Kompas MTS

Quarterly Report • Oct 3, 2016

NEREVIDIRANO POROČILO O POSLOVANJU DRUŽBE KOMPAS MTS D.D. IN SKUPINE KOMPAS MTS

ZA OBDOBJE JANUAR - JUNIJ 2016

Ljubljana, september 2016

VSEBINA

Uvodno pojasnílo
Osebna izkaznica družbe Kompas MTS d.d.
lzjava o odgovornosti poslovodstva
Vmesno poslovno poročilo
Opis bistvenih vrst tveganja in negotovosti v zvezi s preostalimi šestimi meseci tekočega poslovnega leta
Delnica in delničarji
Organizacija in pojasnila k poslovanju
Skupina Kompas MTS
Poslovanje skupine Kompas MTS in družbe Kompas MTS d.d. v obdobju januar –junij 2016
Povzetek računovodskega poročila
Pomembne računovodske usmeritve in pomembnejša pojasnila k računovodskim izkazom družbe in skupine Kompas
MTS za obdobje januar - junij 2016 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Računovodski izkazi skupine Kompas MTS in družbe Kompas MTS d.d
lzkaz finančnega položaja skupine Kompas MTS in družbe Kompas MTS d.d
lzkaz vseobsegajočega donosa skupine Kompas MTS in družbe Kompas MTS d.d
lzkaz qibanja kapitala skupine Kompas MTS
lzkaz gibanja kapitala družbe Kompas MTS d d
lzkaz denarnih tokov skupine Kompas MTS in družbe Kompas MTS d.d
lzločitve stanj in prometa v skupini

3

Uvodno pojasnilo

Na podlagi Pravil Ljubljanske borze, d.d., Ljubljana, Zakona o trgu finančnih instrumentov in ostale veljavne zakonodaje, družba Kompas MTS d.d., Pražakova 4, Ljubljana, objavlja nerevidirano poročilo o poslovanju družbe Kompas MTS d.d. in skupine Kompas MTS za obdobje januar – junij 2016, s pomembnejšimi pojasnili.

Poročilo o poslovanju za prvo polletje leta 2016 bo od 30.09.2016 dalje dostopno tudi na spletnih straneh družbe Kompas MTS d.d. (www.kompas-shop.si) in v sistemu elektronskega obveščanja Ljubljanske borze SEOnet.

Direktorica: Milenka Skubic Leben

Osebna izkaznica družbe Kompas MTS d.d.

FIRMA	Kompas Mejni turistični servis d.d.
SKRAJŠANA FIRMA	Kompas MTS d.d.
SEDEŽ DRUŽBE	Pražakova 4, Ljubljana, Slovenija
MATIČNA ŠTEVILKA	5004560000
DAVČNA ŠTEVILKA	SI26884836
ŠIFRA DEJAVNOSTI PO SKD 2008	46.390 (Nespec. trg na deb. z živ., pij., tob. izd.)
ST. VPISA V SODNI REGISTER	10441800
DATUM VPISA V ŠODNI REGISTER	17.10.1991
VREDNOST OSNOVNEGA KAPITALA	2.481.226,01 EUR
ŠT, DELNIC	594.601
KOTACIJA DELNIC	Borzna kotacija na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev
OZNAKA DELNIČE	MTSG
DIREKTORICA	Milenka Skubic Leben
PREDSEDNIK NADZORNEGA SVETA	Samo Primožič

Izjava o odgovornosti poslovodstva

Poslovodstvo potrjuje računovodske izkaze za obračunsko obdobje januar – junij 2016, končano na dan 30. junij 2016, ki so predstavljeni v tem poročilu o poslovanju družbe Kompas MTS d.d. in skupine Kompas MTS.

Uprava kot odgovorni organ za pripravo medletnega poročila izjavlja, da le-to predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja družbe in izidov njenega poslovanja za obračunsko obdobje 2016 ter pošten prikaz informacij iz 6. odstavka 113. člena ZTFI. Uprava potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Uprava tudi potrjuje, da so računovodski izkazi izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem podjetja ter v skladu z veljavno zakonodajo in z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, ter da je medletno računovodsko poročilo skladno z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja. Uprava je odgovorna tudi za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejem ustrepov za zavarovanje premoženja ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma nezakonitosti.

Ljubljana, september 2016

Direktorica: Milenka Skubic Leben

Vmesno poslovno poročilo

Pomembnejši poslovni dogodki v obračunskem obdobju

Družba Kompas MTS d.d. je dne 28.01.2016 kot edini družbe STANINVEST d.o.o. sprejela sklep, s katerim je članom nadzornega sveta in poslovodstvu za leto 2014 podelila o uporabi bilančnega dobička, v skupni višini 2,140.766,50 EUR, ki ostane nerazporejen. Edini družbenik je članom nadzornega sveta podelil nagrade za uspešno opravljanje funkcije.

Družba Kompas MTS d.d. je dne 21.03.2016 prejela odločbo Javne agencije Republike Slovenije za varstvo konkurence številka 3061-1/2016-9 z dne 14.03.2016, s katero je odločila, da ne nasprotuje priglašeni koncentraciji podjetij Kompasa MTS d.d. nad podjetjem STANINVEST d.o.o., ter da je koncentracija skladna s pravili konkurence.

Družba Kompas Shop d.o.o.je v aprilu 2016 odprla novo poslovalnico na Povšetovi 5, 1000 Ljubljana, na podlagi izbora na javnem razpisu.

Dne 7.4.2016 je potekel rok Ministrstva za zdravje za javno razpravo o Predlogu Zakona o omejevanju uporabe tobačnih izdelkov, ki rigorozno zaostruje pogoje prodaje tobačnih izdelkov (npr. uvedba plačljivih licenc za vsako prodajno mesto) in v celoti prepoveduje vsakršno oglaševanje tobačnih izdelkov. Večina pripomb strokovne javnosti iz področja financ in gospodarstva ni bila upoštevanih. Vpliv morebitno sprejetega predloga zakona bi pomembno negativno vplival na poslovanje skupine Kompas MTS.

Nadzorni svet družbe Kompas MTS d.d. se je dne 14.04.2016 sestal na 11. redni seji. Nadzorni svet je podal pozitivno stališče k mnenju pooblaščenega revizorja o poslovanju družbe v letu 2015 ter predlagal skupščini podelitev razrešnice upravi in nadzornemu svetu, potrdil je revidirano letno poročilo za Skupino MTS za leto 2015, predlagal skupščini družbe, da bilančni dobiček družbe ostane nerazporejen in se v celoti izkaže kot preneseni dobiček, oblikoval poročilo nadzornega sveta skupščini o preveritvi letnega poročila za leto 2015. Nadzorni svet se je seznanil in potrdil naložbo v družbo STANINVEST d.o.o. ter nakup nepremičnine v Ljubljani.

Z dnem 13.05.2016 je z mesta direktorja odstopil direktor družbe STANINVEST d.o.o., g. Vlado Pulko. Z istem dnem je bil odpoklican s funkcije prokurista g. Benjamin Pačnik, ki je bil s tem dnem imenovan za direktorja družbe.

Družbi Kompas Shop d.o.o. in Velana d.o.o. sta dne 27.05.2016 podpisala Pogodbo o pripojitvi Velane d.o.o. kot prevzete družbe k družbi Kompas Shop d.o.o. kot prevzemni družbi. Z vpisom pripojitve v sodni register je družba

Kombas

Družba Kompas MTS d.d. je dne 27.5.2016 sklenila prodajno pogodbo, s katero je prodala nepremičnino »Hotel Sežana«

Pomembnejši poslovni dogodki po obračunskem obdobju

Nadzorni svet družbe Kompas MTS d.d. je dne 01.07.2016 imel 12. redno (korespondenčno) sejo, na kateri je oblikoval predlog skupščini za imenovanje revizorja za revidiranje računovodskih izkazov družbe za poslovno leto 2016. Nadzorni svet se je nadalje seznanil s predlogom uprave za uporabo bilančnega dobička in dal soglasje k omenjenemu predlogu. Nadzorni svet je potrdil dnevni red skupščine, sklicane za dne 19.08.2016 ob 9.00 uri.

Družba Kompas MTS d.d. je dne 12.8.2016 preselila svoje trošarinsko in navadno skladišče iz Letališke 12, Ljubljana, na Šmartinsko cesto 52, v lasti istega najemodajalca - hčerinske družbe Kompas Shop d.o.o.

Dne 19.8.2016 je potekala 33. skupščina družbe Kompas MTS d.d. Delničarji so sprejeli sklep, da se za revidiranje računovodskih izkazov za poslovno levizijska družba PKF revizija in svetovanje d.o.o., Kamniška ulica 25, 1000 Ljubljana. V nadaljevanju so se delničarji seznanili z Revidiranim letnim poročilom skupine Kompas MTS in družbe Kompas MTS d.d. za leto 2015, s poročilom pooblaščenega revizorja, s pisnim poročilom nadzornega sveta in informacijo o prejemkih članov organov vodenja in nadzora. Skupščina delničarjev je potrdila in odobrila delo uprave v poslovnem letu 2015 ter upravi in nadzornemu svetu (v vseh treh sestavah) na podlagi 293. in 294. člena ZGP-1 podelila razrešnico. Skupščina je v nadaljevanju sprejela sklep, da se del bilančnega dobička v višini 297.300,50 EUR uporabi za izplačilo dividend v bruto vrednosti 0,50 EUR na delnico. Preostanek bilančnega dobička v znesku 7.346.654,90 EUR se ne razdeli in ostane nerazporejen ter se v celoti izkaže kot preneseni dobiček.

Družba Kompas MTS d.d. je dne 31.08.2016 kot edini družbe STANINVEST d.o.o. sprejela sklep, s katerim je članom nadzornega sveta in poslovodstvu za leto 2015 podelila o uporabi bilančnega dobička, v skupni višini 2,881.092 EUR, ki ostane nerazporejen.

Opis bistvenih vrst tveganja in negotovosti v zvezi s preostalimi šestimi meseci tekočega poslovnega leta

V preostalem delu letošnjega leta (julij – december 2016) vodstvo družbe ne pričakuje bistvenih sprememb pri prodaji in doseženem poslovnem izidu družbe Kompas MTS d.d. in skupine Kompas MTS. Ravno tako ne zaznava posebnih tveganj in negotovosti, ki bi lahko pomembno vplivali na stanje premoženja in obveznosti ter prihodke in odhodke družbe oz. skupine MTS v obdobju preostalih šestih mesecev tekočega poslovnega leta (2016).

Skupina redno spremlja izpostavljenost različnim vrstam tveganja in sprejema ustrezne ukrepe za njihovo obvladovanje.

Skupina je delno izpostavljem zaradi strukture kupcev in strukture prodanega blaga. Največji delež prodanega blaga predstavlja prodaja tobačnih izdelkov, tako da je skupina neposredno izpostavljena negotovi trošarinski politiki. Drug pomemben dejavnik tveganja pa predstavlja turistična sezona, saj je obseg prodaje odvisen od tranzita turistov.

Skupina je pri svojem poslovanju izpostavljena finančnim tveganjem. Spremljanje in obvladovanje tveganj skupini zagotavlja čimbolj nemoteno in tekoče poslovanje.

KREDITNO TVEGANJE

Družbe skupine Kompas MTS so izpostavljene kreditnemu tveganju netrgovinskih dejavnosti, vključno na področju upravljanja.

lzpostavljenost kreditnemu tveganju skupina zmanjšuje s preverjanjem bonitete kupca, z uporabo različnih instrumentov zavarovanja terjatev, s sprotnim spremljanjem plačilne kupcev, z izterjavo spornih terjatev in s kompenzacijami zmanjšuje delež zapadlih terjatev. Z rednim spremljanjem odprtih zapadlih terjatev do kupcev ohranja skupina minimalno kreditno tveganje. V prvih šestih mesecih leta 2016 skupina ni zabeležila vrednostno pomembnejših odpisov terjatev zaradi neplačil kupcev.

LIKVIDNOSTNO TVEGANJE

Družbe skupine Kompas MTS zagotavljajo plačilno sposobnost z načrtovanjem denamih tokov, z vsakodnevnim pritokom denarnih sredstev iz trgovinske dejavnosti, s plačili izvršenimi z gotovino, s strani bank redno nakazanimi plačili v vezi s kreditnimi karticami ter z vzdrževanjem primernega obsega finančnih naložb.

VALUTNO TVEGANJE

Skupina Kompas MTS ima predvsem del denarnih sredstev v tuji valuti, zato spremlja gibanje deviznega tečaja.

OBRESTNO TVEGANJE

Obrestnemu tveganju, ki pomeni možnost spremembe obrestnih mer, družbe skupine Kompas MTS glede na višino zadolženosti niso izpostavljene. Družbe v skupini si v obračunskem obdobju niso posojale prostih denarnih sredstev. V primeru, da bi si sredstva med seboj posojala, bi bila obrestni meri, ki velja med povezanimi osebami.

Delnica in delničarji

lastniška struktura in deset največjih delničarjev

Osnovni kapital družbe je na dan 30.6.2016 razdeljen na 594.601 navadnih kosovnih delnic. Na dan 30.6.2016 je bilo v delniški knjigi družbe vpisanih 274 imetnikov delnic družbe Kompas MTS d.d., od tega 181 samostojnih delničarjev, 93 pravnih skupnosti, v katerih sta po dva oz. trije delničarji skupaj imetniki 1 delnice izdajatelja Kompas MTS d.d. Pravne osebe so imele v lasti 97,81 %, fizične osebe pa 2,19 % vseh delnic. V obdobju od 1.1.2016 do 30.6.2016 ni prišlo do večjih lastniških sprememb. 10 največjih delničarjev je imelo v lasti 586.861 delnic oz. 98,70 % osnovnega kapitala.

zap. št.	naziv imetnika	št. delnic na dan 30.6.2016	delež v OK na dan 30.6.2016
1	PROALTIA d.o.o., Štefanova ulica 13A, Ljubljana (obvladujoča družba)	511.848	86,08%
2	KAPITALSKA DRUŽBA, d.d., Dunajska cesta 119, Ljubljana	67473	11,35%
3	SIMONOVŠKI PETAR	3.000	0,50%
4	VIZIJA HOLDING, d.d., Dunajska cesta 156, Ljubljana	1.887	0,32%
5	MARAŽ FANI	526	0,09%
6	POGAČAR ANTON	505	0,08%
7	BOSIGER NIKOLA	503	0,08%
8	ŠKERLIČ NADJA	398	0,07%
9	MARINŠEK STANISLAVA	371	0,06%
10	RIGLER ANDREJ	350	0,06%
	Skupaj 10 največjih delničarjev	586.861	98,70%
	Skupaj vseh delnic	594.601	100%

DELNICA MTSG

Delnica z oznako MTSG kotira v standardni borzni kotaciji rednih delnic na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev. Tečaj delnice MTSG se je v prvem polletju 2016 gibal med 17,00 EUR in 34,80 EUR. Člani uprave in nadzornega sveta družbe po stanju na dan 30.6.2016 nimajo neposredno v lasti delnic izdajatelja Kompas MTS d.d., z izjemo predsednika nadzornega sveta, g. Sama Primožiča, ki preko družbe Primopro d.o.o. in od nje odvisne družbe Proaltia d.o.o. obvladuje 511.848 delnic družbe oz. 86,08% glasovalnih pravic.

Knjigovodska vrednost delnice

Knjigovodska vrednost delnice je na dan 30.6.2016 znašala 94,18 EUR. Izračunana je iz razmerja med celotnim kapitalom (vključno z ustvarjenim izidom v obračunskem obdobju) in skupnim številom delnic.

Čisti dobiček na delnico

Čisti dobiček na delnico je na dan 30.6.2016 znašal 0,83 EUR. Izračunan je kot razmerje med čistim poslovnim izidom v obračunskem obdobju in skupnim številom delnic.

Lastne de nice

V prvem polletju 2016 družba ni odkupovala lastnih delnic in ni oblikovala rezerv za lastne delnice. Po stanju na dan 30.6.2016 družba ne razpolaga z lastnimi delnicami.

Dividende

Družba v prvem polletju 2016 ni izplačevala dividend. Dne 19.2016 je potekalo 33. zasedanje skupščine delničarjev družbe Kompas MTS d.d. V zvezi z uporabo bilančnega dobička je skupščina sprejela sklep, da se del bilančnega dobička v višini 297.300,50 EUR uporabi za izplačilo dividend v bruto vrednosti 0,50 EUR na delnico. Preostanek bilančnega dobička v znesku 7.346.654,90 EUR se ne razdeli in ostane nerazporejen ter se v celoti izkaže kot preneseni dobiček.

Odobreni kapital

Družba nima sprejetega sklepa o odobrenem kapitalu.

Pogojno povečanje osnovnega kapitala

Družba nima sprejetega sklepa o pogojnem povečanju osnovnega kapitala.

Organizacija poslovanja

Uprava nadrejene družbe je enočlanska. Predstavlja jo direktorica Milenka Skubic Leben. Nadzorni svet sestavljajo predsednik Samo Primožič in namestnik predsednika Samo Majhenič ter Margit Zanoškar.

Sedež družbe je v Ljubljani, Pražakova 4. Družba ima registrirane poslovno enoto in podružnico, v okviru katerih delujejo strokovne službe.

Strokovne službe so organizirane na področjih:

• komercialno področje,
• pravno-organizacijsko področje,
• kadrovsko področje,
• gospodarsko-finančno področje,
• nepremičninsko področje,
• računovodsko področje,
• marketinško področje.

Šifra glavne dejavnosti družbe skladno s Standardno klasifikacijo dejavnosti 2008 se glasi 46.390 (Nespecializirana trgovina na debelo z živili, pijačami, tobačnimi izdelki).

Skupina Kompas MTS

Na dan 30.06.2016 je družba Kompas MTS d.d. 100 % lastnik družbe:

Odvisne družbe	Sedež	Matična št.	Osnovni kapital v EUR	Dejavnost Po SKD 2008
KOMPAS SHOP d.o.o.	LJUBLJANA	3680100000	7.500	47.190
STANINVEST d.o.o.	MARIBOR	5067677000	025,568	68.320

Družba Kompas MTS d.d. nima transakcij s povezanimi družbami, ki bi bile opravljene pod neobičajnimi pogoji v povezavi s 13. točko 69. člena ZGD-1.

Poslovanje skupine Kompas MTS in družbe Kompas MTS d.d. v obdobju januar –junij 2016

Pomembnejši Podatiki o poslovanju skupine in družbe

V EUR	Skupina Kompas MTS				Kompas MTS d.d.
	I.- VI. 2016	1.- VI. 2015	16/15	I. - VI. 2016	I. - VI. 2015	16/15
Prihodki	52.032.293	49.930.067	104	46.449.152	58.445.249	79
Odhodki	51.141.592	49.391.775	104	45.955 270	57.246.631	80
Posl.izid (PI) iz posl.	784.019	-5.659	-13.854	414.255	665.728	62
Cisti dobiček*	890.702	538.292	165	493.882	1.198.618	41

*skupina med letom glede na načelo pomembnosti ne izračunava obveznosti iz naslova DDPO.

KAZALNIKI

		Skupina Kompas MTS	Kompas MTS d.d.
	- V . 2016	1.- V. 2015	I. - VI. 2016	L-V . 2015
Posl. izid iz poslovanja v prih. od prodaje	1,5%	0,0%	0,9%	1,2%
Cisti dobiček v prih. od prodaje	1,7%	1,1%	1,1%	2,1%
Donosnost kapitala	1,5%	0,9%	0,9%	2,2%
Donosnost sredstev2	1,2%	0,8%	0,7%	1,9%
Obveznost (D+K)/ kapital	0,171	0,173	0,091	0.165
Celotna gospodarnost	1,017	1,011	1,011	1,021

1 Čisti dobiček/povprečno stanje kapitala (brez čistega poslovnega izida obračunskega obdobja)

2 Čisti dobiček/povprečno stanje sredstev

PODATKI O DELNICI DRUŽBE KOMPAS MTS D.D.

	I. - VI. 2016	1. - V . 2015
Skupno št. delnic	594.601	594.601
Čisti dobiček na delnico	0,83	2,02
Knjigovodska vred. delnice	94,18	93,61

Predstavitev poslovanja v obračunskem obdobju vključuje podatke za skupino Kompas MTS in družbo Kompas MTS d.d., podrobneje se pojasnjuje predvsem poslovanje skupine Kompas MTS.

SREDSTVA

	v EUR		Skupina Kompas MTS		Kompas MTS d.d.
		30.06.2016	31.12.2015	indeks	30.06.2016	31.12.2015	indeks
4	DOLGOROCNA SREDSTVA	33.909.134	35.882.208	95	31.940.868	34.109.895	94
B.	KRATKOROČNA SREDSTVA	36 543 994	43.200.418	85	30.214.972	37.842.935	80
	KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE	1.244.199	870.059	143	343.076	361.075	95
SREDSTIVA		71.697-377	79.952.685	90	62.498.916	72.313.905	86

Vrednost sredstev skupine na dan 30.06.2016 znaša 71,7 mio EUR in se je glede na 31.12.2015 zmanjšala za 10 %. Dolgoročna sredstva predstavljajo 47 % vseh sredstev v celotnih sredstev v celotnih sredstvih se je glede na konec lanskega leta povečal za 2,4 odstotne točke. 80 % dolgoročnih sredstavljajo naložbene nepremičnine in opredmetena osnovna sredstva. Zmanjšanje dolgoročnih sredstev je v glavnem posledica delnega vračila danega dolgoročnega posojila ter razvrstitve naložbene nepremičnine med sredstva za prodajo.

Vrednost kratkoročnih sredstev skupine na dan 30.06.2016 znaša 36,5 mio EUR in se je glede na vrednost sredstev na dan 31.12.2015 zmanjšala za 15 %. Skupina na obračunski dan beleži največje spremembe kratkoročnih sredstev v okviru denarnih sredstev, in sicer v prvi polovici letošnjega leta je vrnila obveznosti iz naslova kratkoročnega posojila, dobljenega pri banki, ter poravnala obveznosti do dobavitelja za nakup naložbene nepremičnine.

OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV

	v EUR	Skupina Kompas MTS			Kompas MTS d.d.
		30.06 2016	31.12.2015	indeks	30.06 2016	31.12.2015	indeks
A.	KAPITAL	59.752.322	Exploy 516	102	55.996 822	55.469.372	101
B.	REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE	1621917	1.651.244	d8	1390.714	1.414.714	08
	DOLGOROČNE OBVEZNOSTI	491 254	491.900	100	0	0
	KRATKOROČNE OBVEZNOSTI	973-454	18.904.145	51	5071811	15.387.311	33
D	KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE	વેરી કે જેવ	95.880	101	BBERG	42.508	03
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV		71.697.327	79.952685	90	62.498.916	72313.905	86

Kapital skupine Kompas MTS znaša na obračunski dan 59,8 mio EUR in se je glede na konec lanskega leta povečal za 2 %. Kapital predstavlja 83 % obveznosti do virov sredstev. Skupina na dan 30.06.2016 ima dolgoročnih obveznosti v

višini 0,5 mio EUR. Kratkoročne obveznosti skupine so se znižale za 49 % glede na 31.12.2015, in sicer zaradi že omenjenega poplačla obveznosti do dobavitelja za nakup naložbene nepremičnine in vračila kratkoročnega posojila, dobljenega pri banki.

Kombas

PRIHODKI

	Skupina Kompas MTS			Kompas MTS d.d.	v EUR
	L-VL 2016	I.- VI. 2015	Indeks	1. - V . 2016	1.- VI. 2015	Indeks
Posl. prihodki	51 767 792	49367.728	105	46.263.653	5783557	80
Finančni prihodki	234.663	469.171	50	168.768	458.458	37
Drugi prihodki	29838	93.168	32	16.731	91.434	18
Škupaj prihodki	52.032.293	49.930.067	104	46.449 152	58.445.249	79

Celotni prihodki skupine Kompas MTS so v obračunskem obdobju glede na primerljivo obdobje minulega leta višji za 4 % oz. čisti prihodki od prodaje skupine Kompas MTS so višji za 5 % glede na primerljivo obdobje minulega leta. Na povišanje čistih prihodkov od prodaje vplivajo tudi prihodki odvisne družbe Staninvest d.o.o. Postavk omenjene odvisne družbe izkaz vseobsega donosa za obdobje januar – junij 2015 ne vključuje, ker je bila družba prvič predmet konsolidiranja dne 31.12.2015. Preostalo povečanje čistih prihodkov od prodaje je posledica predvsem povečanja prodaje na veleprodajne področju.

Čisti prihodki od prodaje družbe Kompas MTS d.d. so v prvem polletju letošnjega leta nižji glede na primerljivo obdobje preteklega leta za 20 %. Zmanjšanje prodaje zalog trgovskega blaga hčerinski družbi v letu 2015. Glavnino finančnih prihodkov v obračunskem obdobju predstavljajo prihodki iz naslova danih posojih, v lanskem primerljivem obdobju so zajemali tudi finančne prihodke iz naslova tečajnih razlik.

ODHODKI

	Skupina Kompas MTS			Kompas MTS d.d.
	I.-VI. 2016	1- V 2015	Indeks	1.- V. 2016	1.- VI. 2015	Indeks
Poslovni odhodki	50983774	49.378 387	103	45 849 398	57.229.629	80
Finančni odhodki	115.412	15.970	723	101 586	16.997	598
Drugi odhodki	42406		1754	4.286	5	85720
Skupaj odhodki	51.141.592	49.391.775	104	45.955.270	57.246.631	80

Celotni odhodki skupine so v obdobju januar – junij 2016 znašali 51,1 mio EUR in so bili od odhodkov v primerljivem obdobju preteklega leta višji za 4 %. Rast celotnih odhodkov je v obračunskem obdobju primerljiva glede na rast

celotnih prihodkov.

Finančni odhodki in drugi odhodki so glede na celotne odhodke skupine zanemarljivi.

POSLOVNI IZID

Skupina Kompas MTS je v obračunskem obdobju dosegla pozitivni poslovanja v višini 784 TEUR. V primerljivem lanskem obdobju je bil negativni poslovanja 6 TEUR. Navedena odstopanja so posledica predvsem pospeševanja prodaje artiklov, ki omogočajo višje razlike v ceni, ter pozitivnega poslovanja odvisne družbe Stanivnest d.o.o.

Skupina v medletnih izkazih ne izračunava obveznosti za davek od dohodka pravnih oseb.

Dosežen čisti dobiček skupine Kompas MTS v vrednosti 0,9 mio EUR je višji od doseženega rezultata primerljivega lanskega obdobja.

Čisti dobiček obračunskega obdobja družbe Kompas MTS d.d. v višini 0,5 mio EUR je od dobička v enakem lanskem obdobju nižji za 59 %. Na odstopanja realiziranega čistega poslovnega izida družbe v prvem polletju letošnjega leta glede na primerljivo lansko obdobje vpliva predvsem prodaja zalog trgovskega blaga hčerinski družbi ter finančni prihodki iz naslova pozitivnih tečajnih razlik v prvi polovici lanskega leta.

PRODAJA PO DEJAVNOSTIH

Skupina Kompas MTS je v obračunskem obdobju 94 % prihodkov od prodajo trgovskega blaga. Ostali čisti prihodki od prodaje so iz naslova opravljenih storitev in najemnin. Delež prodaje trgovskega blaga se je v obračunskem obdobju glede na primerljivo lansko obdobje zmanjšal, in sicer predvsem zaradi vključitve prihodkov odvisne družbe Staninvest d.o.o. v konsolidiran izkaz vseobsegajočega donosa. Skupina Kompas MTS opravlja svojo dejavnost na slovenskem trgu.

SEZONSKA NARAVA MEDLETNEGA DELOVANJA

Za skupino Kompas MTS in družbo Kompas MTS d.d. je značilna precejšnja sezonska komponenta poslovanja, in sicer tako pri fizičnem obsegu prometa kot pri rezultatih poslovanja. Najuspešnejši del leta predstavljajo poletni meseci od junija do septembra.

PRIČAKOVANJA IN NAČRTI ZA PRIHODNOST

Cilj uprave družbe Kompas MTS d.d. je zagotavljanje dolgoročnega povečanja vrednosti naložb za delničarje, zadovoljstva zaposlenih ter lojalnosti kupcev z inovativno in kvalitetno ponudbo blaga in storitev.

Uprava spremlja finančna in poslovna tveganja, katerim so družbe izpostavljene ter sproti, s sprejemanjem ustreznih odločitev, zmanjšuje njihov vpliv.

V preostalem delu letošnjega leta vodstvo družbe ne pričakuje bistvenih sprememb pri prodaji in doseženem poslovnem izidu skupine Kompas MTS.

Povzetek računovodskega poročila

Pomembne računovodske usmeritve in pomembnejša pojasnila k računovodskim izkazom družbe in skupine Kompas MTS za obdobje januar – junij 2016

Podatki in pojasnila o poslovanju so pripravljeni v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah, Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (v nadaljevanju MSRP), ki jih je sprejela Evropska unija, ter drugimi veljavnimi predpisi.

Polletno poročilo o poslovanju družbe in skupine Kompas MTS v obdobju januar – junij 2016 ni revidirano.

V skupinske računovodske izkaze sta v skladu z MSRP odvisni družbi vključeni po popolni metodi uskupinjevanja. Skupinski računovodski izkazi in računovodski izkazi družbe Kompas MTS d.d. so pripravljeni na osnovi izvirnih vrednosti, razen za prodajo razpoložljiva finančna sredstva, ki so prikazana po pošteni vrednosti. V posamičnih računovodskih izkazih sta v skladu z MSRP naložbi vrednoteni po metodi nabavne vrednosti.

Pri pripravi medletnih računovodskih izkazov leta 2016 družbe Kompas MTS d.d. in skupine Kompas MTS so bile uporabljene iste računovodske usmeritve in metode izračunavanja kot v zadnjih letnih računovodskih izkazih. Medletno poročilo je pripravljeno ob predpostavki, da ima vsakdo, ki bere medletno poročilo, dostop do letnega poročila za preteklo poslovno leto.

V prvem polletju 2015 je družba Kompas MTS d.d. prodala odvisni družbi Kompas Shop d.o.o. zaloge trgovskega blaga, ki jih je imela odvisna družba pred tem na konsignaciji. Glede na navedeno družba Kompas MTS d.d. v izkazu poslovnega izida za leto 2015 prikazuje ustrezno višje čiste prihodke od prodaje in višji čisti poslovni izid.

Družba Kompas Shop d.o.o. je leta 2015 postala pretežni lastnik družbe Velana d.o.o. Glede na datum prve konsolidacije, ki je 30.06.2015, je izkaz vseobsegajočega obdobja delno neprimerljiv z izkazom primerljivega preteklega obdobja. Konsolidiran izkaz finančnega položaja na dan 30.06.2015 in konsolidiran izkaz denarnih tokov za obračunsko obdobje vključujeta ustrezne postavke v vezi z nakupom odvisne družbe Velana d.o.o. Zaradi navedenega so podatki leta 2015 delno neprimerljivi s podatki leta 2016.

Družba Kompas MTS d.d je decembru 2015 postala pretežni lastnik družbe Staninvest d.o.o. Glede na datum prve konsolidacije, ki je 31.12.2015, je izkaz vseobsegajočega obobja delno neprimerljiv z izkazom primerljivega preteklega obdobja.

Skupina Kompas MTS ne poroča po odsekih, ker večino prihodkov doseže s prodajo trgovskega blaga.

Računovodski izkazi skupine Kompas MTS in družbe Kompas MTS d.d.

B

Kompas

IZKAZ FINANČNEGA POLOŽAJA SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE KOMPAS MTS D.D.

v EUR	Skupina Kompas MTS				Kompas MTS d.d.
	30.6.2016	31.12.2015	16/15	30.6.2016	31.12.2015	16/15
SREDSTVA	71.697 327	79.952.685	90	62.498.916	72.313.905	86
Dolgoročna sredstva	33.909.134	35.882.208	95	31.940.868	34.109.895	g4
Neopredm. sredstva in dolgoročne ACR	2.148.242	2.106.002	102	190.320	167.183	114
Dolgoročne premoženjske pravice	173.193	154.870	112	164 171	144 344	114
Dobro ime	1919.653	1.901.131	101	0	0
Druge aktivne časovne razmejitve	55.396	20.001	111	26,149	22:339	114
Opredmetena osnovna sredstva	14.417.558	18.098.820	80	1 379.767	6.968.555	20
Zemljišča in zgradbe	13 346 298	11.502.408	116	765.901	772.547	ਰੇਨ
a) Zemljišča	2947 696	2.213.414	133	263-787	263.787	100
b) Zgradbe	10.398.602	9.288.994	112	502 114	508.760	gg
Proizvajalne naprave in stroji	0	554	0	0	0
Druge naprave in oprema	957 551	969.330	09	613.866	696.008	88
Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo	113.709	5.626.528	2	0	5,500,000	0
a) Opredmetena osnovna sredstva v pridobivanju	84.370	5.500.000	2	0	5.500.000	0
b) Predujmi za pridobitev opred. osn.sredstev	20年5月	126,528	23	0	0
Naložbene nepremičnine	12.787.875	10.150.928	126	19,206.162	14.688.538	131
Dolgoročne finančne naložbe	4.554.667	5.497.666	83	11.164.619	12.257.619	91
Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil	1.978 267	1.978.267	100	8.763.664	8.763.664	100
a) Delnice in deleži v družbah v skupini	0	0		6.786396	6.786.396	100
c) Druge delnice in deleži	19789767	1.978,267	100	1.977 268	1.977,268	100
Dolgoročna posojila	2.576.400	3.519399	73	2.400.955	3.493.955	રિત
b) Dolgoročna posojila drugim	2.576 400	3.519.399	73	2 400.955	3.493.955	ਦਰ
Dolgoročne poslovne terjatve	792	28.792	3	0	28,000	0
Dolgoročne poslovne terjatve do drugih	7992	28,792	3	0	28.000	0
Odložene terjatve za davke	0	0		0	0
Kratkoročna sredstva	36.543.994	43.200.418	85	30 214 972	37.842.935	80
Sredstva (skupina za odtujitev) za prodajo	400.184	387.572	103	400.185	387.572	103
zaloge	13.649.683	12.588.040	108	2.108.986	2,106,119	100
Material	7.000	0		0	0

21

v EUR		Skupina Kompas MTS			Kompas MTS d.d.
	30.6.2016	31.12.2015	16/15	30.6.2016	31,12,2015	16/15
Nedokončana proizvodnja	449.683	430.261	105	449.683	430.261	105
Trgovsko blago	13.191.603	12,155.684	109	1.657-906	1.674.460	99
Predujmi za zaloge	1.397	2.095	67	1.397	1.398	100
Kratkoročne finančne naložbe	8.388.865	8.142.867	103	6.098.569	6.674.337	91
Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil	116 394	593.448	20	116.394	585.782	20
b) Druge delnice in deleži	116.394	593.448	20	116 394	585.782	20
Kratkoročna posojila	8.272.471	7.549.419	110	5.982.175	6.088.555	ਰੋਡ
b) Kratkoročna posojila drugim	8.272.471	7.549.419	110	5.982 175	6.088.555	ਰੇਡ
Kratkoročne poslovne terjatve	9.975.563	8.603.120	116	19 487 495	19.897.124	98
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini	0	0		15.351730	16.138.790	95
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev	4.707 109	4.068.360	116	3.499 277	3.106.315	113
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih	5.268.454	4.534.760	116	636.488	652.019	98
Denarna sredstva	4.129.699	13.478.819	31	2.119.737	8.777.783	24
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve	1244 199	870.059	143	343.076	361,075	05
zven bilančna evidenca	23.162.417	32,386,015	12	23.494.309	24.838.392	95
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV	71.697 327	79.952.685	90	62.498.916	72.313.905	જિર
Kapital	59.752.322	58.809.516	102	55.996.822	55,469,372	101
Vpoklicani kapital	2.481.226	2.481.226	100	2.481 226	2.481.226	100
Osnovni kapital	2.481.226	2.481,226	100	2.481.226	2.481.226	100
Kapitalske rezerve	34.803.565	34.803.565	100	34.797.065	34.797.065	100
Rezerve iz dobička	10.553.527	10.553.527	100	10.549.146	10.549.146	100
Zakonske rezerve	6.55 597	6.553,527	100	6.549 146	6.549.146	100
Druge rezerve iz dobička	4 000.000	4.000.000	100	4.000 000	4.000.000	100
Rezerve, nastale zaradi vred. po pošteni vrednosti	117.540	83.956	140	31.548	-2.020	-1.562
Preneseni čisti poslovni izid	10.905.762	9.058.346	120	7.643.955	6.110.885	125
Cisti poslovni izid poslovnega leta	890.707	1.828.896	ਖਰੇ	493.882	1,533.070	32
Rezervacije in dolgoročne PCR	1.62 917	1.651.244	ರಿ8	1.390.714	1.414.714	dis
Rezervacije za pokojnine in podobne obv.	240 486	245,813	98	973	9.733	100
Druge rezervacije	261 315	261.315	100	261 315	261.315	100
Druge dolgoročne PČR	1.120 116	1,144,116	08	1. 20116	1.144.116	98
Dolgoročne obveznosti	491.254	491.900	100	0	0
Dolgoročne finančne obveznosti	475 333	473.333	100	0	0
Druge dolgoročne finančne obveznosti	473 333	473.333	100	0	0
Dolgoročne poslovne obveznosti	17.921	18.567	97	0	0

122

V EUR		Skupina Kompas MTS			Kompas MTS d.d.
	30.6.2016	31.12.2015	16/15	30.6.2016	31.12.2015	16/15
Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev	133	72	268	0	0
Druge dolgoročne poslovne obveznosti	17.728	18.495	96	0	0
Odložene obveznosti za davek	0	0		0	0
Kratkoročne obveznosti	9.735.454	18.904.145	51	5.07 811	15,387,311	33
Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev	0	0		0	0
Kratkoročne finančne obveznosti	40.000	5.080.000	1	0	5.000.000	0
Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini	0	0		0	0
Kratkoročne finančne obveznosti do bank	40.000	5.080.000	1	0	5.000.000	0
Kratkoročne poslovne obveznosti	9.695.454	13.824.145	70	5.071 811	10.387.311	49
Kratkoročne poslovne obv. do družb v skupini	0	0		105 630	645.394	16
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev	3 879 402	8.320.965	47	2.965 547	7.613.743	30
Kratkoročne posl. obv. na podlagi predujmov	210-222	252.114	83	210.222	143,638	146
Druge kratkoročne poslovne obveznosti	5.605 830	5.251.066	107	1.790 412	1.984.536	90
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve	96 380	95.880	101	39,569	42.508	dis
Izvenbilančna evidenca	23.162.417	32.386.015	72	23.494.309	24.838 397	05

Direktorica: Milenka Skubic Leben

IZKAZ VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE KOMPAS MTS D.D.

v EUR		Skupina Kompas MTS			Kompas MTS d.d.
	1-62016	1-6201-	16/15	1-62016	1-6 2015	16/15
Cisti prihodki od prodaje	51.746.873	49.279.543	105	46.247 879	57.825.867	80
a) na domačem od družb v skupini	0	0		35.638.255	46.768.309	76
b) na domačem in tujem trgu od drugih	51 746.873	49,279,543	105	10.609 624	11.057.558	96
Sprememba vrednosti zal.proizv.in nedokonč.proizvodnje	0	0		0	0
Drugi poslovni prihodki (s prevred.poslov.prihodki)	20 919	88.185	24	15774	69.490	23
Stroški blaga, materiala in storitev	47.817.143	47.638.349	100	44.930.033	56.530.969	79
a) Nabavna vrednost prodanega blaga, stroški porab.materiala	44.337 865	44.522.375	100	43.776.845	55,347,410	79
- od družb v skupini	9	0		12	0
- od drugih	44.337 865	44.522.375	100	43.776833	55.347.410	79
b) Stroški storitev	3.479.778	3,115.974	112	1153 188	1.183.559	97
- od družb v skupini	0	0		82764	1.666	4.968
- od drugih	3.479.773	3.11 5.974	112	1 070 424	1.181.893	91
Stroški de a	2.174.061	1,279,644	170	289.661	287 376	101
a) Stroški plač	1 559 786	901.706	173	216 271	214.683	101
b) Stroški pokojninskih in socialnih zavarovanj	252.560	145.449	174	35.428	34.736	102
c) Drugi stroški dela	361 715	232,489	156	37.962	37.957	100
Odpisi vrednosti	782.168	329,214	238	512.175	316.830	162
a) Amortizacija	600 333	328034	183	558 772	3 6.550	107
b) Prevred.poslovní odhodki prí NS in OOS	170.100	0		170.100	0
c) Prevred.poslovní odhodki pri obratnih sredstvih	11.715	280	4.184	3 a63	230	1.394
Drugi poslovní odhodki	210.402	126.180	167	117 529	94.454	124
Finančni prihodki iz deležev	2.540	0		2313	0
c) Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah	2540	0		2313	0
Finančni prihodki iz danih posojil	143.222	169.558	84	141.098	169.078	83
b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim	143.222	169.558	84	141 098	169.078	83
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev	88 901	299,613	30	2557	289,380	9
b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih	88.901	299.613	30	25 357	289.380	9
Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb	0	0		0	0
Finančni odhodki iz finančnih obveznosti	33 164	15.750	211	21-620	16.995	127
a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih do družb v skupini	0	0		0	1,245	0
b) Finančni odhodki od posojil, prejetih od bank	33.164	15.750	211	21 620	15.750	137
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti	:2248	220		79 966	2
c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti	82.248	220		79.966	2
Drugi prihodki	29.858	93.168	32	16.751	91.434	18
Drugi odhodki	42.406	2,418	1.754	4.286	5	85.720
Davek iz dobička	0	0		0	0

v EUR		Skupina Kompas MTS			Kompas MTS d.d.
	1-62016	1-6 2015	16/15	1-62016	1-6 2015	16/15
Odloženi davki	0	0		0	0
Cisti poslovni izid obračunskega obdobja	890.702	538.292	165	493.882	1.198.618	47
Sprememba presežka iz prevrednotenja vrednosti finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo	33.583	0		35.568	0
Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja	924.285	538.292	172	527 450	1.198.618	44

*skupina/družba med letom glede na načelo pomembnosti ne izračunava obveznosti iz naslova DDPO.

** skupina/družba glede na načelo pomembnosti ne izkazuje odloženih davkov.

Direktorica: Milenka Skubic Leben

v EUR

Kompas™ P

IZKAZ GIBANJA KAPITALA SKUPINE KOMPAS MTS

	I. VPOKLICANI	II. KAPITALSKE	III, REZERVE IZ DOBIČKA		V. REZERVE	VI. PRENESENI	DOBICEK VII. Cist	VII. KAPITAL SKUPAJ	KAPITAL	KAPITAL
	KAPITAL	REZERVE			POST.VRED.) VRED.PO	ČISTI DOBIČEK	POSL. LETA			SKUPAJ
				5. Druge
	1. Osnovni kapital		1. Zakonske rezerve	iz dobička rezerve				obvladujočih Lastnikov deležev	Neobvladujočih deležev
A.1. STANJE 31.12.2014	2.481.226	34.803.565	6.553.527	4000.000	105.233	7.907.609	2.050.808	57.901.968	0	57.901.968
A.2. STANJE 01.01.2015
	2.481.226	34.803.565	6.553.527	4.000.000	105.233	7.907.609	2.050.808	57.901.968	0	57.901.968
B.1. Spremembe lastniškega kapitala - trans.z lastniki	0	0	0	0	0	-385.211	0	-385,211	141.336	-243.875
Druge spremembe lastniškega kapitala (izvzem prid.družbe, a) Izplačilo dividend						-285.962 -99.249		-99.249		-99.249
otv.kons.								-285,962	141.336	-144.676
B.2. Celotní vseobsega)oči donos poroč.obd.	0	0	0	0	0	0	538.292	538.297	0	538.292
a) Vnos čistega posl,izida poroč.obdobja							538.292	538.292		538 292
č) Sprememba presežka iz prevrednotenja fin.naložb
B 3. Spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	2.050.808	-2050808	0	0	0
a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička
primerjalnega poroč.obd.						2.050.808	-2.050.808	0		0
STANJE 30.06.2015	2.481.226	34,803.565	6.553.527	4.000.000	105.233	9576 207	538.297	28.055050	141.336	58.196.386
A, 1. STANJE 31. 12, 2015	2.481.226	34.803.565	6.553.527	4.000.000	83.956	9.058.346	1.828.896	58.809.516		58.809.516
A.2. STANJE 01.01.2016	2.481.226	34.803 565	6,553.527	4.000.000	83.956	9.058.346	1.828.896	58.809.516		58.809.516
B.1. Spremembe lastniškega kapltala - trans.z lastniki	0	0	0	0	0	18,520	0	18.520		18.520
a) Izplačilo dividend
i) Druge spremembe lastniškega kapitala (vpliv pripojitve)	0	0	0	0	0	18.520	0	18.520		18520
B.2. Celotni vseobsegajoči donos poroč.obd.	0	0	0	0	33.583	0	890.702	924.285		924 285
a) Vnos čistega posl.izida poroč.obdobja							890.702	890.702		890.702
c) Sprememba rezerv, nastalih zaradi vrednotenja finančnih a ožo					33.583			33.583		33.583
B.3. Spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	1.828.896	-1.828.896	0		0
a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poroč obd.						1.828.896	-1.828.896	0		C
STANJE 30.06.2016	2.481.226	34.803.565	6.553.527	4.000.000	117.540	10.905.762	890.702	59.752.322		59 752 322

26

Direktorica: Milenka Skubjς Leben

IZKAZ GIBANJA KAPITALA DRUŽBE KOMPAS MTS D.D.

Kompas" "T"

P

v EUR

1

	I. VPOKLICANI	II. KAPITALSKE	III. REZERVE IZ DOBIČKA		V. REZERVE	VI. PRENESENI	VI. ČISTI DOBIČEK	VII-NAMIAL SKUPAJ
	KAPITAL	REZERVE			POŠT.VRED.) (VRED.PO	ČISTI DOBIČEK	POSL. LETA
	1. Osnovni		1. Zakonske	5. Druge rezerve
	ਿੰਡ kap		rezerve	iz dobička
A.1. STANJE 31.12.2014	2.481.226	34.797.065	6.549.146	4.000.000	15.672	5.381.206	1.334.338	54.558.654
A.2, STANJE 01.01.2015	2,481,226	34.797.065	6.549.146	4.000.000	15,672	5381 206	1.334.338	54.558.654
B.1. Spremembe lastniškega kapitala - trans.z lastniki	0	0	0	0	0	-99.249	0	-99.249
a) Izplačilo dividend						-99.249		-99,249
B.2. Celotní vseobsegajoči donos poroč.obd.	0	0	0	0	0	0	1.198.618	1.198 618
a) Vnos čistega posl.izida poroč.obdobja							1.198.618	1.198.618
B.3. Spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	1.334.338	-1.334.338
a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala						1.334.338	-1,334,338	0
C. STANJE 30.06.2015	2.481.226	34,797.065	6.549.146	4.000.000	15.672	6.616.297	1.198.618	55.658.023
A.1. STANJE 31.12.2015	2.481.226	34.797.065	6.549.146	4.000.000	-2.020	6.110.885	1.533.070	55.469.372
A.2. STANJE 01.01.2016	2.481.226	34.797.065	6.549.146	4.000.000	-2.020	6.110.885	1.533.070	5 469 572
B.1. Spremembe lastniškega kapitala - trans z lastniki	0	0	0	0	0	0	0
a) Izplačilo dividend								C
B.2. Celotni vseobsegajoči donos poroč.obd.	0	0	0	0	33.568	0	493.882	527 450
c) Sprememba rezerv, nastalih zaradi vrednotenja finančnih naložb a) Vnos čistega posl.izida poroč.obdobja							493.882	493,882
po pošteni vrednosti					33.568			35.568
B.3. Spremembe v kapitalu	0	0	0	0	0	1.533.070	-1.533.070
a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala						1.533.070	-1.533.070	0
C. STANJE 30.06,2016	2.481.226	34.797.065	6.549.146	4.000.000	31.548	7.643.955	493,882	55.996.822

Direktorica: Milenka Škubic Leben

IZKAZ DENARNIH TOKOV SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE KOMPAS MTS D.D.

ZA OBDOBJE OD 1. JANUARJA DO 30. JUNIJA 2016; PO RAZLIČICI II (POSREDNA METODA)

Skupina Kompas MTS v EUR			Kompas MTS d.d.
	1.1 .- 30.6.2016	1.1 .- 30.6.2015	1.1 .- 30.6.2016	1.1 .- 30,6,2015
A, DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANUU
a) Postavke izkaza poslovnega izida	1337.040	99.211	795,465	843,652
Poslovni prihodki (razen prevred.) In finančni prihodki iz poslov.terjatev	51.807 667	49.459.499	46.75 1573	57.980.343
Poslov. odh. brez amortizacije (razen prevred.) in fin. odh. iz poslov.obveznosti	-50.189.799	-49.046.950	-45 296.476	-56.913.087
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih	-280 828	-313-338	-139.582	-223.603
b) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razm., rezervacij ter
odloženih terj. in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja	-387.541	-1.227 213	1 441.607	1.945.982
Začetne manj končne poslovne terjatve	-370.753	-2.163.372	1 269.616	-9,512,273
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve	-379 535	75.804	14.689	135.088
Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo	1366	27.900	1 366	27,900
Začetne manj končne zaloge	-1 081 666	1.201.257	-51675	11.917.240
Končni manj začetni poslovni dolgovi	1 471.854	-391.834	188.500	-648.669
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije	-28.827	23.032	-26.939	26.696
c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju
(a+b)	949.500	-1.123,002	2737 072	2,789.634
B. DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
a) Prejemki pri naložbenju	3.215.000	4.187.081	1.791.333	4.149.105
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na
naložbenje	100 340	141.073	98 693	141.450
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev	0	0	0	0
Prejemki pri opredmetenih osnovnih sredstvih	5091	16.450	5.097	2.534
Prejemki pri naložbenih nepremičninah	0	135.000	0	135,000
Prejemki pri dolgoročnih finančnih naložbah	1 013 1000	84,7725	1.093 000	84.725
Prejemki pri kratkoročnih finančnih naložbah	2.016 570	3.809.833	594 599	3.785.395
b) Izdatki pri naložbenju	-8 365 349	-9.494.939	-5.535 B9	-3.640.433
lzdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev	-31-624	-253.692	-30 754	-45.920
izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev	-307 458	-2.037.987	-201386	-33.082
lzdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin	-5.630 772	-3.668.412	-5.504.000	-17.549
lzdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb	-150 000	-144.413	0	-143.448
lzdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb	-2 243.495	-3.390.434	0	-3.340.434
c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju
(8+p)	-5.148.349	-5.307.858	-3.798 756	508,671
C. DENARNI TOKOVI PRI FINANÇIRANJU
a) Prejemki pri financiranju	2,800.000	5.000.000	2 800 000	10.0000.000
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti	0	0	0	0
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti	2 800 000	5.000.000	2 800 000	10.000.000
b) Izdatki pri financiranju	-7.875 164	-114.791	-7 821 620	-6.716.036
lzdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje	33 164	= 15,542	-216740	= 16.787
lzdatki za vračila kapitala	0	0	0	0
lzdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti	-7 840 000	0	-7 800 000	-6.600.000
lzdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku	0	-99.749	0	-99,249

v EUR	Skupina Kompas MTS		Kompas MTS d.d.
	1.1.-30.6.2016	1.1 .- 30.6.2015	1.1 -30.6.2016	1.1 .- 30.6.2015
c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju	-5.073.164	4.885.209	-5.02 620	3.283.964
(a + b)
Končno stanje denarnih sredstev	4.1 29 699	9.978.767	2.119.757	8.892.058
Denarni Izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)	-9.27 013	-1.550.651	-6.578.305	6-582.269
Začetno stanje denarnih sredstev *	13.401.712	11529.419	8.698.042	2.309.789

Direktorica:

Milenka Skubic Leben

IZLOČITVE STANJ IN PROMETA V SKUPINI

IZLOČITVE STANJ
-----------------	--

v EUR

	30.06.2016	30.06.2015
Dolgoročne finančne naložbe v odvisne družbe	6.786.396	77.612
Zaloge	45 237	4.24.973
Kratkoročne poslovne terjatve	15 183 698	16.09 1930
Skupaj sredstva	22.015 332	16.594.465
Kapital	6831 634	502 535
Kratkoročne poslovne obveznosti	15 183 698	16.091.930
Skupaj obveznosti do virov sredstev	22.015 332	16.594.465

IZLOČITVE PROMETA

	1.1. do 30.6.2016	1.1. do 30.6.2015
Poslovni prihodki in odhodki
Cisti prihodki od prodaje odvisnih družbam	34.514.991	46.769.975
Nabavna vrednost prodanega blaga	-33 695.736	-45.740.000
Stroški storitev	-774.018	-605.052
Finančni prihodki in odhodki
Finančni prihodki iz posojil	0	1.245
Finančni odhodki iz posojil	0	-1.245
lzločen čisti poslovni izid obračunskega obdobja	45 937	424.923

V konsolidiranem izkazu vseobsegajočega donosa so izločene postavke, ki se v glavnem nanašajo na prodajo trgovskega blaga in dajanje nepremičnin v najem.

Direktorica: Milenka Skubic Leben