KONKA GROUP CO.,LTD — Audit Report / Information 2017

Aug 24, 2017

康佳集团股份有限公司

独立董事对公司关联方占用资金及对外担保问题的专项说明

根据中国证监会证监发〔2003〕56 号《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，作为康佳集团股份 有限公司（下称“公司”）的独立董事，我们对公司与关联方资金往来及对 外担保情况进行了专项核查。现发表独立意见如下：

一、截至2017 年6 月30 日，公司大股东没有占用公司资金；大股东 关联方深圳华侨城水电有限公司等因收取押金及其他时间性差异占用了公 司资金，这是正常的业务往来所发生的。

二、为了降低资金成本，公司通过委托贷款的方式向大股东华侨城集 团公司拆借资金，拆借资金的利率不高于提款时约定的提款期限对应的银 行同期贷款利率，有利于公司降低资金成本，实现公司各项业务的可持续 发展。

三、2017 年上半年，公司与大股东及其关联方有经营性资金往来，具 体如下：

（一）公司与公司大股东控制的子公司有采购原材料的日常关联交易 事宜。

（二）公司下属公司与大股东控制的子公司有销售LED 显示屏的关联 交易。

（三）公司与大股东控制的子公司有购买物业管理服务的关联交易。

（四）公司聘请大股东控制的子公司项目团队协助开发管理康佳集团 总部厂区城市更新项目的关联交易。

对于上述关联交易事项，公司已报经董事局会议或股东大会审议通过， 并对外进行信息披露。公司按照合同的约定，定期与相关方进行结算，未 与大股东发生非经营性资金往来。

四、2017 年上半年，公司未向公司大股东及其关联方提供非经营性资 金。

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五、对外担保情况

报告期内，公司存在为控股子公司提供担保的情形，但不存在为控股 子公司以外的其他公司提供担保的情形，也不存在为大股东及大股东关联 公司提供担保的情形。

公司重大担保事项均按照审批权限报经董事局会议或股东大会审议通 过。

综上述，我们认为公司不存在违反证监发〔2003〕56 号的有关规定的 情形。

特此说明。

康佳集团股份有限公司 独立董事

二〇一七年八月二十三日

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康佳集团股份有限公司独立董事

对公司通过使用金融工具锁定美元融资成本事项的专项意见

根据深圳证券交易所等证券监管部门的要求，作为康佳集团股份有限 公司（下称“公司”）的独立董事，我们对公司通过使用金融工具锁定美元 融资成本的事项及风险控制情况进行了专项核查。现发表独立意见如下：

一、为了有效降低境外美元融资时的汇率波动的风险，公司采取远期 外汇买卖金融工具以锁定人民币兑换美元的汇率。该操作与公司日常经营 需求紧密相关，符合有关法律、法规的有关规定。

二、为了完善公司衍生品投资内部控制制度，公司已经制定了《康佳 集团股份有限公司衍生品投资管理制度》，该制度中规定了衍生品投资的审 议程序、风险控制等内容。

根据上述情况，我们认为公司通过使用金融工具锁定美元融资成本的 事项，能有效降低境外美元融资时的汇率波动的风险，具有一定的必要性； 公司已经制定了衍生品投资的内控制度，采取的针对性风险控制措施是可 行的。

特此说明。

康佳集团股份有限公司 独立董事 二〇一七年八月二十三日

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关于2017 年度聘请会计师事务所的事前认可声明

鉴于瑞华会计师事务所在本公司2016年度财务报表审计工作中坚持了 良好的职业道德、严谨的工作作风和较高的专业水准，为本公司出具的审 计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，我们同意继续聘 请瑞华会计师事务所为公司2017年度财务报表审计机构，并同意将此事项 提交公司董事局会议和公司股东大会审议。

特此声明。

康佳集团股份有限公司

二〇一七年八月二十二日

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