Koestlin d.d.

Quarterly Report • Oct 26, 2011

DEVETOMJESEČNI IZVJEŠTAJ ZA 2011. GODINU

Bjelovar, 26. listopada 2011.

SADRZA.I:

1. MEDUIZVJESTAJ POSLOVODSTVA

2. FINANCIJSKI IZVJESTNII:

Bilanca

Ra6un dobiti igubitka i lzvjestaj o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti lzvje5taj o novdanom tijeku - indirektna metoda lzvje5taj o Promjenama kaPitala Bilje5ke uz financijske izvje5taje

3. tzJAVA oDGovoRNtH osoBA zA sAsTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJESTAJA

Koestlin d.d. tvornica keksa ivafla OIB: 92803032010

MEDU IZVJ ESTAJ POSLOVODSTVA

privremeni rezultati poslovanja Koestlin d.d. za prvih devet mjeseci 2011. godine

Financijski izvjeStaji TFI - POD predstavljaju nerevidirane financijske rezultale za Koestlin d.d. za prvih devet mjeseci 2011- godine.

Ostvareni ukupni prihodi iznose 138,8 mil. kn Sto je 1% manje u odnosu na isto razdoblje pro5le godine. Od toga poslovni prihodi iznose 136,6 mil. kn ipribliZno su isti kao pro5le godine. Najveci pad imaju ostali poslovni prihodi od 34% ali s obzirom na njihov udio u ukupnim prihodima imaju mali utjecaj na ukupne prihode. Prihodi od prodaje robe ve6i su za 3% od pro5logodi5njeg razdoblja. Udio inozemnih prihoda je 49% dok doma6i 6ine 51% prihoda od prodaje. Prihodi od prodaje u zemlji su ostali isti , dok su se prihodi od prodaje u inozemstvu povedalizaSo/o.

Financijski prihodi iznose 2 mil. kn Sto je 460/o manje u odnosu na pro5lu godinu-

Racionalizacijom poslovanja postignuto je smanjenje ukupnih rashoda za 8o/o te oni iznose 137,3 mil. kn. Zaposlenici iz dijela sektora prodaje itransporta od l.veljade 2011' zaposleni su u novoj tvrtci Mepas d.o.o. koja je nastala ujedinjavanjem distribucije Koesflina d.d. i Maraske d.d. cime se postiglo smanjenje troikova. Materijalni troikovi su ostali na istoj razini premda su se cijene osnovnih sirovina i energije u odnosu na isto razdoblje proSle godine pove6ale.

Financijski rashodi smanjeni su za 460/o u donosu na pro5lu godinu.

Rezultat prvih devet mjeseci u 2011. godini donosi dobit od 1,5 mil. kn'

Rizici kojima je Koestlin d.d. izlolen su razni financijski rizici, koji su povezani sa valutnim, kamatnim, kreditnim i rizikom likvidnosti. Dru5tvo prati navedene rizike i nastoji umanjiti njihov potencijalni negativan utjecaj na poslovanje.

Od znacajnih poslovnih dogadanjq u prvih devet mjeseci provedena je reorganizacija unutar poduze6a. Da bi Dr1\$tvo i dalje bilo medu vodecim konditorima pojeidano se ulaZe u tehnologiju i kvalitetu fF je osim ISO 9001, HACCP' lFS, Kosher ⁱ BRC uveden i GS1 sustav standarda koii obuhva6a crticne kodove za automatsku identifikaciju proizvoda, usluga i lokacija, qpom, GDSN, EPCglobal i sljedivost u cilju tddovoljenja krajnjih potroSada sigurnim i zdlpvim proizvodom.

Nastavlja se sa restrukturiranjem i kontrolom tro5kova kako bi se povecala efikasnost i poboljSao ostvareni rezultat'

U Bjelovaru, 26. listoPada 2011' elan uprave - direktor:

Prilog 1. Razdoblje izvjestavanja:			Frtroill		do	f---Toir2o1t---l
						Tromjese6ni financijski izvje5taj poduzetnika TFI-POD	I
Matidni broj (MB):l		mms2m					I I
Matidni broj subieKa 0'rreSl'l O1OOOO1SZ
Osobni identifikacijski brojl 92303032010							I I
Tvrtka izdavatelia: I xOeStl-tN a.O'	1olsl:_--						i l
Postanski broi i mjesto:l		43000
Ulica i ku6ni broj:lslavonska cesta 2a
Adresa e-Po5te:l
lnternet adresa: lvr& tLKqgg!.[n hI
Sifra i naziv opeine/grada:l za		lsjetovar			I
Sifra inaziv2upanu" I	z				lejebvarsro-birogorska
Konsotidirani izvjestaj:l NE I						i[;ajj", "",".,l,;"jJillil"#:rl Sifra NKD-a:l	1072
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):					SjediSte:	MB:
			tl
			I
Knjigovodstveni servis:l			I	I
Osoba za kontakt:leePelja Dora
		reteton:li+ugzz+z		6rnosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) I		Telefaks:1043492205
Adresa e-poste:l lAeUn-qu9ggry.Q(E["ggs]llll.ll
Prezime i ime: lPaji6 Kreiimir
		(osoba ovlaitene za zastuPan.ie)
Dokumentacua za obiavu: l.Financijskiizvjstaji(bilanca'ra6undobitiigubitka'izvjeStajonov6anomtijeku'izvjesta.jo						J. l
kapitala i biljeske uz financijske izvjestaje) 2. Meduizvlestaj Poslovodstva,						I VAFLA
3. lzjavu osoba odgovornih za sastavljanie izviestaia izdavatelia'						cesta 2a
						(potpis osobe

	BILANCA
	stanje na dan 30.09.2011.

KOESTLIN d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	94.263.992	87.108.507
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	135.048	699.792
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	135.048	699.792
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010 011	75.574.999 3.882.620	67.854.770 3.882.620
1. Zemljište	012	42.757.854	40.354.360
2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema	013	27.086.169	22.484.682
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	1.251.301	1.041.655
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	155.155
7. Materijalna imovina u pripremi	017	441.900	91.453
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	18,553.945	18.553.945
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	12.664.717	12.664.717
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	16.473	16.473
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	5.779.295	5.779.295
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	93.460	93.460
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	$\overline{0}$	$\overline{0}$
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	131.892.079	140.323.779
I. ZALIHE (036 do 042)	035	35.684.457	21.932.937
1. Sirovine i materijal	036	17.825.687	13.554.176
2. Proizvodnja u tijeku	037	1.851.806	1.506.552
3. Gotovi proizvodi	038	6.130.764	5.559.887
4. Trgovačka roba	039		1.307.093
5. Predujmovi za zalihe	040	9.876.200	5.229
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	63.927.475	85.790.867
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044		144.448
2. Potraživanja od kupaca	045	59.625.164	80.498.152
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	209.590	129.505
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	4.082.033	5.007.268
6. Ostala potraživanja	049	10.688	11.494
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	30.664.330	32.474.679
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	3.000.000	3.000.000
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zaimovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	140.000	270.000
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	1.500.000	1.500.000
7. Ostala financijska imovina	057	26.024.330	27.704.679
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	1.615.817	125.296
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	15.781.595	207.470
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	241.937.666	227.639.756
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	132.950.546	113.596.540
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	91.193.200	91.193.200
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	43.482.957	14.526.698
1. Zakonske rezerve	066	4.559.660	4.559.660
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	38.923.297	9.967.038
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	3.785.313	3.785.313
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	2.607.049	2.607.049
1. Zadržana dobit	073	2.607.048	2.607.048
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	$-8.117.973$	1.484.280
1. Dobit poslovne godine	076		1.484.280
2. Gubitak poslovne godine	077	8.117.973
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	$\Omega$	260,000
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080		260.000
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	50.520.170	51.075.871
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	47.960.434	49.428.932
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088	2.559.736	1.646.939
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	58.198.685	61.713.157
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	307.648
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	12.859.272	10.235.180
	097
4. Obveze za predujmove	098	37.190.782	36.966.070
5. Obveze prema dobavljačima	099	2.400.000	9.900.000
6. Obveze po vrijednosnim papirima	100
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	101	2.066.755	1.580.154
8. Obveze prema zaposlenicima	102	2.566.396	2.483.967
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	103	37.308	37.308
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	104
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji		770.524	510.478
12. Ostale kratkoročne obveze	105	268.265	994.188
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	241.937.666	227.639.756
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	12.451.366	12.451.366
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

-
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

KOESTLIN d.d.	AOP	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	oznaka
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
$\overline{\mathbf{1}}$	$\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	$\overline{\mathbf{A}}$	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	136.047.470	47.745.692	136,610.063	51.745.661
1. Prihodi od prodaje	112	124.962.497	44.119.531	129.299.905	48.082.511
2. Ostali poslovni prihodi	113	11.084.973	3,626.161	7.310.158	3.663.150
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	142.450.689	49.311.873	134.003.249	49.212.877
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	1.385.691	429.951	784.961	1,090.481
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	104.131.565	36.740.916	104.982.887	38.597.876
a) Troškovi sirovina i materijala	117	83.055.026	30.097.041	84.409.578	30.947.759 1.558.117
b) Troškovi prodane robe	118	4.521.940	803.372	3.489.739	6.092.000
c) Ostali vanjski troškovi	119	16.554.599	5.840.503	17.083.570
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	24.331.735	7.952.922	17,931.078	6.045.210
a) Neto plaće i nadnice	121	15.328.089	5,063.476	11,553.620	3,883,057
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	5.426.117	1,718,858	3.733.055	1.272.345
c) Doprinosi na plaće	123	3,577.529	1,170.588	2.644.403	889.808
4. Amortizacija	124	5.713.086	1.958.419	5.677.965	1.898,978
5. Ostali troškovi	125	6.888.612	2.229.665	4.626.358	1,580,332
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126		$\Omega$	$\Omega$
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
	129
7. Rezerviranja	130
8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	4.423.178	967.694	2.220.991	511.133
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	797.852	298.749	663.076	223.454
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	3.625.326	668.945	1.557.915	287.679
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
	136
5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	6.137.932	4.297.432	3.343.525	988.824
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	6.137.932	4.297.432	3.343.525	988.824
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
	141
4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
	144
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	145
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	146	140.470.648	48.713.386	138.831.054	52.256.794
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	148.588.621	53.609.305	137, 346, 774	50.201.701
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	$-8.117.973$	$-4.895.919$	1,484.280	2.055.093
	149		$\Omega$	1.484.280	2.055.093
1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	8.117.973	4.895.919	$\Omega$	$\overline{0}$
	151
XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	$-8.117.973$	$-4.895.919$	1.484.280	2.055.093
	153	$\Omega$		1.484.280	2.055.093
1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	8.117.973	4.895.919	$\Omega$	$\overline{c}$

1. Gubitak razdoblja (151-148)

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-8.117.973$	$-4.895.919$	1.484.280	2.055.093
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-8.117.973$	$-4.895.919$	1.484.280	2.055.093
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

KOESTLIN d.d.	AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	$\overline{2}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI			1.484.280
1. Dobit prije poreza	001	$-8.118.000$	5.677.965
2. Amortizacija	002	5.713.000
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	6.177.000
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004		13.526.937
5. Smanjenje zaliha	005		910.388
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006		21.599.570
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	3.772.000	2.581.759
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	17.389.000	20.948.780
3. Povećanje zaliha	010	8.654.000
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	15.018.000	1.547.750
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	41.061.000	25.078.289
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	$\overline{0}$
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	37.289.000	3.478.719
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	34.167.000
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	34.167.000	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	3.516.000	545.089
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	3.516.000	545.089
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	30.651.000
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	$\mathbf{O}$	545.089
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	7.929.000	2.260.487
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	185,000	1.699.867
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	8.114.000	3.960.354
	031	7.309.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	032
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036	7.309.000	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	037	805.000	3.960.354
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038		0 0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	039		$\Omega$ $\mathbf{O}$
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	040	5.833.000	63.454
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	041	7.449.000	188.750
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	042
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	043	5.833.000	63.454
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	1.616.000	125.296

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

rhria nrl n4 n1 2Ol1 do razdoblje od 30.09.2011 01.01.2011
		91 .1 93.200	91 .193.200
2, Kapitalne rezerve
	003
3, Rezerve iz dobiti	004	2 607.049
	005	-8 117.972
	006
	007
	008
	r L 009
	010	129.165.234	109.811.227
	011
	017
a (AOP 011 do 016
1 ? aTnptsano'mlateljima kapitala matice
17 b. Pripisano manjinskom interesu

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

PodacipodAoPoznakama00ldo00gupisujusekaostanjenadatumbilance

BiljeSke uz financijske izvjeStaje

u razdoblju od 01.01 .2011. do 30.0g.2011. nije bilo znacajnih transakciiaizvan redovnog poslovanja ⁱ promjena ra6unovodstvenih politika.

Devetomjesečni izvještaj za 2011. godinu

Bjelovar, 26. listopada 2011.

IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijski izvještaji sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) i Međunarodnim računovodstvenim standardima (MRS) te su u skladu sa Zakonom o računovodstvu Republike Hrvatske.

Privremeni nerevidirani godišnji financijski izvještaj za razdoblje 01.01.- 30.09.2011. godine pružaju istinit i vjeran prikaz financijskog položaja Društva te rezultata njegova poslovanja i novčanih tijekova, u skladu s primjenjivim računovodstvenim standardima.

Direktor financija:

Capel₂₉

KOESTLIN d.d. TVORNICA KEKSA I VAFLA
BJELOVAR, Slavonska cesta 2a Član Uprave - direktor:

Krešimir Pajić