Quarterly Report • May 15, 2025
Quarterly Report
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분기보고서 6.1 (주)코리아써키트 1 Y 130111-0026749 분 기 보 고 서 (제 54 기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025 년 05 월 15 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 코리아써키트 대 표 이 사 : 장 세 준 본 점 소 재 지 : 경기도 안산시 단원구 강촌로 139번길 9 (전 화) 031-491-3061 (홈페이지) https://www.kcg.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 이 한 균 (전 화) 031-491-3061 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 --------------------- 1 I. 회사의 개요 --------------------- 2 1. 회사의 개요 --------------------- 2 2. 회사의 연혁 --------------------- 4 3. 자본금 변동사항 --------------------- 6 4. 주식의 총수 등 --------------------- 7 5. 정관에 관한 사항 --------------------- 10 II. 사업의 내용 --------------------- 15 1. 사업의 개요 --------------------- 15 2. 주요 제품 및 서비스 --------------------- 15 3. 원재료 및 생산설비 --------------------- 16 4. 매출 및 수주상황 --------------------- 20 5. 위험관리 및 파생거래 --------------------- 23 6. 주요계약 및 연구개발활동 --------------------- 29 7. 기타 참고사항 --------------------- 31 III. 재무에 관한 사항 --------------------- 40 1. 요약재무정보 --------------------- 40 2. 연결재무제표 --------------------- 42 3. 연결재무제표 주석 --------------------- 50 4. 재무제표 --------------------- 99 5. 재무제표 주석 --------------------- 105 6. 배당에 관한 사항 --------------------- 157 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 --------------------- 160 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 --------------------- 160 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 --------------------- 162 8. 기타 재무에 관한 사항 --------------------- 162 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 --------------------- 169 V. 회계감사인의 감사의견 등 --------------------- 170 1. 외부감사에 관한 사항 --------------------- 170 2. 내부통제에 관한 사항 --------------------- 171 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 --------------------- 172 1. 이사회에 관한 사항 --------------------- 172 2. 감사제도에 관한 사항 --------------------- 174 3. 주주총회 등에 관한 사항 --------------------- 176 VII. 주주에 관한 사항 --------------------- 180 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 --------------------- 185 1. 임원 및 직원 등의 현황 --------------------- 185 2. 임원의 보수 등 --------------------- 189 IX. 계열회사 등에 관한 사항 --------------------- 191 X. 대주주 등과의 거래내용 --------------------- 192 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 --------------------- 193 1. 공시내용 진행 및 변경사항 --------------------- 193 2. 우발부채 등에 관한 사항 --------------------- 193 3. 제재 등과 관련된 사항 --------------------- 193 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 --------------------- 195 XII. 상세표 --------------------- 197 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) --------------------- 197 2. 계열회사 현황(상세) --------------------- 197 3. 타법인출자 현황(상세) --------------------- 197 4. 지적재산권(특허권 등) 현황 --------------------- 197 【 전문가의 확인 】 --------------------- 199 1. 전문가의 확인 --------------------- 199 2. 전문가와의 이해관계 --------------------- 199 【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 1-1. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 2--222--214--43 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-2. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적, 상업적 명칭 국 문 영 문 주식회사 코리아써키트 KOREA CIRCUIT CO., LTD. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1972년 4월 11일 PCB(Printed Circuit Board) 제조, 판매 등을 주 영업목적으로 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 (1) 주 소 : 경기도 안산시 단원구 강촌로 139번길 9 (성곡동)(2) 전화번호 : 031-491-3061(3) 홈페이지 : https://www.kcg.co.kr 마. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하는 사업지배회사인 당사는 전자제품의 핵심부품인 PCB 전문 생산업체로 이동통신기기와 메모리모듈, LCD 등에 사용하는 PCB와 반도체 Package용 PCB 등을 생산하여 국내외 전자제품 제조업체에 판매하고 있습니다. 종속회사인 (주)테라닉스는 특수 PCB 전문 생산업체로 LED PCB등을 생산, 판매하고 있습니다. 종속회사인 (주)인터플렉스는 연성인쇄회로기판(FPCB)을 전문 생산 판매하고 있습니다. 종속회사인 시그네틱스(주)는 반도체 패키징 제조업을 영위하고 있습니다. 종속회사인 KOREA CIRCUIT VINA CO., LTD.(베트남)은 PCB 제조업을 영위하기 위해 설립한 해외법인입니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항(1) 최근 신용평가에 관한 내용 평가일 평가보고서의 종류 평가등급 신용평가사 2025-04-21 DNA PLUS 보고서 BB+ 이크레더블 2024-05-09 DNA PLUS 보고서 BBB+ 이크레더블 2023-06-19 DNA PLUS 보고서 A 이크레더블 ※ 당사는 공시대상기간 동안 회사채 발행 및 회사채를 신용평가 받은 사실이 없습니다.(2) 신용평가 회사의 신용등급 체계 및 평가등급 의미 신용등급 등급정의 AAA 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임. AA 채무이행 능력이 매우 우량하나，AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음. A 채무이행 능력이 우량하나，상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움. BBB 채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될가능성이 내포하고 있음. BB 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성 면에서투기적인 요소를 내포하고 있음. B 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임. CCC 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높음. C 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음. D 현재 채무불이행 상태에 있음. NCR 허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소ㆍ정지ㆍ변경함 ※ AA부터 CCC 등급까지는 '+', '-' 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 표기함. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1985년 09월 09일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 변경 당사의 본점 소재지는 경기도 안산시 단원구 강촌로 139번길 9에 위치하고 있습니다. 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2021년 03월 29일정기주총사외이사 심일선사내이사 정희철사외이사 신정수2022년 03월 28일정기주총사내이사 조영호사내이사 이한균대표이사 장세준사외이사 심일선사내이사 서정호2023년 03월 27일정기주총사내이사 윤영선사내이사 유완준사외이사 심일선상근감사 성병준-2024년 03월 25일정기주총사외이사 최창원대표이사 장세준사외이사 심일선2025년 03월 28일정기주총-사내이사 윤영선사내이사 유완준사외이사 최창원- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 - 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(장세준, 윤영선, 유완준), 사외이사 1인(최창원)으로 구성되어 있습니다. 다. 최대주주의 변동 - 해당사항이 없습니다. 라. 상호의 변경 - 해당사항이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항이 없습니다. 아. 그 밖에 경영 활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 일 자 내 용 2020. 03. 24 장세준 대표이사 취임 2020. 07. 14 KOREA CIRCUIT VINA CO., LTD.(베트남) 설립 2022. 09. 15 안산 신규공장(P3) 준공 자. 주요 종속회사의 연혁 회사명 회사의 연혁 시그네틱스㈜ 2000 영풍그룹 계열회사 편입2009 유상증자2010 유상증자 및 코스닥 상장 ㈜인터플렉스 2005 영풍그룹 계열회사 편입2012 신공장 'Smart Center' 준공2013 대표이사 '한경 올해의CEO' 선정2017 품질경영시스템 ISO 9001: 2015 갱신 및 규격전환에 따른 인증 취득2018 IATF 16949 인증 취득2021 AEO인증(수출입안전관리우수업체)취득 ㈜테라닉스 2005 영풍그룹 계열회사 편입2010 LED TV BLU用 2Layer Metal PCB 개발 및 양산2015 환경관리 우수사업장 표창 (안산시)2019 성실납세자 표창 (경기도) INTERFLEX VINA CO.,LTD. 2014 법인 설립 (VINA CIRCUIT)2017 법인명 변경 (VINA CIRCUIT -> INTERFLEX VINA) KOREA CIRCUIT VINA CO., LTD. 2020 법인 설립 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (기준일: 2025년 03월 31일) (단위 : 원, 주) 종류 구분 당분기말(2025년 1분기말) 53기(2024년말) 52기(2023년말) 51기(2022년말) 50기(2021년말) 보통주 발행주식총수 23,620,751 23,620,751 23,620,751 23,620,751 23,620,751 액면금액 500 500 500 500 500 자본금 11,810,375,500 11,810,375,500 11,810,375,500 11,810,375,500 11,810,375,500 우선주 발행주식총수 2,964,690 2,964,690 2,964,690 2,964,690 2,964,690 액면금액 500 500 500 500 500 자본금 1,482,345,000 1,482,345,000 1,482,345,000 1,482,345,000 1,482,345,000 2우선주 발행주식총수 783,699 783,699 783,699 783,699 783,699 액면금액 500 500 500 500 500 자본금 391,849,500 391,849,500 391,849,500 391,849,500 391,849,500 합계 자본금 13,684,570,000 13,684,570,000 13,684,570,000 13,684,570,000 13,684,570,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 보통주우선주40,000,00010,000,00050,000,000-23,620,7513,748,38927,369,140---------------------23,620,7513,748,38927,369,140-----23,620,7513,748,38927,369,140----- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당사항이 없습니다. 다. 자기주식 직접 취득 ·처분 이행현황 - 해당사항이 없습니다. 라. 자기주식 신탁계열 체결 ·해지 이행현황 - 해당사항이 없습니다. 마. 자기주식 보유현황 - 해당사항이 없습니다 바. 종류주식(명칭) 발행현황 (1) 기명식 우선주 (단위 : 원) 1989년 06월 05일2,3105001,482,345,0002,964,6901,482,345,0002,964,690-이익배당우선권 있음(보통주배당율에 1% 추가 이익배당)-없음-----없음-N---의결권 없음(우선배당을 받지 못하는 경우에는 의결권 부활)- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) ※ 상기 기명식 우선주에 대한 내용은 최초 발행당시 발행가액 23,100원, 액면가액 5,000원으로 216,000주를 발행하였으나, 수차의 증자 및 액면분할을 거친 보고서 제출일 현재 기준입니다. (2) 기명식 2우선주 (단위 : 원) 2013년 06월 04일2,810500391,849,500783,699391,849,500783,699-참가적, 비누적적(우선배당율 : 액면가 기준 1%)-없음-----없음-N---의결권 없음(우선배당을 받지 못하는 경우에는 의결권 부활)- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 최근 개정일 당분기말 기준 당사 정관의 최근 개정일은 2022년 3월 28일 제 50기 정기주주총회이며, 이후 보고서 제출일 현재까지 정관의 변경 이력은 없습니다. 나. 정관 변경 이력 2022년 03월 28일제50기 정기주주총회- 사업목적 추가 및 변경 '전자, 전기 기계기구와 그 부품 및 소재의 제조 판매업' 외 9개항 추가 및 8항 '위 각 항 에 관련된 부대사업 일체'를 '위 각항과 직접 적, 간접적으로 관련된 부대사업 일체'로 변경목적사업 추가 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 다. 사업목적 현황 1인쇄회로기판 제조업영위2인쇄회로기판 부품조립업영위3금형제작업미영위4수출입업영위5부동산임대업영위6동박 적층판 제조업영위7독극물 수출입업영위8전자, 전기 기계기구와 그 부품 및 소재의 제조 판매업영위9계열회사 등과 제품 또는 용역의 공동 개발ㆍ판매 및 설비 전산 시스템의공동 활용 등을 위한 사무지원 사업영위10전자 계산조직, 정보시스템, 동 관련 제품 및 부품, 부속품의 제작, 판매업영위11소프트웨어의 제작, 판매, 임대 및 유지보수업영위12전산시스템 및 정보처리 기술 용역의 제공 및 판매영위13신기술사업, 창업 관련 투자ㆍ관리ㆍ운영사업 및 창업 지원 사업영위14기술 연구 및 개발과 기술정보의 제공ㆍ용역 수탁업영위15시장조사, 경영 자문 및 컨설팅업영위16브랜드 및 상표권 등 지식 재산권의 라이센스업미영위17회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 용역사업영위18위 각항과 직접적, 간접적으로 관련된 부대사업 일체영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 ※ 당사가 수익을 창출하는 주요사업은 인쇄회로기판 제조업과 부동산임대업입니다.상기 표에서는 수익이 창출되지 않더라도, 주요사업과 관련하여 직ㆍ간접적 및 경상적ㆍ비경상적으로 발생하는 모든 활동에 대해 해당 사업을 영위함으로 표시하였습니다. 라. 정관상 사업목적 변경 내용 (1) 변경 내용 추가2022년 03월 28일-8. 전자, 전기 기계기구와 그 부품 및 소재의 제조 판매업9. 계열회사 등과 제품 또는 용역의 공동 개발ㆍ판매 및 설비 전산 시스템의 공동 활용 등을 위한 사무지원 사업10. 전자 계산조직, 정보시스템, 동 관련 제품 및 부품, 부속품의 제작, 판매업11. 소프트웨어의 제작, 판매, 임대 및 유지보수업12. 전산시스템 및 정보처리 기술 용역의 제공 및 판매13. 신기술사업, 창업 관련 투자ㆍ관리ㆍ운영사업 및 창업 지원 사업14. 기술 연구 및 개발과 기술정보의 제공ㆍ용역 수탁업15. 시장조사, 경영 자문 및 컨설팅업16. 브랜드 및 상표권 등 지식 재산권의 라이센스업17. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 용역사업수정2022년 03월 28일8. 위 각항에 관련된 부대사업 일체18. 위 각항과 직접적, 간접적으로 관련된 부대사업 일체 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 (2) 변경 사유(2-1) 변경의 목적당사는 지난 2022년 3월 28일 제50기 정기주주총회에서 향후 조직운영효율 및 사업확장을 대비하여 사업목적을 일부 추가하였습니다.(2-2) 사업목적 변경 제안 주체사업목적의 추가 및 수정은 이사회를 통해 제안되었으며, 2022년 3월 28일 정기 주주총회에서 최종 승인되었습니다.(2-3) 사업목적 변경이 주된 사업에 미치는 영향 등변경 및 추가된 사업목적은 당사의 주된 사업인 인쇄회로기판 시장이 매년 확대되면서 동종 사업을 영위하는 그룹내 전자 계열사간 업무 표준화 및 효율화를 위해 검토되었습니다. 변경된 사업목적에 따라 당사는 전자 계열사의 전산기능 등의 업무를 통합 수행하고 이를 통해 주된 사업인 인쇄회로기판 제조업무 효율화에 기여할 것으로예상됩니다. 마. 정관상 추가된 사업목적의 현황 18. 전자, 전기 기계기구와 그 부품 및 소재의 제조 판매업2022년 03월 28일29. 계열회사 등과 제품 또는 용역의 공동 개발ㆍ판매 및 설비 전산 시스템의 공동 활용 등을 위한 사무지원 사업2022년 03월 28일310. 전자 계산조직, 정보시스템, 동 관련 제품 및 부품, 부속품의 제작, 판매업2022년 03월 28일411. 소프트웨어의 제작, 판매, 임대 및 유지보수업2022년 03월 28일512. 전산시스템 및 정보처리 기술 용역의 제공 및 판매2022년 03월 28일613. 신기술사업, 창업 관련 투자ㆍ관리ㆍ운영사업 및 창업 지원 사업2022년 03월 28일714. 기술 연구 및 개발과 기술정보의 제공ㆍ용역 수탁업2022년 03월 28일815. 시장조사, 경영 자문 및 컨설팅업2022년 03월 28일916. 브랜드 및 상표권 등 지식 재산권의 라이센스업2022년 03월 28일1017. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 용역사업2022년 03월 28일 구 분 사업목적 추가일자 (1) 진출 목적전방 시장인 반도체 및 IT 시장의 지속적인 성장에 부합코자, 동종 계열회사에 쉐어드 서비스를 제공하며 이를 통해 관리 효율성을 증대시키고자 사업목적을 추가하였습니다.(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성당사가 추가한 사업목적은 현재의 주된사업(인쇄회로기판 제조)의 고효율화를 위한것으로 별도의 시장특성 및 성장성과는 무관합니다.2025년 1분기 기준 해당 목적사업을 통한 수익규모는 7억 수준이며 계열회사이외의 고객과는 거래가 없어 동일수준이 유지될 것으로 예상됩니다.(3) 투자금에 관한 사항당사는 당사가 이미 보유한 전산기능 등을 이용하여 동종 계열사로 쉐어드서비스를제공하고 있습니다. 이에 따른 투자금의 필요성은 미미한 수준이나 계열사 업무투입에 따른 인력충원 등 추가 운영비용이 발생할 수 있습니다. 보고서 작성일 현재 대표적인 항목은 아래와 같습니다.해당 투자 및 운영비용은 당사 운전자금으로 충당하고 있으며, 월 1회 계열사로 청구하여 회수하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 예상 회수기간 비고 통합 IT시스템 구축 1,190 2022년~2026년 투자금액 추가 인건비 166 - 월 운영비 (4) 추진현황당사는 추가된 목적사업을 위해 당사가 이미 보유한 IT부문, 설비자동화부문 등에서계열사 업무 중 일부를 공동 수행하는 쉐어드 서비스를 제공중에 있습니다. 이에 따른 수익규모는 당분기 기준 7억 수준이 며 추가적인 추진계획이 없으므로 향후에도동일수준이 유지될 것으로 예상됩니다.(5) 기존 사업과의 연관성해당사항이 없습니다.(6) 주요 위험당 사의 쉐어드 서비스는 당사가 이미 보유한 전산기능 등을 이용하여 투자금이 미미한 수준(약 12억)입니다. 또한 계열회사만을 대상으로 진행하고 있으며, 추가적인 추진계획도 없으므로 신사업 관련 회사가 처한 위험은 미미합니다.(7) 향후 추진계획당사의 사업목적 추가는 동종 계열회사에 쉐어드 서비스를 제공하기 위함이며, 보고서 작성일 현재 계열회사에 서비스 제공하고 있으며 사업화를 완료했습니다. 또한,향후 1년 이내 추진계획과 이에 따른 조직 및 인력확보 계획은 없습니다.(8) 미추진 사유해당사항이 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사인 당사는 PCB를 제조, 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 또한 국내 종속기업 중 테라닉스는 특수 PCB를, 인터플렉스는 FPCB를, 시그네틱스는 반도체 패키징업을 영위하고 있습니다. 해외 종속기업에는 INTERFLEX VINA CO.,LTD., KOREA CIRCUIT VINA LIMITED COMPANY 가 있으며 PCB 제조업을 영위하고있습니다. 2025년 1분기 연결매출은 3,546억원이며, PCB는 1,967억원(55.47%), FPCB는1,296억원(36.54%), 반도체 패키징업은 251억원(7.07%), 기타 32억원(0.92%)을 차지하고 있습니다. 내수 및 수출제품의 가격 변동은 주력 생산품의 구성 변경, 전방산업의 변화, 환율 영향 등의 복합적인 요인이 반영되고 있습니다.주요 원재료는 당사와 특수관계가 없는 기업과 주로 거래를 하고 있으며, 일반PCB와 FPCB 관련해서는 동박판 및 약품 등이 사용되며, 반도체패키지 관련해서는 BGAPCB 및 Mold Compound 등이 사용되고 있습니다.제품 생산 중 PCB제조업은 경기도 안산시 및 베트남에서 영위 중이며 당분기 총 생산능력은 1,077천㎡, 생산실적은 640천㎡입니다. 반도체 패키징업은 경기도 파주시에서 영위 중이며 당분기 총 생산능력은 233,517천개, 생산실적은 47,744천개입니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율(%) PCB 제조 제품 PCB 통신기기용 단말기, 메모리모듈 등 반도체 PKG,LED TV 등 - 196,673 55.47% FPCB 제조 제품 FPCB 전자제품 (휴대폰, 카메라모듈 등) - 129,582 36.54% 반도체 부문 제품 반도체 컴퓨터 관련 주변장치 및 저장장치, 통신장비 등 - 25,057 7.07% 임대 외 임대 외 임대 외 임대 외 - 3,276 0.92% 합 계 354,588 100.00% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제 54기 1분기 제 53기 제 52기 PCB 내 수 666 627 631 수 출 1,155 1,082 1,045 특수 PCB 내 수 200 234 248 수 출 143 129 125 FPCB 내 수 599 976 237 수 출 350 354 367 메모리 내 수 0.37 0.34 0.25 수 출 0.52 0.64 0.40 비메모리 내 수 0.50 0.64 1.10 수 출 0.56 0.42 0.55 (1) 산출기준[PCB, 특수 PCB, FPCB]총제품 매출액÷ 총제품 매출수량(㎡)[메모리, 비메모리]총제품 매출액÷ 총제품 매출수량(개)(2) 주요 가격변동원인내수 및 수출제품의 가격 변동은 주력 생산품의 구성 변경, 전방산업의 변화, 환율 영향 등의 복합적인 요인이 반영되고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 지배회사인 당사의 주요 원재료는 동박판과 약품(산화구리 등) 외가 있습니다. 동박판은 주로 국내업체인 두산전자 등에서 구매하고 있으며, 약품외는 국내업체인 엘티메탈 등에서 구매하고 있습니다. (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 PCB 원재료 동박판 PCB제조 21,284 17.58% EMC, 두산전자 외 부재료 약품 외 41,599 34.35% 엘티메탈, 다이요잉크 외 특수PCB 원재료 동박판 특수PCB제조 5,417 4.47% 두산전자, 제이너 외 부재료 약품 외 971 0.80% 다이요잉크, 한국히다치 외 원, 부재료 가공비 외주가공 8,575 7.08% CL테크 외 원 가 임대관리 327 0.27% 세진전자 외 FPCB 원재료 BASE 외 FPCB제조 9,569 7.90% 두산전자 외 부재료 약품 외 18,227 15.05% 경원합성 외 반도체 원재료 BGA외 I.C조립 13,830 11.42% 삼성전기, 희성금속 외 부재료 약품외 1,289 1.06% 금강고려화학 외 계 121,088 100.0% ※ 매입부대비용 포함금액※ 상기 당사의 주요 원, 부재료의 매입처 중 당사와 특수관계인 매입처는 없습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제 54기 1분기 제 53기 제 52기 PCB 원판 29 28 28 COPPER FOIL 3 3 3 PREPREG 8 7 7 FPCB BASE 22 24 20 반도체 제조 Lead Frame(kpcs) 81 52 51 BGA PCB(kpcs) 765 527 546 Gold Wire(kft) 203 160 129 (1) 산출기준 원재료총매입액÷매입 수량(㎡)(외화의 경우 당기말 환율을 적용하여 원화로 환산 반영)(2) 주요 가격변동원인 원자재의 주재료 가격 변화 및 환율 변동, 구매처의 다양화 등 복합적인 요인이 반영되고 있습니다. 다. 생산능력, 생산실적, 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 천㎡, 천개) 구분 사업부문 품 목 제54기 1분기 제53기 제52기 (주)코리아써키트 PCB제조 PCB 235 944 943 (주)테라닉스 PCB제조 PCB 245 980 979 (주)인터플렉스 FPCB제조 FPCB 327 1,025 1,034 시그네틱스(주) 반도체패키징 메모리 233,517천개 782,016천개 942,432천개 INTERFLEX VINA CO.,LTD. FPCB제조 FPCB 270 1,080 1,080 1) 생산능력의 산출근거 구분 사업부문 월평균생산능력(M2) 산출방법 (주)코리아써키트 PCB제조 78,230 월평균 생산능력개월수(3개월) (주)테라닉스 PCB제조 81,666 월평균 생산능력개월수(3개월) (주)인터플렉스 FPCB제조 109,080 월평균 생산능력개월수(3개월) 시그네틱스(주) 반도체패키징 77,839천개 월평균 생산능력개월수(3개월) INTERFLEX VINA CO.,LTD. FPCB제조 90,003 월평균 생산능력개월수(3개월) ※ 생산능력은 설비의 변동, 생산수율 및 생산모델에 따라 달라 질 수 있습니다. (2) 생산실적 (단위 : 천㎡,천개) 구분 사업부문 제54기 1분기 제53기 제52기 (주)코리아써키트 PCB제조 150 660 591 (주)테라닉스 PCB제조 96 431 453 (주)인터플렉스 FPCB제조 202 638 613 시그네틱스(주) 반도체패키징 47,744천개 228,855천개 370,257천개 INTERFLEX VINA CO.,LTD. FPCB제조 192 763 720 (3) 가동률 (단위 : 시간) 구분 사업부문 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률(%) (주)코리아써키트 PCB제조 2,160 1,480 68.50% (주)테라닉스 PCB제조 2,160 1,580 73.15% (주)인터플렉스 FPCB제조 1,521 940 61.79% 시그네틱스(주) 반도체패키징 2,070 423 20.45% INTERFLEX VINA CO.,LTD. FPCB제조 1,722 1,425 82.75% ※ 가동 가능 시간 : 각 사의 월평균 작업일수×최대 작업가능시간 라. 설비에 관한 사항 (1) 주요 사업장 현황 지역 법인 소재지 국내(4개 사업장) 코리아써키트 경기도 안산시 단원구 강촌로 139번길 9 테라닉스 경기도 안산시 단원구 장자골로 12 인터플렉스 경기도 안산시 단원구 강촌로 149 시그네틱스 경기도 파주시 탄현면 평화로 711 해외 (2개 사업장) INTERFLEX VINA CO.,LTD. 베트남 빈푹성 KOREA CIRCUIT VINA CO., LTD. 베트남 빈푹성 ( 2) 생산설비 현황 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 취득원가 기초잔액 153,359,183 218,049,991 184,696,065 998,303,672 99,649,297 32,190,752 1,686,248,960 취득 - - - 1,759,704 426,150 8,694,400 10,880,254 처분 - - - (57,178,784) (349,241) (6,000) (57,534,025) 대체 131,287 404,620 558,376 9,812,354 1,492,109 (11,622,428) 776,318 기타(주1) - (81,256) (231,107) (390,417) (76,742) 502 (779,020) 기말잔액 153,490,470 218,373,355 185,023,334 952,306,529 101,141,573 29,257,226 1,639,592,487 감가상각누계액 기초잔액 - (117,305,974) (80,189,989) (857,876,598) (73,169,037) - (1,128,541,598) 감가상각비 - (1,284,970) (1,995,764) (11,732,054) (1,496,974) - (16,509,762) 처분 - - - 54,837,027 300,441 - 55,137,468 대체 - 34,423 (401,439) - - - (367,016) 기타(주1) - 22,989 57,678 301,863 26,839 - 409,369 기말잔액 - (118,533,532) (82,529,514) (814,469,762) (74,338,731) - (1,089,871,539) 손상차손누계액 기초잔액 - (37,825,150) (25,178,326) (71,942,588) (10,883,374) (14,782,741) (160,612,179) 증가 - - - (3,531,584) (21,481) - (3,553,065) 감소 - - - 997,557 45,546 3,553,066 4,596,169 기말잔액 - (37,825,150) (25,178,326) (74,476,615) (10,859,309) (11,229,675) (159,569,075) 장부금액 153,490,470 62,014,673 77,315,494 63,360,152 15,943,533 18,027,551 390,151,873 (주1) 기타증감액은 환율변동으로 인한 증감분이 포함되어 있습니다. 마. 중요한 시설투자 계획 보고서 제출일 현재 이사회 결의 또는 주주총회 결의를 통해 추진하고자 하는 중요한 시설투자 계획이 없어 이의 기재를 생략합니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제54기 1분기 제53기 제52기 PCB 제품 PCB 내수 89,968 406,021 372,314 수출 236,286 871,642 763,829 반도체 제품 메모리 내수 409 3,381 1,953 수출 10,292 48,678 69,915 비메모리 내수 4,422 16,698 18,049 수출 9,934 49,394 95,568 임대 등 임대 등 - 내수 3,276 11,143 10,606 합 계 내수 98,076 437,243 402,922 수출 256,512 969,714 929,312 합계 354,588 1,406,957 1,332,234 나. 중요한 판매경로, 방법 및 전략 등 (1) 판매경로 [PCB 부문] 판매의 약 91%가 DIRECT 및 L/C 수출로 그 중 74%는 DIRECT이며 26%는 국내 SET MAKER를 거쳐 수출하는 형태입니다. DOMESTIC은 총 판매의 9%수준(임대수입 포함)을 유지하고 있습니다.[반도체 부문] 구분 판매경로 거래처 해외 수주 - 주문 - 생산 - 출고 - 납품 - 입금, 직접수행 삼성전자 등 국내 수주 - 주문 - 생산 - 출고 - 납품 - 입금, 직접수행 LG전자 등 (2) 판매방법 및 조건[PCB 부문] 주문생산 방식에 의한 직거래 판매로, 직수출의 경우 T/T입금 방식으로 결제되고 있으며 국내 판매의 경우 현금 및 외담대(B2B) 결제방식으로 판매합니다.[반도체 부문] 주문생산제품으로 별도의 대리점이나 영업소를 두고 있지 않고 내부에서 자체적으로 영업활동을 전개하고 있습니다. 고객별로 고객이 발주물량에 대하여 직접 조회 가능하도록 설계된 MES 생산관리용 ERP를 통해 고객별 발주물량을 효율적으로 관리하여 적시에 제품을생산함으로써, 고객의 생산량 변동에 최대한 빠르게 대응하고 있습니다. (3) 판매전략[PCB 부문] 주문생산 되는 제품 특성상 개발단계에서부터 공동연구를 통해 고객사와 관계를 유지하고있으며, 해외고객사의 경우에는 현지 직접 대응이 가능한 상시 대응 체제를 구축하고 있으며, 스마트폰용 HDI와 Memory Module의 확대 뿐 아니라 FC-CSP, PoP, Embedded PKG 등 High-end 제품 등으로 매출영역을 확대하고 있습니다.[반도체 부문] 시장변화에 따라 수익성이 낮고 시장점유율이 퇴조하는 PDIP/SOIC 제품 등의 수주를 지양하고 부가가치가 높은 제품 위주로 영업전략을 펼치고 있습니다. 해외는 Broadcom, On Semiconductor, Cypress등 국내는 삼성전자, SK하이닉스, LG전자 등에 대한 수주 증대를 통해 주력 고객의 매출 및 이익증대와 거래선 다변화에 기여하였습니다. 매년 꾸준하게 성장하는 CSP 계열인 FBGA 제품과 eMCP제품등을 공격적으로 수주하고 첨단 신규 PKG 제품인 FLIPCHIP LINE을 증설 및 가동에 따라 매출 증대에 크게 기여하고 있습니다. 또한 공정능력을 향상 시키고 있으며, Fingerprint sensor제품을 지속적으로 개발하여 질적 성장에 주력하고자 합니다. (4) 주요고객 당분기 및 전분기 중 주요 고객에 대한 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 비중 매출액 비중 주요고객(A) 59,906,184 16.89% 61,166,965 17.24% 주요고객(B) 97,830,242 27.59% 96,543,279 27.21% 주요고객(C) 12,856,620 3.63% 12,527,710 3.53% 합 계 170,593,046 48.11% 170,237,954 47.98% 다. 수주상황 (단위 : 천㎡, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 PCB 2025.01.01~2025.03.31 2025.01.01~2025.03.31 384 312,141 226 184,470 159 127,671 FPCB 2025.01.01~2025.03.31 2025.01.01~2025.03.31 254 70,584 204 58,525 50 12,059 합 계 638 382,725 430 242,995 209 139,730 ※ 반도체 부문 : 2025년 1분기 현재 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기매출계약 수주거래는 없습니다. 수주 물량은 매일, 매주 단위로 접수되고, 수주된 물량은 단기간 내에 매출로 발생하여 별도의 수주관리가 필요하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사의 위험관리정책 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 기타채권, 현금 및 현금성자산을 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및유동성위험입니다. 이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금 및 예금 및 지분투자입니다. (1) 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD와 JPY, CNY입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 298,824,112 242,561,995 295,295,739 254,682,212 JPY 2,568,010 3,147,485 2,139,973 3,150,116 CNY 950 9,412 948 30,301 합 계 301,393,072 245,718,892 297,436,660 257,862,629 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 시 상기 자산부채 등으로부터 발생하는 환산손익이 법인세비용차감전순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 5,626,211 (5,626,211) 4,061,352 (4,061,352) JPY (57,947) 57,947 (101,014) 101,014 CNY (846) 846 (2,935) 2,935 합 계 5,567,418 (5,567,418) 3,957,403 (3,957,403) (2) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 단기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 변동이자부차입금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자부차입금 96,502,829 89,500,000 아래의 표는 위험회피회계효과 고려 후 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당사의 법인세차감전순손익은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 100bp상승 100bp하락 100bp상승 100bp하락 변동이자부차입금 (965,028) 965,028 (895,000) 895,000 (3) 기타가격위험 기타가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 공정가치의 변동이 중요한 금융자산은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이며 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 187,155,901 241,998,859 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 자산의 공정가치가 10% 변동할 경우에 총포괄손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 14,392,289 (14,392,289) 18,609,712 (18,609,712) 나. 신용위험 신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.손상보고는 예상되는 신용 손실을 측정하기 위해 충당금을 사용하여 보고기간종료일에 수행됩니다. 충당금율은 유사한 손실 패턴 (즉, 지역, 제품 유형, 고객 유형 및 등급, 신용장 또는 다른 형태의 신용 보험 적용 범위)에 따라 다양한 고객 세그먼트를 그룹화하여 만기일을 기준으로 합니다. 이 계산은 확률 가중 결과, 시간 가치 및 미래의 경제 상황에 대한 과거 사건, 현재 상황 및 예측에 대해 보고일에 합리적이고 지원가능한 정보를 반영합니다. 일반적으로 매출채권은 1년 이상 연체되었거나 시행 활동의 대상이 아닌 경우 상각됩니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출은 금융자산의 각 부류의 장부금액입니다. 연결기업은 담보로 제공된 담보물을 보유하지 않습니다. 예상 모형을 사용하여 표시한 연결기업의 매출채권 및 계약자산에 대한 신용위험노출에 대한 정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 연체일수 현재 30일 미만 30~60일 미만 60~90일 미만 90일 초과 합계 기대신용손실률 0.01% 0.03% 5.07% 16.26% 100.00% 장부금액 104,861,506 108,166,275 890,601 255,565 67,504 214,241,451 기대신용손실 5,429 32,989 45,152 41,550 67,504 192,624 <전기말> (단위: 천원) 구 분 연체일수 현재 30일 미만 30~60일 미만 60~90일 미만 90일 초과 합계 기대신용손실률 0.00% 0.03% 5.68% 16.81% 100.00% 장부금액 108,826,370 112,631,345 359,794 9,227 61,274 221,888,010 기대신용손실 5,206 33,093 20,440 1,551 61,274 121,564 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 당좌차월, 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다.아래표는 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보입니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 3개월미만 3개월이상1년 미만 1년 이상 합계 매입채무및기타채무 126,877,345 14,284,731 - 141,162,077 이자부차입금 16,764,584 103,920,318 246,328,596 367,013,499 리스부채(주1) 126,367 379,597 313,818 819,783 기타금융부채 3,936,963 20,506,519 690,321 25,133,802 합 계 147,705,259 139,091,165 247,332,735 534,129,161 (주1) 증분차입이자율로 할인하기 전 금액입니다. <전기말> (단위: 천원) 구 분 3개월미만 3개월이상1년 미만 1년 이상 합계 매입채무및기타채무 138,289,990 33,963,187 - 172,253,177 이자부차입금 20,169,758 45,070,008 265,853,187 331,092,953 리스부채(주1) 623,433 926,558 2,595,884 4,145,875 기타금융부채 10,196,658 8,523,339 681,917 19,401,914 합 계 169,279,839 88,483,092 269,130,988 526,893,919 (주1) 증분차입이자율로 할인하기 전 금액입니다. 라. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 자본조정후 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다. 이 비율은 순부채를 조정자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 부채총계(연결재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감하여 계산합니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 552,964,135 574,186,643 차감 : 현금및현금성자산 (119,781,147) (136,879,193) 순부채 433,182,988 437,307,450 자본총계 639,498,787 681,195,507 부채비율 67.74% 64.20% 마. 파생거래 <당분기말> - 해당사항이 없습니다. <전기말> (단위: USD, 천원) 구 분 거래처 계약일 만기일 매입환율 평가환율 단위 매도금액 단위 계약금액 평가손익 (USD) (천원) (천원) 통화선도 하나은행 2024-09-02 2025-01-03 1,327.70 1,470.00 USD 7,500,000 KRW 9,957,750 (1,067,250) 통화선도 하나은행 2024-11-13 2025-01-14 1,404.30 1,469.52 USD 2,500,000 KRW 3,510,750 (162,877) 통화선도 하나은행 2024-11-29 2025-01-23 1,390.80 1,469.10 USD 3,000,000 KRW 4,172,400 (234,500) 통화선도 하나은행 2024-11-19 2025-01-23 1,388.40 1,469.10 USD 3,000,000 KRW 4,165,200 (241,688) 통화선도 우리은행 2024-11-12 2025-01-14 1,393.35 1,469.53 USD 2,500,000 KRW 3,483,375 (190,154) 통화선도 우리은행 2024-11-19 2025-01-23 1,386.70 1,469.13 USD 2,000,000 KRW 2,773,400 (164,482) 통화선도 우리은행 2024-11-26 2025-01-23 1,400.28 1,469.13 USD 2,000,000 KRW 2,800,560 (137,385) 파생상품자산 - 파생상품부채 (2,198,336) 합 계 (2,198,336) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요 계약 보고서 제출일 현재 연결기업은 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비정상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요 당사는 연구개발 업무를 전담하는 연구개발센터를 운영하고 있습니다.(1) 연구개발 담당조직 개발팀 조직도.jpg 개발팀 조직도 (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제54기 1분기 제53기 제52기 비 고 재 료 비 700,210 4,134,955 2,886,997 - 인 건 비 1,157,124 3,411,428 5,372,928 - 위 탁 용 역 비 393,777 2,055,818 148,137 - 기 타 250,257 876,359 1,129,163 - 연구개발비용 계 2,501,368 10,478,560 9,537,226 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.71% 0.74% 0.72% - 다. 연구개발 실적 부문 항목 내용 기대효과 PCB 부문 ETS(Embedded Trace Substrate) 기존 Core type substrate 대비해서 저비용으로 Fine pattern 및 박판 구현에 유리한 기술이며, 향후 Memory 또는 Non-memory 등 다양한 반도체 Substrate에 확대 적용될 것으로 기대됨. ETS 또는 Buried Pattern이라고 불리는 기술이며, 최근 Wire bonding CSP 및 Flipchip CSP 등 다양한 반도체 고객들로 부터 개발요구가 증대되고 있음 ABF-SAP(Ajinomoto Build-up Film - Semi Additive Process) Fine pattern과 High performance 구현을 위한 ABF 적용제품을 개발함으로써 가공시간을 단축시킬수 있을 뿐만 아니라 Flipchip CSP 등 다양한 제품군에 확대 적용 가능 SAP, ABF-SAP등으로 불리우며, 기존공법으로 대응불가능한 fine pattern 과 박막화 임베디드 캐패시터 PCB용 박막 고유전복합체소재 개발 내장형 캐패시터에 적용 가능한 신소재 개발을 함으로써, 새로운 공법의 내장형 기판 생산 가능 고유전 필름 소재를 사용한 Embedded PCB는 통상 Embedded PCB로 명칭되며, 세라믹 소자가 구현하지 못하는 박형 Embedded PCB를 구현가능하며, 유연성 부여도 가능할 것으로 기대됨 Rigid-flex PCB 개발 전자 기기의 고성능, 소형화에 따라 여러 기판 사이에 다량의 접속이 필요하게 되는데, 한정된 기기 공간을 최대한 활용하고 board 간 접속 신뢰도 향상을 위하여 rigid board 사이에flexible PCB를 결합함. 한정된 공간 속에 고집적 board 적용 가능 및 board 간 Noise 억제 및 높은 결합 신뢰성 확보 일반적으로 굴곡성을 확보한 경성 PCB를 Rigid-Flex PCB 로 명칭 되며, Wearable device 및SSD등에 적용 중에 있음 Semi Flex PCB 개발 전자 기기의 고성능, 소형화에 따라 여러 기판 사이에 다량의 접속이 필요하게 되는데 한정된 기기 공간을 최대한 활용하고 board 간 접속 신뢰도 향상을 위하여 rigid board 사이에 flexible PCB을 결합 함. 기존 Rigid-flex 대비 Process 간소화 가능 및 원가 절감 가능 일반적으로 Semi flex 또는 Rigid-Flex PCB로 명칭되며, SSD 및 전장용 제품에 적용 중에 있음 Cavity PCB 개발 고사양/ 고용량 Data 처리시 소모전력 증가 및 과열을 방기하기 위한 Cooling 효과 및 Board 두께 감소 효과 가능함. 한정된 기기 공간을 부분 및 전체 Cavity 가공을 통한 공간을 최대한 활용가능하며, 열방출 효과에 따른 신뢰성 향상 제품 적용시 Cavity PCB로 명칭 되며, module,SSD 및 전 제품에 적용 가능할 것으로 기대 유연전극(FPCB)을 이용한 위장막 개발 실외에서 위장색의 변화가 적고 전원이 없을 시에도 구현될 수 있는 군용 위장막을 개발하기 위한 국책과제. 위장색을 구현하기 위해 전자잉크 개발, 전자잉크를 보관, 보호할 수 있는 전자종이 개발, 전자종이에 전원인가 및 색을 구현할 수 있는 픽셀을 구현할 수 있는 유연전극(FPCB), 위장막 전체를 구동하기 위한 메인보드를 동시 개발하여, 완성된 전자 위장막을 개발하고 고신뢰성 및 원하는 색을 구현 군용 위장막 적용 목적으로 우선 개발하며, 건축 인테리어나 생활 제품 디자인(신발, 가구)에 적용 가능하며, 전자종이라 명칭 Hole Filing 개발 신뢰성 및 과열을 방지하기 위한 Cooling 효과 및 Laser via Hole에 대한 신뢰성 향상 효과 가능함 얇은 두께에 고단층 제품 구조에 대한 신뢰성 확보를 위한 기존 Laser Via Hole 방식을 PTH+Fill 도금을 통한 열 방출 효과 및 Via Crack에 대한 신뢰성 향상 제품 적용시 Hole Filing 공법으로 명칭되며, module,SSD 및 전 제품에 적용 가능할 것으로 기대됨 Etch Back 개발 Module 연결 소켓에 단차를 주어 전기적 신호에 대한 노이즈 감소 효과 기대메모리 연결 소켓 과 Tab 단자 접전시 안정화를 위한 디자인 적용 통한 제품 안정성 향상 제품 적용시 Etch Back 공법으로 명칭되며, Module,SSD,EL.1 제품에 적용 가능할 것으로 기대됨 FCBGA 개발 고집적 반도체 칩을 메인보드와 연결하기 위한 고집적 패키지 기판으로 반도체 칩과 패키지 기판을 Flip chip Bump로 연결하며, 전기 및 열적 특성을 향상 시킴 고집적 패키지 기판으로 전기 신호 교환이 많은 CPU(중앙처리장치), GPU(그래픽 처리장치)에 주로 사용되는 고사양 제품이고 AI, 5G, 자동차, 서버, 네트워크용 등 다양한 응용처에서 수요가 급성장하고 있음 Antenna on PCB 개발 두개의 두께가 다른 Core와 층간 두께가 다른 불균형한 절연층을 가진 신규 구조의 안테나 제품 개발 5G 및 Antenna의 신규 시장 진입 확보하고 새로운 구조에 대한 기술력 확보 반도체 부문 FC wide boat 및 장비 개발 Unit matrix 증가에 따른 원가 경쟁력 확보 및 이익 창출 내부 공정 평가 완료 및 양산 적용 중 SIP Module 개발 제품 확대에 따른 경쟁력 확보 공정 평가 완료 및 Customer Sample 대응 Multi Chip Module Package 개발 제품 확대에 따른 경쟁력 확보 공정 평가 완료 및 양산 적용 중 Cu pillar + Non-SOP Package 개발 130um 이하 Fine Pitch 경쟁력 확보 공정 평가 완료 및 양산 적용 중 Hybrid Package 개발 제품 확대에 따른 경쟁력 확보 공정 평가 완료 Exposed MUF Package 개발 제품 Line up 확대에 따른 경쟁력 확보 Qualification 완료 및 양산 중 7nm Silicon Node Package 개발 제품 Line up 확대에 따른 경쟁력 확보 Qualification 완료 및 양산 중 90um fine pitched BOF 제품 개발 미세 Bump pitched 제품 확대에 따른 경쟁력 확보 & 공정 수율 극대화 공정 평가 완료 및 양산 적용 중 Dicing Saw Edge Die Uncut 개발 Wafer 최외곽 uncut 적용에 의한 edge die flying 문제 개선 공정 평가 완료 및 양산 적용 중 Smartcard 용 지문 인식 제품 개발 ID 카드 / 보안 카드 시장 목적의 thin 지문 인식 제품 개발 고객 신뢰도 평가 및 양산 승인 완료 MCU 제품 개발 지문 인식 control device로써 smartcard 탑재 목적 고객 신뢰도 평가 및 양산 승인 완료 Smartphone side key 지문 인식 제품 개발 Slim/ narrow size 지문 인식 제품으로 smartphone의 측면 탑재 고객 신뢰도 평가 및 양산 적용 중 Ultrathin Optical 지문 센서 개발 Thin package 기술을 통해서 optical module 지문 센서의 두께를 낮출 수 있음 공정 개발 및 샘플 개발 완료 eFBGA Max0.5T 개발 Thin PKG Max 0.5T개발에 따른 이익 창출 내부 공정,신뢰성 평가 완료 및 양산 적용 중 Ultra Thin Wafer Packaging기술 개발 5um DAF(die attach film)적용 개발을 통해 경쟁력 확보 내부 공정,신뢰성 평가 완료 및 고객 Qualification pass Low Depth Mark 기술 개발 Max 35um Low Depth Mark 기술 개발을 통해 경쟁력 확보 및 이익 창출 내부 공정 평가 완료 및 양산 적용 중 7. 기타 참고사항 가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 회사명 사업부문 주요특허 내용 보유 건수 (주)코리아써키트(지배회사) 전자부품부문 인쇄회로기판 제조 방법 1 (주)테라닉스(종속회사) 인쇄회로기판 제조 등 7건 (주)인터플렉스(종속회사) 인쇄회로기판 제조 등 22건 합 계 30건 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권(특허권 등) 현황' 참조 나. 환경관련규제사항 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품환경 규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 제 8조에의거하여 정부의 저탄소 녹색성장 정책에 부응하여 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지 사용량'을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 관련정보를 투명하게 제공하고 있습니다. 다. 업계 현황 (1) 산업의 특성[PCB 부문]인쇄회로기판(Printed Circuit Board)이란 여러 종류의 부품을 탑재하기 위해 에폭시수지로 된 절연판 위에 회로를 형성시킨 것으로 전자부품을 전기적으로 연결하거나 전자부품을 지지해주는 역할을 동시에 담당하는 전자제품의 핵심부품으로 가전기기, 통신기기, 반도체 등 첨단 전자산업 및 정보통신산업의 성장성과 상관관계가 매우 높은 첨단부품 산업입니다.반도체가 전자제품의 두뇌라면 PCB는 신경시스템에 비유될 수 있으며, 최근에는 가전기기, 이동통신기기, 반도체 뿐만 아니라 자동차, 항공기, 선박, 첨단 의료기기 및 우주항공산업 등 그 사용 범위가 더욱 다양화 되고 있으며, 전방산업의 첨단 기술 발달로 PCB의 성능도 보다 다기능, 고밀도화 되고 있는 추세입니다.PCB 산업은 고객이 설계한 제품을 주문받아 생산하는 수주산업으로 납기준수와 고품질이 요구되는 고객지향적 산업입니다. 전공정의 제조능력을 설비가 좌우하는 대규모 장치산업으로 스마트폰, 컴퓨터 등의 전방산업과 원부자재, 설비, 약품 등의 후방산업 등 다양한 핵심요소 기술이 집약되어 있는 전후방 집약산업이며 모든 전자제품의 첨단 기술이 집약되어 있는 고부가가치 핵심부품산업이라 할 수 있습니다.[반도체 부문]반도체산업은 파급효과가 매우 큰 산업으로 전자산업, 정보통신산업, 자동차산업, 항공우주산업, 바이오산업등 첨단산업에 걸쳐있는 고부가가치 산업으로 국가경쟁력 향상에 지대한 영향을 주는 기반산업으로 이른바 "산업의 쌀" 또는 "경제의 인프라"로 비유되는 부가가치가 높은 산업으로 우리나라 반도체산업은 인적 자본보다는 생산설비확충 등 물적 자본투자에 크게 의존하는 메모리 반도체 분야에 편중되어 있습니다.최근 반도체산업은 양산능력을 중요시하는 생산기반 중심산업에서 지식기반 중심산업으로 전환되는 가운데 기술경쟁력을 중심으로 업계의 재편이 활발하게 전개되고 있습니다.반도체산업은 21세기에도 디지털화와 네트워킹화로 요약되는 고도 정보화 사회로의 진전에 따라 새로운 기술과 수요를 창출함으로써 한국의 선진국 진입을 주도하는 선도적 역할을 수행할 국가 핵심전략 산업입니다.(2) 산업의 성장성[PCB 부문]전방 산업인 IT산업(반도체, 정보통신기기, 가전, 디스플레이)의 고속화, 대용량화에 따라 부가가치가 큰 휴대폰용, 반도체 패키징용 PCB시장은 꾸준히 성장할 것으로 예상되며 첨단기술을 요하는 군수, 자동차, 산업용 로봇 및 첨단 의료기기 산업에도 PCB가 핵심부품으로서의 역할이 커지고 있으므로, 전방산업의 지속적인 성장과 더불어 PCB산업 또한 이와 횡보를 같이하며 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 아시아, 남미, 아프리카 등의 이머징 마켓의 성장과 함께 전방산업의 수요 또한 증가함에 따라 PC산업도 지속적인 성장이 예상됩니다.[반도체 부문]1980년대 이후 국내 반도체 산업은 급속한 발전을 이루어 미국에 이어 세계2위의 반도체 공급국가로 성장하였고 단일품목으로는 1992년 이래 수출1위 품목(2020년 총수출의 20%)으로 우리경제의 중추적 역할을 수행하고 있으며, 2017년 메모리 반도체 호황에 힘입어 삼성전자가 세계 반도체시장 1위를 차지하였습니다.세계 반도체시장은 2016년 하반기 이후 D램 메모리 반도체 주도의 호황국면이 지속적으로 이어질 전망이며, 장기적으로는 반도체시장의 2/3를 차지하는 비메모리 반도체 수요가 성장세를 뒷받침함에 따라 반도체 패키징 산업 또한 반도체 산업 전반과 맥락을 같이하여 삼성전자, 하이닉스, 페어차일드 등에서 제조되는 웨이퍼(Wafer)를 최종 사용자의 요구 규격에 맞도록 패키징 전문 업체에서 조립,테스트 해야하는 필연적인 관계를 가지고 있습니다.국내 주요 패키징 업체인 Amkor코리아, STATSChipPAC코리아, ASE코리아, 하나마이크론, SFA반도체 등 반도체 소자 업체와의 유기적인 관계를 유지하며 신패키지 개발에 동참하여 반도체 산업 전체에 차지하는 비중은 날로 높아져가고 있습니다.향후 D램의 수요 둔화 및 공급 확대로 현재의 호황국면이 지속되기 어려울 전망에 따라 반도체시장의 호황 국면이 마무리될 경우 산업의 파급효과를 최소화 할 수 있도록 미리 대비 할 필요가 있습니다.(3) 경기변동의 특성[PCB 부문]전방산업인 전자산업 발전에 따라 PCB업계는 다품종, 소량생산 체제뿐만 아니라 미세패턴화, 경박화, 소형화 추세가 심화되고 있으며 스마트기기(Wearable 제품), 통신기기 그리고 사물인터넷(IoT) 제품 등 전자제품의 융ㆍ복합화 및 신기능 추가, 고기능화 등으로 인하여 수준 높은 기술력의 보유는 업계의 필수 조건이 되고 있습니다.또한, 친환경 제품의 인증 및 정보화기기의 발달에 따른 성능개선 요구가 크게 증가하고 있습니다.[반도체 부문]반도체 산업은 실리콘사이클(Silicon Cycle)이라고 하는 산업적 특징이 있습니다.이는 주기적인 시장변동으로 4년을 한 주기로 반복되고 있습니다. 특히 메모리제품에서 주기현상이 현저히 나타나며 D램에서 가장 심하게 나타납니다.반도체 산업의 순환 사이클을 살펴보면, 대개 PC경기 둔화로 Micro processor 시장이 축소되면 D램 시장의 경우 Logic, Micro component시장에 비해 변동폭이 큰 관계로 전체 반도체 시장 경기를 좌우하는 지표가 되고 있습니다. 그러나 과거 실리콘사이클은 PC용 메모리 수요 의존도에 따른 현상이었으나 최근에는 Smart phone 시장 급성장을 배경으로 확대되고 있는 플래시 메모리와 모바일 D램 등도 반도체 경기에 적지 않은 영향을 주고 있어 실리콘 사이클이 실종되며 선형성장 패턴이 이어지고 있습니다.(4) 국내외 시장 여건 및 경쟁요소[PCB 부문]전자부품 산업의 핵심 부품인 PCB 산업은 세계시장 규모 면에서도 국가경쟁력을 견인 할 만큼 신성장동력으로 주목받고 있으며 스마트 기기(Wearable제품)뿐 아니라 자동차, 항공산업 등 전자산업의 성장과 더불어 꾸준히 함께 성장 할 것으로 기대하고 있습니다. 또한 반도체 패키지 소형화 추세에 따라 반도체 패키지 기판 역시 미세패턴이 심화ㆍ요구되며, AI시장 개화에 따라 Server用RF(Rigid-Flexible) PCB에 대한 수요도 증가할 것으로 예상됩니다. 중국 및 대만을 필두로 한 동남아시아 시장의 저가 공세 속에서도 당사는 선제적인 기술개발과 우수한 품질을 기반으로 업계 최고의 경쟁력을 확보하였으며, 향후 주력 트렌드인 AI 시장 선점을 위해 적극적으로 노력하고 있습니다. 또한 원가 절감 및 생산성 향상을 통한 차별화된 제품으로 국제경쟁력을 확보하여 국내 시장뿐만 아니라 해외시장을 개척하고자 노력하고 있습니다.[반도체 부문]패키징기술이 고집적, 소형화로 변모하면서 패키징 기술 난이도가 높아지고 있어 고가의 장비 투자가 필요하며 우수한 인력의 선확보가 중요해지고 있습니다.또한 고객의 요구가 점점 다양화 되면서 내부혁신을 통한 고객만족 극대화가 더욱더 중요해지고 있습니다. 이러한 빠른 변화 추세는 신규업체들의 시장진입장벽을 높이는 요인이 되고 있습니다. 따라서 초소형화, 초박형화를 구현하는 제조 및 생산기술의 확보, 프로세스 혁신, 연구개발 등을 통하여 경쟁력과 부가가치를 더욱 높여야 합니다.(5) 자원조달의 특성[PCB 부문]PCB 주요 원재료의 경우, 과거에는 일본 등의 수입자재에 대한 의존도가 높았으나 최근에는 국내 공급업체를 통한 국산화 전환과 일부 중화권으로 대체되고 있으며, 일부 특수사양 제품을 위한 일부 원재료는 일본 등에서 수입하고 있습니다.[반도체 부문]자원조달상 국내 반도체 산업에 사용되는 원ㆍ부재료는 Lead Frame(해성디에스), Gold Wire(엠케이전자,엘티메탈), EMC(삼성에스디에스, 케이씨씨, 에스모머티리얼즈),EPOXY(헨켈코리아), PCB(삼성전기,코리아써키트) 등이며 주요 원재료는 이미 국산화가 이루어져 수급상에 큰 어려움은 발생되지 않습니다.(6) 관계법령 또는 정부의 규제 - 해당사항이 없습니다. 라. 회사의 현황 (1) 최근 영업동향 HDI 제품의 주요 수요처인 스마트폰은 고객사의 물량확대 및 경쟁사 감소로 당사의 물량확보는 차질이 없으며, 스마트폰의 5G 시대가 본격화되면서 Main PCB는 물론 Interposer PCB의 사양도 고사양화 되지만 ASP 향상으로 수익률 개선이 본격적으로 이루어 지고 있습니다. 당사는 차별화된 기술과 품질을 바탕으로 Galaxy S series는 물론 폴더블 스마트폰도 MainVendor로 확고하게 자리잡고 있으며, AR / VR 기기 및 Smart Glass, Galaxy Watch 및 Buds Series와 각종 Wearable 기기에서도 Main Vendor의 입지를 확고히 하고 있습니다.또한 Note PC 및 Monitor용 Display의 고급화로 OLED Panel의 채용의 증가하고 있고 HDI PCB의 수요도 점진적으로 증가하는 추세로 당사가 공급하는 OLED용 HDI PCB는 한국의 대형고객사를 통해서 한국과 미국의 핵심 Set maker를 포함하여 Global 모든 Set maker로 공급되고 있습니다.한편, 자동차의 전장화가 가속화됨으로써 차량용 Display, 통신모듈 등 Automotive향 HDI PCB 수요가 증가하는 추세에 발맞추어 폭넓은 고객을 확보하고 있으며 개발단계부터 주요 Vendor로 참여하고 있는 등 향후 큰 성장이 기대되는 분야입니다. 메모리 모듈 부문에서는 24년 상반기부터 메모리 시장 Turn Around 및 본격적인 메모리 시장 확대가 진행되고 있습니다. 메모리 모듈도 DDR4제품에서 DDR5 base Module로 급격한 전환(Cross Over)이 이루어지고 있으며 AI Server 및 On Device PC등의 확대에 따라 신규 개념의 Module (CXL, LPCAMM)용 PCB가 Global Memory Big고객사에서 도입 및 개발 중에 있습니다. 또한 기존의 Conventional Module의 Demand는 AI Server향 차세대 HBM제품에 Wafer allocation 정도에 따라 영향을 받고 있는 상황입니다. NAND base SSD는 Client향 SSD가 상대적으로 시장 확대가 더디게 진행되고 있으며 AI server 영향으로 기업향 고성능, 고용량 SSD(EDSFF)가 본격적으로 확대가 예상됩니다. 당사의 경우 DDR5 High Speed(6400Mbps) 제품용 Module 및 차세대 기업향SSD, CXL(Compute ex press Link), LPCAMM(Low Power Compression Attached Memory Module)용 PCB제품 개발을 진행중입니다. LPCAMM의 경우 24년 부터 초기 Sample 제작 및 고객 출하가 진행되고 있으며 CXL의 경우는 25년 하반기 이후 소량 양산 도입이 예상됩니다. 또한 향후 기업향 High Density 최적 SSD Solution인 RF-SSD도 Global 대형 반도체 업체들과 협업 하에 개발 진행중으로 안정적인 제품 포트폴리오 구성 및 고수익 추구가 가능하여 향후 더 밝은 전망을 기대하고 있습니다. PKG 사업 부문은 최근 여러 지정학적 및 산업적 변화로 인해 시장 동향을 예측하기 어려운 상황이지만, AI를 중심으로 반도체 시장이 지속적으로 성장하고 있는 만큼, PKG 사업 역시 장기적으로 발전해 나갈 것으로 전망됩니다. 특히, 2021년 이후 집중 투자된 PKG Substrate 생산능력으로 인해 수요와 공급의 불균형이 당분간 지속될 것으로 보입니다. 이에 따라, 주요 핵심 고객과 장기 계약을 체결한 기업이나 AI 제품군을 중심으로 공급을 확대해 온 기업과 그렇지 않은 기업 간의 차별화가 점진적으로 심화될 것으로 예상됩니다. 이러한 양극화 현상은 전반적인 경기 회복과 시장 확대가 이루어질 때까지 지속될 가능성이 큽니다. 또한, 메모리 시장에서는 HBM의 비중 확대와 중국 메모리 업체들의 성장으로 인해 기존 서플라이체인에 변화가 발생할 가능성이 있으며, 이는 한국 업체들이 기존에 보유한 메모리 제품군별 공급업체 지위에 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 당사는 기존 주요 고객과의 장기 계약을 적극적으로 활용하는 한편, 시장 수요의 중심이 되고 있는 AI 제품군의 공급을 지속적으로 확대하고 있습니다. 동시에, 장기적인 성장 가능성이 높은 전장(자동차 전자) 분야에서 고객 기반을 확장함으로써, 불확실한 시장 환경을 극복해 나가고 있습니다. 종속회사인 주식회사 테라닉스는 1994년 설립이래 인쇄회로기판을 전문 생산해 온 업체로서 국내외 핵심 부품에 탑재되는 기판을 지속 공급하고 있고, 현재 신규 개발제품 확대를 통한 이익 실현을 꾸준히 전개하고 있습니다. 최근 중국 경제상황 악화로, 중화권 동종업체들의 공격적인 가격제시로 가격 경쟁력의 어려움을 겪고 있으나, 당사의 지속적인 원가 절감 및 생산성 향상을 통해 경쟁력을 갖추고 있고, 고부가 기술이 요구되는 제품의 수주확대를 통해 매출확대 기반을 마련하고 있습니다. 특히 당사 핵심기술인 고방열기판 기술을 기반으로 국내외 고객사와 신규제품에 대한 선행제품 개발을 확대하였고 미래 성장동력인 전장 및 통신 산업분야의 신규 고객 확보로 향후 당사 매출성장은 지속 확대될 것으로 판단하고 있습니다. 특히 해외글로벌 통신고객사와의 비지니스 전개가 활발히 진행되어, 관련 고객사의 프로젝트 양산을 통해 통신 분야에서 괄목한 성장을 기대하고 있습니다.종속회사인 주식회사 인터플렉스는 FPCB는 전자제품의 소형화, 경량화에 따른 적용 제품군의 확대로 PCB시장에서의 점유율도 증가하고 있습니다. 특히, 스마트폰, 액정디스플레이 장치, 유기 발광 다이오드(OLED) 제품 등의 생산 증가로 인해 세계적으로도 FPCB에 대한 꾸준한 수요증가 및 생산량 증가가 예상됩니다. 회사는 1999년에 국내 최초로 폴더형 FPCB를 양산했고 그 이듬해에는 Rigid FPCB 양산을 시작하였습니다. 주요 고객사로는 삼성전자, 삼성디스플레이 등 글로벌 기업이 있으며, 스마트폰 시장의 성장에 발맞추어 수주 및 매출을 확대하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 현지에 진출한 Big Customer의 요구에 따라 중국 및 베트남 출자회사에 생산 CAPA 증설투자를 진행하였으며, Multi FPCB LINE 구축을 통한 현지 생산 및 공급량 확대 등으로 매출과 손익 증대에 크게 기여하고 있습니다.디지털시대를 맞아 전자제품이 경량화, 소형화, 특성화의 트렌드를 형성하면서 유발된 광범위한 수요에 부응하기 위해 고품질, 고가 FPCB 개발에 적극 나서고 있습니다. 당사는 이러한 기술력을 바탕으로 한정된 국내시장에서 벗어나 세계시장으로의 진출을 통하여 확고 부동한 국내 FPCB Leading 기업을 유지하고 있으며 더 나아가 FPCB 일류 기업이라는 확실한 목표를 가지고 있습니다.종속회사인 시그네틱스 주식회사는 Fingerprint Sensor 패키지 기술 개발을 통하여 매출을 확대하였고, 고부가가치 프리미엄 반도체 패키징 타입인 Recon Filp Chip을 개발 및 지속투자하여 양산 중에 있습니다. 최근에는 전자기기들의 경량화, 다기능화에 따른 반도체 PKG 의 SiP, Large Body, Fine pitch 등 New Biz 매출 창출을 위한 LAB(Laser Assisted Bond system) 기술을 지속적으로 투자 및 개발중에 있습니다. 또한 Advanced SIP Module 제품의 수요 증가에 대응하기 위하여 양산 Infra를 확보 및 고부가가치 프리미엄 반도체 패키지인 Recon플립칩 양산Infra를 확보하였습니다.향후 기술적인 장점을 활용하여 지속적인 프리미엄 반도체 패키징 제품개발에 노력을 기울일 것입니다.(2) 주요 제품1) 시장점유율 (단위 : 백만원) 구 분 회사명 2024년 매출액 2023년 매출액 2022년 매출액 경성 PCB 코리아써키트 720,690 634,388 804,573 테라닉스 88,155 101,585 99,063 대덕전자 892,136 909,651 1,308,957 심텍 949,490 813,604 1,460,906 연성 PCB 인터플렉스 269,373 261,742 273,340 영풍전자 184,358 467,196 720,208 비에이치 346,403 299,412 448,405 반도체 패키징 시그네틱스 118,151 185,485 287,600 SFA반도체 397,391 409,252 652,925 하나마이크론 797,620 581,861 608,137 ※ 회사의 시장점유율을 정확히 파악하기에 무리가 있어 PCB 및 반도체 업체의 별도재무제표 기준 매출액을 기재하였습니다. 마. 신규사업의 내용 보고서 제출일 현재 이사회나 주주총회에서 향후 추진하기로 결정된 신규사업은 없습니다 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 1분기 제53기 제52기 (2025년 3월말) (2024년 12월말) (2023년 12월말) [유동자산] 568,191 576,777 522,355 ㆍ현금및현금성자산 119,781 136,879 89,526 ㆍ기타유동금융자산 88,053 68,068 76,750 ㆍ매출채권및기타채권 231,459 237,216 218,142 ㆍ기타유동자산 18,912 13,974 6,793 ㆍ재고자산 109,986 120,640 131,144 [비유동자산] 624,272 678,605 714,102 ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 187,156 241,998 98,326 ㆍ기타비유동금융자산 2,772 2,849 1,871 ㆍ관계기업투자 4,809 4,914 7,228 ㆍ투자부동산 6,652 6,670 7,962 ㆍ유형자산 390,152 397,095 582,084 ㆍ무형자산 2,873 2,840 2,839 ㆍ기타비유동자산 919 919 859 ㆍ이연법인세자산 22,237 14,346 5,894 ㆍ사용권자산 6,702 6,974 7,039 자산총계 1,192,463 1,255,382 1,236,457 [유동부채] 290,318 291,372 242,749 [비유동부채] 262,646 282,814 283,818 부채총계 552,964 574,186 526,567 [지배기업 소유주지분] 348,335 379,015 431,994 ㆍ자본금 13,685 13,685 13,685 ㆍ주식발행초과금 75,233 83,953 83,953 ㆍ기타자본 24,142 77,561 3,651 ㆍ이익잉여금 235,275 203,816 330,705 [비지배지분] 291,164 302,181 277,896 자본총계 639,499 681,196 709,890 사업연도 (2025.01.01 ~2025.03.31) (2024.01.01 ~2024.12.31) (2023.01.01 ~2023.12.31) 매출액 354,588 1,406,957 1,332,234 영업이익(손실) (1,667) (33,154) (32,101) 연결총당기순이익(손실) (2,178) (129,014) (28,266) 지배기업소유주지분 1,117 (125,918) (36,607) 비지배지분 (3,295) (3,096) 8,341 총포괄이익(손실) (44,919) (27,727) (41,772) 기본 및 희석 주당손익(원) 40 (4,601) (1,338) 연결에 포함된 회사수 5개 5개 5개 ※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 기본 및 희석 주당손익은 지배기업의 소유주에 대한 보통주 기본 및 희석 주당손익 기 준입니다. (2) 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 1분기 제53기 제52기 (2025년 3월말) (2024년 12월말) (2023년 12월말) [유동자산] 307,127 315,145 291,622 ㆍ현금및현금성자산 36,326 37,326 31,089 ㆍ기타유동금융자산 67,704 67,696 76,374 ㆍ매출채권및기타채권 132,225 134,092 112,799 ㆍ기타유동자산 739 663 848 ㆍ재고자산 70,133 75,368 70,512 [비유동자산] 427,045 458,265 531,365 ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 97,071 125,514 51,839 ㆍ기타비유동금융자산 3,476 3,511 3,548 ㆍ종속기업 및 관계기업투자 108,529 108,529 107,561 ㆍ투자부동산 1,067 1,074 1,104 ㆍ유형자산 196,298 202,330 351,241 ㆍ무형자산 1,335 1,295 1,329 ㆍ이연법인세자산 16,536 13,064 - ㆍ사용권자산 2,733 2,948 14,743 자산총계 734,172 773,410 822,987 [유동부채] 172,758 168,311 132,121 [비유동부채] 267,586 290,158 287,708 부채총계 440,344 458,469 419,829 [자본금] 13,685 13,685 13,685 [주식발행초과금] 83,953 83,953 83,953 [기타자본] 33,324 55,197 6,253 [이익잉여금] 162,866 162,106 299,267 자본총계 293,828 314,941 403,158 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의평가방법 (원가법) (원가법) (원가법) 사업연도 (2025.01.01 ~2025.03.31) (2024.01.01 ~2024.12.31) (2023.01.01 ~2023.12.31) 매출액 180,030 720,690 634,388 영업이익(손실) 3,597 (42,244) (41,913) 당기순이익(손실) 760 (136,203) (44,699) 총포괄이익(손실) (21,112) (88,217) (50,053) 기본 및 희석 주당손익(원) 27 (4,977) (1,634) ※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본 및 희석 주당손익은 보통주 기본 및 희석주당손익입니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 54 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 53 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 568,190,620,826 576,776,531,766 현금및현금성자산 119,781,147,163 136,879,192,953 기타유동금융자산 88,052,808,619 68,068,162,787 매출채권 및 기타채권 231,458,688,577 237,215,923,267 기타유동자산 18,911,780,085 13,973,733,511 재고자산 109,986,196,382 120,639,519,248 비유동자산 624,272,301,018 678,605,617,426 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 187,155,900,661 241,998,859,180 기타비유동금융자산 2,771,629,724 2,849,246,852 관계기업투자 4,809,308,675 4,913,509,735 투자부동산 6,652,392,096 6,670,093,730 유형자산 390,151,873,308 397,095,182,665 무형자산 2,873,397,721 2,840,278,573 기타비유동자산 919,354,736 919,032,826 이연법인세자산 22,237,065,390 14,345,776,914 사용권자산 6,701,378,707 6,973,636,951 자산총계 1,192,462,921,844 1,255,382,149,192 부채 유동부채 290,317,868,625 291,371,896,557 매입채무 및 기타채무 141,162,077,458 172,253,178,165 단기차입금 61,502,828,702 54,502,835,453 유동성장기차입금 45,579,450,038 24,828,947,741 기타유동금융부채 25,263,795,488 19,708,894,316 기타유동부채 12,467,020,781 13,879,169,255 당기법인세부채 2,422,969,705 3,986,953,245 충당부채 1,919,726,453 2,211,918,382 비유동부채 262,646,266,531 282,814,746,062 장기차입금 192,062,867,712 214,508,354,096 기타비유동금융부채 963,666,786 993,701,855 퇴직급여부채 16,728,699,368 13,421,432,856 기타비유동부채 52,891,032,665 53,891,257,255 부채총계 552,964,135,156 574,186,642,619 자본 지배기업 소유주지분 348,334,848,613 379,014,576,464 자본금 13,684,570,000 13,684,570,000 주식발행초과금 75,233,316,190 83,952,700,310 기타자본 24,141,599,712 77,561,373,049 이익잉여금 235,275,362,711 203,815,933,105 비지배지분 291,163,938,075 302,180,930,109 자본총계 639,498,786,688 681,195,506,573 자본과부채총계 1,192,462,921,844 1,255,382,149,192 제 54 기 1분기말 제 53 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 54 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 53 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 354,587,792,750 354,587,792,750 354,863,244,347 354,863,244,347 매출원가 333,394,237,967 333,394,237,967 344,818,382,735 344,818,382,735 매출총이익(손실) 21,193,554,783 21,193,554,783 10,044,861,612 10,044,861,612 판매비와관리비 22,860,082,491 22,860,082,491 19,110,395,271 19,110,395,271 영업이익(손실) (1,666,527,708) (1,666,527,708) (9,065,533,659) (9,065,533,659) 기타수익 19,152,697,984 19,152,697,984 17,474,399,307 17,474,399,307 기타비용 12,751,802,159 12,751,802,159 12,783,347,184 12,783,347,184 금융수익 3,491,940,677 3,491,940,677 2,793,328,042 2,793,328,042 금융비용 3,782,498,399 3,782,498,399 3,243,069,218 3,243,069,218 지분법손익 (112,242,765) (112,242,765) (1,754,142,197) (1,754,142,197) 법인세비용차감전순이익(손실) 4,331,567,630 4,331,567,630 (6,578,364,909) (6,578,364,909) 법인세비용(수익) 6,509,276,219 6,509,276,219 (2,389,197,194) (2,389,197,194) 분기순이익(손실) (2,177,708,589) (2,177,708,589) (4,189,167,715) (4,189,167,715) 기타포괄손익 (42,741,011,296) (42,741,011,296) (4,696,061,973) (4,696,061,973) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 8,041,705 8,041,705 176,340,705 176,340,705 지분법자본변동 8,041,705 8,041,705 176,340,705 176,340,705 지분법자본잉여금 0 0 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (42,749,053,001) (42,749,053,001) (4,872,402,678) (4,872,402,678) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (54,842,958,519) (54,842,958,519) (8,979,928,038) (8,979,928,038) 확정급여제도의 재측정 이익(손실) 0 0 0 0 해외사업환산이익(손실) (93,709,440) (93,709,440) 1,321,851,479 1,321,851,479 재평가잉여금 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 0 0 0 0 법인세효과 12,187,614,958 12,187,614,958 2,785,673,881 2,785,673,881 총포괄손익 (44,918,719,885) (44,918,719,885) (8,885,229,688) (8,885,229,688) 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업 소유주지분 1,117,572,587 1,117,572,587 (9,363,154,813) (9,363,154,813) 비지배지분 (3,295,281,176) (3,295,281,176) 5,173,987,098 5,173,987,098 총포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 (30,594,961,803) (30,594,961,803) (13,786,133,332) (13,786,133,332) 비지배지분 (14,323,758,082) (14,323,758,082) 4,900,903,644 4,900,903,644 주당이익 보통주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) 40 40 (343) (343) 우선주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) 45 45 (338) (338) 2우선주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) 40 40 (343) (343) 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 54 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 53 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (분기초) 13,684,570,000 83,952,700,310 3,651,463,428 330,705,703,882 431,994,437,620 277,895,878,347 709,890,315,967 분기순이익(손실) 0 0 0 (9,363,154,813) (9,363,154,813) 5,173,987,098 (4,189,167,715) 기타포괄손익 0 0 (4,679,196,257) 256,217,738 (4,422,978,519) (273,083,454) (4,696,061,973) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 (5,239,836,077) 0 (5,239,836,077) (1,746,161,147) (6,985,997,224) 해외사업환산이익(손실) 0 0 504,565,046 0 504,565,046 815,761,053 1,320,326,099 지분법자본변동 0 0 56,074,774 0 56,074,774 120,265,931 176,340,705 지분법자본잉여금 0 0 0 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정 이익(손실) 0 0 0 256,217,738 256,217,738 537,050,709 793,268,447 재평가잉여금 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 0 0 0 0 0 0 0 총포괄손익 0 0 (4,679,196,257) (9,106,937,075) (13,786,133,332) 4,900,903,644 (8,885,229,688) 기타자본변동 0 0 0 0 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 2024.03.31 (분기말) 13,684,570,000 83,952,700,310 (1,027,732,829) 321,598,766,807 418,208,304,288 282,796,781,991 701,005,086,279 2025.01.01 (분기초) 13,684,570,000 83,952,700,310 77,561,373,049 203,815,933,105 379,014,576,464 302,180,930,109 681,195,506,573 분기순이익(손실) 0 0 0 1,117,572,587 1,117,572,587 (3,295,281,176) (2,177,708,589) 기타포괄손익 0 0 (31,712,534,390) 0 (31,712,534,390) (11,028,476,906) (42,741,011,296) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 (31,946,693,248) 0 (31,946,693,248) (10,710,559,925) (42,657,253,173) 해외사업환산이익(손실) 0 0 231,600,604 0 231,600,604 (323,400,432) (91,799,828) 지분법자본변동 0 0 2,558,254 0 2,558,254 5,483,451 8,041,705 지분법자본잉여금 0 0 0 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정 이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 재평가잉여금 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 0 0 0 0 0 0 0 총포괄손익 0 0 (31,712,534,390) 1,117,572,587 (30,594,961,803) (14,323,758,082) (44,918,719,885) 기타자본변동 0 (8,719,384,120) (21,622,472,899) 30,341,857,019 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 (84,766,048) 0 (84,766,048) 3,306,766,048 3,222,000,000 2025.03.31 (분기말) 13,684,570,000 75,233,316,190 24,141,599,712 235,275,362,711 348,334,848,613 291,163,938,075 639,498,786,688 자본 지배기업소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본 이익잉여금 지배기업소유주지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 54 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 53 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 4,376,984,439 32,034,948,123 분기순이익(손실) (2,177,708,589) (4,189,167,715) 비현금항목의 조정 13,377,339,697 34,889,979,734 법인세비용 6,509,276,219 (2,389,197,194) 이자비용 3,773,155,148 3,243,069,218 퇴직급여 2,048,168,820 2,039,198,225 감가상각비 16,814,458,658 27,309,355,353 투자부동산감가상각비 19,755,458 477,971,901 무형자산상각비 6,880,852 12,028,624 무형자산손상차손 0 20,000,000 대손상각비(환입) 105,640,600 447,936,830 기타의대손상각비 137,643 0 지분법손익 112,242,765 1,754,142,197 외화환산손실 327,331,506 9,105,153,528 유형자산처분손실 1,382,000 0 유형자산손상차손 0 0 재고자산평가손실 0 1,648,003,954 파생상품거래손실 9,343,251 0 파생상품평가손실 0 0 제품보증비 (28,383,904) (600,358,213) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 0 0 당기손익인식금융자산평가손실 0 0 국고보조금의 비용대체 0 0 잡손실 0 0 이자수익 (1,158,473,721) (1,864,623,042) 배당금수익 (1,804,102,500) (928,705,000) 외화환산이익 (5,103,724,340) (5,372,357,061) 당기손익인식금융자산평가이익 (170,000,000) 0 유형자산처분이익 (2,669,775,708) 0 무형자산손상차손환입 (40,000,000) 0 대손충당금 환입 0 0 잡이익 (735,000,000) (115,407) 재고자산평가손실환입 (4,250,322,308) 0 재고자산처분이익 (31,286,286) (11,419,056) 파생상품거래이익 (359,364,456) 0 파생상품평가이익 0 0 당기손익인식금융자산처분이익 0 0 기타의대손상각비(환입) 0 (105,123) 수입임대료 0 0 운전자본의 조정 (3,870,032,841) 3,602,829,814 매출채권 3,665,967,870 6,828,824,868 미수금 (1,867,740,107) (4,319,567,530) 미수수익 (2,734,245,089) (2,170,142,644) 선급금 367,388,460 (1,503,195,673) 선급비용 (914,307,119) (1,136,380,737) 예치보증금 0 (1,561,018) 재고자산 14,518,449,843 20,145,005,751 매입채무 (11,698,446,093) (1,998,064,974) 미지급금 (14,858,092,399) (9,900,171,589) 선수금 456,057,697 (1,347,351,975) 예수금 (1,173,997,747) (336,676,278) 선수수익 (1,543,074,025) (1,072,446,230) 미지급비용 10,189,176,635 1,057,639,432 퇴직급여부채 (278,083,181) (183,609,837) 사외적립자산 1,576,032,340 0 환불부채 0 0 판매보증충당부채 (306,745,358) 31,774,780 계약자산 312,392,335 (491,246,532) 장기선수금 (772,826,254) 0 장기선수수익 1,192,059,351 0 장기미지급금 0 0 이자수취 1,371,538,939 1,933,686,943 이자지급 (1,240,658,628) (1,861,916,702) 배당금수취 87,592,500 0 법인세납부 (3,171,086,639) (2,340,463,951) 투자활동으로 인한 현금흐름 (26,036,459,726) (47,405,795,928) 단기금융상품의 감소 374,002,103 69,419,000,000 단기금융상품의 증가 (20,000,000,000) (95,110,400,000) 당기손익인식금융자산의 처분 0 0 당기손익인식금융자산의 취득 0 0 단기대여금의 감소 457,833,320 0 단기대여금의 증가 0 (194,250,005) 장기대여금의 감소 10,691,300 300,777,685 장기대여금의 증가 0 0 임차보증금의 감소 35,024,915 520,650,000 임차보증금의 증가 (61,622,526) (638,150,000) 유형자산의 처분 3,861,965,971 335,128,492 유형자산의 취득 (8,866,039,809) (12,028,621,524) 무형자산의 취득 0 0 파생상품거래 정산 (1,848,315,000) 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 0 (10,009,930,576) 관계기업에 대한 투자자산의 처분 0 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 0 재무활동으로 인한 현금흐름 4,379,107,212 17,568,301,899 단기차입금의 증가 7,000,000,000 3,613,066,488 단기차입금의 감소 (27,004) 0 유동성장기차입금의 감소 (2,271,150,000) (5,789,400,000) 장기차입금의 증가 0 20,000,000,000 임대보증금의 증가 6,000,000 39,200,000 임대보증금의 감소 (52,560,000) 0 리스부채의 감소 (303,155,784) (294,564,589) 현금및현금성자산의 증가(감소) (17,280,368,075) 2,197,454,094 기초현금및현금성자산 136,879,192,953 89,526,523,552 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 182,322,285 1,013,757,056 기말현금및현금성자산 119,781,147,163 92,737,734,702 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 주석 1 - 일반사항 (연결) 1.1 지배기업의 개요주식회사 코리아써키트(이하 "지배기업")는 1972년 4월 11일에 설립된 PCB(PrintedCircuit Board - 인쇄회로기판) 전문 생산업체로서, 1985년 9월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 지배기업은 2004년 10월에 본사를 경기도 안산시 신길동에서 안산시 성곡동으로 이전하였습니다.지배기업의 설립시 자본금은 1,000천원이었으나 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 13,685백만원이며, ㈜영풍이 지분율 40.21%(보통주와 우선주를 포함한 지분율)를 보유한 최대주주입니다. 1.2 종속기업의 현황1.2.1 당분기말 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율 의결권지분율(주1) 소재지 결산일 업종 당분기말 전기말 당분기말 전기말 ㈜테라닉스 50.63% 50.63% 51.87% 51.87% 한국 12월 31일 인쇄회로기판 제조 KOREA CIRCUIT VINA 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 베트남 12월 31일 인쇄회로기판 제조 (주)인터플렉스 35.85% 37.39% 35.85% 37.39% 한국 12월 31일 FPCB 생산업체 시그네틱스(주) 35.30% 35.30% 35.30% 35.30% 한국 12월 31일 반도체 패키징 INTERFLEX VINA CO.,LTD. 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 베트남 12월 31일 PCB 제조ㆍ판매 SIGNETICS HIGH TECHNOLOGY USA INC. 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 미국 12월 31일 경영컨설팅 (주1) 의결권지분율은 종속기업의 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 유통주식수로 계산된 지분율입니다. 1.2.2 주요 연결대상 종속기업의 당분기 및 전분기 요약재무현황은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 회 사 명 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 ㈜테라닉스 167,219,138 24,709,450 142,509,688 21,366,190 135,512 (18,640,698) KOREA CIRCUIT VINA 6,472,220 2,017 6,470,203 - (43,845) 337,377 ㈜인터플렉스 (주1) 360,076,540 70,413,850 289,662,690 131,747,060 8,342,566 7,883,944 시그네틱스㈜ (주1) 100,129,527 45,060,363 55,069,164 25,057,059 (11,077,533) (14,133,505) (주1) 해당 재무정보는 연결재무제표를 적용하였습니다. <전분기> (단위: 천원) 회 사 명 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 ㈜테라닉스 137,408,541 23,084,045 114,324,496 22,662,339 853,764 (2,038,152) KOREA CIRCUIT VINA 5,933,689 21,834 5,911,855 - (328,718) (203,488) ㈜인터플렉스(주1) 301,906,096 65,717,580 236,188,516 133,095,967 13,552,505 15,706,318 시그네틱스㈜(주1) 153,300,518 36,535,533 116,764,985 34,507,353 (5,476,842) (1,170,358) (주1) 해당 재무정보는 연결재무제표를 적용하였습니다. 상기 요약재무정보는 지배기업과 연결대상 종속기업간의 내부거래 상계전 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. 주석 2 - 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 (연결) 2.1 연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.2.2 중요한 회계정책중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 2.2.3에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2.1 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결기업은 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 동 개정사항은 기업이 한 통화가 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고, 통화가 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.· 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용· 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화· 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시· 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 2.2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 주석 3 - 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 주석 4 - 관계기업투자 (연결) 4.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 소재지 사용 재무제표일 활동의 성격 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 화하선로판(천진)유한공사 49.90% 4,809,309 49.90% 4,913,510 중국 12월31일 연성인쇄회로기판 4.2 당분기 및 전분기 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 수익 분기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 화하선로판(천진)유한공사 472,809 9,115,557 584,166 - (224,935) 16,116 (208,820) <전분기> (단위: 천원) 기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 수익 분기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 화하선로판(천진)유한공사 9,585,033 11,726,657 10,623,182 - (3,515,315) 353,388 (3,161,927) 4.3 당분기 및 전분기 중 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 회사명 당기초 지분법손익 지분법자본변동 당분기말 화하선로판(천진)유한공사 4,913,510 (112,243) 8,042 4,809,309 <전분기> (단위: 천원) 회사명 전기초 지분법손익 지분법자본변동 전분기말 화하선로판(천진)유한공사 7,227,579 (1,754,142) 176,341 5,649,778 주석 5 - 영업부문정보 (연결) 보고부문의 식별 연결기업은 경영진의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 PCB제조부문을 보고하고 있으며, 기타 재화나 용역에 근거하여 추가적인 다른 영업부문을 구분하고 있지 않습니다. 영업부문 연결기업은 영업부문을 구분하지 않으므로 부문별 정보 중 부문매출액, 부문자산, 부문부채 및 부문당기순손익을 추가적으로 기재하지 않았습니다. 지역별 정보 당분기 및 전분기 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. 지역별 매출액은 시장 및 고객의 위치를 기준으로 산정하였습니다. 지역별 정보 당분기 (단위 : 원) 수익(매출액) 98,076,105,744 231,867,387,509 13,408,695,774 11,235,603,723 354,587,792,750 지역 지역 합계 국내 외국 아시아 아메리카 유럽 전분기 (단위 : 원) 수익(매출액) 97,837,064,964 227,342,257,167 16,714,273,550 12,969,648,666 354,863,244,347 지역 지역 합계 국내 외국 아시아 아메리카 유럽 주요고객 정보 당분기 (단위 : 원) 수익(매출액) 59,906,184,141 97,830,241,530 12,856,620,470 전체 수익에 대한 비중 0.1689 0.2759 0.0363 주요고객 (A) 주요고객 (B) 주요고객 (C) 전분기 (단위 : 원) 수익(매출액) 61,166,964,670 96,543,279,447 12,527,709,754 전체 수익에 대한 비중 0.1724 0.2721 0.0353 주요고객 (A) 주요고객 (B) 주요고객 (C) 주석 6 - 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익 주요 제품/용역 당분기 (단위 : 원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 328,203,469,894 1,048,461,927 25,335,860,929 354,587,792,750 부문 PCB 부문 제품과 용역 제품과 용역 합계 PCB 제품 매출 임대관리 매출 기타 매출 전분기 (단위 : 원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 320,632,809,762 1,012,230,731 33,218,203,854 354,863,244,347 부문 PCB 부문 제품과 용역 제품과 용역 합계 PCB 제품 매출 임대관리 매출 기타 매출 수익정보 구분 (1) 지리적 시장 당분기 (단위 : 원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 98,076,105,744 231,867,387,509 13,408,695,774 11,235,603,723 354,587,792,750 부문 PCB 부문 지역 지역 합계 국내 외국 아시아 아메리카 유럽 전분기 (단위 : 원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 97,837,064,964 227,342,257,167 16,714,273,550 12,969,648,666 354,863,244,347 부문 PCB 부문 지역 지역 합계 국내 외국 아시아 아메리카 유럽 수익정보 구분 (2) 재화나 용역의 이전 시기 당분기 (단위 : 원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 353,539,330,823 1,048,461,927 354,587,792,750 부문 PCB 부문 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 전분기 (단위 : 원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 353,851,013,616 1,012,230,731 354,863,244,347 부문 PCB 부문 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 주석 7 - 현금 및 현금성자산 (연결) 현금 및 현금성자산 당분기말 (단위 : 원) 현금 14,193,418 예금 119,766,953,745 현금및현금성자산 합계 119,781,147,163 공시금액 전기말 (단위 : 원) 현금 3,626,910 예금 136,875,566,043 현금및현금성자산 합계 136,879,192,953 공시금액 예금 및 단기예치금 은행에 예치된 현금의 이자율은 각 은행의 예금이자율에 기초하여 산정되고 있습니다. 증권사 등에 예치된 단기예치금의 만기는 단기 현금수요를 고려하여 하루부터 3개월내로 구성되어 있으며 운용상품별로 다양한 예금이자율이 적용되고 있습니다. 주석 8 - 범주별 금융상품 (연결) 금융자산 금융자산의 범주별 구분 당분기말 (단위 : 원) 현금및현금성자산 119,781,147,163 0 0 119,781,147,163 기타유동금융자산 67,882,808,619 0 20,170,000,000 88,052,808,619 매출채권 및 기타채권 231,458,688,577 0 0 231,458,688,577 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 187,155,900,661 0 187,155,900,661 기타비유동금융자산 2,771,629,724 0 0 2,771,629,724 합계 421,894,274,083 187,155,900,661 20,170,000,000 629,220,174,744 상각후 원가 측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 당기손익 공정가치 측정 금융자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 원) 현금및현금성자산 136,879,192,953 0 0 136,879,192,953 기타유동금융자산 68,068,162,787 0 0 68,068,162,787 매출채권 및 기타채권 237,215,923,267 0 0 237,215,923,267 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 241,998,859,180 0 241,998,859,180 기타비유동금융자산 2,849,246,852 0 0 2,849,246,852 합계 445,012,525,859 241,998,859,180 0 687,011,385,039 상각후 원가 측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 당기손익 공정가치 측정 금융자산 금융자산, 범주 합계 금융부채 금융부채의 범주별 구분 당분기말 (단위 : 원) 매입채무 및 기타채무 0 141,162,077,458 141,162,077,458 단기차입금 0 61,502,828,702 61,502,828,702 유동성장기차입금 0 45,579,450,038 45,579,450,038 기타유동금융부채 0 25,263,795,488 25,263,795,488 장기차입금 0 192,062,867,712 192,062,867,712 기타비유동금융부채 0 963,666,786 963,666,786 합계 0 466,534,686,184 466,534,686,184 당기손익 공정가치 측정 금융부채 상각후 원가 측정 금융부채 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 원) 매입채무 및 기타채무 0 172,253,178,165 172,253,178,165 단기차입금 0 54,502,835,453 54,502,835,453 유동성장기차입금 0 24,828,947,741 24,828,947,741 기타유동금융부채 2,198,336,205 17,510,558,111 19,708,894,316 장기차입금 0 214,508,354,096 214,508,354,096 기타비유동금융부채 0 993,701,855 993,701,855 합계 2,198,336,205 484,597,575,421 486,795,911,626 당기손익 공정가치 측정 금융부채 상각후 원가 측정 금융부채 금융부채, 범주 합계 주석 9.1 - 기타금융자산 (연결) 기타금융자산 당분기말 (단위 : 원) 기타유동금융자산 88,052,808,619 기타유동금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 20,170,000,000 단기금융상품 65,992,500,000 단기대여금 545,874,097 단기미수수익 1,284,434,522 단기보증금 60,000,000 기타비유동금융자산 2,771,629,724 기타비유동금융자산 장기금융상품 3,000,000 장기대여금 152,764,751 장기보증금 2,615,864,973 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기타유동금융자산 68,068,162,787 기타유동금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 0 단기금융상품 66,444,000,000 단기대여금 570,209,520 단기미수수익 1,023,953,267 단기보증금 30,000,000 기타비유동금융자산 2,849,246,852 기타비유동금융자산 장기금융상품 3,000,000 장기대여금 226,456,051 장기보증금 2,619,790,801 공시금액 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 원) 사용이 제한된 금융자산 3,000,000 발생 사유 당좌개설보증금 사용이 제한된 금융자산 장기금융상품 약정기관 KEB하나은행 전기말 (단위 : 원) 사용이 제한된 금융자산 3,000,000 발생 사유 당좌개설보증금 사용이 제한된 금융자산 장기금융상품 약정기관 KEB하나은행 주석 9.2 - 기타금융부채 (연결) 기타금융부채 당분기말 (단위 : 원) 기타유동금융부채 25,263,795,488 기타유동금융부채 유동 파생상품 금융부채 0 단기임차보증금 93,480,000 유동 미지급비용 및 기타 유동부채 24,350,001,032 유동성금융리스부채 820,314,456 기타비유동금융부채 963,666,786 기타비유동금융부채 장기임차보증금 624,052,000 기타 비유동 미지급금 66,269,342 비유동금융리스부채 273,345,444 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기타유동금융부채 19,708,894,316 기타유동금융부채 유동 파생상품 금융부채 2,198,336,205 단기임차보증금 146,040,000 유동 미지급비용 및 기타 유동부채 16,375,619,774 유동성금융리스부채 988,898,337 기타비유동금융부채 993,701,855 기타비유동금융부채 장기임차보증금 618,052,000 기타 비유동 미지급금 63,865,478 비유동금융리스부채 311,784,377 공시금액 주석 10 - 매출채권 및 기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 내역 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 30일에서 90일입니다. 매출채권 및 기타채권 당분기말 (단위 : 원) 매출채권 214,241,451,199 (192,623,805) 214,048,827,394 미수금 17,463,851,555 (53,990,372) 17,409,861,183 총장부금액 대손충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 매출채권 221,888,010,151 (121,563,513) 221,766,446,638 미수금 15,468,749,050 (19,272,421) 15,449,476,629 총장부금액 대손충당금 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권에 대한 기대손실충당금 변동내역 당분기 (단위 : 원) 금융자산의 기초 대손충당금 121,563,513 19,272,421 대손상각비(환입) 71,060,292 34,717,951 제각 0 0 금융자산의 기말 대손충당금 192,623,805 53,990,372 매출채권 기타채권 전분기 (단위 : 원) 금융자산의 기초 대손충당금 315,346,612 54,064,440 대손상각비(환입) 481,539,924 (33,708,217) 제각 0 0 금융자산의 기말 대손충당금 796,886,536 20,356,223 매출채권 기타채권 주석 11 - 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 (연결) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역 당분기말 (단위 : 원) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 187,155,900,661 금융상품이나 지분의 공정가치 결정 방법에 대한 설명금융상품이나 지분의 공정가치 측정 방법에 대한 기술 연결기업이 보유하고 있는 상장주식은 활성시장에서 공시되는 가격에 따라 평가하였습니다. 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 전기말 (단위 : 원) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 241,998,859,180 금융상품이나 지분의 공정가치 결정 방법에 대한 설명금융상품이나 지분의 공정가치 측정 방법에 대한 기술 연결기업이 보유하고 있는 상장주식은 활성시장에서 공시되는 가격에 따라 평가하였습니다. 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 내역 당분기말 (단위 : 원) 보유주식수(주) 8,409 240,547 취득한 의결권이 있는 지분율 0.0001 0.0116 취득원가 57,744,603 (47,409,942) 10,334,661 130,981,994,097 56,163,571,903 187,145,566,000 금융자산, 공정가치 10,334,661 187,145,566,000 법인세효과누계 10,951,697 (12,382,061,708) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명 () 당사가 보유 중인 고려아연 주식은 (주)영풍과 한국기업투자홀딩스 간의 협약에 따라 향후 일정기간 (주)영풍 및 (주)영풍 특수관계자 외의 제3자에 대한 처분 제한이 있습니다. 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 주식, 지분증권 상장주식 엘컴텍 고려아연(주) () 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 미실현보유손익누계 총장부금액 미실현보유손익누계 전기말 (단위 : 원) 보유주식수(주) 8,409 240,547 취득한 의결권이 있는 지분율 0.0001 0.0116 취득원가 57,744,603 (49,167,423) 8,577,180 130,981,994,097 111,008,287,903 241,990,282,000 금융자산, 공정가치 8,577,180 241,990,282,000 법인세효과누계 11,357,675 (24,528,970,328) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명 () 당사가 보유 중인 고려아연 주식은 (주)영풍과 한국기업투자홀딩스 간의 협약에 따라 향후 일정기간 (주)영풍 및 (주)영풍 특수관계자 외의 제3자에 대한 처분 제한이 있습니다. 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 주식, 지분증권 상장주식 엘컴텍 고려아연(주) () 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 미실현보유손익누계 총장부금액 미실현보유손익누계 주석 12 - 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 원) 제품 44,349,246,990 (10,395,648,956) 33,953,598,034 재공품 62,590,194,312 (19,399,332,929) 43,190,861,383 원재료 33,093,948,930 (1,781,967,545) 31,311,981,385 저장품 945,034,022 0 945,034,022 미착품 584,721,558 0 584,721,558 합계 141,563,145,812 (31,576,949,430) 109,986,196,382 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 (4,250,322,308) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 제품 46,814,955,984 (7,709,135,802) 39,105,820,182 재공품 71,559,060,985 (24,382,456,875) 47,176,604,110 원재료 35,678,768,613 (3,735,679,061) 31,943,089,552 저장품 1,271,648,701 0 1,271,648,701 미착품 1,142,356,703 0 1,142,356,703 합계 156,466,790,986 (35,827,271,738) 120,639,519,248 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 11,823,530,234 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 주석 13 - 투자부동산 (연결) 투자부동산 당분기 및 전분기 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. 투자부동산 변동내역 당분기 (단위 : 원) 기초 투자부동산 5,261,586,396 0 5,261,586,396 1,704,386,021 (567,251,587) 1,137,134,434 754,034,188 (482,661,288) 271,372,900 6,670,093,730 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 감가상각비 0 0 0 0 (11,206,823) (11,206,823) 0 (8,548,635) (8,548,635) (19,755,458) 대체 (131,286,327) 0 (131,286,327) (404,620,306) 376,931,686 (27,688,620) (240,410,442) 401,439,213 161,028,771 2,053,824 기말 투자부동산 5,130,300,069 0 5,130,300,069 1,299,765,715 (201,526,724) 1,098,238,991 513,623,746 (89,770,710) 423,853,036 6,652,392,096 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 구축물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 전분기 (단위 : 원) 기초 투자부동산 5,559,278,731 0 5,559,278,731 2,621,864,383 (819,133,460) 1,802,730,923 1,296,848,245 (696,743,470) 600,104,775 7,962,114,429 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 처분 (1,602,777,420) 0 (1,602,777,420) (4,939,709,308) 1,093,778,168 (3,845,931,140) (2,929,756,832) 739,245,318 (2,190,511,514) (7,639,220,074) 감가상각비 0 0 0 0 (19,459,848) (19,459,848) 0 (18,309,681) (18,309,681) (37,769,529) 대체 1,508,496,395 0 1,508,496,395 4,649,138,172 (1,237,417,013) 3,411,721,159 2,757,418,194 (942,136,910) 1,815,281,284 6,735,498,838 기말 투자부동산 5,464,997,706 0 5,464,997,706 2,331,293,247 (982,232,153) 1,349,061,094 1,124,509,607 (917,944,743) 206,564,864 7,020,623,664 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 구축물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 투자부동산 관련 수익 및 비용 투자부동산 관련 수익 및 비용 당분기 (단위 : 원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 178,319,983 임대수익 관련 직접 운영비용 (19,755,458) 기타 직접 운영비용 (4,938,484) 합계 153,626,041 공시금액 전분기 (단위 : 원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 208,189,559 임대수익 관련 직접 운영비용 (37,769,529) 기타 직접 운영비용 (4,897,833) 합계 165,522,197 공시금액 주석 14 - 유형자산 (연결) 유형자산 기타증감액은 환율변동으로 인한 증감분이 포함되어 있습니다. 유형자산 변동내역 당분기 (단위 : 원) 기초 유형자산 153,359,183,472 0 0 0 153,359,183,472 218,049,990,629 (117,305,973,953) 0 (37,825,150,020) 62,918,866,656 184,696,065,018 (80,189,989,264) 0 (25,178,325,753) 79,327,750,001 998,303,670,911 (857,876,598,310) 0 (71,942,588,635) 68,484,483,966 220,452,831 (153,572,347) 0 0 66,880,484 99,428,845,051 (73,015,464,365) 0 (10,883,373,276) 15,530,007,410 32,190,752,171 0 0 (14,782,741,495) 17,408,010,676 397,095,182,665 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,759,703,700 0 0 0 1,759,703,700 0 0 0 0 0 426,150,440 0 0 0 426,150,440 8,694,400,496 0 0 0 8,694,400,496 10,880,254,636 대체 131,286,327 0 0 0 131,286,327 404,620,306 34,423,127 0 0 439,043,433 558,375,442 (401,439,213) 0 0 156,936,229 9,812,354,149 0 0 0 9,812,354,149 0 0 0 0 0 1,492,109,300 0 0 0 1,492,109,300 (11,622,428,449) 0 0 0 (11,622,428,449) 409,300,989 감가상각비 0 0 0 0 0 0 (1,284,969,870) 0 0 (1,284,969,870) 0 (1,995,763,758) 0 0 (1,995,763,758) 0 (11,732,053,703) 0 0 (11,732,053,703) 0 (6,003,637) 0 0 (6,003,637) 0 (1,490,969,516) 0 0 (1,490,969,516) 0 0 0 0 0 (16,509,760,484) 유형자산손상차손 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (3,531,584,451) (3,531,584,451) 0 0 0 0 0 0 0 0 (21,481,252) (21,481,252) 0 0 0 0 0 (3,553,065,703) 유형자산손상차손환입 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 997,558,278 997,558,278 0 0 0 0 0 0 0 0 45,546,640 45,546,640 0 0 0 3,553,065,703 3,553,065,703 4,596,170,621 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (57,178,783,558) 54,837,027,131 0 0 (2,341,756,427) 0 0 0 0 0 (349,241,411) 300,440,657 0 0 (48,800,754) (6,000,000) 0 0 0 (6,000,000) (2,396,557,181) 기타증가(감소) 0 0 0 0 0 (81,256,146) 22,989,308 0 0 (58,266,838) (231,106,592) 57,678,097 0 0 (173,428,495) (390,416,477) 301,862,787 0 0 (88,553,690) (1,352,186) 867,528 0 0 (484,658) (75,390,711) 25,969,917 0 0 (49,420,794) 502,240 0 0 0 502,240 (369,652,235) 기말 유형자산 153,490,469,799 0 0 0 153,490,469,799 218,373,354,789 (118,533,531,388) 0 (37,825,150,020) 62,014,673,381 185,023,333,868 (82,529,514,138) 0 (25,178,325,753) 77,315,493,977 952,306,528,725 (814,469,762,095) 0 (74,476,614,808) 63,360,151,822 219,100,645 (158,708,456) 0 0 60,392,189 100,922,472,669 (74,180,023,307) 0 (10,859,307,888) 15,883,141,474 29,257,226,458 0 0 (11,229,675,792) 18,027,550,666 390,151,873,308 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 전분기 (단위 : 원) 기초 유형자산 153,061,491,137 0 0 0 153,061,491,137 216,218,380,624 (110,919,191,630) 0 (19,417,045,938) 85,882,143,056 177,860,344,678 (69,970,346,294) 0 (1,017,996,224) 106,872,002,160 957,892,344,384 (789,924,422,801) 0 (6,550,344,286) 161,417,577,297 205,240,738 (121,201,757) 0 0 84,038,981 89,500,832,770 (63,467,313,640) 0 (2,882,704,569) 23,150,814,561 51,616,525,563 0 0 0 51,616,525,563 582,084,592,755 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35,500,000 0 0 0 35,500,000 0 0 0 0 0 678,582,392 0 0 0 678,582,392 12,381,845,995 0 0 0 12,381,845,995 13,095,928,387 대체 94,281,025 0 0 0 94,281,025 290,571,136 (63,422,925) 0 0 227,148,211 2,771,462,238 (31,811,737) 0 0 2,739,650,501 7,399,959,239 0 0 0 7,399,959,239 0 0 0 0 0 919,410,154 0 0 0 919,410,154 (10,918,492,993) 0 0 0 (10,918,492,993) 461,956,137 감가상각비 0 0 0 0 0 0 (1,243,423,436) 0 0 (1,243,423,436) 0 (2,103,042,632) 0 0 (2,103,042,632) 0 (20,625,380,861) 0 0 (20,625,380,861) 0 (5,688,209) 0 0 (5,688,209) 0 (2,259,279,589) 0 0 (2,259,279,589) 0 0 0 0 0 (26,236,814,727) 유형자산손상차손 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 유형자산손상차손환입 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (1,000) 0 0 0 (1,000) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (1,000) 기타증가(감소) 0 0 0 0 0 223,454,402 (56,912,326) 0 0 166,542,076 635,543,128 (126,840,575) 0 0 508,702,553 940,940,377 (660,637,808) 0 0 280,302,569 3,718,512 (2,001,934) 0 0 1,716,578 181,519,456 (56,564,938) 0 0 124,954,518 9,966,126 0 0 0 9,966,126 1,092,184,420 기말 유형자산 153,155,772,162 0 0 0 153,155,772,162 216,732,406,162 (112,282,950,317) 0 (19,417,045,938) 85,032,409,907 181,267,350,044 (72,232,041,238) 0 (1,017,996,224) 108,017,312,582 966,268,743,000 (811,210,441,470) 0 (6,550,344,286) 148,507,957,244 208,959,250 (128,891,900) 0 0 80,067,350 91,280,344,772 (65,783,158,167) 0 (2,882,704,569) 22,614,482,036 53,089,844,691 0 0 0 53,089,844,691 570,497,845,972 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 차입원가의 자본화 차입원가의 자본화 당분기 (단위 : 원) 자본화된 차입원가 0 할인율 산정에 사용한 접근법 기술 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율은 계약 개시시점에 회사와 고객이 별도 금융거래를 한다고 가정했을 경우 반영하게 될 할인율을 적용하였습니다. 공시금액 전분기 (단위 : 원) 자본화된 차입원가 514,559,887 할인율 산정에 사용한 접근법 기술 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율은 계약 개시시점에 회사와 고객이 별도 금융거래를 한다고 가정했을 경우 반영하게 될 할인율을 적용하였습니다. 공시금액 유형자산의 자산손상 당분기 및 전분기에 인식한 자산손상은 없습니다. 주석 15 - 리스 (연결) 리스이용자로서의 회계처리 연결기업은 영업에 사용되는 기계장치, 차량운반구, 건물, 기타장비 등의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 설비와 기계장치의 리스기간은 일반적으로 1년이며, 반면에 차랑운반구와 건물, 기타장비 등의 리스기간은 일반적으로 1년에서 3년입니다. 리스계약에 따른 연결기업의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다. 일반적으로 연결기업은 리스자산을 분배하고 전대리스하는 것이 제한되며 일부 계약들은 당사에 특정 재무비율을 유지하도록 요구합니다. 연장 및 종료선택권을 포함하는 몇 가지 리스 계약과 변동리스료에 대해서는 아래에서 논의합니다.연결기업은 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정 기계장치의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 연결기업은 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다. 사용권자산 변동내역 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. 사용권자산 변동내역 당분기 (단위 : 원) 기초 사용권자산 6,077,994,723 (360,297,093) 5,717,697,630 352,337,602 (244,906,345) 107,431,257 1,688,173,043 (1,109,969,368) 578,203,675 1,684,068,283 (1,113,763,894) 570,304,389 6,973,636,951 취득 0 0 0 24,557,305 0 24,557,305 140,838,884 0 140,838,884 18,125,652 0 18,125,652 183,521,841 감가상각비 0 (8,419,189) (8,419,189) 0 (47,439,991) (47,439,991) 0 (126,648,598) (126,648,598) 0 (122,190,396) (122,190,396) (304,698,174) 처분 0 0 0 (28,091,398) 21,047,635 (7,043,763) (97,325,052) 59,476,384 (37,848,668) (152,554,093) 111,822,159 (40,731,934) (85,624,365) 기타증가(감소) (67,925,783) 2,468,237 (65,457,546) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (65,457,546) 기말 사용권자산 6,010,068,940 (366,248,045) 5,643,820,895 348,803,509 (271,298,701) 77,504,808 1,731,686,875 (1,177,141,582) 554,545,293 1,549,639,842 (1,124,132,131) 425,507,711 6,701,378,707 자산 자산 합계 토지 건물 차량운반구 기타유형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 전분기 (단위 : 원) 기초 사용권자산 5,699,758,849 (300,821,075) 5,398,937,774 488,650,873 (496,927,360) (8,276,487) 1,515,478,140 (799,590,409) 715,887,731 1,715,843,586 (783,769,932) 932,073,654 7,038,622,672 취득 0 0 0 8,202,739 0 8,202,739 168,548,461 0 168,548,461 0 0 0 176,751,200 감가상각비 0 (242,766,480) (242,766,480) 0 (41,590,546) (41,590,546) 0 (126,690,549) (126,690,549) 0 (128,801,379) (128,801,379) (539,848,954) 처분 0 0 0 (76,687,736) 67,737,681 (8,950,055) (77,811,682) 74,739,380 (3,072,302) 0 0 0 (12,022,357) 기타증가(감소) 328,200,532 (6,249,474) 321,951,058 0 135,552,431 135,552,431 0 0 0 0 0 0 457,503,489 기말 사용권자산 6,027,959,381 (549,837,029) 5,478,122,352 420,165,876 (335,227,794) 84,938,082 1,606,214,919 (851,541,578) 754,673,341 1,715,843,586 (912,571,311) 803,272,275 7,121,006,050 자산 자산 합계 토지 건물 차량운반구 기타유형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 리스부채 변동내역 리스부채 변동내역 당분기 (단위 : 원) 기초 리스부채 1,300,682,714 취득 183,521,841 지급리스료 (317,289,832) 처분 (87,388,871) 이자비용 14,134,048 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 0 기말 리스부채 1,093,659,900 공시금액 전분기 (단위 : 원) 기초 리스부채 1,696,095,169 취득 176,751,200 지급리스료 (317,088,499) 처분 (12,137,858) 이자비용 22,523,910 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 126,074,741 기말 리스부채 1,692,218,663 공시금액 리스부채 만기 분석 리스부채 만기 분석 당분기말 (단위 : 원) 유동 리스부채 820,314,456 0 0 820,314,456 비유동 리스부채 0 273,345,444 0 273,345,444 리스부채 합계 820,314,456 273,345,444 0 1,093,659,900 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 기중 합계 전기말 (단위 : 원) 유동 리스부채 988,898,337 0 0 988,898,337 비유동 리스부채 0 311,784,377 0 311,784,377 리스부채 합계 988,898,337 311,784,377 0 1,300,682,714 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 기중 합계 리스 관련 비용 리스 관련 비용 당분기 (단위 : 원) 단기리스 129,941,882 소액리스 52,619,145 변동리스료 0 사용권자산의 상각 (304,698,174) 리스부채에 대한 이자비용 14,134,048 공시금액 전분기 (단위 : 원) 단기리스 85,349,112 소액리스 55,982,456 변동리스료 0 사용권자산의 상각 (539,848,954) 리스부채에 대한 이자비용 22,523,910 공시금액 주석 16 - 무형자산 (연결) 무형자산 무형자산 변동내역 당분기 (단위 : 원) 기초 무형자산 8,271,758,164 (8,242,802,911) 28,955,253 185,760,247 (167,308,491) 18,451,756 3,440,235,031 (666,501,156) 2,773,733,875 194,977,106 (175,839,417) 19,137,689 2,840,278,573 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 상각비 0 (3,765,696) (3,765,696) 0 (1,347,838) (1,347,838) 0 (1,767,318) (1,767,318) 0 0 0 (6,880,852) 무형자산손상차손 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 무형자산손상차손환입 0 0 0 0 0 0 0 40,000,000 40,000,000 0 0 0 40,000,000 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타증가(감소) (5,707,368) 5,707,368 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기말 무형자산 8,266,050,796 (8,240,861,239) 25,189,557 185,760,247 (168,656,329) 17,103,918 3,440,235,031 (628,268,474) 2,811,966,557 194,977,106 (175,839,417) 19,137,689 2,873,397,721 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 컴퓨터소프트웨어 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 회원권 () 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 전분기 (단위 : 원) 기초 무형자산 8,207,550,277 (8,153,924,514) 53,625,763 185,760,247 (161,260,605) 24,499,642 3,440,235,031 (698,445,447) 2,741,789,584 194,813,106 (175,675,417) 19,137,689 2,839,052,678 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 상각비 0 (8,715,814) (8,715,814) 0 (1,525,857) (1,525,857) 0 (1,786,953) (1,786,953) 451,000 (451,000) 0 (12,028,624) 무형자산손상차손 0 0 0 0 0 0 0 (20,000,000) (20,000,000) 0 0 0 (20,000,000) 무형자산손상차손환입 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타증가(감소) 15,695,262 (15,645,654) 49,608 0 0 0 0 0 0 0 0 0 49,608 기말 무형자산 8,223,245,539 (8,178,285,982) 44,959,557 185,760,247 (162,786,462) 22,973,785 3,440,235,031 (720,232,400) 2,720,002,631 195,264,106 (176,126,417) 19,137,689 2,807,073,662 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 컴퓨터소프트웨어 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 회원권 () 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 각주 () 회원권의 경우 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 기간 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다. 주석 17 - 차입금 (연결) 차입금 당분기말 (단위 : 원) 차입금명칭 단기차입금 한국산업은행 산업운영자금대출 외 범위 하위범위 0.0367 상위범위 0.0434 범위 합계 61,500,000,000 하나은행 USANCE 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0500 2,828,702 하나은행 외 외화매출채권할인 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 유동성장기차입금 한국산업은행 운영자금 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 투자유치 상환부담금 () 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 45,579,450,038 장기 차입금 한국산업은행 운영자금 범위 하위범위 0.0431 상위범위 0.0434 범위 합계 40,000,000,000 투자유치 상환부담금 () 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 152,062,867,712 이자율 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전기말 (단위 : 원) 차입금명칭 단기차입금 한국산업은행 산업운영자금대출 외 범위 하위범위 0.0435 상위범위 0.0474 범위 합계 54,500,000,000 하나은행 USANCE 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0500 2,835,453 하나은행 외 외화매출채권할인 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 유동성장기차입금 한국산업은행 운영자금 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 투자유치 상환부담금 () 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 24,828,947,741 장기 차입금 한국산업은행 운영자금 범위 하위범위 0.0431 상위범위 0.0434 범위 합계 40,000,000,000 투자유치 상환부담금 () 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 174,508,354,096 이자율 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 차입금 각주 () 투자유치 상환부담금의 상환시기는 2023년~2030년이며, 당사는 현재가치로 할인한 금액을 장기차입금으로 계상하였습니다. 또한 투자유치 금액 중 일부 상환예정인 금액을 유동성장기차입금으로 분류하고 있습니다. 차입처는 계약에 근거하여 미기재합니다. 주석 18 - 기타부채 (연결) 기타부채 당분기말 (단위 : 원) 기타 유동부채 12,467,020,781 10,807,363,688 기타 유동부채 단기선수금 3,409,304,115 3,035,905,537 단기예수금 1,158,127,167 0 단기선수수익 7,771,458,151 7,771,458,151 환불부채 128,131,348 0 기타 비유동 부채 52,891,032,665 52,891,032,665 기타 비유동 부채 장기선수금 14,606,884,516 14,606,884,516 장기선수수익 38,284,148,149 38,284,148,149 투자계약부채에 대한 공시 해외 고객사 투자 유치 금액 중 계약부채에 해당하는 금액을 선수금 및 선수수익으로 계상하였습니다. 기타부채 계약부채 전기말 (단위 : 원) 기타 유동부채 13,879,169,255 11,291,880,394 기타 유동부채 단기선수금 2,953,246,418 2,876,151,152 단기예수금 2,332,124,914 0 단기선수수익 8,422,729,242 8,415,729,242 환불부채 171,068,681 0 기타 비유동 부채 53,891,257,255 53,891,257,255 기타 비유동 부채 장기선수금 15,379,710,770 15,379,710,770 장기선수수익 38,511,546,485 38,511,546,485 투자계약부채에 대한 공시 해외 고객사 투자 유치 금액 중 계약부채에 해당하는 금액을 선수금 및 선수수익으로 계상하였습니다. 기타부채 계약부채 주석 19 - 자본금 (연결) 자본금 자본금 분류 발행할 보통주식수 40,000,000 10,000,000 50,000,000 1주의 금액 500 500 500 발행한 보통주식수 23,620,751 3,748,389 27,369,140 자본금 11,810,375,500 1,874,194,500 13,684,570,000 각 종류별 주식에 부여된 권리, 우선권 및 제한사항 () 지배기업의 우선주에는 2우선주가 포함되어 있습니다. 지배기업의 우선주는 비누적적, 비참가적 주식이며 우선주에 대하여는 액면금액을 기준으로 보통주배당률에 1%를 추가하여 배당률을 정하고 있습니다. 2우선주는 비누적적, 참가적 주식이며 2우선주에 대하여는 추가적인 배당률이 정해져 있지 않습니다. 보통주 우선주 () 주식 합계 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 당분기 및 전기 중 지배기업의 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 없습니다. 주석 20 - 판매비와관리비 (연결) 판매비와관리비 당분기 (단위 : 원) 급여, 판관비 4,631,452,825 퇴직급여, 판관비 279,184,785 복리후생비, 판관비 785,290,030 임차료, 판관비 499,237,543 접대비, 판관비 196,652,385 감가상각비, 판관비 516,640,610 무형자산상각비, 판관비 3,324,236 세금과공과, 판관비 205,758,895 광고선전비, 판관비 6,186,728 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 105,640,600 여비교통비, 판관비 196,838,183 통신비, 판관비 49,682,379 소모품비, 판관비 148,209,029 도서인쇄비, 판관비 4,949,820 운반비, 판관비 1,467,252,386 수도광열비, 판관비 116,699,048 수선비, 판관비 20,722,400 보험료, 판관비 204,816,610 지급수수료, 판관비 1,604,251,814 하자보수비, 판관비 (38,104,892) 교육훈련비, 판관비 17,008,200 차량유지비, 판관비 31,430,069 판매보증비, 판관비 11,766,946,315 기타판매비와관리비 40,012,493 합계 22,860,082,491 공시금액 전분기 (단위 : 원) 급여, 판관비 6,105,360,627 퇴직급여, 판관비 378,309,720 복리후생비, 판관비 977,965,919 임차료, 판관비 419,756,229 접대비, 판관비 288,569,739 감가상각비, 판관비 810,936,932 무형자산상각비, 판관비 3,299,637 세금과공과, 판관비 226,273,066 광고선전비, 판관비 7,545,454 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 447,936,830 여비교통비, 판관비 422,693,349 통신비, 판관비 61,647,978 소모품비, 판관비 193,194,300 도서인쇄비, 판관비 5,935,940 운반비, 판관비 1,186,286,422 수도광열비, 판관비 117,733,303 수선비, 판관비 21,946,188 보험료, 판관비 287,035,685 지급수수료, 판관비 1,602,010,393 하자보수비, 판관비 (121,640,781) 교육훈련비, 판관비 12,752,100 차량유지비, 판관비 49,407,670 판매보증비, 판관비 5,573,169,790 기타판매비와관리비 32,268,781 합계 19,110,395,271 공시금액 주석 21 - 기타수익 및 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 원) 기타이익 19,152,697,984 기타이익 외화거래이익 8,250,877,320 외화환산이익 5,103,724,340 유형자산처분이익 2,669,775,708 기타대손충당금환입 0 수수료수익 179,667,685 수입임대료 85,544,000 무형자산손상차손환입 40,000,000 잡이익 2,823,108,931 기타손실 12,751,802,159 기타손실 외화거래손실 11,940,432,126 외화환산손실 327,331,506 유형자산처분손실 1,382,000 무형자산손상차손 0 유형자산손상차손 0 투자부동산감가상각비 0 기부금 5,200,000 잡손실 469,455,283 기타의대손상각비 8,001,244 공시금액 전분기 (단위 : 원) 기타이익 17,474,399,307 기타이익 외화거래이익 11,197,197,102 외화환산이익 5,372,357,061 유형자산처분이익 0 기타대손충당금환입 105,123 수수료수익 265,795,031 수입임대료 31,106,000 무형자산손상차손환입 0 잡이익 607,838,990 기타손실 12,783,347,184 기타손실 외화거래손실 3,612,701,029 외화환산손실 9,105,153,528 유형자산처분손실 0 무형자산손상차손 20,000,000 유형자산손상차손 0 투자부동산감가상각비 0 기부금 4,200,000 잡손실 11,334,610 기타의대손상각비 29,958,017 공시금액 주석 22 - 금융수익 및 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 원) 금융수익 3,491,940,677 금융수익 이자수익 1,158,473,721 배당금수익 1,804,102,500 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 170,000,000 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 파생상품거래이익(금융수익) 359,364,456 기타금융수익 0 금융비용 3,782,498,399 금융비용 이자비용 () 3,773,155,148 파생상품평가손실 0 파생상품거래손실(금융원가) 9,343,251 공시금액 전분기 (단위 : 원) 금융수익 2,793,328,042 금융수익 이자수익 1,864,623,042 배당금수익 928,705,000 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 파생상품거래이익(금융수익) 0 기타금융수익 0 금융비용 3,243,069,218 금융비용 이자비용 () 3,243,069,218 파생상품평가손실 0 파생상품거래손실(금융원가) 0 공시금액 금융수익 및 금융비용 각주 () 기준서 1116호 리스 도입에 따른 이자비용 포함 발생액입니다. 주석 23 - 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 당분기 (단위 : 원) 재고자산의 감소(증가) 10,898,772,541 원재료와 소모품의 사용액 135,039,028,890 종업원급여 35,064,770,614 감가상각비와 무형자산상각비 16,906,863,284 광고선전비 6,186,728 판매촉진비 0 운반비 1,960,546,041 외주가공비 및 소모품비 92,076,464,835 지급수수료 14,810,147,341 기타 비용 49,491,540,184 합계 () 356,254,320,458 공시금액 전분기 (단위 : 원) 재고자산의 감소(증가) 20,103,488,551 원재료와 소모품의 사용액 126,852,999,593 종업원급여 34,970,678,935 감가상각비와 무형자산상각비 27,418,980,476 광고선전비 7,545,454 판매촉진비 0 운반비 1,723,116,027 외주가공비 및 소모품비 96,472,188,123 지급수수료 14,089,200,259 기타 비용 42,290,580,588 합계 () 363,928,778,006 공시금액 비용의 성격별 분류에 대한 각주 () 손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 종업원급여의 내역 종업원급여의 내역 당분기 (단위 : 원) 급여 28,480,983,964 복리후생비 4,535,617,830 퇴직급여 2,048,168,820 종업원급여비용 합계 35,064,770,614 공시금액 전분기 (단위 : 원) 급여 28,333,061,522 복리후생비 4,598,419,188 퇴직급여 2,039,198,225 종업원급여비용 합계 34,970,678,935 공시금액 주석 24 - 법인세 (연결) 법인세 당분기 및 전분기 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당분기 (단위 : 원) 당기법인세비용(수익) 2,222,997,686 과거기간의 당기법인세 조정 32,642 법인세 추징액 0 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (7,891,288,476) 자본에 직접 가감되는 법인세 12,187,614,958 이연법인세비용(수익)의 기타 구성요소 (10,080,591) 법인세비용 6,509,276,219 공시금액 전분기 (단위 : 원) 당기법인세비용(수익) 771,765,174 과거기간의 당기법인세 조정 13,353,728 법인세 추징액 0 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (5,955,720,792) 자본에 직접 가감되는 법인세 2,785,673,881 이연법인세비용(수익)의 기타 구성요소 (4,269,185) 법인세비용 (2,389,197,194) 공시금액 주석 25 - 주당이익 (연결) 주당이익 주당이익 산출내역은 다음과 같습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 원) 당기순이익(손실) 951,720,177 134,275,846 31,576,564 가중평균유통보통주식수 23,620,751 2,964,690 783,699 지배기업소유주에 대한 보통주 기본 및 희석주당손익 40 45 40 주식 보통주 우선주 우선주 1 우선주 2 전분기 (단위 : 원) 당기순이익(손실) (8,093,600,655) (1,001,021,344) (268,532,814) 가중평균유통보통주식수 23,620,751 2,964,690 783,699 지배기업소유주에 대한 보통주 기본 및 희석주당손익 (343) (338) (343) 주식 보통주 우선주 우선주 1 우선주 2 잠재적보통주 연결기업은 잠재적보통주가 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 주석 26 - 특수관계자 (연결) 특수관계자 특수관계자 현황 회사명 (주)영풍 화하선로판(천진) 유한공사 영풍전자(주), 고려아연(주), 영풍정밀(주), (주)영풍문고, 영풍문고홀딩스(주), 영풍개발(주), (주)영풍이앤이, 케이지트레이딩(주), 서린정보기술(주), 유미개발(주), 케이지그린텍(주), (주)케이지엑스, 씨케이(유), 에스피팜랜드(유), 에스아이앤엘(주), (주)알란텀, 스틸싸이클(주), 에이치씨(유), 케이잼(주), 켐코(주), 코리아니켈(주), YOUNG POONG JAPAN, YOUNG POONG Electronics Vina Co.,Ltd., Sorin Shanghai Corporation Ltd., Sun Metals Corp.Pty.Ltd. 등 특수관계의 성격에 대한 기술 () 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제21조의 규정에 의하여 공정거래위원회가 지정하는 대규모기업집단에 속하는 계열회사입니다. 전체 특수관계자 특수관계자 기타 특수관계자 () 지배기업 관계기업 특수관계자와의 거래 당분기 및 전분기 특수관계자 등과의 매출, 매입 거래내역과 채권, 채무 잔액 다음과 같습니다. 특수관계자와의 거래내역 당분기 (단위 : 원) 전체 특수관계자 특수관계자 지배기업 (주)영풍 111,288,484 0 0 0 0 4,500,000 관계기업 화하선로판(천진)유한공사 0 778,800 0 0 0 0 그 밖의 특수관계자 영풍전자(주) 304,821,855 83,770,404 0 1,748,076 0 430,432,188 고려아연(주) () 0 1,804,102,500 0 0 0 0 (주)영풍 Japan 0 0 0 217,477,003 0 0 최대주주 등 0 0 0 0 0 0 전체 특수관계자 합계 416,110,339 1,888,651,704 0 219,225,079 0 434,932,188 매출 기타 매출거래 재고매입 매출원가 리스이자 유형자산과 기타 매입거래 전분기 (단위 : 원) 전체 특수관계자 특수관계자 지배기업 (주)영풍 111,247,833 0 0 0 0 4,500,000 관계기업 화하선로판(천진)유한공사 0 778,800 0 0 0 0 그 밖의 특수관계자 영풍전자(주) 48,397,503 393,843,671 168,502,572 34,357,378 0 127,313,408 고려아연(주) () 0 928,705,000 0 0 0 0 (주)영풍 Japan 0 0 769,872 156,082,257 0 0 최대주주 등 0 0 0 0 0 0 전체 특수관계자 합계 159,645,336 1,323,327,471 169,272,444 190,439,635 0 131,813,408 매출 기타 매출거래 재고매입 매출원가 리스이자 유형자산과 기타 매입거래 특수관계자와의 채권·채무 특수관계자와의 채권·채무 내역 당분기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 특수관계자 지배기업 영풍 0 40,627,992 0 0 1,650,000 354,500,000 관계기업 화하선로판(천진)유한공사 0 778,800 0 0 0 0 그 밖의 특수관계자 영풍전자(주) 203,921,688 1,045,180,000 0 5,207,144 264,295,043 0 고려아연(주) () 0 1,804,102,500 0 0 0 0 (주)영풍 Japan 0 0 0 86,596,239 0 0 최대주주 등 0 0 0 0 0 0 전체 특수관계자 합계 203,921,688 2,890,689,292 0 91,803,383 265,945,043 354,500,000 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 매출채권, 특수관계자거래 미수금, 특수관계자거래 미수배당금, 특수관계자거래 매입채무, 특수관계자거래 미지급금, 특수관계자거래 임대보증금, 특수관계자거래 전기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 특수관계자 지배기업 영풍 0 41,058,724 0 0 1,650,000 354,500,000 관계기업 화하선로판(천진)유한공사 0 3,395,200 0 0 0 0 그 밖의 특수관계자 영풍전자(주) 369,072 1,054,014,117 0 178,589,616 376,447,500 0 고려아연(주) () 0 0 0 0 0 0 (주)영풍 Japan 0 0 0 157,644,609 0 0 최대주주 등 0 0 0 0 0 0 전체 특수관계자 합계 369,072 1,098,468,041 0 336,234,225 378,097,500 354,500,000 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 매출채권, 특수관계자거래 미수금, 특수관계자거래 미수배당금, 특수관계자거래 매입채무, 특수관계자거래 미지급금, 특수관계자거래 임대보증금, 특수관계자거래 특수관계자와의 자금거래 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 자금거래 내역은 없습니다. 특수관계자와의 임차거래 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자 등의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역과 특수관계자 등으로부터 제공받고 있는 담보 및지급보증은 없습니다. 주요 경영진과의 거래 기중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진은 연결기업의 활동 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원입니다. 주요 경영진과의 거래 당분기 (단위 : 원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 931,950,580 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 124,160,947 공시금액 전분기 (단위 : 원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 932,313,460 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 197,587,892 공시금액 주석 27 - 현금흐름표 (연결) 현금흐름표 현금의 유입, 유출이 없는 중요한 거래 당분기 (단위 : 원) 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 12,589,226,004 유형자산의 미지급 취득 (2,569,449,351) 장기차임금의 유동성대체 24,843,000,000 투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 공시금액 전분기 (단위 : 원) 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 18,714,478,265 유형자산의 미지급 취득 1,071,670,672 장기차임금의 유동성대체 12,799,730,000 투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 공시금액 주석 28.1 - 약정사항과 우발사항 (연결) 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 (단위 : 원) 약정기관 KEB하나은행 수입신용장 USD 3,200,000 수출대금채권매입 외상매출채권담보대출 14,000,000,000 지급보증 USD 9,000,000 외화팩토링채권 USD 6,500,000 매입외환 12,600,000,000 무역어음대출 50,000,000,000 상생외상매출채권담보대출 16,000,000,000 선물환거래 USD 8,500,000 한국산업은행 수출대금채권매입 USD 8,000,000 산업운영자금대출 950,000,000 선물환거래 10,000,000,000 우리은행 수출대금채권매입 USD 2,000,000 선물환거래 USD 10,000,000 단기차입금 5,000,000,000 VIETCOMBANK 유동성자금대출 약정기관 합계 108,550,000,000 USD 47,200,000 원화한도약정금액 외화한도약정금액 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 원) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 시그네틱스(주) 남옥연 외 4명 소송 금액 80,000,000 우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명 손해배상 진행 중 제소(원고) 피소(피고) 법적소송우발부채의 분류 합계 주석 28.2 - 담보제공자산 (연결) 담보로 제공된 자산에 대한 공시 당분기말 현재 당사의 장단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 원) 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 토지 외 토지, 건물 토지, 건물 담보로 제공된 유형자산 75,900,000,000 21,630,000,000 7,500,000 차입금 내역 무역어음 대출 등 운영자금 운영자금 담보제공처 KEB하나은행 한국산업은행 기능통화 또는 표시통화 원화 USD 원화 USD 주석 29 - 공정가치측정 (연결) 금융자산의 장부금액과 공정가치 금융자산의 장부금액과 공정가치 당분기말 (단위 : 원) 금융자산 20,170,000,000 187,155,900,661 119,781,147,163 70,654,438,343 231,458,688,577 629,220,174,744 금융자산, 공정가치 20,170,000,000 187,155,900,661 119,781,147,163 70,654,438,343 231,458,688,577 629,220,174,744 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다. 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 상기 금융자산의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 측정 전체 측정 전체 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 현금및현금성자산 상각후원가측정기타금융자산 매출채권및기타채권 전기말 (단위 : 원) 금융자산 0 241,998,859,180 136,879,192,953 70,917,409,639 237,215,923,267 687,011,385,039 금융자산, 공정가치 0 241,998,859,180 136,879,192,953 70,917,409,639 237,215,923,267 687,011,385,039 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다. 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 상기 금융자산의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 측정 전체 측정 전체 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 현금및현금성자산 상각후원가측정기타금융자산 매출채권및기타채권 금융부채의 장부금액과 공정가치 금융부채의 장부금액과 공정가치 당분기말 (단위 : 원) 금융부채 0 141,162,077,458 299,145,146,452 26,227,462,274 466,534,686,184 금융부채, 공정가치 0 141,162,077,458 299,145,146,452 26,227,462,274 466,534,686,184 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 상기 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 측정 전체 측정 전체 합계 공정가치로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 파생상품 금융부채 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채 전기말 (단위 : 원) 금융부채 2,198,336,205 172,253,178,165 293,840,137,290 18,504,259,966 486,795,911,626 금융부채, 공정가치 2,198,336,205 172,253,178,165 293,840,137,290 18,504,259,966 486,795,911,626 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 상기 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 측정 전체 측정 전체 합계 공정가치로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 파생상품 금융부채 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채 공정가치 서열체계에 대한 공시 공정가치 서열체계에 대한 공시 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 및 전기말 금융상품의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다. 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공정가치로 측정되는 자산 207,325,900,661 공정가치로 측정되는 자산 당기손익인식금융자산 0 20,170,000,000 0 20,170,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 187,155,900,661 0 0 187,155,900,661 공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 원) 공정가치로 측정되는 자산 241,998,859,180 공정가치로 측정되는 자산 당기손익인식금융자산 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 241,998,859,180 0 0 241,998,859,180 공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목은 없습니다. 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 54 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 53 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 307,127,672,070 315,144,445,010 현금및현금성자산 36,325,576,985 37,325,605,695 기타유동금융자산 67,704,425,571 67,695,644,359 매출채권 및 기타채권 132,225,045,056 134,092,341,700 기타유동자산 739,220,906 662,596,630 재고자산 70,133,403,552 75,368,256,626 비유동자산 427,045,168,925 458,265,759,163 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 97,071,280,661 125,514,119,180 기타비유동금융자산 3,476,227,604 3,511,016,387 종속기업 및 관계기업투자 108,529,343,027 108,529,343,027 투자부동산 1,066,637,343 1,074,003,198 유형자산 196,297,388,917 202,329,811,029 무형자산 1,334,891,970 1,294,891,970 이연법인세자산 16,536,089,153 13,064,384,278 사용권자산(리스) 2,733,310,250 2,948,190,094 자산총계 734,172,840,995 773,410,204,173 부채 유동부채 172,757,988,929 168,311,133,547 매입채무 및 기타채무 66,407,724,586 77,671,044,365 단기차입금 40,000,000,000 40,000,000,000 유동성장기차입금 45,579,450,038 24,828,947,741 기타유동금융부채 8,073,874,140 11,486,037,545 기타유동부채 10,816,988,411 12,239,784,419 당기법인세부채 0 0 충당부채 1,879,951,754 2,085,319,477 비유동부채 267,586,459,744 290,158,583,525 장기차입금 192,062,867,712 214,508,354,096 기타비유동금융부채 10,536,507,165 10,968,890,245 퇴직급여부채 11,241,382,202 9,943,626,929 기타비유동부채 52,891,032,665 53,891,257,255 충당부채 854,670,000 846,455,000 이연법인세부채 0 0 부채총계 440,344,448,673 458,469,717,072 자본 자본금 13,684,570,000 13,684,570,000 주식발행초과금 83,952,700,310 83,952,700,310 기타자본 33,324,409,750 55,196,952,571 이익잉여금 162,866,712,262 162,106,264,220 자본총계 293,828,392,322 314,940,487,101 자본과부채총계 734,172,840,995 773,410,204,173 제 54 기 1분기말 제 53 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 54 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 53 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 180,030,311,304 180,030,311,304 169,236,617,651 169,236,617,651 매출원가 171,201,726,624 171,201,726,624 176,272,070,195 176,272,070,195 매출총이익(손실) 8,828,584,680 8,828,584,680 (7,035,452,544) (7,035,452,544) 판매비와관리비 5,231,814,287 5,231,814,287 5,754,132,559 5,754,132,559 영업이익(손실) 3,596,770,393 3,596,770,393 (12,789,585,103) (12,789,585,103) 기타수익 10,230,357,445 10,230,357,445 9,283,832,855 9,283,832,855 기타비용 8,329,234,344 8,329,234,344 10,102,763,854 10,102,763,854 금융수익 2,165,443,169 2,165,443,169 2,041,701,287 2,041,701,287 금융비용 3,804,297,798 3,804,297,798 3,285,609,669 3,285,609,669 법인세차감전순이익(손실) 3,859,038,865 3,859,038,865 (14,852,424,484) (14,852,424,484) 법인세비용 3,098,590,823 3,098,590,823 (1,019,410,891) (1,019,410,891) 분기순이익(손실) 760,448,042 760,448,042 (13,833,013,593) (13,833,013,593) 기타포괄손익 (21,872,542,821) (21,872,542,821) (3,680,948,047) (3,680,948,047) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (21,872,542,821) (21,872,542,821) (3,680,948,047) (3,680,948,047) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (28,442,838,519) (28,442,838,519) (4,786,668,462) (4,786,668,462) 확정급여제도의 재측정 이익(손실) 0 0 0 0 법인세효과 6,570,295,698 6,570,295,698 1,105,720,415 1,105,720,415 총포괄손익 (21,112,094,779) (21,112,094,779) (17,513,961,640) (17,513,961,640) 주당이익 보통주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) 27 27 (506) (506) 우선주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) 32 32 (501) (501) 2우선주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) 27 27 (506) (506) 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 54 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 53 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (분기초) 13,684,570,000 83,952,700,310 6,253,475,314 299,267,018,289 403,157,763,913 분기순이익(손실) 0 0 0 (13,833,013,593) (13,833,013,593) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 (3,680,948,047) 0 (3,680,948,047) 확정급여제도의 재측정 이익(손실) 0 0 0 0 0 재평가잉여금 세율변동 효과 0 0 0 0 0 총포괄손익 0 0 (3,680,948,047) (13,833,013,593) (17,513,961,640) 2024.03.31 (분기말) 13,684,570,000 83,952,700,310 2,572,527,267 285,434,004,696 385,643,802,273 2025.01.01 (분기초) 13,684,570,000 83,952,700,310 55,196,952,571 162,106,264,220 314,940,487,101 분기순이익(손실) 0 0 0 760,448,042 760,448,042 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 (21,872,542,821) 0 (21,872,542,821) 확정급여제도의 재측정 이익(손실) 0 0 0 0 0 재평가잉여금 세율변동 효과 0 0 0 0 0 총포괄손익 0 0 (21,872,542,821) 760,448,042 (21,112,094,779) 2025.03.31 (분기말) 13,684,570,000 83,952,700,310 33,324,409,750 162,866,712,262 293,828,392,322 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 54 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 53 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 8,503,678,418 12,318,097,340 분기순이익(손실) 760,448,042 (13,833,013,593) 비현금항목의 조정 9,410,658,627 27,928,818,511 법인세비용 3,098,590,823 (1,019,410,891) 이자비용 3,794,954,547 3,285,609,669 감가상각비 10,542,291,556 20,680,673,650 투자부동산감가상각비 7,365,855 7,365,855 유형자산손상차손 0 0 무형자산손상차손 0 20,000,000 퇴직급여 1,355,839,221 1,311,465,230 대손상각비(환입) 65,030,007 286,064,731 외화환산손실 52,825,262 8,614,707,182 유형자산처분손실 1,382,000 0 재고자산평가손실 (2,661,507,587) 1,540,540,672 제품보증비 0 (571,080,875) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 0 0 파생상품거래손실 9,343,251 0 당기손익인식금융자산평가손실 0 0 잡손실 0 0 파생상품평가손실 0 0 국고보조금의 비용대체 0 0 이자수익 (870,401,213) (1,521,336,287) 배당금수익 (935,677,500) (520,365,000) 외화환산이익 (3,915,013,139) (4,185,415,425) 파생상품평가이익 0 0 잡이익 (735,000,000) 0 파생상품거래이익 (359,364,456) 0 유형자산처분이익 0 0 무형자산손상차손환입 (40,000,000) 0 당기손익인식금융자산처분이익 0 0 당기손익인식금융자산평가이익 0 0 운전자본의 조정 (1,499,015,477) (2,139,245,957) 매출채권 3,479,694,099 (37,000,174) 미수금 178,664,130 466,037,626 미수수익 (250,605,494) 115,508,806 선급금 106,386,520 50,407,461 선급비용 (437,427,386) (1,001,288,278) 재고자산 7,896,360,661 5,652,978,812 이연법인세자산 0 0 매입채무 (7,354,767,838) (3,761,330,523) 미지급금 (1,852,411,198) (807,540,397) 판매보증충당부채 (205,367,723) 0 미지급비용 (1,106,091,455) (78,475,168) 예수금 (938,279,302) (195,819,651) 선수금 159,754,385 (1,200,892,012) 선수수익 (1,536,074,025) (1,072,446,230) 장기선수금 (772,826,254) 0 장기선수수익 1,192,059,351 0 장기미지급금 0 0 퇴직급여부채 (58,083,948) (269,386,229) 사외적립자산 0 0 이연법인세부채 0 0 이자수취 904,512,175 1,490,563,055 이자지급 (1,072,924,949) (1,129,024,676) 배당금수취 0 0 법인세납부 0 0 투자활동으로 인한 현금흐름 (6,768,223,243) (35,113,966,510) 단기대여금의 증가 0 (194,250,005) 단기대여금의 감소 80,002,103 0 장기대여금의 감소 0 292,250,005 단기금융상품의 증가 0 (93,110,400,000) 단기금융상품의 감소 450,500,000 69,419,000,000 당기손익인식금융자산의 취득 0 0 당기손익인식금융자산의 처분 0 0 임차보증금의 감소 5,000,000 500,650,000 임차보증금의 증가 0 (638,150,000) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 0 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 0 유형자산의 취득 (5,460,492,346) (11,383,066,510) 유형자산의 처분 5,082,000 0 파생상품거래 정산 (1,848,315,000) 0 재무활동으로 인한 현금흐름 (2,830,647,652) 18,180,606,342 단기차입금의 증가 0 0 단기차입금의 상환 0 0 유동성장기차입금의 상환 (2,271,150,000) (1,289,400,000) 장기차입금의 증가 0 20,000,000,000 임대보증금의 증가 0 39,200,000 리스부채의 감소 (559,497,652) (569,193,658) 현금및현금성자산의 증가(감소) (1,095,192,477) (4,615,262,828) 기초현금및현금성자산 37,325,605,695 31,088,826,909 현금및현금성자산의 환율변동 95,163,767 925,553,950 기말현금및현금성자산 36,325,576,985 27,399,118,031 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 5. 재무제표 주석 주석 1 - 일반사항 1.1 회사의 개요주식회사 코리아써키트(이하 "당사")는 1972년 4월 11일에 설립된 PCB (PrintedCircuit Board - 인쇄회로기판) 전문 생산업체로서, 1985년 9월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당사는 2004년 10월에 본사를 경기도 안산시 신길동에서 안산시 성곡동으로 이전하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 1,000천원이었으나 수차의 증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 13,685백만원이며, ㈜영풍이 지분율 40.21%(보통주와 우선주를 포함한 지분율)로서 최대주주입니다. 1.2 주요 주주현황한편 (주)영풍, 씨케이(유) 등은 당사와 특수관계자이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수 지 분 율 주식의종류 (주)영풍 9,388,614주 39.75% 보통주 씨케이(유) 5,393주 0.02% " 장형진 28,240주 0.12% " 김혜경 387,266주 1.64% " 장세준 1,602,272주 6.78% " 장세환 522,462주 2.21% " 에이치씨 유한회사 662,949주 2.81% 기타 11,023,555주 46.67% " 합계 23,620,751주 100.00% * 보통주 기준 지분율 입니다. 주석 2 - 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.2.2 중요한 회계정책중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 2.2.3에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여동 개정사항은 기업이 한 통화가 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고, 통화가 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.·전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용·금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화·기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 2.2.3 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 주석 3 - 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 주석 4 - 종속기업 및 관계기업 투자 4.1 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 결산일 당분기말 전기말 소유지분율 의결권지분율(주1) 장부금액 소유지분율 의결권지분율(주1) 장부금액 종속기업: (주)테라닉스 한국 12월 31일 50.63% 51.87% 11,910,738 50.63% 51.87% 11,910,738 KOREA CIRCUIT VINA 베트남 12월 31일 100.00% 100.00% 6,431,352 100.00% 100.00% 6,431,352 (주)인터플렉스 한국 12월 31일 30.56% 30.56% 90,187,253 30.56% 30.56% 90,187,253 합 계 108,529,343 108,529,343 (주1) 의결권지분율은 종속기업 및 관계기업의 발행주식수에서 자기주식수를 차감한유통주식수로 계산된 지분율입니다. 4.2 보고기간종료일 현재 시장성 있는 종속기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 보유주식수(주) 시장가치 보유주식수(주) 시장가치 (주)인터플렉스 7,129,427 58,390,007 7,129,427 65,448,140 주석 5 - 영업부문정보 보고부문의 식별 당사는 경영진의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 PCB제조 1개의 부문만을 보고하고 있으며, 기타 재화나 용역에 근거하여 추가적인 다른 영업부문을 구분하고 있지 않습니다. 영업부문 당사는 영업부문을 구분하지 않으므로 부문별 정보 중 부문매출액, 부문자산, 부문부채 및 부문당기순손익을 추가적으로 기재하지 않았습니다. 지역별 정보 당분기 및 전분기중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. 지역별 매출액은 고객의 위치를 기준으로 산정하였습니다. 지역별 정보 당분기 (단위 : 원) 수익(매출액) 58,648,804,010 105,318,280,114 5,092,396,477 10,970,830,703 180,030,311,304 지역 지역 합계 국내 외국 아시아 아메리카 유럽 전분기 (단위 : 원) 수익(매출액) 57,950,638,404 94,113,970,166 4,535,140,999 12,636,868,082 169,236,617,651 지역 지역 합계 국내 외국 아시아 아메리카 유럽 주요고객 정보 당분기 (단위 : 원) 수익(매출액) 48,674,643,346 12,856,620,470 18,591,852,282 전체 수익에 대한 비중 0.2704 0.0714 0.1033 주요고객 (A) 주요고객 (B) 주요고객 (C) 전분기 (단위 : 원) 수익(매출액) 46,120,565,724 12,527,709,754 18,089,863,598 전체 수익에 대한 비중 0.2725 0.0740 0.1069 주요고객 (A) 주요고객 (B) 주요고객 (C) 주석 6 - 고객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익 주요 제품/용역 당분기 (단위 : 원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 179,645,984,264 349,253,690 35,073,350 180,030,311,304 부문 PCB 부문 제품과 용역 제품과 용역 합계 PCB 제품 매출 임대관리 매출 기타 매출 전분기 (단위 : 원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 168,931,807,301 271,351,420 33,458,930 169,236,617,651 부문 PCB 부문 제품과 용역 제품과 용역 합계 PCB 제품 매출 임대관리 매출 기타 매출 수익정보 구분 (1) 지리적 시장 당분기 (단위 : 원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 58,648,804,010 105,318,280,114 5,092,396,477 10,970,830,703 180,030,311,304 부문 PCB 부문 지역 지역 합계 국내 외국 아시아 아메리카 유럽 전분기 (단위 : 원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 57,950,638,404 94,113,970,166 4,535,140,999 12,636,868,082 169,236,617,651 부문 PCB 부문 지역 지역 합계 국내 외국 아시아 아메리카 유럽 수익정보 구분 (2) 재화나 용역의 이전 시기 당분기 (단위 : 원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 179,645,984,264 384,327,040 180,030,311,304 부문 PCB 부문 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 전분기 (단위 : 원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 168,931,807,301 304,810,350 169,236,617,651 부문 PCB 부문 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 주석 7 - 현금 및 현금성자산 현금 및 현금성자산 당분기말 (단위 : 원) 현금 0 예금 36,325,576,985 현금및현금성자산 합계 36,325,576,985 공시금액 전기말 (단위 : 원) 현금 0 예금 37,325,605,695 현금및현금성자산 합계 37,325,605,695 공시금액 예금 및 단기예치금 은행에 예치된 현금의 이자율은 각 은행의 예금이자율에 기초하여 산정되고 있습니다. 증권사 등에 예치된 단기예치금의 만기는 단기 현금수요를 고려하여 하루부터 3개월내로 구성되어 있으며 운용상품별로 다양한 예금이자율이 적용되고 있습니다. 주석 8 - 범주별 금융상품 금융자산 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 금액은 다음과 같습니다. 금융자산의 범주별 구분 당분기말 (단위 : 원) 현금및현금성자산 36,325,576,985 0 0 36,325,576,985 기타유동금융자산 67,704,425,571 0 0 67,704,425,571 매출채권 및 기타채권 132,225,045,056 0 0 132,225,045,056 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 97,071,280,661 0 97,071,280,661 기타비유동금융자산 3,476,227,604 0 0 3,476,227,604 합계 239,731,275,216 97,071,280,661 0 336,802,555,877 상각후 원가 측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 당기손익 공정가치 측정 금융자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 원) 현금및현금성자산 37,325,605,695 0 0 37,325,605,695 기타유동금융자산 67,695,644,359 0 0 67,695,644,359 매출채권 및 기타채권 134,092,341,700 0 0 134,092,341,700 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 125,514,119,180 0 125,514,119,180 기타비유동금융자산 3,511,016,387 0 0 3,511,016,387 합계 242,624,608,141 125,514,119,180 0 368,138,727,321 상각후 원가 측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 당기손익 공정가치 측정 금융자산 금융자산, 범주 합계 금융부채 금융부채의 범주별 구분 당분기말 (단위 : 원) 매입채무 및 기타채무 0 66,407,724,586 66,407,724,586 단기차입금 0 40,000,000,000 40,000,000,000 유동성장기차입금 0 45,579,450,038 45,579,450,038 기타유동금융부채 0 8,073,874,140 8,073,874,140 장기차입금 0 192,062,867,712 192,062,867,712 기타비유동금융부채 0 10,536,507,165 10,536,507,165 합계 0 362,660,423,641 362,660,423,641 당기손익 공정가치 측정 금융부채 상각후 원가 측정 금융부채 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 원) 매입채무 및 기타채무 0 77,671,044,365 77,671,044,365 단기차입금 0 40,000,000,000 40,000,000,000 유동성장기차입금 0 24,828,947,741 24,828,947,741 기타유동금융부채 2,198,336,205 9,287,701,340 11,486,037,545 장기차입금 0 214,508,354,096 214,508,354,096 기타비유동금융부채 0 10,968,890,245 10,968,890,245 합계 2,198,336,205 377,264,937,787 379,463,273,992 당기손익 공정가치 측정 금융부채 상각후 원가 측정 금융부채 금융부채, 범주 합계 주석 9 - 기타금융자산 기타금융자산 당분기말 (단위 : 원) 기타유동금융자산 67,704,425,571 기타유동금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 0 단기금융상품 65,992,500,000 단기대여금 507,997,897 단기미수수익 1,203,927,674 기타비유동금융자산 3,476,227,604 기타비유동금융자산 장기금융상품 1,500,000 장기대여금 109,221,976 장기보증금 3,365,505,628 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기타유동금융자산 67,695,644,359 기타유동금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 0 단기금융상품 66,150,000,000 단기대여금 525,000,000 단기미수수익 1,020,644,359 기타비유동금융자산 3,511,016,387 기타비유동금융자산 장기금융상품 1,500,000 장기대여금 172,221,976 장기보증금 3,337,294,411 공시금액 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 원) 사용이 제한된 금융자산 1,500,000 발생 사유 당좌개설보증금 사용이 제한된 금융자산 장기금융상품 약정기관 KEB하나은행 전기말 (단위 : 원) 사용이 제한된 금융자산 1,500,000 발생 사유 당좌개설보증금 사용이 제한된 금융자산 장기금융상품 약정기관 KEB하나은행 주석 10 - 매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타채권의 내역 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 30일에서 90일입니다. 매출채권 및 기타채권 당분기말 (단위 : 원) 매출채권 122,883,789,515 (123,855,366) 122,759,934,149 미수금 9,465,110,907 0 9,465,110,907 총장부금액 대손충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 매출채권 125,443,069,522 (58,825,359) 125,384,244,163 미수금 8,708,097,537 0 8,708,097,537 총장부금액 대손충당금 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권에 대한 기대손실충당금 변동내역 당분기 (단위 : 원) 금융자산의 기초 대손충당금 58,825,359 0 대손상각비(환입) 65,030,007 0 제각 0 0 금융자산의 기말 대손충당금 123,855,366 0 매출채권 기타채권 전분기 (단위 : 원) 금융자산의 기초 대손충당금 303,299,620 0 대손상각비(환입) 286,064,731 0 제각 0 0 금융자산의 기말 대손충당금 589,364,351 0 매출채권 기타채권 주석 11 - 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 원) 제품 29,691,457,519 (6,784,624,490) 22,906,833,029 재공품 41,249,178,035 (7,078,796,064) 34,170,381,971 원재료 14,298,490,934 (1,245,051,212) 13,053,439,722 미착품 2,748,830 0 2,748,830 합계 85,241,875,318 (15,108,471,766) 70,133,403,552 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 (2,661,507,587) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 제품 29,750,966,093 (5,291,363,679) 24,459,602,414 재공품 46,494,625,268 (9,405,566,322) 37,089,058,946 원재료 16,626,659,635 (3,073,049,352) 13,553,610,283 미착품 265,984,983 0 265,984,983 합계 93,138,235,979 (17,769,979,353) 75,368,256,626 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 9,812,321,963 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 재고자산 측정 평가방법 변경 재고자산 측정 평가방법 변경 당분기말 (단위 : 원) 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 회계정책 변경의 성격에 대한 기술 당사는 당분기중 재고자산 측정 평가방법 변경이 해당되지 않습니다. 재고자산 매출원가 회계정책의 자발적 변경 합계 전기말 (단위 : 원) 회계정책변경에 따른 증가(감소) 72,620,635 107,738,600 0 회계정책 변경의 성격에 대한 기술 당사는 전기초에 재공품 및 제품의 평가방법을 선입선출법에서 (월)총평균법으로 변경하였습니다. 당사의 제품 재고의 출고 행태는 VMI(Vender Managed Inventory)거래 등으로 제품의 생산시점과 관계없이 출고되는 경우가 있어, 동종 업계의 주요 업체 또한 총평균법으로 제품의 원가를 평가하고 있습니다. 당사는 새로운 평가방법인 (월)총평균법이 당사의 경제적실질을 보다 정확히 반영하여 목적적합한 재무정보를 제공할 것으로 판단하고 있습니다. 재고자산 매출원가 회계정책의 자발적 변경 합계 주석 12 - 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역 당분기말 (단위 : 원) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 97,071,280,661 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품에는 상장회사 지분에 대한 투자가 포함됩니다. 당사는 비지배 지분을 보유하고 있습니다(1% 미만). 당사는 이러한 투자를 전략적인 속성을 가진 것으로 고려하기 때문에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하며 이후에 취소할 수 없도록 지정하였습니다. 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 전기말 (단위 : 원) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 125,514,119,180 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품에는 상장회사 지분에 대한 투자가 포함됩니다. 당사는 비지배 지분을 보유하고 있습니다(1% 미만). 당사는 이러한 투자를 전략적인 속성을 가진 것으로 고려하기 때문에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하며 이후에 취소할 수 없도록 지정하였습니다. 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 내역 당분기말 (단위 : 원) 보유주식수(주) 8,409 124,757 취득한 의결권이 있는 지분율 0.0001 0.0060 취득원가 57,744,603 (47,409,942) 10,334,661 71,405,487,472 25,655,458,528 97,060,946,000 금융자산, 공정가치 10,334,661 97,060,946,000 법인세효과누계 10,951,697 (5,926,410,920) 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 주식, 지분증권 상장주식 엘컴텍 고려아연(주) () 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 미실현보유손익누계 총장부금액 미실현보유손익누계 전기말 (단위 : 원) 보유주식수(주) 8,409 124,757 취득한 의결권이 있는 지분율 0.0001 0.0060 취득원가 57,744,603 (49,167,423) 8,577,180 71,405,487,472 54,100,054,528 125,505,542,000 금융자산, 공정가치 8,577,180 125,505,542,000 법인세효과누계 11,357,675 (12,497,112,596) 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 주식, 지분증권 상장주식 엘컴텍 고려아연(주) () 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 미실현보유손익누계 총장부금액 미실현보유손익누계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치 변동내역 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치 변동내역 당분기말 (단위 : 원) 기초 125,514,119,180 발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산 0 제거에 따른 감소, 금융자산 0 기타포괄손익으로 재측정 (28,442,838,519) 기말 97,071,280,661 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 전기말 (단위 : 원) 기초 51,839,285,700 발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산 10,029,219,362 제거에 따른 감소, 금융자산 0 기타포괄손익으로 재측정 63,645,614,118 기말 125,514,119,180 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 주석 13 - 투자부동산 투자부동산 당분기 및 전분기 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. 투자부동산 변동내역 당분기 (단위 : 원) 기초 투자부동산 869,402,090 0 869,402,090 795,342,901 (590,741,793) 204,601,108 1,074,003,198 취득 0 0 0 0 0 0 0 처분 0 0 0 0 0 0 0 감가상각비 0 0 0 0 (7,365,855) (7,365,855) (7,365,855) 대체 0 0 0 0 0 0 0 기말 투자부동산 869,402,090 0 869,402,090 795,342,901 (598,107,648) 197,235,253 1,066,637,343 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 전분기 (단위 : 원) 기초 투자부동산 869,402,090 0 869,402,090 795,342,901 (561,278,373) 234,064,528 1,103,466,618 취득 0 0 0 0 0 0 0 처분 0 0 0 0 0 0 0 감가상각비 0 0 0 0 (7,365,855) (7,365,855) (7,365,855) 대체 0 0 0 0 0 0 0 기말 투자부동산 869,402,090 0 869,402,090 795,342,901 (568,644,228) 226,698,673 1,096,100,763 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 취득원가 감가상각누계액 투자부동산 관련 수익 및 비용 투자부동산 관련 수익 및 비용 당분기 (단위 : 원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 35,073,350 임대수익 관련 직접 운영비용 (7,365,855) 기타 직접 운영비용 (15,393,350) 합계 12,314,145 공시금액 전분기 (단위 : 원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 33,458,930 임대수익 관련 직접 운영비용 (7,365,855) 기타 직접 운영비용 (13,778,930) 합계 12,314,145 공시금액 주석 14 - 유형자산 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. 유형자산 변동내역 당분기 (단위 : 원) 기초 유형자산 84,699,229,154 0 0 0 84,699,229,154 43,086,862,562 (27,633,655,143) 0 0 15,453,207,419 90,115,807,199 (30,612,959,908) 0 (23,008,861,448) 36,493,985,843 465,662,386,087 (362,636,785,895) 0 (58,433,541,919) 44,592,058,273 10,200,000 (10,199,000) 0 0 1,000 52,451,480,143 (45,134,684,541) 0 (3,096,288,886) 4,220,506,716 31,653,564,119 0 0 (14,782,741,495) 16,870,822,624 202,329,811,029 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,273,707,436 0 0 0 4,273,707,436 4,273,707,436 대체 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 317,965,000 0 0 0 317,965,000 6,570,397,000 0 0 0 6,570,397,000 0 0 0 0 0 1,410,717,300 0 0 0 1,410,717,300 (8,299,079,300) 0 0 0 (8,299,079,300) 0 감가상각비 0 0 0 0 0 0 (396,914,016) 0 0 (396,914,016) 0 (698,694,313) 0 0 (698,694,313) 0 (8,394,733,287) 0 0 (8,394,733,287) 0 0 0 0 0 0 (809,323,932) 0 0 (809,323,932) 0 0 0 0 0 (10,299,665,548) 유형자산손상차손 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (3,531,584,451) (3,531,584,451) 0 0 0 0 0 0 0 0 (21,481,252) (21,481,252) 0 0 0 0 0 (3,553,065,703) 유형자산손상차손환입 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,553,065,703 3,553,065,703 3,553,065,703 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (277,349,750) 276,885,750 0 0 (464,000) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (6,000,000) 0 0 0 (6,000,000) (6,464,000) 기타증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기말 유형자산 84,699,229,154 0 0 0 84,699,229,154 43,086,862,562 (28,030,569,159) 0 0 15,056,293,403 90,433,772,199 (31,311,654,221) 0 (23,008,861,448) 36,113,256,530 471,955,433,337 (370,754,633,432) 0 (61,965,126,370) 39,235,673,535 10,200,000 (10,199,000) 0 0 1,000 53,862,197,443 (45,944,008,473) 0 (3,117,770,138) 4,800,418,832 27,622,192,255 0 0 (11,229,675,792) 16,392,516,463 196,297,388,917 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 전분기 (단위 : 원) 기초 유형자산 84,699,229,154 0 0 0 84,699,229,154 43,086,862,562 (26,045,999,079) 0 0 17,040,863,483 86,590,598,474 (26,441,500,900) 0 0 60,149,097,574 423,785,721,520 (291,479,470,046) 0 0 132,306,251,474 10,200,000 (10,199,000) 0 0 1,000 48,722,481,341 (39,803,884,089) 0 0 8,918,597,252 48,126,970,532 0 0 0 48,126,970,532 351,241,010,469 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12,259,461,801 0 0 0 12,259,461,801 12,259,461,801 대체 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,587,273,600 0 0 0 2,587,273,600 6,025,006,511 0 0 0 6,025,006,511 0 0 0 0 0 559,104,154 0 0 0 559,104,154 (9,171,384,265) 0 0 0 (9,171,384,265) 0 감가상각비 0 0 0 0 0 0 (396,914,016) 0 0 (396,914,016) 0 (1,057,071,676) 0 0 (1,057,071,676) 0 (17,176,772,068) 0 0 (17,176,772,068) 0 0 0 0 0 0 (1,345,230,227) 0 0 (1,345,230,227) 0 0 0 0 0 (19,975,987,987) 유형자산손상차손 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 유형자산손상차손환입 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기말 유형자산 84,699,229,154 0 0 0 84,699,229,154 43,086,862,562 (26,442,913,095) 0 0 16,643,949,467 89,177,872,074 (27,498,572,576) 0 0 61,679,299,498 429,810,728,031 (308,656,242,114) 0 0 121,154,485,917 10,200,000 (10,199,000) 0 0 1,000 49,281,585,495 (41,149,114,316) 0 0 8,132,471,179 51,215,048,068 0 0 0 51,215,048,068 343,524,484,283 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 차입원가의 자본화 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율은 계약 개시시점에 당사와 고객이 별도 금융거래를 한다고 가정했을 경우 반영하게 될 할인율을 적용하였습니다. 차입원가의 자본화 당분기 (단위 : 원) 자본화된 차입원가 0 공시금액 전분기 (단위 : 원) 자본화된 차입원가 514,559,887 공시금액 유형자산 손상 당분기 및 전분기에 인식한 자산손상은 없습니다. 주석 15 - 리스 리스이용자로서의 회계처리 당사는 영업에 사용되는 기계장치, 차량운반구, 건물 및 기타장비의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기계장치, 차량운반구 등의 리스기간은 일반적으로 1년에서 3년입니다. 리스계약에 따른 당사의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다.당사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정 기계장치의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 당사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다. 사용권자산 변동내역 사용권자산 변동내역 당분기 (단위 : 원) 기초 사용권자산 18,668,416,013 (5,674,189,464) (10,735,856,107) 2,258,370,442 747,043,684 (536,756,866) 0 210,286,818 1,569,409,477 (1,089,876,643) 0 479,532,834 2,948,190,094 취득 0 0 0 0 65,594,832 0 0 65,594,832 0 0 0 0 65,594,832 감가상각비 0 (60,005,541) 0 (60,005,541) 0 (69,485,262) 0 (69,485,262) 0 (113,135,205) 0 (113,135,205) (242,626,008) 처분 0 0 0 0 (97,325,052) 59,476,384 0 (37,848,668) 0 0 0 0 (37,848,668) 기타증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사용권자산 손상차손(환입) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기말 사용권자산 18,668,416,013 (5,734,195,005) (10,735,856,107) 2,198,364,901 715,313,464 (546,765,744) 0 168,547,720 1,569,409,477 (1,203,011,848) 0 366,397,629 2,733,310,250 자산 자산 합계 건물 차량운반구 기타유형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 원) 기초 사용권자산 17,036,807,003 (3,627,368,897) 0 13,409,438,106 730,666,885 (329,731,123) 0 400,935,762 1,569,409,477 (637,335,823) 0 932,073,654 14,742,447,522 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 감가상각비 0 (515,747,619) 0 (515,747,619) 0 (60,136,665) 0 (60,136,665) 0 (128,801,379) 0 (128,801,379) (704,685,663) 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사용권자산 손상차손(환입) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기말 사용권자산 17,036,807,003 (4,143,116,516) 0 12,893,690,487 730,666,885 (389,867,788) 0 340,799,097 1,569,409,477 (766,137,202) 0 803,272,275 14,037,761,859 자산 자산 합계 건물 차량운반구 기타유형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 리스부채 변동내역 리스부채 변동내역 당분기 (단위 : 원) 기초 리스부채 12,894,229,146 취득 65,594,832 리스료 (784,376,326) 처분 (39,613,174) 이자비용 224,878,674 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 0 기말 리스부채 12,360,713,152 공시금액 전분기 (단위 : 원) 기초 리스부채 13,602,891,102 취득 0 리스료 (781,179,546) 처분 0 이자비용 211,985,888 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 0 기말 리스부채 13,033,697,444 공시금액 리스부채 만기 분석 리스부채 만기 분석 당분기말 (단위 : 원) 유동 리스부채 2,034,009,987 0 0 2,034,009,987 비유동 리스부채 0 7,197,423,165 3,129,280,000 10,326,703,165 리스부채 합계 2,034,009,987 7,197,423,165 3,129,280,000 12,360,713,152 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 기중 합계 전기말 (단위 : 원) 유동 리스부채 2,135,142,901 0 0 2,135,142,901 비유동 리스부채 0 7,430,460,014 3,328,626,231 10,759,086,245 리스부채 합계 2,135,142,901 7,430,460,014 3,328,626,231 12,894,229,146 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 기중 합계 리스 관련 비용 리스 관련 비용 당분기 (단위 : 원) 단기리스 115,866,330 소액리스 34,427,196 변동리스료 0 감가상각비 (242,626,008) 리스부채에 대한 이자비용 224,878,674 리스 현금유출 0 공시금액 전분기 (단위 : 원) 단기리스 57,087,062 소액리스 37,819,723 변동리스료 0 감가상각비 (704,685,663) 리스부채에 대한 이자비용 211,985,888 리스 현금유출 0 공시금액 주석 16 - 무형자산 무형자산 무형자산 변동내역 당분기 (단위 : 원) 기초 무형자산 1,340,544,360 (45,652,390) 1,294,891,970 취득 0 0 0 상각비 0 0 0 무형자산손상차손 0 0 0 무형자산손상차손환입 0 40,000,000 40,000,000 처분 0 0 0 기타증가(감소) 0 0 0 기말 무형자산 1,340,544,360 (5,652,390) 1,334,891,970 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 회원권 장부금액 취득원가 손상차손누계액 전분기 (단위 : 원) 기초 무형자산 1,340,544,360 (11,652,390) 1,328,891,970 취득 0 0 0 상각비 0 0 0 무형자산손상차손 0 (20,000,000) (20,000,000) 무형자산손상차손환입 0 0 0 처분 0 0 0 기타증가(감소) 0 0 0 기말 무형자산 1,340,544,360 (31,652,390) 1,308,891,970 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 회원권 장부금액 취득원가 손상차손누계액 내용연수가 비한정인 무형자산 내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 내용 (단위 : 원) 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여 비한정 내용연수에 대한 평가를 정당화하는 근거 기술 회원권은 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다.당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 당분기말 현재 회원권의 회수가능액이 장부금액을 미달함에 따라 당사가 당분기 중 인식한 무형자산손상환입은 40,000천원 (전분기 : 무형자산손상인식은 20,000천원) 입니다. 회원권 주석 17 - 차입금 차입금 당분기말 (단위 : 원) 차입금명칭 단기차입금 우리은행 기업운전일반대출 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0391 10,000,000,000 한국산업은행 산업운영자금대출(1) 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0434 10,000,000,000 한국산업은행 산업운영자금대출(2) 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0410 20,000,000,000 하나은행 외 외화매출채권할인 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 USANCE 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 무역금융대출 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 유동성장기차입금 투자유치 상환부담금 () 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 47,074,650,000 현재가치할인차금 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 (1,495,199,962) 장기 차입금 투자유치 상환부담금 () 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 182,699,396,664 현재가치할인차금 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 (30,636,528,952) 한국산업은행 산업운영자금대출 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0434 20,000,000,000 한국산업은행 산업운영자금대출 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0431 20,000,000,000 이자율 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 전기말 (단위 : 원) 차입금명칭 단기차입금 우리은행 기업운전일반대출 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0435 10,000,000,000 한국산업은행 산업운영자금대출(1) 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0447 10,000,000,000 한국산업은행 산업운영자금대출(2) 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0444 20,000,000,000 하나은행 외 외화매출채권할인 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 USANCE 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 무역금융대출 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 유동성장기차입금 투자유치 상환부담금 () 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 25,350,150,000 현재가치할인차금 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 (521,202,259) 장기 차입금 투자유치 상환부담금 () 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 208,232,850,000 현재가치할인차금 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 (33,724,495,904) 한국산업은행 산업운영자금대출 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0434 20,000,000,000 한국산업은행 산업운영자금대출 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0431 20,000,000,000 이자율 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 차입금 각주 () 투자유치 상환부담금의 상환시기는 2023년~2030년이며, 당사는 현재가치로 할인한 금액을 장기차입금으로 계상하였습니다. 또한 투자유치 금액 중 일부 상환예정인 금액을 유동성장기차입금으로 분류하고 있습니다. 차입처는 계약에 근거하여 미기재합니다. 주석 18 - 기타금융부채 기타금융부채 당분기말 (단위 : 원) 기타유동금융부채 8,073,874,140 기타유동금융부채 유동 파생상품 금융부채 0 유동 미지급비용 및 기타 유동부채 6,039,864,153 유동성금융리스부채 2,034,009,987 기타비유동금융부채 10,536,507,165 기타비유동금융부채 장기임차보증금 209,804,000 기타 비유동 미지급금 0 비유동금융리스부채 10,326,703,165 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기타유동금융부채 11,486,037,545 기타유동금융부채 유동 파생상품 금융부채 2,198,336,205 유동 미지급비용 및 기타 유동부채 7,152,558,439 유동성금융리스부채 2,135,142,901 기타비유동금융부채 10,968,890,245 기타비유동금융부채 장기임차보증금 209,804,000 기타 비유동 미지급금 0 비유동금융리스부채 10,759,086,245 공시금액 주석 19 - 기타부채 기타부채 당분기말 (단위 : 원) 기타 유동부채 10,816,988,411 기타 유동부채 단기선수금 3,038,502,174 단기예수금 7,028,086 단기선수수익 7,771,458,151 기타 비유동 부채 52,891,032,665 기타 비유동 부채 장기선수금 () 14,606,884,516 장기선수수익 38,284,148,149 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기타 유동부채 12,239,784,419 기타 유동부채 단기선수금 2,878,747,789 단기예수금 945,307,388 단기선수수익 8,415,729,242 기타 비유동 부채 53,891,257,255 기타 비유동 부채 장기선수금 () 15,379,710,770 장기선수수익 38,511,546,485 공시금액 기타부채에 대한 각주 () 해외 고객사 투자유치 금액 중 계약부채에 해당하는 금액을 유동 또는 비유동 선수금 및 선수수익으로 계상하였습니다. 계약부채 계약부채 당분기말 (단위 : 원) 유동계약부채 10,807,363,688 유동계약부채 유동선수금 3,035,905,537 단기선수수익 7,771,458,151 비유동계약부채 52,891,032,665 비유동계약부채 비유동 선수금 14,606,884,516 장기선수수익 38,284,148,149 공시금액 전기말 (단위 : 원) 유동계약부채 11,291,880,394 유동계약부채 유동선수금 2,876,151,152 단기선수수익 8,415,729,242 비유동계약부채 53,891,257,255 비유동계약부채 비유동 선수금 15,379,710,770 장기선수수익 38,511,546,485 공시금액 주석 20 - 자본금 자본금 보고기간종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.당사의 우선주는 비누적적, 비참가적 주식이며 우선주에 대하여는 액면금액을 기준으로 보통주배당률에 1%를 추가하여 배당률을 정하고 있습니다. 2우선주는 비누적적, 참가적 주식이며 2우선주에 대하여는 추가적인 배당률이 정해져 있지 않습니다.당사의 우선주에는 2우선주가 포함되어 있습니다. 자본금 분류 발행할 보통주식수 40,000,000 10,000,000 50,000,000 1주의 금액 500 500 500 발행한 보통주식수 23,620,751 3,748,389 27,369,140 자본금 11,810,375,500 1,874,194,500 13,684,570,000 각 종류별 주식에 부여된 권리, 우선권 및 제한사항 () 당사의 우선주에는 2우선주가 포함되어 있습니다. 당사의 우선주는 비누적적, 비참가적 주식이며 우선주에 대하여는 액면금액을 기준으로 보통주배당률에 1%를 추가하여 배당률을 정하고 있습니다. 2우선주는 비누적적, 참가적 주식이며 2우선주에 대하여는 추가적인 배당률이 정해져 있지 않습니다. 보통주 우선주 () 주식 합계 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. 주석 21 - 판매비와관리비 판매비와관리비 당분기 (단위 : 원) 급여, 판관비 2,145,135,175 퇴직급여, 판관비 167,569,829 복리후생비, 판관비 311,711,174 임차료, 판관비 11,942,765 접대비, 판관비 86,174,417 감가상각비, 판관비 425,013,460 세금과공과, 판관비 159,148,334 광고선전비, 판관비 3,786,728 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 65,030,007 여비교통비, 판관비 83,788,035 통신비, 판관비 17,225,967 소모품비, 판관비 76,312,097 도서인쇄비, 판관비 2,375,420 운반비, 판관비 606,875,038 수도광열비, 판관비 52,216,554 수선비, 판관비 18,422,400 보험료, 판관비 108,733,750 지급수수료, 판관비 867,694,003 하자보수비, 판관비 (9,720,988) 교육훈련비, 판관비 16,160,120 차량유지비, 판관비 16,220,002 합계 5,231,814,287 공시금액 전분기 (단위 : 원) 급여, 판관비 2,098,248,859 퇴직급여, 판관비 227,814,715 복리후생비, 판관비 419,461,288 임차료, 판관비 23,464,195 접대비, 판관비 86,431,254 감가상각비, 판관비 598,312,298 세금과공과, 판관비 153,619,314 광고선전비, 판관비 3,245,454 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 286,064,731 여비교통비, 판관비 133,296,000 통신비, 판관비 17,758,779 소모품비, 판관비 99,709,779 도서인쇄비, 판관비 2,424,050 운반비, 판관비 596,666,551 수도광열비, 판관비 74,248,956 수선비, 판관비 13,616,000 보험료, 판관비 138,837,228 지급수수료, 판관비 855,801,050 하자보수비, 판관비 (92,363,443) 교육훈련비, 판관비 1,425,600 차량유지비, 판관비 16,049,901 합계 5,754,132,559 공시금액 주석 22 - 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 원) 기타이익 10,230,357,445 기타이익 외화거래이익 3,943,572,680 외화환산이익 3,915,013,139 유형자산처분이익 0 무형자산손상차손환입 40,000,000 잡이익 2,331,771,626 기타손실 8,329,234,344 기타손실 외화거래손실 7,815,533,261 외화환산손실 52,825,262 유형자산처분손실 1,382,000 유형자산손상차손 0 무형자산손상차손 0 기부금 0 잡손실 459,493,821 공시금액 전분기 (단위 : 원) 기타이익 9,283,832,855 기타이익 외화거래이익 4,883,102,691 외화환산이익 4,185,415,425 유형자산처분이익 0 무형자산손상차손환입 0 잡이익 215,314,739 기타손실 10,102,763,854 기타손실 외화거래손실 1,467,990,534 외화환산손실 8,614,707,182 유형자산처분손실 0 유형자산손상차손 0 무형자산손상차손 20,000,000 기부금 0 잡손실 66,138 공시금액 주석 23 - 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 원) 금융수익 2,165,443,169 금융수익 이자수익 870,401,213 배당금수익 935,677,500 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 파생상품거래이익(금융수익) 359,364,456 금융비용 3,804,297,798 금융비용 이자비용 () 3,794,954,547 파생상품평가손실 0 파생상품거래손실(금융원가) 9,343,251 공시금액 전분기 (단위 : 원) 금융수익 2,041,701,287 금융수익 이자수익 1,521,336,287 배당금수익 520,365,000 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 파생상품거래이익(금융수익) 0 금융비용 3,285,609,669 금융비용 이자비용 () 3,285,609,669 파생상품평가손실 0 파생상품거래손실(금융원가) 0 공시금액 금융수익 및 금융비용 각주 () 리스거래에 따른 이자비용 포함 발생액입니다. 주석 24 - 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 당분기 (단위 : 원) 재고자산의 감소(증가) 5,234,853,074 원재료와 소모품의 사용액 62,620,213,851 종업원급여 19,055,328,544 감가상각비와 무형자산상각비 10,549,657,411 광고선전비 3,786,728 운반비 816,825,220 외주가공비 및 소모품비 52,135,238,814 지급수수료 4,656,714,766 기타 비용 21,360,922,503 합계 () 176,433,540,911 공시금액 전분기 (단위 : 원) 재고자산의 감소(증가) 5,652,978,812 원재료와 소모품의 사용액 53,819,461,422 종업원급여 19,062,519,201 감가상각비와 무형자산상각비 20,683,742,512 광고선전비 3,245,454 운반비 806,325,170 외주가공비 및 소모품비 55,903,699,832 지급수수료 4,233,727,884 기타 비용 21,860,502,467 합계 () 182,026,202,754 공시금액 비용의 성격별 분류에 대한 각주 () 손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 종업원급여의 내역 종업원급여의 내역 당분기 (단위 : 원) 급여 15,148,757,940 복리후생비 2,550,731,383 퇴직급여 (주석 23) 1,355,839,221 종업원급여비용 합계 19,055,328,544 공시금액 전분기 (단위 : 원) 급여 15,144,786,473 복리후생비 2,606,267,498 퇴직급여 (주석 23) 1,311,465,230 종업원급여비용 합계 19,062,519,201 공시금액 연구개발비 내역 연구개발비 내역 당분기 (단위 : 원) 연구와 개발 비용 1,156,767,086 공시금액 전분기 (단위 : 원) 연구와 개발 비용 1,120,198,303 공시금액 주석 25 - 법인세 법인세 당분기 및 전분기 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당분기 (단위 : 원) 당기법인세비용(수익) 0 과거기간의 당기법인세 조정 0 법인세 추징액 0 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (3,471,704,875) 자본에 직접 가감되는 법인세 6,570,295,698 이연법인세비용(수익)의 기타 구성요소 0 법인세비용 3,098,590,823 공시금액 전분기 (단위 : 원) 당기법인세비용(수익) 0 과거기간의 당기법인세 조정 0 법인세 추징액 0 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (2,125,131,306) 자본에 직접 가감되는 법인세 1,105,720,415 이연법인세비용(수익)의 기타 구성요소 0 법인세비용 (1,019,410,891) 공시금액 주석 26 - 주당손익 주당이익 주당이익 산출내역은 다음과 같습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 원) 당기순이익(손실) 643,506,257 95,591,270 21,350,515 가중평균유통보통주식수 23,620,751 2,964,690 783,699 지배기업소유주에 대한 보통주 기본 및 희석주당손익 27 32 27 주식 보통주 우선주 우선주 1 우선주 2 전분기 (단위 : 원) 당기순이익(손실) (11,951,282,017) (1,485,207,022) (396,524,554) 가중평균유통보통주식수 23,620,751 2,964,690 783,699 지배기업소유주에 대한 보통주 기본 및 희석주당손익 (506) (501) (506) 주식 보통주 우선주 우선주 1 우선주 2 잠재적보통주 당사는 잠재적보통주가 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 주석 27 - 배당금 배당금 당분기 및 전분기의 배당금 지급내역은 없습니다. 주석 28 - 특수관계자 특수관계자 특수관계자 현황 당분기말 회사명 (주)영풍 (주)테라닉스 (주)인터플렉스 KOREA CIRCUIT VINA 시그네틱스(주) INTERFLEX VINA CO.,LTD. SIGNETICS HIGH TECHNOLOGY USA INC 영풍전자(주), 고려아연(주), 영풍정밀(주), (주)영풍문고, 영풍문고홀딩스(주), 영풍개발(주), (주)영풍이앤이, 케이지트레이딩(주), 서린정보기술(주), 유미개발(주), 케이지그린텍(주), (주)케이지엑스, 씨케이(유), 에스피팜랜드(유), 에스아이앤엘(주), (주)알란텀, 스틸싸이클(주), 에이치씨(유), 케이잼(주), 켐코(주), 코리아니켈(주), YOUNG POONG JAPAN, YOUNG POONG Electronics Vina Co.,Ltd., Sorin Shanghai Corporation Ltd., Sun Metals Corp.Pty.Ltd. 등 지분율 0.4021 0.5063 0.3739 1.0000 0.3530 1.0000 1.0000 특수관계의 성격에 대한 기술 () 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제21조의 규정에 의하여 공정거래위원회가 지정하는 대규모기업집단에 속하는 계열회사입니다. 전체 특수관계자 특수관계자 기타 특수관계자 () 지배기업 종속기업 (주)영풍 (주)테라닉스 (주)인터플렉스 KOREA CIRCUIT VINA 시그네틱스(주) INTERFLEX VINA CO.,LTD. SIGNETICS HIGH TECHNOLOGY USA INC 전기말 회사명 (주)영풍 (주)테라닉스 (주)인터플렉스 KOREA CIRCUIT VINA 시그네틱스(주) INTERFLEX VINA CO.,LTD. SIGNETICS HIGH TECHNOLOGY USA INC 영풍전자(주), 고려아연(주), 영풍정밀(주), (주)영풍문고, 영풍문고홀딩스(주), 영풍개발(주), (주)영풍이앤이, 케이지트레이딩(주), 서린정보기술(주), 유미개발(주), 케이지그린텍(주), (주)케이지엑스, 씨케이(유), 에스피팜랜드(유), 에스아이앤엘(주), (주)알란텀, 스틸싸이클(주), 에이치씨(유), 케이잼(주), 켐코(주), 코리아니켈(주), YOUNG POONG JAPAN, YOUNG POONG Electronics Vina Co.,Ltd., Sorin Shanghai Corporation Ltd., Sun Metals Corp.Pty.Ltd. 등 지분율 0.4021 0.5063 0.3739 1.0000 0.3530 1.0000 1.0000 특수관계의 성격에 대한 기술 () 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제21조의 규정에 의하여 공정거래위원회가 지정하는 대규모기업집단에 속하는 계열회사입니다. 전체 특수관계자 특수관계자 기타 특수관계자 () 지배기업 종속기업 (주)영풍 (주)테라닉스 (주)인터플렉스 KOREA CIRCUIT VINA 시그네틱스(주) INTERFLEX VINA CO.,LTD. SIGNETICS HIGH TECHNOLOGY USA INC 특수관계자와의 거래 당분기 및 전분기 특수관계자와 주요 거래내용은 다음과 같습니다. 특수관계자와의 거래내역 당분기 (단위 : 원) 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 (주)테라닉스 1,191,502 93,988,483 1,038,411,952 0 0 (주)인터플렉스 35,073,350 276,748,236 0 3,692,558,190 223,797,215 시그네틱스(주) 1,949,182,268 32,232,404 0 0 0 그 밖의 특수관계자 고려아연(주) () 0 935,677,500 0 0 0 영풍전자(주) 0 0 0 17,108,300 0 (주)영풍 Japan 0 0 0 0 0 최대주주 등 0 0 0 0 0 전체 특수관계자 합계 1,985,447,120 1,338,646,623 1,038,411,952 3,709,666,490 223,797,215 매출 기타 매출거래 재고매입 유형자산과 기타 매입거래 리스이자 전분기 (단위 : 원) 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 (주)테라닉스 900,000 91,909,763 1,107,289,515 0 0 (주)인터플렉스 33,458,930 186,344,334 0 3,283,624,709 201,193,865 시그네틱스(주) 2,732,938,904 35,825,700 0 0 0 그 밖의 특수관계자 고려아연(주) () 0 520,365,000 0 0 0 영풍전자(주) 0 337,624,277 168,502,572 127,313,408 0 (주)영풍 Japan 0 0 769,872 0 0 최대주주 등 0 0 0 0 0 전체 특수관계자 합계 2,767,297,834 1,172,069,074 1,276,561,959 3,410,938,117 201,193,865 매출 기타 매출거래 재고매입 유형자산과 기타 매입거래 리스이자 특수관계자와의 채권·채무 특수관계자와의 채권·채무 내역 당분기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 (주)테라닉스 0 35,043,105 0 0 427,362,182 0 0 0 (주)인터플렉스 0 107,654,875 0 1,890,573,628 0 1,255,370,415 11,798,455,317 65,600,000 시그네틱스(주) 1,463,628,016 10,197,544 0 0 0 0 0 0 그 밖의 특수관계자 고려아연(주) () 0 935,677,500 0 0 0 0 0 0 영풍전자(주) 0 134,393,393 0 0 0 0 0 0 (주)영풍 Japan 0 0 0 0 0 0 0 0 최대주주 등 0 0 0 0 0 0 0 0 전체 특수관계자 합계 1,463,628,016 1,222,966,417 0 1,890,573,628 427,362,182 1,255,370,415 11,798,455,317 65,600,000 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 매출채권, 특수관계자거래 미수금, 특수관계자거래 미수배당금, 특수관계자거래 임차보증금, 특수관계자거래 매입채무, 특수관계자거래 미지급금, 특수관계자거래 리스이용자로서 리스, 특수관계자거래 임대보증금, 특수관계자거래 전기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 (주)테라닉스 0 31,736,476 0 0 465,355,887 0 0 0 (주)인터플렉스 0 102,444,723 0 1,857,362,411 0 1,477,787,955 12,169,613,102 65,600,000 시그네틱스(주) 1,640,021,869 13,213,767 0 0 0 0 0 0 그 밖의 특수관계자 고려아연(주) () 0 0 0 0 0 0 0 0 영풍전자(주) 0 145,388,923 0 0 0 0 0 0 (주)영풍 Japan 0 0 0 0 0 0 0 0 최대주주 등 0 0 0 0 0 0 0 0 전체 특수관계자 합계 1,640,021,869 292,783,889 0 1,857,362,411 465,355,887 1,477,787,955 12,169,613,102 65,600,000 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 매출채권, 특수관계자거래 미수금, 특수관계자거래 미수배당금, 특수관계자거래 임차보증금, 특수관계자거래 매입채무, 특수관계자거래 미지급금, 특수관계자거래 리스이용자로서 리스, 특수관계자거래 임대보증금, 특수관계자거래 특수관계자와의 자금거래 당분기 및 전기 중 특수관계자 등과의 자금거래 내역은 없습니다. 특수관계자와의 임차거래 당사는 종속기업인 ㈜인터플렉스의 공장건물 일부를 2030년 6월30일까지 임차하고 있으며, 이를 리스사용권자산 및 리스부채로 인식하고 있습니다. 주요 경영진과의 거래 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요경영진은 당사의 활동 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원입니다. 주요 경영진과의 거래 당분기 (단위 : 원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 248,020,000 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 54,395,387 공시금액 전분기 (단위 : 원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 238,545,000 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 27,119,728 공시금액 주석 29 - 현금흐름표 현금흐름표 현금의 유입, 유출이 없는 중요한 거래 당분기 (단위 : 원) 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 8,299,079,300 유형자산의 미지급 취득 (1,186,784,910) 장기차임금의 유동성대체 24,843,000,000 투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 사용권자산의 추가 65,594,832 공시금액 전분기 (단위 : 원) 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 9,171,384,265 유형자산의 미지급 취득 361,835,404 장기차임금의 유동성대체 20,471,360,000 투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 사용권자산의 추가 0 공시금액 주석 30 - 약정사항과 우발사항 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 (단위 : 원) 약정기관 KEB하나은행 상생외상매출채권담보대출 11,000,000,000 외화팩토링채권 수출대금채권매입 수입신용장 USD 1,000,000 파생상품 USD 8,500,000 지급보증 USD 9,000,000 한국산업은행 수출대금채권매입 USD 8,000,000 파생상품 10,000,000,000 우리은행 수출대금채권매입 USD 2,000,000 파생상품 USD 10,000,000 원화한도약정금액 외화한도약정금액 주석 31 - 공정가치측정 금융자산의 장부금액과 공정가치 금융자산의 장부금액과 공정가치 당분기말 (단위 : 원) 금융자산 97,071,280,661 36,325,576,985 71,180,653,175 132,225,045,056 336,802,555,877 금융자산, 공정가치 97,071,280,661 36,325,576,985 71,180,653,175 132,225,045,056 336,802,555,877 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다. 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 측정 전체 측정 전체 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 현금및현금성자산 상각후원가측정기타금융자산 매출채권및기타채권 전기말 (단위 : 원) 금융자산 125,514,119,180 37,325,605,695 71,206,660,746 134,092,341,700 368,138,727,321 금융자산, 공정가치 125,514,119,180 37,325,605,695 71,206,660,746 134,092,341,700 368,138,727,321 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다. 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 측정 전체 측정 전체 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 현금및현금성자산 상각후원가측정기타금융자산 매출채권및기타채권 금융부채의 장부금액과 공정가치 금융부채의 장부금액과 공정가치 당분기말 (단위 : 원) 금융부채 0 66,407,724,586 277,642,317,750 18,610,381,305 362,660,423,641 금융부채, 공정가치 0 66,407,724,586 277,642,317,750 18,610,381,305 362,660,423,641 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 측정 전체 측정 전체 합계 공정가치로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 파생상품 금융부채 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채 전기말 (단위 : 원) 금융부채 2,198,336,205 77,671,044,365 279,337,301,837 20,256,591,585 379,463,273,992 금융부채, 공정가치 2,198,336,205 77,671,044,365 279,337,301,837 20,256,591,585 379,463,273,992 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. 측정 전체 측정 전체 합계 공정가치로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 파생상품 금융부채 매입채무및기타채무 차입금 기타금융부채 공정가치 서열체계에 대한 공시 공정가치 서열체계에 대한 공시 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 및 전기말 금융상품의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다. 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공정가치로 측정되는 자산 공정가치로 측정되는 자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 97,071,280,661 0 0 97,071,280,661 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 원) 공정가치로 측정되는 자산 공정가치로 측정되는 자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 125,514,119,180 0 0 125,514,119,180 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 회사가 지급할 수 있는 배당가능이익 범위 내에서 검토하고 있습니다. 회사는 주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 경영환경, 재무구조, 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 이사회에서 배당을 결정하고 있으며, 향후 미래 성장을 위한 투자와 이익의 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 주주총회배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는 정관 개정을 하지 않았습니다.현재 당사는 배당절차 개선방안 관련하여 검토하고 있는 사항이 없습니다. 향후 당사 사업현황 등을 고려하여 검토하겠습니다. 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 (2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 51기결산배당2022년 12월X-2022년 12월 31일X-52기결산배당2023년 12월X-2023년 12월 31일X-53기결산배당2024년 12월X-2024년 12월 31일X- 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) (1) 배당 관련 정관 내용 회사의 배당과 관련한 정관 규정은 아래와 같습니다.1) 이익배당 (정관 제45조)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 그러나 주식으로 하는 배당은 이익배당액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.② 제1항의 배당은 매결산기 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에 지급한다.2) 배당지급청구권의 소멸시효(정관 제46조)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.3) 우선주식의 수와 내용 (정관 제 9조의 2)① 이 회사가 발행할 우선주식은 무의결권 배당우선 주식으로 하며 그 발행주식은 일천만주로 한다.② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 연 1% 이상에서 발행시 이사회가 우선배당율을 정한다.③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 이사회 결의에 의하여 참가적 또는 비참가적으로 할 수 있다.④ 우선주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 다음 사업년도의 배당 시에 이사회 결의에 의하여 누적적 또는 비누적적으로 할 수 있다.⑤ 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있을 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는것으로 한다.※ 구 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 보통주 배당률에 1%를 추가하여 배당률을 정하고 있으며, 신형우선주(코리아써키트2우선주)에 대해서는 액면가액 기준 1%의 우선배당율이 있습니다. ⑥ 삭제 ⑦ 본 조에 따른 우선주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 아니하는 경우에는우선주식에 대하여도 배당을 하지 않을 수 있다. (2) 주요배당지표 500 500 500 -2,178 -129,014 -28,266 760 -136,203 -44,699 40 -4,601 -1,338 ---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제54기1분기 제53기 제52기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) (3) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) ---- 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 최근 5개년간 배당을 지급한 사실이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2025년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - 나. 전환사채 등 발행현황 당사는 보고서 제출일 현재 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부자본증권 등 향후 자본금을 증가시킬수 있는 미상환 증권이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정율 제54기 1분기 매출채권 214,241 193 0.1 미수금 17,464 54 0.3 합 계 231,705 247 0.1 제53기 매출채권 221,888 122 0.1 미수금 15,469 19 0.1 합 계 237,357 141 0.1 제52기 매출채권 203,256 315 0.2 미수금 15,255 54 0.4 합 계 218,511 369 0.2 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 1분기 제53기 제52기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 141 369 5,811 2. 연결범위 변동 - - - 3. 회계정책변경으로 인한 기초효과 - - - 4. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 5. 대손상각비 계상(환입)액 106 (228) (5,442) 6. 기말 대손충당금 잔액 합계 247 141 369 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준 연결기업은 매출채권과 계약자산에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(예를 들어, 지역적 위치, 상품 형태, 고객 형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험)별 묶음의 연체일수에 근거합니다. 충당금 설정률표는 연결기업의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 연결기업은 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 예를 들어, 미래 경제적 상황(총 국내 생산)이 향후에 악화되어 생산 분야의 채무불이행 규모가 증가할 것으로 기대된다면, 과거 채무불이행률은 조정됩니다. 매 결산일에 과거 채무불이행률을 조정하고 미래전망치의 변동을 분석합니다. 과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제 환경의 변화에 민감합니다. 연결기업의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래 실제 채무불이행을 나타내지 않습니다. (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 6개월 이하 6개월초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 214,174 - 67 - 214,241 구성비율 99.97% 0.00% 0.03% 0.00% 100.00% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 구 분 사업구분 구분 제54기 1분기 제53기 제52기 지배회사 PCB 제품 23,331 24,460 19,079 재공품 34,170 37,089 37,829 원ㆍ부재료 13,054 13,553 12,505 미착품 3 266 1,309 합 계 70,558 75,368 70,722 종속회사 특수 PCB 제품 6,399 6,880 5,544 재공품 2,591 2,883 3,265 원ㆍ부재료 1,156 690 776 저장품 65 68 47 미착품 30 - 96 합 계 10,241 10,521 9,728 종속회사 FPCB 제품 4,223 7,767 16,392 재공품 6,430 7,205 10,609 원ㆍ부재료 9,763 7,758 5,797 미착품 552 876 187 합 계 20,968 23,606 32,985 종속회사 반도체패키징 제품 - - - 재공품 - - - 원ㆍ부재료 7,339 9,942 16,348 저장품 880 1,204 1,360 미착품 - - - 합 계 8,219 11,146 17,708 합 계 제품 33,953 39,106 41,015 재공품 43,191 47,177 51,703 원ㆍ부재료 31,312 31,943 35,426 저장품 945 1,272 1,407 미착품 585 1,142 1,592 합 계 109,986 120,640 131,143 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 ÷ 기말자산총계 X 100] 9.22% 9.61% 10.61% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)÷2)}] 11.56회 11.03회 8.58회 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자 - 회사는 각 사업년도 12월말 기준으로 매년 1회 공인회계사 입회하에 재고자산 실사를 실시합니다.2) 실사방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사 실시- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 징수 및 표본조사 병행 (3) 장기체화재고 등 현황 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비고 제 품 44,349 44,349 (10,396) 33,953 - 재공품 62,590 62,590 (19,399) 43,191 - 원ㆍ부재료 33,094 33,094 (1,782) 31,312 - 저장품 945 945 - 945 - 미착품 585 585 - 585 - 합 계 141,563 141,563 (31,577) 109,986 - 라. 공정가치평가 내역 (연결기준) (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 연결재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 공정가치로 인식된 자산 당기손익인식금융자산 20,170,000 - 20,170,000 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 187,155,901 241,998,859 187,155,901 241,998,859 소 계 207,325,901 241,998,859 207,325,901 241,998,859 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 119,781,147 136,879,193 119,781,147 136,879,193 기타금융자산 70,654,438 70,917,410 70,654,438 70,917,410 매출채권및기타채권 231,458,689 237,215,923 231,458,689 237,215,923 소 계 421,894,274 445,012,526 421,894,274 445,012,526 금융자산 합계 629,220,175 687,011,385 629,220,175 687,011,385 공정가치로 인식된 부채 파생상품금융부채 - 2,198,336 - 2,198,336 소 계 - 2,198,336 - 2,198,336 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 141,162,077 172,253,178 141,162,077 172,253,178 차입금 299,145,146 293,840,137 299,145,146 293,840,137 기타금융부채 26,227,463 18,504,261 26,227,463 18,504,261 소 계 466,534,686 484,597,576 466,534,686 484,597,576 금융부채 합계 466,534,686 486,795,912 466,534,686 486,795,912 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ기타금융자산, 은행차입금 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다.ㆍ상장주식인 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다. (2) 공정가치 서열체계연결기업은 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하고 있습니다.수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 당기손익인식금융자산 - 20,170,000 - 20,170,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 187,155,901 - - 187,155,901 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 241,998,859 - - 241,998,859 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제54기(당분기)대주회계법인적정의견해당사항없음해당사항없음해당사항없음-대주회계법인적정의견해당사항없음해당사항없음해당사항없음-제53기(전기)대주회계법인적정의견해당사항없음해당사항없음해당사항없음사업부문 관련 현금창출단위의 손상평가대주회계법인적정의견해당사항없음해당사항없음해당사항없음사업부문 관련 현금창출단위의 손상평가제52기(전전기)대주회계법인적정의견해당사항없음해당사항없음해당사항없음수출매출의 수익인식 시기대주회계법인적정의견해당사항없음해당사항없음해당사항없음수출매출의 수익인식 시기 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제54기(당분기)대주회계법인- 분.반기 재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사394백만원3,76779백만원360제53기(전기)대주회계법인- 분.반기 재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사394백만원3,767394백만원3,733제52기(전전기)대주회계법인- 분.반기 재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사394백만원3,795394백만원3,717 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제54기(당분기)----------제53기(전기)----------제52기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12025년 01월 24일회사측: 감사외 1인감사인측:업무수행이사대면보고감사진행과정 및 핵심감사항목, 내부회계관리제도 보고지침 개정관련 후속 조치사항22025년 04월 23일회사측: 감사외 1인감사인측: 업무수행이사대면보고감사계약 및 감사계획 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 종속회사 감사의견 - 당기에 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항이 없습니다. 사. 회계감사인의 변경에 관한 사항 당분기말 현재 전기 대비 회계감사인의 변동은 아래와 같습니다. 구분 2023년 2024년 2025년 (주)코리아써키트 대주회계법인 대주회계법인 대주회계법인 (주)테라닉스 대주회계법인 대주회계법인 대주회계법인 (주)인터플렉스 이촌회계법인 이촌회계법인 대주회계법인 시그네틱스(주) 이촌회계법인 이촌회계법인 대주회계법인 2. 내부통제에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 작성 기준일 현재(2025년 03월 31일) 당사의 이사회는 3명의 사내이사(대표이사 1명 포함)와 1명의 사외이사로 총 4명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에관한 주요사항을 의결합니다. 이사회 의장은 대표이사로 하며, 의장이 직무를 수행할 수 없을 경우에는 이사회 규정에서 정하는 순서에 따릅니다. 사내이사 사외이사 이사회 의장 성명 및대표이사 겸직여부 이사회 의장 선임사유 장세준, 윤영선, 유완준 최창원 이사회 의장 : 장세준 대표이사 겸직여부 : 겸직 정관 및 이사회 규정 ※ 2025년 3월 28일 주주총회를 통해 윤영선, 유완준 사내이사가 재선임 되었으며, 사외이사 임기만료자 1인(최창원)이 재선임 되었습니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 31--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 다. 중요 의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 장세준(출석율:100%) 윤영선(출석율:100%) 유완준(출석율:100%) 최창원(출석율:100%) 제1회 2025.02.21 - 2024 회계년도 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 승인의 건- 2025년 안전보건관리계획 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 제2회 2025.03.12 - 2024 회계년도 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 재승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제3회 2025.03.13 - 제53기 정기주주총회 소집의 건- 전자투표 한시적 시행의 건보고사항 : 내부회계관리제도 운영실태 보고 내부회계관리규정 개정 보고 감사의 내부회계관리제도 평가 보고 상근감사 직무규정 개정 보고 준법지원인의 준법 점검결과 보고 가결가결----- 찬성찬성----- 찬성찬성----- 찬성찬성----- 찬성찬성----- 제4회 2025.03.28 - 이사 보수 결정의 건- 이사 경업금지 해제 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 라. 이사의 독립성 (1) 이사의 선임 당사는 이사선출과 관련하여 법령에 따라 주주총회 소집/통지 시 이사 후보자에 대한 내용을 공지하고 주주총회의 결의에 의하여 선임하고 있습니다.이러한 절차에 따라 보고서 작성기준일 현재 이사회의 구성은 아래와 같습니다. 직명 성명 임기 연임여부(횟수) 추천인 선임배경 활동분야(담당업무) 회사와의거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) (이사회의장) 장세준 2년(2024.3.25~2026.3.25) 연임(2) 이사회 당사 대표이사로 경영 전반을 총괄하며 회사를 운영해 나가는 데 필요한 능력이 있으며, 현재 성장을 견인할 것으로 판단 총괄 없음 최대주주의 최대주주 사내이사 윤영선 2년(2025.3.28~2027.3.28) 연임 (1) 이사회 당사 PKG사업부장으로 다양한 실무 경험과 폭넓은 전문지식을 바탕으로 경영전반에 대한 적극적인 참여 PKG 사업부담당 없음 없음 사내이사 유완준 2년(2025.3.28~2027.3.28) 연임 (1) 이사회 당사 HDI사업부장으로 다양한 실무 경험과 폭넓은 전문지식을 바탕으로 경영전반에 대한 적극적인 참여 HDI 사업부담당 없음 없음 사외이사 최창원 1년(2025.3.28~2026.3.28) 연임(1) 이사회 행정학 전문가로서, 행정기관에서의 풍부한 경험과 전문지식을 바탕으로 당사가 직면한 불확실한 경영환경에 대해 효과적으로 대응할 것으로 판단 사외이사 없음 계열회사 임원 (2) 사외이사후보추천위원회당사의 사외이사 선임을 이사회 추천으로 선임하고 있으며, 사외이사 후보추천위원회를 두고 있지 않습니다. 마. 사외이사의 전문성 회사 내의 조직은 사외이사가 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 직무에 필요한 자료를 제공하여 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 하고 있습니다. (1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원본부 2 이사 (23년) 수석 (31년) 이사회 등 업무지원 (2) 사외이사 교육 미실시 내역 당사는 사외이사가 이사회 안건을 충분히 검토 하실 수 있도록 직무수행 지원조직을 통해 이사회 실시 전 관련 자료와 사내 중요 현안 및 기타 검토 요청사항 등을 수시로, 충분히 제공하고 있습니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 - 보고서 제출일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 성병준(상근감사) 前) 한국 항공우주산업(주) 경영지원본부 상무現) 인터플렉스 감사 2023.03.27재선임 다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술하고, 임시총회의 소집을 청구할 수 있으며, 직무수행을 위해 당사 및 자회사에 대하여 영업 보고를 요구할 수 있고, 회사의 업무와 재무상태에 관해 조사할 수 있습니다.당사는 감사의 경영정보 접근을 아래와 같이 정관으로 보장하고 있습니다. 제 35 조(감사의 직무) ① 감사는 본 회사의 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회 의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 내용을 확 인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 라. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사 성병준(출석율:100%) 제1회 2025.02.21 - 2024 회계년도 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 승인의 건- 2025년 안전보건관리계획 승인의 건 가결가결 찬성찬성 제2회 2025.03.12 - 2024 회계년도 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 재승인의 건 가결 찬성 제3회 2025.03.13 - 제53기 정기주주총회 소집의 건- 전자투표 한시적 시행의 건보고사항 : 내부회계관리제도 운영실태 보고 내부회계관리규정 개정 보고 감사의 내부회계관리제도 평가 보고 상근감사 직무규정 개정 보고 준법지원인의 준법 점검결과 보고 가결가결---- 찬성찬성---- 제4회 2025.03.28 - 이사 보수 결정의 건- 이사 경업금지 해제 승인의 건 가결가결 찬성찬성 마. 교육 실시 계획 공시서류 제출일 현재 구체적으로 수립된 감사의 교육실시 계획은 없으나,업무 수행관련 교육의 오픈시 교육참여를 통해 감사 능력 제고에 힘 쓸 예정입니다. 바. 감사의 교육 실시 내역 2025년 03월 11일서울대학교과학기술산업융합 최고전략과정(SPARC) 46기 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 사. 감사 지원조직 현황 감사실1수석(5년) 감사실 전담지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 아. 준법지원인에 관한 사항 구 분 내용 성명 문선호 출생연월 1975.09 학력 고려대학교 법학(학사) 담당업무 (주)코리아써키트 운영지원 부문 (2018.10 ~ 현재) 주요경력 (주)LG CNS 법무실 (2004.3 ~ 2007.3)(주)LG 생활건강 법무실 (2007.3 ~ 2011.6)(주)아이디스홀딩스 법무팀장 (2012.9 ~ 2017.10) 이사회 결의일 2024.04.22 결격요건 - ※ 본 준법지원인은 상법 제 542조의 13의 5항의 자격요건(그 밖에 법률적 지식과 경험이 풍부한 사람 : 상장회사 법무 유관경력 10년 이상)을 충족하고 있습니다. 자. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 처리 결과 구 분 항목 주요내용 처리결과 2025.01 ~2025.03 준법통제체제 점검 외부공정 하도급 준법이행실태 점검 전반적으로 양호특이사항 없음 Compliance 운영 현황 점검(법률 검토) 상법, 공정거래법, 하도급법, 자본시장법, 기타 관련 법률 검토 Key Risk 점검(계약 검토) 제조위탁계약서, 임가공계약서등 검토 차. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 공시서류 작성기준일 현재 준법지원인 지원조직을 두고 있지 않습니다 . 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2025년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입미실시미실시제53기(2025.03.28)정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 의결권 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주23,620,751-우선주3,748,3892우선주 포함보통주--우선주3,748,3892우선주 포함보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주3,748,3892우선주 포함보통주23,620,751-우선주3,748,3892우선주 포함 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 다. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 이력이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁에 관한 이력이 없습니다. 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제11조(신주인수권)① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 주식의 배정을 받을 권리를 가진다. 다만, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로써 정한다. ② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 가. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 나. 회사가 경영상의 필요로 이사회 결의로 외국투자가에게 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 총수의 50% 범위 내에서 배정하는 경우 다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 라. 제11조의3에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 마. 제11조의4에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 바. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 의하여 이사회의 결의로 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 사. 대규모 자본적 지출 및 긴급한 자금 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 전문투자자 및 계열사 등의 투자자에게 이사회 결의로 발행주식 총수의 30% 범위 내에서 신주를 배정하는 경우 아. 회사가 기술도입을 필요로 하는 제휴회사에게 이사회의 결의로 외국투자가에게 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 총수의 30%범위 내에서 배정하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1.1~1.7 주권의 종류 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권 증서에 표시 되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 한국예탁결제원주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터) 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문한국경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제53기정기주주총회(2025.03.28) 1. 재무제표 (결손금처리계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 승인 - 2. 이사 선임의 건 원안대로 승인 사내이사 윤영선 재선임 * 사내이사 유완준 재선임 사외이사 최창원 재선임 - 3. 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 제53기 집행분 승인, 제54기분 집행을 10억 한도액 범위로 이사회에 일임 - 4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 제53기 집행분 승인, 제54기분 집행을 3억 한도액 범위로 감사간 협의토록 위임 - 제52기정기주주총회(2024.03.25) 1. 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 승인 - 2. 이사 선임의 건 원안대로 승인 사내이사 장세준 재선임 사외이사 최창원 신규선임 - 3. 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 제52기 집행분 승인, 제53기분 집행을 10억 한도액 범위로 이사회에 일임 - 4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 제52기 집행분 승인, 제53기분 집행을 3억 한도액 범위로 감사간 협의토록 위임 - 제51기정기주주총회(2023.03.27) 1. 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 승인 - 2. 이사 선임의 건 원안대로 승인 사내이사 윤영선 신규선임 사내이사 유완준 신규선임 사외이사 심일선 재선임 - 3. 감사 선임의 건 원안대로 승인 상근감사 성병준 재선임 - 4. 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 제51기 집행분 승인, 제52기분 집행을 10억 한도액 범위로 이사회에 일임 - 5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인* 제51기 집행분 승인, 제52기분 집행을 3억 한도액 범위로 감사간 협의토록 위임 - VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) (주)영풍최대주주보통주 9,388,61439.759,388,61439.75-(주)영풍최대주주우선주1,616,32343.121,616,32343.12-씨케이(유)계열사보통주5,3930.025,3930.02-장형진특수관계인보통주28,2400.1228,2400.12-김혜경특수관계인보통주387,2661.64387,2661.64-장세준특수관계인보통주1,602,2726.781,602,2726.78-장세환특수관계인보통주522,4622.21522,4622.21- 에이치씨 유한회사 계열사보통주560,1882.38662,9492.81장내매수(+)보통주12,494,43552.9012,597,19653.33-우선주1,616,32343.121,616,32343.12- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)영풍5,896김기호---장세준16.89------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)영풍5,701,7081,716,4073,985,3012,787,414-160,702-327,810 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 상기 재무현황은 연결재무제표 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 (주)영풍은 1949년 11월에 설립되었으며, 1976년 6월 유가증권시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재, 아연괴 및 기타유가금속 등을 제조, 판매하는 종합비철금속제련회사로 비철금속을 제련하는 사업을 영위하고 있습니다. 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항이 없습니다. 라. 최대주주의 변동상황 - 해당사항이 없습니다. 마. 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) (주)영풍11,004,93740.21장세준1,602,2725.8519,1030.07 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 바. 소액주주현황 소액주주현황 2024년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 32,73733,45697.8511,892,99027,369,14043.45- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 - 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2024.12.31 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것입니다. - 총 발행주식수는 기명식우선주, 기명식2우선주 포함입니다. 사. 우리사주조합의 현황 (1) 우리사주조합과의 거래내역 당사의 최대주주인 (주)영풍은 2005.6.8 당사 우리사주조합 및 (주)인터플렉스, (주)테라닉스 임직원에게 (주)코리아써키트 기명식 보통주 400,770주를 무상출연 하였고, 2013년 유상증자시 우리사주조합 우선배정에 따라 333,283주를 청약 하였으며,2025.03.31 현재 한국증권금융에 19,103주(우선주 포함)를 보유하고 있습니다.ㆍ 2005.03.28 당사 최대주주 (주)영풍으로 변경ㆍ 2005.05.24 당사 우리사주조합과 한국증권금융간 위탁재계약 체결ㆍ 2005.05.25 안산지방노동청 우리사주조합 설립신고ㆍ 2005.06.08 (주)영풍, 당사 우리사주조합에 보통주 400,770주 무상출연ㆍ 2013.04.23 (주)코리아써키트 유상증자 결의(2013년 4월 5일)에 따라 우리사주조합으 로 우선배정받은 주식에 대해 조합원 청약결과는 아래 표와 같으며, 해당주식은 주권상 장일로부터 1년간 보호예수됩니다. (단위 : 주, %) 구 분 배정주식수 청약주식수 청약률 보통주 1,000,000 314,070 31.4% 2우선주 158,249 19,213 12.1% ㆍ 2025.03.31 현재 기간만료 및 퇴직으로 인한 인출 주식을 제외한 보통주 18,873주와 우선주 230주가 한국증권금융에 예탁되어 있음. (2) 우리사주조합의 의결권행사기준- 조합원 개인별계정에 배정된 자사주의 의결권은 관계법령의 정함에 따라 행사한다. - 조합계정으로 보유되는 자사주의 의결권은 조합원 개인별계정에 배정된 자사주에 대한 의사 표시가 있는 조합원의 의사 표시 비율과 동일한 비율대로 행사한다. 단, 조합원 개인별계정에 배정된 자사주가 없거나 의사 표시가 없는 경우에는 조합원총회에서 정한 의사 표시 내용에 따라 행사한다. (3) 우리사주조합 주식보유내역 (2025. 03. 31 현재) (단위 : 주) 계좌구분 주식의 종류 기초잔고 기말잔고 조합계정 보통주 18,389 18,389 우선주 - - 2우선주 - - 조합원계정 보통주 484 484 우선주 230 230 2우선주 - - 합계 보통주 18,873 18,873 우선주 230 230 2우선주 - - 아. 주가 및 주식거래 실적 당사의 당분기말 직전 6개월간 주가 및 거래량 추이는 표와 같습니다. 당사는 해외주식시장 거래내역이 없으며 국내증권시장에만 상장되어 있습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 24.10월 24.11월 24.12월 25.01월 25.02월 25.03월 보통주 주가 최 고 11,230 10,120 9,670 10,230 14,000 12,720 최 저 9,880 7,990 7,830 9,180 9,220 10,500 평 균 10,474 8,745 8,881 9,658 11,619 11,858 거래량 최 고(일) 153,807 192,048 1,580,843 224,721 4,345,801 1,533,716 최 저(일) 42,657 17,801 43,679 31,443 76,520 75,184 월 간 87,498 73,445 182,388 100,919 593,343 249,619 우선주 주가 최 고 5,900 5,820 5,140 5,540 6,140 6,040 최 저 5,610 5,060 4,570 5,080 5,330 5,620 평 균 5,786 5,387 4,971 5,299 5,751 5,827 거래량 최 고(일) 8,100 3,801 168,796 3,207 210,623 25,518 최 저(일) 176 12 14 19 65 148 월 간 1,767 798 17,213 1,365 13,621 3,657 2우선주 주가 최 고 6,130 5,740 5,670 5,330 5,660 5,500 최 저 5,770 5,100 4,800 5,040 5,170 5,120 평 균 5,911 5,462 5,096 5,199 5,392 5,356 거래량 최 고(일) 1,090 4,661 3,175 2,778 3,195 1,675 최 저(일) 4 4 40 50 27 21 월 간 159 436 853 583 848 619 ※ 출처 : KRX한국거래소(https://www.krx.co.kr/) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 장세준남1974.11대표이사 부회장사내이사상근사업총괄▣ 고려대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 대표이사 ▣ 兼 ㈜영풍전자 사내이사▣ 兼 ㈜인터플렉스 사내이사 1,602,272-최대주주의최대주주6년2026.03.25유완준남1960.11부사장사내이사상근HDI사업부장▣ 단국대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 HDI사업부장---37년2027.03.28윤영선남1959.05부사장사내이사상근PKG사업부장▣ 중앙대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 PKG사업부장---14년2027.03.28최창원남1962.04사외이사사외이사비상근사외이사▣ 서울시립대 박사▣ 前 국무총리실 제 1차장▣ 前 국가공무원 인재개발원장▣ 現 국제개발협력컨설팅협회 부회장▣ 前 서울시립대학교 행정학과 초빙교수▣ 現 고려대학교 미래성장연구원 부원장▣ 兼 ㈜영풍 사외이사--계열회사 임원1년2026.03.28성병준남1958.09감사감사상근감사▣ 성신여자대학교 인력대학원 석사▣ 兼 ㈜인터플렉스 감사--계열회사 임원17년2026.03.27조영호남1959.08사장미등기상근경영관리실장▣ 뉴욕주립대 석사▣ 前 SK C&C 경영고문▣ 前 SK C&C 그룹 재무팀장---3년-양덕진남1965.03부사장미등기상근연구개발본부장▣ 충북대학교▣ 前 영풍전자㈜ 전무▣ 前 ㈜삼성전기 상무---5년-김만식남1964.06전무미등기상근P2공장장▣ 한양대학교▣ 前 심텍 품질담당---1년-박태규남1961.01전무미등기상근경영지원본부장▣ 서울시립대▣ 前 삼성그룹 중국본사 화북지역 인사/대외 협력총괄 상무▣ 前 삼성전자㈜ 상생협력센터 상무---8년-이한균남1964.03전무미등기상근경영관리본부장▣ 부산대학교▣ 前 동국제강 재경실장(CFO)---3년-임철홍남1965.11전무미등기상근P1공장장▣ 성균관대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 P1 공장장4,186778-34년-김창군남1967.02상무미등기상근IT부문장▣ 경남대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 IT부문장---34년-노상환남1968.02상무미등기상근운영지원부문장▣ 아주대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 운영지원부문장---31년-문한섭남1970.07상무미등기상근P2제조부문장▣ 금오공대▣ 現 ㈜코리아써키트 P2 제품부문장---29년-백송원남1969.05상무미등기상근HDI영업1부문장▣ 한양대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 HDI영업1부문장---12년-이규원남1971.04상무미등기상근품질본부장▣ 건국대학교▣ 前 LG이노텍 PKG기판 품질 총괄 QA실장---4년-이상진남1971.07상무미등기상근P3 공장장▣ 명지대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 P3 공장장 ---27년-이준인남1963.10상무미등기상근HDI CommandCenter장▣ 풍산종합고▣ 前 삼성전기(베트남) GOC 부장200--3년-장일진남1962.10상무미등기상근P-설비기술팀장▣ 경북대학교▣ 前 삼성전자 S. LSI사업부 Fab3팀 부장---4년-정창교남1971.01상무미등기상근P2기술부문장▣ 충북대학교▣ 前 심텍 상무---1년-최일흥남1964.03상무미등기상근HDI영업2부문장▣ 광운대학교▣ 前 삼성전자 LED사업부 수석---3년-김성안남1973.11이사미등기상근P1기술부문장▣ 경북대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 P1 기술부문장---25년-김충훈남1969.02이사미등기상근구매팀장▣ 단국대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 구매팀장---27년-김홍현남1972.12이사미등기상근HDI개발부문장▣ 아주대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 HDI 개발부문장---9년-박상하남1969.01이사미등기상근SM 팀장▣ 경북전문대▣ 現 ㈜코리아써키트 SM팀장---3년-신윤환남1971.07이사미등기상근PKG CommandCenter장▣ 숭실대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 PKG CommandCenter장---27년-신익현남1970.05이사미등기상근P-품질부문장▣ 숭실대학교 석사▣ 現 ㈜코리아써키트 P-품질부문장---25년-이동희남1973.03이사미등기상근P1 제조부문장▣ 울산대학교▣ 前 대덕전자 제조 부장---3년-이병주남1971.10이사미등기상근PKG영업1부문장▣ 청주대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 PKG영업1부문장---24년-이일석남1971.10이사미등기상근PKG영업2부문장▣ 원광대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 PKG영업2부문장---2년-이학범남1972.03이사미등기상근인사지원팀장▣ 인하대학교▣ 前 ㈜코리아써키트 인사지원팀장▣ 前 ㈜영풍전자 경영지원부문장---0년-장을철남1972.08이사미등기상근PKG개발부문장▣ 영남대학교▣ 前 심텍 이사---1년-정중교남1971.02이사미등기상근안전환경팀장▣ 경희대학교▣ 現 ㈜코리아써키트 안전환경팀장---24년-조인호남1976.02이사미등기상근운영지원부문담당▣ 고려대학교▣ 前 SK매직 기획재무실장---1년- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 미등기임원의 변동 보고기간 종료일 이후 제출일 현재까지 변동된 미등기임원의 현황은 다음과 같습니다. 성명 성별 출생년월 직위 담당업무 사유 정중교 남 1972.02 이사 안전환경팀장 관계사 전출 나. 직원 등 현황 (1) 직원 현황 2025.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) PCB남990- 30- 1,020 4.415,063 15 591675-PCB여134- 2- 136 4.11,636 12 -1,124- 32- 1,156 4.416,699 14 - 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 (2) 육아지원제도 사용 현황 (단위 : 명, %) 구 분 당기 (54기1분기) 전기 (53기) 전전기 (52기) 육아휴직 사용자수(남) 8 14 8 육아휴직 사용자수(여) 4 5 5 육아휴직 사용자수(전체) 12 19 13 육아휴직 사용률(남) 25.93% 27.08% 29.55% 육아휴직 사용률(여) 66.67% 100.00% 80.00% 육아휴직 사용률(전체) 30.00% 33.96% 34.69% 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남) 2 3 5 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) - 3 2 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) 2 6 7 육아기 단축근무제 사용자 수 4 2 3 배우자 출산휴가 사용자 수 7 32 28 (3) 유연근무제도 사용 현황 (단위 : 명) 구 분 당기(54기1분기) 전기(53기) 전전기(52기) 유연근무제 활용 여부 부 부 부 시차출퇴근제 사용자 수 - - - 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택근무 포함)사용자 수 - - - ※ 유연근무제 활용 여부에 대한 설명(시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함)) 중 1개 이상 제도의 도입ㆍ활용 여부 다. 미등기임원 보수 현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 291,05236- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사보수 승인금액41,000사외이사 포함감사보수 승인금액1300- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 5 248 50 - 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 3 211 70 -1 9 9 -- - - -1 28 28 - 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 - 해당사항이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 - 해당사항이 없습니다. 2. 대주주등과의 자산양수도 등 < 당기>- 해당사항이 없습니다. <전기> (단위: 천원) 거래 상대방 회사와의 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 (주1) 장형진 특수관계인 주식취득 2024.11.28 (주)테라닉스 보통주(액면가:500원) 지분투자 968,220 (주1) 금액산정기준: 외부평가기관 평가보고서 기준※ 상기거래 관련 별도의 거래조건 및 손익은 발생하지 않았습니다.※ 상기거래는 이사회결의를 통해 진행되었습니다. 3. 대주주등과의 영업거래 - 해당사항이 없습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항이 없습니다. 5. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항이 없습니다. 6. 기업인수목적 회사의 추가기재사항 - 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송. 사건 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원 ) 원 고 피 고 사건내용 소송가액 진행상황 시그네틱스㈜ 남옥연 외4명 손해배상 80,000 진행중 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 - 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등- 그 밖의 우발채무 등의 관한 사항은 동 공시서류의 「III. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 28. 약정사항과 우발사항」의 내용을 참조하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 해당사항이 없습니다. 나. 행정기관의 제재현황 1) 행정기관의 제재현황[지배회사의 내용] - 해당사항이 없습니다. [주요 종속회사의 내용] - 해당사항이 없습니다.2) 금융감독당국의 제재현황[지배회사의 내용]- 해당사항이 없습니다.[주요 종속회사의 내용] - 해당사항이 없습니다. 다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황 - 해당사항이 없습니다. 라. 단기매매차익 발생 및 환수현황[지배회사의 내용]- 해당사항이 없습니다.[주요 종속회사의 내용_인터플렉스] <표1> 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2018.01.01 ~ 2025.03.31) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 5 3 5 총액 260,278,881 25,454,769 234,824,112 마. 단기매매차익 미환수 현황 [지배회사의 내용]- 해당사항이 없습니다.[주요 종속회사의 내용_인터플렉스] 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2018.01.01 ~ 2025.03.31) (단위 : 원) 직원퇴직2018.11.2745,528,3337,728,33337,800,000청구60개월내분할상환2017.07.31 ~ 2019.12.19 회사 홈페이지 공시 (www.interflex.co.kr) 직원퇴직2018.11.2760,534,547-60,534,547청구60개월내분할상환2017.12.02 ~ 2019.12.06 회사 홈페이지 공시 (www.interflex.co.kr) 직원직원2018.11.2742,116,09816,846,43625,269,662청구60개월내분할상환2018.03.27 ~ 2019.10.26 회사 홈페이지 공시 (www.interflex.co.kr) 직원임원2018.11.2717,594,253880,00016,714,253청구60개월내분할상환2019.06.01 ~ 2019.11.01 회사 홈페이지 공시 (www.interflex.co.kr) 직원퇴직2018.11.2794,505,650-94,505,650청구60개월내분할상환2019.06.14 ~ 2019.11.27 회사 홈페이지 공시 (www.interflex.co.kr) 5260,278,88125,454,769234,824,112 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 합 계 ( 건) ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 -해당사항이 없습니다. 나. 녹색경영당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 정보는 다음과 같습니다.온실가스 배출량 및 에너지 사용량(연결기준) 년도 온실가스 배출량(tCO2-eq) 에너지 사용량(TJ) 비고 2024년 208,286 4,069 - 다. 금융투자업자의 과거 합병 완료 및 해산 현황 - 해당사항이 없습니다. 라. 금융투자업자의 과거 합병 평균 괴리율 - 해당사항이 없습니다. 마.과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표 - 해당사항이 없습니다. 바.합병등 전후의 재무사항 비교표 - 해당사항이 없습니다. 사.보호예수 현황 - 해당사항이 없습니다. 아.상장기업의 재무사항 비교표 - 해당사항이 없습니다. 자.매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황 - 해당사항이 없습니다. 차.계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황 - 해당사항이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) (주)테라닉스1994년7월 25일경기도 안산시 단원구 장자골로12인쇄회로기판(PCB)제조191,291,397지분 50%초과 보유해당(직전연도 자산총액이750억원 이상의 종속회사)(주)인터플렉스1994년7월 20일경기도 안산시 단원구 강촌로 149 연성인쇄회로기판(FPCB) 제조337,894,341사실상지배력해당(직전연도 자산총액이750억원 이상의 종속회사)KOREA CIRCUIT VINALIMITED COMPANY2020년7월 14일Dong Soc Industrial Zone, Vu Di Commune, Vinh Tuong District, Vinh Phuc Province, Vietnam인쇄회로기판(PCB)제조6,137,885지분율 100%해당없음시그네틱스(주)1966년9월 12일경기 파주시 탄현면 평화로 711반도체 패키징105,366,021사실상지배력해당(직전연도 자산총액이750억원 이상의 종속회사) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ※ 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 4. 지적재산권(특허권 등) 현황 ☞ 본문 위치로 이동 [지배회사가 보유하고 있는 지적재산권(특허권) 등]당사는 작성기준일 현재 당사에 적용된 인쇄회로기판의 제조방법과 관련하여 총 1개의 특허권을 보유하고 있으며, 상세내용은 다음을 참고하시기 바랍니다. 구분 종류 취득일 지적재산권의 제목 및 내용 근거법령 및 법령상보호받는 내용(독점적ㆍ배타적 사용기간) 코리아써키트 특허권 2023-07-26 인쇄회로기판 및 이의 제조방법 :절연층 상면에 균일한 표면 조도를 부여, 절연층과 배선층 간의 밀착력향상, 고주파수 대역을 사용하는 통신 시스템에 적용 가능한 인쇄회로기판 및 이의 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 [주요 종속회사가 보유하고 있는 지적재산권(특허권) 등]주요 종속회사가 보유한 지적재산권은 인쇄회로기판 제조방법과 관련하여 총 27개의 특허권을 보유하고 있으며, 상세내용은 다음과 같습니다. 구분 종류 취득일 지적재산권의 제목 및 내용 근거법령 및 법령상보호받는 내용(독점적ㆍ배타적 사용기간) 테라닉스 특허권 2012-12-10 메탈 코아 인쇄회로기판 제조 방법 :복층 2Layer Metal PCB 진행시 Dummy 적용 공정 진행 특허법, 20년간 배타적 사용권 테라닉스 특허권 2013-11-29 구부림이 가능한 방열 인쇄회로기판 및 그 제조 방법:TV Bezel 폭을 최소화 하기 위한 CNT부 꺽임 진행 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 테라닉스 특허권 2018-07-02 인쇄 회로 기판, 그 인쇄 회로 기판을 이용한 발광 소자 모듈 및 그 인쇄 회로 기판의 제조 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 테라닉스 특허권 2019-12-02 인쇄 회로 기판, 그 인쇄 회로 기판을 이용한 발광 소자 모듈 및 그 인쇄 회로 기판의 제조 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 테라닉스 특허권 2020-06-22 인쇄 회로 기판, 그 인쇄 회로 기판을 이용한 발광 소자 모듈 및 그 인쇄 회로 기판의 제조 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 테라닉스 특허권 2021-10-25 인쇄 회로 기판, 그 인쇄 회로 기판을 이용한 발광 소자 모듈 및 그 인쇄 회로 기판의 제조 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 테라닉스 특허권 2022-09-26 인쇄 회로 기판의 제조 방법 및 그 제조에 사용되는 금속바 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2007-06-18 다층 연성인쇄회로기판의 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2008-02-22 경연성 인쇄회로기판 연성부의 커버레이 부착방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2010-09-30 광도파로를 구비한 연성 인쇄회로기판 제조 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2012-08-10 폴리이미드 에칭을 이용한 인쇄회로기판 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2012-08-10 폴리이미드 에칭을 이용한 인쇄회로기판 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2012-08-29 광도파로를 구비한 연성인쇄회로기판 제조 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2013-10-04 인쇄회로기판의 비아홀 및 외층회로형성방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2014-01-03 고속신호 전송 통신선로 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2015-03-12 직접회로소자 패키지 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2015-03-12 복합 직접회로소자 패키지 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2015-09-01 집적회로 소자 패키지의 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2016-12-15 스퍼터링 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2018-01-02 발열 필름 및 그 제조 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2018-01-02 발열 필름 및 그 제조 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2021-01-27 온도센서 및 이를 포함하는 발열구조물 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2021-03-30 발열구조물 및 그 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2021-05-21 히팅유닛 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2022-01-11 전자담배용 무화기 카트리지 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2022-02-17 발열장치 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2022-04-28 히팅필름(러시아) 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2022-10-27 히팅필름 특허법, 20년간 배타적 사용권 인터플렉스 특허권 2025-01-14 히팅필름(미국) 특허법, 20년간 배타적 사용권 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.
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