KONKA GROUP CO.,LTD — Annual Report 2001

Apr 10, 2002

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**深康佳Ａ2001年年度报告摘要

**2002-04-10 20:28   

康佳集团股份有限公司2001年年度报告摘要

重要提示： 本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。康佳集团股份有限公司 董事局主席 任克雷 二○○二年四月九日

一、公司简介

1、公司法定中文名称：康佳集团股份有限公司

中文缩写：康佳集团

公司英文名称：KONKA GROUP CO.，LTD.

英文缩写：KONKA

2、公司注册（办公）地址：深圳市华侨城东部工业区

邮政编码：518053

公司国际互联网址：http://www.konka.com

电子信箱：szkonkas@sz.gd.cninfo.net 或 szkonka@konka.com

3、公司法定代表人：董事局主席 任克雷先生

4、公司董事局秘书：陈旭日先生

联系地址：中国深圳华侨城康佳集团股份有限公司

联系电话：0755－6608866

传真：0755－6600082

电子信箱：chenxuri@konka.com

股证事务代表：陈旭日先生、杨国彬先生

5、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》等

中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点：董事局秘书处

6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

股票简称：深康佳A、深康佳B

股票代码：000016、200016

二、会计数据和业务数据

1、公司本年度主要会计数据

单位：人民币元

项 目 金 额

利润总额 (687,254,170.31)

净利润 (699,791,454.32)

扣除非经常性损益后的净利润 (719,894,370.88)

主营业务利润 566,414,837.14

其他业务利润 11,079,940.92

营业利润 (727,461,888.08)

投资收益 (274,493.81)

补贴收入 781,000.00

营业外收支净额 39,701,211.59

经营活动产生的现金流量净额 723,225,728.81

现金及现金等价物净增减额 (423,327,219.81)

2、公司近三年主要财务指标

单位：人民币元

项 目 2001年 2000年调整后 2000年调整前 1999年

净利润 (699,791,454.32) 214,392,305.38 224,883,253.48 497,527,792.65

扣除非经常性损益后的净利润 (719,894,370.88) 215,154,080.72 225,660,761.17 502,050,963.47

全面摊薄每股收益 （1.1625） 0.3574 0.3736 0.9091

加权平均每股收益 （1.1625） 0.3574 0.3736 1.0832

净资产收益率 （24.18％） 5.98％ 6.22％ 14.32％

每股经营活动产生的现金流量净额 1.2014 （0.0223） （0.0092） 0.70

项 目 2001年12月31日 2000年12月31日调整后 2000年12月31日调整前 1999年12月31日

主营业务收入 6,748,122,042.36 8,953,781,004.78 9,016,554,732.77 10,127,098,593.31

总资产 7,211,736,823.48 9,980,417,959.42 10,063,013,806.96 9,769,410,621.91

资产负债率 56.26％ 61.50％ 62.19％

股东权益（不含少数 2,893,912,961.21 3,583,066,424.80 3,614,840,673.89 3,475,067,642.44

股东权益）

每股净资产 4.8073 5.9571 6.0049 6.35

调整后的每股净资产 4.5859 5.6448 5.6549 6.15

3、报告期利润表附表

2001年度利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 19.57％ 17.52％ 0.9409 0.9409

营业利润 （25.14％） （22.50％） （1.2084） （1.2084）

净利润 （24.18％） （21.64％） （1.1625） （1.1625）

扣除非经常性损益后的净利润 （24.88％） （22.27％） （1.1959） （1.1959）

4、扣除的非经常性损益项目和涉及金额

单位：人民币元

项 目 2001年 2000年调整后 2000年调整前 1999年

资产处置收益 26,375,791.24 9,796,212.46 9,801,912.71 155,169.29

资产处置损失 （7,576,088.55） (8,065,462.45) (8,086,895.05) (2,851,501.78)

补贴收入 781,000.00 150,000.00 150,000.00 152,429.60

合并价差摊入 （3,158,800.13） (2,642,525.35) (2,642,525.35) (3,062,339.53)

转让股票投资收益 3,681,014.00 － － －

新股申请冻结资金利息 － － － 1,083,071.60

合 计： 20,102,916.56 (761,775.34） (777,507.69) (4,523,170.82)

5、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元

项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 变动原因

股本 601,986,352.00 601,986,352.00

资本公积金 1,821,290,840.28 11,980,000.00 1,833,270,840.28

盈余公积 1,121,489,823.50 6,354,849.80 1,115,134,973.70

法定公益金 244,037,647.68 3,177,424.90 240,860,222.78

未分配利润 45,002,326.36 699,791,454.32 (654,789,127.96) 本年亏损

股东权益合计 3,583,066,424.80 689,153,463.59 2,893,912,961.21

说明：1、根据《国家重点技术改造项目国债专项资金管理办法》和国经贸[2001〗931号文的规定，本公司将本期收到的技改项目资金计人民币11,980,000.00元计入资本公积。

2、上年度原列未分配利润为人民币70,421,725.63元。本年度按《企业会计制度》规定，本公司对固定资产计提了减值准备人民币7,515,053.55元，摊销开办费人民币23,050,542.12元，结转待处理流动资产损失人民币14,570.00元，补计以前年度企业所得税人民币1,194,083.42元。由于上述调整不能在税前列支所以不影响所得税额，影响年初留存收益31,774,249.09元，相应的调减上年提取的盈余公积人民币6,354,849.82元。合计减少年初未分配利润25,419,399.27元。本公司已对会计报表年初数进行了相应调整，并重编了上年的会计报表。

3、本公司2001年度按中国会计准则和国际会计准则审计的净利润无差异。

三、股本变动及股东情况

1、股本变动情况 数量单位：股

项 目 期初数 本次变动增减 期末数

一、未上市流通股份

1、发起人股份 313,986,245 －139,036,499 174,949,746

其中：境内法人持有股份 174,949,746 0 174,949,746

境外法人持有股份 139,036,499 －139,036,499 0

未上市流通股份合计 313,986,245 －139,036,499 174,949,746

二、已上市流通股份

1、境内上市公众股（A股） 224,198,704 0 224,198,704

2、境内上市外资股（B股） 63,801,403 ＋139,036,499 202,837,902

3、其他

已上市流通股份合计 288,000,107 ＋139,036,499 427,036,606

三、股份总数 601,986,352 0 601,986,352

注：报告期内本公司无送股、转增股本、配股或增发新股等情况。

2、股东情况

（1） 截止2001年12月31日，本公司股东总数为178,139户，其中A股股东163,093户，B股股东为15,046户。

（2）主要股东持股情况

序号 股 东 名 称 期末持股数（股） 期末持股比例（％）

01 华侨城集团公司 174,949,746 29.06

02 香港华侨城有限公司 86,703,338 14.40

03 香港中旅（集团）有限公司 46,357,616 7.70

04 华亚国际投资有限公司 4,529,083 0.75

05 隆信国际有限公司 2,628,355 0.44

06 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED－A/C CLIENT 2,368,907 0.39

07 NOMURA TB/NOMURA ITM 1,372,400 0.23

08 中国高新投资集团公司 1,000,017 0.17

09 内藤证券株式会社 610,964 0.10

10 李叶强 539,828 0.09

说明：华侨城集团公司系中央企业工委管理的大型国有企业；香港华侨城有限公司是华侨城集团公司在香港注册的全资子公司。

（3）持股5％以上法人股东情况

项 目 持股类别 企业性质 法定代表人 成立时间 注册资本 主营业务

名 称 （万元）

华侨城集团公司 境内 国有独资公司 任克雷 1986年5月 RMB20,000 工业、旅游事业、房地产、金融、商业等

法人股

香港华侨城有限公司 境外 华侨城集团公司 郑 凡 1997年10月 HKD45,500 高科技投资控股

流通股 全资外资子公司

香港中旅（集团） 境外 国有外资企业 车书剑 1985年10月 HKD70,000 旅游、实业投资、基建地产、酒店管理、

有限公司 流通股 客货运输进出口贸易等

四、董事、监事和高级管理人员

1、董事、监事、高级管理人员基本情况

序号 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年 初 年 末

持股数 持股数

1 任克雷 男 51 董事局主席 2001.4－2004.4 0 0

2 张整魁 男 57 董事 2001.4－2004.4 0 0

3 梁 荣 男 37 董事兼总裁 2001.4－2004.4 13550 13550

4 何世林 男 62 董事 2001.4－2004.4 0 0

5 萧灼基 男 68 董事 2001.4－2004.4 0 0

6 蔚 青 男 49 董事 2001.4－2004.4 0 0

7 陈伟荣 男 42 董事 2001.4－2004.4 25289 25289

8 聂国华 男 59 监事长 2001.4－2004.4 0 0

9 王如泉 男 48 监事 2001.4－2004.4 0 0

10 王新忠 男 53 监事 2001.4－2004.4 0 0

11 侯松容 男 33 常务副总裁 2001.2－2003.2 0 0

12 陈旭日 男 43 副总裁 2000.1－2002.2 0 0

兼董事局秘书

13 杨国彬 男 32 财务总监 2000.1－2002.2 0 0

14 王友来 男 41 副总裁 2000.1－2002.2 2640 2640

15 黄仲添 男 41 副总裁 2000.1－2002.2 514 514

16 黄卫钢 男 39 副总裁 2000.1－2002.2 0 0

17 林汉辉 男 38 副总裁 2000.1－2002.2 95 95

2、年度报酬情况及人员变动情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和确定报酬的依据：2000年1月召开的第三届七次董事局会议通过了“经营班子激励机制改革方案”；2000年4月召开的第三届九次董事局会议通过了“经营班子基本年薪管理制度”等。董事、监事、高级管理人员报酬主要参考以下因素：（1）岗位的工作内容以及承担的责任；（2）同行业、同地区市场薪酬水平；（3）公司的效益情况；（4）其它。

2、董事、监事、高级管理人员年本度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴以及其他津贴等）为161万元。其中10至15万元2人，15至18万元4人，18至21万元4人；金额最高的前三名董事的报酬总额为37万元；金额最高的三名高级管理人员的报酬总额为57万元。

3、任克雷、张整魁、何世林、萧灼基、蔚青、聂国华、王如泉等未在本公司领取薪酬。

4、2001年2月21日经第三届十一次董事局会议研究决定，侯松容任公司副总裁。2001年6月27日，经第四届二次董事局会议研究决定，梁荣任公司总裁；侯松容任常务副总裁；陈伟荣不再担任公司总裁职务，并于2001年7月1日起不在本公司领取薪酬。

五、公司治理结构

（一）公司治理状况

为建立现代企业制度，切实保护广大投资者的权益，本公司参照《上市公司治理准则》（以下简称《准则》）并结合实际情况与需要，进一步完善了公司的治理结构。主要表现在：

1、平等对待所有股东，保护股东合法权益。

（1）本公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在中国证监会指定的信息披露报纸及网站进行了及时、准确、完整的披露，以保证广大股东的知情权和参与决定权。

（2）本公司公平对待所有股东，特别是中小股东，一贯禁止进行内幕交易及损害公司和股东利益的关联交易。

（3）本公司章程明确了股东大会是公司权力机构，并逐步建立健全股东大会的议事规则和决策程序。

（4）不断规范控股股东与公司之间的关系：本公司控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利，无利用其特殊地位谋取额外利益；本公司的重大决策完全由股东大会依法做出；本公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘均严格遵循法律、行政法规、公司章程规定的程序；本公司与控股股东之间实行业务、资产、人员、机构、财务“五分开”，各自独立核算、独立承担责任和风险。

（5）本报告期内不存在股东以各种形式占用、转移本公司的资产、资金及其他资源，也无为股东及其关联单位提供担保的情况发生。

2、董事局认真履行了诚信勤勉义务与责任。

（1）本公司董事局始终坚持对股东大会负责，按照法律、行政法规和公司章程的规定行使职权，平等对待所有股东。

（2）董事局认真执行《董事局议事规则》，明确了董事局是公司执行机构，决定公司的经营投资及内部管理，董事局会议定期召开，并根据需要及时召开临时会议，以确保工作效率与科学决策。

（3）为了保证公司顺利实现战略转型，2001年本公司建立“董事局工作会议制度”，董事局成员定期与经营班子研究阶段性工作，及时解决经营战略、措施和重大问题。

（4）董事局秘书认真记录和整理董事局会议所议事项，实行出席会议的董事和记录人在会议记录上签名的制度，对相应事项进行催办和反馈，并妥善保存了会议记录。

（5）董事局遵循有关法律法规及公司章程的规定，严格履行招股说明书及以其他方式作出的承诺。

3、充分发挥监事会的监督作用

（1）本公司监事会向全体股东负责，在具体工作中以财务监督为核心，同时对本公司董事及其他高级管理人员的尽职情况进行了监督，降低了公司财务和经营风险，保护了资产安全，维护了公司和股东的合法权益。

（2）监事会制定执行《监事会议事规则》，明确了监事会对董事局的决策进行监督；定期召开监事会会议，并根据需要及时召开临时会议，监事会的工作严格按照规则和程序进行。

（3）监事会成员具有法律、财务、会计等方面的知识，具有与股东、职工和其他相关利益者进行广泛交流的能力，保证了监督工作的开展。

（4）本公司实行出席会议的监事和记录人在会议记录上签名的制度，并妥善保存会议记录。

4、认真做好信息披露工作

本公司严格按照法律法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，及时、真实、准确、完整地披露了可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息。

（二）独立董事履行职责情况

本公司于2000年12月开始引入一名外部董事作为建立独立董事的探索，经过一年多的试运行，改善了治理结构，积累了经验，为今后正式运行打下良好基础。董事局将根据中国证监会的规定要求，于2002年6月30日前建立完善独立董事制度，按《准则》要求进一步完善公司治理结构。

六、股东大会简介

报告期内本公司召开了一次股东大会：2000年度股东大会于2001年4月24日在深圳华侨城华夏艺术中心召开，参加会议的股东（含股东代理人）47人，代表股份312,690,362股，占本公司总股本601,986,352股的51.94％。股东大会决议公告刊登在4月25日的《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上。

七、董事局报告

（一）本公司报告期内主要经营情况

1、主营业务范围及其经营状况

（1）本公司目前属于电子制造和通讯制造行业。

本公司是一家以生产经营彩色电视机、数字移动电话以及液晶显示器等网络产品为主，兼营电冰箱、空调器、洗衣机、无绳电话及其配套产品（如高频头、模具、注塑、包装等）等的企业。

2001年是康佳战略转型第一年。本公司提出“稳定彩电主营产业，大力发展手机通信产业，积极培养第三拳头产品，寻找新的利润增长点”的发展思路，知难而进，积极调整，为顺利实现战略转型打下了较好基础。但是，由于受国际、国内家电行业调整呢感的影响，使经营环境不断恶化，以及本公司前些年规模扩张过快，导致产销失衡，跌价损失大增，经营业绩大幅下滑，出现了自1992年上市以来的首次亏损，且数额较大。报告期内共实现销售收入674,812.20万元，同比下降24.63％，年度亏损达到69,979.15万元。

（2）报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况：

主营项目 所属行业 销售收入 利润比例

收入（元） 比例（％） 净利润（元） 比例（％）

彩 电 家电制造 5,982,181,414.80 88.65％ （631,420,848.36） 90.22％

手 机 通讯制造 528,070,814.59 7.83％ (57,011,158.19) 8.15％

合 计 ―― 6,510,252,229.39 96.48％ (688,432,006.55) 98.37％

（3）报告期内占主营业务收入、主营利润总额比例较大的产品结构、增长及其他情况情况：

主营项目 产 量 销 量 销售成本（元） 毛利率（％）

产量（台） 增长（％） 销量（台） 增长（％）

内销彩电 3,224,252 (26.17％) 3,686,403 (23.16％) 1,252.52 4.51％

外销彩电 243,438 (71.95％) 631,311 (9.88％) 797.43 0.14％

手机 545，848 90.33％ 521，702 183.51％ 905.50 10.54％

合 计 4,013,538 ―― 4,839,416 ―― ―― ――

2、主要供应商和客户的情况

本公司前五名供应商合计的采购金额占本公司年度采购总额的比例为65.08％； 前五名销售商合计的销售额占本公司年度销售总额的比例为2.94％。

（二）报告期内本公司主要工作

2001年本公司围绕战略转型，贯彻实施以快制快的经营思想，在业务整合、产品开发、组织调整、成本控制、资金周转等方面加大工作力度，取得初步成效。

1、优化销售网络，提高网络效率。

根据战略转型的需要，本公司对销售网络进行了优化整合，按照资源向重点市场倾斜的策略，对彩电和手机的销售渠道、管理架构和业务流程进行重整，对海外业务的营销模式及资金结算进行了调整。通过资源整合与网络优化，提高了网络运作效率，降低了销售费用。

2、库存大幅下降。

2001年本公司清理库存产品，重点突出，成效明显。年末本公司彩电整机库存金额同比下降超过31％。整机库存数量已达到相对合理状况，库存结构趋于合理。库存减少，加速了资金周转，降低了经营风险和跌价损失。同时，物料库存也明显改善，年末物料库存金额比年初下降60％。

3、实施开源节流，有效降低成本。

本公司上半年将总部生产线搬迁东莞康佳，对其他生产基地的生产线进行压缩，先后暂停掉7条彩电生产线，精减生产人员，降低劳动力成本，减少制造费用；同时，通过优化销售体系，结合新一轮定岗定编和机构调整，全年全集团共减员3000多人。此外，本公司加强原材料采购管理，降低材料成本，使年末采购价格比年初下降15％以上。

4、新兴业务找到了切入点。

本公司在不断强化彩电、手机两大主营业务的同时，积极寻找新的业务和利润增长点。目前本公司已将网络信息产品确立为集团第三大主导业务，并以液晶显示器（LCD）作为切入点迅速介入该领域，当前发展势头良好。

（三）生产经营出现的问题与困难以及公司亏损的原因与责任

近年，由于全球经济增长趋缓，特别是以互联网技术为特征的新经济引发的世界性产业结构大调整，在总体需求不足和产业整合的宏观因素影响下，造成了世界许多家电企业经营业绩下滑，甚至出现了亏损情况。国内家电行业由于前几年追求高速扩张，加剧了市场竞争，带来了持续价格战，致使行业利润空间越来越小，企业获利能力迅速减弱。

本公司自身方面，由于前几年对市场特别是农村市场预期过于乐观，在规模和产能提升方面投资过热、过快，整体存货偏高。同时彩电激烈市场竞争和价格战，缩短了产品生命周期，上游原材料包括彩管、半导体等价格持续下调，造成企业跌价损失严重。2001年康佳清理彩电及其他库存产品达到150万台，仅此项跌价损失占去年亏损总额的55.79％，再加上开拓海外市场欲速不达，扩张过快，使海外业务效益欠佳。此外，受前几年在高速发展中企业管理没跟上，使销售网络运营成本、费用偏高所带来的影响，致使本公司在遇到不利的外部环境时，业绩大幅度下滑，经营出现严重亏损。

本公司董事局对最终造成2001年度经营亏损在决策、监管上负有责任：一是在企业高速发展过程中，董事局对将康佳尽快从单一彩电转向高科技与多元化的前瞻性不强，对公司产业和产品结构调整推进缓慢，企业缺乏可持续发展的应变力与竞争力。二是对经营班子的授权监管不力，导致在一些项目投资、开拓市场和选人用人等方面管理不到位，使康佳在经营发展中出现的一些失误得不到及时的纠正。

经营班子对经营亏损应承担的主要责任：第一，在投资扩大产能和网络规模上存在一定的盲目性，在处理规模与效益的关系时，经营指导思想侧重于追求扩大彩电规模，导致一些项目投资回报低。第二，在开拓海外市场时，对进入有的市场缺乏充分论证和准备，在人才、经验、市场信息和资金实力等条件不具备的情况下大举推进海外市场，以致部分海外市场陷入被动局面。第三，企业基础管理工作与企业快速发展不相适应，对分公司销售、财务、资金的监管跟不上。

面对环境的变化和本公司自身的问题，本公司从2001年初开始，进入“战略转型”阶段，制定并实施一系列切实有效的改进措施，扭转不利局面。相关措施在报告期内工作和新年度计划中体现。

（四）公司投资情况

报告期内本公司未发生募集资金、重大投资的行为。

（五）公司财务状况

报告期内公司财务状况比较表 单位：人民币元

项 目 2000年12月31日 2000年12月31日 2001年12月31日 增减（％） 变动的主要原因

调整前 调整后

总资产 10,063,013,806.96 9,980,417,959.42 7,211,736,823.48 －28.33％

应收帐款净额 960,046,740.39 947,685,653.19 530,069,584.62 －44.79％ 加大收款力度

存货净额 4,939,615,741.51 4,920,630,066.38 2,825,931,894.54 －42.79％ 减少产量压缩库存

长期投资净额 98,270,546.15 103,822,564.11 239,216,162.54 143.43％ 增加投资(房地产、传媒)

固定资产净额 1,220,612,403.83 1,210,007,539.28 1,264,481,319.46 3.59％ 在建工程完工转入

长期负债 90,099,497.46 90,099,497.46 89,216,966.17 －0.98％ 归还借款

股东权益 3,614,840,673.89 3,583,066,424.80 2,893,912,961.21 －19.94％ 本期亏损

项 目 2000年度调整前 2000年度调整后 2001年度 增减（％） 增减变动的主要原因

主营业务利润 1,485,091,536.84 1,479,006,460.60 566,414,837.14 －61.70％ 收入下降幅度大于成本下降幅度

净利润 224,883,253.48 214,392,305.38 (699,791,454.32) －426.41％ 收入下降，费用上升

说明：本公司于2001年1月1日起开始执行财政部新颁发的八项《企业会计准则》及《企业会计制度》，并按财政部企业会计制度衔接的有关规定和本公司的具体情况调整了年初数。

（六）新年度的经营计划

2002年是我国国民经济建设步入“十五”计划的第二年，国家宏观经济经过一段时间的调整后，正逐步进入一个新的增长期。而且，中国加入世贸组织，将有力地拉动中国经济的增长，也为国内企业开拓海外市场创造了有利条件。从行业来看，国家一系列产业政策措施的出台，将有助于推动数字技术产品、信息产业继续保持较高的增长势头。就企业自身优势而言，通过2001年实施以快制快的经营策略，本公司全年经营活动的现金流量净额高达7.23亿元，资产负债率下降至56.26％，以及增加计提资产减值准备和存货大幅下降等，使本公司风险压力得到充分释放，财务状况日趋改善和稳健。

另一方面，中国入世后，由于关税降低，贸易壁垒的逐步消除，原材料进口价格将会大幅度降低，加上国外资本和品牌的大量介入，市场竞争将更加激烈，产品价格趋降运行将不可避免。因此，2002年是一个充满机遇与挑战的一年。本公司将继续推行以快制快的经营策略，降低成本费用，提高毛利水平，加快战略转型步伐，实现扭亏盈利的目标。

具体而言，2002年将采取开源增效、节流降耗、提升管理、加强合作的“四轮驱动”措施，提升公司业绩，重塑公司形象。

1、开源增效方面：

（1）加快技术创新步伐，加大新业务推进力度，积极培育新的利润增长点。新年度，本公司手机业务将抓住当前的发展机遇，进一步加强对外技术合作，通过介入技术含量较高的产品市场，逐渐实现以中高档产品为主导的市场策略。信息网络业务在重点增加液晶显示器的品种系列的同时，加快产品多元化，力争尽快把业务做大。彩电业务方面，要努力提升高端产品、高附加值产品的比例，提高毛利率和新产品产值率，同时，加强个性化差异产品和商用电视产品的研发工作力度，拓宽产品线。

（2）面对“入世”后的新形势和全球经济一体化的大趋势，2002年本公司以全新的外销思路，实施新的营销战略和多样化的营销模式，通过推行经销代理制，突出目标市场，利用产能，开展OEM接单生产等举措，增强康佳品牌和康佳产品的国际市场竞争力。

2、节流降耗方面：

（1）本公司将进一步降低成本，控制费用，提高经营效益。在确保满足产销需求的前提下，通过原材料采购公开招标、精减机构和人员以及薪酬调整等措施，降低费用开支，增强公司的成本竞争优势。

（2）本公司将整合渠道资源，提高网络复用率，降低运营成本，使销售网络成为提升经营效益的有力保障。本公司将对彩电分公司和手机分公司进行资源整合，通过渠道整合和人员优化，进一步降低销售成本，提高网络效率。同时还将对销售分公司的运行方式和业务流程进行改革，从根本上提高分公司的经营管理水平和赢利能力。

3、提升管理方面：

本公司将 进一步加强内部管理创新，增强企业活力和竞争优势。致力加强研发、生产、采购、销售和服务过程的物流、资金流和信息流的系统管理，不断建立健全企业规范管理的各项准则，提高公司治理水平。要强化人力资源管理，通过推行责权利分明的约束激励机制，利用战略调整的机会，苦炼管理内功，增强企业的应变能力和持续发展的后劲。

4、加强合作方面：

（1）充分利用自身的产能、制造和品牌优势，积极寻求与外部资本和国外厂商的合作，努力把康佳做强做大，力争将康佳打造成国际知名品牌的重要产品加工制造基地。

（2）2002年本公司将在大股东华侨城集团的支持下，通过资产重组和联合开发等方式，寻求新的利润来源：一方面对下属企业进行资产重组，通过优化资产结构，获得投资收益；另一方面，利用华侨城集团丰富的资源优势，通过参股华侨城房地产项目等，获得较高的非主营业务收入。

（七）本年度利润分配预案或资本公积转增股本预案

本公司于2001年3月22日召开第三届十二次董事局会议，审议通过了《2001年度利润分配预案》。由于公司出现经营性亏损，2001年8月27日，经第四届三次董事局会议研究决定：修改2001年度利润分配预案，取消2001年中期分红派息方案。2001年中期不进行利润分配，同时取消中期公积金转增股本的方案。鉴于本公司经营状况没有好转，经四届六次董事局会议研究决定：2001年度不分红也不进行公积金转增股本。以上方案须经过股东大会批准。

（八）2002年度分配或转增预案

2002年度不分红也不进行公积金转增股本。此方案须经过股东大会批准。

（九）其他事项

本公司选定《中国证券报》、《证券时报》、香港《大公报》等为信息披露报纸。

八、监事会报告

2001年度，本公司监事会召开了两次会议，并列席了各次董事局会议、董事局工作会议和股东大会，主要工作为：

（1）审议《2000年度监事会工作报告》；

（2）检查本公司财务运作情况；

（3）布置对本公司高级管理人员的监察工作；

（4）审议对本公司依法规范运作、开展自查自纠的监察报告；

（5）选举聂国华先生担任监事长。

1、公司依法运作情况

2001年度，本公司各项运作均遵循公司法、证券法、上市规则等有关法律法规和公司章程的规定。本公司董事和高级管理人员能够贯彻执行股东大会和董事局的各项决议，工作勤勉，不断完善内部控制制度。公司董事、高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律法规和公司章程，也不存在有意损害本公司利益的行为。

2001年，本公司出现严重的经营亏损，这既有主动调整、释放风险的因素，也暴露出本公司过去在经营管理、投资决策等方面缺乏科学性和正确性，同时也说明监事会在有些方面监督还不到位，对此，监事会将进一步加强监督职能。

2、检查公司财务的情况

监事会对本公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为本公司2001年度的财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，深圳大华天诚会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观、公正的。

3、公司募集资金使用情况

本公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。

4、公司收购、出售资产情况

报告期内，本公司无收购及出售资产事项。

5、关联交易

本公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。

九、重要事项

1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

2、本年度公司无重大收购及出售资产、合并吸收事项。

3、重大关联交易事项

（1）本公司与华侨城集团公司、华侨城控股股份有限公司、深圳世界之窗有限公司于2001年10月21日签订合同，共同投资设立深圳华侨城国际传媒投资有限公司。该公司注册资本5,000万元，主要经营范围：制作、复制和发行综艺、专题、动画故事片，电视剧发行，其他文化娱乐，影视传媒产业投资等。本公司以自有资金投资1,250万元人民币，占传媒公司注册资本的25％。

华侨城集团公司直接持有本公司29.06％法人股股权，华侨城集团公司持有华侨城控股股份有限公司68.60％股权，华侨城控股股份有限公司持有深圳世界之窗有限公司49％股权。

（2）本公司与华侨城房地产有限公司于2001年11月30日签订了《华侨城“锦绣花园三期”房地产项目合作经营协议书》，决定投资华侨城“锦绣花园三期”房地产项目。该项目2001年10月开工，投资总额为5亿元人民币。本公司以现金投入占投资总额的40％，华侨城房地产有限公司占60％。次项关联交易须经过股东大会审议通过。

（3）2001年度，本公司同本公司控股股东－－－－华侨城集团公司的子公司有关联交易，包括支付仓租、物业管理费、水电费、土地使用费及采购货物等，均属公平交易，按正常市价进行，并未损害本公司和本公司其他股东的利益。

4、重大合同及其履行情况

（1）报告期内本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

（2）报告期内本公司未发生对外担保事项。

（3）报告期内本公司未发生委托理财事项。

5、报告期内公司或持股5％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。

6、会计师事务所及报酬

报告期内由于本公司原聘请的财务审计单位中天勤会计师事务所被吊销执业资格，经本公司第四届五次董事局会议研究，决定更换审计单位，改聘深圳大华天诚会计师事务所为本公司临时审计单位，负责本公司2001年度审计。此项决定须经过股东大会审议通过。

2001年度本公司支付给会计师事务所的财务审计费用为：境内审计（A股）人民币35万元；境外审计（B股）人民币45万元。

7、其他重大事项

报告期内本公司及本公司董事和高管人员并无受证券监管部门处罚的情况。

十、财务报告

（一） 审计报告全文审计报告

深华(2002)股审字第046号康佳集团股份有限公司董事局暨全体股东:

我们接受委托,审计了后附 贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)2001年12月31日的合并和公司资产负债表及2001年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。

我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》和国家其他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司2001年12月31日的合并和公司财务状况及2001年度的合并和公司经营成果和合并和公司现金流量的变化,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师

邬建辉

中国 深圳 中国注册会计师

陈葆华

2002年3月15日（外勤结束日）

2002年4月9日（会计报表批准日）

（二）财务报表

（二） 会计报表附注

（除特别说明，以人民币元表述）

1、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

（1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

（2）会计年度：

本公司采用公历年为会计年度，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。

（3）记账本位币：

本公司以人民币为记账本位币

（4）记账基础和计价原则： 本公司会计核算以权责发生制为基础，资产以历史成本为计价基础。短期投资、存货、固定资产、等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定。

（5）外币业务核算方法： 会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日(当月一日)市场汇价(中间价)折合为人民币记账,月(年)末对货币性项目按月(年)末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.

（6）外币会计报表的折算方法：

以外币为本位币的子公司,本年编制折合人民币会计报告时,所有资产、负债类项目按照合并会计报表日的市场汇率折算为母公司记账本位币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币.损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目,按照市场汇率折算为母公司记账本位币。有关长期负债、长期投资、固定资产、递延资产、无形资产的增减项目,按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。

（7）现金及现金等价物的确定标准:

本公司的现金是指：现金和银行存款；现金等价物是指：所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等，包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。

（8）坏账核算：

本公司的坏账核算采用备抵法。

本公司的坏账准备采用账龄分析法计提，对年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额提取，其中，账龄一年以内提取2％；账龄一年至两年提取5％；账龄两年至三年提取20％；账龄三年以上提取50％。

本公司确认坏账的标准是：1因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；2因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。

（9）短期投资

短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。

期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项计提。

（10）存货:

本公司存货分为原材料、在产品、产成品等三大类.

本公司的存货盘存制度采用永续盘存法，各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时一次性摊销.包装物的领用时一次性进生产成本。

年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。详见附注5.注释6。

（11）长期投资：

长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50％以上的控股子公司和持股在20％以上（含20％）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20％以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。

长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。

期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。

长期投资明细详见附注5.注释8。

（12）固定资产及累计折旧：

a.本公司单位价值在人民币2000元以上、 使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等, 以及不属于生产、经营主要设备的, 单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资产。

b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30％的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。

c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5％）确定其折旧率，分类折旧率如下：

资产类别 使用年限 年折旧率

房屋建筑物 40年 2.25％

机器设备 10年 9％

电子设备 5年 18％

运输工具 5年 18％

其他设备 5年 18％

期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。详见附注5.注释9。

（13）在建工程：

在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。

期末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。

（14）借款费用：

借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。

（15）无形资产计价和摊销方法

无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下：

a土地使用权,自取得时起按50年摊销；

b国外商标注册费按收益期平均摊销；

c专有技术及专利权按5年摊销。

期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并对其低于账面价值的差额计提减值准备。详见附注5.注释11。

（16）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的,按受益期平均摊销：无受益期的分5年平均摊 销。

（17）收入确认原则： 商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。

劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。

（18）预计负债的确认原则

本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。

（19）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为15％，公司所得税采用应付税款法。 （19）合并会计报表的编制基础：

在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。

（20）会计政策与会计估计的变更：

根据财政部财会[2000〗25号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001〗17号文“关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”以及财政部2001年7月7日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备，按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理，并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理。

内 容 2001年度 2000年度 2000年以前

影响净利润增加(减少) (3,275,901.21) (10,476,378.09) (20,089,117.85)

其中:

影响利润分配增加(减少) － (2,095,277.82) (4,017,823.57)

影响未分配利润增加(减少) (3,275,901.21) (8,381,100.27) (16,071,294.28)

总资产增加(减少) (34,562,504.23) (31,968,928.24) (21,871,275.85)

其中:

固定资产减值准备 (8,017,546.93) (7,515,053.55) (7,515,053.55)

在建工程减值准备 － － －

无形资产减值准备 (2,901,082.61) － －

委托贷款减值准备 － － －

开办费 (24,453,874.69) (24,453,874.69) (14,356,222.30)

2、税项

纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下:

税项 计 税 基 础 税 率

增值税 商品销售收入 17％

营业税 一般劳务、销售不动产和其他收入 5％

城市维护建设税 营业税及已交增值税 依各纳税单位属地税务规定

教育费附加 营业税及已交增值税 依各纳税单位属地税务规定

企业所得税 应纳税所得额 深圳设立的公司为15％，外地公司为33％，

各公司依法在其首个获利年度起，可获

得两年免税并其后减半征收三年所得税

之优惠。

十一、备查文件目录

（1）载有董事局主席亲笔签名的年度报告文本；

（2）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；

（3）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的境内（A股）和境外（B股）审计报告原件；

（4）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（5）本公司章程。

康佳集团股份有限公司董事局

二○○二年四月九日

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