Komputronik S.A.

Raport SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. za okres od 1 kwietnia 2022 do 31 marca 2023 roku (zawiera ujawnienia dla Jednostki Dominującej) Poznań, dnia 30 czerwca 2023 r. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 2 Poznań, 30 czerwca 2023 roku Do Akcjonariuszy, Kontrahentów i Pracowników Grupy Kapitałowej Komputronik. Szanowni Państwo, Z zadowoleniem informujemy Państwa, że zakończony rok finansowy 2022, który obejmował okres od 1 kwietnia 2022 do 31 marca 2023, był dla naszej firmy okresem istotnych osiągnięć, mimo trudności panujących na rynku. Pragniemy podzielić się z Państwem wynikami naszej działalności oraz aktualną sytuacją branży, w której działamy. Przede wszystkim, jestem niezmiernie zadowolony, że w minionym roku udało nam się pomyślnie zakończyć postępowania restrukturyzacyjne poprzez zawarcie prawomocnych układów. Ten kamień milowy umożliwił nam skoncentrowanie się na długoterminowej stabilności i rozwijaniu naszej firmy na coraz bardziej konkurencyjnych obszarach handlu elektroniką oraz dostaw i integracji branży IT. Zarówno dla Komputronik SA jak i dla Komputronik Biznes Sp. z o.o. stanowi to pełne przywrócenie stabilności, odzyskanie wizerunku zaufanego partnera i rysuje dla obu spółek perspektywy dalszego rozwoju. Rozpoczynamy zupełnie nowy rozdział w naszej działalności – bez wizerunkowego obciążenia statusem firm w restrukturyzacji, ale jednocześnie z obowiązkiem dokonywania spłat rat układowych naszym wierzycielom. Zakończenie postępowań restrukturyzacyjnych ma też swój skutek bilansowy – dokonaliśmy niezbędnych zapisów księgowych o jednorazowym charakterze, które wymagają dodatkowego komentarza. W niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym prezentujemy wynik na zawarciu układów z wierzycielami w łącznej kwocie 130 429 tys. zł. W odróżnieniu od kwot wskazanych w treści raportu bieżącego nr 2/2023 z dnia 13 stycznia br, kwota ta uwzględnia zawarcie obu układów w sprawozdaniu skonsolidowanym, zmiany w strukturze kapitałów, zaktualizowaną wycenę aktywów, uwzględniające wyższe dyskonta rozliczeń pieniądza w czasie, w związku z istotnie wyższymi stopami referencyjnymi ustanowionymi przez NBP. Zatem bez uwzględniania wpływu zdarzeń jednorazowych, w tym w szczególności zawarcia układu oraz sprzedaży jednostki zależnej – Benchmark sp. z o.o., Grupa Komputronik wykazała 24,5 mln zł zysku brutto (20,2 mln zł zysku netto). Jednocześnie w tej perspektywie porównywalny skonsolidowany wynik EBITDA wyniósł 31 mln zł. Na uwagę zasługuje także znacząca poprawa struktury bilansowej – źródła pokrycia kapitału finansującego naszą działalność. Suma bilansowa wyniosła 482,9 mln zł (wzrost o 4,5% r/r), a źródłem pasywów o wartości 257,7 mln zł (53,4%) jest kapitał własny (za poprzedni rok obrotowy było to 106,2 mln zł, czyli 23% wartości pasywów). Przychody ze sprzedaży Grupy w całym roku wyniosły 1 856,7 mln zł (wzrosły o 4,7%), a skonsolidowany wynik na sprzedaży wyniósł 212,5 mln zł (spadek o 6,4%). Mimo ogromnej presji kosztowej udało się w zasadzie utrzymać poziom kosztów ogólnego zarządu – 29,5 mln zł (spadek o 0,2%). Skonsolidowany zysk z działalności operacyjnej wyniósł 120,8 mln zł (wzrost o 303%). Skonsolidowany zysk netto wyniósł 150,6 mln zł wobec 14,9 mln zł rok wcześniej. Warto wskazać, że branża elektroniki doświadcza coraz głębszego spowolnienia. Raporty dostarczane przez instytucje badawcze sygnalizują spadek wartości sprzedaży elektroniki w Polsce. Jest tego wiele powodów – gorsze nastroje konsumenckie, wysoka inflacja i wysokie stopy procentowe, które ograniczają finansowanie zakupów – szczególnie spowalnia to rynek mieszkaniowy i rynek budowy domów jednorodzinnych, których SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 3 dotychczasowa dobra dynamika była bardzo silnym bodźcem wzrostu wartości rynku elektroniki (wyposażanie nowych i remontowanych lokali). Spadają także marże na rynku handlu elektroniką. Powodami są pogłębiająca się inflacja na poziomie kosztów przy wręcz spadku średnich cen produktów z wielu kategorii produktowych, łącząca się dodatkowo ze spadkiem wolumenu liczonego w sztukach. Dodatkowo na polski rynek istotny wpływ mają nadwyżki towarowe (w stosunku do notowanego poziomu sprzedaży) w większości krajów Europy Zachodniej, gdzie spadki sprzedaży na rynku elektroniki sięgają nawet kilkudziesięciu procent. Kraje te, otrzymując pomoc finansową od producentów w większej skali lub szybciej, w stosunku do firm branżowych w Polsce, przyczyniają się do napływu tańszych produktów także do naszego kraju, co potęguje wpływ na wyniki osiągane przez nas i naszych konkurentów. Zatem jesteśmy dumni, że mimo tych trudności, Komputronik osiągnął relatywny sukces w roku finansowym 2022. Nasza firma zdołała zwiększyć sprzedaż (jednostkowo) o 5,8% w porównaniu do poprzedniego roku, co stanowi bardzo dobry wynik, biorąc pod uwagę ogólny spadek rynku. Choć musieliśmy stawić czoła presji na marże oraz rosnącym kosztom operacyjnym, nasze działania w zakresie optymalizacji procesów pozwoliły nam utrzymać zadowalające wyniki finansowe. Jesteśmy świadomi wyzwań, które niesie ze sobą przyszłość. Wpływ inflacji, spowolnienie rynku i konkurencyjność sektora będą wymagały od nas jeszcze większej elastyczności i zdolności adaptacji. W związku z tym, kontynuujemy prace nad strategią, która uwzględnia zmieniające się warunki rynkowe oraz skupia się na innowacjach i rozwijaniu naszych kompetencji. Nasz zespół jest zdecydowany dostarczać produkty najwyższej jakości oraz zaspokajać rosnące potrzeby naszych klientów. Chcemy też podkreślić, że staramy się pozytywnie oddziaływać na środowisko i być odpowiedzialnym – trwa proces inwestycyjny związany z budową instalacji fotowoltaicznej, dzięki czemu duża część zużycia prądu przez naszą centralę będzie pokrywana z odnawialnych i przyjaznych środowisku źródeł energii. Dziękujemy Państwu, naszym szanownym Akcjonariuszom, za zaufanie i wsparcie, które stale okazujecie naszej firmie. Wasze pozytywne zaangażowanie jest kluczowe dla naszego sukcesu. Przez współpracę i działania zgodne z naszymi wartościami, jestem przekonany, że przetrwamy trudności i zbudujemy jeszcze mocniejszą przyszłość. Z wyrazami szacunku, Wojciech Buczkowski Prezes Zarządu Komputronik S.A. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 4 Spis treści WSTĘP .............................................................................................................................................................. 6 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A .......................................... 6 1.1. STRUKTURA GRUPY ......................................................................................................................................... 6 1.2. OGÓLNA CHARAKTERYSTYKA DZIAŁALNOŚCI GRUPY ................................................................................................ 7 1.3. KAPITAŁY ...................................................................................................................................................... 8 1.4. STRUKTURA AKCJONARIATU .............................................................................................................................. 9 1.5. ZARZĄD I RADA NADZORCZA .......................................................................................................................... 11 1.6. INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI ......................................................................................................................... 12 1.7. ISTOTNE POSTĘPOWANIA TOCZĄCE SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ.............................................................................................................. 12 2. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO–FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ ............... 13 2.1 DANE SKONSOLIDOWANE ............................................................................................................................... 13 2.1.1 WPŁYW ZDARZEŃ JEDNORAZOWYCH ................................................................................................................ 13 2.1.2 PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY. WYNIK NA SPRZEDAŻY .............................................................................................. 13 2.1.3 RENTOWNOŚĆ ............................................................................................................................................. 15 2.1.4 AKTYWA ..................................................................................................................................................... 15 2.1.5 KAPITAŁY I ZOBOWIĄZANIA ............................................................................................................................. 17 2.1.6 PŁYNNOŚĆ. WSKAŹNIKI OBROTOWOŚCI ............................................................................................................ 18 2.1.7 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE ................................................................................................................................... 19 2.2 DANE JEDNOSTKOWE .................................................................................................................................... 19 2.2.1 WPŁYW ZDARZEŃ JEDNORAZOWYCH ................................................................................................................ 19 2.2.2 PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY. WYNIK NA SPRZEDAŻY .............................................................................................. 20 2.2.3 RENTOWNOŚĆ ............................................................................................................................................. 21 2.2.4 AKTYWA ..................................................................................................................................................... 22 2.1.1 KAPITAŁY I ZOBOWIĄZANIA ............................................................................................................................. 24 2.1.2 PŁYNNOŚĆ. WSKAŹNIKI OBROTOWOŚCI ............................................................................................................ 25 2.1.3 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE ................................................................................................................................... 26 2.2 REALIZACJA PROGNOZ ................................................................................................................................... 26 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 5 2.3 GŁÓWNE RYZYKA ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ GRUPY KAPITAŁOWEJ I SPOSOBY ICH NIWELOWANIA .............................. 26 3. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ GRUPY KAPITAŁOWEJ - ZDARZENIA ISTOTNE DLA ROZWOJU I STRATEGII GRUPY ................................................................................................................................................. 28 3.1 CZYNNIKI I ZDARZENIA, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZĄ I STRATEGIĘ GRUPY W ROKU FINANSOWYM 2022............................................................................................... 28 3.2 CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU GRUPY ......................... 29 3.3 ROZWÓJ SIECI WŁASNEJ, JEDNOSTEK BIZNESOWYCH, NOWYCH USŁUG, OFERTY ......................................................... 30 3.4 SPRZEDAŻ DO KLIENTA BIZNESOWEGO (B2B) ..................................................................................................... 30 3.5 SPRZEDAŻ DO KLIENTA DETALICZNEGO (B2C) ..................................................................................................... 31 3.6 SPRZEDAŻ PARTNERSKA DO FIRM ..................................................................................................................... 32 3.7 SYTUACJA BRANŻY, ZEWNĘTRZNE PROGNOZY POPYTU NA 2023 R. ......................................................................... 33 3.8 OSIĄGNIĘCIA I WYRÓŻNIENIA GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK ....................................................................... 33 4. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH I USŁUGACH OFEROWANYCH PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ KOMPUTRONIK S.A. ........................................................................................... 36 5. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU ORAZ ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA .................................................... 37 6. INFORMACJE O UMOWACH KREDYTOWYCH I UMOWACH POŻYCZKI ORAZ UMOWACH PORĘCZEŃ I GWARANCJI GRUPY KOMPUTRONIK S.A ............................................................................................ 38 7. INFORMACJE O UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ GRUPY KOMPUTRONIK, ZAWARTYCH W 2022R. ........................................................................................................................ 40 8. INFORMACJE O UMOWACH ZNANYCH ZARZĄDOWI KOMPUTRONIK S.A., ZAWARTYCH W CIĄGU 2022 R., JAK RÓWNIEŻ PO DNIU BILANSOWYM, W WYNIKU KTÓRYCH W PRZYSZŁOŚCI MOGĄ NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY GRUPY ............................................................................................................................................................ 41 9. EMISJE PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ................................................................................................. 41 10. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD, KORZYŚCI WYPŁACONYCH, NALEŻNYCH LUB POTENCJALNIE NALEŻNYCH OSOBOM ZARZĄDZAJĄCYM I NADZORUJĄCYM W JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ GRUPY KAPITAŁOWEJ. ..................................................................................................................................... 41 11. INFORMACJA O ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM CHARAKTERZE DLA BYŁYCH OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO BYŁYCH CZŁONKÓW ORGANÓW ADMINISTRUJĄCYCH ......................................................................................................... 41 12. INFORMACJA NT. DZIAŁALNOŚCI SPONSORINGOWEJ ORAZ CHARYTATYWNEJ .................................... 41 13. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO PRZEZ KOMPUTRONIK S.A. W ROKU RACHUNKOWYM 2022 ......................................................................................................................... 41 14. INFORMACJE NA TEMAT UMÓW Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH .................................................................................................................................... 52 15. ZASADY SPORZĄDZENIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ..................................................................... 53 16. INFORMACJA ZARZĄDU O DOKONANIU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ PRZEPROWADZAJĄCEJ BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZGODNIE Z PRZEPISAMI ................................ 53 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 6 WSTĘP Rok rozrachunkowy, którego dotyczy sprawozdanie obejmował okres od kwietnia 2022 do marca 2023 roku. W sprawozdaniu gdy będzie mowa o roku 2022 będzie to tyczyło okresu od 01.04.2022 – 31.03.2023 roku chyba, że będzie określone inaczej. Niniejsze Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Komputronik oraz Komputronik S.A. stanowi element skonsolidowanego i jednostkowego raportu za rok 2022. Sprawozdanie z działalności zawiera informacje, których zakres został określony w § 70 oraz §71 rozporządzenia Ministra Finansów 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Na podstawie §71 ust. 8 Rozporządzenia w ramach niniejszego sprawozdania zamieszczone zostały ujawnienia informacji wymagane w odniesieniu do Sprawozdania z działalności Emitenta, o którym mowa w §70 Rozporządzenia i tym samym Emitent nie sporządził odrębnego Sprawozdania z działalności Jednostki Dominującej. Roczne sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej Komputronik oraz jednostkowe roczne sprawozdanie Komputronik S.A. zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską. Oświadczenie na temat informacji niefinansowych, o którym mowa w art. 55 ust. 2b oraz art. 49b ust. 2-8 ustawy o rachunkowości zostało sporządzone w formie odrębnego raportu nt. informacji niefinansowych za rok obrotowy 2022. Raport ten stanowi tym samym integralny element skonsolidowanego oraz jednostkowego raportu za powyższy okres sprawozdawczy. Raport ten zawiera informacje nt. Grupy Kapitałowej oraz Jednostki Dominującej i tym samym nie został sporządzony odrębny raport nt. informacji finansowych dedykowany wyłącznie Jednostce Dominującej. 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A 1.1. STRUKTURA GRUPY W skład grupy na dzień 31.03.2023 wchodziły następujące podmioty • Podmiot dominujący („Spółka”) o Komputronik Spółka Akcyjna, z siedzibą i adresem w Poznaniu, przy ulicy Wołczyńskiej numer 37, kod pocztowy 60-003, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000270885, o numerze NIP 972-09-02-729, o numerze Regon 634404229. • Podmioty zależne o Contanisimo Limited z siedzibą w Nikozji na Cyprze, o Idea Nord Sp. z o.o. z siedzibą w Suwałkach, o K24 International s.r.o. z siedzibą w Ostrawie w Republice Czeskiej, o Movity Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, o Komputronik Plus Sp. z o.o. Sp. k.(dawniej Cogitary Sp. z o.o. Sp. k.) z siedzibą w Poznaniu, o Komputronik Biznes Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, o Komputronik Plus Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Poznaniu, o Komputronik Signum Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 7 o SSK Sp. z o.o. SKA z siedzibą w Poznaniu, o SSK Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, o Sale Idea GmbH (dawniej Komputronik GmbH) z siedzibą w Berlinie, o IT Tender Sp. z o.o. z siedzibą w Plewiskach, o Mineralia Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, o ERP New Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, o Violet Investments Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, o Komputronik Supply Chain Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu. Pozostałe informacje dotyczące wskazanych wyżej podmiotów, czyli: dane udziałowca lub akcjonariusza, udział w kapitale zakładowym, cena nabycia, znajdują się w Sprawozdaniu Finansowym w rozdziale „Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych”. Spółki z Grupy Kapitałowej Emitenta nie posiadają oddziałów/zakładów. 1.2. OGÓLNA CHARAKTERYSTYKA DZIAŁALNOŚCI GRUPY Grupa Komputronik prowadzi działalność na rynku IT. Oferta Grupy adresowana jest do osób fizycznych, osób prawnych oraz jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej. Przedmiotem działalności Grupy jest przede wszystkim: o sprzedaż detaliczna i hurtowa wszystkich, ważniejszych, światowych producentów: ✓ sprzętu komputerowego, ✓ oprogramowania komputerowego, ✓ elektroniki użytkowej, o świadczenie kompleksowych usług w zakresie: ✓ informatyzacji, w tym wdrażania systemów wspomagających zarządzanie klasy ERP, ✓ tworzenia zindywidualizowanych rozwiązań IT, wspomagających analizy biznesowe, ✓ projektowania systemów oraz oprogramowania na indywidualne zamówienie, o produkcja sprzętu komputerowego, o świadczenie usług serwisowych. Potwierdzeniem wysokiej jakości produktów Grupy oraz świadczonych usług, jak również troski o środowisko naturalne są m.in. posiadane przez Spółkę dominującą certyfikaty jakości: ISO 9001:2015 oraz 14001:2015. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 8 1.3. KAPITAŁY 1.3.1. Kapitały Spółek z Grupy Kapitałowej na dzień 31.03.2023 • Podmiot dominujący Na dzień 31 marca 2023 r. kapitał zakładowy Komputronik S.A. wynosił 979.397,40 PLN i obejmował: ✓ 6.000.000 (słownie: sześć milionów) akcji na okaziciela serii A, o wartości nominalnej 0,10 zł (słownie: dziesięć groszy) każda, ✓ 131.375 (słownie: sto trzydzieści jeden tysięcy trzysta siedemdziesiąt pięć) akcji na okaziciela serii B o wartości nominalnej 0,10 zł (słownie: dziesięć groszy) każda, ✓ 1.450.000 (słownie: jeden milion czterysta pięćdziesiąt tysięcy) akcji na okaziciela serii C, o wartości nominalnej 0,10 zł (słownie: dziesięć groszy) każda, ✓ 744.999 (słownie: siedemset czterdzieści cztery tysiące dziewięćset dziewięćdziesiąt dziewięć) akcji na okaziciela serii D o wartości nominalnej 0,10 zł (słownie: dziesięć groszy) każda, ✓ 1.355.600 (słownie: milion trzysta pięćdziesiąt pięć tysięcy sześćset) akcji na okaziciela serii E o wartości nominalnej 0,10 zł (słownie: dziesięć groszy) każda, ✓ 112.000 (słownie: sto dwanaście tysięcy) akcji na okaziciela serii F o wartości nominalnej 0,10 zł (słownie: dziesięć groszy) każda. • Podmioty zależne Nazwa spółki Kapitał zakładowy Waluta Ilość akcji / udziałów Wartość nominalna na 1 akcje w walucie kapitału zakładowego Contanisimo Limited 2 204 313 PLN 2 204 313 1 Idea Nord Sp. z o.o. 1 500 000 PLN 3 000 500 K24 International s.r.o 800 000 CZK 1 800 000 Movity Sp. z o.o. 50 000 PLN 500 100 Komputronik Plus Sp. z o.o. sp. k. 200 Komputronik Biznes Sp. z o.o. 5 010 000 PLN 10 020 500 Komputronik Plus Sp. z o.o. w likwidacji 50 000 PLN 1 000 50 Komputronik Signum Sp. z o.o. 105 000 PLN 2 100 50 SSK Sp. z o.o. SKA 118 700 PLN SSK Sp. z o.o. 5 000 PLN 100 50 Sale Idea GmbH 25 000 EUR 25 000 1 IT Tender Sp. z o.o. 50 000 PLN 1 000 50 Mineralia Sp. z o.o. 5 000 PLN 50 100 ERP New Sp. z o.o. 30 000 PLN 100 300 Violet Investments Sp. z o.o. 5 000 PLN 100 50 Komputronik Supply Chain Sp. z o.o. 5 000 PLN 100 50 * PLN - polski złoty CZK - korona czeska EUR - euro ** Suma komandytowa Komputronik Plus Sp. z o.o. spółka komandytowa – Spółka zależna Contanisimo Limited jest komandytariuszem z 80% udziałem w zyskach i stratach. SSK Sp. z o.o. SKA – SSK Sp. z o.o. jako akcjonariusz spółki komandytowo akcyjnej posiada 1 187 akcji o wartości nominalnej 100 PLN każda SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 9 1.3.2. Informacje o nabyciu własnych akcji W roku obrotowym 2022 nie wystąpiły transakcje na akcjach własnych Emitenta. Na dzień 31 marca 2023 roku Emitent oraz jednostki zależne nie posiadały akcji Komputronik S.A. 1.3.3. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą kapitałową W 2022 roku obrotowym nie nastąpiły zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą kapitałową. 1.3.4. System kontroli programów akcji pracowniczych W Spółce nie występuje system kontroli programów akcji pracowniczych. 1.4. STRUKTURA AKCJONARIATU • Podmiot dominujący Akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA Komputronik S.A. na dzień 31 marca 2023 r. byli: ✓ Wojciech Buczkowski – bezpośrednio i pośrednio przez WB iTOTAL Sp. z o.o. – 3.071.044 akcji i głosów na WZA Spółki ✓ EKB Sp. z o.o. – 2.557.036 akcji i głosów na WZA Spółki. Procentowy udział w kapitale zakładowym oraz udział w ogólnej liczbie głosów na WZA Komputronik S.A. na dzień 31 marca 2023 r. * Wojciech Buczkowski akcje posiadane bezpośrednio i pośrednio przez WB iTotal Sp. z o.o., która kontrolowana jest w 100% przez małżeństwo Moniki i Wojciecha Buczkowskich ** EKB Sp. z o.o. kontrolowana jest w 100% przez małżeństwo Ewy i Krzysztofa Buczkowskich Wojciech Buczkowski 31,36% EKB Sp. z o.o. 26,11% Pozostali akcjonariusze 42,53% SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 10 Wykaz osób zarządzających i nadzorujących posiadających na dzień 31 marca 2023 r. akcje Komputronik S.A.: ✓ Wojciech Buczkowski – Prezes Zarządu Spółki osobiście oraz poprzez kontrolowaną spółkę WB iTOTAL Sp. z o.o. posiada 3.071.744 akcji o wartości nominalnej 307.174,40 zł stanowiących 31,36% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki, ✓ Krzysztof Buczkowski –Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki oraz Ewa Buczkowska – Prokurent łącznie w ramach wspólności majątkowej: kontrolują spółkę EKB Sp. z o.o. posiadającą 2.557.036 akcji o wartości nominalnej 255.703,60 zł stanowiących 26,11% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. Pozostałe osoby zarządzające oraz nadzorujące nie posiadały akcji Spółki na dzień 31 marca 2023 roku oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania. Wykaz osób zarządzających i nadzorujących posiadających na dzień 31 marca 2023 r. akcje lub udziały w spółkach zależnych od Komputronik S.A.: ✓ Sebastian Pawłowski – Wiceprezes Zarządu Spółki posiada 50 udziałów w Movity Sp. z o.o. o wartości nominalnej 5.000,00 zł stanowiących 10% ogólnej liczby głosów na WZW Spółki, W okresie od dnia 31 marca 2023 roku do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie miały miejsca zmiany w stanie posiadania ww. osób. Pozostałe osoby zarządzające oraz nadzorujące nie posiadały akcji Spółki na dzień 31 marca 2023 roku oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania. Osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadały na dzień 31 marca 2023 oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania uprawnień do akcji Emitenta. • Podmioty zależne Nazwa spółki Akcjonariat/udziałowiec Stanowisko w spółce Ilość akacji / głosów na WZA lub WZW Contanisimo Limited Komputronik Signum Sp. z o.o. K24 International s.r.o - 99% 1% Idea Nord Sp. z o.o. Komputronik S.A - 100% K24 International s.r.o Komputronik S.A - 100% Movity Sp. z o.o. Komputronik S.A. 350/70% Paweł Kobryń - 50/10% Pozostali udziałowcy - 50/10% Sebastian Pawłowski Prezes Zarządu 50/10% Komputronik Plus Sp. z o.o. Sp. k. Komputronik Plus Sp. z o.o. Komplementariusz - Contanisimo Ltd. Komandytariusz - Komputronik Biznes Sp. z o.o. Komputronik S.A. - 8 020 / 100% Komputronik Plus Sp. z o.o. w likwidacji Komputronik S.A. - 100% Komputronik Signum Sp. z o.o. Komputronik S.A. 100% SSK Sp. z o.o. SKA SSK Sp. z o.o. Komplementariusz - SSK Sp. z o.o. Komputronik S.A. 100% Sale Idea GmbH Komputronik S.A. IT Tender Sp. z o.o. Komputronik S.A. Komputronik Biznes Sp. z o.o. 900/90% 50/5% SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 11 Skarb Państwa 50/5% Mineralia Sp. z o.o. Contanisimo Ltd. 100% ERP New Sp. z o.o. Komputronik Biznes Sp. z o.o. 100% Violet Investments Sp. z o.o. Contanisimo Ltd. 100% Komputronik Supply Chain Sp. z o.o. Komputronik S.A. 100% 1.5. ZARZĄD I RADA NADZORCZA • Podmiot dominujący Skład organów zarządzających i nadzorczych Komputronik S.A. na dzień 31 marca 2023 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania: ✓ Zarząd Spółki: Wojciech Buczkowski Prezes Zarządu, Sebastian Pawłowski Wiceprezes Zarządu, ✓ Rada Nadzorcza: Krzysztof Buczkowski Przewodniczący Rady Nadzorczej, Ryszard Plichta Członek Rady Nadzorczej, Jarosław Wiśniewski Członek Rady Nadzorczej, Jędrzej Bujny Członek Rady Nadzorczej, Paweł Małkiński Członek Rady Nadzorczej. ✓ Prokurenci: Ewa Buczkowska Prokurent Samoistna, Radosław Olejniczak Prokurent. W dniu 14 września 2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Komputronik S.A. podjęło uchwały dotyczące odwołania następujących członków Rady Nadzorczej: Pana Krzysztofa Buczkowskiego, Pana Tomasza Buczkowskiego, Pana Ryszarda Plichtę, Pana Jarosława Wiśniewskiego oraz Pana Jędrzeja Bujnego. Jednocześnie, zwołane na dzień 14 września 2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę w przedmiocie ustalenia liczby członków Rady Nadzorczej na 5 osób. W skład Rady Nadzorczej powołano zaś następujące osoby: Pana Krzysztofa Buczkowskiego – Przewodniczącego Rady Nadzorczej, oraz członków – Pana Ryszarda Plichtę, Pana Jarosława Wiśniewskiego, Pana Jędrzeja Bujnego, Pana Pawła Małkińskiego. • Podmioty zależne Nazwa spółki Zarząd Prokurenci Rada Nadzorcza Contanisimo Limited Andreas Mappourides Ewa Buczkowska Idea Nord Sp. z o.o. Wojciech Buczkowski Sebastian Pawłowski K24 International s.r.o Wojciech Buczkowski Movity Sp. z o.o. Sebastian Pawłowski Komputronik Plus Sp. z o.o. Sp. k. Zarząd sprawowany przez Komputronik Plus Sp. z o.o. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 12 Komputronik Biznes Sp. z o.o. Wojciech Buczkowski Sebastian Pawłowski Komputronik Plus Sp. z o.o. w likwidacji Komputronik Signum Sp. z o.o. Ewa Buczkowska Radosław Olejniczak SSK Sp. z o.o. SKA brak wskazań osobowych Radosław Olejniczak SSK Sp. z o.o. Ewa Buczkowska Radosław Olejniczak Sale Idea GmbH Wojciech Buczkowski IT Tender Sp. z o.o. Wojciech Buczkowski Agnieszka Andrzejewska - samoistna Mineralia Sp. z o.o. Wojciech Buczkowski ERP New Sp. z o.o. Wojciech Buczkowski Sebastian Pawłowski - samoistna Violet Investments Sp. z o.o. Ewa Buczkowska Komputronik Supply Chain Sp. z o.o. Radosław Olejniczak Zmiany w spółkach zależnych: Dnia 15 września 2022 r. Spółka dominująca utraciła kontrolę nad Benchmark Sp. z o.o., dnia 16 lipca 2022 r. Spółka dominująca utraciła kontrolę nad SIGNUM Komputronik Spółka Akcyjna Spółka Jawna wskutek likwidacji spółki zależnej. 1.5.1. Wszelkie umowy zawarte między Spółkami Grupy Komputronik a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny, lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia lub przejęcia Spółki. W przypadku wypowiedzenia przez Spółkę „Umowy o zarządzanie” Członkowi Zarządu przysługuje odprawa i wynagrodzenie za niepodejmowanie działań konkurencyjnych w łącznej wysokości 250 tys. PLN powiększona o wartość rynkową użytkowanego samochodu służbowego. Jeśli wypowiedzenie Umowy nastąpi w sytuacji zmiany podmiotów kontrolujących większościowy pakiet akcji Emitenta, Członkowi Zarządu przysługuje odprawa nie niższa niż 400 tys. PLN. 1.6. INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI W roku obrotowym 2022 nie było zawartych przez Emitenta ani żadną jednostkę od niego zależną żadnych transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe. 1.7. ISTOTNE POSTĘPOWANIA TOCZĄCE SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ Emitent, jak również jednostki zależne, na dzień sporządzenia sprawozdania nie jest stroną istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej poza opisanymi w notach objaśniających nr 35 oraz nr 40 (sekcje 40.1 i 40.2) Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego GK Komputronik na 31.03.2023. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 13 2. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO–FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ 2.1 DANE SKONSOLIDOWANE 2.1.1 WPŁYW ZDARZEŃ JEDNORAZOWYCH W dniu 28 września 2022 roku sąd restrukturyzacyjny wydał postanowienie o zatwierdzeniu układu Komputronik S.A. oraz układu Komputronik Biznes Sp. z o.o. Postanowienie z dnia 28 września 2022 roku o zatwierdzeniu układu Komputronik S.A. jest prawomocne od dnia 01.12.2022 roku, natomiast układu Komputronik Biznes Sp. z o.o. od dnia 13.10.2022 roku. W wyniku opisanych powyżej zdarzeń w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym w rachunku zysków i strat Grupy Komputronik wynik związany z zawarciem układu z wierzycielami prezentuje zysk w łącznej kwocie 130 429 tys. zł. Poniżej przedstawiamy wynik Grupy Komputronik z pominięciem zdarzeń jednorazowych opisanych powyżej. Dane (w tys. PLN) 2023 Wpływ zdarzeń jednorazowych 2023 bez zdarzeń jednorazowych Przychody ze sprzedaży 1 856 670 1 856 670 Koszt własny sprzedaży -1 644 172 -1 644 172 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 212 498 0 212 498 Koszty sprzedaży -172 544 -172 544 Koszty ogólnego zarządu -29 540 -29 540 Saldo pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych 110 391 110 167 224 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 120 805 110 167 10 638 Saldo przychodów i kosztów finansowych 35 386 21 486 13 900 Wynik brutto 156 191 131 653 24 538 Podatek dochodowy -5 567 -1 224 -4 343 Wynik netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego 150 624 130 429 20 195 2.1.2 PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY. WYNIK NA SPRZEDAŻY Rok 2022 był dla Grupy udanym okresem. Grupa osiągnęła w okresie od 1.04.2022r. do 31.03.2023r. przychód w wysokości 1 856,7 mln PLN, co stanowi wzrost w porównaniu do poprzedniego roku o 4,7%. W roku finansowym 2022 roku Grupa zrealizowała średnią marżę na sprzedaży na poziomie 11,4%. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 14 Rozwój sprzedaży pociągnął za sobą wzrost kosztów zarówno kosztów zmiennych, bezpośrednio związanych z wolumenem sprzedaży jak również kosztów stałych. W 2022 istotny wpływ na wzrost kosztów miały również zjawiska inflacyjne, jakie miały miejsce w Polsce, jednak dzięki skutecznemu zarządzaniu łączny poziom kosztów względem przychodów utrzymał się na poziomie ubiegłorocznym, tj. na poziomie 10,9%. W rezultacie podjętych działań koszty sprzedaży i ogólnego zarządu za rok obrotowy 2022 wyniosły 202,1 mln PLN i były wyższe niż w 2020 roku o 5,0%. Koszty sprzedaży wzrosły o 6,0% (o wartość 9,7 mln PLN) natomiast koszty zarządu spadły o 0,2% (o wartość -0,1 mln PLN). Skonsolidowany wynik na sprzedaży pomniejszony o koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniósł 10,5 mln PLN. 0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 2 000 od 01.04.2020 do 31.03.2021 od 01.04.2021 do 31.03.2022 od 01.04.2022 do 31.03.2023 1 479 1 773 1 857 1 404 1 686 1 785 mln PLN Przychody ze sprzedaży Grupa Kapitałowa Komputronik S.A. 0,0 50,0 100,0 150,0 200,0 250,0 od 01.04.2020 do 31.03.2021 od 01.04.2021 do 31.03.2022 od 01.04.2022 do 31.03.2023 160,3 192,4 202,1 134,3 165,0 173,3 mln PLN Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu Grupa Kapitałowa Komputronik S.A. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 15 2.1.3 RENTOWNOŚĆ Dane finansowe wskazują, że Grupa posiada zdolności do generowania zysków. Wynik EBITDA za 2022 rok obrotowy Grupy, wyczyszczony o ujęcie wyniku na zawarciu układu z wierzycielami w sprawozdaniu wyniósł 31,0 mln PLN, przy 50,3 mln PLN za 2021 rok. * wynik operacyjny skorygowany o koszty amortyzacji, nie uwzględniający wyniku na ujęciu układu z wierzycielami 2.1.4 AKTYWA Aktywa trwałe na dzień 31.03.2023 r. wynosiły 136 768 tys. PLN i zwiększyły się o 6,6% w porównaniu z dniem 31.03.2021 r., stanowiąc 28,3% majątku ogółem Grupy. Wzrost wartości aktywów wynika przede wszystkim z wyceny nieruchomości inwestycyjnych oraz ze wzrostu wartości rzeczowych aktywów. Największa pozycją aktywów trwałych były rzeczowe aktywa trwałe (50 535 tys. PLN) oraz wartości niematerialne i prawne (23 408 tys. PLN) i nieruchomości inwestycyjne (27 881 tys. PLN). 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 Aktywa trwałe 148 980 128 243 136 768 Aktywa obrotowe 298 040 333 713 346 122 0 10 20 30 40 50 60 od 01.04.2020 do 31.03.2021 od 01.04.2021 do 31.03.2022 od 01.04.2022 do 31.03.2023 43,5 50,3 31,0 40,3 42,8 29,7 mln PLN EBITDA Grupa Kapitałowa Komputronik S.A. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 16 Aktywa obrotowe na dzień 31.03.2023 r. wyniosły 346 122 tys. PLN i stanowiły 71,7% aktywów ogółem. Aktywa obrotowe zwiększyły się o 3,7% w porównaniu z poprzednim rokiem. Głównymi pozycjami aktywów obrotowych, podobnie jak w latach poprzednich były zapasy (188 328 tys. PLN) oraz należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności (95 334 tys. PLN). 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 Zapasy 149 635 169 895 188 328 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 86 432 84 323 95 334 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 34 037 52 806 33 898 Pozostałe aktywa obrotowe 27 936 26 689 28 562 0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% 50,0% 60,0% 70,0% 80,0% 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 33,3% 27,8% 28,3% 66,7% 72,2% 71,7% mln PLN Struktura aktywów Aktywa trwałe Aktywa obrotowe SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 17 2.1.5 KAPITAŁY I ZOBOWIĄZANIA Kapitał własny na dzień 31.03.2023 roku wynosił 257 730 tys. PLN. Kapitał własny stanowił na ten dzień 53,4% pasywów ogółem. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wynosiły 225 160 tys. PLN i zmniejszyły się w porównaniu z dniem 31.03.2022 roku o 36,7%. Zmiana poziomu zobowiązań wynika m.in. z ujęcia w księgach zatwierdzonego układu z wierzycielami. 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 Kapitał własny 90 431 106 242 257 730 Zobowiązania długoterminowe 20 062 15 963 102 516 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 224 557 224 751 61 297 Inne zobowiązania krótkoterminowe 111 970 115 000 61 347 * Przez inne zobowiązania krótkoterminowe rozumie się zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego, kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne, leasing finansowy, pochodne instrumenty finansowe, zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych oraz krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe. 0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% 50,0% 60,0% 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 50,2% 50,9% 54,4% 29,0% 25,3% 27,5% 11,4% 15,8% 9,8% 9,4% 8,0% 8,3% mln PLN Struktura majątku obrotowego Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa obrotowe SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 18 2.1.6 PŁYNNOŚĆ. WSKAŹNIKI OBROTOWOŚCI W roku obrotowym 2022 poprawie uległy wskaźniki płynnościowe. Wskaźnik płynności bieżącej wzrósł z poziomu 1,0 w roku 2021 do 2,8 w roku 2023, natomiast wskaźnik podwyższonej płynności wzrósł z poziomu 0,5 w roku 2021 do 1,3 w roku 2022. Wzrost wskaźników wynika przede wszystkim ze zmniejszenia pozycji zobowiązań Wyszczególnienie 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 Wskaźnik płynności bieżącej (current ratio) 0,9 1,0 2,8 (aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe) Wskaźnik podwyższonej płynności (quick ratio) 0,4 0,5 1,3 (aktywa obrotowe-zapasy-rozlicz miedzyokr.krótkoterm./zobowiązania krótkoterminowe) W roku obrotowym 2022 Emitent systematycznie odbudowywał pozycję zapasów, jako jeden z istotniejszych elementów wpływających na osiągane obroty i dochody. Pomimo wciąż nie najlepszej sytuacji (niewystarczający poziom limitów kredytu kupieckiego od dostawców, finansowany z innych źródeł niż depozyty pieniężne wpłacane przez Emitentsa), na dzień 31.03.2023 stan zapasów wzrósł do poziomu prawie 190 mln PLN, a dzięki odpowiedniemu zarządzaniu wskaźnik rotacji zapasów utrzymuje się na relatywnie niskim poziomie 40 dni. Wskaźniki rotacji należności pozostał na poziomie z poprzedniego roku i wyniósł 18 dni. Ze względu na ujęcie w sprawozdaniu układu z wierzycielami analizowanie rotacji zobowiązań w porównaniu do poprzednich okresów sprawozdawczych jest obarczone błędem. Cykl konwersji gotówki wyniósł 35 dni. Wyszczególnienie 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 Rotacja zapasów w dniach 38 38 40 (średni stan zapasów/koszty własny sprzedaży)365 Rotacja należności krótkoterminowych w dniach 20 18 18 (średni stan należności handlowych i innych/przychody ze sprzedaży)365 0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% 50,0% 60,0% 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 20,2% 23,0% 53,4% 4,5% 3,5% 21,2% 50,2% 48,7% 12,7% 25,0% 24,9% 12,7% mln PLN Struktura pasywów Kapitał własny Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Inne zobowiązania krótkoterminowe SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 19 Rotacja zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług w dniach 47 35 23 (średni stan zobowiązań handlowych i innych/ koszty własny sprzedaży)365 * liczone jako średnia wartość z początku i końca roku 2.1.7 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Bieżący okres obrotowy rozpoczęto stanem środków pieniężnych w wysokości 52 806 tys. PLN. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej wyniosły (-4 327) tys. PLN. Największe znaczenie dla ww. przepływów miał uzyskany wynik finansowy, zmiana stanu zobowiązań oraz korekty amortyzacyjne w rachunku przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej wyniosły (-3 098) tys. PLN. Najważniejszymi pozycjami w tym zakresie były wydatki związane z nabyciem rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych na łączną kwotę (-14 386) tys. PLN. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej wyniosły (-11 530) tys. PLN. Największe znaczenie dla tej grupy przepływów miały spłaty zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (-8 836) tys. PLN. Środki pieniężne na dzień 31.03.2023 r. wynosiły 33 898 tys. zł. 2.2 DANE JEDNOSTKOWE 2.2.1 WPŁYW ZDARZEŃ JEDNORAZOWYCH W dniu 28 września 2022 roku sąd restrukturyzacyjny wydał postanowienie o zatwierdzeniu układu Komputronik S.A. Postanowienie z dnia 28 września 2022 roku o zatwierdzeniu układu Komputronik S.A. jest prawomocne od dnia 01.12.2022 roku. W związku z zawarciem układu dokonano także przeszacowania wartości aktywów oraz uwzględniono dyskonto przepływów pieniężnych. W wyniku opisanych powyżej zdarzeń Komputronik S.A. w sprawozdaniu finansowym w rachunku zysków i strat wynik związany z zawarciem układu z wierzycielami prezentuje zysk w łącznej kwocie 136 086 tys. zł. W dniu 15 września 2022 roku Komputronik S.A. dokonała sprzedaży posiadanych udziałów w jednostce zależnej Benchmark Sp. z o.o. Wynik na tej transakcji to około 8 000 tys. zł. Poniżej przedstawiamy wynik Komputronik S.A. z pominięciem zdarzeń jednorazowych opisanych powyżej. Dane (w tys. PLN) 2023 Wpływ zdarzeń jednorazowych 2023 bez zdarzeń jednorazowych Przychody ze sprzedaży 1 784 545 1 784 545 Koszt własny sprzedaży -1 597 816 -1 597 816 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 186 729 0 186 729 Koszty sprzedaży -150 562 -150 562 Koszty ogólnego zarządu -22 744 -22 744 Saldo pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych 124 486 123 876 610 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 137 909 123 876 14 033 Saldo przychodów i kosztów finansowych 20 044 21 434 -1 390 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 20 Wynik brutto 157 953 145 310 12 643 Podatek dochodowy -4 674 -1 224 -3 450 Wynik netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego 153 279 144 086 9 193 2.2.2 PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY. WYNIK NA SPRZEDAŻY Spółka osiągnęła w okresie od 1.04.2022 roku do 31.03.2023 roku przychód w wysokości 1 784,5 mln PLN, co daje wzrost w porównaniu do poprzedniego roku o 5,8% przy marży na sprzedaży na poziomie, 10,5% (11,7% w 2021 roku obrotowym) co dało wynik na sprzedaży w wysokości 186,7 tys. PLN w porównaniu do 197,3 tys. PLN w roku obrotowym 2021. Wzrost sprzedaży oraz zjawiska inflacyjne występujące w całej gospodarce pociągnęły za sobą wzrost kosztów, zarówno kosztów zmiennych, wprost skorelowanych z wolumenem sprzedaży, jak i kosztów stałych, związanym m.in. z zapewnieniem obsługi tej sprzedaży. Na wzrost kosztów istotnie wpłynęła również dalsza silna presja płacowa, jaka była odczuwalna przez cały analizowany okres. Pomimo znacznego wzrostu kosztów udało się osiągnąć satysfakcjonujący wynik z działalności gospodarczej. Wynik na sprzedaży pomniejszony o koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniósł 13,4 mln PLN. 0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 od 01.04.2020 do 31.03.2021 od 01.04.2021 do 31.03.2022 od 01.04.2022 do 31.03.2023 1 404 1 686 1 785 mln PLN Przychody ze sprzedaży SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 21 2.2.3 RENTOWNOŚĆ Wyniki Spółki widoczne w jednostkowym sprawozdaniu finansowym, nieuwzględniające wyniku na zdarzeniach jednorazowych, wykazanych w punkcie 2.2.1, wyniosły odpowiednio 14,0 mln PLN zysk z działalności operacyjnej, 12,6 mln PLN zysk brutto oraz 9,2 mln PLN zysk netto. Wynik EBITDA Spółki, liczony jako zysk z działalności operacyjnej skorygowany o koszty amortyzacji, bez uwzględniania wyniku na układzie z wierzycielami wyniósł 29,7 mln PLN. 0 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200 od 01.04.2020 do 31.03.2021 od 01.04.2021 do 31.03.2022 od 01.04.2022 do 31.03.2023 134,3 165,0 173,3 37,4 32,4 13,4 mln PLN Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu Nadwyżka dochodu nad kosztami 23,6 26,5 14,0 12,0 19,0 12,6 9,2 13,4 9,2 0 5 10 15 20 25 30 od 01.04.2020 do 31.03.2021 od 01.04.2021 do 31.03.2022 od 01.04.2022 do 31.03.2023 mln PLN Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) przed opodatkowaniem Zysk (strata) netto SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 22 2.2.4 AKTYWA Aktywa trwałe na dzień 31.03.2023 r. wynosiły 150 166 tys. PLN i zmniejszyły się o 0,9% w porównaniu z dniem 31.03.2022 r., stanowiąc 33,8% majątku ogółem Spółki. Największa pozycją aktywów trwałych były inwestycje w jednostkach zależnych (51 785 tys. PLN), a także rzeczowe aktywa trwałe (44 066 tys. PLN) oraz posiadane i użytkowane wartości niematerialne (25 420 tys. PLN). 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 Aktywa trwałe 167 336 151 468 150 166 Aktywa obrotowe 259 592 293 541 308 093 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 od 01.04.2020 do 31.03.2021 od 01.04.2021 do 31.03.2022 od 01.04.2022 do 31.03.2023 40,3 42,8 29,7 mln PLN EBITDA SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 23 Aktywa obrotowe na dzień 31.03.2023 r. wyniosły 308 093 tys. PLN i stanowiły 67,2% aktywów ogółem. Aktywa obrotowe zwiększyły się o 5,0% w porównaniu z poprzednim rokiem. Głównymi pozycjami aktywów obrotowych, podobnie jak w latach poprzednim były zapasy (180 194 tys. PLN) oraz należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności (95 867 tys. PLN). 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 Zapasy 143 603 164 486 180 194 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 81 619 78 994 95 867 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 28 779 45 432 28 592 Pozostałe aktywa obrotowe 5 591 4 629 3 440 0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% 50,0% 60,0% 70,0% 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 39,2% 34,0% 32,8% 60,8% 66,0% 67,2% mln PLN Struktura aktywów Aktywa trwałe Aktywa obrotowe SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 24 2.1.1 KAPITAŁY I ZOBOWIĄZANIA Kapitał własny na dzień 31.03.2023 roku wynosił 243 437 tys. PLN i stanowił 53,1% pasywów ogółem. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wynosiły 57 765 tys. PLN i zmniejszyły w związku z ujęciem w sprawozdaniu finansowym zatwierdzonego układu z wierzycielami.. 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 Kapitał własny 75 286 88 815 243 437 Zobowiązania długoterminowe 18 523 16 955 101 409 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 235 238 238 146 57 765 Inne zobowiązania krótkoterminowe 97 881 101 093 55 648 * Przez inne zobowiązania krótkoterminowe rozumie się zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego, kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne, leasing finansowy, pochodne instrumenty finansowe, zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych oraz krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe. 0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% 50,0% 60,0% 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 55,3% 56,0% 58,5% 31,4% 26,9% 31,1% 11,1% 15,5% 9,3% 2,2% 1,6% 1,1% mln PLN Struktura majątku obrotowego Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa obrotowe SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 25 2.1.2 PŁYNNOŚĆ. WSKAŹNIKI OBROTOWOŚCI Wskaźniki płynności bieżącej oraz podwyższonej płynności poprawiły się względem ich wartości w roku poprzednim i wyniosły odpowiednio 0,9 oraz 0,4 (przede wszystkim za sprawą ujęcia w sprawozdaniu układu z wierzycielami). Wyszczególnienie 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 Wskaźnik płynności bieżącej (current ratio) 0,8 0,9 2,7 (aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe) Wskaźnik podwyższonej płynności (quick ratio) 0,3 0,4 1,1 (aktywa obrotowe-zapasy-rozlicz miedzyokr.krótkoterm./zobowiązania krótkoterminowe) Spółka systematycznie stara się odbudowywać poziom stanów zapasów jako jednego z istotnych czynników wpływających na generowanie obrotów i dochodów. W wyniku powyższego wskaźnik rotacji zapasów, bazujący na średnim stanie zapasów z początku i końca okresu utrzymał się na poziomie z roku poprzedniego i wyniósł 39 dni. Wskaźniki rotacji należności pozostał na poziomie podobnym jak w latach poprzednich i wyniósł 18 dni. Ze względu na ujęcie w sprawozdaniu układu z wierzycielami analizowanie rotacji zobowiązań w porównaniu do poprzednich okresów sprawozdawczych jest obarczone błędem. Cykl konwersji gotówki wyniósł z 25 dni. Wyszczególnienie 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 Rotacja zapasów w dniach 38 38 39 (średni stan zapasów/koszty własny sprzedaży)365 Rotacja należności krótkoterminowych w dniach 19 17 18 (średni stan należności handlowych i innych/przychody ze sprzedaży)365 0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% 50,0% 60,0% 31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023 17,6% 20,0% 53,1% 4,3% 3,8% 22,1% 55,1% 53,5% 12,6% 22,9% 22,7% 12,1% mln PLN Struktura pasywów Kapitał własny Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Inne zobowiązania krótkoterminowe SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 26 Rotacja zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług w dniach 46 35 23 (średni stan zobowiązań handlowych i innych/ koszty własny sprzedaży)365 * liczone jako średnia wartość z początku i końca roku 2.1.3 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Bieżący okres obrotowy rozpoczęto stanem środków pieniężnych w wysokości 45 432 tys. PLN. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej wyniosły (-6 193) tys. PLN. Największe znaczenie dla ww. przepływów miał uzyskany wynik finansowy oraz zmiana stanu zobowiązań i inne korekty. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej wyniosły (-43) tys. PLN. Najważniejszymi pozycjami w tym zakresie były wydatki związane z nabyciem rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych na łączną kwotę (-12 482) tys. PLN oraz wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych 11 281 tys. PLN. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej wyniosły (-10 651) tys. PLN. Największe znaczenie dla tej grupy przepływów miała spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego o wartości (-7 764) tys. PLN. Środki pieniężne na dzień 31.03.2023 r. wynosiły 28 592 tys. PLN. 2.2 REALIZACJA PROGNOZ Na rok obrotowy 2022 Grupa nie prezentowała prognoz jednostkowych ani skonsolidowanych wyników finansowych. 2.3 GŁÓWNE RYZYKA ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ GRUPY KAPITAŁOWEJ I SPOSOBY ICH NIWELOWANIA Funkcjonowanie i rozwój firmy nierozerwalnie związane są z ponoszeniem ryzyk, niemniej jednak Emitent stara się minimalizować negatywne skutki i prawdopodobieństwo wystawienia strat spowodowanych poprzez identyfikowane ryzyka. Najważniejsze ryzyka, które mogą mieć wpływ na działalność Emitenta to: • Ryzyko pogorszenia sytuacji makroekonomicznej i wzrostu konkurencyjności rynku Działalność Grupy wyróżnia się wśród innych spółek branży IT z jednej strony szerokością oferty (produktów i usług), a z drugiej strony dotarciem do zróżnicowanych segmentów odbiorców. Spadki popytu związane z występowaniem cykli koniunkturalnych łagodzone są poprzez prowadzenie sprzedaży zarówno do klientów detalicznych, jak i do klientów biznesowych (B2B). Posiadanie własnej sieci sklepów detalicznych, jak również znanego sklepu internetowego umożliwia skuteczne konkurowanie z dystrybutorami sprzętu IT i stanowi istotną barierę wejścia dla nowych firm. • Ryzyko wpływu COVID-19 na możliwość generowania dodatnich wyników finansowych Wydaje się, że zagrożenie związane z koronawirusem COVID-19 przeszło przez najgorszy etap, jednak nie można wykluczyć pojawienia się kolejnej fali zakażeń lub pojawienia się nowego zagrożenia epidemiologicznego. Mogłoby to wpłynąć na działalność Spółki, przy czym skutki są trudne do oszacowania i będą zależały od skali zagrożenia oraz obostrzeń wprowadzanych przez rządy. Wśród obszarów ryzyka można określić: zaburzenia produkcji i dostaw towarów z uwagi na braki kadrowe lub surowcowe, potencjalne zamknięcia punków sprzedaży, niedobory kadrowe w zespole Spółki. Ponadto następne fale zachorowań i ich konsekwencje gospodarcze mogą doprowadzić do amplifikacji zaistniałych już negatywnych efektów wpływających na poziom PKB i spadku dochodu rozporządzalnego w gospodarstwach domowych i dochodów przedsiębiorstw, a tym samym do ograniczenia ich wydatków. Spowolnienie gospodarcze może częściowo wpłynąć na opóźnienie lub zaniechanie inwestycji. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 27 Emitent już w poprzednich okresach dokonał analizy przyszłej rentowności sieci salonów i zamknął te, co do których istniało ryzyko, że przy zmianie preferencji klientów w kierunku handlu on-line, staną się nierentowne. Podjęto też działania zmierzające do: zmniejszenia ryzyka kredytowego związanego z obsługą klientów B2B, zoptymalizowano gospodarkę zapasami, skoncentrowano się na strategicznych grupach produktowych przynoszących najwyższy zwrot z zaangażowanego kapitału, zoptymalizowano politykę cenową w celu maksymalizacji dochodów przy ograniczeniu posiadanych aktywów. • Ryzyko zmiennej interpretacji przepisów prawa przez organa administracji państwowej Istotne i częste zmiany w przepisach prawnych, które obejmują swoim zakresem wiele aspektów działalności operacyjnej Grupy Kapitałowej Emitenta, wywołuje ryzyko związane ze skutkami rozbieżnej ich interpretacji przez spółki z Grupy Kapitałowej Emitenta a interpretacją organów administracji państwowej. Rozbieżne interpretacje przepisów, wynikające z braku jednolitej linii orzeczniczej, w sytuacji hipotetycznego sporu z organem, może generować ryzyka finansowe dla Grupy Kapitałowej Emitenta. Ryzyka rozbieżnej interpretacji przepisów mogą dotyczyć takich sfer jak: opodatkowania podatkiem dochodowym CIT i VAT, obciążeń związanych ze stosowania prawa pracy i ubezpieczeń społecznych, ochrony środowiska, obrotu papierami wartościowymi i bardzo wielu innych. • Ryzyko utraty należności Sprzedaż z odroczonym terminem płatności stanowi dużą część sprzedaży Grupy. Generuje to ryzyko opóźnień w spłacie lub niewypłacalności kontrahentów. Ryzyko to jest kontrolowane poprzez: politykę nadawania limitów kredytowych opartych o analizę sytuacji finansowej kontrahentów, szybki monitoring (drogą mailową i telefoniczną), a także współpracę z zewnętrznymi firmami windykacyjnymi i kancelariami prawnymi. Dodatkowym czynnikiem zmniejszającym straty jest rozproszenie kontrahentów (branże, regiony, formy działalności), a także posiadanie umowy o ubezpieczenie należności, która obejmuje około 80 – 90% należności handlowych od podmiotów niepowiązanych (zależnie od okresu). Emitent w związku z COVID-19 zaostrzył procedury kredytowe w celu ograniczenia ryzyka strat wynikających z potencjalnych problemów płynnościowych klientów B2B. • Ryzyko uzależnienia od dostawców i odbiorców Grupa Kapitałowa prowadzi politykę dywersyfikacji dostawców i odbiorców w zakresie obrotu towarowego, oprogramowania, jak i usług IT oraz usług finansowych. W roku 2022 największy dostawca posiadał udział 19,9% w dostawach ogółem (krajowy dystrybutor niepowiązany kapitałowo i osobowo z Emitentem). Emitent prowadzi rozmowy ze wszystkimi istotnymi vendorami oraz z innymi dystrybutorami w celu większej dywersyfikacji źródeł dostaw. Żaden z odbiorców nie przekroczył poziomu 10% wartości ogólnej sprzedaży Emitenta/Grupy Kapitałowej Emitenta. • Ryzyko deprecjacji zapasów Grupa przywiązuje bardzo dużą uwagę do szybkiej rotacji posiadanymi zapasami i do struktury wiekowania zapasów we wszystkich grupach asortymentowych. Cykl rotacji zapasów jest na niskim poziomie, porównując do innych przedsiębiorstw z segmentu w jakim funkcjonuje Emitent. Tylko towary, które nie podlegają szybkiej deprecjacji cen (akcesoria, obudowy do komputerów, itp.), mogą być przechowywane w magazynach przez dłuższy okres. • Ryzyko utraty kluczowych pracowników Ludzie są niezwykle istotnym elementem działania każdej organizacji. Utrata, w krótkim czasie, kluczowego personelu może oznaczać spore problemy organizacyjne, łącznie z zagrożeniem płynności działalności Grupy. Z uwagi na zmniejszenie skali działalności w 2019 roku, firmy Komputronik SA i Komputronik Biznes sp. z o.o. dokonywały sukcesywnej redukcji pracowników i współpracowników. Pomimo redukcji, w celu zabezpieczenia polityka kadrowa Grupy nakierowana jest na to, aby żaden z obszarów jej działalności nie był uzależniony od indywidualnej wiedzy i doświadczenia pojedynczych osób, aby w razie wystąpienia nieprzewidywalnych zdarzeń SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 28 móc w sprawny sposób zapewnić sukcesję na kluczowych stanowiskach. Rok 2020 był rokiem stabilizującym działalność, a w roku 2021 nastąpiło ponowne zwiększenie zatrudnienia, które zostało utrzymane w 2022 roku obrotowym. Nie odnotowaliśmy istotnych odejść pracowników. • Ryzyko kursowe Większość sprzedaży Grupy jest rozliczana w złotówkach, jednak istotna część obrotu rozliczana jest w USD i EUR. W celu zabezpieczenia się przed stratami z tytułu zmian kursów, większość ekspozycji zabezpieczana jest poprzez naturalny hedging (posiadanie zobowiązań i należności w tych samych walutach). Wraz z otwarciem postępowania sanacyjnego, Jednostka Dominująca oraz spółka Zależna Komputronik Biznes straciły finansowanie zewnętrzne, w tym limity na transakcje skarbowe. Grupa stawia sobie za cel neutralność wpływu różnic kursowych na wyniki finansowe, jednak w obecnej sytuacji jest to jednak przejściowo utrudnione, z uwagi na ograniczony zasób instrumentów finansowych ułatwiających zarządzanie pozycją walutową. Grupa jednocześnie podejmuję kroki mające na celu uzyskanie nowych limitów na transakcje skarbowe. • Ryzyko płynności oraz ryzyko stóp procentowych (kredytowe) W związku z realizacją układu Komputronik S.A i Komputronik Biznes sp. z o.o., Grupa dysponuje ograniczoną możliwością pozyskania finasowania zewnętrznego. Instrumentami dostępnymi dla Grupy są: faktoring należności od klientów, limity kupieckie przyznawane przez dostawców. Grupa posiada środki pieniężne, które umożliwiają utrzymywanie ograniczonego poziomu zapasów towaru oraz portfela należności wynikających z handlu z klientami B2B. • Ryzyko zmian ceny Mając na uwadze możliwe zmiany cen towarów oferowanych przez spółki z Grupy Kapitałowej Emitenta, zwraca ona szczególną uwagę na szybką rotację zapasów, minimalizując w ten sposób ryzyko zmian cen. 3. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ GRUPY KAPITAŁOWEJ - ZDARZENIA ISTOTNE DLA ROZWOJU I STRATEGII GRUPY 3.1 CZYNNIKI I ZDARZENIA, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZĄ I STRATEGIĘ GRUPY W ROKU FINANSOWYM 2022 Rok 2022 rozpoczął się od wojny rosyjsko-ukraińskiej co istotnie wpłynęło na ogólną sytuację rynkową zarówno w Polsce jak i na całym świecie. Najtrudniejszy był początkowy okres kilku miesięcy od momentu inwazji wojsk rosyjskich, gdzie duża niepewność ogólnej sytuacji na wschodzie Europy spowodowała wstrzymanie większości transakcji z krajami z tego regionu. Po kilku miesiącach handel z krajami wschodniej Europy został wznowiony, jednak wciąż obowiązują zakazy handlowe z Rosją. Wybuch wojny spowodował duże zmiany zwłaszcza w obszarze energetycznym, co przyczyniło się do istotnego wzrostu inflacji w Polsce – z poziomu bliskiemu stagflacji do poziomów przekraczających 18% w skali roku. W pozostałej części Europy również inflacja istotnie się podniosła. Tak wysoki wskaźnik odbił się istotnie na sytuacji gospodarczej obywateli, co wpłynęło na osłabienie popytu na towary z branży, w której funkcjonuje Emitent. Spadek popytu niestety połączył się z sytuacją, gdzie po trudniejszych okresach związanych z epidemią koronawirusa, na rynek zaczęły napływać większe ilości towarów. Przy niskim popycie oraz wysokich stanach towarowych zaostrzyła się konkurencja na rynku, co wpłynęło na obniżenie się marż. Ze względu na trudną sytuację rynkową, część firm funkcjonujących na rynku zaczęła mieć problem z terminową płatnością swoich zobowiązań. Grupa Komputronik błyskawicznie podjęła decyzję o bardziej rygorystycznym podejściu do swoich klientów, co powoduje, że nie widać problemów z terminowością regulowania należności. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 29 3.2 CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU GRUPY W opinii Zarządu Jednostki Dominującej, głównymi, zewnętrznymi czynnikami istotnymi dla rozwoju Grupy są: Czynniki pozytywne: • relatywnie wysoki popyt na sprzęt komputerowy, oprogramowanie i usługi IT, • tempo wzrostu PKB, • wzrost dochodów osobistych, warunkujący systematyczny wzrost poziomu życia konsumentów, • dobre perspektywy popytu zagranicznego, • stosunkowo niskie, w porównaniu z pozostałymi krajami Unii Europejskiej – nasycenie sprzętem komputerowym gospodarstw domowych, • popyt restytucyjny ze strony osób fizycznych, firm oraz sektora publicznego, • systematyczny wzrost popytu na sprzęt komputerowy oraz specjalistyczne oprogramowanie ze strony firm oraz instytucji sektora publicznego w związku z wykorzystywaniem funduszy unijnych. Czynniki negatywne: • ryzyko, związane ze niestabilnością rynków walutowych w szczególności, gdy zmiany mają charakter gwałtownych, dużych zmian w krótkich okresach czasowych, • możliwe gwałtowne załamanie się popytu w związku z niestabilnością rynków finansowych, skutkujące redukcją dochodów dyspozycyjnych klientów oraz ograniczeniem dostępu do finansowania (kredyty ratalne, kredyty inwestycyjne i obrotowe), • istotne pogorszenie sytuacji płatniczej kontrahentów, • ograniczenie ubezpieczeń kredytów kupieckich przyznawanych przez dostawców, na skutek wzrostu ryzyka w branży IT, • ograniczenie finansowania przez banki branży dystrybucji IT, • agresywne, trudne do przewidzenia działania konkurentów, skutkujące czasowym ograniczeniem atrakcyjności oferty Spółki. Do najważniejszych czynników wewnętrznych, wpływających na rozwój i perspektywy Grupy Komputronik S.A. należy zaliczyć: Czynniki pozytywne: • stabilny akcjonariat, realizujący konsekwentną politykę właścicielską wobec Grupy, • konsekwentnie realizowana przez Zarząd strategia rozwoju Grupy, oparta o innowacyjne podejście do sieci dystrybucyjnej: rozwój sieci salonów wystawowych wspieranych przez e-commerce, • ugruntowana pozycja jednego z czołowych graczy na polskim rynku IT, • bardzo dobre jakościowo produkty oraz świadczone usługi, potwierdzone międzynarodowymi certyfikatami jakości, • wykwalifikowana, posiadająca szerokie doświadczenia branżowe kadra charakteryzująca się niskim współczynnikiem rotacji w kluczowych obszarach, • ustabilizowane źródła zaopatrzenia, SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 30 • stabilne kanały dystrybucji, • stabilna sytuacja finansowa, • uregulowana sfera formalno-prawna we wszystkich istotnych aspektach działania Spółki. Czynnikami negatywnymi mogą być: • potencjalna utrata niektórych kluczowych pracowników, • gwałtowne pogorszenie się sytuacji finansowej najważniejszych partnerów (sklepy franczyzowe i partnerskie), które może skutkować czasową destabilizacją płynności finansowej, • zmniejszenie dostępności do źródeł finansowania, a także przyznawanych przez firmy ubezpieczeniowe limitów gwarancyjnych na kredyt kupiecki, 3.3 ROZWÓJ SIECI WŁASNEJ, JEDNOSTEK BIZNESOWYCH, NOWYCH USŁUG, OFERTY Strategia dla Grupy Komputronik S.A. zakłada systematyczne umacnianie pozycji jako jednego z wiodących na polskim rynku specjalisty w zakresie sprzętu, oprogramowania oraz usług IT ze szczególnym naciskiem na doradztwo, obsługę klienta i opiekę okołosprzedażową w tym serwis. W celu jak najlepszego zaspokojenia oczekiwań klientów z różnych segmentów rynkowych, Komputronik zdywersyfikował swoje kanały zbytu na wiele segmentów i kanałów, w tym rynki zagraniczne. 3.4 SPRZEDAŻ DO KLIENTA BIZNESOWEGO (B2B) Sprzedaż do klienta biznesowego prowadzona jest głównie przez spółkę Komputronik Biznes Sp. z o.o., która prowadzi działalność integratora IT. Działalność operacyjna oparta jest na modelu B2B. Oferta adresowana jest w szczególności do małych i średnich przedsiębiorstw, dużych przedsiębiorstw, jednostek samorządowych (poprzez partnerów), sektora energetycznego, budowlanego, dystrybucji, handlu (w tym e-commerce) oraz sektora finansowego. Działalność Spółki opiera się na analizie potrzeb Klientów, projektowaniu i wdrażaniu planów kompleksowej informatyzacji, w tym modernizacji i integracji istniejących już systemów informatycznych. Spółka konsekwentnie realizuje wizję bycia Konsultantem i Integratorem ICT pierwszego wyboru. Świadczy doradztwo i kompleksową obsługę przedsiębiorstw i instytucji, bazując na wysokich kwalifikacjach. Koncentracja na określonych grupach docelowych pozwala na lepsze profilowanie oferty wobec potencjalnych odbiorców produktów oraz usług Spółki. Ponadto tworzy możliwość wykorzystywania referencji branżowych, a przez to skuteczniej pozyskiwać nowych klientów. Spółka w 2023 roku spodziewa się dalszej kontynuacji wzrostu zapotrzebowania na wdrożenia z wykorzystaniem rozwiązań dla aplikacji DMS i ERP. W tym zwiększenie obszarów funkcjonalnych dla obecnych wdrożeń, które mają zwiększyć m.in. efektywność i możliwość pracy zdalnej rozproszonych zespołów. Rozbudowa tego obszaru produktowego wpłynie na wzrost wartości umów maintenance&support i tym samym spodziewany wzrost dochodu pasywnego w kolejnych latach. Spółka w dalszym ciągu planuje rozwijać i świadczyć usługi projektowania, wdrażania oraz utrzymania infrastruktury IT, szczególnie w obszarze sieciowym, jak i serwerowo-storage’owym, włącznie z nowym obszarem instalacji niskichprądów oraz systemów pomiarowych pozwalających na optymalizację enerhetyczną. Uwaga skierowana będzie również na rozwiązania poprawiające bezpieczeństwo zarówno w obszarze bezpieczeństwa sieciowego (bezpieczny zdalny dostęp, ochrona przed cyberatakami) jak i bezpieczeństwa danych (rozwiązania disaster recovery, ochrona danych, backup danych). Komputronik Biznes konsekwentnie będzie się koncentrować na poniższych obszarach produktowych i usługowych: a) rozwiązania informatyczne i infrastrukturalne w oparciu o oprogramowanie, infrastrukturę i sprzęt IT firm trzecich (segment Projektów i powiązanych z nimi usług), SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 31 b) rozwiązania informatyczne w oparciu o oprogramowanie rozwijane przez Grupę Komputronik, w tym dostawa oprogramowania dla potrzeb rozwiązań chmurowych (segment Oprogramowanie), c) outsourcing IT – usługa utrzymania oprogramowania i infrastruktury IT klienta oraz wsparcie użytkowników końcowych w wielu lokalizacjach na terenie całej Polski (segment Outsourcing), d) outsourcing IT & Druku oraz świadczenie serwisu gwarancyjnego i pogwarancyjnego w oparciu o umowy SLA (segment Outsourcing), e) obsługa dostaw sukcesywnych infrastruktury IT w oparciu o umowy ramowe i umowy dostaw sukcesywnych (segment Dostaw długoterminowych), f) obsługa programów lojalnościowych dla podstawowej infrastruktury IT wraz drobnymi akcesoriami (segment Oferty handlowej), g) obsługa dostaw infrastruktury IT oraz akcesoriów w ramach platformy e-commerce biznes.ktr.pl, Komputronik Biznes skupia się na adresowaniu swojej oferty produktowej do określonych branż. Koncentracja na określonych grupach docelowych pozwala na lepsze profilowanie oferty wobec potencjalnych odbiorców produktów oraz usług Spółki. Ponadto, tworzy to możliwość wykorzystywania referencji branżowych, a przez to łatwiejsze pozyskiwanie nowych klientów. W ramach systematycznego rozwoju platformy własnej e-commerce biznes.ktr.pl dedykowanej do obsługi B2B, dla której opracowane zostały mechanizmy integracji systemów procesów zakupowych (Coupa, SAP Ariba/SRM, Oracle Fusion Procurement), systematycznie zwiększana jest liczba klientów automatyzujących i zwiększających efektywność procesów zakupowych. Spółka w ramach rozwoju platform ecommerce Grupy Kapitałowej planuje stałe powiększanie stopnia automatyzacji z systemami informatycznymi wykorzystywanymi przez kluczowych dystrybutorów sprzętu IT w Polsce. Spółka Komputronik Biznes wprowadza zmiany i dostosowuje zakres działalności do aktualnych potrzeb rynkowych oraz obszarów komplementarnych do oferty podstawowej w następujących obszarach: SmartMetering - system opomiarowania, który daje możliwość automatycznego zbierania, przetwarzania, transmisji oraz zarządzania pomiarowymi danymi z nowych, inteligentnych liczników prądu w oparciu o technologię RMB(Remote Building Management) globalnego vendora Honeywell. Instalacje niskoprądowe - Spółka rozszerzyła zakres swoich działań o projektowanie, wyceny i realizacje usług wdrożeniowych z zakresu instalacji niskoprądowych. W szczególności dotyczy to Systemów Sygnalizacji Pożaru, Kontroli Dostępu, telewizji przemysłowej CCTV, Systemów Sygnalizacji Włamania i Napadu. Dodatkowo prace te uwzględniają montaże elementów infrastruktury IT, w tym Access Pointów sieci wifi czy wyświetlaczy wielkoformatowych dla systemu klasy digital signage. Spółka Komputronik Biznes realizuje ciągłą optymalizację procesów tak, aby ograniczyć zbędne wydatki w celu zwiększania przychodów i rentowności. 3.5 SPRZEDAŻ DO KLIENTA DETALICZNEGO (B2C) Sprzedaż detaliczna odbywa się poprzez dwa, wzajemnie wspierające się kanały: sieć sklepów oraz sprzedaż przez Internet. Sprzedaż internetowa prowadzona jest przez jeden z najstarszych, największych i najbardziej lubianych w Polsce sklepów internetowych branży, działający pod adresem www.komputronik.pl. Wielokrotnie honorowany tytułem „Najlepszy sklep internetowy” wg tygodnika Wprost oraz portalu Money.pl w kategorii Elektronika i AGD. Sklep internetowy jest świetną formą dotarcia do klientów, a w obecnych czasach jest też bezpiecznym dla klientów miejscem dokonywania zakupów. Stanowi również doskonałe źródło promocji i informacji o asortymencie dla klientów, którzy cenią sobie osobisty kontakt z kompetentnym doradcą sklepów stacjonarnych. Sieć sklepów stacjonarnych składa się z punktów umiejscowionych w galeriach handlowych, a w mniejszych miastach poza centrami handlowymi. Sieć sprzedaży prowadzona jest w oparciu o mix modelu salonów własnych, agencyjnych i partnerskich. Klienci sklepów stacjonarnych oczekują doradztwa w zakresie dopasowania sprzętu do ich indywidualnych potrzeb. W ostatnim czasie obserwujemy znaczący wzrost zainteresowania wynajmem sprzętu (głównie smartfony, laptopy, zestawy komputerowe) jako alternatywy do finansowania kredytem SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 32 ratalnym czy zakupów gotówkowych. Firma niezmiennie prowadzi doradztwo i wsparcie użytkowników zarówno w punktach stacjonarnych jak i zdalnie (helpdesk). Wysoka jakość obsługi jest dla spółki wciąż istotnym elementem przewagi rynkowej, stąd nieustanne zainteresowanie tym obszarem i badania związane z efektywnością procesów sprzedażowych. Na dzień 31 marca 2023 roku klienci mogli korzystać łącznie z ponad 100 placówek prowadzących sprzedaż asortymentu pod marką Komputronik (salony własne oraz agencyjne i partnerskie). 3.6 SPRZEDAŻ PARTNERSKA DO FIRM W roku 2022/2023 kontynuowaliśmy strategię utrzymania sprzedaży produktów z kluczowych kategorii IT przy zachowaniu bezpieczeństwa transakcji oraz koncentracji na kluczowych grupach partnerów hurtowych. Zrealizowaliśmy zakładane wyniki sprzedaży a na poziomie marż wróciliśmy do poziomu sprzed pandemii co było zgodne z założeniami. Kontynuowaliśmy działania mające na celu wzmocnienie relacji z Salonami Partnerskimi oraz poprawy ich wizerunku i efektywności. We współpracy z Działem Marketingu, Kierownikami Regionalnymi oraz Działem Usług pracowaliśmy nad poprawą wizerunku Sieci Partnerskiej oraz poszerzaniem wachlarza usług. Salony Partnerskie jak cała sieć sprzedaży przeszła rebranding w związku ze zmianą logotypu Komputronik. Prowadziliśmy systematycznie szkolenia z zakresu Standardu Obsługi Klienta oraz ze sprzedaży polis GB, a także rozszerzyliśmy na sieć partnerską Usługę Zabezpieczania Ekranów Mobilnych. Kontynuowaliśmy podejście jakościowe, w którym docenialiśmy wyniki i zaangażowanie najlepszych Partnerów dofinansowując ich lokalne akcje marketingowe, a także świadcząc usługi doradztwa w tym zakresie, natomiast tym, którzy nie spełnili określonych kryteriów handlowo-wizerunkowych zaproponowaliśmy przejście na model luźniejszej współpracy (na koniec marca 2023 mieliśmy 55 Salonów Partnerskich). Koncentracja uwagi na mniejszej ilości, ale bardziej jakościowych Salonów Partnerskich wpłynęła pozytywnie zarówno na relacje jak i wyniki. Partnerzy czuli się bardziej zaopiekowani, otrzymali więcej wsparcia, co sprawiło, że bardziej utożsamiali się z marką Komputronik, a to przełożyło się na poprawę wyników sprzedaży. W projekcie „Sprzedaż do firm”, po okresie hossy na sprzęt w związku z pandemią i koniecznością „zbrojenia” się firm na okoliczność pracy zdalnej, dynamika wzrostu sprzedaży w tym obszarze wyhamowała. Ten rok był czasem stabilizacji, a momentami także spadku popytu. Inflacja i nowe rozwiązania podatkowe również odcisnęły swoje piętno i wpłynęły na poziom sprzedaży do firm. Musieliśmy być bardziej uważni i precyzyjni w działaniach, aby przynosiły one wymierne efekty. Skupialiśmy się przede wszystkim na promocji usług dla firm: zdalny informatyk, usługi związane z naprawą i serwisem pogwarancyjnym, usługi związane z konfiguracją sprzętu, ofertą ubezpieczeń Gwarancja Beztroski, a także ważnej dla firm kwestii finansowania zakupów – leasingu i odroczonej płatności nawet do 60 dni. Duży nacisk kładliśmy także na kampanię Smart Office. Mieliśmy też dedykowane rabaty dla firm m.in. na sprzęt marek własnych Accura i California Access (CA). Kontynuowaliśmy kampanię marketingową dla firm. Pozyskiwaliśmy nowych klientów firmowych poprzez wykorzystanie atrakcyjnych formatów (podcasty, video, artykuły i poradniki) oraz nowe kanały dotarcia ( m.in. Linkedin, Twitter, Instagram). Oczywiście nie zapominaliśmy o klientach firmowych, którzy dokonali zakupów w Komputronik i przeprowadziliśmy kampanię telefoniczną, w ramach w której poinformowaliśmy naszych klientów firmowych o dedykowanej ofercie produktowej, usługowej, finansowej oraz innych benefitach. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 33 3.7 SYTUACJA BRANŻY, ZEWNĘTRZNE PROGNOZY POPYTU NA 2023 R. Charakterystyka polskiego rynku IT Polski rynek sprzętu komputerowego jest dynamiczny i cały czas rozwijający się. Obejmuje szeroki zakres produktów, w tym komputery stacjonarne, laptopy, podzespoły komputerowe, urządzenia peryferyjne i akcesoria. Konkurencja na rynku jest dość intensywna, z udziałem zarówno polskich jak i zagranicznych producentów i dystrybutorów. W Polsce działają zarówno duże międzynarodowe korporacje, jak i mniejsze, lokalne firmy specjalizujące się w sprzęcie komputerowym. Duże sklepy elektroniczne oraz sklepy internetowe stanowią popularne miejsca zakupu dla konsumentów. Wśród liderów jest Komputronik S.A. wraz ze swoim sklepem internetowym www.komputronik.pl oraz siecią sklepów. Pod względem dostępności, na polskim rynku można znaleźć szeroki wybór sprzętu komputerowego, obejmujący większość marek związanych z branżą. Dzięki temu klienci Komputronik mają możliwość wyboru w zależności od swoich preferencji i budżetu. Ceny sprzętu komputerowego w Polsce są zazwyczaj konkurencyjne w porównaniu do innych krajów europejskich. W ostatnich latach wzrosło zainteresowanie gamingowym sprzętem komputerowym, w tym wysokowydajnymi procesorami, kartami graficznymi i monitorami o wyższej częstotliwości odświeżania. Polski rynek komputerowy reagował na tę tendencję, oferując coraz większy wybór sprzętu gamingowego. Również znaczący rozwój e-sportu i streamingu w Polsce przyczynił się do większego zainteresowania sprzętem komputerowym. Klienci szukają sprzętu, który sprosta ich wymaganiom podczas gry, nagrywania wideo lub streamowania treści. Polski rynek sprzętu komputerowego jest także miejscem, gdzie można znaleźć różnego rodzaju akcesoria, takie jak klawiatury, myszy, słuchawki, monitory, drukarki, skanery i wiele innych. Duża konkurencja na rynku sprzyja innowacjom i wprowadzaniu nowych technologii, co oznacza, że klienci mają dostęp do najnowszych rozwiązań w dziedzinie sprzętu komputerowego. Podsumowując, polski rynek sprzętu komputerowego oferuje szeroki wybór produktów, konkurencyjne ceny i możliwość wyboru spośród setek marek i tysięcy modeli. Dzięki dynamicznemu rozwojowi technologicznemu, rynek ten stale ewoluuje, aby sprostać oczekiwaniom klientów i dostarczyć im nowoczesne rozwiązania sprzętowe. Prognozy rynkowe na 2023 rok Po bardzo dynamicznych (pandemia) latach wzrostów na rynku IT, na poziomie 20%, pierwsze agencje badawcze zaczynają przewidywać spowolnienie lub nawet spadek w roku 2023. Według TrendForce oczekuje się, że spadek sprzedaży na rynku laptopów w 2023 r. wyniesie nawet 7-8%. Głównym powodem są różne wydarzenia mające wpływ na światową gospodarkę i politykę, takie jak szalejąca inflacja, wojna w Ukrainie oraz niepewność rosnąca wokół Tajwanu. Pomimo, że wiele podmiotów ma cały czas do nadrobienia spory dług technologiczny obnażony przez pandemię, co pociąga za sobą potrzebę dalszych olbrzymich nakładów na infrastrukturę IT, a przede wszystkim na wymianę i rozbudowę bazy laptopów, komputerów PC oraz urządzeń drukujących, to zaczynają one przesuwać część wydatków na przyszłość. Rynek detaliczny i konsumpcja są ciągle rozpędzone i nawet przy lekkim spowolnieniu w stosunku do zeszłego roku, sprzedaż będzie znacznie wyższa niż w latach ubiegłych (przed pandemicznych). Dużym impulsem na rynku mogą być rządowe zakupy setek tysięcy laptopów w programie KPO (program dla czwartoklasistów oraz bony dla nauczycieli). 3.8 OSIĄGNIĘCIA I WYRÓŻNIENIA GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK Rebranding i redefinicja komunikacja marketingowa W roku bieżącym marka Komputronik przeszła kompleksowy rebranding, wprowadzając rewolucyjne zmiany zarówno w swoim logo, jak i w całkowicie przebudowanym sposobie komunikacji z klientami. Ta transformacja była odpowiedzią na dynamiczne zmiany w otoczeniu biznesowym oraz na rosnące oczekiwania rynku. Pragnąc SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 34 utrzymać swoją pozycję jako jeden z liderów w branży elektroniki użytkowej, Komputronik podjął decyzję o aktywnym dotarciu do młodszych grup klientów poprzez nowoczesne i innowacyjne podejście. Jednym z kluczowych elementów rebrandingu było wprowadzenie nowego, świeżego logo. Zmiana ta miała na celu odświeżenie wizerunku marki, nadanie jej nowoczesnego charakteru oraz przyciągnięcie uwagi młodszej generacji. Nowe logo doskonale oddaje filozofię Komputronik jako dynamicznej i kreatywnej firmy, gotowej sprostać wyzwaniom technologicznym. Wraz z nowym logo firma całkowicie przebudowała sposób komunikacji z klientami. Świadoma rosnącej popularności mediów społecznościowych i nowych form komunikacji, Komputronik aktywnie zaczał angażować się w interakcję z młodszymi grupami klientów. Dzięki odpowiednim strategiom i narzędziom, firma z powodzeniem docierała do swoich odbiorców na platformach takich jak Instagram, TikTok czy YouTube. Wykorzystanie tych kanałów pozwoliło Komputronikowi dotrzeć do młodszej grupy klientów i budować z nimi silniejsze relacje. W ramach kompleksowego rebrandingu Komputronik nie zapomniał także o kwestiach związanych z wartościami i ekologią. Firma aktywnie angażowała się w działania na rzecz zrównoważonego rozwoju, promując produkty i usługi, które wspierają proekologiczne podejście do konsumpcji elektroniki. Ten aspekt działań marki przyczynił się do zwiększenia zaangażowania klientów, szczególnie wśród młodszego pokolenia, które coraz bardziej jest świadome znaczenia ochrony środowiska. Przebudowa Komputronik była krokiem ku przyszłości, który pozwolił marce odświeżyć swój wizerunek, przyciągnąć nową grupę klientów i skutecznie konkurować na rynku. Nowe logo oraz zmieniony sposób komunikacji stanowią fundamenty dla dalszego rozwoju marki, zapewniając jej trwałe miejsce w świadomości konsumentów. Sklep internetowy www.komputronik.pl Dobra strategia pozyskiwania ruchu z kanałów internetowych przyniosła znaczące efekty dla Komputronika, przyczyniając się do ponad 50% wzrostu ruchu na stronie komputronik.pl. Dzięki precyzyjnym działaniom marketingowym i skutecznemu wykorzystaniu platformy e-commerce, firma osiągnęła znaczący wzrost liczby odwiedzin na swojej stronie internetowej. Wprowadzenie nowej strategii i innowacyjnych rozwiązań w komunikacji z klientami przełożyło się również na znaczną poprawę parametrów związanych z konwersją. Klienci odwiedzający stronę Komputronik mieli teraz łatwiejszy dostęp do informacji o produktach, zoptymalizowane procesy zakupowe i bardziej intuicyjny interfejs użytkownika. Te ulepszenia znacznie zwiększyły efektywność i wygodę procesu zakupowego, przyczyniając się do wzrostu liczby zamówień i konwersji. Wraz z rozbudową swojego portfolio usług, Komputronik wprowadził również nową, bardziej przyjazną użytkownikowi stronę internetową do zakupów. Ten krok miał na celu jeszcze bardziej zaspokoić potrzeby i oczekiwania klientów, zapewniając im łatwiejszy i bardziej intuicyjny proces dokonywania zakupów online. Nowa strona została starannie zaprojektowana, aby zapewnić optymalne doświadczenie zakupowe, z wygodnym wyszukiwaniem produktów, czytelnymi opisami i czytelną prezentacją oferty Komputronika. Te inwestycje w rozwój i usprawnienie platformy zakupowej z pewnością przyniosły korzyści dla Komputronika. Dzięki nowej, bardziej przyjaznej stronie internetowej, firma zapewniła klientom lepszą jakość obsługi, zwiększając satysfakcję z zakupów i lojalność klientów. W połączeniu z efektywną strategią pozyskiwania ruchu, Komputronik umocnił swoją pozycję na rynku elektroniki użytkowej i zyskał zaufanie nowych klientów. Poprzez kompleksową rebrandingową transformację, doskonałą strategię pozyskiwania ruchu z kanałów internetowych oraz wprowadzenie nowej, bardziej przyjaznej stronie do zakupów, Komputronik potwierdził swoje zaangażowanie w zapewnienie klientom wyjątkowego doświadczenia zakupowego. Te innowacyjne działania są ważnym krokiem w dążeniu do dalszego sukcesu i wzrostu marki Komputronik SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 35 Społeczność Komputronik Rozbudowa obszaru community stała się kluczowym elementem rozwoju Komputronika na platformach społecznościowych oraz w komunikacji z klientami na forach internetowych. Firma konsekwentnie inwestowała w budowanie silnej sieci ambasadorów, nawiązywanie strategicznych partnerstw z wpływowymi influencerami oraz wydawcami. Działania te miały na celu zacieśnienie więzi z klientami, zwiększenie zaangażowania społeczności i promowanie marki Komputronik jako autorytetu w branży elektroniki. W ramach rozbudowy community, Komputronik aktywnie angażował się w interakcję z klientami na różnych platformach społecznościowych, takich jak Facebook, Twitter czy Instagram. Firma odpowiadała na pytania, udzielała porad technicznych i dostarczała wartościowych treści, zyskując tym samym zaufanie i lojalność swojej społeczności. Przez aktywną obecność na forach internetowych, Komputronik umożliwił klientom dzielenie się opiniami, doświadczeniami i zyskiwanie wsparcia od innych użytkowników. Wprowadzenie influencer marketingu stało się również ważnym elementem strategii Komputronika. Firma nawiązała strategiczne partnerstwa z znanymi influencerami związanych z branżą elektroniki i technologii. Poprzez współpracę z tymi wpływowymi osobowościami, Komputronik zyskał dostęp do szerszego audytorium i zdobył wiarygodność wśród młodszych grup klientów. Influencerzy promowali produkty Komputronika, udzielali recenzji oraz dzielili się swoimi doświadczeniami, przyczyniając się do wzrostu świadomości marki i generowania większego zainteresowania wśród potencjalnych klientów. Wydawcy również odegrali istotną rolę w strategii Komputronika. Firma nawiązała współpracę z renomowanymi wydawcami branżowymi, co umożliwiło promowanie marki oraz produktów w wydawanych przez nich artykułach i publikacjach. Te partnerskie relacje przyczyniły się do zwiększenia zasięgu informacji o Komputroniku, budowania reputacji marki oraz dostarczania wartościowej wiedzy klientom. Rozbudowa obszaru community, strategiczne partnerstwa z influencerami i wydawcami były kluczowymi działaniami, które umocniły pozycję Komputronika w świadomości klientów oraz wzmocniły zaangażowanie społeczności. Komunikacja i interakcja z klientami na platformach społecznościowych, forach internetowych oraz za pośrednictwem influencerów i wydawców odegrały istotną rolę w budowaniu zaufania, generowaniu ruchu na stronie i zwiększaniu konwersji. Dzięki tym działaniom Komputronik efektywnie wykorzystał potencjał social mediów do wzrostu swojej marki i osiągnięcia sukcesu na rynku elektroniki użytkowej. Fundacja Komputronik Fundacja Komputronik powstała z misją wspierania nowoczesnej edukacji, rozwoju przedsiębiorczości, gospodarki, techniki, wynalazczości i innowacyjności oraz motywowania podopiecznych do osiągania sukcesu zarówno zawodowego, jak i osobistego. W pełnym zakresie swojej działalności non-profit, Fundacja deklaruje aktywne zaangażowanie w rozwój lokalnych społeczności oraz wsparcie różnorodnych przedsięwzięć, dostosowanych do bieżących wymagań i indywidualnych predyspozycji dzieci i młodzieży w obszarze rozwoju edukacji, oświaty i wychowania. W minionym roku Fundacja Komputronik aktywnie angażowała się w realizację projektów społecznych. Działania te miały na celu wsparcie potrzebujących oraz poprawę jakości życia osób znajdujących się w trudnej sytuacji. Ponadto, Fundacja prowadziła nabór wniosków od potencjalnych beneficjentów, aby efektywnie dostosować swoje działania do rzeczywistych potrzeb społeczności lokalnych. Komputronik Biznes Współpracując z renomowanymi partnerami, mieliśmy okazję dostarczyć kluczową infrastrukturę IT, która odegrała istotną rolę w transformacji infrastruktury technologicznej różnych przedsiębiorstw. Przykładem jest nasza współpraca z jedną z firm audytorsko-doradczych, gdzie dostarczyliśmy rozwiązania outsourcingu druku oraz projekt i wykonawstwo sieci teleinformatycznej w wielu lokalizacjach spółki. W ramach tej współpracy podpisaliśmy także umowę na outsourcing IT, obejmującą kompleksowe wsparcie obszaru IT, włącznie z zarządzaniem siecią WiFi w rozproszonych lokalizacjach. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 36 Kolejnym przypadkiem naszej udanej współpracy było dostarczenie rozwiązań wspierających druk dla firmy z branży logistycznej. Już od pierwszego spotkania z klientem, nasze doradztwo techniczne i natychmiastowa dostawa urządzeń do testów potwierdziły nasze zaangażowanie jako partnera biznesowego. Efektem było sfinalizowanie długoterminowej umowy, która objęła pełen outsourcing działań związanych z drukiem. Ponadto, cieszymy się z sukcesu naszego partnerstwa z renomowaną firmą, gdzie pozytywnie zakończył się proces weryfikacji naszej firmy jako dostawcy nagród w ramach programu lojalnościowego. Nasza dotychczasowa współpraca została wysoko oceniona, co zaowocowało wydłużeniem istniejącej umowy oraz zaproszeniem do rozmów w nowych projektach. Jesteśmy również dumni z integracji naszej platformy biznesowej, biznes.ktr.pl, z procesem zakupowym dwóch kolejnych firm. W obu przypadkach, za pomocą interfejsu OCI, udało nam się osiągnąć pełną integrację. Dążymy do kontynuacji tych działań i pełnej integracji z naszymi systemami w przyszłości. Ponadto, rozpoczynamy integrację pod kolejny program lojalnościowy dla firmy z branży marketingowej. Ta wieloletnia współpraca staje się coraz bardziej zintegrowana, co umożliwia dalszy rozwój i wzajemne korzyści dla obu stron. 4. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH I USŁUGACH OFEROWANYCH PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ KOMPUTRONIK S.A. Grupa Komputronik S.A., jako jeden z wiodących na polskim rynku dystrybutor sprzętu komputerowego, oprogramowania, elektroniki użytkowej oraz rozwiązań biznesowych – posiada w swojej ofercie bardzo szeroki wachlarz towarów, będących produktami wszystkich, ważniejszych światowych producentów ww. asortymentu. Ponadto w ofercie Spółki znajdują się produkty sygnowane marką „Komputronik” i kompleksowe usługi w zakresie informatyzacji korporacji oraz instytucji sektora publicznego. Towar – Sprzęt IT W roku 2022 największy udział w sprzedaży towarów przypadł grupie produktów takich jak laptopy, monitory, komputery, kolejne znaczące grupy to komponenty służące do produkcji komputerów oraz telefony typu smartfon. Duże znaczenie ma także grupa produktów z grupy małego AGD i ogólnej elektroniki użytkowej. Najsilniejszymi partnerami grupy mobilnej w roku obrotowym 2022 byli światowi potentaci tacy jak Asus, Lenovo, DELL, HP, Samsung, Xiaomi, Intel i Apple. Spółka kontynuuje rozwój potencjału sprzedażowego w innych grupach asortymentowych takich jak oprogramowanie czy materiały eksploatacyjne. Stałe poszerzanie współpracy z firmą Microsoft przynosi wymierne efekty w postaci wzrostu rentowność jak również ciągłym zdobywaniu nowych klientów z segmentu średnich i dużych przedsiębiorstw. W dalszym ciągu kładziemy nacisk na sprzedaż materiałów eksploatacyjnych we wszystkich dostępnych kanałach. Bardzo szeroka oferta opiera się na dostawcach produktów oryginalnych (OEM) takich jak HP, Canon, Samsung, Lexmark, Epson oraz na marce własnej Accura. W 2022 roku pod marką Accura i California Acces występowały produkty z takich kategorii jak: materiały eksploatacyjne, akumulatory i baterie, artykuły elektryczne, kable, kosmetyka, akcesoria do notebooków, torby i etui, listwy zasilające, głośniki, klawiatury, myszki, słuchawki, akcesoria do tabletów czy akcesoria do GSM. Oprogramowanie Komputronik S.A. stabilizując liczbę oferowanych produktów i usług dla Biznesu, utrzymuje stały przyrost nowych klientów. Na podstawie zgromadzonych pozytywnych doświadczeń z poprzedniego roku Komputronik kontynuuje strategię budowania centrów kompetencyjnych w celu podniesienia wzrostu sprzedaży wyselekcjonowanych produktów. Komputronik Biznes utrzymuje w ramach swojej struktury Dział Badawczo-Rozwojowy, którego celem jest wytwarzanie innowacyjnych rozwiązań dla przedsiębiorstw, w tym w szczególności oprogramowania, które to będą stanowiły o sile oferty spółki w przyszłości. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 37 Towar – Sprzęt AGD W roku 2022 Spółka Komputronik utrzymuje swoją ofertę sprzętu AGD. W ofercie posiadamy sprzęt praktycznie wszystkich renomowanych marek takich jak Severin, Electrolux, Bosch, Siemens, Gorenje, Whirpool, Aeg, Braun, Samsung, Philips. Cały asortyment jest oferowany w sklepie internetowym, a także w wyselekcjonowanych salonach sprzedaży, w całej Polsce. Spółka odczuwa wsparcie silnej grupy zakupowej - Expert International GmbH. Komputronik jest członkiem szwajcarskiej grupy Expert International od Q2 2015. Główny nacisk kierowany jest na produkty z obszaru małego AGD, które znacznie lepiej wpisują się w model biznesowy spółki i nie są tak dużym obciążeniem logistycznym jak kategoria dużego AGD. Towar – Dom i Ogród oraz Inteligentny Dom Po kilku latach optymalizacji w obszarze Komputronik Home, udało się wypracować model współpracy z dostawcami oraz dobrać portfolio produktowe gwarantujące rentowność. Grupy produktowe w dziale Home to Dom i Ogród, Dziecko, Zdrowie i Uroda, Sport, Motoryzacja, Hobby i Rozrywka, Sprzęt muzyczny, Turystyka. Cel optymalizacyjny zakładał pozostawienie produktów pokrewnych kategoriom AGD oraz tych niezbędnych do integracji w środowisku Smart Home. Jednocześnie mocno rozwija szeroką kategorię zwaną Inteligentny Dom, która w kolejnych latach może być motorem wzrostu przychodów całej grupy. Produkty Smart Home oferowane są nie tylko w sklepie internetowym Komputronik.pl, ale i w sklepach stacjonarnych, gdzie spółka może poszczycić się znakomitym doradztwem jakże niezbędnym przy implementacji tego typu rozwiązań. Komputronik buduje potrzeby klientów w zakresie nowoczesnego domu, docierając z kampaniami marketingowymi do milionowej bazy swoich klientów. Udział poszczególnych grup towarowych sprzedaży w roku 2021 i 2022 2021 2022 AGD 4,1% 4,7% Akcesoria i eksploatacja 5,9% 6,8% GSM 8,5% 11,1% Komponenty 18,0% 16,1% Laptopy i PC 28,0% 26,7% New non-electronic categories 3,0% 1,8% Oprogramowanie 1,3% 1,3% Peryferia 15,5% 14,4% Sprzęt sieciowy i serwerowy 2,5% 2,2% Tablety, Smartwatch, Wearables 3,8% 4,3% TV, AV, Konsole, Foto 7,3% 7,7% Usługi 2,2% 3,0% Suma 100,0% 100,0% Źródło: Emitent Oferta Komputronik obejmuje szereg produktów występujących w wielu wersjach, przy czym ceny poszczególnych produktów cechują się relatywnie dużym zróżnicowaniem. Mając powyższe na uwadze w niniejszym sprawozdaniu pominięto prezentację ilościową sprzedaży, gdyż taka prezentacja mogłaby wprowadzić w błąd, co do rzeczywistego znaczenia danej linii biznesowej. 5. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU ORAZ ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA Zgodnie ze strategią, która była dotychczas realizowana, Grupa prowadziła sprzedaż przede wszystkim na rynku krajowym. W 2022 roku udział sprzedaży za granice kraju w przychodach ogółem nie przekroczył 30%. Na terenie kraju Komputronik posiada bardzo dobrze rozwiniętą sieć sprzedaży i dystrybucji, obejmującą w zakresie sprzedaży detalicznej: salony firmowe, agencje, sieć autoryzowanych dealerów o statusie „Komputronik Partner” oraz sklep internetowy. Sieć sprzedaży tradycyjnej Spółki oraz Grupy Kapitałowej Komputronik obejmuje teren całej Polski. Sklepy Grupy Komputronik zostały zlokalizowane w większości SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 38 ważniejszych galeriach handlowych kraju oraz centrach większości dużych i średniej wielkości miast Polski. Obsługa klientów instytucjonalnych oraz średnich i dużych przedsiębiorstw odbywa się obecnie przez wyspecjalizowaną spółkę Komputronik Biznes, która obsługuje również klientów z sektora budżetowego. Sprzedaż hurtowa prowadzona jest bezpośrednio z Centrali Spółki w Poznaniu. Kanały Sprzedaży szerzej są omówione w punkcie 3.3 niniejszego sprawozdania. Grupa Komputronik S.A. nie jest uzależniona od żadnego z odbiorców. Szczegółowa struktura klientów jest rozproszona i zdywersyfikowana W roku obrotowym 2022 nie wystąpił żaden odbiorca, którego udział osiągał co najmniej 10% przychodów Grupy ze sprzedaży. W ramach prowadzonej działalności Grupa nabywa sprzęt komputerowy i oprogramowanie od ponad kilkuset stałych dostawców. Najczęściej współpraca z dostawcami bazuje na umowach ramowych, które wskazują ogólne warunki zakupu i płatności, natomiast wolumeny zakupów ustalane są kwartalnie, bądź też wynikają z jednorazowych lub cyklicznych zamówień. Grupa Komputronik nie jest zależna od żadnego ze swych kontrahentów, w sposób uniemożliwiający kontynuację działalności w przypadku zakończenia współpracy. W 2022 roku udział największego z dostawców wyniósł 19,9% wartości przychodów ze sprzedaży. Jest to podmiot krajowy, dystrybutor i sprzedawca hurtowy sprzętu elektronicznego, z którym Emitent nie jest powiązany osobowo lub kapitałowo, a współpraca odbywa się na warunkach rynkowych. 6. INFORMACJE O UMOWACH KREDYTOWYCH I UMOWACH POŻYCZKI ORAZ UMOWACH PORĘCZEŃ I GWARANCJI GRUPY KOMPUTRONIK S.A Wszystkie umowy kredytowe zawarte przez podmiot dominujący jak i spółkę zależną Komputronik Biznes Sp. z o.o. objęte zostały spisem wierzytelności w związku z otwarciem postępowania sanacyjnego postanowieniem Sądu Rejonowego Poznań Stare Miasto w Poznaniu z dnia 10 marca 2020 roku. Daty zapadalności wynikające z treści umów, wymienione w poniższych tabelach, nie mają już zastosowania. • Podmiot dominujący Kredyty W roku obrotowym 2022 Spółka nie zawierała nowych umów kredytowych oraz znaczących umów pożyczek. W 2022 roku Spółka nie wypowiadała umów pożyczek oraz umów kredytowych. Informacja o zobowiązaniach Komputronik S.A. z tytułu kredytów i faktoringu wg stanu na dzień 31 marca 2023 roku (w tys. PLN) Nazwa instytucji kwota udzielona Rodzaj transakcji Kwota zaangażowania Waluta Data zapadalności Rodzaj i wysokość stopy procentowej Bank Millennium S.A. 20 000 kredyt w rachunku bieżącym w ramach umowy o kredyt parasolowy 10 239 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża Bank Millennium S.A. 40 000 faktoring standardowy 21 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża dla PLN EURIBOR 1M + marża dla EUR LIBOR 1M + marża dla GBP SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 39 Bank Millennium S.A. 14 500 faktoring odwrotny 6 482 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża Bank Pekao S.A. 10 000 kredyt w rachunku bieżącym 4 667 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża Santander Factoring Sp. z o.o. 10 000 faktoring standardowy np. 2 920 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża Santander Factoring Sp. z o.o. 2 000 faktoring odwrotny 1 100 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża Santander Bank Polska S.A. 19 000 kredyt w rachunku bieżącym 12 161 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża Santander Bank Polska S.A. 29 000 Kredyt rewolwingowy 29 000 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża mBank S.A. 10 000 kredyt w rachunku bieżącym w ramach umowy o umbrellę wieloproduktową 9 872 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża mBank S.A. 15 000 kredyt obrotowy 15 000 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża mBank S.A. 15 000 limit na zobowiązania handlowe 7 697 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża Coface Poland Factoring Sp. z o.o. 15 000 Faktoring standardowy 1 895 PLN nieokreślony WIBOR 1M + marża. dla PLN EURIBOR 1M marża dla EUR Eurofactor Polska S.A. 60 000 Faktoring należności 27 339 PLN nieokreślony WIBOR 1M + marża dla PLN EURIBOR 1M + marża dla EUR LIBOR 1M + marża dla USD Ponad to patrz: Sprawozdanie finansowe Instrumenty dłużne W okresie sprawozdawczym Spółka nie emitowała ani nie nabywała żadnych instrumentów dłużnych Pożyczki Łączna wartość pożyczek udzielonych podmiotom z poza Grupy Kapitałowej wynosi 57 tys. zł (w zeszłym roku 1.545 tys. zł). Saldo pożyczek na dzień bilansowy wyniosło 1.602 tys. zł ( w ubiegłym roku 1.973 tys. zł). Patrz też: Sprawozdanie finansowe. Gwarancje i poręczenia W 2022 roku Komputronik S.A. zabezpieczył gwarancją bankową umowę najmu magazynu w Komornikach, natomiast płatności czynszowe w centrach handlowych, w których posiada sklepy własne, przetargi, wykonania umów zostały zabezpieczone kaucjami. Łączna wartość gwarancji bankowych wystawionych na dzień 31 marca 2023 roku wyniosła 438 tys. EUR. Komputronik nie udzielał poręczeń dla podmiotów z poza Grupy Kapitałowej. W roku 2022 Spółka nie otrzymała poręczeń i gwarancji. Patrz też: Sprawozdanie finansowe. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 40 • Spółki zależne Komputronik Biznes Sp. z o.o. Informacja o zobowiązaniach Komputronik Biznes Sp. z o.o. z tytułu kredytów wg stanu na dzień 31 marca 2023 roku (w tys. PLN) Nazwa instytucji kwota udzielona Rodzaj transakcji Kwota zaangażowania Waluta Data zapadalności Rodzaj i wysokość stopy procentowej Bank Millennium S.A. 1 000 kredyt w rachunku bieżącym w ramach umowy o kredyt parasolowy 0 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża Bank Millennium S.A. 5 000 kredyt rewolwingowy w ramach umowy o kredyt parasolowy 86 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża Bank Millennium S.A. 3 000 faktoring standardowy 6 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża dla PLN mBank S.A. 5 000 Kredyt rewolwingowy w ramach umowy o umbrellę wieloproduktową 4 815 PLN 08-2020 WIBOR ON + marża Santander Bank Polska S.A. 1 500 Kredyt w rachunku bieżącym 0 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża Pekao S.A. 5 000 faktoring standardowy 0 PLN 08-2020 WIBOR 1M + marża Eurofactor Polska S.A. 6 000 Faktoring należności 1 348 PLN nieokreślony WIBOR 1M + marża dla PLN Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi W ciągu 2022 roku obrotowego Grupa wykazywała pełną zdolność do wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań. Sytuacja zmieniła się po otrzymaniu wyniku kontroli podatkowej, która wskazywała rzekomą niesłuszność rozliczeń podatku VAT i konieczność zwrotu nienależnie rozliczonego podatku. Wejście w proces sanacyjny miało na celu zabezpieczenie bieżącej działalności spółki w sytuacji przewidywanych wypowiedzeń umów kredytowych i faktoringowych. Dzięki podjętym działaniom, Emitent na koniec roku obrotowego zabezpieczył płynne środki pieniężne w wysokości pozwalającej na dalsze funkcjonowanie pomimo braku dalszego wsparcia instytucji finansowych. Grupa ocenia pozytywnie możliwości realizacji zamierzeń biznesowych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków. 7. INFORMACJE O UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ GRUPY KOMPUTRONIK, ZAWARTYCH W 2022R. W 2022 roku obrotowym nie było zawartych znaczących dla działalności gospodarczej Grupy Komputronik umów jak również nie były zawierane znaczące umowy pomiędzy jej akcjonariuszami jak również umowy ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 41 Niemniej w roku obrotowym Emitent zawierał umowy o charakterze finansowym w związku z którymi łączna wartość współpracy z instytucjami finansowymi stanowiła kwoty znaczące. Szczegółowo umowy opisane są w nocie 13.4.1 Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego. 8. INFORMACJE O UMOWACH ZNANYCH ZARZĄDOWI KOMPUTRONIK S.A., ZAWARTYCH W CIĄGU 2022 R., JAK RÓWNIEŻ PO DNIU BILANSOWYM, W WYNIKU KTÓRYCH W PRZYSZŁOŚCI MOGĄ NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY GRUPY Zarząd Komputronik S.A. nie posiada wiedzy na temat ewentualnych umów, zawartych w ciągu 2022r., w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy Komputronik S.A. Spółka oraz spółki zależne nie emitowały obligacji. 9. EMISJE PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W 2022 roku Spółka oraz spółki zależne nie przeprowadzały emisji papierów wartościowych. 10. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD, KORZYŚCI WYPŁACONYCH, NALEŻNYCH LUB POTENCJALNIE NALEŻNYCH OSOBOM ZARZĄDZAJĄCYM I NADZORUJĄCYM W JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ GRUPY KAPITAŁOWEJ. Wartość wynagrodzeń osób zarządzających i nadzorujących Spółki w roku rozrachunkowym 2022 r. za okres pełnienia funkcji (wraz z wynagrodzeniami otrzymanymi w spółkach Grupy Kapitałowej) zostały opisane w Sprawozdaniu Finansowym. 11. INFORMACJA O ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM CHARAKTERZE DLA BYŁYCH OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO BYŁYCH CZŁONKÓW ORGANÓW ADMINISTRUJĄCYCH Zobowiązania takie nie wystąpiły w roku obrotowym 2022. 12. INFORMACJA NT. DZIAŁALNOŚCI SPONSORINGOWEJ ORAZ CHARYTATYWNEJ Skala działalności sponsoringowej i charytatywnej spółki nie ma na istotnego wpływu na jej sytuację operacyjno- finansową. Działania charytatywne prowadzone są przez Fundację Komputronik, zgodnie z jej statutem. Poziom zasilania finansowego Fundacji przez podmiot dominujący jest znacząco niższy od poziomu istotności dla skali prowadzonej działalności. 13. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO PRZEZ KOMPUTRONIK S.A. W ROKU RACHUNKOWYM 2022 Niniejsze oświadczenie sporządzono zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa niebędącego państwem członkowskim. 1) Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega spółka Komputronik S.A. oraz miejsca gdzie tekst zbioru jest publicznie dostępny wraz z informacją odnośnie przestrzegania postanowień zasad ładu korporacyjnego. Emitent od dnia 1 lipca 2021 roku podlega zbiorowi zasad ładu korporacyjnego Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 (DPSN 2021) określonemu w załączniku do Uchwały Rady Giełdy nr SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 42 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r. (zmiany wprowadzone zgodnie z przedmiotową uchwałą weszły w życie dnia 1 lipca 2021 roku). Pełny tekst dokumentu „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW” jest publicznie dostępny w serwisie prowadzonym Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. pod adresem internetowym: https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021 . Treść dokumentu DPSN 2021 , Informacja na temat stosowania przez spółkę zasad zawartych w Zbiorze DPSN na GPW 2021 oraz stosowne oświadczenia wymagane przez DPSN, dostępne są również na stronie relacji inwestorskich Komputronik S.A. pod adresem internetowym spółki: https://www.komputronik.com/dobre-praktyki/ Celem Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie jest przede wszystkim umacnianie transparentności spółek giełdowych, poprawa jakości komunikacji spółek z inwestorami oraz wzmacnianie ochrony praw akcjonariuszy. Mając powyższe na uwadze Zarząd Komputronik S.A. dołożył wszelkich starań, aby przestrzegać większości zasad ładu korporacyjnego ujętych w zbiorze DPSN 2021. 2) Wskazanie zasad ładu korporacyjnego, od których stosowania odstąpiono wraz z wyjaśnieniami. Zarząd Komputronik S.A., oświadcza, iż w roku obrotowym 2022 Emitent przestrzegał większości zasad ładu korporacyjnego wskazanych w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021. Jednakowoż, mając na uwadze, iż implementowanie niektórych zasad może łączyć się z poniesieniem nadmiernych w stosunku do spodziewanych efektów obciążeń, spółka odstąpiła od stosowania części z nich, wskazując poniżej stosowne wyjaśnienia. 1. POLITYKA INFORMACYJNA I KOMUNIKACJA Z INWESTORAMI 1.1. Spółka prowadzi sprawną komunikację z uczestnikami rynku kapitałowego, rzetelnie informując o sprawach jej dotyczących. W tym celu spółka wykorzystuje różnorodne narzędzia i formy porozumiewania się, w tym przede wszystkim korporacyjną stronę internetową, na której zamieszcza wszelkie informacje istotne dla inwestorów. Zasada nie jest w pełni stosowana. Komentarz spółki: W związku z aktualną sytuacją w organizacji nie funkcjonuje wydzielona jednostka organizacyjna dedykowana relacjom inwestorskim. Komunikacja z interesariuszami realizowana jest w szczególności poprzez komunikację w trybie właściwych raportów bieżących, okresowych oraz komunikatów prasowych. Emitent udziela także odpowiedzi na indywidualnie zadawane pytania, jeśli odpowiedź dla danego akcjonariusza nie poszerza jego dostępu do informacji w większym zakresie, niż dostarczają je informacje już opublicznione. Emitent zamieszcza na swojej stronie internetowej wszystkie informacje wymagane przepisami prawa. Na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia nie wszystkie wymogi ujawnień na stronie internetowej Spółki wynikające z dokumentu wskazówek do zbioru zasad ładu korporacyjnego są spełnione. Intencją Spółki jest konsekwentne poszerzanie zakresu ujawnień na stronie internetowej Spółki celem pełnego stosowania przedmiotowej zasady. 1.2. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą: 1.2.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju; Zasada nie jest stosowana. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 43 Komentarz spółki: Spółka stosuje się w pełni do przepisów prawa powszechnie obowiązującego w zakresie respektowania wymogów oraz ograniczeń odnoszących się do obszarów ESG (w tym związane z aspektami środowiskowymi, pracowniczymi, klimatycznymi czy prawami człowieka). Tym niemniej decyzja co do sformalizowanego uwzględnienia tematyki ESG w strategii Emitenta zostanie podjęta po zakończeniu działań sanacyjnych nakierowanych przede wszystkim na poprawienie sytuacji ekonomicznej Spółki. 1.2.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: Spółka stosuje się do przepisów prawa powszechnie obowiązującego w zakresie respektowania wymogów oraz ograniczeń odnoszących się do obszarów ESG (w tym związane z aspektami środowiskowymi, pracowniczymi, klimatycznymi czy prawami człowieka). Tym niemniej decyzja co do sformalizowanego uwzględnienia tematyki ESG w strategii Emitenta zostanie podjęta po zakończeniu działań sanacyjnych nakierowanych przede wszystkim na poprawienie sytuacji ekonomicznej Spółki. 1.3. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: Po zakończeniu procesu sanacyjnego Spółka pracuje nad przyjęciem strategii na kolejne lata. 1.3.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka; Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: Aspekty wyłącznie klimatyczne nie stanowiły podstaw decyzyjnych dla realizacji działań po stronie organów zarządzających poszczególnych spółek zależnych jak również na poziomie Grupy Kapitałowej. Nie funkcjonowały również formalne dokumenty polityki lub procedury związanych z klimatem. Niemniej mając na względzie istotność powyższego zagadnienia, po przeprowadzeniu stosownych analiz, rozważone zostanie włączenie aspektów klimatycznych w procesy zarządcze oraz strategię działalności Grupy Kapitałowej Komputronik. 1.4. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: Poza organizacją walnych zgromadzeń, które zapewniają akcjonariuszom możliwość bezpośredniego kontaktu z przedstawicielami Spółki, Emitent nie organizuje cyklicznych spotkań z inwestorami, ponieważ informacje nt. najważniejszych zdarzeń mających wpływ na działalność Spółki i jej grupy są przekazywane do publicznej wiadomości w ramach polityki informacyjnej prowadzonej zgodnie z przepisami prawa powszechnie obowiązującego, które zapewniają możliwość zadawania pytań również poza walnym zgromadzeniem. Spółka rozważa powrót do organizowania cyklicznych spotkań z SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 44 interesariuszami, tj. akcjonariuszami, analitykami rynku finansowego, dziennikarzami w formie konferencji po kolejnych okresach sprawozdawczych. 2. ZARZĄD I RADA NADZORCZA 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: Spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menedżerów. W przedsiębiorstwie Emitenta o wyborze członków Rady Nadzorczej i osób zarządzających Spółką decydują uprawnione organy Spółki. Wybór odpowiednich kandydatów każdorazowo realizowany jest w oparciu o kryteria stricte merytoryczne tj.: odpowiednie kwalifikacje, profesjonalizm, doświadczenie oraz predyspozycje osobiste do sprawowania danej funkcji, natomiast inne czynniki, w tym płeć osoby nie powinny stanowić wyznacznika w powyższym zakresie. 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: Spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menedżerów, w tym w zakresie osiągnięcia wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%. Należy również mieć na uwadze, iż decyzja o składzie Rady Nadzorczej podejmowana jest przez akcjonariuszy na walnym zgromadzeniu, zaś Zarząd powoływany jest przez Radę Nadzorczą, co w konsekwencji oznacza, że decyzja co do ostatecznego składu osobowego organów leży wyłącznie w kompetencji określonych organów i podmiotów. 2.3. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki wymaga zgody rady nadzorczej. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: Spółka nie przewiduje stosowania zasady dotyczącej wyrażenia zgody na zasiadanie członków zarządu Spółki w zarządach lub radach nadzorczych spółek spoza grupy kapitałowej Spółki. W ocenie Spółki wprowadzone na gruncie powszechnie obowiązujących przepisów prawa ograniczenie dotyczące zajmowania się interesami konkurencyjnymi wobec Spółki lub jej spółek zależnych w wystarczającym stopniu zapewnia należyte wywiązywanie się z obowiązków osób pełniących funkcję członków Zarządu. 3. SYSTEMY I FUNKCJE WEWNĘTRZNE 3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd. Zasada jest stosowana. Komentarz spółki: W Spółce nie ma wyodrębnionych jednostek wyłącznie odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny i compliance. Tym samym dotychczas realizacja zadań w powyższym zakresie SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 45 miała charakter rozproszony (niescentralizowany) i odbywała się w ramach poszczególnych pionów organizacyjnych Spółki. 3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: W Spółce nie ma wyodrębnionych jednostek wyłącznie odpowiedzialnych za zadania poszczególnych systemów lub funkcji. Tym samym dotychczas realizacja zadań w powyższym zakresie miała charakter rozproszony (niescentralizowany) i odbywała się w ramach poszczególnych pionów organizacyjnych Spółki. 3.3. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: Zgodnie z komentarzem do zasady 3.2. działania w opisanych obszarach są w Spółce prowadzone, w poszczególnych pionach organizacyjnych Spółki. Niemniej za skuteczność wyżej opisanych działań odpowiada zarząd. 4. WALNE ZGROMADZENIE I RELACJE Z AKCJONARIUSZAMI 4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: Z uwagi na charakter akcjonariatu Spółki oraz fakt, iż Spółka dotychczas nie otrzymała od żadnego z akcjonariuszy zgłoszenia w tej sprawie. Również liczba podmiotów rejestrujących się na walne zgromadzenie jest niewielka i generalnie nie odbiega lub bardzo nieznacznie odbiega od liczby podmiotów stanowiących łącznie dominujących akcjonariuszy. W ocenie Emitenta koszty wdrożenia profesjonalnych narzędzi gwarantujących bezpieczeństwo oraz stabilność transmisji i komunikacji w czasie rzeczywistym, a także autentyczność rejestracji obrad wraz z towarzyszącymi im obciążeniami organizacyjnymi, nie przewyższają korzyści wynikających z tej zasady. Mając zatem na uwadze zasadę proporcjonalności i adekwatności Emitent zrezygnował z zaangażowania środków technicznych urzeczywistniających tę zasadę. Jednocześnie Zarząd deklaruje, iż w przypadku zgłoszenia takiej potrzeby ze strony szerszego grona akcjonariuszy dołoży starań, aby zasadę wprowadzić. 4.2. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: Mając na względzie strukturę akcjonariatu Spółki oraz dotychczasowe doświadczenie Spółki odnośnie organizacji i przebiegu walnych zgromadzeń, Emitent nie zakłada przeprowadzenia transakcji obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Jednocześnie Zarząd deklaruje, iż w przypadku zgłoszenia takiej potrzeby ze strony szerszego grona akcjonariuszy dołoży starań, aby zasadę wprowadzić. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 46 4.3. Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: W zakresie realizacji przez akcjonariuszy ich uprawnień korporacyjnych Spółka przestrzega zasad wynikających z przepisów praw powszednie obowiązującego, które stanowią, że akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą przed terminem walnego zgromadzenia zgłaszać spółce projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad, a ponadto każdy z akcjonariuszy może podczas walnego zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad. Spółka nie ma wpływu na działania akcjonariuszy, tym niemniej Spółka zachęca akcjonariuszy do zgłaszania projektów uchwał z odpowiednim wyprzedzeniem z poszanowaniem niniejszej zasady. 4.4. W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji: 4.4.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki; Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: W zakresie realizacji przez akcjonariuszy ich uprawnień korporacyjnych Spółka przestrzega zasad wynikających z przepisów praw powszednie obowiązującego. Spółka nie ma wpływu na działania akcjonariuszy, tym niemniej Spółka zachęca akcjonariuszy aby kandydatury na członków rady nadzorczej były zgłaszane w trybie wskazanym w przedmiotowej zasadzie. 4.5. Członkowie zarządu i rady nadzorczej biorą udział w obradach walnego zgromadzenia, w miejscu obrad lub za pośrednictwem środków dwustronnej komunikacji elektronicznej w czasie rzeczywistym, w składzie umożliwiającym wypowiedzenie się na temat spraw będących przedmiotem obrad walnego zgromadzenia oraz udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia. Zarząd prezentuje uczestnikom zwyczajnego walnego zgromadzenia wyniki finansowe spółki oraz inne istotne informacje, w tym niefinansowe, zawarte w sprawozdaniu finansowym podlegającym zatwierdzeniu przez walne zgromadzenie. Zarząd omawia istotne zdarzenia dotyczące minionego roku obrotowego, porównuje prezentowane dane z latami wcześniejszymi i wskazuje stopień realizacji planów minionego roku. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: Wszystkie informacje nt. wyników operacyjnych oraz finansowych podsumowujących rok obrotowy Emitenta są prezentowane w publicznie dostępnych rocznych raportach okresowych. Ponadto w trakcie obrad zwyczajnych walnych zgromadzeń uczestniczy Zarząd Spółki, który odpowiada na ewentualne pytania akcjonariuszy. W konsekwencji dotychczas uczestnicy zwyczajnych walnych zgromadzeń nie zgłaszali zainteresowania koniecznością dodatkowej prezentacji sytuacji finansowej oraz operacyjnej Spółki. Niemniej Zarząd deklaruje, iż w przypadku zgłoszenia takiej potrzeby ze strony szerszego grona akcjonariuszy dołoży starań, aby zasadę wprowadzić. 3) Opis głównych cech stosowanych w Komputronik S.A. systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Komputronik S.A. posiada system kontroli wewnętrznej w zakresie prowadzenia rachunkowości i sporządzania sprawozdań finansowych, zapewniający rzetelne i jasne przedstawianie sytuacji finansowej i majątkowej Spółki. Nadzór nad przedmiotowym systemem sprawuje Zarząd Komputronik S.A oraz każdorazowo wyznaczane osoby prowadzące aktywny kontroling finansowy i operacyjny. System kontroli SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 47 wewnętrznej w zakresie, w jakim wiąże się ona ze sprawozdaniem finansowym, obejmuje w szczególności kontrolę procesów zakupu i sprzedaży oraz obrotu środkami pieniężnymi oraz sposób ich księgowania. Spółka wdrożyła i stosuje odpowiednie metody zabezpieczania dostępu do danych i komputerowego systemu ich przetwarzania, w tym przechowywania oraz ochrony ksiąg rachunkowych i dokumentacji księgowej. Spółka wdrożyła zintegrowany system do zarządzania archiwizacją danych, który przewiduje tworzenie regularnych kopii zapasowych wszelkich wrażliwych danych oraz przechowywanie ich daleko poza siedzibą spółki w bardzo dobrze zabezpieczonych „skarbcach danych”, która to usługa realizowana jest przez podmiot zewnętrzny. Komputronik S.A. posiada zatwierdzoną przez Zarząd dokumentację, która opisuje przyjęte zasady (politykę) rachunkowości, wynikającą z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych Standardach stosownie do wymogów ustawy o rachunkowości i przepisów wykonawczych wydanych na jej podstawie. Roczne sprawozdania finansowe Spółki poddawane są badaniu, zaś sprawozdania półroczne przeglądowi przez podmiot posiadający stosowne uprawnienia, wybrany przez Radę Nadzorczą w drodze wyłonienia zwycięzcy konkursu ofert. Sprawozdania Komputronik S.A. są publikowane zgodnie z właściwymi przepisami prawa. 4) Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu. Poniższa tabela przedstawia zestawienie podmiotów, które bezpośrednio lub pośrednio posiadają co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA Emitenta na dzień publikacji sprawozdania: Wyszczególnienie Liczba akcji oraz głosów na WZA % udział w kapitale zakładowym oraz % udział w ogólnej liczbie głosów na WZA Wojciech Buczkowski * 3.071.744 31,36% EKB sp. z o.o. ** 2.557.036 26,11% * Wojciech Buczkowski akcje posiadane bezpośrednio i pośrednio przez WB iTotal Sp. z o.o., która kontrolowana jest w 100% przez małżeństwo Moniki i Wojciecha Buczkowskich ** EKB Sp. z o.o. kontrolowana jest w 100% przez małżeństwo Ewy i Krzysztofa Buczkowskich 5) Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień. Według wiedzy Emitenta nie istnieją papiery wartościowe odnoszące się do Emitenta, które dają specjalne uprawnienia kontrolne. 6) Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych. Prawa i obowiązki związane z akcjami Emitenta są określone w przepisach Kodeksu Spółek Handlowych, w Statucie Emitenta oraz w innych przepisach prawa. Wszystkie Akcje Emitenta są akcjami zwykłymi na okaziciela, nieuprzywilejowanymi. Odnosi się to również do prawa głosu, gdyż każda akcja daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Ograniczeń w tym zakresie nie przewiduje statut. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 48 7) Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Emitenta. Statut Emitenta nie wprowadza ograniczeń w przenoszeniu praw, a na podstawie art. 337 § 1 KSH akcje są zbywalne i jako że są to akcje na okaziciela obrót nimi nie podlega ograniczeniom, za wyjątkiem ustawowych podanymi poniżej. Papiery wartościowe Spółki podlegają ograniczeniom dotyczącym ich zbywalności wynikających wyłącznie z powszechnie obowiązujących przepisów prawa. Poza ograniczeniami dotyczącymi rozporządzania akcjami, wynikającymi z obowiązujących przepisów prawa, Statut Emitenta nie przewiduje żadnych postanowień dotyczących ograniczeń zbywania akcji Emitenta. 8) Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji. Zarząd Emitenta składa się z jednego lub większej liczby osób. Liczbę członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza, za wyjątkiem pierwszego składu, którego listę ustalił akt przekształcenia. Zarząd powoływany jest na wspólną pięcioletnią kadencję. Do składania oświadczeń woli w imieniu Spółki upoważniony jest Prezes Zarządu samodzielnie, lub dwóch członków Zarządu działających łącznie lub jeden członek Zarządu działający łącznie z prokurentem. Do kompetencji Zarządu należą sprawy przewidziane w Kodeksie Spółek Handlowych i Statucie. Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę na zewnątrz. Zarząd Emitenta nie posiada upoważnienia do podwyższenia kapitału zakładowego lub umarzania bądź wykupu akcji. 9) Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki Emitenta. Zmiana statutu zastrzeżona jest do kompetencji Walnego Zgromadzenia i wymaga wpisu do rejestru KRS. Uchwała w sprawie zmiany Statutu wymaga kwalifikowanej większości trzech czwartych głosów. W sytuacji zaś zmiany Statutu powodującej zwiększenie świadczenia akcjonariuszy lub uszczuplenie praw osobistych akcjonariusza wymagana jest zgody wszystkich akcjonariuszy, których uchwała dotyczy. W przypadku zmiany statutu Emitent publikuje raporty bieżące zgodnie z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa. 10) Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa. Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy Emitenta odbywają się zgodnie z właściwymi przepisami prawa, w tym przede wszystkim zgodnie z Kodeksem spółek handlowych, a także postanowieniami § 16 i 17 Statutu Emitenta oraz Regulaminem Walnego Zgromadzenia Emitenta. Stanowią one, że Walne Zgromadzenie może być zwyczajne lub nadzwyczajne. Zwyczajne Walne Zgromadzenie powinno odbyć się w terminie 6 (sześciu) miesięcy po upływie każdego roku obrotowego. Jeżeli Zarząd nie zwoła Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia w terminie 6 (sześciu) miesięcy po upływie danego roku obrotowego, Zwyczajne Walne Zgromadzenie może zostać zwołane przez Radę Nadzorczą. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd. Rada Nadzorcza ma prawo zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli uzna to za wskazane, a Zarząd nie zwoła Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia w terminie dwóch tygodni od dnia zgłoszenia odpowiedniego żądania przez Radę Nadzorczą. Akcjonariusze lub akcjonariusz reprezentujący co najmniej jedną dziesiątą kapitału zakładowego mogą żądać zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jak również umieszczenia poszczególnych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Zdjęcie z porządku obrad lub zaniechanie rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad na wniosek akcjonariuszy wymaga podjęcia uchwały Walnego Zgromadzenia, po uprzednio wyrażonej zgodzie przez wszystkich obecnych akcjonariuszy, którzy zgłosili taki wniosek. Uchwała Walnego Zgromadzenia, o którym mowa w zdaniu poprzednim wymaga większości ¾ oddanych głosów. Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki lub w Warszawie. Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika. Walne Zgromadzenie otwiera SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 49 Przewodniczący Rady Nadzorczej lub inna osoba przez niego wskazana. W razie nieobecności tych osób Walne Zgromadzenie otwiera Prezes Zarządu albo osoba wyznaczona przez Zarząd. Jeżeli przepisy Kodeksu spółek handlowych nie stanowią inaczej, Walne Zgromadzenie jest ważne bez względu na liczbę reprezentowanych na nim akcji. Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów oddanych, jeżeli przepisy Statutu Spółki lub ustawy Kodeks spółek handlowych nie stanowią inaczej. Głosowanie na Walnym Zgromadzeniu jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie członków władz lub likwidatorów Spółki, bądź o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych. Ponadto tajne głosowanie zarządza się na żądanie choćby jednego z akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu. Walne Zgromadzenie uchwala regulamin określający szczegółowy tryb prowadzenia obrad. Spółka podejmuje odpowiednie czynności mające na celu identyfikację akcjonariuszy biorących udział w Walnym Zgromadzeniu, w szczególności w przypadku głosowania w formie korespondencyjnej lub za pośrednictwem pełnomocników. Prawo do reprezentowania akcjonariusza powinno wynikać z właściwych dokumentów, w tym między innymi z okazywanych przy sporządzaniu listy obecności: dokumentu tożsamości, dokumentu pełnomocnictwa, dokumentu właściwego odpisu z rejestru dotyczącego akcjonariusza, w którym winny być uwidocznione osoby biorące udział i wykonujące prawo głosu na Walnym Zgromadzeniu albo udzielające pełnomocnictwa do uczestniczenia w nim i wykonywania prawa głosu. Dokumenty sporządzone w języku obcym powinny być przetłumaczone na język polski przez tłumacza przysięgłego. Z zastrzeżeniem wyraźnych odmiennych postanowień, dokumenty winny być przedłożone w oryginałach. Dokumenty, o których mowa powyżej załącza się do protokołu Walnego Zgromadzenia. Akcjonariusze obecni na Walnym Zgromadzeniu podpisują listę obecności. Akcjonariuszom Emitenta przysługują następujące prawa o charakterze korporacyjnym i majątkowym, które mogą być wykonywane osobiście lub przez pełnomocnika: Prawa o charakterze majątkowym: Prawo do dywidendy, Prawo poboru w ofertach subskrypcji papierów wartościowych tej samej klasy, Prawo do udziału w nadwyżkach Emitenta w przypadku likwidacji, Prawo do zamiany akcji, Prawo zbywania posiadanych akcji; Prawa o charakterze korporacyjnym: Prawo zwołania WZ i wyznaczenia jego przewodniczącego, Prawo żądania umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego WZ, Prawo zgłaszania projektów uchwał WZ, Prawo uczestniczenia w WZ, Prawo głosu na WZ, Prawa związane z listą akcjonariuszy, Prawo żądania wydania odpisu wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad, Prawo żądania sprawdzenia listy obecności WZ, Prawa związane z wyborem członków Rady Nadzorczej, Prawo żądania wydania dokumentu akcji, Prawa żądania informacji o Spółce, Prawo zaskarżania uchwał walnego zgromadzenia Spółki, Prawo do wytoczenia powództwa o naprawienie szkody wyrządzonej Spółce, Prawo do żądania zbadania przez biegłego na koszt Emitenta określonego zagadnienia związanego z utworzeniem spółki publicznej lub prowadzeniem jej spraw (rewident do spraw szczególnych), Prawo do żądania wydania odpisów sprawozdania zarządu z działalności Spółki i sprawozdania finansowego wraz z odpisem sprawozdania rady nadzorczej oraz opinii biegłego rewidenta najpóźniej na piętnaście dni przed walnym zgromadzeniem (art. 395 § 4 KSH), Prawo do złożenia wniosku o sprawdzenie listy obecności na walnym zgromadzeniu, Prawo do uzyskania imiennego świadectwa depozytowego, Prawo do przeglądania księgi protokołów oraz żądania wydania poświadczonych przez Zarząd odpisów uchwał (art. 421 § 3 KSH). 11) Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego, oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta oraz ich komitetów; Aktualni Członkowie Zarządu Emitenta to: Wojciech Buczkowski Prezes Zarządu oraz Sebastian Pawłowski - Wiceprezes Zarządu. Skład Zarządu Emitenta pozostawał niezmienny przez cały rok obrotowy. Pan Wojciech Buczkowski, został po raz pierwszy wybrany do Zarządu na podstawie uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Komputronik sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu z dnia 11 grudnia 2006 r. (akt notarialny: Rep. A 10.810/2006) o przekształceniu tej spółki w spółkę akcyjną pod firmą SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 50 Komputronik S.A. z siedzibą w Poznaniu, które to przekształcenie zostało zarejestrowane we właściwym rejestrze przez sąd rejestrowy dnia 2 stycznia 2007. Pan Sebastian Pawłowski do pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Komputronik S.A. został powołany po raz pierwszy, dotychczas sprawował funkcje Wiceprezesa Zarządu Komputronik Biznes sp. z o.o. oraz Prezesa Zarządu Movity sp. z o.o. - spółek zależnych emitenta. Pan Sebastian Pawłowski jako Wiceprezes Zarządu odpowiedzialny jest za rozwój sprzedaży do klientów biznesowych. Mandaty Członków Zarządu wygasną najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się dnia 31 marca 2022 roku. Ponadto, Emitent informuje, iż w dniu 10 marca 2020 roku Sąd Rejonowy Poznań Stare Miasto w Poznaniu, Wydział XI Gospodarczy do Spraw Upadłościowych i Restrukturyzacyjnych wydał postanowienia o otwarciu wobec Emitenta i Komputronik Biznes Sp. z o.o. postępowania sanacyjnego w rozumieniu przepisów ustawy Prawo restrukturyzacyjne, na mocy którego jako Zarządca został wyznaczony Zimmerman Filipiak Restrukturyzacja Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie ul. Wspólna 70, 00-687 Warszawa. W dniu 13 marca 2020 r. Emitent otrzymał od Zarządcy pismo wskazujące personalnie Pana Patryka Filipiaka jako osobę uprawnioną do działania w imieniu Zarządcy, Członkowie Rady Nadzorczej zostali powołani na okres wspólnej kolejnej kadencji trwającej pięć lat. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Komputronik S.A. z siedzibą w Poznaniu w dniu 3 kwietnia 2017 roku (akt notarialny: Rep. 2427/2017) na podstawie podjętych uchwał powołało: Przewodniczącego Rady Nadzorczej Pana Krzysztof Buczkowskiego oraz członków Rady Nadzorczej: Pana Tomasza Buczkowskiego, Pana Ryszarda Plichtę, Pana Jarosława Wiśniewskiego oraz Pana Jędrzeja Bujnego. W dniu 30 sierpnia 2022 r. Spółka otrzymała oświadczenie Członka Rady Nadzorczej Pana Tomasza Buczkowskiego o rezygnacji z ubiegania się o wybór na członka Rady Nadzorczej następnej kadencji. W dniu 14 września 2022 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Komputronik S.A. podjęło uchwałę o powołaniu do składu Rady Nadzorczej Pana Pawła Małkińskiego. Ich mandaty wygasną najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się dnia 31 marca 2023 roku. W przedsiębiorstwie Emitenta od dnia 29 września 2017 roku funkcjonuje również Komitet Audytu, w którego skład wchodzą aktualnie następujący członkowie Rady Nadzorczej: ▪ Paweł Małkiński – Przewodniczący Komitetu Audytu, spełnia ustawowe kryteria niezależności oraz posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent w związku z posiadanym wykształceniem oraz dotychczasowym przebiegiem pracy zawodowej. ▪ Ryszard Plichta - Zastępca Przewodniczącego Komitetu Audytu, posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości oraz badania sprawozdań finansowych, jak również wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent w związku z posiadanym wykształceniem oraz dotychczasowym przebiegiem pracy zawodowej. ▪ Jędrzej Bujny - spełnia ustawowe kryteria niezależności oraz posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent w związku z posiadanym wykształceniem oraz dotychczasowym przebiegiem pracy zawodowej. Komitet Audytu działa z poszanowaniem powszechnie obowiązujących przepisów prawa, w tym w szczególności, w oparciu o przepisy Ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz uchwalony przez Radę Nadzorczą Regulamin Komitetu Audytu a także przyjęte przez Komitet Audytu: Politykę wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Komputronik S.A, Politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, Procedury wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Komputronik S.A. Posiedzenia Komitetu Audytu odbywają się nie rzadziej niż 4 razy do roku. W roku obrotowym 2022/2023 odbyło się 11 posiedzeń Komitetu Audytu. Nadto, Komitet Audytu może procedować również przy wykorzystaniu środków porozumiewania się na odległość, co również czynił. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 51 W dniu 20 września 2021 roku Komitet Audytu Komputronik S.A. działając w poszanowaniu obowiązujących przepisów prawa, w szczególności na podstawie art. 130 ust. 1 pkt 8 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym [Dz. U. z dn. 6 czerwca 2017 r., poz. 1089] oraz w oparciu o zapisy Regulaminu Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Komputronik S.A. w oparciu o: Politykę wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Komputronik S.A., Politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, w tym po dokonaniu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności, o której mowa w art. 69-73 Ustawy o biegłych, oraz z uwzględnieniem Procedury wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Komputronik S.A. - po przeprowadzeniu oceny złożonych ofert, w tym kryteriów formalnych, merytorycznych, cenowych oraz po dokonaniu oceny spełniania przesłanek niezależności, postanowił podjąć uchwałę w sprawie przedstawienia Radzie Nadzorczej rekomendacji dotyczącej wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Komitet Audytu rekomendował Radzie Nadzorczej Komputronik S.A. wybór pierwszej, spośród wymienionych firm audytorskich: (i) UHY ECA Audyt Sp. z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. K. z siedzibą w Warszawie, ul. Połczyńska 31a; (ii) PKF Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Orzycka 6/1b. Jednocześnie Komitet Audytu stwierdził, że stawiane firmie audytorskiej wymagania najwyżej spełnia oferta złożona przez UHY ECA Audyt Sp. z o. o. Sp. K. z siedzibą z siedzibą w Warszawie, ul. Połczyńska 31a wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem ewidencyjnym 3115, której zaproponował powierzyć: (i) Przegląd śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego Komputronik S.A. i śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Komputronik sporządzonych zgodnie z MSSF za półrocze kończące się 30.09.2021 oraz 30.09.2022. (ii) Badanie jednostkowego sprawozdania finansowego Komputronik S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Komputronik sporządzonych zgodnie z MSSF za rok obrotowy kończący się 31.03.2022 oraz 31.03.2023. (iii) Badanie sprawozdania finansowego spółki zależnej Komputronik Biznes Sp. z o.o. sporządzonego zgodnie z Ustawą o Rachunkowości za rok obrotowy kończący się 31.03.2022 oraz 31.03.2023. (iiii) Wykonanie usługi atestacyjnej polegającej na ocenie sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu oraz Rady Nadzorczej za rok 2021 i 2022 (Zgodnie z art. 90g ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych / Dz.U. z 2020 roku poz. 2080). Rekomendacja Komitet Audytu dotycząca wyboru ww. firmy audytorskiej spełniała obowiązujące warunki i została sporządzona w następstwie zorganizowanej przez emitenta procedury, o której mowa powyżej. Na podstawie ww. rekomendacji w dniu 1 października 2021 roku Rada Nadzorcza Komputronik S.A. z siedzibą w Poznaniu, działając w poszanowaniu obowiązujących przepisów prawa, w szczególności na podstawie art. 388 § 1 Ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych [Dz.U.2017.0.1577 t.j.] oraz Regulamin Rady Nadzorczej Komputronik S.A. z siedzibą w Poznaniu w oparciu o: Politykę wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Komputronik S.A., Politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, w tym po dokonaniu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności, o której mowa w art. 69-73 Ustawy o biegłych, oraz z uwzględnieniem Procedury wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Komputronik S.A. po uprzednim zapoznaniu się z rekomendacjami Komitetu Audytu z dnia 20 września 2021r. w sprawie przedstawienia Radzie Nadzorczej rekomendacji dotyczącej wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych postanowiła wyznaczyć firmę UHY ECA Audyt Sp. z o. o. Sp.K z siedzibą (01-377) w Warszawie, ul. Połczyńska 31A, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem ewidencyjny 3115 celem: (i) Przeglądu śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego Komputronik S.A. i śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Komputronik sporządzonych zgodnie z MSSF za półrocze kończące się 30.09.2021 oraz SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 52 30.09.2022. (ii) Badania jednostkowego sprawozdania finansowego Komputronik S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Komputronik sporządzonych zgodnie z MSSF za rok obrotowy kończący się 31.03.2022 oraz 31.03.2023. (iii) Badania sprawozdania finansowego spółki zależnej Komputronik Biznes Sp. z o.o. sporządzonego zgodnie z Ustawą o Rachunkowości za rok obrotowy kończący się 31.03.2022 oraz 31.03.2023. (iiii) Wykonania usługi atestacyjnej polegającej na ocenie sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu oraz Rady Nadzorczej za rok 2021 i 2022 (Zgodnie z art. 90g ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych / Dz.U. z 2020 roku poz. 2080). Polityka wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Komputronik S.A. zakłada przejrzyste i niedyskryminujące kryteriami wyboru takie jak m.in. dotychczasowe doświadczenie, reputacja oraz kwalifikacje i doświadczenia osób delegowanych do wykonywania czynności rewizji finansowej przez firmę audytorską, znajomość branży, w której działa Spółka, warunki cenowe, czy też zaproponowany harmonogram prac związanych z czynnościami rewizji finansowej. Dodatkowo Polityka wyboru zakłada wybór firmy audytorskiej w sposób niezależny, wolny od nacisków lub sugestii stron trzecich co do wyboru, a jakiekolwiek ograniczenia związane z wyborem wynikają z powszechnie obowiązujących przepisów prawa. Polityka świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem zakłada przede wszystkim eliminację ryzyka naruszenia niezależności firmy audytorskiej określając zasady świadczenia usług dozwolonych poprzez zdefiniowanie usług zabronionych oraz usług dozwolonych. Świadczenie usług dozwolonych możliwe jest jedynie w zakresie niezwiązanym z polityką Spółki, po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności. W/w firma audytorska została również wybrana do wykonania usługi atestacyjnej polegającej na ocenie sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu oraz Rady Nadzorczej za rok 2021 i 2022 tj. do świadczenia usług dozwolonych niebędących badaniem. W związku z czym dokonano oceny niezależności tej firmy audytorskiej oraz wyrażono zgodę na świadczenie takich usług. W Spółce w dalszym ciągu nie funkcjonują komitety ds. nominacji i wynagrodzeń. Ze względu na zakres i rodzaj prowadzonej działalności oraz niewielką liczbę członków Rady Nadzorczej, Emitent nie planuje w najbliższym czasie powołania takich komisji. Spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menedżerów. W przedsiębiorstwie Emitenta o wyborze członków Rady Nadzorczej i osób zarządzających Spółką decydują uprawnione organy Spółki. Wybór odpowiednich kandydatów każdorazowo realizowany jest w oparciu o kryteria stricte merytoryczne tj.: odpowiednie kwalifikacje, profesjonalizm, doświadczenie oraz predyspozycje osobiste do sprawowania danej funkcji, natomiast inne czynniki, w tym płeć osoby nie powinny stanowić wyznacznika w powyższym zakresie. 14. INFORMACJE NA TEMAT UMÓW Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH • Podmiot dominujący a) Nazwa podmiotu: UHY ECA Audyt Sp. z o.o. Sp.k. z siedzibą w Warszawie, b) Rada Nadzorcza w dniu 1 października 2021 roku dokonała wyboru UHY ECA Audyt Sp. z o. o. Sp.k. z siedzibą w Warszawie jako podmiotu uprawnionego do przeprowadzenia badań sprawozdań finansowych Emitenta za rok obrotowy 2021 oraz 2022. c) Data zawarcia umowy o dokonanie badania rocznego, jednostkowego sprawozdania finansowego za 2021 r. oraz 2022 r., a także dokonanie badania rocznego, skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2021 r. oraz 2022 r., przegląd jednostkowego, śródrocznego sprawozdania finansowego za I półrocze 2021 r. oraz I półrocze 2022 r. oraz przegląd skonsolidowanego, śródrocznego sprawozdania finansowego za I półrocze 2021 r. oraz I półrocze 2022 r.: 27.10.2021 r. Przedmiotowa SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ KOMPUTRONIK S.A. w 2022 ROKU 53 umowa obejmuje okresy potrzebne na wykonanie wyżej wymienionych usług, Wartość wynagrodzenia należnego za przegląd jednostkowego śródrocznego sprawozdania finansowego oraz przeprowadzenie badania rocznego sprawozdania finansowego za 2022 r. 107.500,00 PLN + VAT. d) Wartość wynagrodzenia należnego za przegląd śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz przeprowadzenie badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2022 r.: 49.000,00 PLN + VAT. e) Wartość wynagrodzenia należnego za wykonanie usługi atestacyjnej polegającej na ocenie sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu oraz Rady Nadzorczej za rok 2022: 7.000 zł. 15. ZASADY SPORZĄDZENIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Sprawozdania finansowe za rok obrotowy 2022 zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (dalej „MSSF”), zatwierdzonymi przez Unię Europejską. Szczegółowy opis zasad sporządzenia ww. sprawozdania został zamieszczony w odpowiednich notach jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres od 1 kwietnia 2022 roku do 31 marca 2023 roku. 16. INFORMACJA ZARZĄDU O DOKONANIU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ PRZEPROWADZAJĄCEJ BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZGODNIE Z PRZEPISAMI Zarząd Komputronik S.A. oświadcza, że UHY ECA Audyt Sp. z o. o. Sp.k. z siedzibą w Warszawie, podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Komputronik S.A. został wybrany zgodnie ze znajdującymi zastosowanie przepisami prawa. Podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący badania tego sprawozdania spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym rocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym, zgodnie z obowiązującymi przepisami i standardami zawodowymi. Podpisy wszystkich Członków Zarządu Data Imię i nazwisko Funkcja Podpis 30-06-2023 Wojciech Buczkowski Prezes Zarządu 30-06-2023 Sebastian Pawłowski Wiceprezes Zarządu Poznań, dnia 30 czerwca 2023.

AI Terminal

5673_rns_2023-06-30_f9670be4-c36c-4154-aba2-4f461719b43a.xhtml

More from Komputronik S.A.

Talk to a Data Expert