Koestlin d.d.

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 12, 2016

PRIVREMENI NEREVIDIRANI GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA 2015. GODINU

Bjelovar, 13. veljače 2016.

SADRŽAJ

• 1. MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA
• 1. OPĆI PODACI
• 1. BILANCA 31.12.2015.
• 1. RAČUN DOBITI I GUBITKA 01.01.-31.12.2015.
• 1. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU 01.01.-31.12.2015.
• 1. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA 01.01.-31.12.2015.
• 1. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Koestlin d.d. tvornica keksa i vafla, Bjelovar OIB: 92803032010

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA

Privremeni rezultati poslovanja Koestlin d.d. za 2015. godinu

Financijski izvještaj TFI-POD predstavlja privremene nerevidirane financijske rezultate za Koestlin d.d. za razdoblje 01.01.-31.12.2015. godine koji mogu odstupati od konačnog godišnjeg revidiranog izvještaja jer se i dalje provode knjiženja za 2015. godinu.

Tijekom 2015. godine Koestlin d.d. je ostvario ukupnu neto dobit od 9.619 tisuća kuna koja je oko dva puta veća od prošlogodišnje (2014.: 4.677 tisuća kuna).

Ukupni poslovni prihodi iznose 184 milijuna kuna unutar kojih su prihodi od prodaje 169 milijuna kuna i manji su za 2% u odnosu na prošlu godinu. Prodaja na domaćem tržištu pala je za 4% dok je inozemna prodaja zadržala prošlogodišnju razinu.

Na inozemnim tržištima ostvaruje se više od 50% prihoda od prodaje proizvoda, a glavna tržišta na kojima se ostvaruje više od 80% inozemnih prihoda su: Bosna i Hercegovina, Poljska i Slovenija. Također, porast prodaje u odnosu na prošlu godinu zabilježen je na tržištu Velike Britanije te Italije.

Poslovni rashodi ostvareni su u iznosu od 174 milijuna kuna i manji su za 4% (2014.: 181 milijun kuna). Najveći dio poslovnih rashoda otpada na materijalne troškove i troškove osoblja.

Na kraju godine zaposleno je 428 zaposlenika prema kojima su podmirene sve obveze kao i prema državi, dok se prema dobavljačima i bankama obveze ispunjavaju s relativnom malim zakašnjenjem.

Društvo kontinuirano radi na održavanju i poboljšanju kvalitete koja je potvrđena sljedećim certifikatima: ISO 9001, HACCP, IFS, KOSHER, BRC i GS1 GTC.

Koestlin je također odobren prema TFMS standardu kao dobavljač trgovačkog lanca Tesco. Usvajanjem i provođenjem zahtjeva navedenih standarda osigurava se

prvenstveno zadovoljstvo kupaca i potrošača, te se doprinosi uspješnosti poslovanja. Visoki nivo ispunjenosti zahtjeva vezanih za proizvod osigurava na tržištu zdravstveno ispravan proizvod ujednačene kvalitete.

BJELOVAR, veljača 2016.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		01.01.2015	do	31.12.2015
			Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03038203
Matični broj subjekta (MBS):	010000162
Osobni identifikacijski broj	92803032010
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: KOESTLIN d.d.
Poštanski broj i mjesto:	43000		BJELOVAR
	Ulica i kućni broj: Slavonska cesta 2a
Adresa e-pošte:		1980 - Johann Stein, martin brittisk politiker (d. 1980)
	Internet adresa: www.koestlin.hr
Šifra i naziv općine/grada:	Bjelovar 24
Šifra i naziv županije:	7	Bjelovarsko-bilogorska		Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	428
Konsolidirani izvještaj:	NE			Šifra NKD-a:	1072
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Cepelja Dora	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 043492242			Telefaks: 043492205
	Adresa e-pošte: racunovodstvo@koestlin.hr
	Prezime i ime: Pajić Krešimir (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
	kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)		1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
2. Međuizvještaj poslovodstva,	3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
		KOESTLIN d.d. 1 TVORNICA KEKSA I V AFLA		(potpis osobe ováštene za zastupanje)
		BJELOVAR, Slavonska cesta 2a

BILANCA
stanje na dan 31.12.2015.
Obveznik: Koestlin d.d., Slavonska cesta 2a, Bjelovar
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	75.970.633	80.026.752
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	125.741	584.478
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	125.741	584.478
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	58.558.308	61.035.195
1. Zemljište	011	3.882.620	3.882.620
2. Građevinski objekti	012	34.325.001	32.089.876
3. Postrojenja i oprema	013	15.622.917	16.139.266
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	3.645.343	3.200.754
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	628.035	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	454.392	5.722.679
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	17.286.584	18.407.079
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	15.308.300	15.308.300
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	1.839.717	1.479.717
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	16.473	13.973
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025		0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	122.094	1.605.089
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	135.113.525	131.902.862
I. ZALIHE (036 do 042)	035	21.809.759	24.463.595
1. Sirovine i materijal	036	13.116.601	16.820.459
2. Proizvodnja u tijeku	037	1.085.864	1.268.510
3. Gotovi proizvodi	038	4.962.550	4.874.793
4. Trgovačka roba	039	21.865	32.682
5. Predujmovi za zalihe	040	2.622.879	1.467.151
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	74.786.328	68.180.030
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca	044	99	0
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	045 046	73.800.559	66.964.101
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	35.010	36.944
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	939.359	1.167.684
6. Ostala potraživanja	049	11.301	11.301
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	37.839.291	38.530.426
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	3.000.000	3.270.000
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	34.839.291	34.124.023
7. Ostala financijska imovina	057		1.136.403
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	678.147	728.811
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	1.285.976	2.209.732
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	212.370.134	214.139.346
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	12.451.366	12.451.366

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	120.448.863	130.068.762
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	91.193.200	91.193.200
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	14.526.698	14.526.698
1. Zakonske rezerve	066	4.559.660	4.559.660
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	9.967.038	9.967.038
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	3.785.313	3.785.313
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	6.266.929	10.943.652
1. Zadržana dobit	073	6.266.929	10.943.652
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	4.676.723	9.619.899
1. Dobit poslovne godine	076	4.676.723	9.619.899
2. Gubitak poslovne godine	077
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	142.450	165.400
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	142.450	165.400
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	18.227.558	23.617.883
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	16.748.742	20.736.160
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088	1.478.816	2.881.723
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	72.362.399	58.351.694
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	21.337.662	13.462.717
4. Obveze za predujmove	097		114.450
5. Obveze prema dobavljačima	098	36.878.276	34.144.450
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	11.113.446	8.400.000
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.650.461	1.674.786
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	1.043.352	377.792
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	37.308	37.308
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	301.894	140.191
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	1.188.864	1.935.607
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	212.370.134	214.139.346
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	12.451.366	12.451.366

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2015. do 31.12.2015.
Obveznik: Koestlin d.d., Slavonska cesta 2a, Bjelovar
Naziv pozicije		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
	Kumulativno Tromjesečj	e	Kumulativno Tromjesečj	e
1	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	187.041.122	47.303.177	184.209.976	45.384.088
1. Prihodi od prodaje	171.956.862	42.609.867	169.263.951	40.361.391
2. Ostali poslovni prihodi	15.084.260	4.693.310	14.946.025	5.022.697
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	181.381.285	48.322.059	174.167.013	46.567.562
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	3.038.164	1.042.274	267.637	2.138.634
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	137.832.117	36.732.592	135.612.225	37.504.277
a) Troškovi sirovina i materijala	101.224.702	26.550.614	98.798.992	27.221.551
b) Troškovi prodane robe	6.034.167	2.300.701	5.899.250	1.791.421
c) Ostali vanjski troškovi	30.573.248	7.881.277	30.913.983	8.491.305
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	25.033.505	6.225.926	25.185.379	6.473.451
a) Neto plaće i nadnice	16.239.104	4.024.991	16.387.749	4.240.959
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	5.275.943	1.286.328	5.136.824	1.296.293
c) Doprinosi na plaće	3.518.458	914.606	3.660.806	936.199
4. Amortizacija	6.531.101	1.509.996	5.985.810	1.501.954
5. Ostali troškovi	8.855.082	2.719.955	7.651.236	3.226.514
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	91.316	91.316	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	91.316	91.316
7. Rezerviranja
8. Ostali poslovni rashodi
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	2.914.608	926.228	2.575.143	679.766
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	571.146	103.690	384.056	118.637
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	2.343.462	822.538	2.191.087	561.129
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	3.897.722	984.184	2.998.207	705.398
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama	3.897.722	984.184	2.998.207	705.398
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine
4. Ostali financijski rashodi
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	189.955.730	48.229.405	186.785.119	46.063.854
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	185.279.007	49.306.243	177.165.220	47.272.960
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	4.676.723	-1.076.837	9.619.899	-1.209.106
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	4.676.723	0	9.619.899	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	0	1.076.837	0	1.209.106
XII. POREZ NA DOBIT
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	4.676.723	-1.076.837	9.619.899	-1.209.106
1. Dobit razdoblja (149-151)	4.676.723	0	9.619.899	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	0	1.076.837	0	1.209.106

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	4.676.723	-1.076.837	9.619.899	-1.209.106
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	4.676.723	-1.076.837	9.619.899	-1.209.106

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2015. do 31.12.2015.
Obveznik: Koestlin d.d., Slavonska cesta 2a, Bjelovar
Naziv pozicije	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	4.676.723	9.619.899
2. Amortizacija	6.531.101	5.985.810
3. Povećanje kratkoročnih obveza
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja		6.836.459
5. Smanjenje zaliha	6.538.411
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	17.746.235	22.442.168
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	2.724.773	4.896.599
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	8.024.325
3. Povećanje zaliha		3.809.564
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	3.415.232	11.900.106
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	14.164.330	20.606.269
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	3.581.905	1.835.899
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	0	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine		11.440
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata
3. Novčani primici od kamata	231.825
4. Novčani primici od dividendi
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	231.825	11.440
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	687.613	2.162.773
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	687.613	2.162.773
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	455.787	2.151.333
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	18.671.652	16.110.000
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	18.671.652	16.110.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	21.250.604	14.314.547
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
3. Novčani izdaci za financijski najam	1.292.142	1.429.355
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	22.542.746	15.743.902
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	0	366.098
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	3.871.094	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	3.581.905	50.664
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	4.326.882	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	1.423.124	678.147
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata		50.664
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	744.977
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	678.147	728.811

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 31.12.2015. 01.01. do
Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
1	3	4
1. Upisani kapital	91.193.200	91.193.200
2. Kapitalne rezerve
3. Rezerve iz dobiti	14.526.698	14.526.698
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	6.266.929	10.943.652
5. Dobit ili gubitak tekuće godine		9.619.899
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine
7. Revalorizacija nematerijalne imovine
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju
9. Ostala revalorizacija		3.785.313
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)		130.068.762
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)
13. Zaštita novčanog tijeka
14. Promjene računovodstvenih politika
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja
16. Ostale promjene kapitala
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	0	0

Bjelovar, 12. veljače 2016.

IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijski izvještaji sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) i Međunarodnim računovodstvenim standardima (MRS) te su u skladu sa Zakonom o računovodstvu Republike Hrvatske.

Prezentirani nerevidirani godišnji financijski izvještaji za razdoblje 01.01. - 31.12.2015. godine pružaju istinit i vjeran prikaz financijskog položaja Društva te rezultata njegova poslovanja i novčanih tijekova, u skladu s primjenjivim računovodstvenim standardima.