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KONAKA CO.,LTD.
Annual Report • Dec 24, 2021
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Download Source File 有価証券報告書（通常方式）_20211223180241
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年12月24日 |
| 【事業年度】 | 第48期（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
| 【会社名】 | 株式会社コナカ |
| 【英訳名】 | KONAKA CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 取締役社長CEO グループ代表 湖中 謙介 |
| 【本店の所在の場所】 | 神奈川県横浜市戸塚区品濃町517番地２ |
| 【電話番号】 | ０４５（８２５）７７００（代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務執行役員CFO管理本部長 奥村 真 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 神奈川県横浜市戸塚区品濃町517番地２ |
| 【電話番号】 | ０４５（８２５）７７００（代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務執行役員CFO管理本部長 奥村 真 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E03259 74940 株式会社コナカ KONAKA CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2020-10-01 2021-09-30 FY 2021-09-30 2019-10-01 2020-09-30 2020-09-30 1 false false false E03259-000 2021-12-24 jpcrp030000-asr_E03259-000:KonakaKensukeMember E03259-000 2021-12-24 jpcrp030000-asr_E03259-000:FuruyaKojiMember E03259-000 2021-12-24 jpcrp030000-asr_E03259-000:NakagawaKazuyukiMember E03259-000 2021-12-24 jpcrp030000-asr_E03259-000:KonakaRyusukeMember E03259-000 2021-12-24 jpcrp030000-asr_E03259-000:OtaAyakoMember E03259-000 2021-12-24 jpcrp030000-asr_E03259-000:KonakaHirotatsuMember E03259-000 2021-12-24 jpcrp030000-asr_E03259-000:MoritaYoichiMember E03259-000 2021-12-24 jpcrp030000-asr_E03259-000:MaedaTakaoMember E03259-000 2021-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E03259-000 2021-09-30 jpcrp_cor:Row2Member E03259-000 2021-09-30 jpcrp_cor:Row3Member E03259-000 2021-09-30 jpcrp_cor:Row4Member E03259-000 2020-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E03259-000 2020-09-30 jpcrp_cor:Row2Member E03259-000 2020-09-30 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有価証券報告書（通常方式）_20211223180241
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第44期 | 第45期 | 第46期 | 第47期 | 第48期 | |
| 決算年月 | 2017年９月 | 2018年９月 | 2019年９月 | 2020年９月 | 2021年９月 | |
| 売上高 | （百万円） | 68,130 | 65,145 | 60,698 | 47,842 | 58,584 |
| 経常利益 又は経常損失（△） |
（百万円） | 2,448 | 1,368 | 454 | △6,628 | △6,516 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | （百万円） | 910 | △493 | △5,344 | △12,948 | △1,938 |
| 包括利益 | （百万円） | 1,921 | 563 | △5,241 | △11,574 | △6,671 |
| 純資産額 | （百万円） | 48,729 | 48,696 | 42,862 | 32,014 | 25,051 |
| 総資産額 | （百万円） | 74,832 | 73,480 | 67,556 | 69,486 | 58,835 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 1,641.91 | 1,640.64 | 1,440.64 | 982.69 | 801.70 |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△） | （円） | 31.28 | △16.93 | △183.54 | △444.71 | △66.56 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
（円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 63.9 | 65.0 | 62.1 | 41.2 | 39.7 |
| 自己資本利益率 | （％） | 1.9 | － | － | － | － |
| 株価収益率 | （倍） | 18.5 | － | － | － | － |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（百万円) | 2,513 | 3,950 | 3,846 | △3,311 | △3,284 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（百万円) | △2,713 | △1,476 | △3,809 | △1,428 | 5,400 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（百万円) | △945 | △798 | △1,462 | 63 | △2,023 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （百万円） | 8,324 | 9,952 | 8,537 | 6,121 | 6,237 |
| 従業員数 | （人） | 1,923 | 1,873 | 1,854 | 3,243 | 2,642 |
| [外、平均臨時雇用者数] | [1,599] | [1,582] | [1,427] | [1,720] | [1,507] |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第44期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第45期以降の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第46期の親会社株主に帰属する当期純損失は、固定資産に係る多額の減損損失の計上等によるものであります。また、第47期の親会社株主に帰属する当期純損失は、営業損失、持分法による投資損失及び固定資産に係る減損損失の計上等によるものであります。
５．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第46期の期首から適用しており、第45期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第44期 | 第45期 | 第46期 | 第47期 | 第48期 | |
| 決算年月 | 2017年９月 | 2018年９月 | 2019年９月 | 2020年９月 | 2021年９月 | |
| 売上高 | （百万円） | 40,488 | 38,826 | 35,617 | 29,113 | 28,698 |
| 経常利益 又は経常損失（△） |
（百万円） | 883 | 532 | 3 | △2,994 | △3,158 |
| 当期純利益 又は当期純損失（△） |
（百万円） | △160 | △755 | △4,672 | △5,547 | 645 |
| 資本金 | （百万円） | 5,305 | 5,305 | 5,305 | 5,305 | 5,305 |
| 発行済株式総数 | （株） | 31,146,685 | 31,146,685 | 31,146,685 | 31,146,685 | 31,146,685 |
| 純資産額 | （百万円） | 38,309 | 37,943 | 33,063 | 28,784 | 25,994 |
| 総資産額 | （百万円） | 57,659 | 56,454 | 54,989 | 48,666 | 41,847 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 1,315.66 | 1,303.13 | 1,135.55 | 988.59 | 892.80 |
| １株当たり配当額 | （円） | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 10.00 | 20.00 |
| (１株当たり中間配当額) | (10.00) | (10.00) | (10.00) | (10.00) | (10.00) | |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△） | （円） | △5.52 | △25.94 | △160.49 | △190.53 | 22.15 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
（円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 66.4 | 67.2 | 60.1 | 59.1 | 62.1 |
| 自己資本利益率 | （％） | － | － | － | － | 2.4 |
| 株価収益率 | （倍） | － | － | － | － | 16.4 |
| 配当性向 | （％） | － | － | － | － | 90.3 |
| 従業員数 | （人） | 1,020 | 1,040 | 1,041 | 1,205 | 1,148 |
| [外、平均臨時雇用者数] | [1,002] | [961] | [807] | [763] | [809] | |
| 株主総利回り | （％） | 126.4 | 116.3 | 100.2 | 75.5 | 96.0 |
| (比較指標：配当込みTOPIX) | （％） | (129.3) | (143.3) | (128.4) | (134.7) | (171.7) |
| 最高株価 | （円） | 651 | 672 | 526 | 434 | 387 |
| 最低株価 | （円） | 472 | 490 | 397 | 250 | 218 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第44期から第47期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第48期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第46期の当期純損失は、固定資産に係る多額の減損損失の計上等によるものであります。
５．第47期の売上高の減少及び経常損失の計上は、新型コロナウイルス感染症の感染拡大防止の緊急事態宣言を受けて、店舗の臨時休業等を行ったことによるものであり、また当期純損失の計上は、抱合せ株式消滅差益があったものの、関係会社株式評価損及び固定資産に係る減損損失によるものであります。
６．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
７．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第46期の期首から適用しており、第45期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
２【沿革】
創業者である湖中久次は、1952年９月、神戸市生田区（現 中央区）で洋服店を個人営業店として開設し、その後1954年１月、神戸百貨株式会社を設立、諸官庁を主とした割賦による職域訪問販売を開始いたしました。
1960年８月、既に神戸百貨株式会社の系列として大阪市・名古屋市・東京都に出店していた一文字屋と合併し、さらに全国展開をめざすべく商号を日本テーラー株式会社（1984年２月コナカ株式会社に商号変更後、1991年５月当社と合併）と改め、1961年４月に本社を大阪市阿倍野区に移転しました。
1973年11月、店舗での小売を目的として、横浜市中区伊勢佐木町に子会社として当社、株式会社新紳（現 株式会社コナカ）を設立しました。
その後の主な変遷は、次のとおりであります。
| 年月 | 沿革 |
|---|---|
| 1973年11月 | 株式会社新紳（現 株式会社コナカ）設立 本社横浜市中区、取締役社長湖中彦市 資本金10百万円（日本テーラー株式会社 80％出資）、同地に１号店として店舗販売を開始 |
| 1984年５月 | 株式会社コナカに商号変更 |
| 1987年４月 | 組織を強化するため本部制を採用（３本部体制） |
| 1987年９月 | 三井物産と商標の使用許諾契約（イタリア、タバッコ社の独占的商標使用権）し、オリジナルブランド「DONATO VINCI（ドナート ヴィンチ）」を開発、翌年９月より販売を開始 |
| 1989年10月 | 全店POSレジ設置 POSシステム（販売時点情報管理）稼働開始 |
| 1991年２月 | 本社を横浜市戸塚区に移転（1991年３月登記） |
| 1991年３月 | 東戸塚総本店の出店 |
| 1991年５月 | 当社とコナカ株式会社（1984年２月日本テーラー株式会社より商号変更）、株式会社紳士服のコナカ、コナカ商事株式会社が合併、店舗数186店舗 ６本部体制 |
| 1991年10月 | 10月１日を合併期日として形式上の存続会社である株式会社コナカに吸収合併 |
| 1991年12月 | 横浜市戸塚区に物流センター竣工 |
| 1994年６月 | カジュアル専門店の屋号を「バルボ」に変更 |
| 1996年３月 | 株式を日本証券業協会に店頭売買銘柄として登録、株式公開 |
| 1997年７月 | 東京証券取引所市場第二部に上場 |
| 「軽涼」を商標登録 | |
| 株式会社サンマルクとの間に「サンマルクレストランシステムフランチャイズ契約」を締結 | |
| 1997年10月 | 全店パソコン導入 顧客管理システム本稼働 |
| 1998年５月 | コナカエンタープライズ株式会社を設立（100％子会社、フードサービス事業、教育事業） |
| 1998年６月 | 経営スピードの迅速化及び情報の共有化をはかる為、６本部を３本部体制に変更 |
| 1998年７月 | イギリス、ロンドンデザイナーズブランド「John Pears（ジョン ピアース）」を開発し、同年10月より独占販売開始 |
| 1999年10月 | ワンフロアーでは日本最大級のみなとみらい21横浜ジャックモール店を横浜市西区に出店 |
| 1999年12月 | メンズとカジュアル及びレストラン 初の複合店コナカワールド西多賀店を仙台市太白区に出店 |
| 2000年３月 | 東京証券取引所市場第一部銘柄に指定 |
| 2001年４月 | SPA（製造小売）を採用した新業態「SUIT SELECT21」の１号店を横浜市中区に出店 |
| 2002年９月 | ザ・ウールマークカンパニーとの共同開発にて「夢の防シワスーツ」を発売 |
| 2003年２月 | 株式会社フタタと「資本・業務提携」を締結 |
| 2003年６月 | インターネット通販（http://www.konaka.jp）を開始 |
| 2004年２月 | コナカコーポレーション株式会社を設立（不動産事業） |
| 2005年７月 | 株式会社フタタの株式を追加取得し、持分法適用関連会社とする |
| 2006年５月 | オーダー専門店として新業態「O・S・V（ONE'S STYLE in VOGUE）」を東京都千代田区に出店 |
| 2006年８月 | 株式会社フタタを完全子会社とする株式交換契約を締結 |
| 2006年12月 | 株式交換により株式会社フタタを完全子会社化 |
| 2007年４月 | コナカコーポレーション株式会社を株式譲渡 |
| 2008年１月 | 株式会社フィットハウスの第三者割当増資を引き受け子会社化 |
| 2008年５月 | 株式会社アイステッチを設立（100％子会社、ファッション事業） |
| 2011年11月 | タイにKONAKA(THAILAND)CO.,LTD.を設立（100％子会社、ファッション事業） |
| 2012年８月 | シンガポールにKONAKA(THAILAND)CO.,LTD.の子会社としてKONAKA(SINGAPORE)PTE.LTD.を設立（現在、清算結了） |
| 2012年９月 | 中国に現地資本と合弁で上海庫納佳服装服飾有限公司を設立（現在、清算結了） |
| 2016年10月 | カスタムオーダー専門店「DIFFERENCE」を東京都港区に出店 |
| 年月 | 沿革 |
|---|---|
| 2019年９月 | 株式会社サマンサタバサジャパンリミテッド（東京証券取引所マザーズ上場）を持分法適用関連会社化 株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドと「資本業務提携」を締結 |
| 2019年11月 | 株式会社KONAKA SHINING FUTUREを設立（コナカエンタープライズ株式会社の100％子会社） |
| 2020年１月 | 株式会社フタタを吸収合併 |
| 2020年５月 | 株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドと株式会社フィットハウスの合併契約を締結 |
| 2020年７月 | 株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドが株式会社フィットハウスを吸収合併し連結子会社化（現在、59％出資） |
３【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社（㈱コナカ）及び子会社16社により構成されており、ファッション事業（紳士服及びその関連洋品並びにバッグ、ジュエリー及びアパレルの企画・製造・販売）を主たる業務としております。
(1) ファッション事業
当社及びKONAKA(THAILAND)CO.,LTD.は、紳士服及びその関連洋品を販売しております。
㈱アイステッチは、リユース（リサイクルショップ）及び洋服のリフォームを行っております。
㈱サマンサタバサジャパンリミテッドは、バッグ、ジュエリー及びアパレルの企画・製造・販売を行っております。
㈱バーンデストローズジャパンリミテッドは、アパレルの企画・製造・販売を行っております。
(2) フードサービス事業及び教育事業
コナカエンタープライズ㈱は、フードサービス事業として「かつや」等を、教育事業として「Kids Duo International」を運営しております。
主要な関係会社の位置付け及び事業系統図は次のとおりであります。（2021年９月30日現在）
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 （百万円） |
主要な 事業の内容 |
議決権の所有割合 （％） |
関係内容 |
|---|---|---|---|---|---|
| （連結子会社） | |||||
| コナカエンタープライズ㈱ | 神奈川県 横浜市戸塚区 |
95 | フードサービス事業 教育事業 |
100.0 | 金銭貸借取引 当社所有の営業設備を賃借している 役員の兼任……１名 |
| ㈱アイステッチ | 神奈川県 横浜市戸塚区 |
10 | ファッション事業 | 100.0 | 当社所有の営業設備を賃借している 役員の兼任……２名 |
| ㈱サマンサタバサ ジャパンリミテッド （注）２．４．５ |
東京都港区 | 2,132 | ファッション事業 | 59.1 | 資本業務提携 金銭貸借取引 役員の兼任……２名 |
| ㈱バーンデストローズ ジャパンリミテッド （注）４ |
東京都港区 | 19 | ファッション事業 | 59.1 （59.1） |
㈱サマンサタバサジャパンリミテッドの子会社 |
| KONAKA(THAILAND)CO.,LTD. （注）２ |
タイ王国 バンコク都 |
百万バーツ 351 |
ファッション事業 | 100.0 | 金銭貸借取引 役員の兼任……１名 |
| その他８社（注）４ |
（注）１．「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．特定子会社に該当しております。
３．議決権の所有割合の（ ）内は、間接所有割合で内数であります。
４．株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドの連結の範囲には、同社の子会社９社が含まれております。
５．株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドは、有価証券報告書の提出会社であります。
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| 2021年９月30日現在 | ||
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| ファッション事業 | 2,232 | （1,279） |
| フードサービス事業 | 19 | （161） |
| 教育事業 | 69 | （28） |
| 全社（共通） | 322 | （39） |
| 合計 | 2,642 | （1,507） |
（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は（ ）内に年間の平均人員（１人当たり平均８時間換算）を外数で記載しております。
２．全社（共通）として、記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているものであります。
(2）提出会社の状況
| 2021年９月30日現在 | ||||
| 従業員数（人） | 平均年令（才） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） | |
| 1,148 | （809） | 39.0 | 16.0 | 4,040,271 |
（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇用者数は（ ）内に年間の平均人員（１人当たり平均８時間換算）を外数で記載しております。
２．平均年間給与（税込）は、基準外賃金及び賞与を含んでおります。
３．当社は単一セグメントのためセグメント毎の記載はしておりません。
(3）労働組合の状況
当社には、全国一般労働組合全国協議会東京東部労働組合コナカ支部及び労働組合ＵＡゼンセンコナカユニオンが結成され、各支部との間で労働協約を締結しています。この労働協約に基づき、労使協議及び団体交渉等を行っており、健全かつ安定的な労使関係の構築に努めています。
なお、その他の子会社については、労働組合は結成されておりませんが、労使関係は良好に推移しております。
有価証券報告書（通常方式）_20211223180241
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において、当社グループが判断したものであります。
(1）会社の経営の基本方針
当社グループは、創業以来 商売の原点でもある「信用・奉仕・地域社会に貢献」を経営理念の柱とし、それを確実に実行するために従業員の人間力向上をはかり、顧客・株主・取引先に安心、信頼、満足を提供し続けることを経営方針としております。
(2）目標とする経営指標
当社グループは、会社資産の有効活用による資産効率の確保及び株主資本の成長性の観点から、営業利益及びROE（自己資本純利益率）を重要経営指標として位置付け、収益性を重視した効率経営をはかり、継続的成長を実現する考えでございます。
(3）経営環境
当社グループを取り巻く経営環境は、ワクチン接種率の上昇と緊急事態宣言等の解除により、経済活動が徐々に正常化するにつれて、個人消費も回復していくことが期待されますが、感染再拡大への懸念等から、先行きの不透明感は拭い切れない状況が続くと思われます。ビジネスウェア市場も、新しい生活様式に適した手頃な価格の既製品と、高品質なオーダースーツとに二極化しつつあります。
(4）経営戦略及び優先的に対処すべき課題
上記のような環境認識に基づき、当社では、従来からの強みである商品開発力と、高機能・高品質を可能とする生地や仕立てへのこだわりとを存分に発揮して、お客様のニーズに的確にお応えしてまいります。また、景気の下振れリスクが顕在化する場合に備えて、コスト構造の一段の見直しを行い、店舗の余剰スペースの有効利用や立地の再配置を進めるとともに、株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドとのシナジー効果についても、商品の共同開発だけでなく、コスト削減の面でも発現させてまいります。
２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1）新型コロナウイルス感染症について
2022年９月期に入り、10月の来店客数が５ヶ月ぶりに前年同月を上回るなど、感染の収束に伴い、その影響は徐々に薄れつつありますが、感染症拡大前の2019年９月期並みに戻るには、まだ時日を要する見込みです。また、感染期間中の生活様式の変化により、消費者の需要自体が変容しているとすれば、ビジネスウェア市場が元通りに回復する訳ではないとも考えられます。更には、感染の再拡大、いわゆる第６波の到来が起きれば、またもや売上高や来店客数に悪影響が生じる虞もあります。一方、国内の感染が終息したとしても、アジア各国の感染状況次第では、海外における生産や物流が停滞し、商品の調達が遅延するリスクも内在しています。
当社ではSUIT SELECT、グループでは株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドが、店舗の大半を商業施設に入居させていますが、前期及び前々期のように、商業施設が臨時休業や営業時間短縮を余儀なくされるような事態にまでなると、それらのブランドには特に大きな影響が及びます。短期的にはＥＣの強化を加速させるとともに、中長期的には店舗の配置を見直し、路面店比率の向上や立地の分散化等を検討してまいります。
(2）景気変動及び季節的要因について
当社グループの主力事業でありますファッション事業は、事業の性質上、売上高に季節的変動があり、第１四半期、第２四半期及び第３四半期に比し第４四半期の売上高の割合が低くなります。また、国内外の景気や消費動向及び天候不順等により、売上高に大きな影響を受けます。したがって、これらの要因が当社グループの経営成績や財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(3）個人情報の管理について
当社グループは、店頭販売等において個人情報を取得し、ダイレクトメール等に利用しております。個人情報の管理については、万全を期しておりますが、予期せぬ事態により流出する可能性は皆無ではなく、個人情報の流出が発生した場合には、信用力の低下による売上高の減少等の影響を及ぼす可能性があります。
(4）出店政策について
当社グループは、立地環境の変化等により、収益性が低下し、業態変更若しくは退店等が必要となった場合には、損失等が発生する可能性があります。
ファッション事業においては、主に店舗の土地及び建物を賃借する方式で出店しており、出店時に、土地等所有者に対して、敷金及び保証金並びに建設協力金として、資金の差入を行っており、建設協力金等は当社が支払う賃借料との相殺により回収しております。新規出店に際しては、対象物件の権利関係等の確認を行っておりますが、土地所有者である法人、個人が破綻等の状況に陥り、土地等の継続的使用や債権の回収が困難となった場合には、業績に影響を及ぼす可能性があります。
また、締結している土地等に係る長期賃貸借契約のうち、当社の事情により中途解約する場合、当社が代替借主を紹介することを敷金及び保証金の返還条件としているものがあります。そのため、当社の事情により中途解約する場合には新たな代替借主を紹介できないことにより、敷金及び保証金等を放棄する可能性があります。
(5）ブランド政策について
当社グループは、立地条件や物件のコンセプトに合わせて多種多様なブランドの店舗を展開しております。当社グループでは店舗名等のブランドは重要であると認識しブランド政策を行っておりますが、各顧客層の嗜好やライフスタイルの変化等により当社グループのブランド戦略が受け入れられなくなった場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(6）法的規制について
① ファッション事業に関連する法的規制
ファッション事業においては、出店に際し2000年６月に大規模小売店舗立地法（大店立地法）が施行されたことに伴い、売場面積1,000㎡超の店舗は都道府県又は政令指定都市の規制（交通渋滞の緩和、騒音等）を受けております。当社の店舗の売場面積は、原則として1,000㎡以下が中心でありますが、売場面積が1,000㎡以下であっても地方自治体が独自の厳しい街づくり条例や開発指導要綱等を制定するケースがあり、出店規制の影響を受けることがあります。
② フードサービス事業に関連する法的規制
フードサービス事業においては、飲食に起因する衛生上の危害の発生防止及び公衆衛生の向上並びに増進に寄与することを目的とした食品衛生法の規制を受けております。当社グループは、消費者に安全な食品を提供するために、保健所の指導で行っている衛生検査に加えて、必要に応じて随時各種検査を実施しております。
また、独自に策定したクリンリネスマニュアル、指導書に基づき、定期的に店舗の衛生状態を管理しております。今後においても、衛生面に留意していく方針でありますが、近年、消費者の食品の安全性に関心が高まっていることにより、食中毒の発生等、当社グループ固有の衛生問題のみならず、仕入先における無認可添加物の使用による食品製造工程に対する不信、同業他社の衛生管理問題等による連鎖反応的風評等の社会全般的な問題等、各種の衛生上の問題が発生した場合には、食品等の廃棄処分、営業許可の取消し、営業の禁止、一定期間の営業停止等を命じられることがあり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
③ 教育事業に関連する法的規制
教育事業においては、児童福祉法や認可外保育施設監督要綱を遵守しておりますが、何らかの事由により、これらの許認可が取り消された場合や営業が停止となった場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(7）大規模な自然災害等について
当社グループは、店舗による事業展開を行っており、大規模地震・自然災害や火災等の事故災害、感染症の流行、その他の要因による社会的混乱等が発生したことにより、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(8）固定資産の減損会計の適用について
「固定資産の減損に係る会計基準」の適用により、今後の業績や地価の変動等により、固定資産減損損失が特別損失に計上され、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
なお、固定資産の大部分は、ファッション事業における店舗固定資産であります。
(9）為替変動のリスク
当社グループの業績及び財務状況は、為替相場の変動によって影響を受けます。為替変動は、当社の外貨建取引から発生する資産及び負債の日本円換算額に影響を与える可能性があります。また、為替動向は外貨建で取引されている商品・原材料の価格にも影響を及ぼす可能性があります。為替リスクを軽減し、また、これを回避するために様々な手段を講じておりますが、為替相場の変動が当社の事業、業績及び財務状況に重大な影響を及ぼす可能性があります。
(10)借入金の財務制限条項について
当社グループは、機動的かつ安定的な資金調達を行うため取引金融機関とシンジケートローン契約及びコミットメントライン契約を締結しており、それぞれについて財務制限条項が付されております。
① 当社におけるシンジケートローン契約（2020年３月26日締結）
当連結会計年度末におけるシンジケートローン借入実行残高 4,330百万円
契約に付されている財務制限条項は以下のとおりであります。
(a）2020年９月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体又は連結の貸借対照表に記載される純資産金額を、2019年９月期の事業年度末日の純資産金額又は直前の事業年度末日の純資産金額のうち、いずれか高い金額の75％に相当する金額以上に維持すること。
(b）2020年９月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体又は連結の損益計算書に記載される経常損益を２期連続して損失としないこと。
② 当社におけるコミットメントライン契約（2020年６月17日締結）
当連結会計年度末におけるコミットメントライン借入実行残高 10億円
契約に付されている財務制限条項は以下のとおりであります。
(a）2020年９月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体の貸借対照表に記載される純資産金額を、前年度比75％以上に維持すること。
③ 当社の連結子会社である株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドにおけるシンジケートローン契約（2020年10月27日締結）
当連結会計年度末におけるシンジケートローン借入実行残高 10,656百万円
契約に付されている財務制限条項は以下のとおりであります。
(a）2022年２月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体又は連結の貸借対照表に記載される純資産金額を、2021年２月期の事業年度末日の純資産金額又は直前の事業年度末日の純資産金額のうち、いずれか高い金額の75％に相当する金額以上に維持すること。
(b）2021年２月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体又は連結の損益計算書に記載される経常損益を２期連続して損失としないこと。
(c）借入人は、株式会社コナカ（所在：神奈川県横浜市戸塚区品濃町517番地2）をして、借入人を株式会社コナカの連結子会社として維持せしめること。
(d）借入人は、全貸付人及びエージェントの事前承諾なく、借入人を債務者とし、株式会社コナカを債権者とする2020年10月15日付の8億円の借入金の弁済を行わないこと。
(11)資金調達環境の変化等
当社グループは、借入れによる資金調達を行っていますが、金利等の市場環境、資金需給の影響を強く受けるため、これらの環境の変化により、今後新たに借換え又は新規の借入を行う際に借入条件に変化が生じ、当社グループの資金調達に影響を及ぼす可能性があります。
(12)関係会社株式等の評価について
当社は、関係会社株式について、関係会社の財政状態等を勘案し評価を行っております。関係会社各社の業績が著しく悪化し、将来にわたって事業が計画どおりに展開しないと判断された場合又は株式の時価が下落した場合には、関係会社事業損失引当金等の計上又は関係会社株式の減損処理の必要に迫られます。その場合には当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1）経営成績等の状況の概況
当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概況は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度における我が国経済は、１月から９月まで、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う緊急事態宣言等が大都市部を中心に断続的に発令され、特に４月下旬以降のいわゆる第４波到来時には大型商業施設が休業要請を受けるなど、個人消費等への影響が拡大・長期化することとなりました。
このような状況のもと、主力となるファッション事業においては、人流抑制のためのテレワーク推進等により、ビジネスウェアに対する需要の減少や多様化の傾向が見られましたが、その中でもオーダースーツ市場は堅調に拡大し、カスタムオーダー業態の「DIFFERENCE」にて百貨店への出店を進めたほか、昨年９月に「SUIT SELECT」がサービスを開始したパターンオーダーの『AI SPEED ORDER』も、お客様に浸透・定着しました。また、ニュージーランドにおける当社の指定牧場が『サステナブル・ウール』の認証を取得したのを機に、原毛生産から紡績・縫製までの工程を当社が一貫して管理する高品質なウールの展開を、さらに拡大しています。これらの施策が奏功し、客単価は期を通じて前年同月比を上回り続けましたが、来店客数は前期の９割未満にとどまりました。昨年７月に連結対象となりました株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドも、足許では回復基調にありますが、感染拡大により大きな影響を受けました。この結果、売上高は560億44百万円(前年同期比23.8％増）となりました。
フードサービス事業につきましては、市場環境が厳しい中、デリバリーに対応する店舗の拡大等に取り組みましたが、売上高は17億11百万円(前年同期比6.0％減）となりました。
教育事業につきましては、安定的に成長していることに加えて、前第３四半期に「Kids Duo」が一時的に休業した反動もあり、売上高は8億28百万円（前年同期比11.5％増）となりました。
グループの店舗数につきましては、サマンサタバサグループで13店舗、紳士服コナカを1店舗、SUIT SELECTを6店舗、DIFFERENCEを6店舗、合計26店舗を新規に出店いたしました。一方、期間満了や移転等により50店舗を退店し、779店舗となりました。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は585億84百万円（前年同期比22.5％増）、営業損失は株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドの営業損失33億1百万円を取り込んだ結果、78億25百万円（前年同期は営業損失49億38百万円）、経常損失は65億16百万円（前年同期は経常損失66億28百万円）、親会社株主に帰属する当期純損失は投資有価証券売却益51億41百万円を計上したことにより19億38百万円（前年同期は親会社株主に帰属する当期純損失129億48百万円）となりました。
② キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、62億37百万円と前連結会計年度と比べ1億16百万円増加となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果使用した資金は32億84百万円（前年同期は33億11百万円）となりました。これは主にたな卸資産の減少23億35百万円、助成金の受取額11億38百万円、減損損失18億85百万円及び減価償却費12億95百万円の計上がありましたが、助成金収入10億34百万円、投資有価証券売却益51億41百万円及び税金等調整前当期純損失33億89百万円の計上によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果得られた資金は54億円（前年同期は14億28百万円の使用）となりました。これは主に投資有価証券の売却による収入57億99百万円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は20億23百万円（前年同期は63百万円の獲得）となりました。これは主に借入金の減少16億94百万円及び配当金の支払額2億90百万円によるものであります。
③ 生産、受注及び販売の実績
(a）生産、受注実績
該当事項はありません。
(b）仕入実績
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
前年同期比（％） | |
|---|---|---|---|
| 重 衣 料（百万円） | 5,851 | △9.0 | |
| 中 衣 料（百万円） | 2,034 | 28.9 | |
| 軽 衣 料（百万円） | 3,052 | △11.9 | |
| 服飾雑貨（百万円） | 10,923 | 26.1 | |
| そ の 他（百万円） | 353 | △2.4 | |
| ファッション事業（百万円） | 22,215 | 8.4 | |
| フードサービス事業（百万円） | 620 | △2.5 | |
| 教育事業（百万円） | 68 | 3.2 | |
| 合計（百万円） | 22,904 | 8.0 |
（注）１．重 衣 料……スーツ・フォーマル・イージーオーダー・コート
２．中 衣 料……ジャケット・ボトムス・アウター
３．軽 衣 料……カジュアル・ワイシャツ・ネクタイ・アンダーウェア
４．服飾雑貨……シューズ・バッグ・ジュエリー・アクセサリー他
５．そ の 他……補正代等
６．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(c）販売実績
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
前年同期比（％） | |
|---|---|---|---|
| 重 衣 料（百万円） | 17,474 | 3.6 | |
| 中 衣 料（百万円） | 5,454 | 48.2 | |
| 軽 衣 料（百万円） | 7,756 | △9.5 | |
| 服飾雑貨（百万円） | 24,686 | 60.5 | |
| そ の 他（百万円） | 672 | △13.1 | |
| ファッション事業（百万円） | 56,044 | 23.8 | |
| フードサービス事業（百万円） | 1,711 | △6.0 | |
| 教育事業（百万円） | 828 | 11.5 | |
| 合計（百万円） | 58,584 | 22.5 |
（注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．重 衣 料……スーツ・フォーマル・イージーオーダー・コート
３．中 衣 料……ジャケット・ボトムス・アウター
４．軽 衣 料……カジュアル・ワイシャツ・ネクタイ・アンダーウェア
５．服飾雑貨……シューズ・バッグ・ジュエリー・アクセサリー他
６．そ の 他……補正代等
７．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。
① 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
(a）財政状態の分析
（資 産）
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ106億50百万円減少し588億35百万円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末と比べ28億66百万円減少し281億67百万円となりました。主な要因は、前連結会計年度末と比べ商品及び製品が21億79百万円減少したことによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末と比べ77億84百万円減少し306億68百万円となりました。主な要因は、投資有価証券の売却や減損損失の計上等により、投資有価証券が50億13百万円、有形固定資産が17億23百万円それぞれ減少したことによるものであります。
（負 債）
当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ36億87百万円減少し337億84百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末と比べ28億23百万円減少し214億41百万円となりました。主な要因は、前連結会計年度末と比べ１年内返済予定の長期借入金が31億2百万円減少したことによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末と比べ8億64百万円減少し123億42百万円となりました。主な要因は、前連結会計年度末に比べ繰延税金負債が12億45百万円減少したことによるものであります。
（純資産）
当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ69億63百万円減少し250億51百万円となりました。主な要因は、投資有価証券の売却に伴うその他有価証券評価差額金が31億21百万円減少したことや親会社株主に帰属する当期純損失19億38百万円によるものであります。
(b）経営成績の分析
（売上高）
売上高は、前連結会計年度と比べ107億41百万円増加し585億84百万円となりました。これは主にファッション事業において、新型コロナウイルス感染症拡大・長期化の影響による臨時休業・短時間営業、更には在宅勤務の浸透や外出自粛要請等による消費行動の減退により、来店客数が大幅に減少したものの、株式会社サマンサタバサジャパンリミテッド（以下「サマンサタバサ」）を2020年7月21日より連結子会社化したことによるものであります。
（売上総利益）
売上総利益は、前連結会計年度と比べ81億23百万円増加し328億28百万円となりました。これは主に売上高の増加によるものであります。
（販売費及び一般管理費）
販売費及び一般管理費は、前連結会計年度と比べ110億10百万円増加し406億53百万円となりました。これは主にサマンサタバサの連結子会社化によるものであります。
（営業損失）
営業損失は、サマンサタバサの連結子会社化に伴い33億1百万円の営業損失を取り込んだことにより、78億25百万円（前連結会計年度は営業損失49億38百万円）となりました。
（経常損失）
経常損失は、営業外収益に雇用調整助成金10億34百万円等の計上により18億81百万円、営業外費用5億72百万円計上し、65億16百万円（前連結会計年度は経常損失66億28百万円）となりました。
（親会社株主に帰属する当期純損失）
親会社株主に帰属する当期純損失は、特別利益に投資有価証券売却益51億41百万円等の計上により51億47百万円、特別損失に減損損失18億85百万円等の計上により20億20百万円計上し、19億38百万円（前連結会計年度は親会社株主に帰属する当期純損失129億48百万円）となりました。
② キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
(a）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「第２ 事業の状況 ３経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1）経営成績等の状況の概況 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
(b）資本の財源及び資金の流動性
・資金需要
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品の仕入の他、販売費及び一般管理費の営業費用であります。
設備投資需要のうち主なものは、新規店舗出店に伴う建物及び什器、備品の取得の他、差入保証金等であります。
・財務政策
資金需要に対しましては、営業活動によるキャッシュ・フロー及び自己資金で賄うことを基本とし、資金調達を行う場合には、経済情勢や金融環境を踏まえ、当社グループにとっての最良の方法で行いたいと考えております。
なお、当連結会計年度において、機動的かつ安定的な資金調達を行うため取引金融機関とシンジケートローン契約（115億円）を締結しております。
③ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについては、第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1）連結財務諸表 注記事項（重要な会計上の見積り）に記載のとおりであります。
４【経営上の重要な契約等】
(1）当社は、下記の提携ブランドについて契約を締結しております。
| 契約先 | 契約内容 | 契約期間 | ブランド名 |
|---|---|---|---|
| 三井物産アイ・ファッション株式会社 | １．VINCI UOMO S.R.L.より独占的使用権を取得した商標の使用許諾 ２．技術情報及び見本の提供 ３．日本国内、中国、タイ、ミャンマー、インド、ベトナムにおける独占的製造権及び販売権 ４．ロイヤリティ支払方法（定額） |
2019年11月18日 ～ 2023年８月31日 |
DONATO VINCI VINCI UOMO |
(2）当社は、2020年３月26日付で株式会社三井住友銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約を締結しております。
① シンジケートローン契約締結の目的
当契約は、既存の借入金の借換えを行い、機動的かつ安定的な資金調達手段を導入することによる財務の健全性を確保し、より強固な財務基盤を構築することを目的としております。
② シンジケートローン契約の概要
| アレンジャー兼エージェント | 株式会社三井住友銀行 |
| 契約締結日 | 2020年３月26日 |
| 参加金融機関 | 株式会社三井住友銀行 株式会社みずほ銀行 株式会社りそな銀行 株式会社横浜銀行 三井住友信託銀行株式会社 |
トランシェＡ
| 組成金額 | 2,000百万円 |
| 実行日 | 2020年３月31日 |
| 最終弁済期日 | 2025年３月31日 |
トランシェＢ
| 組成金額 | 3,000百万円 |
| 実行日 | 2020年３月31日 |
| 最終弁済期日 | 2025年３月31日 |
トランシェＣ
| 組成金額 | 4,000百万円 |
| コミットメント期間 | 2020年３月31日～2021年３月31日 （2025年３月31日まで4回の延長条項） |
③ 財務制限条項
上記の契約については、財務制限条項が付されており、下記のいずれかの条項に抵触した場合、本契約上の全ての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。
(a）2020年９月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体又は連結の貸借対照表に記載される純資産金額を、2019年９月期の事業年度末日の純資産金額又は直前の事業年度末日の純資産金額のうち、いずれか高い金額の75％に相当する金額以上に維持すること。
(b）2020年９月期末日及び以降の各事業年度末日における単体又は連結の損益計算書に記載される経常損益を２期連続して損失としないこと。
(3）当社の連結子会社である株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドは、2020年10月27日開催の取締役会において、運転資金の借入を行うことを決議し、2020年10月27日に株式会社三井住友銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約を締結しております。
① シンジケートローン契約締結の目的
当契約は、既存の借入金の借換えを行い、機動的かつ安定的な資金調達手段を導入することによる財務の健全性を確保し、より強固な財務基盤を構築することを目的としております。
② シンジケートローン契約の概要
| アレンジャー兼エージェント | 株式会社三井住友銀行 |
| 契約締結日 | 2020年10月27日 |
| 参加金融機関 | 株式会社三井住友銀行 株式会社みずほ銀行 株式会社横浜銀行 株式会社りそな銀行 |
トランシェＡ
| 組成金額 | 5,014百万円 |
| 実行日 | 2020年10月30日 |
| 最終弁済期日 | 2023年10月31日 |
トランシェＢ
| 組成金額 | 3,709百万円 |
| 実行日 | 2020年10月30日 |
| 最終弁済期日 | 2023年10月31日 |
トランシェＣ
| 組成金額 | 2,791百万円 |
| コミットメント期間 | 2020年10月30日～2021年10月31日 （2023年10月31日まで2回の延長条項） |
担保提供
・不動産等（建物・土地）
③ 財務制限条項
上記の契約については、財務制限条項が付されており、下記のいずれかの条項に抵触した場合、本契約上の全ての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。
(a）2022年２月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体又は連結の貸借対照表に記載される純資産金額を、2021年２月期の事業年度末日の純資産金額又は直前の事業年度末日の純資産金額のうち、いずれか高い金額の75％に相当する金額以上に維持すること。
(b）2021年２月期末日及び以降の各事業年度末日における単体又は連結の損益計算書に記載される経常損益を２期連続して損失としないこと。
(c）借入人は、株式会社コナカ（所在：神奈川県横浜市戸塚区品濃町517番地2）をして、借入人を株式会社コナカの連結子会社として維持せしめること。
(d）借入人は、全貸付人及びエージェントの事前承諾なく、借入人を債務者とし、株式会社コナカを債権者とする2020年10月15日付の8億円の借入金の弁済を行わないこと。
５【研究開発活動】
特記事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20211223180241
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資（敷金及び保証金を含む）につきましては、業容の拡大及び店舗効率の改善を実施したものであり、内容は次のとおりであります。
| ファッション事業 | 941百万円 |
| フードサービス事業 | 15 |
| 教育事業 | 0 |
| 合 計 | 957 |
なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
２【主要な設備の状況】
2021年９月30日現在の当社グループにおける設備の状況は、次のとおりであります。
(1）提出会社
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額（百万円） | 従業 員数 （名） |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 建 物 及 び 構築物 |
機械装置及び運搬具 | 工具、器具及び備品 | 土 地 | リース 資 産 |
その他 | 合 計 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金 額 | 面 積 （㎡） |
|||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 北海道地方計 （ 2店舗） |
ファッション事業 | 店舗設備 | 11 | - | 3 | - | - | - | 59 | 74 | 4 ( 8) |
|
| 東北地方計 （ 54店舗） |
ファッション事業 | 店舗設備 | 279 | - | 2 | 2,250 | (51,056.9) 80,075.9 |
- | 279 | 2,811 | 124 (124) |
|
| 関東地方計 （ 85店舗） |
ファッション事業 | 店舗設備 | 171 | - | 42 | 302 | (92,388.2) 97,100.7 |
- | 867 | 1,383 | 204 (161) |
|
| 首都圏計 （127店舗） |
ファッション事業 | 店舗設備 | 275 | - | 31 | 587 | (31,278.0) 33,009.9 |
- | 3,281 | 4,176 | 353 (237) |
|
| 中部地方計 （ 31店舗） |
ファッション事業 | 店舗設備 | 77 | - | 20 | - | (4,371.5) 4,371.5 |
- | 256 | 354 | 66 (62) |
|
| 近畿地方計 （ 29店舗） |
ファッション事業 | 店舗設備 | 94 | - | 18 | - | - | - | 311 | 424 | 63 (57) |
|
| 中国地方計 （ 18店舗） |
ファッション事業 | 店舗設備 | 43 | - | 9 | - | - | - | 98 | 151 | 31 (29) |
|
| 四国地方計 （ 5店舗） |
ファッション事業 | 店舗設備 | 32 | - | 1 | - | - | - | 14 | 48 | 9 (10) |
|
| 九州地方計 （ 84店舗） |
ファッション事業 | 店舗設備 | 783 | - | 87 | 1,374 | (54,503.8) 60,821.5 |
37 | 708 | 2,991 | 185 (107) |
|
| 店舗計 （435店舗） |
1,769 | - | 217 | 4,514 | (233,598.4) 275,379.5 |
37 | 5,877 | 12,416 | 1,039 (795) |
|||
| 本社 (神奈川県横浜市戸塚区) |
ファッション事業 | その他設備 | - | - | 0 | - | - | - | 282 | 283 | 109 (14) |
|
| 商品センター (神奈川県横浜市金沢区) |
ファッション事業 | その他設備 | - | - | - | - | - | - | 14 | 14 | - | |
| 寮・社宅(全国) | ファッション事業 | その他設備 | - | - | - | 3 | 292.9 | - | 5 | 9 | - | |
| 子会社賃貸設備 (神奈川県横浜市戸塚区他) |
ファッション事業 | 店舗設備 | 5 | - | - | 113 | [12,940.7] (9,706.9) 12,940.7 |
- | 31 | 150 | - | |
| その他 (全国) |
ファッション事業 | その他設備 | 187 | - | 4 | 2,758 | [54,326.1] (23,540.2) 167,239.6 |
- | 379 | 3,329 | - | |
| 本社及びその他計 | 192 | - | 4 | 2,875 | [67,266.8] (33,247.1) 180,473.2 |
- | 714 | 3,787 | 109 (14) |
|||
| 合 計 | 1,962 | - | 221 | 7,390 | [67,266.8] (266,845.5) 455,852.7 |
37 | 6,592 | 16,203 | 1,148 (809) |
（注）１．土地面積の内、（ ）内の数字は賃借部分、[ ]内の数字は、賃貸部分でそれぞれ内数であります。またビルのテナントとなっている店舗については、土地面積を表示しておりません。
２．子会社賃貸設備は、コナカエンタープライズ㈱及び㈱アイステッチへの賃貸となっております。
３．帳簿価額の内「その他」は、敷金及び保証金、長期貸付金（建設協力金）及びソフトウェア等の合計です。
４．従業員数の（ ）は、臨時雇用者数を外書きしております。
５．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）国内子会社
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内 容 | 帳簿価額（百万円） | 従業員数 (名) |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 建 物 及 び 構築物 |
機械装置及び運搬具 | 工具、器具及び備品 | 土 地 | リース 資 産 |
その他 | 合 計 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金 額 | 面 積 （㎡） |
|||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| コナカエンター プライズ㈱ |
SHOO・LA・RUE （5店舗） （東京都稲城市他） |
ファッション事業 | 店舗設備他 | 18 | - | 2 | - | - | - | 19 | 40 | 2 (20) |
| かつや 他 （15店舗） （神奈川県横須賀市他) |
フードサービス事業 | 店舗設備他 | 373 | 18 | 5 | - | (16,470.5) 16,470.5 |
- | 122 | 520 | 24 (162) |
|
| Kids Duo International他 （6校） （東京都大田区) |
教育事業 | 店舗設備他 | 199 | - | 4 | - | (1,907.0) 1,907.0 |
3 | 30 | 238 | 69 (28) |
|
| ㈱アイステッチ | DonDonDown on Wednesday 他 （17店舗） （神奈川県横浜市戸塚区他） |
ファッション事業 | 店舗設備他 | 8 | - | 9 | - | (11,607.7) 11,607.7 |
- | 7 | 25 | 22 (171) |
| ㈱サマンサタバサジャパンリミテッド | Samantha Thavasa 他 （294店舗） （東京都港区他） |
ファッション事業 | 店舗設備他 | 2,255 | 1 | 124 | 3,098 | [1,956.9] (66,175.4) 33,838.4 |
3 | 2,614 | 8,097 | 1,345 (317) |
（注）１．土地面積の内、（ ）内の数字は賃借部分、[ ]内の数字は賃貸部分でそれぞれ内数であります。またビルのテナントとなっている店舗については、土地面積を表示しておりません。
２．コナカエンタープライズ㈱及び㈱アイステッチの主な設備は、提出会社の子会社賃貸設備に含めて記載しております。
３．帳簿価額の内「その他」は、提出会社へ支払った敷金及び保証金が含まれております。
４．従業員数の（ ）は、臨時雇用者数を外書しております。
５．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(3）在外子会社
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内 容 | 帳簿価額（百万円） | 従業員数 (名) |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 建 物 及 び 構築物 |
機械装置及び運搬具 | 工具、器具及び備品 | 土 地 | リース 資 産 |
その他 | 合 計 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金 額 | 面 積 （㎡） |
|||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KONAKA(THAILAND) CO.,LTD. |
SUIT SELECT （7店舗） （タイ王国バンコク都他） |
ファッション事業 | 店舗設備他 | 1 | 0 | 2 | - | - | - | 46 | 50 | 32 |
（注）１．帳簿価額の内「その他」は、敷金及び保証金が含まれております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３【設備の新設、除却等の計画】
(1）重要な設備の新設
当社グループの設備投資計画については、社会情勢及び個人消費の推移等、合理的な経営指標を勘案して策定しております。設備計画は原則的に連結会社各社が個別に策定していますが、計画策定にあたってはグループにおいて提出会社を中心に調整をはかっております。
当連結会計年度末現在における重要な設備の新設計画は、次のとおりであります。
| 会 社 名 事業所名 |
所在地 | セグメント の名称 |
設備の 内 容 |
投資予定金額 | 資金調達 方法 |
着手及び完了予定年月 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 総 額 （百万円） |
既支払額 （百万円） |
着 手 | 完 了 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 SUIT SELECT |
||||||||
| SOCOLA MINAMI-GYOTOKU | 千葉県 市川市 |
ファッション事業 | 店舗 新設 |
53 | 10 | 自己資金 | 2021.09 | 2021.10 |
（注）１．投資予定金額には、敷金及び保証金を含んでおります。
２．投資予定金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）重要な設備の除却等
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20211223180241
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 60,000,000 |
| 計 | 60,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） （2021年９月30日） |
提出日現在発行数（株） （2021年12月24日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 31,146,685 | 31,146,685 | 東京証券取引所 市場第一部 |
単元株式数 100株 |
| 計 | 31,146,685 | 31,146,685 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （株） |
発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額（百万円） | 資本金残高（百万円） | 資本準備金増減額 （百万円） |
資本準備金残高（百万円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2006年12月16日 （注） |
6,444,000 | 31,146,685 | － | 5,305 | 9,975 | 14,745 |
（注）2006年12月16日を効力発生日とする㈱フタタとの株式交換によるものであります。株式交換比率は㈱フタタ株式１株につき23分の10株であります。
（５）【所有者別状況】
| 2021年９月30日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況（株） | |||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 20 | 25 | 190 | 45 | 34 | 19,446 | 19,760 | － |
| 所有株式数（単元） | － | 53,949 | 4,755 | 51,044 | 9,071 | 95 | 191,764 | 310,678 | 78,885 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 17.37 | 1.53 | 16.43 | 2.92 | 0.03 | 61.72 | 100.00 | － |
（注）１．自己株式2,030,693株は「個人のその他」に20,306単元及び「単元未満株式の状況」に93株を含めて記載しております。
２．上記「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ22単元及び28株含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2021年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数（千株） | 発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 日本マスタートラスト信託銀行㈱（信託口） | 東京都港区浜松町2丁目11番3号 | 2,486 | 8.53 |
| 湖中 謙介 | 神奈川県鎌倉市 | 2,304 | 7.91 |
| コナカ従業員持株会 | 神奈川県横浜市戸塚区品濃町517番地2 | 1,730 | 5.94 |
| ㈱日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海1丁目8-12 | 1,019 | 3.50 |
| ㈲ワイアンドイー | 福岡県福岡市中央区大濠2丁目9-17 | 936 | 3.21 |
| 湖中 博達 | 神奈川県鎌倉市 | 904 | 3.10 |
| 甲陽ハウジング㈲ | 兵庫県西宮市甲陽園西山町2-22 | 798 | 2.74 |
| 昭和住宅㈱ | 兵庫県加古川市平岡町新在家117 | 783 | 2.69 |
| ㈱三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内1丁目1番2号 | 754 | 2.58 |
| 湖中 雄介 | 神奈川県横浜市泉区 | 695 | 2.38 |
| 計 | － | 12,413 | 42.63 |
（注）１．日本マスタートラスト信託銀行㈱（信託口）の所有株式数は、全て信託業務に係るものであります。
２．㈱日本カストディ銀行（信託口）の所有株式数のうち信託業務に係る株式数は1,017千株であります。
３．上記のほか、自己株式が2,030千株あります。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2021年９月30日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 2,030,600 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 29,037,200 | 290,372 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 78,885 | － | １単元（100株）未満の株式 |
| 発行済株式総数 | 31,146,685 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 290,372 | － |
（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には証券保管振替機構名義の株式が2,200株含まれております。なお、「議決権の数」の欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数22個が含まれております。
②【自己株式等】
| 2021年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 株式会社コナカ | 神奈川県横浜市戸塚区品濃町517番地2 | 2,030,600 | － | 2,030,600 | 6.52 |
| 計 | － | 2,030,600 | － | 2,030,600 | 6.52 |
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
会社法第192条第１項の規定に基づく単元未満株式の買取請求による取得
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
|---|---|---|
| 当事業年度における取得自己株式 | 524 | 163,332 |
| 当期間における取得自己株式 | 85 | 28,560 |
（注）当期間における取得自己株式には、2021年12月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取による株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
|---|---|---|---|---|
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他 （単元未満株式の売渡請求による売渡） |
－ | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 2,030,693 | － | 2,030,778 | － |
（注）１．当期間における処理自己株式には、2021年12月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡による株式は含まれておりません。
２．当期間における保有自己株式数には、2021年12月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取及び売渡による株式は含まれておりません。
３【配当政策】
当社は、株主の皆様に対する利益還元を重要政策の一つとして位置付け、財務体質と経営基盤の強化をはかると共に安定的な配当の継続を業績に応じて行うことを基本方針としております。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、上記の方針に基づき、１株当たり20円（うち中間配当10円）の配当を実施することを決定いたしました。
内部留保資金につきましては、顧客ニーズに応える商品の企画開発と新規出店を中心とした設備投資のための資金需要に備え、企業体質と企業間競争力のさらなる強化に取組んでまいる所存でございます。
また、当社は会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議によって、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
| 2021年５月14日 | 291 | 10 |
| 取締役会決議 | ||
| 2021年12月23日 | 291 | 10 |
| 定時株主総会決議 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループは、企業価値の最大化を図る観点から、透明性が高く、経営環境に迅速かつ柔軟に対応できる体制の確立を重要な経営課題の１つとしております。また、ステークホルダーに対し企業の社会的責任を果たすことを目的にコーポレート・ガバナンスの構築をしております。
今後につきましても、当社では、経営の透明性及び公正性を高めるとともに、コーポレート・ガバナンスの一層の確立に取り組んでまいりたいと考えております。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
(a）企業統治の体制の概要
当社は監査役制度を採用しており、有価証券報告書提出日（2021年12月24日）現在、取締役６名（社外取締役２名）、監査役３名（社外監査役２名）という経営体制になっております。
取締役会は、上記取締役６名で構成され、会社法規定事項及び経営の重要事項について審議及び決定を行います。監査役は、常勤・非常勤を問わず、全員が原則として毎回取締役会に出席することとしており、取締役の職務執行を監督しております。
業務執行体制としては、執行役員制度を導入し、経営の意思決定・監督の機能と、業務の機能を明確に分離するとともに、「迅速かつ的確な経営及び執行判断」を補完する機関として、取締役及び執行役員を構成員とする経営会議を月１回開催し、特に必要ある場合は随時開催して関係会社を含めた経営課題の検討や報告をしております。
監査役会は、原則月１回を基本として開催し、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。監査役は、取締役会へ出席するほか、各店舗への往査、取締役を含む従業員からの重要事項の報告収受等により業務執行状況を監視し、会計監査人、内部監査及び内部統制部門との連携を通じてその実効性を高めることに努めております。
当社は、独立社外取締役を主要な構成員とする任意の指名委員会・報酬委員会など、独立した諮問委員会を設置しておりませんでしたが、2021年12月23日に指名委員会と報酬委員会とを設置し、同日開催の定時株主総会において選任された取締役の中から、各委員会の委員を選任いたしました。各委員会の構成員の過半数を独立社外取締役が占めております。
機関ごとの構成員は次のとおりであります。
| 役 職 名 | 氏 名 | 取締役会 | 監査役会 | 経営会議 | 指名委員会 | 報酬委員会 |
| 代表取締役社長 | 湖中 謙介 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | |
| 取締役専務執行役員 | 古屋 幸二 | 〇 | 〇 | |||
| 取締役執行役員 | 中川 和幸 | 〇 | 〇 | |||
| 取締役執行役員 | 湖中 龍介 | 〇 | 〇 | |||
| 社外取締役 | 太田 彩子 | 〇 | 〇 | 〇 | 〇 | |
| 社外取締役 | 大門 あゆみ | 〇 | 〇 | 〇 | 〇 | |
| 常勤監査役 | 湖中 博達 | △ | ◎ | △ | ||
| 社外監査役 | 森田 洋一 | △ | 〇 | △ | ||
| 社外監査役 | 前田 隆夫 | △ | 〇 | △ |
（注）◎は議長又は委員長、〇は構成員、△は出席者を表します。なお、上記の他、執行役員９名は取締役会出席者並びに経営会議の構成員となっております。
当社のコーポレート・ガバナンス体制
(b）当該体制を採用する理由
当社は、経営の意思決定と業務執行を管理監督する機能を取締役会が持つことにより、迅速且つ的確な経営及び執行判断が可能な経営体制となっております。なお、当社の取締役については、その経営責任を明確にし、かつ経営環境の変化に対応できるよう任期を１年としております。
また、監査役会は社外監査役２名（うち、公認会計士１名）を含む３名により構成され、社外取締役とともに経営に対する監視機能を十分に果たしていると判断しております。社外取締役及び社外監査役には専門性と経験等を活かして会社の経営に対して監視・助言等をできる人材を選任しております。社外役員４名はそれぞれ、当社との人的関係、資本的関係及び取引関係その他の利害関係において当社の一般株主との利益相反が生じる恐れがなく、独立役員として選任しております。これらの体制により、監査役会設置会社として十分なコーポレート・ガバナンスを構築しております。
③ 企業統治に関するその他の事項
(a）内部統制システムの整備の状況
a 当社の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・内部統制システムの一環として社長直轄の監査室を設置しており、業務活動の全般に関し、方針・計画・手続きの妥当性や業務執行の有効性等について内部監査を実施しており、業務改善に向け具体的な助言・勧告を行う
・経営の透明性とコンプライアンス経営及び法令遵守の観点から法律顧問契約を締結している弁護士と日常の法律問題に関する情報を交換し、これに対する意見を聴取しつつ日常発生する法律問題全般に関して助言と指導を適時受けられる体制を設けるものとし、取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保する体制をとっている
・法令違反その他のコンプライアンスに関する事実についての社内報告体制の一環として内部通報制度を整備し運用を行う
・会社規則の制定及び運用状況の検証を行う
b 当社の取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
・取締役会議事録、稟議書、各種契約書、その他職務の執行に係る重要情報を規程に従い適切に保存・管理する
・情報の不正使用及び漏洩の防止を徹底すべく、主としてシステム面から、効果的な情報セキュリティ施策を推進する
・個人情報の管理については、法令はもとより、ガイドライン等を遵守するとともに、社内研修・モラル教育の実施及び管理意識の醸成と浸透に努めるほか、情報漏洩、不正アクセス等の防止のため、アクセス可能者の制限・パスワード管理及び指紋認証による入室管理等をはじめとするセキュリティ体制を確立する
c 当社及び子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
・リスク管理については、リスク管理規程、災害対策規程、危機管理マニュアルを定めるとともに、各部門は、それぞれの部門に関するリスクの管理を行い、必要に応じ研修、マニュアルの作成・配布等を行う
・新たに生じたリスクへの対応が必要な場合は速やかに対応責任者となる取締役を定める
d 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・定例の取締役会を毎月開催し、会社法規定事項及び経営の重要事項について審議及び決定を行う
・業務執行体制としては執行役員制度を導入し、経営の意思決定・監督の機能と、業務執行の機能を明確に分離する
・「迅速かつ的確な経営及び執行判断」を補完する機関として、取締役及び執行役員を構成員とする経営会議を月１回定例開催し、特に必要ある場合は随時開催して、関係会社を含めた経営課題の検討や報告をする
・業務の運営については、将来の事業環境を踏まえ中期経営計画及び各年度予算を策定し、全社的な目標を設定する
e 当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
・「経理部」にて子会社及び関連会社の経営及び業績を管理するとともに、業務の内容面についても適正を確保する体制をとる
・中期経営計画、予算管理規程に基づき、グループ全体及び各関係会社の予算・業績管理を実施する
・グループ全体に影響を及ぼす重要な事項については、当社担当取締役と子会社経営陣とが随時情報を交換し、必要に応じて会議を開催して多面的な検討を得て慎重に決定する仕組みを設ける
f 当社の監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
コンプライアンス室が監査役の職務を補助する。なお、補助する職務の内容により、専任の使用人が必要となった場合には、取締役と監査役が意見交換をする
g 前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項及び当該使用人に対する監査役の指示の実効性の確保に関する事項
・監査役は、補助者の人事異動について人事担当取締役から事前に報告を受け、必要な場合は理由を付して変更を申し入れることができる体制をとる
・監査役補助者の賃金、その他の報酬についても監査役の同意を得た上、取締役会で決定する
・監査役より監査に必要な命令を受けた使用人は、業務の遂行に当たって、当該監査役の指揮命令のみに従い、取締役及び執行役員等の指揮命令を受けないものとする
h 当社の取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制、その他の監査役への報告に関する体制
取締役及び使用人は、監査役会の定めるところに従い、各監査役の要請に応じて必要な報告及び情報提供を行うこととしており、報告・情報提供の主なものは、次のとおりとする
・当社及びグループ全体に影響を及ぼす重要事項に関する決定
・当社及びグループ会社の業績状況
・経営会議で審議・報告された案件
・監査室が実施した内部監査の結果
・品質の欠陥に関する事項（製品の瑕疵、異物混入、その他）
・その他、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見したとき
i 前号の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
内部通報制度の定めに基づき通報したことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨を規程に明記するとともに取締役及び使用人へ周知徹底する
j 当社の監査役の職務執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
当社の監査役の職務の執行に際し、監査役の円滑な監査活動を行うための体制を保証するものとし、監査業務に係る諸費用については、監査の実効性を担保すべく当社の負担とする
k その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・監査室は、内部監査活動の状況と結果、他の部署からの報告受領事項、その他の職務の状況を常勤監査役に対して遅滞なく報告する
・代表取締役と常勤監査役にて、月１回程度意見交換を行う
・監査役会は、会計監査人より監査計画を事前に受領し、定期的に監査実施報告を受領するほか、必要に応じて監査実施状況の聴取を行う
l 反社会的勢力排除に向けた体制整備に関する内容
健全な社会秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対し、公共の信頼を維持し、業務の適切性・健全性を維持するために、反社会的勢力への対応を所轄する部署を総務部と定め、毅然とした態度で反社会的勢力との関係を遮断・排除することとする。また、あらゆる暴力を排除し企業防衛を図ることを目的として「神奈川県企業防衛対策協議会」に加盟し情報収集に努めるとともに、事案の発生時には関係行政機関や弁護士等と密接に連携し、迅速且つ組織的に対処できる体制を構築する
m 業務の適正を確保するための体制の運用状況の概要
当社は、「財務報告に係る内部統制の基本的計画及び方針」を継続的に取組むべき基本方針と捉え、適宜、内容の見直しを図るとともに当社及び子会社への周知徹底を行う
また、当社及び子会社の内部統制責任者は、四半期毎に内部統制の進捗状況をコンプライアンス室に報告し、問題点を把握した場合若しくは疑義がある場合は監査役会に報告するとともに協議を行う
(b）リスク管理体制の整備の状況
a 重大な災害、事故及び違法行為等が発生した場合に、迅速かつ適切な対応を取ることができるよう、危機管理マニュアルを置くとともに情報伝達網を整備しております。
b コンプライアンスの強化を目的に、社外の法律事務所と顧問契約を締結し、適宜、指導・アドバイスを受ける体制を整えております。
c 情報の不正使用及び漏洩の防止を徹底すべく、主としてシステム面から、効果的な情報セキュリティ施策を推進しております。更に、個人情報の管理につきましては、個人情報を最も重要な資産と認識し、法令はもとより、ガイドライン等を遵守するとともに、社内研修・モラル教育の実施及び管理意識の醸成と浸透に努めているほか、情報漏洩、不正アクセス等の防止のため、アクセス可能者の制限・パスワード管理及び指紋認証による入室管理等をはじめとするセキュリティ体制の強化に全社を挙げて取組んでおります。
d 出店にあたっては、経営陣、経営企画室、店舗開発部の三者が投資基準に対して一定の基準を満たしているか審議する出店戦略会議を設け、合理的な意思決定が行える体制を整えております。
e 会社における不祥事等のリスク発生を未然に防止するための内部統制システムとして社長直轄の監査室を設置しており、業務活動の全般に関し、方針・計画・手続の妥当性や業務実施の有効性、法令の遵守状況等について内部監査を実施しており、業務の改善に向け具体的な助言・勧告を行っております。
(c）責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する旨定款に定めております。当該規定に基づき、当社と社外取締役は責任限定契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、同法第425条第１項に定める最低責任限度額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、社外役員が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
(d）役員等賠償責任保険契約の内容の概要
当社は、当社の取締役、監査役及び執行役員を被保険者として、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、保険料は９割を当社、１割を取締役及び監査役が負担しております。当該保険契約により、被保険者が会社役員等としての業務につき行った行為に起因して損害賠償請求がなされた場合の損害賠償金や争訟費用等の損害が填補されることとなります。
(e）取締役会で決議できる株主総会決議事項
a 自己株式の取得の決定機関
当社は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行できるようにするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会決議によって自己の株式を取得できる旨、定款に定めております。
b 中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を可能とするため、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議によって、毎年３月31日を基準日として中間配当を行うことができる旨定款に定めております。
(f）取締役の定数
当社の取締役は15名以内とする旨定款に定めております。
(g）取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
(h）株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨、定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性 7名 女性 2名 （役員のうち女性の比率 22.2％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
代表取締役
社長CEO
グループ代表
湖中 謙介
1960年10月16日生
| 1982年４月 | 日本テーラー㈱ 入社 |
| 1991年５月 | 当社と合併により当社取締役 |
| 1999年12月 | 当社常務取締役 |
| 2003年２月 | 当社専務取締役 |
| 2005年10月 | 当社代表取締役社長 |
| 2018年12月 | 当社代表取締役社長CEO |
| 2019年12月 | 当社代表取締役社長CEO グループ代表（現任） |
| （兼職の状況） | |
| コナカエンタープライズ㈱取締役 | |
| ㈱アイステッチ取締役 | |
| ㈱サマンサタバサジャパンリミテッド取締役 | |
| KONAKA(THAILAND)CO.,LTD. Representative Director President |
（注）３
2,304
取締役
専務執行役員COO
経営企画室長
兼店舗開発部長
古屋 幸二
1969年７月31日生
| 1991年４月 | 酒田時計貿易㈱入社 |
| 1998年９月 | インターテックトレーディング㈱取締役 |
| 2002年１月 | ㈱ホリ・エンタープライズ ブランドマーケティング部長 |
| 2003年１月 | 同社キプリング事業部長 |
| 2013年９月 | アガタ ジャポン㈱営業本部長 |
| 2015年12月 | 同社営業本部長兼マーケティング部部長 |
| 2017年10月 | 同社取締役副社長 |
| 2018年10月 | 当社経営企画室部長 |
| 2019年２月 | 当社執行役員経営企画室部長兼店舗開発部長 |
| 2019年12月 | 当社常務執行役員COO経営企画室長兼店舗開発部長 |
| 2020年10月 | 当社専務執行役員COO経営企画室長兼店舗開発部長 |
| 2020年12月 | 当社取締役専務執行役員COO経営企画室長兼店舗開発部長（現任） |
（注）３
0
取締役
執行役員CMO
商品事業本部長
中川 和幸
1972年５月20日生
| 1995年４月 | 当社入社 |
| 2013年10月 | 当社商品本部商品二部部長代理 |
| 2016年10月 | 当社執行役員商品本部商品二部長 |
| 2018年10月 | 当社執行役員商品事業本部長 |
| 2019年12月 | 当社取締役執行役員商品事業本部長 |
| 2021年12月 | 当社取締役執行役員CMO商品事業本部長（現任） |
（注）３
7
取締役
執行役員
管理本部副本部長
兼財務部長
湖中 龍介
1976年６月26日生
| 2002年８月 | 当社入社 |
| 2016年10月 | 当社管理本部情報システム部部長代理 |
| 2018年10月 | 当社管理本部情報システム部長 |
| 2019年５月 | 当社執行役員管理本部副本部長兼情報システム部長兼人事担当 |
| 2019年12月 | 当社執行役員管理本部副本部長兼財務部長兼人事担当 |
| 2020年12月 | 当社取締役執行役員管理本部副本部長兼財務部長兼人事担当 |
| 2021年12月 | 当社取締役執行役員管理本部副本部長兼財務部長（現任） |
| （兼職の状況） | |
| ㈱アイステッチ監査役 |
（注）３
178
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
太田 彩子
1975年９月12日生
| 2001年６月 | ㈱リクルート 入社 |
| 2006年９月 | ㈱ベレフェクト設立 |
| 2013年２月 | 一般社団法人営業部女子課の会設立 |
| 2013年６月 | ㈱ＣＤＧ社外取締役 |
| 2017年３月 | アライドアーキテクツ㈱ 社外取締役 |
| 2017年６月 | 内閣府子ども・子育て会議 委員 |
| 2018年12月 | 当社取締役（現任） |
| （兼職の状況） | |
| ㈱ベレフェクト代表取締役 | |
| 一般社団法人営業部女子課の会代表理事 |
（注）３
4
取締役
大門 あゆみ
1983年10月11日生
| 2011年 月 | 弁護士登録 |
| 2012年８月 | 弁護士法人法律事務所リエゾン （現 法律事務所リエゾン）入所 |
| 2015年３月 | 文部科学省研究開発局参事官付 原子力損害賠償紛争和解仲介室支援員（主任和解仲介専門官） |
| 2017年２月 | 法律事務所リエゾンパートナー |
| 2019年２月 | ㈱チャイルドビジョン社外監査役 |
| 2020年６月 | 法律事務所ＵＮＳＥＥＮ設立 |
| 2020年12月 | 弁護士法人ＵＮＳＥＥＮ設立 |
| ＥＲＡＷＡＫＥ㈱設立 | |
| 2021年４月 | ㈱チャイルドビジョン・ホールディングス |
| 2021年12月 | 当社取締役（現任） |
| （兼職の状況） | |
| 法律事務所ＵＮＳＥＥＮ代表弁護士 | |
| 弁護士法人ＵＮＳＥＥＮ社員 | |
| ＥＲＡＷＡＫＥ㈱代表取締役 | |
| ㈱チャイルドビジョン・ホールディングス 社外監査役 |
（注）３
－
常勤監査役
湖中 博達
1964年２月２日生
| 1987年４月 | 当社入社 |
| 1995年11月 | 当社管理本部人事部長 |
| 1995年12月 | 当社取締役 |
| 2000年10月 | 当社店舗開発部長 |
| 2006年12月 | 当社管理本部総務部長 |
| 2009年４月 | 当社秘書室長 |
| 2010年12月 | 当社執行役員秘書室長 |
| 2012年12月 | 当社常勤監査役（現任） |
（注）４
904
監査役
森田 洋一
1951年１月27日生
| 1973年４月 | 神奈川県警察採用 |
| 2001年９月 | 大磯警察署長 |
| 2006年３月 | 横浜市警察部副部長 |
| 2009年３月 | 横浜市警察部長 |
| 2009年９月 | 警察本部生活安全部長 |
| 2011年４月 | 上野興産㈱顧問 |
| 2016年12月 | 当社監査役（現任） |
（注）４
2
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
監査役
前田 隆夫
1956年10月24日生
| 1982年１月 | 公認会計士前田会計事務所入所 |
| 1991年10月 | 太田昭和監査法人（現 EY新日本有限責任監査法人）入所 |
| 1994年３月 | 公認会計士登録 |
| 2008年７月 | 新日本有限責任監査法人（現 EY新日本有限責任監査法人）パートナー |
| 2019年６月 | EY新日本有限責任監査法人パートナー退任 |
| 2019年７月 | 公認会計士前田隆夫事務所所長（現任） |
| 2020年12月 | 当社監査役（現任） |
| （兼職の状況） | |
| 公益財団法人大田区スポーツ協会監事 | |
| ㈱日本国際放送監査役 |
（注）４
0
計
3,402
（注）１．取締役 太田彩子及び大門あゆみは、社外取締役であります。
２．監査役 森田洋一及び前田隆夫は、社外監査役であります。
３．2021年12月23日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
４．2020年12月24日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
５．当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入しております。2021年12月24日現在、取締役を兼務しない執行役員は以下の９名で構成されております。
| 専務執行役員 | 山﨑 薫 | コナカ事業本部長 |
| 専務執行役員 | 奥村 真 | CFO管理本部長 |
| 常務執行役員 | 鈴木 茂樹 | ディファレンス事業本部長兼スーツセレクト担当 |
| 常務執行役員 | 安齋 秀孝 | スーツセレクト事業本部長 |
| 執行役員 | 上田 豊 | スーツセレクト事業本部副本部長兼webマーケティング部長 |
| 執行役員 | 中嶋 傑 | ディファレンス事業本部副本部長 |
| 執行役員 | 川井 純 | 商品事業本部副本部長 |
| 執行役員 | 大山 和浩 | 管理本部総務部長兼情報システム部長 |
| 執行役員 | 深田 和彦 | スーツセレクト事業本部店舗運営部長 |
② 社外役員の状況
当社は社外取締役２名、社外監査役２名であります。
当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、その選任に際しては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを個別に判断しております。
社外取締役太田彩子氏は、大手企業での営業経験を得て起業し、営業職に従事する女性を支援する教育・研修事業を展開する中で培った豊富な知識と経験を有していることから、当社のコーポレートガバナンス体制強化と人的資本経営推進の観点から適切な助言を頂けるものと判断し、社外取締役に選任しております。当社と同氏の間には、人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はありません。
なお、同氏は、㈱ベレフェクトの代表取締役及び一般社団法人営業部女子課の会の代表理事を兼務しておりますが、当社と兼職先との間には重要な取引関係はありません。
社外取締役大門あゆみ氏は、弁護士としての専門的知見に加えて、法律事務所を設立し、依頼者に安心感を提供する活動に軸足を置く中で培った深い洞察力を有していることから、当社のコーポレートガバナンス体制強化と働きやすい職場づくりの見地から適切な助言を頂けるものと判断し、社外取締役に選任しております。当社と同氏の間には、人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はありません。
なお、同氏は、法律事務所ＵＮＳＥＥＮの代表弁護士、弁護士法人ＵＮＳＥＥＮの社員、ＥＲＡＷＡＫＥ㈱の代表取締役及び㈱チャイルドビジョン・ホールディングスの社外監査役を兼務しておりますが、当社と兼職先との間には重要な取引関係はありません。
社外監査役森田洋一氏は、永年にわたり警察関係の仕事に携わり、各種のリスクマネジメントに関する豊富な知識と高い見識を有することから、社外監査役に選任しております。当社と同氏の間には、人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はありません。
社外監査役前田隆夫氏は、公認会計士としての専門的見地並びに財務及び会計に係る幅広い知識と見識を当社の監査に反映していただくため、社外監査役に選任しております。当社と同氏の間には、人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はありません。
なお、同氏は、公益財団法人大田区スポーツ協会の理事及び㈱日本国際放送の監査役を兼務しておりますが、当社と兼職先との間には重要な取引はありません。
社外取締役及び社外監査役が保有する当社株式の状況は「（2）役員の状況 ①役員一覧」に記載のとおりであります。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
当社は、社外取締役及び社外監査役が独立した立場から経営への監督と監視を的確かつ有効に実行できる体制を構築するため、内部監査及び内部統制部門との連携のもと、必要の都度、経営に関る必要な資料の提供や事情説明を行う体制となっております。また、その体制をスムーズに進行させるため、常勤監査役が内部監査及び内部統制部門と密に連携することで社内各部からの十分な情報収集を行っております。これらを通して社外取締役、社外監査役の独立した活動を支援しております。
また、社外監査役と内部監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係については、「（3）監査の状況 ①監査役監査の状況 ②内部監査の状況」に記載のとおりであります。
（３）【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役会は３名（うち社外監査役２名）で構成され、社外取締役２名とともに、経営に対する監視機能を十分に果たしていると判断しております。監査役は、取締役会その他の重要な会議に出席し、当社及び子会社の業務や財産の状況の調査等を実施するとともに、会計監査人、内部監査室及び内部統制部門から適宜報告を受け、各監査役間で意見交換を行っております。さらに、子会社の監査役とのコミュニケーションを図ること等により、グループ経営監査を実行しております。
なお、監査役１名は公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
当事業年度において当社は監査役会を合計16回開催（１回当たりの所要時間は約1.5時間）しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。
| 氏 名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 湖中 博達 | 16 | 16 |
| 森田 洋一 | 16 | 16 |
| 前田 隆夫 | 11 | 11 |
（注）前田隆夫氏は、2020年12月24日開催の第47期定時株主総会において、新たに監査役に選任され、就任したため、就任後に開催されたもののみを対象としております。
監査役会における主な検討事項としては、年度の監査方針・監査計画・監査の方法の審議・決定、会計監査人の評価と再任同意、会計監査の相当性の評価、監査法人の監査報酬に対する同意等であります。
常勤監査役の活動としては、監査方針・監査計画の立案・作成、監査方法の検討・策定を行い、監査役会にて決定された監査方針並びに監査計画等に基づいて具体的に監査手続を実行します。とりわけ、取締役会や経営会議を含む重要会議への出席、会計監査人並びに内部監査室及び内部統制部門との連携による社内統制環境の適時の把握を通じて得られた諸情報等により、取締役及びその他の使用人等との意思疎通を図るとともに、監査の環境の整備に努めることを重要な任務と位置付けています。この他、稟議書等の重要な書類の閲覧、営業店舗の視察等を通じて取締役の職務遂行を監査しております。
② 内部監査の状況
内部監査におきましては、社長直轄の監査室・監査役・会計監査人が連携し情報交換を行い、年間の監査計画に基づき、内部監査専従者（１名）を中心に社長指名による内部監査担当者数名により、主に店舗の業務活動の全般に関し、方針・計画・手続きの妥当性や業務実施の有効性等について内部監査を実施し、業務改善に向け具体的な助言・勧告を行っております。監査の結果については、代表取締役をはじめ各担当役員及び常勤監査役並びに内部統制部門長出席のもと報告する体制をとっております。
③ 会計監査の状況
(a）監査法人の名称
仁智監査法人
(b）継続監査期間
１年間（2021年２月26日以降）
(c）業務を執行した公認会計士
指定社員 業務執行社員：内藤 泰一、來嶋 真也
(d）監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士７名、その他２名であります。
(e）監査法人の選定方針、理由及び評価
当社は、会計監査人に必要とされる専門性、監査体制、監査の実施状況、独立性及び品質管理体制等を総合的に勘案して会計監査人を選定しております。
監査役及び監査役会は、監査役監査基準に照らし、監査法人に対して評価を行い、適時適切に意見交換や監査状況を把握しております。その結果、監査法人による会計監査は有効に機能し、適正に行われていることを確認しております。
（会計監査人の解任又は不再任の決定の方針）
監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨及び解任の理由を報告いたします。
(f）監査法人の異動
当社の監査法人は次のとおり異動しております。
前連結会計年度及び前事業年度 EY新日本有限責任監査法人
当連結会計年度及び当事業年度 仁智監査法人
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。
(1）異動に係る監査公認会計士等の名称
① 選任する監査公認会計士等の名称
仁智監査法人
② 退任する監査公認会計士等の名称
EY新日本有限責任監査法人
(2）異動の年月日
2021年２月26日
(3）退任する監査公認会計士等が監査公認会計士等となった年月日
1991年12月20日
(4）退任する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
(5）異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社は、当社の会計監査人であるEY新日本有限責任監査法人とかねてから監査報酬について協議を重ね、定時株主総会が終了した後も協議を継続してまいりましたが、合意に至りませんでした。そのため、当社監査役会は、当社の事業規模、業務内容に適した監査対応、監査費用の相当性等を検討した結果、本日付で一時会計監査人として仁智監査法人を選任いたしました。
なお、退任にあたりEY新日本有限責任監査法人からは、監査業務の引継ぎについての協力を得ることができる旨の確約をいただいております。
(6）上記(5)の理由及び経緯に対する意見
① 退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
② 監査役会の意見
妥当であると判断しております。
④ 監査報酬の内容等
(a）監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく報酬（百万円） | 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく報酬（百万円） | |
| 提出会社 | 47 | － | 52 | － |
| 連結子会社 | 12 | － | 41 | － |
| 計 | 59 | － | 93 | － |
(b）監査公認会計士等と同一のネットワーク（Ernst & Young）に対する報酬（(a）を除く）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく報酬（百万円） | 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく報酬（百万円） | |
| 提出会社 | － | － | － | － |
| 連結子会社 | 1 | 14 | － | － |
| 計 | 1 | 14 | － | － |
（前連結会計年度）
当社の連結子会社であるKONAKA（THAILAND)CO.,LTD.は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワーク（Ernst & Young）に対して、監査証明業務に対する報酬を支払っております。
また、当社の連結子会社が監査公認会計士等と同一のネットワーク（Ernst & Young）に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、財務デューデリジェンス業務等であります。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
(c）その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
(d）監査報酬の決定方針
監査報酬は、当社の規模や特性等を勘案し監査日数等を検討の上、決定しております。
(e）監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会は、当該事業年度の監査計画の内容、前事業年度の実績及び監査報酬の算出根拠等を確認し、その内容が妥当であると判断したため、会社法第399条第１項に係る同意をしております。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員報酬等の額は、2006年12月15日開催の第33期定時株主総会において、取締役の報酬限度額は350百万円以内（ただし、使用人給与は含まない。）、監査役の報酬限度額は、年額35百万円以内となっております。同定時株主総会終結時点の取締役の員数は13名、監査役の員数は３名であります。
当社の取締役の報酬については、企業価値の中長期的・持続的な向上を目的として、職責に応じた適正な水準とすることとし、2021年２月24日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容についての決定方針を決議しております。具体的には、金銭による月例の固定報酬のみとし、業績連動報酬や非金銭報酬は支給いたしません。取締役会において報酬の総額を決議したうえで、その配分の決定を代表取締役社長に委任しております。
また、取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法並びに決定された報酬等の内容が取締役会で決議された決定方針と整合していることを確認しており、当該決定方針に沿うものであると判断しております
取締役会は、代表取締役社長湖中謙介氏に対し、各取締役の報酬額の決定を委任しております。委任した理由は、当社全体の業績等を勘案しつつ各取締役の担当職務に応じた貢献度等を総合的に評価するには、代表取締役社長が適していると判断したためであります。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (百万円) |
報酬等の種類別の総額 (百万円) |
対象となる 役員の員数 (人) |
|||
| 固定報酬 | 賞与 | 業績連動報酬 | 左記のうち、 非金銭報酬等 |
|||
| 取締役 (社外取締役を除く。) |
80 | 80 | － | － | － | 7 |
| 監査役 (社外監査役を除く。) |
13 | 13 | － | － | － | 1 |
| 社外役員 | 13 | 13 | － | － | － | 5 |
（注）１．上記、取締役の報酬等には、退任した取締役１名分を含んでおり、社外役員の報酬等には退任した社外取締役１名及び社外監査役１名分を含んでおります。
２．取締役の支給額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
３．当社は、2006年12月15日開催の第33期定時株主総会終結の時をもって役員退職慰労金制度を廃止しております。
③ 連結報酬等の総額が１億円以上である者の連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、専ら株式の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的とした株式を純投資目的の投資株式、企業間の取引の維持・強化、取引先との良好な関係の構築、事業の円滑な推進等を目的とした株式を純投資目的以外の投資株式としております。
なお、当社が所有する株式は全て、純投資目的以外の株式であります。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
(a）保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、株式の政策保有については、企業間取引の維持・強化と事業活動における関係維持の必要性及び発行会社のリスク要因等を勘案し、合理性が認められた場合に限り政策的に保有することとしております。
また、政策保有株式については、毎年、取締役会において保有方針及び一定の事項に基づき検証し、必要に応じて見直すこととしております。合理性の検証については、配当金額や取引高等の保有に伴う便益が資本コストに見合っているか、保有目的及び今後の取引見通しなどを具体的に精査し、総合的に判断しております。なお、合理性の検証の結果、妥当性が認められる場合でも、市場環境や経営・財務戦略等を考慮し、売却することがあります。
当連結会計年度におきましては、2021年５月18日開催の取締役会にて、取引所の相場のある保有株式16銘柄のうち10銘柄について、保有の合理性が無いと判断したほか、保有の妥当性が認められる一部の銘柄についても、その保有残高を減少させる方針を決議いたしました。当連結会計年度中に７銘柄の売却を実施し、うち５銘柄は売却を完了いたしましたが、取引所の相場が売却に適さなかった銘柄については、保有を継続しております。
(b）銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（百万円） |
|
| 非上場株式 | 8 | 442 |
| 非上場株式以外の株式 | 11 | 2,766 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
該当事項はありません。
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却 価額の合計額（百万円） |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 7 | 5,799 |
(c）特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（千株） | 株式数（千株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| ㈱オービック | 116 | 386 | 事業活動における取引関係（基幹システムの保守契約等並びに収益の獲得）の維持・強化のためであります。 | 有 |
| 2,493 | 7,130 | |||
| ザ・パック㈱ | 50 | 117 | 保有の合理性について検証した結果、一部売却しました。 （注）２ |
有 |
| 155 | 364 | |||
| ㈱ダイドーリミテッド | 330 | 330 | ファッション事業における業界動向の情報収集のためであります。 | 有 |
| 56 | 66 | |||
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 12 | 12 | 事業活動を営む上で必要な安定的資金調達等の維持・強化や国内外の情報収集のためであります。 | 無 （注）３ |
| 19 | 15 | |||
| ㈱コンコルディア・フィナンシャルグループ | 41 | 41 | 事業活動を営む上で必要な安定的資金調達等の維持・強化や国内外の情報収集のためであります。 | 無 （注）４ |
| 18 | 14 | |||
| ㈱西日本フィナンシャルホールディングス | 24 | 24 | 保有の合理性について検証した結果、売却予定であります。 （注）２ |
無 |
| 17 | 17 | |||
| ㈱三井住友フィナンシャルグループ | 0 | 0 | 事業活動を営む上で必要な安定的資金調達等の維持・強化や国内外の情報収集のためであります。 | 無 （注）５ |
| 2 | 2 | |||
| AOKIホールディングス | 2 | 2 | 保有の合理性について検証した結果、売却予定であります。 （注）２ |
有 |
| 1 | 1 | |||
| ミズノ㈱ | 0 | 0 | 保有の合理性について検証した結果、売却予定であります。 （注）２ |
無 |
| 1 | 1 | |||
| ㈱はせがわ | 1 | 1 | 保有の合理性について検証した結果、売却予定であります。 （注）２ |
無 |
| 0 | 0 | |||
| ㈱りそなホールディングス | 0 | 0 | 事業活動を営む上で必要な安定的資金調達等の維持・強化や国内外の情報収集のためであります。 | 無 （注）６ |
| 0 | 0 | |||
| ㈱オリバー | － | 41 | 保有の合理性について検証した結果、売却しました。（注）２ | 有 |
| － | 115 | |||
| ㈱ふくおかフィナンシャルグループ | － | 25 | 保有の合理性について検証した結果、売却しました。（注）２ | 無 |
| － | 44 | |||
| ㈱南陽 | － | 22 | 保有の合理性について検証した結果、売却しました。（注）２ | 無 |
| － | 38 | |||
| ㈱オンワードホールディングス | － | 25 | 保有の合理性について検証した結果、売却しました。（注）２ | 無 |
| － | 6 | |||
| ㈱MrMaxHD | － | 1 | 保有の合理性について検証した結果、売却しました。（注）２ | 無 |
| － | 1 |
（注）１．特定投資株式における定量的な保有効果については、営業機密や守秘義務の観点から記載が困難でありますが、保有の合理性は取締役会等にて、投資先ごとに保有目的などの定性面に加えて、取引実績、受取配当金及び株式保有コスト等を総合的に検証しております。
２．2020年１月１日付で㈱フタタとの合併により承継したものであります。
３．㈱みずほフィナンシャルグループは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である㈱みずほ銀行及びみずほ証券㈱は当社株式を保有しております。
４．㈱コンコルディア・フィナンシャルグループは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である㈱横浜銀行は当社株式を保有しております。
５．㈱三井住友フィナンシャルグループは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である㈱三井住友銀行及びSMBC日興証券㈱は当社株式を保有しております。
６．㈱りそなホールディングスは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である㈱りそな銀行は当社株式を保有しております。
みなし保有株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| ㈱ドウシシャ | 78,000 | 78,000 | 退職給付信託に拠出しており、議決権行使の指図権を有しております。 | 無 |
| 139 | 166 | |||
| 三井住友トラスト・ホールディングス㈱ | 14,900 | 14,900 | 退職給付信託に拠出しており、議決権行使の指図権を有しております。 | 無 |
| 58 | 42 | |||
| ㈱はせがわ | 66,000 | 66,000 | 退職給付信託に拠出しており、議決権行使の指図権を有しております。 | 無 |
| 17 | 21 |
（注）１．貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算しておりません。
２．退職給付信託として保有する株式における経済合理性の検証は、配当の状況等を踏まえて実施しております。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20211223180241
第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年10月１日から2021年９月30日まで）の連結財務諸表及び第48期事業年度（2020年10月１日から2021年９月30日まで）の財務諸表について、仁智監査法人により監査を受けております。
なお、当社の監査法人は次のとおり変更しております。
第47期連結会計年度 EY新日本有限責任監査法人
第48期連結会計年度 仁智監査法人
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、監査法人等が主催するセミナーへの参加並びに会計専門誌の定期購読を行っております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2020年９月30日) |
当連結会計年度 (2021年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 6,126 | 6,339 |
| 受取手形及び売掛金 | 2,519 | 2,092 |
| 商品及び製品 | ※２ 20,106 | ※２ 17,927 |
| 仕掛品 | 2 | 0 |
| 原材料及び貯蔵品 | 452 | 320 |
| その他 | 1,830 | 1,493 |
| 貸倒引当金 | △2 | △5 |
| 流動資産合計 | 31,034 | 28,167 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | 28,656 | 27,383 |
| 減価償却累計額 | △22,595 | △22,563 |
| 建物及び構築物（純額） | ※２ 6,060 | ※２ 4,819 |
| 機械装置及び運搬具 | 436 | 429 |
| 減価償却累計額 | △407 | △408 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | 28 | 20 |
| 工具、器具及び備品 | 8,703 | 8,417 |
| 減価償却累計額 | △8,096 | △8,046 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 606 | 370 |
| 土地 | ※２ 10,705 | ※２ 10,488 |
| リース資産 | 244 | 193 |
| 減価償却累計額 | △172 | △148 |
| リース資産（純額） | 72 | 44 |
| 建設仮勘定 | 5 | 11 |
| 有形固定資産合計 | 17,478 | 15,755 |
| 無形固定資産 | ||
| 商標権 | 1,393 | 1,240 |
| 電話加入権 | 26 | 26 |
| その他 | 429 | 414 |
| 無形固定資産合計 | 1,849 | 1,681 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | ※１ 8,543 | ※１ 3,530 |
| 長期貸付金 | 886 | 750 |
| 敷金及び保証金 | 8,987 | 8,248 |
| 退職給付に係る資産 | 232 | 467 |
| その他 | 518 | 266 |
| 貸倒引当金 | △43 | △31 |
| 投資その他の資産合計 | 19,124 | 13,231 |
| 固定資産合計 | 38,452 | 30,668 |
| 資産合計 | 69,486 | 58,835 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2020年９月30日) |
当連結会計年度 (2021年９月30日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | ※２ 1,824 | ※２ 1,453 |
| 電子記録債務 | 1,773 | 1,531 |
| 短期借入金 | ※２,※３ 12,239 | ※２,※３ 13,090 |
| １年内返済予定の長期借入金 | ※３ 3,830 | ※２,※３ 728 |
| 未払金 | 319 | 309 |
| 未払費用 | 2,436 | 2,339 |
| 未払法人税等 | 368 | 461 |
| 未払消費税等 | 222 | 210 |
| 賞与引当金 | 494 | 499 |
| 役員賞与引当金 | 0 | － |
| デリバティブ負債 | 1 | － |
| その他 | 753 | 818 |
| 流動負債合計 | 24,265 | 21,441 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※３ 7,848 | ※２,※３ 8,406 |
| 長期未払金 | 50 | 46 |
| 繰延税金負債 | 2,867 | 1,622 |
| 退職給付に係る負債 | 658 | 619 |
| 役員退職慰労引当金 | 26 | 31 |
| ポイント引当金 | 708 | 642 |
| 長期預り保証金 | 675 | 655 |
| その他 | 371 | 318 |
| 固定負債合計 | 13,207 | 12,342 |
| 負債合計 | 37,472 | 33,784 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 5,305 | 5,305 |
| 資本剰余金 | 13,253 | 13,253 |
| 利益剰余金 | 8,578 | 6,349 |
| 自己株式 | △3,342 | △3,342 |
| 株主資本合計 | 23,795 | 21,565 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 4,820 | 1,698 |
| 為替換算調整勘定 | 63 | 47 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △66 | 30 |
| その他の包括利益累計額合計 | 4,817 | 1,776 |
| 非支配株主持分 | 3,401 | 1,708 |
| 純資産合計 | 32,014 | 25,051 |
| 負債純資産合計 | 69,486 | 58,835 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 売上高 | 47,842 | 58,584 |
| 売上原価 | ※１ 23,138 | ※１ 25,755 |
| 売上総利益 | 24,704 | 32,828 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 29,643 | ※２ 40,653 |
| 営業損失（△） | △4,938 | △7,825 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 17 | 17 |
| 受取配当金 | 90 | 98 |
| 不動産賃貸料 | 484 | 455 |
| 為替差益 | － | 36 |
| デリバティブ評価益 | 32 | 2 |
| 雇用調整助成金 | 320 | 1,034 |
| その他 | 255 | 236 |
| 営業外収益合計 | 1,200 | 1,881 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 71 | 158 |
| 持分法による投資損失 | 2,532 | － |
| 不動産賃貸費用 | 118 | 76 |
| アレンジメントフィ― | 63 | 255 |
| 貸倒引当金繰入額 | 27 | 4 |
| その他 | 76 | 77 |
| 営業外費用合計 | 2,890 | 572 |
| 経常損失（△） | △6,628 | △6,516 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※３ 68 | ※３ 5 |
| 投資有価証券売却益 | － | 5,141 |
| 段階取得に係る差益 | 744 | － |
| 雇用調整助成金 | 96 | － |
| 特別利益合計 | 909 | 5,147 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | ※４ 45 | ※４ 97 |
| 減損損失 | ※５ 6,141 | ※５ 1,885 |
| 店舗閉鎖損失 | 42 | 37 |
| 臨時休業による損失 | ※６ 790 | － |
| その他 | 223 | － |
| 特別損失合計 | 7,242 | 2,020 |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △12,961 | △3,389 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 202 | 294 |
| 法人税等調整額 | 51 | △40 |
| 法人税等合計 | 254 | 254 |
| 当期純損失（△） | △13,216 | △3,644 |
| 非支配株主に帰属する当期純損失（△） | △267 | △1,706 |
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △12,948 | △1,938 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 当期純損失（△） | △13,216 | △3,644 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 1,763 | △3,107 |
| 為替換算調整勘定 | △10 | △17 |
| 退職給付に係る調整額 | △110 | 97 |
| その他の包括利益合計 | ※１ 1,641 | ※１ △3,027 |
| 包括利益 | △11,574 | △6,671 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | △11,331 | △4,978 |
| 非支配株主に係る包括利益 | △242 | △1,692 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 5,305 | 14,745 | 22,058 | △3,342 | 38,767 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △582 | △582 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △12,948 | △12,948 | |||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||
| 連結子会社と非連結子会社との合併に伴う変動額 | 50 | 50 | |||
| 連結子会社に対する持分変動に伴う資本剰余金の増減 | △1,491 | △1,491 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | ||||
| 当期変動額合計 | － | △1,491 | △13,480 | △0 | △14,972 |
| 当期末残高 | 5,305 | 13,253 | 8,578 | △3,342 | 23,795 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 3,057 | 77 | 44 | 3,179 | 916 | 42,862 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | － | △582 | ||||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | － | △12,948 | ||||
| 自己株式の取得 | － | △0 | ||||
| 連結子会社と非連結子会社との合併に伴う変動額 | － | 50 | ||||
| 連結子会社に対する持分変動に伴う資本剰余金の増減 | － | △1,491 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 1,762 | △13 | △110 | 1,637 | 2,485 | 4,123 |
| 当期変動額合計 | 1,762 | △13 | △110 | 1,637 | 2,485 | △10,848 |
| 当期末残高 | 4,820 | 63 | △66 | 4,817 | 3,401 | 32,014 |
当連結会計年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 5,305 | 13,253 | 8,578 | △3,342 | 23,795 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △291 | △291 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △1,938 | △1,938 | |||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | ||||
| 当期変動額合計 | － | － | △2,229 | △0 | △2,229 |
| 当期末残高 | 5,305 | 13,253 | 6,349 | △3,342 | 21,565 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 4,820 | 63 | △66 | 4,817 | 3,401 | 32,014 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | － | △291 | ||||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | － | △1,938 | ||||
| 自己株式の取得 | － | △0 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △3,121 | △16 | 97 | △3,040 | △1,693 | △4,733 |
| 当期変動額合計 | △3,121 | △16 | 97 | △3,040 | △1,693 | △6,963 |
| 当期末残高 | 1,698 | 47 | 30 | 1,776 | 1,708 | 25,051 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純損失（△） | △12,961 | △3,389 |
| 減価償却費 | 1,165 | 1,295 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | △744 | － |
| 減損損失 | 6,141 | 1,885 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | △32 | △2 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △7 | 2 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △43 | 2 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △151 | 5 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △165 | △66 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 81 | 4 |
| 長期貸付金の家賃相殺額 | 168 | 145 |
| 敷金及び保証金の家賃相殺額 | 8 | 8 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △68 | △5 |
| 固定資産除却損 | 45 | 97 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 0 | △5,141 |
| 助成金収入 | △417 | △1,034 |
| 受取利息及び受取配当金 | △107 | △116 |
| 支払利息 | 71 | 158 |
| 為替差損益（△は益） | △2 | △2 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 2,532 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 907 | 434 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 1,289 | 2,335 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △633 | △659 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △99 | △11 |
| その他 | △265 | △59 |
| 小計 | △3,291 | △4,112 |
| 利息及び配当金の受取額 | 91 | 100 |
| 利息の支払額 | △69 | △157 |
| 法人税等の支払額 | △294 | △331 |
| 法人税等の還付額 | 48 | 78 |
| 助成金の受取額 | 203 | 1,138 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △3,311 | △3,284 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | － | △96 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △859 | △653 |
| 有価証券の売却及び償還による収入 | 0 | 5,799 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 107 | 11 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △201 | △128 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △311 | △277 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △331 | △6 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △287 | △96 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 490 | 747 |
| 貸付けによる支出 | △23 | △5 |
| 貸付金の回収による収入 | 2 | 19 |
| その他 | △13 | 86 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,428 | 5,400 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,923 | 850 |
| 長期借入れによる収入 | 5,204 | 8,728 |
| 長期借入金の返済による支出 | △6,476 | △11,273 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △579 | △290 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △9 | △4 |
| その他 | 2 | △33 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 63 | △2,023 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 5 | 23 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △4,671 | 116 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 8,537 | 6,121 |
| 連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,188 | － |
| 非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 65 | － |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 6,121 | ※１ 6,237 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社の数 13社
主要な連結子会社の名称
コナカエンタープライズ株式会社
株式会社アイステッチ
株式会社サマンサタバサジャパンリミテッド
株式会社バーンデストローズジャパンリミテッド
KONAKA(THAILAND)CO.,LTD.
(2）主要な非連結子会社の名称等
株式会社KONAKA SHINING FUTURE
株式会社エフブランド
Samantha Thavasa International Co.,Limited
（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社は、いずれも小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２．持分法の適用に関する事項
持分法を適用していない非連結子会社（㈱KONKA SHINING FUTURE、㈱エフブランド、Samantha Thavasa International Co.,Limited）は、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社については、当該会社の直近の四半期決算を基にした仮決算により作成した財務諸表を使用しております。
連結財務諸表の作成に当たっては、連結決算日との間に生じた重要な取引等については、連結上必要な調整は行っております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
② デリバティブ
時価法
③ たな卸資産
商品及び製品
主として個別法による原価法
但し、一部の連結子会社については、移動平均法を採用しております。
なお、貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定しております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
但し、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年間）に基づき、また、商標権については、10年の定額法によっております。
③ リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員への賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。
③ 役員賞与引当金
役員への賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。
④ 役員退職慰労引当金
一部の連結子会社は役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
⑤ ポイント引当金
ポイントカードにより顧客に付与したポイントの使用に備えるため、当連結会計年度末において将来使用されると見込まれる額を計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（5～10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
過去勤務費用は、発生年度に全額費用処理しております。
③ 小規模企業等における簡便法の採用
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、為替差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
（重要な会計上の見積り）
固定資産の減損
(1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
| 科 目 | 金 額 |
| 有形固定資産 | 15,755百万円 |
| 無形固定資産 | 1,681 |
| 投資その他の資産 | 5,545 |
(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、減損の兆候を判定するに当たっては、原則として店舗資産単位を資産グループとしてグルーピングしており、連結会計年度の末日に店舗ごとに減損の兆候の有無を検討しております。減損の兆候が認められる店舗については、資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって、減損損失の認識の要否を判定し、減損損失の認識が必要とされた場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失として計上しております。
減損損失の認識の要否の判定において使用される割引前将来キャッシュ・フローの見積りは、取締役会にて承認された翌期の事業計画を基礎として、店舗ごとの固有の経済条件を主要な仮定として織り込んで作成しておりますが、当該仮定は将来の不確実な経済条件の変動などによって影響を受ける可能性があり、実際の営業実績が見積りと異なった場合には、減損損失の計上に伴い、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
また、新型コロナウイルスの収束時期等の仮定については、今後の感染拡大、収束時期や収束後の市場、消費者動向には不確実性がありますが、当社グループは、このような状況は2022年９月期中に概ね正常化すると仮定して、将来キャッシュ・フローの算定を実施しております。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日)
(1）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2）適用予定日
2022年９月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）
(1）概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項が定められました。
(2）適用予定日
2022年９月期の期首より適用予定であります。
なお、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（2021年改正）については、2023年９月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
（表示方法の変更）
（連結損益計算書）
前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「アレンジメントフィー」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた140百万円は、「アレンジメントフィー」63百万円、「その他」76百万円として組み替えております。
（連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「投資有価証券売却益」、「助成金収入」及び「助成金の受取額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△479百万円は、「投資有価証券売却損益（△は益）」0百万円、「助成金収入」△417百万円、「助成金の受取額」203百万円、「その他」△265百万円として組み替えております。
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年3月31日）を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。
（追加情報）
（会計上の見積りの不確実性について）
会計上の見積りにおいては、新型コロナウイルス感染症による業績への影響が当面は残るものの、当社グループは、このような状況は2022年９月期中に概ね正常化すると仮定を置いております。なお、新型コロナウイルス感染症の収束時期等の見積りには不確実性を伴うため、実際の結果はこの仮定と異なる場合があります。
（財務制限条項）
１．当社は、借入金4,330百万円について、シンジケートローン契約を締結しておりますが、当該契約には財務制限条項がついており、当該条項は以下のとおりであります。
(1）2020年９月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体又は連結の貸借対照表に記載される純資産金額を、2019年９月期の事業年度末日の純資産金額又は直前の事業年度末日の純資産金額のうち、いずれか高い金額の75％に相当する金額以上に維持すること。
(2）2020年９月期末日及び以降の各事業年度末日における単体又は連結の損益計算書に記載される経常損益を２期連続して損失としないこと。
なお、当連結会計年度末において、当社は上記の財務制限条項に抵触しておりますが、借入先の金融機関からは、期限の利益の喪失に係る権利行使をしない旨の同意を得ております。
２．当社の連結子会社である株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドの借入金10,656百万円については、シンジケートローン契約を締結しておりますが、当該契約には財務制限条項がついており、当該条項は以下のとおりであります。
(1）2022年２月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体又は連結の貸借対照表に記載される純資産金額を、2021年２月期の事業年度末日の純資産金額又は直前の事業年度末日の純資産金額のうち、いずれか高い金額の75％に相当する金額以上に維持すること。
(2）2021年２月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体又は連結の損益計算書に記載される経常損益を２期連続して損失としないこと。
(3）借入人は、株式会社コナカ（所在：神奈川県横浜市戸塚区品濃町517番地2）をして、借入人を株式会社コナカの連結子会社として維持せしめること。
(4）借入人は、全貸付人及びエージェントの事前承諾なく、借入人を債務者とし、株式会社コナカを債権者とする2020年10月15日付の8億円の借入金の弁済を行わないこと。
（連結貸借対照表関係）
※１．非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年９月30日） |
当連結会計年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 投資有価証券（株式） | 25百万円 | 15百万円 |
※２．担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年９月30日） |
当連結会計年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 商品及び製品 | 77百万円 | 65百万円 |
| 建物及び構築物 | 479 | 67 |
| 土地 | 1,515 | 3,953 |
| 計 | 2,073 | 4,086 |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年９月30日） |
当連結会計年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 支払手形及び買掛金 | 0百万円 | 0百万円 |
| 短期借入金 | 2,500 | 5,102 |
| １年内返済予定の長期借入金 | － | 400 |
| 長期借入金 | － | 8,024 |
| 計 | 2,500 | 13,527 |
※３．当社及び一部の連結子会社においては、流動性を確保し、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座借越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年９月30日） |
当連結会計年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 当座借越極度額及び貸出コミットメントの総額 | 11,753百万円 | 11,391百万円 |
| 借入実行残高 | 9,723 | 10,752 |
| 差引額 | 2,030 | 638 |
（連結損益計算書関係）
※１．たな卸資産は収益性の低下に基づく簿価切下げ後の金額（洗替法による戻入額相殺後）により計上しております。
なお、簿価切下げ額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
| 売上原価 | 177百万円 | 99百万円 |
※２．販売費及び一般管理費の主な内訳は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
| 広告宣伝費 | 2,134百万円 | 2,660百万円 |
| 給料及び賞与 | 9,038 | 12,627 |
| 賞与引当金繰入額 | 396 | 497 |
| 退職給付費用 | 205 | 119 |
| 賃借料 | 8,626 | 11,858 |
※３．固定資産売却益の内訳は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 店舗設備 | 81百万円 | 4百万円 |
| 土地 | △12 | － |
| その他有形固定資産 | － | 0 |
| 計 | 68 | 5 |
（注）同一物件の売却により発生した固定資産売却益と固定資産売却損は相殺して、連結損益計算書上では固定資産売却益として表示しております。
※４．固定資産除却損の内訳は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 改築及び改装による除却損 | ||
| 建物及び構築物 | 19百万円 | 0百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 0 | 0 |
| 撤去費用等 | 8 | 6 |
| 計 | 27 | 7 |
| 退店による除却損 | ||
| 建物及び構築物 | 11 | 72 |
| 工具、器具及び備品 | 3 | 12 |
| 撤去費用等 | 2 | 5 |
| 計 | 17 | 90 |
| 合計 | 45 | 97 |
※５．減損損失
前連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
| 用途 | 種類 | 場所 |
|---|---|---|
| 営業店舗274店舗他 | 建物、土地、のれん、その他 | 東京都港区他 |
当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗毎にグルーピングしております。営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループ及び市場価額が著しく下落している資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（6,141百万円）として特別損失に計上しました。その内訳は、建物1,448百万円、土地247百万円、のれん3,454百万円、その他990百万円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額と使用価値を使用し、主として、土地については正味売却価額、その他の資産については使用価値により測定しております。正味売却価額は、主に不動産鑑定士による不動産鑑定評価額を使用し、使用価値の算出については、将来キャッシュ・フローを加重平均資本コスト（主として2.533％）で割引いて算出しております。
当連結会計年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
| 用途 | 種類 | 場所 |
|---|---|---|
| 営業店舗224店舗他 | 建物、土地、その他 | 静岡県静岡市他 |
当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗毎にグルーピングしております。営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループ及び市場価額が著しく下落している資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（1,885百万円）として特別損失に計上しました。その内訳は、建物906百万円、土地216百万円、その他762百万円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額と使用価値を使用し、主として、土地については正味売却価額、その他の資産については使用価値により測定しております。正味売却価額は、主に不動産鑑定士による不動産鑑定評価額を使用し、使用価値の算出については、将来キャッシュ・フローを加重平均資本コスト（主として4.945％）で割引いて算出しております。
※６．臨時休業による損失
前連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
新型コロナウイルス感染症に対する政府・自治体からの要請を鑑み、感染拡大の配慮から、当社グループでは多くの店舗を休業いたしました。休業期間中に発生した店舗固定費（人件費・減価償却費・賃借料）は「臨時休業による損失」として特別損失に計上しております。
なお、当連結会計年度については、該当事項はありません。
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | 2,267百万円 | 789百万円 |
| 組替調整額 | 221 | △5,141 |
| 税効果調整前 | 2,489 | △4,352 |
| 税効果額 | △725 | 1,245 |
| その他有価証券評価差額金 | 1,763 | △3,107 |
| 為替換算調整勘定： | ||
| 当期発生額 | △10 | △17 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 当期発生額 | △100 | 131 |
| 組替調整額 | △1 | 8 |
| 税効果調整前 | △102 | 140 |
| 税効果額 | △8 | △42 |
| 退職給付に係る調整額 | △110 | 97 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額： | ||
| 当期発生額 | △9 | - |
| 組替調整額 | 9 | - |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | － | - |
| その他の包括利益合計 | 1,641 | △3,027 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数（株） | 当連結会計年度増加株式数（株） | 当連結会計年度減少株式数（株） | 当連結会計年度末株式数（株） | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 31,146,685 | － | － | 31,146,685 |
| 合計 | 31,146,685 | － | － | 31,146,685 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 2,029,832 | 337 | － | 2,030,169 |
| 合計 | 2,029,832 | 337 | － | 2,030,169 |
(注）普通株式の自己株式の増加株式数は、単元未満株式の買取りによる増加337株であります。 ２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019年12月17日 定時株主総会 |
普通株式 | 291 | 10 | 2019年９月30日 | 2019年12月18日 |
| 2020年５月29日 取締役会 |
普通株式 | 291 | 10 | 2020年３月31日 | 2020年６月１日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数（株） | 当連結会計年度増加株式数（株） | 当連結会計年度減少株式数（株） | 当連結会計年度末株式数（株） | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 31,146,685 | － | － | 31,146,685 |
| 合計 | 31,146,685 | － | － | 31,146,685 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 2,030,169 | 524 | － | 2,030,693 |
| 合計 | 2,030,169 | 524 | － | 2,030,693 |
(注）普通株式の自己株式の増加株式数は、単元未満株式の買取りによる増加524株であります。 ２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2021年５月14日 取締役会 |
普通株式 | 291 | 10 | 2021年３月31日 | 2021年６月７日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決 議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年12月23日 定時株主総会 |
普通株式 | 291 | 利益剰余金 | 10 | 2021年９月30日 | 2021年12月24日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 6,126百万円 | 6,339百万円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △5 | △101 |
| 現金及び現金同等物 | 6,121 | 6,237 |
２．合併により引き継いだ資産及び負債の主な内容
前連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
持分法適用関連会社である㈱サマンサタバサジャパンリミテッドが連結子会社である㈱フィットハウスを吸収合併したことに伴い引き継いだ資産及び負債は次のとおりであります。
| 流動資産 | 8,502百万円 |
| 固定資産 | 3,989 |
| 資産合計 | 12,491 |
| 流動負債 | 11,864 |
| 固定負債 | 1,236 |
| 負債合計 | 13,101 |
当連結会計年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
該当事項はありません。
（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
借主側
① リース資産の内容
有形固定資産
主として、ファッション事業における店舗設備であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 （2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
(1）借主側
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 （2020年９月30日） |
当連結会計年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| １年内 | 5,977 | 5,444 |
| １年超 | 4,308 | 4,386 |
| 合計 | 10,285 | 9,830 |
(2）貸主側
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 （2020年９月30日） |
当連結会計年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| １年内 | 912 | 858 |
| １年超 | 1,126 | 549 |
| 合計 | 2,038 | 1,407 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
投資有価証券は、主として業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価等の把握がされております。
長期貸付金は主に店舗の新規出店時に貸主に差し入れる建設協力金並びに敷金及び保証金であり、貸主の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、担当部署が貸主ごとの信用状況を随時把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。また、一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、社内規定に従い、必要に応じて先物為替予約を利用してリスクをヘッジしております。
借入金は運転資金及び設備投資等の調達によるものであります。営業債務や借入金は、支払期日に支払を実行できなくなるリスクに晒されておりますが、当該リスクに対して、グループ会社の資金管理部門からの報告に基づき適時に資金計画を作成しております。また、当社グループの借入金の一部には、財務制限条項がついており、全ての債務の履行を完了するまで、当社グループに関して財務制限条項を遵守しない場合には、期限の利益は喪失します。
デリバティブ取引は、仕入債務に係る為替の変動リスク及び将来の金利変動によるリスクに対するヘッジを目的としており、また、余資運用目的の範囲内で、特性を評価し安全性が高いと判断された複合金融商品のみを利用しております。なお、デリバティブ取引の管理は、社内規定に従い厳格に行っており、また、契約履行リスクを低減するため、信用力のある金融機関に限定して取引を行うこととしております。
(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動する場合があります。
また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（2020年９月30日）
| 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） | |
|---|---|---|---|
| (1）現金及び預金 | 6,126 | 6,126 | － |
| (2）投資有価証券 | 8,075 | 8,075 | － |
| (3）長期貸付金(*2) | 890 | 945 | 54 |
| (4）敷金及び保証金(*3) | 8,423 | 7,398 | △1,025 |
| (5）支払手形及び買掛金 | (1,824) | (1,824) | － |
| (6）電子記録債務 | (1,773) | (1,773) | － |
| (7）短期借入金 | (12,239) | (12,239) | － |
| (8）１年内返済予定の長期借入金 | (3,830) | (3,831) | △0 |
| (9）長期借入金 | (7,848) | (7,773) | 75 |
| (10)デリバティブ取引(*4) | (0) | (0) | － |
(*1)負債に計上されているものについては、（ ）で示しております。
(*2)長期貸付金には１年以内回収予定の長期貸付金を含んでおります。
(*3)敷金及び保証金については、金融商品相当額のみを表示しております。
(*4)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で示しております。
当連結会計年度（2021年９月30日）
| 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） | |
|---|---|---|---|
| (1）現金及び預金 | 6,339 | 6,339 | － |
| (2）投資有価証券 | 3,071 | 3,071 | － |
| (3）長期貸付金(*2) | 755 | 794 | 39 |
| (4）敷金及び保証金(*3) | 7,787 | 6,677 | △1,110 |
| (5）支払手形及び買掛金 | (1,453) | (1,453) | － |
| (6）電子記録債務 | (1,531) | (1,531) | － |
| (7）短期借入金 | (13,090) | (13,090) | － |
| (8）１年内返済予定の長期借入金 | (728) | (728) | △0 |
| (9）長期借入金 | (8,406) | (8,405) | 0 |
| (10)デリバティブ取引(*4) | 1 | 1 | － |
(*1)負債に計上されているものについては、（ ）で示しております。
(*2)長期貸付金には１年以内回収予定の長期貸付金を含んでおります。
(*3)敷金及び保証金については、金融商品相当額のみを表示しております。
(*4)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で示しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1）現金及び預金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2）投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(3）長期貸付金
回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回り等で割り引いた現在価値により算定しております。
(4）敷金及び保証金
これらは、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
(5）支払手形及び買掛金、(6）電子記録債務、(7）短期借入金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(8）１年内返済予定の長期借入金、(9）長期借入金
これらは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(10)デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：百万円）
| 区分 | 前連結会計年度 （2020年９月30日） |
当連結会計年度 （2021年９月30日） |
|---|---|---|
| 非上場株式 | 468 | 458 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(2）投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2020年９月30日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 6,006 | － | － | － |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| (1）債券 | － | － | － | － |
| (2）その他 | － | － | － | － |
| 長期貸付金 | 137 | 400 | 253 | 100 |
| 敷金及び保証金 | 445 | 45 | 2 | 7,930 |
| 合計 | 6,588 | 445 | 255 | 8,030 |
当連結会計年度（2021年９月30日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 6,228 | － | － | － |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| (1）債券 | － | － | － | － |
| (2）その他 | － | － | － | － |
| 長期貸付金 | 121 | 363 | 188 | 81 |
| 敷金及び保証金 | 156 | 157 | 527 | 6,946 |
| 合計 | 6,505 | 520 | 716 | 7,027 |
４．長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2020年９月30日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 12,239 | － | － | － | － | － |
| １年内返済予定の長期借入金 | 3,830 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | － | 1,191 | 711 | 1,759 | 4,128 | 57 |
| 合計 | 16,070 | 1,191 | 711 | 1,759 | 4,128 | 57 |
当連結会計年度（2021年９月30日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 13,090 | － | － | － | － | － |
| １年内返済予定の長期借入金 | 728 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | － | 667 | 7,652 | 28 | 28 | 28 |
| 合計 | 13,818 | 667 | 7,652 | 28 | 28 | 28 |
（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（2020年９月30日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価（百万円） | 差額（百万円） | |
|---|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 7,780 | 959 | 6,821 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 7,780 | 959 | 6,821 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 294 | 350 | △56 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | 0 | 0 | － | |
| 小計 | 294 | 351 | △56 | |
| 合計 | 8,075 | 1,311 | 6,764 |
（注）１．非上場株式（連結貸借対照表計上額 443百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。
当連結会計年度（2021年９月30日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価（百万円） | 差額（百万円） | |
|---|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 2,878 | 418 | 2,460 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 2,878 | 418 | 2,460 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 192 | 241 | △48 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 192 | 241 | △48 | |
| 合計 | 3,071 | 659 | 2,411 |
（注）１．非上場株式（連結貸借対照表計上額 443百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。
２．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
重要性が乏しいため記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
| 種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
|---|---|---|---|
| (1）株式 | 5,799 | 5,141 | － |
| (2）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － |
| ② 社債 | － | － | － |
| ③ その他 | － | － | － |
| (3）その他 | － | － | － |
| 合計 | 5,799 | 5,141 | － |
３．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、有価証券（その他有価証券の株式）について221百万円の減損処理を行っております。
当連結会計年度において、有価証券について10百万円（その他有価証券の非上場株式0百万円、関係会社株式10百万円）の減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得価額に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
また、関係会社株式については、当該株式の発行会社の財政状態等を勘案した上で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについては減損処理を行っております。
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度（2020年９月30日）
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 （百万円） |
契約額等の うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|---|---|---|---|---|---|
| 市場取引以外の取引 | スワップ取引 | ||||
| 受取ユーロ・支払円 | 80 | 6 | △0 | △0 | |
| オプション取引 | |||||
| 受取ユーロ・支払円 | 87 | 37 | △0 | △0 | |
| 為替予約 | |||||
| 買建 米ドル | 46 | 15 | 0 | 0 | |
| 合 計 | 214 | 59 | △0 | △0 |
（注）１．オプション取引はゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプションが一体の契約のため、一括して記載しております。
２．時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（2021年９月30日）
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 （百万円） |
契約額等の うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|---|---|---|---|---|---|
| 市場取引以外の取引 | オプション取引 | ||||
| 受取ユーロ・支払円 | 101 | － | 0 | 0 | |
| 為替予約 | |||||
| 買建 米ドル | 20 | － | 0 | 0 | |
| 合 計 | 122 | － | 1 | 1 |
（注）１．オプション取引はゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプションが一体の契約のため、一括して記載しております。
２．時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社グループは、確定給付年金制度、確定拠出年金制度、退職一時金制度を採用しております。
一部の確定給付企業年金制度には、退職給付信託が設定されております。
なお、一部の連結子会社が有する確定給付年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 退職給付債務の期首残高 | 2,711 | 2,835 |
| 勤務費用 | 150 | 127 |
| 利息費用 | 14 | 0 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 107 | 20 |
| 退職給付の支払額 | △147 | △107 |
| 過去勤務費用の発生額 | － | △67 |
| 退職給付債務の期末残高 | 2,835 | 2,809 |
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 年金資産の期首残高 | 2,390 | 2,464 |
| 期待運用収益 | 55 | 61 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 6 | 151 |
| 事業主からの拠出額 | 129 | 103 |
| 退職給付の支払額 | △117 | △85 |
| 年金資産の期末残高 | 2,464 | 2,696 |
(3）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 35 | 54 |
| 退職給付費用 | 10 | 9 |
| 退職給付の支払額 | △3 | △10 |
| 制度への拠出額 | △7 | △6 |
| その他 | 20 | △7 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 54 | 39 |
(4）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 （2020年９月30日） |
当連結会計年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 積立型制度の退職給付債務 | 2,346 | 2,310 |
| 年金資産 | △2,534 | △2,777 |
| △187 | △467 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 613 | 619 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 426 | 152 |
| 退職給付に係る負債 | 658 | 619 |
| 退職給付に係る資産 | △232 | △467 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 426 | 152 |
（注）簡便法を適用した制度を含みます。
(5）退職給付費用及びその内訳項目の金額
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 勤務費用 | 150 | 127 |
| 利息費用 | 14 | 0 |
| 期待運用収益 | △55 | △61 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | △1 | 8 |
| 過去勤務費用の費用処理額 | － | △67 |
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 10 | 9 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 117 | 17 |
(6）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は、次のとおりであります。
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 数理計算上の差異 | △102 | 140 |
(7）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は、次のとおりであります。
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 （2020年９月30日） |
当連結会計年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 未認識数理計算上の差異 | 81 | △58 |
(8）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年９月30日） |
当連結会計年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 債券 | 30％ | 40％ |
| 株式 | 36 | 40 |
| 一般勘定 | 30 | 15 |
| その他 | 4 | 5 |
| 合計 | 100 | 100 |
（注）年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度12％、当連結会計年度10％含まれております。
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(9）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度 （2020年９月30日） |
当連結会計年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 割引率 | 0.04％ | 0.03％ |
| 長期期待運用収益率 | 2.0～2.5％ | 2.5％ |
| 予想昇給率 | 主に4.8％ | 主に4.8％ |
３．確定拠出制度
提出会社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度88百万円、当連結会計年度102百万円であります。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年９月30日） |
当連結会計年度 （2021年９月30日） |
||
|---|---|---|---|
| 繰延税金資産 | |||
| 賞与引当金 | 153百万円 | 152百万円 | |
| 未払事業税 | 30 | 71 | |
| 商品評価損 | 523 | 224 | |
| 税務上の繰越欠損金（注2） | 7,111 | 8,505 | |
| 役員退職慰労引当金 | 20 | 21 | |
| 退職給付に係る負債 | 184 | 173 | |
| ポイント引当金 | 216 | 196 | |
| 資産除去債務 | 642 | 535 | |
| 減損損失 | 3,203 | 3,295 | |
| その他 | 1,029 | 998 | |
| 繰延税金資産小計 | 13,115 | 14,175 | |
| 税務上の欠損金に係る評価性引当額 | △7,111 | △8,505 | |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △5,999 | △5,648 | |
| 評価性引当額小計（注1） | △13,111 | △14,153 | |
| 繰延税金資産合計 | 3 | 22 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 固定資産圧縮積立金 | △111 | △109 | |
| その他有価証券評価差額金 | △1,990 | △726 | |
| その他 | △765 | △800 | |
| 繰延税金負債合計 | △2,868 | △1,636 | |
| 繰延税金資産（△は負債）の純額 | △2,864 | △1,614 |
（注）１．評価性引当額の主な変動要因
前連結会計年度（2020年９月30日）
評価性引当額が7,435百万円増加しております。この主な要因は、減損損失を計上したことによる将来減算一時差異が増加したことに加え、新規連結会社㈱サマンサタバサジャパンリミテッドの繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものであります。
当連結会計年度（2021年９月30日）
評価性引当額が1,041百万円増加しております。この主な要因は、商品評価損における評価性引当額の減少があったものの、連結子会社㈱サマンサタバサジャパンリミテッドの税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものであります。
２．税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2020年９月30日）
| １年内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | 合計 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税務上の繰越欠損金（a) | 72 | 347 | 183 | 250 | 590 | 5,666 | 7,111百万円 |
| 評価性引当額 | △72 | △347 | △183 | △250 | △590 | △5,666 | △7,111 |
| 繰延税金資産（b) | － | － | － | － | － | － | － |
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金（法定実効税率を乗じた額）については、全額を評価性引当額と認識しております。
当連結会計年度（2021年９月30日）
| １年内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | 合計 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税務上の繰越欠損金（a) | 342 | 158 | 250 | 593 | 508 | 6,652 | 8,505百万円 |
| 評価性引当額 | △342 | △158 | △250 | △593 | △508 | △6,652 | △8,505 |
| 繰延税金資産（b) | － | － | － | － | － | － | － |
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金（法定実効税率を乗じた額）については、全額を評価性引当額と認識しております。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
（資産除去債務関係）
前連結会計年度末（2020年９月30日）及び当連結会計年度末（2021年９月30日）
当社グループは、不動産賃貸借契約に基づく賃貸借期間終了時の原状回復義務を資産除去債務に関する会計基準の対象としております。
当社グループは、主に、当連結会計年度末における資産除去債務について、負債計上に代えて、賃貸借契約に関連する敷金及び保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当連結会計年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。
当社グループの一部は、賃貸借期間終了時の原状回復義務を資産除去債務として認識しております。
なお、いずれも重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（賃貸等不動産関係）
当社及び一部の連結子会社では、宮城県その他の地域において、賃貸用マンション及び賃貸用の店舗物件を所有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は365百万円であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は379百万円であります。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
||
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額 | |||
| 期首残高 | 3,641 | 3,840 | |
| 期中増減額 | 198 | 104 | |
| 期末残高 | 3,840 | 3,944 | |
| 期末時価 | 4,662 | 4,533 |
(注) １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額（315百万円）は営業用不動産から賃貸用不動産への用途変更によるものであります。当連結会計年度の主な増加額（147百万円）は営業用不動産から賃貸用不動産への用途割合変更によるものであります。
３．期末の時価は、主として固定資産税評価額に基づいて算定した金額であります。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、ファッション事業を中心としており、取扱商品・サービスについて包括的に戦略を構築しております。従って、取扱商品・サービス別にセグメントが構成されており、「ファッション事業」「フードサービス事業」「教育事業」の３つを報告セグメントとしております。なお、「ファッション事業」は、メンズ及びレディス並びに服飾雑貨等の企画・製造・販売、「フードサービス事業」は、かつや、からやま等の運営、「教育事業」は、Kids Duo及びKids Duo Internationalを運営しております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）1 |
連結財務諸表計上額（注）2 | ||||
| ファッション | フード サービス |
教育 | 合計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 45,280 | 1,819 | 742 | 47,842 | － | 47,842 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 45,280 | 1,819 | 742 | 47,842 | － | 47,842 |
| セグメント利益又は損失（△） | △4,943 | 93 | △89 | △4,938 | － | △4,938 |
| セグメント資産 | 56,050 | 1,306 | 329 | 57,687 | 11,799 | 69,486 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 987 | 53 | 36 | 1,078 | － | 1,078 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 1,233 | 6 | 0 | 1,241 | － | 1,241 |
（注）１．セグメント資産の調整額11,799百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
２．セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業損失（△）と一致しております。
当連結会計年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）1 |
連結財務諸表計上額（注）2 | ||||
| ファッション | フード サービス |
教育 | 合計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 56,044 | 1,711 | 828 | 58,584 | － | 58,584 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 56,044 | 1,711 | 828 | 58,584 | － | 58,584 |
| セグメント利益又は損失（△） | △7,894 | 40 | 28 | △7,825 | － | △7,825 |
| セグメント資産 | 50,804 | 851 | 266 | 51,921 | 6,914 | 58,835 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 1,051 | 45 | 25 | 1,123 | － | 1,123 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 906 | 14 | 0 | 922 | － | 922 |
（注）１．セグメント資産の調整額6,914百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
２．セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業損失（△）と一致しております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）及び当連結会計年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占めるものはありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 | 合計 | ||||
| ファッション | フード サービス |
教育 | 計 | |||
| 減損損失 | 6,097 | 24 | 19 | 6,141 | － | 6,141 |
（注）ファッション事業において、のれんの減損損失3,454百万円を計上しております。
当連結会計年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 | 合計 | ||||
| ファッション | フード サービス |
教育 | 計 | |||
| 減損損失 | 1,853 | － | 32 | 1,885 | － | 1,885 |
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）及び当連結会計年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）及び当連結会計年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
関連当事者との取引
(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
該当事項はありません。
(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
関連当事者との取引
(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
該当事項はありません。
(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
前連結会計年度
（自 2019年10月１日
至 2020年９月30日）
当連結会計年度
（自 2020年10月１日
至 2021年９月30日）
| １株当たり純資産額 | 982円69銭 |
| １株当たり当期純損失 | 444円71銭 |
| １株当たり純資産額 | 801円70銭 |
| １株当たり当期純損失 | 66円56銭 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
|
|---|---|---|
| 親会社株主に帰属する 当期純損失（百万円） |
12,948 | 1,938 |
| 普通株主に帰属しない金額（百万円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純損失（百万円） |
12,948 | 1,938 |
| 期中平均株式数（株） | 29,116,694 | 29,116,249 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 12,239 | 13,090 | 0.6 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 3,830 | 728 | 0.8 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 33 | 10 | － | － |
| 長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く。） |
7,848 | 8,406 | 1.0 | 2022年～2027年 |
| リース債務 （１年以内に返済予定のものを除く。） |
57 | 46 | － | 2022年～2032年 |
| その他有利子負債 | － | － | － | － |
| 計 | 24,010 | 22,281 | － | － |
（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 長期借入金 | 667 | 7,652 | 28 | 28 |
| リース債務 | 7 | 5 | 4 | 4 |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
|---|---|---|---|---|
| 売上高（百万円） | 15,940 | 33,644 | 47,548 | 58,584 |
| 税金等調整前四半期 （当期）純損失（△） （百万円） |
△1,701 | △3,446 | △4,818 | △3,389 |
| 親会社株主に帰属する 四半期（当期）純損失（△） （百万円） |
△1,275 | △2,794 | △3,855 | △1,938 |
| １株当たり四半期（当期） 純損失（△）（円） |
△43.81 | △95.99 | △132.40 | △66.56 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
|---|---|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）（円） | △43.81 | △52.17 | △36.42 | 65.84 |
有価証券報告書（通常方式）_20211223180241
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2020年９月30日) |
当事業年度 (2021年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 3,441 | 3,654 |
| 売掛金 | 1,021 | 981 |
| 商品及び製品 | 10,949 | 9,769 |
| 原材料及び貯蔵品 | 306 | 213 |
| 前渡金 | 233 | 330 |
| 前払費用 | 409 | 395 |
| 関係会社短期貸付金 | 327 | 370 |
| その他 | ※１ 423 | ※１ 291 |
| 流動資産合計 | 17,113 | 16,008 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | ※２ 2,485 | ※２ 1,928 |
| 構築物 | 54 | 33 |
| 工具、器具及び備品 | 330 | 221 |
| 土地 | ※２ 7,469 | ※２ 7,390 |
| その他 | 44 | 38 |
| 有形固定資産合計 | 10,384 | 9,612 |
| 無形固定資産 | ||
| 借地権 | 12 | 12 |
| ソフトウエア仮勘定 | 11 | 44 |
| 無形固定資産合計 | 24 | 56 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 8,265 | 3,208 |
| 関係会社株式 | 5,020 | 5,020 |
| 長期貸付金 | 488 | 405 |
| 従業員に対する長期貸付金 | 0 | 0 |
| 関係会社長期貸付金 | 809 | 1,338 |
| 長期前払費用 | 44 | 26 |
| 敷金及び保証金 | 6,445 | 6,125 |
| その他 | 517 | 429 |
| 貸倒引当金 | △447 | △385 |
| 投資その他の資産合計 | 21,143 | 16,169 |
| 固定資産合計 | 31,552 | 25,839 |
| 資産合計 | 48,666 | 41,847 |
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2020年９月30日) |
当事業年度 (2021年９月30日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形 | 5 | 3 |
| 電子記録債務 | 1,720 | 1,471 |
| 買掛金 | 622 | 362 |
| 短期借入金 | ※２,※３ 5,800 | ※２,※３ 8,170 |
| １年内返済予定の長期借入金 | ※３ 436 | ※３ 300 |
| 未払金 | 118 | 88 |
| 未払費用 | ※１ 1,046 | ※１ 1,043 |
| 未払法人税等 | 204 | 356 |
| 前受金 | 322 | 488 |
| 預り金 | ※１ 98 | ※１ 31 |
| 前受収益 | 94 | 92 |
| 賞与引当金 | 194 | 218 |
| その他 | 3 | 133 |
| 流動負債合計 | 10,666 | 12,760 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※３ 4,900 | ※３ 230 |
| 長期未払金 | 50 | 46 |
| 繰延税金負債 | 2,392 | 1,132 |
| 退職給付引当金 | 564 | 532 |
| ポイント引当金 | 572 | 389 |
| 関係会社事業損失引当金 | 40 | 80 |
| 長期預り保証金 | ※１ 625 | ※１ 620 |
| その他 | 70 | 62 |
| 固定負債合計 | 9,215 | 3,092 |
| 負債合計 | 19,881 | 15,852 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 5,305 | 5,305 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 14,745 | 14,745 |
| 資本剰余金合計 | 14,745 | 14,745 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 370 | 370 |
| その他利益剰余金 | ||
| 圧縮記帳積立金 | 253 | 248 |
| 別途積立金 | 9,300 | 9,300 |
| 繰越利益剰余金 | △2,674 | △2,315 |
| 利益剰余金合計 | 7,249 | 7,603 |
| 自己株式 | △3,342 | △3,342 |
| 株主資本合計 | 23,958 | 24,312 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 4,825 | 1,682 |
| 評価・換算差額等合計 | 4,825 | 1,682 |
| 純資産合計 | 28,784 | 25,994 |
| 負債純資産合計 | 48,666 | 41,847 |
②【損益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
当事業年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 売上高 | 29,113 | 28,698 |
| 売上原価 | ||
| 商品期首たな卸高 | 10,036 | 10,949 |
| 合併による商品受入高 | 1,646 | － |
| 当期商品仕入高 | ※１ 11,349 | ※１ 10,216 |
| 合計 | 23,032 | 21,166 |
| 商品期末たな卸高 | 10,949 | 9,769 |
| 商品売上原価 | 12,082 | 11,396 |
| 売上総利益 | 17,031 | 17,301 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 20,593 | ※１,※２ 21,853 |
| 営業損失（△） | △3,562 | △4,552 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | ※１ 20 | ※１ 26 |
| 受取配当金 | 271 | 87 |
| 不動産賃貸料 | ※１ 333 | ※１ 385 |
| 雇用調整助成金 | 114 | 917 |
| その他 | ※１ 196 | ※１ 151 |
| 営業外収益合計 | 936 | 1,568 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 42 | 45 |
| 不動産賃貸費用 | ※１ 67 | ※１ 62 |
| 貸倒引当金繰入額 | 107 | － |
| 関係会社事業損失引当金繰入額 | 40 | 40 |
| アレンジメントフィ― | 63 | － |
| その他 | 47 | 26 |
| 営業外費用合計 | 368 | 174 |
| 経常損失（△） | △2,994 | △3,158 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | 69 | 4 |
| 投資有価証券売却益 | － | 5,141 |
| 抱合せ株式消滅差益 | 3,587 | － |
| 雇用調整助成金 | 84 | － |
| 特別利益合計 | 3,740 | 5,146 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | 25 | 7 |
| 減損損失 | 2,108 | 1,128 |
| 関係会社株式評価損 | 3,092 | － |
| 店舗閉鎖損失 | 26 | 34 |
| 臨時休業による損失 | ※３ 721 | － |
| その他 | 147 | － |
| 特別損失合計 | 6,122 | 1,170 |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △5,376 | 818 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 153 | 178 |
| 法人税等調整額 | 17 | △4 |
| 法人税等合計 | 171 | 173 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | △5,547 | 645 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
| (単位：百万円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 圧縮記帳積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 5,305 | 14,745 | 14,745 | 370 | 258 | 9,300 | 3,450 | 13,379 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 圧縮記帳積立金の取崩 | － | △4 | 4 | － | ||||
| 剰余金の配当 | － | △582 | △582 | |||||
| 当期純損失（△） | － | △5,547 | △5,547 | |||||
| 合併による減少 | － | － | ||||||
| 自己株式の取得 | － | － | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | ||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | △4 | － | △6,124 | △6,129 |
| 当期末残高 | 5,305 | 14,745 | 14,745 | 370 | 253 | 9,300 | △2,674 | 7,249 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △3,355 | 30,075 | 2,988 | 2,988 | 33,063 |
| 当期変動額 | |||||
| 圧縮記帳積立金の取崩 | － | － | － | ||
| 剰余金の配当 | △582 | － | △582 | ||
| 当期純損失（△） | △5,547 | － | △5,547 | ||
| 合併による減少 | 13 | 13 | － | 13 | |
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | － | △0 | |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | 1,837 | 1,837 | 1,837 | |
| 当期変動額合計 | 13 | △6,116 | 1,837 | 1,837 | △4,279 |
| 当期末残高 | △3,342 | 23,958 | 4,825 | 4,825 | 28,784 |
当事業年度（自 2020年10月１日 至 2021年９月30日）
| (単位：百万円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 圧縮記帳積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 5,305 | 14,745 | 14,745 | 370 | 253 | 9,300 | △2,674 | 7,249 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 圧縮記帳積立金の取崩 | － | △4 | 4 | － | ||||
| 剰余金の配当 | － | △291 | △291 | |||||
| 当期純利益 | － | 645 | 645 | |||||
| 自己株式の取得 | － | － | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | ||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | △4 | － | 358 | 353 |
| 当期末残高 | 5,305 | 14,745 | 14,745 | 370 | 248 | 9,300 | △2,315 | 7,603 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △3,342 | 23,958 | 4,825 | 4,825 | 28,784 |
| 当期変動額 | |||||
| 圧縮記帳積立金の取崩 | － | － | － | ||
| 剰余金の配当 | △291 | － | △291 | ||
| 当期純利益 | 645 | － | 645 | ||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | － | △0 | |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | △3,143 | △3,143 | △3,143 | |
| 当期変動額合計 | △0 | 353 | △3,143 | △3,143 | △2,789 |
| 当期末残高 | △3,342 | 24,312 | 1,682 | 1,682 | 25,994 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２．デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び製品
個別法による原価法
なお、貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定しております。
４．固定資産の減価償却の方法
有形固定資産
定率法
但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
無形固定資産
定額法
なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
但し、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年間）に基づく定額法によっております。
５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員への賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度より費用処理しております。
過去勤務費用は、発生年度に全額費用処理しております。
(4）ポイント引当金
ポイントカードにより顧客に付与したポイントの使用に備えるため、当事業年度末において将来使用されると見込まれる額を計上しております。
(5）関係会社事業損失引当金
関係会社の投資に対する損失に備えるため、当該会社の財政状態を勘案し、必要と認められる額を計上しております。
７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(2）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
（重要な会計上の見積り）
固定資産の減損
(1）当事業計年度の財務諸表に計上した金額
| 科 目 | 金 額 |
| 有形固定資産 | 9,612百万円 |
| 無形固定資産 | 56 |
| 投資その他の資産 | 5,098 |
(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等（1)連結財務諸表 注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載しているため、注記を省略しております。
（表示方法の変更）
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年3月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
（追加情報）
（財務制限条項）
「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等（1)連結財務諸表 注記事項（追加情報）」に記載しているため、注記を省略しております。
（貸借対照表関係）
※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
区分表示されたもの以外で当該会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 短期金銭債権 | 0百万円 | 0百万円 |
| 短期金銭債務 | 33 | 33 |
| 長期金銭債務 | 29 | 29 |
※２．担保に供している資産及び担保に係る債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 建物 | 479百万円 | 67百万円 |
| 土地 | 1,515 | 1,515 |
| 計 | 1,995 | 1,583 |
担保に係る債務は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 短期借入金 | 2,500百万円 | 2,870百万円 |
※３．当社は、流動性を確保し、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座借越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 当座借越極度額及び貸出コミットメントの総額 | 7,300百万円 | 7,300百万円 |
| 借入実行残高 | 5,300 | 7,300 |
| 差引額 | 2,000 | － |
（損益計算書関係）
※１．関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
| 前事業年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当事業年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 営業取引高 | ||
| 仕入高 | 410百万円 | 402百万円 |
| 販売費及び一般管理費 | － | 7 |
| 営業取引以外の取引高 | 361 | 139 |
※２．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
当事業年度 （自 2020年10月１日 至 2021年９月30日） |
|
| 広告宣伝費 | 1,553百万円 | 1,511百万円 |
| 給料及び賞与 | 6,100 | 6,304 |
| 賞与引当金繰入額 | 194 | 218 |
| 退職給付費用 | 179 | 105 |
| 賃借料 | 6,673 | 7,494 |
| 減価償却費 | 513 | 469 |
| おおよその割合 | ||
| 販売費 | 90％ | 90％ |
| 一般管理費 | 10 | 10 |
※３．臨時休業による損失
前事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
新型コロナウイルス感染症に対する政府・自治体からの要請を鑑み、感染拡大の配慮から、当社では多くの店舗を休業いたしました。休業期間中に発生した店舗固定費（人件費・減価償却費・賃借料）は「臨時休業による損失」として特別損失に計上しております。
なお、当事業年度については、該当事項はありません。
（有価証券関係）
１．子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（2020年９月30日）
| 区分 | 貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） |
|---|---|---|---|
| 子会社株式 | 4,785 | 4,785 | － |
| 合計 | 4,785 | 4,785 | － |
（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
| （単位：百万円） |
| 区分 | 当事業年度 （2020年９月30日） |
|---|---|
| 子会社株式 | 235 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
当事業年度（2021年９月30日）
| 区分 | 貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） |
|---|---|---|---|
| 子会社株式 | 4,785 | 4,902 | 116 |
| 合計 | 4,785 | 4,902 | 116 |
（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
| （単位：百万円） |
| 区分 | 当事業年度 （2021年９月30日） |
|---|---|
| 子会社株式 | 235 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
||
|---|---|---|---|
| 繰延税金資産 | |||
| 賞与引当金 | 59百万円 | 66百万円 | |
| 未払事業税 | 14 | 59 | |
| 商品評価損 | 85 | 20 | |
| 役員退職慰労引当金 | 11 | 10 | |
| 退職給付引当金 | 172 | 162 | |
| ポイント引当金 | 174 | 118 | |
| 関係会社事業損失引当金 | 12 | 24 | |
| 投資有価証券評価損 | 1,422 | 1,292 | |
| 資産除去債務 | 414 | 455 | |
| 減損損失 | 2,723 | 2,719 | |
| 繰越欠損金 | 2,586 | 2,568 | |
| その他 | 754 | 704 | |
| 繰延税金資産小計 | 8,432 | 8,204 | |
| 税務上の欠損金に係る評価性引当額 | △2,586 | △2,568 | |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △5,845 | △5,635 | |
| 評価性引当額小計 | △8,432 | △8,204 | |
| 繰延税金資産合計 | － | － | |
| 繰延税金負債 | |||
| 固定資産圧縮積立金 | △111 | △109 | |
| その他有価証券評価差額金 | △1,978 | △703 | |
| その他 | △302 | △319 | |
| 繰延税金負債合計 | △2,392 | △1,132 | |
| 繰延税金資産（△は負債）の純額 | △2,392 | △1,132 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （2020年９月30日） |
当事業年度 （2021年９月30日） |
||
|---|---|---|---|
| 法定実効税率 | 税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。 | 30.6％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.1 | ||
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.7 | ||
| 住民税均等割 | 19.6 | ||
| 評価性引当額 | △27.9 | ||
| その他 | △0.5 | ||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 21.2 |
（重要な後発事象）
（資金の貸付）
当社は、2021年11月24日開催の取締役会において、連結子会社である株式会社サマンサタバサジャパンリミテッドに対し、資金の貸付を行うことを決議し、2021年11月30日に実行いたしました。
資金使途 運転資金
貸付金額 13億円
貸付利率 変動金利（基準金利＋スプレッド）
貸付期間 2021年11月30日～2023年10月31日
担保の有無 無担保
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
（単位：百万円）
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却 累 計 額 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | 建物 | 2,485 | 262 | 587 (587) |
232 | 1,928 | 13,177 |
| 構築物 | 54 | 26 | 39 (39) |
7 | 33 | 1,681 | |
| 機械及び装置 | － | － | － | － | － | 300 | |
| 車両運搬具 | － | － | － | － | － | 2 | |
| 工具、器具及び備品 | 330 | 141 | 118 (117) |
131 | 221 | 6,378 | |
| 土地 | 7,469 | － | 79 (79) |
－ | 7,390 | － | |
| リース資産 | 40 | － | － | 3 | 37 | 15 | |
| 建設仮勘定 | 3 | 491 | 494 | － | 1 | － | |
| 計 | 10,384 | 921 | 1,318 (823) |
375 | 9,612 | 21,556 | |
| 無形固定資産 | 借地権 | 12 | － | 0 (0) |
－ | 12 | － |
| 商標権 | － | － | － | － | － | 110 | |
| ソフトウエア | － | 153 | 144 (144) |
9 | － | 1,000 | |
| ソフトウェア仮勘定 | 11 | 202 | 169 | － | 44 | － | |
| 計 | 24 | 355 | 314 (144) |
9 | 56 | 1,111 |
（注）１．「当期増加額」欄に含まれる主な増加額は次のとおりであります。
| 建物 | 店舗取得及び内装設備 | 262 | 百万円 |
| 構築物 | 店舗取得及び内装設備 | 26 | 百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 店舗取得及び内装設備 | 141 | 百万円 |
２．「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
【引当金明細表】
（単位：百万円）
| 区分 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
|---|---|---|---|---|
| 貸倒引当金 | 447 | 1 | 62 | 385 |
| 賞与引当金 | 194 | 218 | 194 | 218 |
| ポイント引当金 | 572 | － | 183 | 389 |
| 関係会社事業損失引当金 | 40 | 40 | － | 80 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
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第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 10月１日から９月30日まで |
| 定時株主総会 | 12月中 |
| 基準日 | ９月30日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ３月31日 ９月30日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ────── |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし事故その他のやむを得ない事由により電子公告することができないときは、日本経済新聞に掲載する。 公告掲載URL https://www.konaka.co.jp/ |
| 株主に対する特典 | 毎年３月31日及び９月30日現在の株主に対し、株主優待割引券を以下の基準により発行いたします。 （1）株主優待券の種類 20％割引券…………………紳士服コナカ、紳士服フタタ FUTATA THE FLAG SUIT SELECT、DIFFERENCE の店舗にて有効 （2）贈呈基準 100株以上保有する株主………20％割引券 ３枚 1,000株以上保有する株主………20％割引券 ５枚 3,000株以上保有する株主………20％割引券 10枚 （3）有効期限 ３月31日現在の株主………12月31日まで ９月30日現在の株主………翌年の６月30日まで |
（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当及び募集新株予約権の割当を受ける権利並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。
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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第47期）（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）2020年12月25日関東財務局長に提出
(2）内部統制報告書及びその添付書類
2020年12月25日関東財務局長に提出
(3）四半期報告書及び確認書
（第48期第１四半期）（自 2020年10月１日 至 2020年12月31日）2021年３月15日関東財務局長に提出
（第48期第２四半期）（自 2021年１月１日 至 2021年３月31日）2021年５月14日関東財務局長に提出
（第48期第３四半期）（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）2021年８月13日関東財務局長に提出
(4）臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書
2020年12月25日関東財務局長に提出
(5）臨時報告書の訂正報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく2020年12月25日付臨時報告書の訂正報告書
2021年１月18日関東財務局長に提出
(6）臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４（一時会計監査人の選任）に基づく臨時報告書
2021年２月26日関東財務局長に提出
(7）臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号（財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象の発生）に基づく臨時報告書
2021年８月18日関東財務局長に提出
(8）臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号（財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象の発生）に基づく臨時報告書
2021年11月15日関東財務局長に提出
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。