로 재직 중이며, 고려대학교에서 사회학을 전공함. 혁신적인 아이디어와 창의력을 바탕으로 여러 분야에서 다양한 강연 등의 활동을 하고 있으며, 미래 사회로의 변화 방향에 대한 탁월한 견해를 갖추고 있음. 지난 4년간 당사 리스크관리위원회 및 임원후보추천위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 5. 함춘승 : 사외이사 후보자 美 Yale University에서 경제정치학을 전공 후, 씨티그룹글로벌마켓증권 등 글로벌 금융회사에서 약 27년간의 실무경험을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 당사의 글로벌 경쟁력 강화에 기여할 수 있을것으로 기대 됨. 지난 2년간 당사 리스크관리위원회 및 임원후보추천위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 6. 지영조 : 사외이사 후보자 美 Brown University 기계공학 박사 출신으로, 삼성전자 정보통신총괄 마케팅 전무 및 기획팀 부사장을 거쳐 현대자동차 전략기술 부사장, 이노베이션 담당 사장을 역임. 현재 현대자동자 고문으로 재직중으로 기획 및 경영에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있으므로 당사의 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보로 추천함 7. 이성규 : 사외이사 후보자 서울대학교 경제학 석사, 연세대학교 경영학 박사 출신으로, 연합자산관리(UAMCO) 대표이사를 역임했으며, 현재 베어스톤파트너스 경영자문 부문대표로 재직중임. 금융 및 경영에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있으므로 당사의 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보로 추천함 확인서 이사선임확인서_정영록.jpg 이사선임확인서_정영록 이사선임확인서_김정기.jpg 이사선임확인서_김정기 이사선임확인서_조영태.jpg 이사선임확인서_조영태 이사선임확인서_김태원.jpg 이사선임확인서_김태원 이사선임확인서_함춘승.jpg 이사선임확인서_함춘승 이사선임확인서_지영조.jpg 이사선임확인서_지영조 이사선임확인서_이성규.jpg 이사선임확인서_이성규 ※ 기타 참고사항 - 해당사항 없음 □ 감사위원회 위원의 선임 가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부 후보자성명 생년월일 사외이사후보자여부 감사위원회 위원인이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계 추천인 정영록 1958.05.01 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 김정기 1962.02.24 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 총 ( 2 ) 명 나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역 후보자성명 주된직업 세부경력 해당법인과의최근3년간 거래내역 기간 내용 정영록 서울대학교국제대학원 교수 2004.03 ~ 현재 외교통상부 정책자문위원 없음 2008.09 ~ 현재 서울대학교 국제대학원 교수 2009.01 ~ 2019.01 세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사 2011.10 ~ 2014.02 駐중국 한국대사관 경제공사 2014.03 ~ 2018.03 하나은행㈜ 사외이사 2015.03 ~ 2017.02 백지신탁위원회 위원장 2015.03 ~ 2018.03 포스코경영연구원 사외이사 (연구방향 자문) 2017.12 ~ 2018.12 국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장 2018.02 ~ 2019.04 한.중.일 경제금융협력위원회 위원장 2018.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2018.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 2018.07 ~ 현재 수출입은행 경영자문평가위원회 위원장 김정기 - 2011.01 ~ 2012.12 하나은행 서초영업본부 본부장 없음 2013.01 ~ 2014.12 하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무) 2015.01 ~ 2015.08 하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2015.08 ~ 2016.01 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무 후보자성명 체납사실 여부 부실기업 경영진 여부 법령상 결격 사유 유무 정영록 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 김정기 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유 1. 정영록 후보자 현재 서울대학교 국제대학원 교수로 재직 중에 있으며, (美) University of Southern California 경제학 박사 출신으로 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 갖추고 있음. 과거 하나은행 및 포스코경영연구원 사외이사로 활동하였으며, 지난 5년간 당사 사외이사 및 감사위원으로서 적극적인 활동을 통해 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 2. 김정기 후보자 KAIST 금융공학 석사 출신으로, 하나은행 호남영업본부장을 거쳐 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)을 역임. 금융업에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있음. 지난 4년간 당사 보상위원회 및 감사위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 확인서 감사위원회 위원 선임 확인서_정영록.jpg 감사위원회 위원 선임 확인서_정영록 감사위원회 위원 선임 확인서_김정기.jpg 감사위원회 위원 선임 확인서_김정기 ※ 기타 참고사항 - 해당사항 없음 □ 이사의 보수한도 승인 가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액 (당 기) 이사의 수 (사외이사수) 11명 ( 9명 ) 보수총액 또는 최고한도액 50억원 (전 기) 이사의 수 (사외이사수) 9명 ( 7명 ) 실제 지급된 보수총액 31.3억원 최고한도액 50억원 * 이사 총수에는 등기이사만 포함 ※ 기타 참고사항- 해당사항 없음 IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부 가. 제출 개요 2023년 03월 16일1주전 회사 홈페이지 게재 제출(예정)일 사업보고서 등 통지 등 방식 나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부 당사는 주주총회 1주전 금융감독원 전자공시 및 회사 홈페이지에 사업보고서와 감사보고서 게재를 진행할 예정이오니 참고하여 주십시오. 금융감독원 전자공시시스템 https://dart.fss.or.kr 인터넷 홈페이지의 주소 www.koreainvestment.com IR투자정보 → 공시정보 → 사업보고서 / 감사보고서 ※ 참고사항 ▶ 전자투표에 관한 사항당사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 도입하고 있으므로, 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다. - 전자투표시스템 (인터넷) https://evote.ksd.or.kr (모바일) https://evote.ksd.or.kr/m - 전자투표 행사기간: 2023년 3월 14일(화) 09시 ~ 2023년 3월 23일(목) 17시 (기간 중 24시간 이용 가능. 단, 시작일에는 오전 9시부터, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) - 인증서를 이용하여 전자투표시스템에서 주주본인 확인 후 의안별 의결권 행사 주주확인용 인증서의 종류: 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정) - 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리 ▶ 주총집중일 개최사유당사는 연결재무제표 결산 일정, 당사 및 자회사의 이사회 등의 경영 일정들을 감안하여 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.
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