Quarterly Report • May 16, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.8 주식회사 코디 130111-0050847
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 24 기)
2022년 01월 01일2022년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022 년 05 월 16 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 코디 |
| 대 표 이 사 : | 김종원,구자형 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 용인시 수지구 광교중앙로 338, A동 316호 (상현동, 광교우미뉴브) |
| (전 화) 031 - 322 - 7788 | |
| (홈페이지) http://www.kodi.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 본 부 장 (성 명) 권 성 일 |
| (전 화) 031-322-7788 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명_22.05.16.jpg 대표이사등의 확인서명_22.05.16
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 회사의 개요 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--212--21
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
2. 회사의 연혁
&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 회사의 연혁 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr &cr
3. 자본금 변동사항
- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 자본금 변동사항 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr &cr
4. 주식의 총수 등
&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 주식의 총수 등 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr &cr
5. 정관에 관한 사항
&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 정관에 관한 사항 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 1999년 2월 13일 설립하여 사업 초기에는 LCD 및 LED 검사장치와 산업용 축전지 및 급속충전기 사업을 영위하였으며, 2016년 색조화장품 생산 전문기업인 마린코스메틱 인수를 통해 코스메틱 사업에 진출하였습니다. 현재 당사는 색조화장품 OEM/ODM 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며 , LCD Probe Unit 검사키트의 A/S사업 일부를 유지하고 있습니다.&cr&cr당사의 연결회사는 (주)이노코스텍, (주)에스유알코리아 2개사이며, 화장품 용기사업과 유통사업으로 나뉘어 사업을 영위하고 있습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문은 아래와 같습니다.
| 사업부문 | 회사 | 사업의 내용 | 비고 |
| 코스메틱 부문 | (주)코디 | 화장품 제조 및 판매 | - |
| 용기사업 부문 | (주)이노코스텍 | 화장품 용기 제조 및 판매 | 주요 종속회사 |
| 화장품 유통 부문 | (주)에스유알코리아 | 화장품 제조/유통/수출 | - |
| 디바이스솔루션 부문 | (주)코디 | 디스플레이 검사 부품인 PROBE UNIT A/S | - |
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr
2. 주요 제품 및 서비스
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 구체적용도 | 매출액 | 비중 |
| 코스메틱&cr(코디) | 제품外 | 립,파우더외 | 화장품 제조/유통/수출 | 6,707 | 49.9% |
| 용기&cr(이노코스텍) | 제품外 | 화장품&cr용기 외 | 화장품 용기&cr제조 및 판매 | 5,744 | 42.7% |
| 화장품유통&cr(에스유알코리아) | 제품外 | 화장품 | 화장품 유통/수출 | 845 | 6.3% |
| 디바이스솔루션&cr(코디) | 제품外 | Probe Unit 外 | LCD 패널검사외 | 28 | 0.2% |
| 기타(연결조정) | - | - | - | (119) | 0.9% |
| 합 계 | - | - | - | 13,205 | 100.0% |
주) 주요 제품 등의 현황은 연결재무제표 기준이며, 부문 간 내부거래를 포함하고 있습니다.
나. 주요 제품의 가격변동 추이
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :천원) |
| 사업부문 | 품목 | 제24기&cr(1분기) | 제23기 | 제22기 | 비고 |
| 코스메틱 | 립,파우더 외 | 3 | 3 | 3 | - |
| 디바이스솔루션 | Probe Unit 등 | 15 | 15 | 15 | - |
주1) 주요 제품의 가격변동 추이는 별도재무제표 기준입니다.&cr주2) 당사는 제품구성 및 거래조건의 다양성으로 동일 제품의 가격비교는 어렵습니다. 해당기간별 매출금액을 매출수량을 나눈 단순평균가격으로 산정하였습니다.
&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :백만원,%) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적 용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
| 코스메틱 | 원재료 | 립,파우더외 | 색조외 | 907 | 40.2% | 사업부별&cr원재료등 |
| 부재료 | 용기외 | 화장품 용기외 | 760 | 33.7% | ||
| 용기 | 원재료 | 원료 | 사출 | 466 | 20.7% | |
| 부재료 | 부자재외 | 포장재외 | - | - | ||
| 화장품유통 | 원재료 | 원료외 | 원료외 | 123 | 5.5% | |
| 디바이스솔루션 | A/S | BASE외 | Probe Unit 外 | - | - | |
| 합 계 | - | - | 2,256 | 100.0% | - |
주) 주요 원재료 등의 현황은 연결재무제표 기준입니다&cr&cr 나. 주요 원재료 가격변동추이
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :원) |
| 사업부문 | 품목 | 제24기&cr(1분기) | 제23기 | 제22기 | 비고 |
| 코스메틱 | 립,파우더외 | 30 | 30 | 36 | /g |
| 용기 | 화장품 용기외 | - | - | - | /kg |
| 디바이스솔루션 | Probe Unit 등 | 75,364 | 75,364 | 75,364 | A/S,/ea |
주1) 주요 원재료 가격변동추이는 별도재무제표 기준입니다&cr 주2) 산출기준은 각 사업연도별 품목별 '전체 입고액/원재료 전체 입고수량' 에 의한 단순 산술평균으로 구입단가를 적용하였습니다.&cr
다. 생산실적 및 가동률
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :백만원) |
| 사업부문 | 품목 | 사업소 | 제23기&cr(1분기) | 제23기 | 제22기 |
| 코스메틱 | 립,파우더외 | 화성,김천 | 6,707 | 30,847 | 33,458 |
| 디바이스솔루션 | Probe Unit외 | 본사 | 28 | 104 | 662 |
| 합 계 | 6,735 | 30,951 | 34,120 |
주) 당사는 개별수주에 의한 생산을 진행하는 사업형태로 생산실적 및 가동률 산출하는데에 어려움이 있어 각 사업연도별 별도재무제표기준 총 매출액을 기재하였습니다 .&cr&cr 라. 생산설비의 현황 등&cr ① 주요 사업장 현황
| 사업장 | 주요 사업 | 소재지 |
| 김천공장 | 색조화장품 제조 (립,파우더 외) | 경상북도 김천시 어모면 산업단지 4로 90 |
| 화성공장 | 색조화장품 제조 (새도우,팩트 외) | 경기도 화성시 정남면 안념길 112번길 45 |
&cr ② 생산설비현황
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <취득원가> | |||||||
| 기초 | 3,215,143 | 8,467,587 | 7,431,197 | 5,042,322 | 821,384 | 896,900 | 25,874,535 |
| 취득 | - | - | 97,300 | 143,877 | 639,777 | 360,217 | 1,241,171 |
| 처분 | - | - | (150,121) | (30,422) | - | - | (180,543) |
| 대체 | - | - | 97,200 | 4,050 | - | (101,250) | - |
| 폐기 | - | - | (2,871) | - | - | (2,871) | |
| 기말 | 3,215,143 | 8,467,587 | 7,472,705 | 5,159,827 | 1,461,161 | 1,155,867 | 26,932,292 |
| <국고보조금> | |||||||
| 기초 | - | - | 70,061 | 184,090 | - | 63,275 | 317,427 |
| 취득 | - | - | - | - | - | 109,234 | 109,234 |
| 상각 | - | - | (1,766) | (10,521) | - | (12,288) | |
| 기말 | - | - | 68,295 | 173,569 | - | 172,509 | 414,373 |
| <감가상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | 985,339 | 1,548,336 | 2,141,827 | 450,451 | - | 5,125,952 |
| 상각 | - | 55,858 | 184,941 | 130,391 | 93,045 | - | 464,234 |
| 처분 | - | - | (98,847) | (25,501) | - | - | (124,348) |
| 폐기 | - | - | (2,870) | - | - | - | (2,870) |
| 기말 | - | 1,041,197 | 1,631,560 | 2,246,717 | 543,496 | - | 5,462,968 |
| <장부금액> | 3,215,143 | 7,426,391 | 5,772,850 | 2,739,542 | 917,666 | 983,359 | 21,054,951 |
주) 생산설비현황은 별도재무제표 기준입니다&cr&cr
4. 매출 및 수주상황
가. 주요 제품 등의 매출현황
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제24기&cr(1분기) | 제23기 | 제22기 | |
| 화장품 | 제품外 | 립, 파우더외 | 수출 | 2,070 | 6,622 | 6,408 |
| 내수 | 4,637 | 24,225 | 27,050 | |||
| 합계 | 6,707 | 30,847 | 33,458 | |||
| 화장품&cr유통 | 제품外 | 화장품 | 수출 | 40 | 663 | 651 |
| 내수 | 805 | 4,743 | 4,750 | |||
| 합계 | 845 | 5,406 | 5,401 | |||
| 용기 | 제품外 | 화장품 용기외 | 수출 | 39 | 167 | 1,076 |
| 내수 | 5,705 | 18,801 | 19,162 | |||
| 합계 | 5,744 | 18,968 | 20,238 | |||
| Display | 제품外 | Probe Unit 外 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 28 | 104 | 662 | |||
| 합계 | 28 | 104 | 662 | |||
| 내부거래 | - | - | 수출 | - | - | - |
| 내수 | (119) | (565) | (966) | |||
| 합계 | (119) | (565) | (966) | |||
| 합계 | 수출 | 2,149 | 7,452 | 8,135 | ||
| 내수 | 11,056 | 47,308 | 50,658 | |||
| 합계 | 13,205 | 54,760 | 58,793 |
주) 주요 제품 등의 매출현황은 연결재무제표 기준입니다&cr &cr 나. 판매경로 등
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :백만원) |
| 구분 | 당기(24기 1분기) | 당기(23기) | ||
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| 국내 | 11,056 | 82.7% | 47,308 | 86.4% |
| 해외(미국외) | 2,149 | 16.3% | 7,452 | 13.6% |
| 합계 | 13,205 | 100.0% | 54,760 | 100.0% |
주) 상기 내용은 연결재무제표 기준입니다.&cr &cr다. 판매전략 &cr - 품목 및 경쟁사별 시장조사를 통한 가격ㆍ품질 중심의 마케팅 강화, &cr- ODM 기반의 고객사 미팅을 통한 차별화된 맞춤형 신제품 개발, 연구개발 강화
- 글로벌 고객ㆍ시장 중심의 수요 촉발 마케팅 강화&cr &cr 라. 수주현황&cr 당사 주요사업인 코스메틱 사업의 경우 OEM/ODM 생산방식으로 수주가 발생하나,대부분의 납기가 단납기(1개월이내)로 이루어짐에 따라 수주상황 표현의 어려움이 있습니다. 종속회사 용기사업의 경우 월 주문 방식에 따른 단납기 형태로서 납기가 중, 장기인 거래는 제한적으로 발생함에 따라 수주상황 표현의 어려움이 있습니다.&cr
5. 위험관리 및 파생거래
가. 금융위험관리&cr &cr 회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.&cr&cr① 신용위험관리&cr&cr채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 신용한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. &cr
금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :천원) |
| 구분 | 당기(1분기) | 전기 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,604,934 | 7,446,473 |
| 매출채권및기타채권 | 8,306,008 | 6,501,936 |
| 단기금융상품 | 7,000,000 | 10,000,000 |
| 기타채권 | 1,646,609 | 1,501,359 |
| 장기금융상품 | 17,696 | 312,483 |
| 유동파생상품자산 | 728,803 | 728,803 |
| 당기손익인식금융자산 | 1,690,099 | 1,690,099 |
| 합계 | 23,994,149 | 28,181,153 |
주) 상기는 연결재무제표 기준임.&cr &cr② 유동성위험관리&cr&cr회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.&cr
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :천원) |
| 구분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1년~2년 | 2년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 8,353,297 | - | - | - | 8,353,297 |
| 단기차입금 | 49,569 | - | - | - | 49,569 |
| 전환사채 | - | - | 9,750,000 | - | 9,750,000 |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 금융리스부채 | 119,332 | 482,226 | 587,106 | 283,086 | 1,471,750 |
| 합계 | 8,522,198 | 482,226 | 10,337,106 | 15,283,086 | 34,624,616 |
주1) 상기는 연결재무제표 기준임. &cr주2) 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.&cr &cr ③ 시장위험&cr
1) 자본위험관리&cr&cr회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| (단위 :천원) |
| 구분 | 당기(1분기) | 전기 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 31,530,536 | 31,945,826 |
| 차입금총계 | 18,011,533 | 19,505,867 |
| 단기차입금 | 49,569 | 49,569 |
| 장기차입금 | - | 100,000 |
| 전환사채 | 7,542,125 | 9,773,444 |
| 신주인수권부사채 | 9,234,452 | 8,907,862 |
| 금융리스부채 | 1,185,387 | 674,992 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | (4,604,934) | (7,446,473) |
| 순부채 | 13,406,599 | 12,059,394 |
| 자본총계 | 33,933,683 | 37,025,688 |
| 부채비율 | 92.92% | 87.06% |
| 순부채비율 | 39.51% | 32.86% |
주) 상기는 연결재무제표 기준임. &cr&cr 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등&cr - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
나. 연구개발활동&cr
① 연구개발 개요&cr- 당사는 기업부설연구소를 운영하고 있습니다.
| [연구소현황] |
| 구분 | 소재지 | 담당활동 |
| 제주도 | 기업부설연구소 | 화장품원료 개발을 위한 제주도연구소 설립 |
| 경기도 용인시 수지구 | 코스메틱사업의 신제품 연구 및 개발을&cr통해 현 사업의 경쟁력 강화 |
&cr② 연구개발 조직도&cr
코디 기업부설연구소_조직도.jpg 코디 기업부설연구소_조직도
&cr③ 연구개발 비용
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :천원) |
| 과목 | 제24기&cr(1분기) | 제23기 | 제22기 |
| 연구개발비용 계 | 750,854 | 1,826,282 | 548,185 |
| (정부보조금) | - | - | - |
| 연구개발비/매출액비율&cr[연구개발비용계-당기매출액 X100] | 5.68% | 3.34% | 1.61% |
주) 상기는 연결재무제표 기준임. &cr&cr④ 연구개발 실적&cr 당사 기업부설연구소는 ODM 방식을 바탕으로 고객사의 만족을 극대화하는 신제품 개발을 하고 있으며 축적된 기술개발 능력으로 제품 개발 노하우를 보유하고 있습니다.&cr
7. 기타 참고사항
&cr 가. 지적재산권 현황 (특허)
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 출원국 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 표시판 검사 장치, 구동 필름 및 &cr이를 이용한 표시판 검사 방법 | 코디 | 15.10.24 | 16.10.24 | - | 한국 |
| 2 | 특허권 | 표시판 검사 장치, 표시판 검사 &cr필름 및 이를 이용한 표시판 검사 방법 | 코디 | 15.01.21 | 16.10.24 | - | 한국 |
| 3 | 특허권 | 립스틱 성형장치 및 그를 이용한&cr 립스틱 성형방법 | 코디 | 11.07.14 | 13.03.04 | 립제품 | 한국 |
| 4 | 특허권 | 유수분 흡수 및 악취 제거 기능을 &cr가지는 화장품 조성물 | 코디 | 18.09.05 | 19.06.10 | - | 한국 |
&cr&cr 나. 시 장현황 및 영업의 개황&cr&cr① 코스메틱 사업부문&cr 당사는 메이크업 섀도우류, 립류, 유화류, 파우더류, 펜슬류, 네일 등의 색조화장품을생산하고 있습니다.&cr
1) 산업의 특성&cr첫째, 화장품 산업은 고부가가치 산업입니다.
화장품산업은 화학, 생물과학, 생명공학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로 작용하는 전형적인 정밀화학공업의 한 분야로 기술집약적인 고부가가치 산업입니다.
둘째, 화장품 산업은 유행에 민감한 이미지 산업입니다.
화장품 산업은 기호와 유행의 영향을 많이 받으며 제품의 라이프사이클이 짧아 신상품 개발이 빈번한 특성을 지닙니다. 또 일반 소비재와는 달리 인간의 미와 신체에 관련한 소비자의 감성적 욕구를 충족시켜주는 재화로 그 어떤 산업보다도 브랜드가치가 제품의 경쟁력에 중요한 변수로 작용합니다
&cr셋째, 화장품 산업은 계절에 따라 수요 변동요인이 변화하는 대표적 산업입니다.&cr계절 변화에 따른 소비자의 기능적, 정서적 요구가 화장품 출시에 많은 영향을 끼치며 계절에 따라 새로운 색상 등을 원하는 니즈에 따라 화장품 업체들이 변화하는 소비자들의 관심도를 반영할 수 있는 혁신적인 제품들을 출시하고 있습니다.&cr&cr넷째, 화장품 산업은 낮은 장벽으로 인해 완전 경쟁시장으로 볼 수 있으나, 축적된 R&D 기술력과 대량생산을 통한 가격 경쟁력을 가진 상위업체의 지속적인 시장 지위강화가 예상되어 실질적으로는 진입 장벽이 높다고 볼 수 있습니다. 또한 화장품의&cr특성상 소비자의 수요패턴 변화에 부합하는 차별화된 제품 개발뿐만 아니라 브랜드 이미지 구축 및 홍보, 유통경로 확보 등의 마케팅 역량이 시장진입에 크게 작용하고 있으며, 우리의 신체에 사용하는 제품이기 때문에 타 제품에 비해 제조와 생산, 유통,판매 과정에서의 안전과 관련된 법률적 규제가 엄격하여 신규 시장 진입 업체에 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 특히 ODM 산업은 고객사의 요구에 대응할 수 있는 설비와 인력 확보뿐만 아니라 지속적인 R&D 투자가 병행되어야 하는 구조로서 ODM 업체의 R&D 규모가 중요하며 R&D 투자 여력이 부족한 기업은 선두 업체들과의 격차를 좁히기 힘들다고 보고 있습니다
&cr2) 해외 시장여건&cr글로벌 화장품산업은 전 세계적 불황에도 불구하고 수요를 지속적으로 창출해내 는 미래 유망산업으로 위상을 넓혀가고 있습니다. 특히 새로운 소비 트렌드 부상과 유통채널의 다양한 발전가능성으로 앞으로의 성장이 더욱 기대되는 분야입니다.&crEuromonitor 자료에 의하면 2019년 세계 화장품 시장규모는 4,203억 달러로 전년 대비 4.5% 증가했다. 2020년 코로나19로 인한 세계경제 수요 및 공급 악화로 화장품 산업 성장에 큰 제약이 따를 것으로 예측되며, 특히, 중국, 한국을 제외한 대부분의 국 가에서 시장규모가 둔화되는 양상을 나타낼 것으로 전망했습니다. 향후 유통시장의 디지털 전환, 라이브 커머스 등의 활용으로 2021년 세계 화장품 시장규모는 반등할 것으로 예상되며 2024년(5,263억 달러)까지 꾸준한 증가세를 보일 것으로 보입니다.&cr
세계 화장품 시장규모 및 증가율.jpg 세계 화장품 시장규모 및 증가율[출처 : Euromonitor International, 2021 ]
&cr지역별 시장규모는 아시아/태평양)이 1,587억 달러(전년대비 +7.4%)로 가장 크며, 이어서 아메리카 지역이 1,381억 달러, 유럽 1,049억 달러 순으로 나타났습니다. &cr&cr 지역별 화장품 시장규모
| (단위 : 백만달러,%) |
| 지역 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | CAGR&cr(15~19) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시장규모 | YoY | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Asia Pacific | 122,495 | 129,169 | 137,610 | 147,716 | 158,707 | 7.4 | 6.7 |
| Americas | 118,632 | 123,790 | 128,758 | 134,038 | 138,074 | 3.0 | 3.9 |
| Europe | 95,159 | 97,490 | 100,140 | 102,599 | 104,868 | 2.2 | 2.5 |
| Middle East and Afica | 15,403 | 16,286 | 16,908 | 17,826 | 18,668 | 4.7 | 4.9 |
| 합계 | 351,688 | 366,735 | 383,415 | 402,180 | 420,317 | 4.5 | 4.6 |
[출처 : Euromonitor International, 2021 ]
&cr 2019년 화장품 시장규모는 미국이 804억 달러(19.1%)로 개별국가 기준 세계에 서 가장 큰 시장이며, 다음으로 중국(619억 달러, 14.7%)이 가파르게 성장하고 있습니다. 이어서 일본(357억 달러, 8.5%), 브라질(257억 달러, 6.1%), 독일(165억 달러, 3.9%) 등 순으로 나타났습니다. 한편 우리나라 2019년 화장품 시장규모는 123억 달러로 프랑스에 이어 8위를 차지했으며, 세계 화장품 시장에서 차지하는 비중은 2.9% 수준입 니다.&cr
주 요국의 화장품 시장규모
| (단위 : 백만달러,%) |
| 순위 | 국가명 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2019년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 점유율 | YoY | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 미국 | 69,826 | 72,941 | 75,937 | 78,770 | 80,429 | 19.1 | 2.1 |
| 2 | 중국 | 41,115 | 43,590 | 48,088 | 54,208 | 61,940 | 14.7 | 14.3 |
| 3 | 일본 | 32,862 | 33,433 | 34,364 | 35,160 | 35,677 | 8.5 | 1.5 |
| 4 | 브라질 | 21,981 | 22,766 | 23,536 | 24,688 | 25,714 | 6.1 | 4.2 |
| 5 | 독일 | 15,163 | 15,448 | 15,832 | 16,185 | 16,540 | 3.9 | 2.2 |
| 6 | 영국 | 13,512 | 13,916 | 14,343 | 14,600 | 14,636 | 3.5 | 0.2 |
| 7 | 프랑스 | 13,032 | 12,830 | 12,727 | 12,652 | 12,553 | 3 | -0.8 |
| 8 | 한국 | 11,068 | 11,988 | 12,134 | 12,170 | 12,281 | 2.9 | 0.9 |
| 9 | 인도 | 8,554 | 9,359 | 10,200 | 11,180 | 12,113 | 2.9 | 8.3 |
| 10 | 이탈리아 | 9,277 | 9,310 | 9,483 | 9,624 | 9,743 | 2.3 | 1.2 |
| 11 | 멕시코 | 7,124 | 7,710 | 8,321 | 8,756 | 9,108 | 2.2 | 4 |
| 12 | 러시아 | 7,782 | 8,468 | 8,730 | 8,864 | 9,015 | 2.1 | 1.7 |
| 13 | 스페인 | 6,976 | 7,153 | 7,313 | 7,493 | 7,681 | 1.8 | 2.5 |
| 14 | 캐나다 | 6,350 | 6,497 | 6,624 | 6,772 | 6,919 | 1.6 | 2.2 |
| 15 | 태국 | 4,763 | 5,073 | 5,416 | 5,794 | 6,182 | 1.5 | 6.7 |
| 16 | 호주 | 4,970 | 5,241 | 5,506 | 5,792 | 6,094 | 1.4 | 5.2 |
| 17 | 인도네시아 | 3,726 | 4,141 | 4,552 | 5,037 | 5,503 | 1.3 | 9.2 |
| 18 | 사우디아라비아 | 4,983 | 5,027 | 4,801 | 4,839 | 4,792 | 1.1 | -1 |
| 19 | 폴란드 | 3,693 | 3,854 | 4,022 | 4,221 | 4,450 | 1.1 | 5.4 |
| 20 | 대만 | 3,350 | 3,595 | 3,731 | 3,827 | 3,919 | 0.9 | 2.4 |
| 상위 20개국 합계 | 290,105 | 302,340 | 315,659 | 330,630 | 345,287 | 82.1 | 4.4 | |
| 합계(80개국) | 351,688 | 366,735 | 383,415 | 402,180 | 420,317 | 100.0 | 4.5 |
[출처 : Euromonitor International, 2021 ]
&cr3) 국내 시장여건&cr국내 화장품 생산 및 수출입 현황 자료(2019년 기준)를 이용하여 산출한 시장규모(생산 -수출+수입)는 전년대비 4.0% 증가한 10조 5,347억 원으로 나타났으며, 연평균성 장률(2015∼19) 또한 4.0%로 꾸준한 성장세를 보이고 있다. 국내 화장품산업 총생산규모는 16조 2,633억 원으로 전년대비 14.7% 증가했습니다. 최근 5년 연평균(2015~19) 증가율이 10.9%로 매년 10% 이상 지속 성장하는 것으 로 나타났습니다. 화장품 수출은 해마다 빠른 속도로 증가하여 2019년 7조 6,359억 원으로 전년대 비 4.2% 증가했으며, 수입(1조 9,073억 원)은 전년대비 2.3% 감소했습니다. 국내 화장 품의 뚜렷한수출 성장세와 수입의 감소에 따라 2019년 무역수지는 2014년 흑자전환 이후로 흑자규모가 매년크게 벌어지고 있습니다.&cr
국내 화장품 시장규모
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | YoY | CAGR&cr(15~19) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시장규모 | 9,005,079 | 9,898,726 | 9,585,993 | 10,128,876 | 10,534,735 | 4 | 4 |
| (백만 달러) | 7,722 | 8,489 | 8,220 | 8,686 | 9,034 | ||
| 생산 | 10,732,853 | 13,051,262 | 13,515,507 | 15,502,849 | 16,263,316 | 4.9 | 10.9 |
| (백만 달러) | 9,204 | 11,192 | 11,590 | 13,294 | 13,947 | ||
| 수출 | 3,428,769 | 4,900,311 | 5,791,641 | 7,325,924 | 7,635,909 | 4.2 | 22.2 |
| (백만 달러) | 2,940 | 4,202 | 4,967 | 6,282 | 6,548 | ||
| 수입 | 1,700,995 | 1,747,775 | 1,862,127 | 1,951,951 | 1,907,328 | -2.3 | 2.9 |
| (백만 달러) | 1,459 | 1,499 | 1,597 | 1,674 | 1,636 | ||
| 무역수지 | 1,727,774 | 3,152,536 | 3,929,514 | 5,373,973 | 5,728,581 | - | - |
| (백만 달러) | 1,482 | 2,703 | 3,370 | 4,608 | 4,913 |
주1) 시장규모는 생산-수출+수입&cr주2) 생산 및 수출입에 대한 환율 적용은 한국은행의 2019년 연평균 기준 환율(1,166.11원)을 사용함&cr[출처 : 한국화장품협회, 화장품 생산실적 자료, 각 연도 한국무역통계진흥원 무역통계, 한국보건산업진흥원 재가공]
&cr국내 화장품시장은 경제적 수준의 향상 및 여성의 경제활동증가, 구매패턴의 변화, 소비계층 확대, 필수 소비재로서의 역할 증대 등에 따라 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 아울러 화장품 유통채널은 소비패턴의 변화로 인해 방문판매, 백화점 등의고가채널과 브랜드샵의 중저가 채널, H&B스토어, 인터넷, 모바일, 홈쇼핑 등의 전자상거래 채널 등 다양한 채널로 활성화되고 있습니다. 이러한 채널의 다양화에 따라 중소화장품 업체의 시장진출이 용이해졌으나 대부분은 자체 생산시설을 갖추고 있지않아 국내 OEM/ODM 업체에 위탁 생산을 하고 있어 화장품산업에서의 유통채널의 변화와 브랜드 다양화로 위탁생산업체의 필요성은 점점 늘어날 전망입니다. 또한 국내 ODM 업체들은 세계 최고수준의 제조 기술을 보유하고 있어 중국 로컬 브랜드의 성장 및 주문 증가, 글로벌 색조화장품 시장 성장, 선진국 브랜드사의 주문 증가 등으로 안정적인 성장세를 이어나갈 것으로 예상되고 있습니다.&cr
4) 경쟁상황&cr화장품제조 산업은 "한국콜마"와 "코스맥스" 등의 상위사와 "코스메카코리아" , "코스온" 등의 몇몇 중위권사들이 경쟁하고 있습니다. 현재 OEM 및 ODM시장은 시장의 확대와 더불어 높은 기술력이 요구되고 있습니다. 따라서 회사들은 지나친 가격할인경쟁보다는 높은 기술력확보를 위한 시설투자와 지속적인 연구개발에 주력하고 있습니다.&cr
② 코스메틱 용기 사업부문&cr&cr1) 산업의 특징&cr첫째, 브랜드의 이미지를 결정하는 핵심 산업 입니다.&cr화장품 산업의 특성상 제품이 보여지는 모습이 소비자들의 구매선택에 중요한 영향을 미치며, 해당 제품 및 브랜드의 이미지는 화장품 용기를 통해서 형성되고 전달되게 됩니다. 따라서 각 화장품 업체들은 각각의 고유한 이미지를 창출하기 위해서 제품의 용기 디자인에 많은 노력을 쏟아부으며, 제작에서부터 전반적인 마케팅 컨셉을 세부적으로 관리하고 있고, 이러한 트렌드가 반영되어 당사와 같이 디자인 개발 역량을 보유한 화장품 용기 전문업체에 대한 관심 및 수요가 증가하고 있는 상황입니다.&cr&cr둘째, 상품 신뢰에 대한 소비자 상관계수가 높은 산업 입니다.&cr화장품은 소비자들의 몸에 직접적으로 접촉되는 제품으로 제품의 청결함, 보관의 상태 및 보존기간 등이 중요합니다. 특히 최근에는 나노화장품, 기능성 화장품 등 화장품 내용물에 대한 기술적 발전이 진일보하면서 이러한 내용물을 잘 보관하고 사용할 수 있게 해주는 기능성 화장품 용기가 필수적으로 요구되고 있는 추세입니다. 또한 기능성 화장품 용기가 지니고 있는 밀폐성, 보관성 등의 기술력이 화장품의 신뢰도에 중요하게 영향을 미치고 있어 그 중요성이 점차 부각되고 있습니다.&cr&cr셋째, 상품의 평균 수명이 짧고 품종이 다양한 산업 입니다.&cr화장품용기 산업은 아름다움에 대한 인간의 욕망과 새로운 트렌드를 추구하는 소비성향이 반영되어 다른 패키징 제품에 비해 상대적으로 짧은 라이프사이클을 가지고 있으며, 다품종 소량 생산의 특징을 가지고 있습니다.&cr&cr2) 국내 화장품 용기 시장규모 및 전망&cr화장품 용기 시장은 전방산업인 화장품(완제품) 시장과 밀접한 연관이 있습니다. 한국과학기술정보연구원(KISTI) 등 전문기관에서는 화장품 용기 시장의 규모는 대체적으로 화장품 시장규모와 비례하는 것으로 분석하고 있으며, 전체 화장품 시장규모의 약 10% 수준으로 추정하고 있습니다.&cr
2015년~2021(F)년 국내 화장품 및 화장품 부자재/용기 시장규모 추이
| (단위: 십억원, %) |
| 구분 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년&cr(F) | 2021년&cr(F) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 화장품 시장규모&cr(내수 리테일 기준) | 16,897 | 20,375 | 23,133 | 27,677 | 30,641 | 33,747 | 36,956 |
| 화장품 부자재/용기&cr시장규모 | 2,125 | 2,757 | 3,202 | 3,968 | 4,594 | 5,267 | 5,977 |
| 부자재/용기 시장&cr성장률 | 17.2 | 29.7 | 16.1 | 23.9 | 15.8 | 14.6 | 13.5 |
&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보&cr 당사의 요약 연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
| 주식회사 코디와 그 종속기업 | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2022년&cr(제24기 1분기) | 2021년&cr(제23기) | 2020년&cr(제22기) |
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| [유동자산] | 27,745 | 31,004 | 27,290 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 4,605 | 7,446 | 5,949 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 8,306 | 6,502 | 10,959 |
| ㆍ단기금융상품 | 7,000 | 10,000 | 54 |
| ㆍ재고자산 | 5,734 | 4,671 | 3,829 |
| ㆍ당기법인세자산 | 85 | 106 | 44 |
| ㆍ기타자산 | 2,015 | 2,278 | 6,454 |
| [비유동자산] | 37,719 | 37,636 | 44,906 |
| ㆍ기타채권 및 장기금융상품 | 1,664 | 1,814 | 972 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 1,690 | 1,690 | 12,001 |
| ㆍ유형자산 | 24,053 | 23,514 | 18,176 |
| ㆍ무형자산 | 9,972 | 10,182 | 13,476 |
| ㆍ기타비유동자산 | 339 | 436 | 281 |
| 자산총계 | 65,464 | 68,640 | 72,196 |
| [유동부채] | 9,389 | 7,957 | 10,301 |
| [비유동부채] | 22,141 | 23,989 | 25,683 |
| 부채총계 | 31,531 | 31,946 | 35,984 |
| [지배기업 소유주지분] | 33,934 | 36,694 | 36,212 |
| ㆍ자본금 | 14,146 | 14,146 | 12,241 |
| ㆍ주식발행초과금 | 62,052 | 62,052 | 56,954 |
| ㆍ이익잉여금(결손금) | (51,968) | (49,528) | (42,197) |
| ㆍ기타자본구성요소 | 9,704 | 10,024 | 9,214 |
| [비지배지분] | 0 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 33,934 | 36,694 | 36,212 |
| 종속·관계·공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2022.01.01~&cr2022.03.31) | (2021.01.01~&cr2021.12.31) | (2020.01.01~&cr2020.12.31) | |
| 매출액 | 13,206 | 54,761 | 58,793 |
| 영업이익(손실) | (1,610) | (3,132) | 1,937 |
| 법인세비용차감전계속사업이익&cr(손실) | (2,620) | (8,166) | (4,461) |
| 당기순이익(손실) | (2,440) | (7,331) | (3,048) |
| 주당순이익(원) / (손실) | (87) | (279) | (147) |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 2 |
&cr
나. 요약 별도재무정보&cr 당사의 요약 별도재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
| 주식회사 코디 | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2022년&cr(제24기 1분기) | 2021년&cr(제23기) | 2020년&cr(제22기) |
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| [유동자산] | 19,589 | 23,384 | 16,996 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 1,649 | 4,752 | 3,114 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 6,749 | 4,909 | 5,896 |
| ㆍ단기금융상품 | 7,000 | 10,000 | 6 |
| ㆍ재고자산 | 2,831 | 2,145 | 1,609 |
| ㆍ당기법인세자산 | 83 | 81 | 21 |
| ㆍ기타자산 | 1,277 | 1,497 | 6,350 |
| [비유동자산] | 46,702 | 45,960 | 53,643 |
| ㆍ장기대여금 및 기타채권 | 1,476 | 1,352 | 298 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 1,690 | 1,690 | 12,001 |
| ㆍ종속기업및공동기업투자 | 22,270 | 22,270 | 26,008 |
| ㆍ유형자산 | 21,055 | 20,431 | 15,104 |
| ㆍ무형자산 | 211 | 216 | 232 |
| 자산총계 | 66,291 | 69,344 | 70,639 |
| [유동부채] | 4,643 | 3,980 | 5,543 |
| [비유동부채] | 21,784 | 23,576 | 24,796 |
| 부채총계 | 26,428 | 27,557 | 30,339 |
| [자본금] | 14,146 | 14,146 | 12,241 |
| [주식발행초과금] | 62,052 | 62,052 | 56,954 |
| [이익잉여금(결손금)] | (46,510) | (44,903) | (38,568) |
| [기타자본구성요소] | 10,176 | 10,492 | 9,672 |
| 자본총계 | 39,864 | 41,787 | 40,300 |
| 종속·관계·공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2022.01.01~&cr2022.03.31) | (2021.01.01~&cr2021.12.31) | (2020.01.01~&cr2020.12.31) | |
| 매출액 | 6,735 | 30,952 | 34,120 |
| 영업이익(손실) | (860) | 1,122 | 4,142 |
| 법인세비용차감전계속사업이익&cr(손실) | (1,839) | (6,796) | (1,826) |
| 당기순이익(손실) | (1,607) | (6,335) | (686) |
| 주당순이익(원) / (손실) | (57) | (241) | (34) |
&cr
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 24 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 23 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 1분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 27,745,185,869 | 31,003,565,180 |
| (1)현금및현금성자산 (주3,4,5) | 4,604,934,016 | 7,446,472,617 |
| (2)매출채권및기타채권 (주3,4,6,27) | 8,306,007,695 | 6,501,936,437 |
| (3)단기금융상품 (주3,4,8) | 7,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| (4)재고자산 (주7) | 5,734,241,467 | 4,671,429,582 |
| (5)당기법인세자산 (주25) | 84,801,953 | 105,847,951 |
| (6)기타유동자산 (주9) | 1,286,397,337 | 1,549,075,192 |
| (7)유동파생상품자산 | 728,803,401 | 728,803,401 |
| Ⅱ.비유동자산 | 37,719,032,905 | 37,636,073,478 |
| (1)기타채권 (주3,4) | 1,646,609,023 | 1,501,359,023 |
| (2)장기금융상품 (주3,4,8) | 17,695,710 | 312,483,037 |
| (3)당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,8) | 1,690,098,826 | 1,690,098,826 |
| (4)유형자산 (주11,13,29) | 24,053,250,710 | 23,513,869,650 |
| (5)무형자산 (주12) | 9,971,966,220 | 10,182,309,170 |
| (6)이연법인세자산 (주25) | 339,412,416 | 435,953,772 |
| 자산총계 | 65,464,218,774 | 68,639,638,658 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 9,389,303,880 | 7,956,564,204 |
| (1)매입채무및기타채무 (주3,4,14) | 8,353,296,932 | 7,106,567,661 |
| (2)단기차입금 (주3,4,16,29) | 49,568,900 | 49,568,900 |
| (3)유동성장기차입금 (주3,4,16,29) | 0 | 100,000,000 |
| (4)유동성금융리스부채 (주3,4,13) | 562,460,906 | 489,007,761 |
| (5)기타유동부채 (주17) | 423,977,142 | 211,419,882 |
| Ⅱ.비유동부채 | 22,141,232,295 | 23,989,261,825 |
| (1)전환사채 (주3,4,15,27,28) | 7,542,125,469 | 9,773,443,779 |
| (2)신주인수권부사채 | 9,234,451,579 | 8,907,861,771 |
| (3)파생상품부채 | 3,426,444,928 | 3,426,444,928 |
| (4)금융리스부채 (주3,4,13) | 622,925,915 | 185,984,401 |
| (5)이연법인세부채 (주25) | 1,315,284,404 | 1,695,526,946 |
| 부채총계 | 31,530,536,175 | 31,945,826,029 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.지배기업소유주지분 | 33,933,682,599 | 36,693,812,629 |
| (1)자본금 (주1,19) | 14,145,649,000 | 14,145,649,000 |
| (2)주식발행초과금 (주19) | 62,052,447,409 | 62,052,447,409 |
| (3)이익잉여금(결손금) (주19) | (51,967,938,489) | (49,528,379,825) |
| (4)기타자본구성요소 (주19) | 9,703,524,679 | 10,024,096,045 |
| Ⅱ.비지배지분 (주1) | 0 | 0 |
| 자본총계 | 33,933,682,599 | 36,693,812,629 |
| 부채및자본총계 | 65,464,218,774 | 68,639,638,658 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 1분기 | 제 23 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출액 (주20,28,30) | 13,205,502,151 | 13,205,502,151 | 15,966,168,225 | 15,966,168,225 |
| Ⅱ.매출원가 (주20,22) | 10,945,664,042 | 10,945,664,042 | 12,073,427,003 | 12,073,427,003 |
| Ⅲ.매출총이익(손실) | 2,259,838,109 | 2,259,838,109 | 3,892,741,222 | 3,892,741,222 |
| Ⅳ.판매비와관리비 (주21,22) | 3,870,191,678 | 3,870,191,678 | 3,067,284,254 | 3,067,284,254 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | (1,610,353,569) | (1,610,353,569) | 825,456,968 | 825,456,968 |
| Ⅵ.영업외손익 | 23,191,424 | 23,191,424 | 46,706,949 | 46,706,949 |
| (1)기타수익 (주23) | 73,289,259 | 73,289,259 | 101,306,677 | 101,306,677 |
| (2)기타비용 (주23) | (50,097,835) | (50,097,835) | (54,599,728) | (54,599,728) |
| Ⅶ.금융손익 | (1,032,765,086) | (1,032,765,086) | (684,575,747) | (684,575,747) |
| (1)금융수익 (주24) | 78,294,240 | 78,294,240 | 47,852,661 | 47,852,661 |
| (2)금융비용 (주24,28) | (1,111,059,326) | (1,111,059,326) | (732,428,408) | (732,428,408) |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) | (2,619,927,231) | (2,619,927,231) | 187,588,170 | 187,588,170 |
| Ⅸ.법인세비용(수익) (주25) | (180,368,567) | (180,368,567) | (68,654,924) | (68,654,924) |
| Ⅹ.당기순이익(손실) | (2,439,558,664) | (2,439,558,664) | 256,243,094 | 256,243,094 |
| XI.기타포괄손익 | (4,443,114) | (4,443,114) | (5,337,072) | (5,337,072) |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (4,443,114) | (4,443,114) | (5,337,072) | (5,337,072) |
| 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (주8,19) | (4,443,114) | (4,443,114) | (5,337,072) | (5,337,072) |
| XⅡ.총포괄이익(손실) | (2,444,001,778) | (2,444,001,778) | 250,906,022 | 250,906,022 |
| XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| (1)지배기업소유주 | (2,439,558,664) | (2,439,558,664) | 256,243,094 | 256,243,094 |
| (2)비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XIV.총 포괄손익의 귀속 | ||||
| (1)지배기업소유주 | (2,444,001,778) | (2,444,001,778) | 250,906,022 | 250,906,022 |
| (2)비지배지분 (주1) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV.주당순손익 | ||||
| (1)기본주당계속영업손익 (단위 : 원) (주26) | (87) | (87) | 10 | 10 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 소유주 귀속분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 지배기업 소유주 귀속분 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 12,241,212,000 | 56,954,457,091 | (42,197,476,069) | 9,213,716,478 | 36,211,909,500 | 36,211,909,500 | ||
| Ⅱ.당기순이익(손실) | 256,243,094 | 256,243,094 | 256,243,094 | |||||
| Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | (1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (5,337,072) | (5,337,072) | (5,337,072) | ||||
| (2)전환권 행사 | 134,589,000 | 337,596,887 | (122,085,539) | 350,100,348 | 350,100,348 | |||
| (3)전환사채 상환 | ||||||||
| 2021.03.31 (Ⅳ.기말자본) | 12,375,801,000 | 57,292,053,978 | (41,941,232,975) | 9,086,293,867 | 36,812,915,870 | 36,812,915,870 | ||
| 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 14,145,649,000 | 62,052,447,409 | (49,528,379,825) | 10,024,096,045 | 36,693,812,629 | 36,693,812,629 | ||
| Ⅱ.당기순이익(손실) | (2,439,558,664) | (2,439,558,664) | (2,439,558,664) | |||||
| Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | (1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (4,443,114) | (4,443,114) | (4,443,114) | ||||
| (2)전환권 행사 | ||||||||
| (3)전환사채 상환 | 45,789,739 | 45,789,739 | 45,789,739 | |||||
| 2022.03.31 (Ⅳ.기말자본) | 14,145,649,000 | 62,052,447,409 | (51,967,938,489) | 9,703,524,679 | 33,933,682,599 | 33,933,682,599 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 1분기 | 제 23 기 1분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | (1,688,307,206) | 371,289,804 |
| (1)영업에서 창출된 현금 (주27) | (1,707,307,583) | 386,791,392 |
| 1.당기순이익(손실) | (2,439,558,664) | 256,243,094 |
| 2.수익비용의 조정 | 1,885,723,113 | 1,844,093,415 |
| 3.운전자본의 변동 | (1,153,472,032) | (1,713,545,117) |
| (2)이자의 수취 | 20,767,082 | 7,384,208 |
| (3)이자의 지급 | (1,766,705) | (40,025,970) |
| (4)법인세의 납부(환급) | 0 | 17,140,174 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 2,549,540,074 | 5,542,322,900 |
| (1)투자활동으로 인한 현금유입액 | 3,556,786,382 | 6,655,338,258 |
| 1.단기금융상품의 감소 | 3,000,000,000 | 0 |
| 2.장기금융상품의 감소 | 295,697,727 | 4,127 |
| 3.단기대여금의 회수 | 2,100,000 | 7,900,000 |
| 4.보증금의 감소 | 23,070,000 | 22,361,960 |
| 5.당기손익공정가치금융자산의 처분 | 68,533,250 | 28,899,000 |
| 6.유형자산의 처분 | 58,151,905 | 95,396,171 |
| 7.정부보조금의 수 | 109,233,500 | 207,927,000 |
| 8.매각예정비유동자산의 처분 | 0 | 6,292,850,000 |
| (2)투자활동으로 인한 현금유출액 | (1,007,246,308) | (1,113,015,358) |
| 1.단기금융상품의 증가 | 0 | 0 |
| 2.장기금융상품의 증가 | 0 | (19,819,718) |
| 3.단기대여금의 증가 | 0 | (29,200,000) |
| 4.장기대여금의 증가 | 0 | (230,800,000) |
| 5.보증금의 증가 | (168,320,000) | (17,136,000) |
| 6.확정급여자산의 증가 | (910,400) | 0 |
| 7.당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (34,432,600) | (11,120,000) |
| 8.기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 | (5,696,300) | (6,842,400) |
| 9.유형자산의 취득 | (777,604,750) | (782,857,000) |
| 10.무형자산의 취득 | (20,282,258) | (15,240,240) |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | (3,708,650,793) | (4,801,660,498) |
| (1)재무활동으로 인한 현금유입액 | 0 | 0 |
| (2)재무활동으로 인한 현금유출액 | (3,708,650,793) | (4,801,660,498) |
| 1.장기차입금의 상환 | 0 | (4,500,000,000) |
| 2.유동성장기부채의 상환 | (100,000,000) | (100,000,000) |
| 3.금융리스부채의 상환 | (158,246,553) | (200,068,506) |
| 4.신주발행비 | 0 | (1,591,992) |
| 5.전환사채의 상환 | (3,450,404,240) | 0 |
| Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | (2,847,417,925) | 1,111,952,206 |
| Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 | 7,446,472,617 | 5,949,096,482 |
| Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 | 5,879,324 | 0 |
| Ⅶ.기말의 현금및현금성자산 | 4,604,934,016 | 7,061,048,688 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 24(당)기 2022년 03월 31일 현재 |
| 제 23(전)기 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 코디와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr&cr(1) 지배기업의 개요
&cr 주식회사 코디와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 코디(이하 "지배기업")는 1999년 2월에 설립되어 코스메틱(화장품)의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 경기도 용인시에 위치하고 있으며 경상북도 김천시와 경기도 화성시에 제조시설을 보유하고 있습니다. 지배기업은 2010년 1월에 코스닥시장 에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 주, %)
| 주주명 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시너지파트너스(주) | 10,646,128 | 37.63 | 10,646,128 | 37.63 |
| 기타 | 17,497,659 | 61.85 | 17,497,659 | 61.85 |
| (주)코디(자기주식) | 147,511 | 0.52 | 147,511 | 0.52 |
| 합 계 | 28,291,298 | 100.00 | 28,291,298 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요 &cr &cr1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
| 기업명 | 지분율 | 소재지 | 보고기간종료일 | 업종 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 100% | 한국 | 2022.03.31 | 화장품 유통 | 의결권과반수보유 |
| (주)이노코스텍 | 100% | 한국 | 2022.03.31 | 화장품용기 제조 | 의결권과반수보유 |
<전기>
| 기업명 | 지분율 | 소재지 | 보고기간종료일 | 업종 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 100% | 한국 | 2021.12.31 | 화장품 유통 | 의결권과반수보유 |
| (주)이노코스텍 | 100% | 한국 | 2021.12.31 | 화장품용기 제조 | 의결권과반수보유 |
2) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
(단위 : 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 1,740,556 | (5,851,983) | (4,111,427) | 845,569 | (698,041) | (702,484) |
| (주)이노코스텍 | 12,959,460 | (4,097,792) | 8,861,668 | 5,744,102 | (1,165) | (1,165) |
&cr <전기>
(단위 : 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 1,705,772 | (5,114,715) | (3,408,943) | 5,406,253 | (1,267,783) | (1,277,277) |
| (주)이노코스텍 | 12,550,338 | (3,687,504) | 8,862,834 | 18,968,438 | (2,182,833) | (2,182,833) |
2. 중요한 회계정책&cr&cr분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 요약중간연결재무제표로서 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으므로 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 전기 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. &cr&cr&cr(1) 분기연결재무제표 작성기준&cr&cr1) 측정기준&cr&cr분기연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. &cr&cr2) 기능통화와 표시통화&cr&cr분기연결재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.&cr&cr(2) 중간기간의 법인세&cr&cr중간기간의 법인세는 각 중간기간에 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있는 사항을 제외하고는 전기 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr
(3) 중요한 회계추정 및 판단&cr&cr분기연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 당분기말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 당분기말 현재 COVID-19로 인하여 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr&cr회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 분기연결재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 당반기말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 전기 연차연결재무제표와 동일합니다.
&cr
3. 금융상품의 범주 및 상계&cr &cr (1) 금융자산의 범주 &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 4,604,934 | - | 4,604,934 | 7,446,473 | - | 7,446,473 |
| 매출채권및기타채권 | 8,306,008 | - | 8,306,008 | 6,501,936 | - | 6,501,936 |
| 단기금융상품 | 7,000,000 | - | 7,000,000 | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 기타채권(비유동자산) | 1,646,609 | - | 1,646,609 | 1,501,359 | - | 1,501,359 |
| 장기금융상품 | - | 17,696 | 17,696 | - | 312,483 | 312,483 |
| 유동파생상품자산 | 728,803 | 728,803 | 728,803 | 728,803 | ||
| 당기손익-공정가치측정&cr 금융자산 | - | 1,690,099 | 1,690,099 | - | 1,690,099 | 1,690,099 |
| 합계 | 21,557,551 | 2,436,598 | 23,994,149 | 25,449,768 | 2,731,385 | 28,181,153 |
(2) 금융부채의 범주 &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 8,353,297 | - | 7,106,568 | - |
| 단기차입금 | 49,569 | - | 49,569 | - |
| 유동성장기차임금 | - | - | 100,000 | - |
| 유동성금융리스부채 | 562,461 | - | 489,008 | - |
| 전환사채 | 7,542,125 | - | 9,773,444 | - |
| 신주인수권부사채 | 9,234,452 | - | 8,907,862 | - |
| 파생상품부채 | - | 3,426,445 | - | 3,426,445 |
| 장기차입금 | - | - | - | - |
| 금융리스부채 | 622,926 | - | 185,984 | - |
| 합계 | 26,364,830 | 3,426,445 | 26,612,435 | 3,426,445 |
(3) 금융상품 범주별 순손익 &cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 이자수익 | 처분/상환&cr손익 | 외환손익 | 대손상각비 | 평가손실 | 이자비용 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 44,194 | - | 2,194 | (4,196) | - | - | 42,192 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 34,101 | - | - | - | - | 34,101 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | (5,696) | - | (5,696) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | (397,263) | - | - | - | (713,796) | (1,111,059) |
| 합계 | 44,194 | (363,162) | 2,194 | (4,196) | (5,696) | (713,796) | (1,040,463) |
<전분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 이자수익 | 처분/상환&cr손익 | 외환손익 | 대손상각비 | 평가손실 | 이자비용 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 30,074 | - | (107) | (422,639) | - | - | (392,672) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 17,779 | - | - | - | - | 17,779 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | (6,842) | - | (6,842) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | (732,428) | (732,428) |
| 합계 | 30,074 | 17,779 | (107) | (422,639) | (6,842) | (732,428) | (1,114,163) |
4. 공정가치 &cr
(1) 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
(단위: 천원)
| 종류 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 4,604,934 | 4,604,934 |
| 매출채권및기타채권 | 8,306,008 | 8,306,008 |
| 단기금융상품 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 기타채권 | 1,646,609 | 1,646,609 |
| 장기금융상품 | 17,696 | 17,696 |
| 유동파생상품자산 | 728,803 | 728,803 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 1,690,099 | 1,690,099 |
| 합계 | 23,994,149 | 23,994,149 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및기타채무 | 8,353,297 | 8,353,297 |
| 단기차입금 | 49,569 | 49,569 |
| 유동성금융리스부채 | 562,461 | 562,461 |
| 신주인수권부사채 | 9,234,452 | 9,234,452 |
| 파생상품부채 | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 전환사채 | 7,542,125 | 7,542,125 |
| 금융리스부채 | 622,926 | 622,926 |
| 합계 | 29,791,275 | 29,791,275 |
<전기>
(단위: 천원)
| 종류 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 7,446,473 | 7,446,473 |
| 매출채권및기타채권 | 6,501,936 | 6,501,936 |
| 단기금융상품 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 기타채권 | 1,501,359 | 1,501,359 |
| 장기금융상품 | 312,483 | 312,483 |
| 유동파생상품자산 | 728,803 | 728,803 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 1,690,099 | 1,690,099 |
| 합계 | 28,181,153 | 28,181,153 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및기타채무 | 7,106,568 | 7,106,568 |
| 단기차입금 | 49,569 | 49,569 |
| 유동성장기차입금 | 100,000 | 100,000 |
| 유동성금융리스부채 | 489,008 | 489,008 |
| 신주인수권부사채 | 8,907,862 | 8,907,862 |
| 파생상품부채 | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 전환사채 | 9,773,444 | 9,773,444 |
| 금융리스부채 | 185,984 | 185,984 |
| 합계 | 30,038,880 | 30,038,880 |
(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치&cr&cr1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr
연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.&cr
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.&cr
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr
2) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 전환사채 | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채 | - | - | 572,025 | 572,025 |
| 지분상품 | 1,118,074 | 1,118,074 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | ||
| 비상장주식 | - | - | ||
| 유동파생상품자산 | 728,803 | 728,803 | ||
| 합계 | 2,418,902 | 2,418,902 | ||
| <부채> | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 합계 | - | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
수준3으로 분류되는 자산 부채의 공정가치는 이항옵션평가모형 등이 적용되어 측정되며 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 전환사채 | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채 | - | - | 572,025 | 572,025 |
| 지분상품 | 1,118,074 | 1,118,074 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | ||
| 비상장주식 | - | - | ||
| 유동파생상품자산 | 728,803 | 728,803 | ||
| 합계 | 2,418,902 | 2,418,902 | ||
| <부채> | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 합계 | - | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
(3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 &cr&cr1) 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,418,903 | 3,426,445 | 12,000,732 | - |
| 취득 | - | - | 1,000,000 | 3,339,295 |
| 평가 | - | - | (207,563) | 87,150 |
| 처분 | - | - | (11,407,839) | - |
| 기타 | - | - | 1,033,573 | - |
| 기말 | 2,418,903 | 3,426,445 | 2,418,903 | 3,426,445 |
&cr
5. 현금및현금성자산&cr&cr현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금 | 913 | - |
| 보통예금 등 | 4,604,021 | 7,446,473 |
| 합계 | 4,604,934 | 7,446,473 |
&cr 6. 매출채권 및 기타채권 &cr
(1) 매출채권및기타채권의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 손실 충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실 충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 8,185,823 | (1,360,649) | 6,825,174 | 6,632,841 | (1,729,598) | 4,903,243 |
| 단기대여금 | 3,488,131 | (3,279,831) | 208,300 | 3,490,231 | (3,279,831) | 210,400 |
| 미수금 | 4,916,590 | (3,688,155) | 1,228,434 | 5,055,748 | (3,688,155) | 1,367,593 |
| 미수수익 | 44,099 | - | 44,099 | 20,701 | - | 20,701 |
| 합계 | 16,634,643 | (8,328,635) | 8,306,008 | 15,199,521 | (8,697,584) | 6,501,936 |
(2) 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 연령별 기대신용손실율은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 연령분석 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기대신용손실율 | 매출채권 | 기대신용손실율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 6,889,699 | 10.93% | 4,854,546 | 32.23% |
| 3개월 초과 ~ 6개월 이하 | 210,225 | 0.04% | 158,519 | 0.05% |
| 6개월 초과 ~ 9개월 이하 | 478,754 | 0.04% | 1,455,134 | 0.01% |
| 9개월 초과 ~ 12개월 이하 | - | 100.00% | - | 100.00% |
| 1년 초과 | 607,145 | 100.00% | 164,643 | 100.00% |
| 차감: 대손충당금 | (1,360,649) | (1,729,598) | ||
| 합계 | 6,825,174 | 4,903,244 |
(3) 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,729,598 | 3,279,831 | 3,688,155 | 8,697,584 |
| 대손상각 | 4,196 | - | - | 4,196 |
| 제각 | (373,145) | - | - | (373,145) |
| 기말 | 1,360,649 | 3,279,831 | 3,688,155 | 8,328,635 |
&cr <전기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,216,180 | 3,279,831 | 3,688,155 | 8,184,167 |
| 대손상각 | 644,291 | - | - | 644,291 |
| 제각 | (130,873) | - | - | (130,873) |
| 기말 | 1,729,598 | 3,279,831 | 3,688,155 | 8,697,584 |
7. 재고자산&cr&cr재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 145,759 | (90) | 145,669 | 104,656 | (768) | 103,889 |
| 제품 | 1,871,490 | (486,377) | 1,385,113 | 1,631,171 | (478,983) | 1,119,289 |
| 원재료 | 1,500,416 | (105,069) | 1,395,347 | 1,281,940 | (39,354) | 1,242,586 |
| 부재료 | 760,309 | - | 760,309 | 508,759 | (12,864) | 495,895 |
| 재공품 | 2,047,804 | - | 2,047,804 | 1,709,771 | - | 1,709,771 |
| 합계 | 6,325,777 | (591,535) | 5,734,241 | 5,203,398 | (531,968) | 4,671,430 |
8. 기타금융자산&cr
(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기기타금융자산 : | ||
| 단기금융상품 | 7,000,000 | 10,000,000 |
| 장기기타금융자산 : | ||
| 장기금융상품 | 17,696 | 312,483 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,690,099 | 1,690,099 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - |
| 합계 | 8,707,795 | 12,002,582 |
(2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 뉴로바이오젠(주) 사모 분리형 신주인수권부사채 | 572,025 | 572,025 |
| 시너지턴어라운드 17호 지분증권 | 1,118,074 | 1,118,074 |
| 합계 | 1,690,099 | 1,690,099 |
(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(시장성 없는 지분증권)의 내용은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대일테크 | 21,835주 | 19.85% | 174,680 | - | - | (174,680) |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대일테크 | 21,835주 | 19.85% | 174,680 | - | - | (174,680) |
9. 기타유동자산&cr&cr기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 선급금 | 565,775 | 899,052 |
| 선급비용 | 361,998 | 291,398 |
| 유동임차보증금 | 358,625 | 358,625 |
| 합계 | 1,286,398 | 1,549,075 |
&cr&cr 10. 파생금융상품&cr
파생금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품자산: | ||||
| 콜옵션(매도청구권) | 728,803 | - | 728,803 | - |
| 파생상품부채: | ||||
| 풋옵션(조기상환권) | - | 3,426,445 | - | 3,426,445 |
&cr
11. 유형자산&cr
(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <취득원가> | |||||||
| 기초 | 3,215,143 | 8,467,587 | 9,409,686 | 8,790,158 | 1,445,993 | 957,102 | 32,285,669 |
| 취득 | - | - | 97,300 | 297,907 | 639,777 | 382,398 | 1,417,381 |
| 처분 | - | - | (150,121) | (59,219) | - | - | (209,341) |
| 대체 | - | - | 97,200 | 12,852 | (25,759) | (142,882) | (58,590) |
| 폐기 | - | - | (2,871) | - | - | - | (2,871) |
| 기말 | 3,215,143 | 8,467,587 | 9,451,194 | 9,041,697 | 2,060,010 | 1,196,617 | 33,432,249 |
| <감가상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | 985,339 | 2,243,538 | 3,522,355 | 808,943 | - | 7,560,174 |
| 상각 | - | 55,858 | 228,800 | 261,780 | 151,385 | - | 697,822 |
| 대체 | - | - | - | (5,805) | (25,759) | - | (31,564) |
| 처분 | - | - | (98,847) | (37,980) | - | - | (136,827) |
| 폐기 | - | - | (2,870) | - | - | - | (2,870) |
| 기말 | - | 1,041,196 | 2,370,621 | 3,740,350 | 934,568 | - | 8,086,736 |
| <손상상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | - | 177,087 | 380,473 | - | - | 557,560 |
| 손상 | - | - | - | - | - | - | |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | 177,087 | 380,473 | - | - | 557,560 |
| <국고보조금> | |||||||
| 기초 | - | - | 70,061 | 520,730 | - | - | 590,791 |
| 취득 | - | - | - | - | - | 109,234 | 109,234 |
| 상각 | - | - | (1,766) | (26,830) | - | - | (28,596) |
| 기말 | - | - | 68,295 | 493,900 | - | 172,509 | 734,703 |
| <장부금액> | 3,215,143 | 7,426,391 | 6,835,191 | 4,426,975 | 1,125,442 | 1,024,109 | 24,053,251 |
&cr<전기>&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <취득원가> | |||||||
| 기초 | 2,865,021 | 7,508,199 | 6,750,545 | 6,278,830 | 1,647,047 | 385,491 | 25,435,133 |
| 취득 | 306,122 | - | 1,900,555 | 1,682,208 | 292,361 | 4,787,845 | 8,969,090 |
| 처분 | - | - | (1,244,726) | (215,122) | (503,504) | - | (1,963,352) |
| 대체 | 44,000 | 959,388 | 2,141,470 | 1,049,210 | 10,089 | (4,216,234) | (12,077) |
| 폐기 | - | - | (138,158) | (4,968) | - | - | (143,126) |
| 기말 | 3,215,143 | 8,467,587 | 9,409,686 | 8,790,158 | 1,445,993 | 957,102 | 32,285,669 |
| <감가상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | 761,909 | 2,391,550 | 2,913,235 | 608,061 | - | 6,674,754 |
| 상각 | - | 223,430 | 701,822 | 826,029 | 619,675 | - | 2,370,956 |
| 대체 | - | - | - | (2,586) | 9,685 | - | 7,098 |
| 처분 | - | - | (745,716) | (209,359) | (428,478) | - | (1,383,553) |
| 폐기 | - | - | (104,118) | (4,963) | - | - | (109,081) |
| 기말 | - | 985,339 | 2,243,538 | 3,522,355 | 808,943 | - | 7,560,174 |
| <손상상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | - | 202,637 | 381,716 | - | - | 584,353 |
| 손상 | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | (25,550) | (1,243) | - | - | (26,794) |
| 기말 | - | - | 177,087 | 380,473 | - | - | 557,560 |
| <국고보조금> | |||||||
| 기초 | - | - | - | - | - | - | - |
| 취득 | - | - | 70,650 | 570,146 | - | 63,275 | 704,071 |
| 상각 | - | - | (589) | (49,416) | - | - | (50,005) |
| 기말 | - | - | 70,061 | 520,730 | - | 63,275 | 654,066 |
| <장부금액> | 3,215,143 | 7,482,249 | 6,919,000 | 4,366,601 | 637,050 | 893,827 | 23,513,870 |
(2) 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 종 류 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공시지가 | 장부금액 | 공시지가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 공장부지 등 | 3,215,143 | 2,759,488 | 3,215,143 | 2,759,488 |
12. 무형자산 &cr
(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 고객과의관계 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 540,320 | 1,064,781 | 515,674 | 16,416,430 | 4,951,773 | 23,488,978 |
| 감가상각누계액 | (167,769) | (201,792) | (350,674) | - | (3,486,016) | (4,206,251) |
| 손상차손누계액 | - | (21,162) | - | (8,380,218) | (190,260) | (8,591,641) |
| 정부보조금 | (313,223) | (405,897) | - | - | - | (719,120) |
| 장부금액 | 59,328 | 435,929 | 165,000 | 8,036,212 | 1,275,497 | 9,971,966 |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 고객과의관계 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 540,320 | 1,027,499 | 515,674 | 16,416,430 | 4,951,773 | 23,451,696 |
| 감가상각누계액 | (364,005) | (551,450) | - | - | (3,273,433) | (4,188,888) |
| 손상차손누계액 | (113,080) | (22,593) | (350,674) | (8,380,218) | (190,260) | (9,056,825) |
| 정부보조금 | - | (23,674) | - | - | - | (23,674) |
| 장부금액 | 63,236 | 429,782 | 165,000 | 8,036,212 | 1,488,079 | 10,182,309 |
(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 고객과의관계 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 63,236 | 429,782 | 165,000 | 8,036,212 | 1,488,079 | 10,182,309 |
| 취득 | - | 20,282 | - | - | 20,282 | |
| 처분 | - | 2,512 | - | - | - | 2,512 |
| 상각비 | (3,907) | (33,647) | - | - | (212,583) | (250,137) |
| 대체 | - | 17,000 | - | - | 17,000 | |
| 기말 | 59,329 | 435,929 | 165,000 | 8,036,212 | 1,275,496 | 9,971,966 |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 고객과의관계 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 55,903 | 231,475 | 265,000 | 10,274,728 | 2,648,835 | 13,475,941 |
| 취득 | 22,393 | 293,417 | - | - | - | 315,810 |
| 처분 | - | (4,306) | (100,000) | - | - | (104,306) |
| 상각비 | (15,060) | (98,352) | - | - | (970,495) | (1,083,907) |
| 정부보조금 | - | 7,549 | - | - | - | 7,549 |
| 손상차손 | - | - | - | (2,238,516) | (190,260) | (2,428,776) |
| 기말 | 63,236 | 429,783 | 165,000 | 8,036,212 | 1,488,080 | 10,182,311 |
&cr
13. 리스&cr
(1) 사용권자산의 기초자산 유형별 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 부동산 | 934,223 | 447,214 |
| 차량운반구 | 191,219 | 189,836 |
| 합계 | 1,125,442 | 637,050 |
&cr(2) 금융리스부채의 유동성분류 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유동 | 562,461 | 489,008 |
| 비유동 | 622,926 | 185,984 |
| 합계 | 1,185,387 | 674,992 |
14. 매입채무 및 기타채무&cr&cr매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 4,741,802 | 3,466,444 |
| 미지급금 | 2,936,666 | 3,005,057 |
| 미지급비용 | 674,829 | 635,066 |
| 합계 | 8,353,297 | 7,106,567 |
&cr
15. 전환사채&cr&cr(1) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 제12회차 | 제13회차 | 제14회차 | 제15회차 | 제16회차 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 전환사채 | 전환사채 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행일 | 2018-09-27 | 2018-09-27 | 2018-10-01 | 2018-12-18 | 2021-08-13 | |
| 만기일 | 2023-09-27 | 2023-09-27 | 2023-10-01 | 2021-12-18 | 2025-08-13 | |
| 표면이자율 | - | - | - | - | - | |
| 보장수익율 | - | - | - | 3.00% | - | |
| 액면금액 | 9,700,000 | - | 50,000 | - | 15,000,000 | 24,750,000 |
| 상환할증금 | - | - | - | - | - | - |
| 할인발행차금 | (14,763) | - | (77) | - | (9,948) | (24,789) |
| 전환권/신주인수권조정 | (2,181,712) | - | (11,321) | - | (5,755,600) | (7,948,634) |
| 장부금액 | 7,503,524 | - | 38,601 | - | 9,234,452 | 16,776,577 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 제12회차 | 제13회차 | 제14회차 | 제15회차 | 제16회차 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 전환사채 | 전환사채 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행일 | 2018-09-27 | 2018-09-27 | 2018-10-01 | 2018-12-18 | 2021-08-13 | |
| 만기일 | 2023-09-27 | 2023-09-27 | 2023-10-01 | 2021-12-18 | 2025-08-13 | |
| 표면이자율 | - | - | - | - | - | |
| 보장수익율 | - | - | - | 3.00% | - | |
| 액면금액 | 11,000,000 | 2,000,000 | 200,000 | - | 15,000,000 | 28,200,000 |
| 상환할증금 | - | - | - | - | - | - |
| 할인발행차금 | (19,193) | (3,487) | (355) | - | (10,512) | (33,547) |
| 전환권/신주인수권조정 | (2,836,331) | (515,317) | (51,873) | - | (6,081,626) | (9,485,148) |
| 장부금액 | 8,144,476 | 1,481,196 | 147,772 | - | 8,907,862 | 18,681,306 |
(2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 행사조건은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 제12회차 | 제13회차 | 제14회차 | 제15회차 | 제16회차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 권리행사 및 청구기간 | 2018.09.27 ~ 2023.09.27 | 2018.09.27 ~ 2023.09.27 | 2018.10.01 ~ 2021.10.01 | 2019.11.03 ~ 2021.09.03 | 2021.08.13 ~ 2025.08.13 |
| 권리행사 및 청구가격 | 1,486원 | 1,486원 | 1,486원 | 1,486원 | 2,389원 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 |
| 행사가액의 조정 | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락, 유상증자 등 행사가액 계약에서 정한 사항에 해당할 경우 |
| 조기상환청구권&cr(Put/Call Option) | - | - | - | (주1) | (주2) |
| 권리 미행사 및 &cr미청구 주식의 수 | 사채권면 100%전환&cr(주3) | 사채권면 100%전환&cr(주4) | 사채권면 100%전환&cr(주5) | 사채권면 100%전환&cr(주6) | 사채권면 100%전환 |
&cr (주1) 2019년 10월 31일 변경약정 체결로 조기상환청구권(Put Option) 조항이 삭제되었습니다.&cr(주2) 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 8월 13일부터 2024년 8월 13일까지 발행자의 매도청구권(Call Option)이 존재합니다. 또한, 발행일로부터 2년이 되는 날인 2023년 8월 13일 및 이후 매3개월 투자자의 조기상환청구권이 존재합니다. &cr(주3) 2021년 12월 9일에 사채원금 10억원, 2022년 2월 14일에 사채원금 13억원이 조기상환되었습니다. &cr(주4) 2019년 9월 28일과 2021년 7월 16일에 120억원 중 60억원이 주식 3,992,685주로 전환되었습니다. 또한, 2021년 12월 9일에 사채원금 40억원, 2022년 2월 14일에 사채원금 20억원이 조기상환되었습니다. &cr(주5) 2020년 5월 31일 및 2020년 6월 30일, 2021년 2월 24일, 2021년 4월 23일, 2021년 7월 16일에 90억원 중 88억이 주식 5,921,930주로 전환되었습니다. 또한, 2022년 2월 14일에 사채원금 1.5억원이 조기상환되었습니다.&cr(주6) 2020년 5월 31일과 2020년 6월 30일, 2020년 9월 30일, 2021년 2월 24일, 2021년 7월 16에 92억원 전액이 주식 5,895,008주로 전환되었습니다.
16. 장단기차입금&cr&cr(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 차입처 | 종류 | 만기 | 이자율(%) | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|---|
| <단기차입금> | |||||
| 기타 | 주종임차입금 | 4.60 | 49,569 | 49,569 | |
| 소계 | 49,569 | 49,569 | |||
| <유동성장기차입금> | - | 100,000 | |||
| 합계 | 49,569 | 149,569 |
&cr(2) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 차입처 | 종류 | 만기 | 이자율(%) | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 시설자금대출 | 2022-03-03 | 3.91 | - | 100,000 |
| 소계 | - | 100,000 | |||
| 유동성대체 | - | 100,000 | |||
| 합계 | - | - |
&cr
17. 기타유동부채&cr
기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 선수금 | 352,300 | 127,293 |
| 예수금 | 61,949 | 74,399 |
| 미지급배당금 | 7,273 | 7,273 |
| 부가세예수금 | 2,455 | 2,455 |
| 합계 | 423,977 | 211,420 |
&cr&cr 18. 퇴직급여부채&cr&cr확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 156,341 | 246,902 |
19. 지배기업소유주지분&cr&cr(1) 발행할 주식의 총수, 1주당 액면금액 및 발행주식수는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 보통주 발행주식수 | 28,291,298주 | 28,291,298주 |
(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|
| 기초 | 14,145,649 | 62,052,447 |
| 전환사채 전환 | - | - |
| 기말 | 14,145,649 | 62,052,447 |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,241,212 | 56,954,457 |
| 전환사채 전환 | 1,904,437 | 5,097,990 |
| 기말 | 14,145,649 | 62,052,447 |
(3) 결손금&cr&cr결손금의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 79,600 | 79,600 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | (52,047,538) | (49,607,980) |
| 합계 | (51,967,938) | (49,528,380) |
| (주1) | 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 적립하도록 되어 있습니다. 이익준비금은 현금으로 배당될 수 없으며, 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. |
(4) 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가(주1) | 3,502,116 | 3,502,116 |
| 전환권대가 | 7,236,727 | 7,598,645 |
| 자기주식처분이익 | 10,415 | 10,415 |
| 자기주식(주2) | (720,934) | (720,934) |
| 기타포괄손실 | (171,610) | (167,167) |
| 연결지분변동차액 | (436,949) | (436,949) |
| 주식매수선택권 | 283,759 | 237,969 |
| 합계 | 9,703,524 | 10,024,095 |
(주1) 제1회 사모신주인수권부사채 3,500백만원(2016년 상환완료)에 부여되어 행사가능기간이 경과한 신주인수권대가가 포함되어 있습니다.
(주2) 주가안정 등을 목적으로 자기주식 147,511주를 취득하여 보유하고 있습니다.&cr&cr(5) 주식기준보상제도&cr&cr1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 약정유형 | 대상자 | 부여일 | 부여수량 | 최장만기 | 결제방식 | 가득조건 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신주교부 | 임직원 | 2021.4.14 | 302,883 | 2026.4.13 | 주식결제형 | 2년근무 |
| 신주교부 | 임직원 | 2021.7.15 | 438,000 | 2025.7.14 | 주식결제형 | 2년근무 |
| 신주교부 | 임직원 | 2022.3.28 | 1,725,000 | 2028.03.27 | 주식결제형 | 2년근무 |
주)2021.07.15 부여한 438,000주는 2022.02.25 부여취소 후 2022.03.28 조건변경 후 재부여 하였습니다.&cr
2) 보상원가의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 총비용 : | ||
| 주식결제형관련부문 | 45,790 | - |
| 기타 | - | - |
| 부채 : | ||
| 부채의 총장부금액 | - | - |
| 부채의 총내재가치 | - | - |
20. 매출액 및 매출원가&cr&cr(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출액 | 11,901,394 | 15,890,083 |
| 상품매출액 | 1,302,550 | 75,319 |
| 기타매출액 | 1,558 | 766 |
| 합계 | 13,205,502 | 15,966,168 |
&cr(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <제품매출원가> | ||
| 기초제품 | 1,631,171 | 1,789,511 |
| 당기제품제조원가 | 10,295,547 | 12,089,215 |
| 타계정에서대체 | - | - |
| 관세환급금 | - | - |
| 재고자산평가손실 | 7,394 | - |
| 재고자산평가손실환입 | (12,864) | (46,990) |
| 타계정으로대체액 | (531) | (83) |
| 기말제품 | (1,871,490) | (2,193,665) |
| 제품매출원가 | 10,049,227 | 11,637,988 |
| <상품매출원가> | ||
| 기초상품재고액 | 104,656 | 1,190,614 |
| 당기상품매입액 | 938,217 | 298,835 |
| 상품평가손실 | (678) | - |
| 타계정으로대체액 | - | - |
| 기말상품재고액 | (145,759) | (1,054,009) |
| 상품매출원가 | 896,436 | 435,440 |
| 합계 | 10,945,663 | 12,073,428 |
21. 판매비와관리비&cr
판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 923,263 | 820,230 |
| 퇴직급여 | 52,063 | 86,939 |
| 복리후생비 | 138,873 | 113,821 |
| 여비교통비 | 64,513 | 25,301 |
| 접대비 | 37,147 | 19,999 |
| 통신비 | 4,444 | 3,492 |
| 세금과공과금 | 46,935 | 42,978 |
| 감가상각비 | 179,499 | 136,244 |
| 지급임차료 | 41,549 | 17,277 |
| 경상연구개발비 | 750,854 | 280,504 |
| 지급수수료 | 685,650 | 588,995 |
| 무형자산상각비 | 239,498 | 261,842 |
| 운반비 | 90,878 | 61,912 |
| 대손상각비 | 4,196 | 422,639 |
| 기타 | 610,830 | 185,111 |
| 합계 | 3,870,192 | 3,067,284 |
22. 비용의 성격별 분류&cr&cr비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (536,170) | (1,059,272) |
| 원부재료의 사용액 | 4,026,381 | 6,489,166 |
| 급여 | 2,271,561 | 2,350,455 |
| 감가상각비 | 648,486 | 539,502 |
| 경상연구개발비 | 698,703 | 505,863 |
| 소모품비 | 229,431 | 225,953 |
| 지급수수료 | 3,569,307 | 647,758 |
| 무형자산상각비 | 247,625 | 263,832 |
| 외주가공비 | 589,070 | 3,180,270 |
| 기타 | 3,071,462 | 1,997,184 |
| 합계(주1) | 14,815,856 | 15,140,711 |
(주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. &cr
23. 기타수익 및 기타비용&cr
(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분이익 | 9,680 | 900 |
| 외환차익 | 2,236 | 1,864 |
| 외화환산이익 | 7,758 | 6,185 |
| 국고보조금 | - | 43,866 |
| 잡이익 | 53,615 | 48,492 |
| 합계 | 73,289 | 101,307 |
&cr (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기부금 | - | 2,000 |
| 유형자산처분손실 | 44,782 | 48,995 |
| 유형자산폐기손실 | 1 | 81 |
| 외환차손 | 42 | 1,971 |
| 외화환산손실 | 52 | 79 |
| 잡손실 | 5,220 | 1,474 |
| 합계 | 50,097 | 54,600 |
24. 금융수익 및 금융비용 &cr
(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 44,194 | 30,074 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 처분이익 | 34,101 | 17,779 |
| 합계 | 78,295 | 47,853 |
(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 713,796 | 732,427 |
| 사채상환손실 | 397,263 | - |
| 합계 | 1,111,059 | 732,427 |
25 . 법인세비용 &cr&cr(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (283,701) | (104,594) |
| 합계 | (283,701) | (104,594) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (103,333) | (35,939) |
| 법인세비용(수익) | (180,369) | (68,655) |
(2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이연법인세 : | ||
| 전환권대가 | (102,079) | (34,434) |
| 공정가치측정기타포괄자산평가손실 | (1,253) | (1,505) |
| 합계 | (103,333) | (35,939) |
&cr(3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | (2,619,927) | 187,588 |
| 적용세율에 따른 법인세 | (503,985) | 57,518 |
| 조정사항 : | ||
| 영구적차이 | 25,312 | (12,963) |
| 미인식 이연법인세 변동 | 1,824,649 | (1,118,678) |
| 기타 | (1,526,344) | 1,005,468 |
| 법인세비용 | (180,369) | (68,655) |
| 평균유효세율 (주1) | - | - |
(주1) 평균유효세율은 법인세비용차감전순손실 이 발생하여 산정하지 아니하였습니다.
26. 주당순손익 &cr
(1) 보통주 기본주당순손익&cr (단위 : 원, 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <기본주당순이익> | ||
| 보통주당기순손익 | (2,439,558,664) | 256,243,094 |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,143,787 | 24,442,584 |
| 기본주당순손익 | (87) | 10 |
&cr(2) 가중평균유통보통주식수&cr (단위 : 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 발행주식수 | ||
| 기초주식수 | 28,291,298 | 24,482,424 |
| 가중평균신주주식수 | - | 107,671 |
| 차감 : 가중평균자기주식수 | (147,511) | (147,511) |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,143,787 | 24,442,584 |
(3) 희석주당순손익&cr&cr희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정합니다. 다만, 전환사채 및 신주인수권 등 잠재적 보통주에 대하여는 희석화 효과가 없다고 판단되어 희석주당순손익을 산정하지 아니하였습니다.&cr
27. 현금흐름표
&cr(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr&cr(2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대손상각비(환입) | 4,196 | 422,639 |
| 재고자산평가손실(환입) | 59,567 | (46,990) |
| 감가상각비 | 648,486 | 539,502 |
| 무형자산상각비 | 247,625 | 263,832 |
| 이자수익 | (44,165) | (30,074) |
| 이자비용 | 713,796 | 732,428 |
| 외화환산손실 | - | 79 |
| 외화환산이익 | (7,468) | - |
| 유형자산처분이익 | (9,680) | (900) |
| 유형자산처분손실 | 44,782 | 48,995 |
| 유형자산폐기손실 | 1 | 81 |
| 사채상환손실 | 397,263 | - |
| 주식보상비용 | 45,790 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (34,101) | (17,779) |
| 잡손실 | - | 934 |
| 법인세비용(수익) | (180,369) | (68,655) |
| 합계 | 1,885,723 | 1,844,092 |
&cr(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권및 기타채권의 감소(증가) | (1,762,147) | 181,281 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 260,491 | (503,896) |
| 재고자산의 증가(감소) | (1,112,353) | (560,166) |
| 매입채무및기타채무의 증가(감소) | 1,206,967 | (256,196) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 253,570 | (579,883) |
| 확정급여자산의 감소 | - | 5,314 |
| 합계 | (1,153,472) | (1,713,545) |
&cr(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 내 용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산에서 실제유형자산대체 | 142,882 | 372,041 |
| 전환사채의 전환권 행사 | - | 230,611 |
| 전환사채의유동성대체 | - | 1,377,013 |
| 사용권자산인식 | 639,777 | 191,142 |
| 전환사채의 상환 | 860,857 | - |
(5) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 자본전환 | 상각 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 49,569 | - | - | - | - | - | 49,569 |
| 유동성장기부채 | 100,000 | (100,000) | - | - | - | - | - |
| 전환사채 | 9,773,444 | (3,450,404) | - | - | 357,825 | 861,261 | 7,542,126 |
| 신주인수권부사채 | 8,907,862 | - | 326,590 | - | 9,234,452 | ||
| 리스부채 | 674,992 | (158,247) | 639,777 | - | 28,864 | - | 1,185,386 |
| 합계 | 19,505,867 | (3,708,651) | 639,777 | - | 713,279 | 861,261 | 18,011,533 |
28 . 특수관계자 거래 &cr&cr(1) 특수관계자 현황&cr
| 관계 | 기업명 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <연결실체에 영향력을 행사하는 기업> | |||
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 시너지파트너스(주) | |
| <기타특수관계자> | |||
| 지배기업의 종속기업 | 시너지파트너스(주)의 그룹사 외 | 시너지파트너스(주)의 그룹사 외 |
(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 거래내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 이자비용(주1) | 이자수익 | 수입임대료 등 | 지급수수료 | 유형자산취득 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 150 | 357,825 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 시너지이노베이션(주) 외 | 10,074 | - | - | 6,644 | 12,268 | 14,532 |
| 합계 | 10,224 | 357,825 | - | 6,644 | 12,268 | 14,532 |
(주1) 전환사채의 전환권조정 상각이자가 포함되어 있습니다.&cr&cr <전분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 이자비용(주1) | 이자수익 | 수입임대료 등 | 지급수수료 | 유형자산취득 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | - | 624,821 | 22,685 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 시너지이노베이션(주) 외 | 14,849 | - | - | - | 9,140 | - |
| 합계 | 14,849 | 624,821 | 22,685 | - | 9,140 | - |
(주1) 전환사채의 전환권조정 상각이자가 포함되어 있습니다.&cr
(3) 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 전환사채 | 미지급금 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 9,750,000 | - |
| 기타특수관계자 | 시너지시스템즈(주) | - | 2,057 |
| 합계 | 9,750,000 | 2,057 |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 전환사채 | 미지급금 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 13,200,000 | - |
| 기타특수관계자 | (주)시너지이노베이션 | - | 356 |
| 시너지시스템즈(주) | - | 35,411 | |
| 합계 | 13,200,000 | 35,767 |
(4) 특수관계자와의 자금거래 &cr
1) 임직원과의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 성명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 244,800 | - | (2,100) | 242,700 |
| 김근영 | 3,461,000 | - | - | 3,461,000 |
| 합계 | 3,705,800 | - | (2,100) | 3,703,700 |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 성명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 4,400 | 461,400 | (221,000) | 244,800 |
| 김근영 | 3,461,000 | - | - | 3,461,000 |
| 합계 | 3,465,400 | 461,400 | (221,000) | 3,705,800 |
지배기업의 전 대표이사인 김근영(2016.11.7. 취임, 2017.8.2. 사임)은 2017.4.17일부터 2017.7.21일까지 3,497백만원을대여금 형식으로 출금하였으며, 2017.7.3일 36백만원을 상환하였으며, 나머지 원금은 2017.8.4일에서 2017.8.7일 사이 (주)와이즈코프와 (주)북마크컨설팅으로부터 3,461백만원 전액에 대하여 대위변제를 받았습니다. &cr&cr그러나, 김근영의 출금자금 3,461백만원에 대하여는 (주)와이즈코프와 (주)북마크컨설팅이 대위변제한 원인관계를 파악할 수 없어 불법행위미수금으로 회계처리하고 전액 대손충당금을 설정하였으며, (주)와이즈코프와 (주)북마크컨설팅이 대위변제한 3,461백만원에 대하여는 2017년에 대위변제이익으로 기타수익에 계상하였습니다.&cr&cr한편, 김근영의 출금자금은 이사회 결의절차를 거치지 않았을 뿐만 아니라 상법 제542조의9 제1항에 따른 상장회사의 이사 등에 대한 신용공여 규정을 위반한 것으로 보아 김근영을 2018년 3월 26일자로 상법위반(상법제542조의9 제1항, 제624조의2)으로 경기용인동부경찰서에 고소하였으며, 2018.5.3. 경기용인동부경찰서로부터 접수된 사건처리결과 수원지방검찰청에 각하의견으로 송치되었습니다.
&cr2) 기타 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 전환사채 | 13,200,000 | - | (3,450,000) | 9,750,000 |
&cr<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 전환사채 | 22,400,000 | - | (9,200,000) | 13,200,000 |
| 대여금 | 2,000,000 | - | (2,000,000) | - |
(5) 주요경영진에 대한 보상&cr&cr 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 487,860 | 410,097 |
| 퇴직급여 | 31,133 | 34,026 |
| 합계 | 518,993 | 444,123 |
&cr(6) 연결실체는 전환사채 9,750백만원를 인수한 지배기업인 시너지파트너스(주)에게 부동산 및 종속기업투자주식을 담보로 제공하였습니다(주석 30 참조). &cr&cr
29 . 우발상황과 약정사항
(1) 담보제공 자산내용&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 장부금액 | 설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 4,833,019 | 42,600,000 | 전환사채 | 9,750,000 | 시너지파트너스(주) |
| 기계장치 | 3,727,552 | ||||
| 종속기업투자주식 | 22,270,450 | ||||
| 합계 | 30,831,021 | 42,600,000 |
&cr(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용&cr (단위 : 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 사용액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 396,379 | 396,379 | 하자보수이행보험 등 |
(3) 보험가입내용&cr (단위 : 천원)
| 소재지 | 부보자산 | 구분 | 부보금액 | 보험사 | 질권 |
|---|---|---|---|---|---|
| 용인시 수지구 광교중앙로 338 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 1,458,500 | MG손해보험 | - |
| 화성시 정남면 안념길 112번길 45 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 9,350,112 | MG손해보험 | - |
| 김천시 어모면 남산리 2034번지 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 5,431,617 | MG손해보험 | - |
| 광주시 회덕동 191-1 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 2,929,949 | 한화손해보험 | - |
| 합계 | 19,170,178 |
(4) 금융기관 여신한도약정&cr (단위 : 천원)
| 금융기관 | 약정내용 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 외담대 | 50,000 | - |
| 합계 | 50,000 | - |
&cr(5) 계류 중인 소송사건&cr&cr1) 회사가 피고인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 원고 | 사건번호 | 계류법원 | 진행상황 | 내용 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)이스타홀딩스 | 2020나2028274 | 대법원 | 3심 진행중 | 주식인도청구 | 2,000,000 |
| 이학병 | 2020가합543411 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행중 | 주식양도대금청구 | 1,442,917 |
| 주식회사 주경 | 2021가단254170 | 인천지방법원 | 1심 진행중 | 추심금 | 102,560 |
| (주)코비코 | 2022차전854 | 수원지방법원 성남지원 광주시법원 | 1심 진행중 | 물품대금 | 7,140 |
| 김규석 | 2022가소35315 | 수원지방법원 성남지원 광주시법원 | 1심 진행중 | 물품대금 | 10,230 |
| (주)씨엔티드림 | 2022가소35230 | 수원지방법원 성남지원 광주시법원 | 1심 진행중 | 물품대금 | 22,500 |
| (주)허니템 | 2022가단203872 | 수원지방법원 성남지원 | 1심 진행중 | 물품대금 | 42,305 |
| (주)아랜디 | 2022가소31467 | 수원지방법원 성남지원 광주시법원 | 1심 진행중 | 물품대금 | 7,391 |
| (주)피앤스토리 | 2022가소30532 | 수원지방법원 성남지원 광주시법원 | 1심 진행중 | 물품대금 | 26,789 |
| (주)씨앤아이화장품 | 2022가소30518 | 수원지방법원 성남지원 광주시법원 | 1심 진행중 | 물품대금 | 10,400 |
| 합계 | 3,672,232 |
상기 소송사건에 대한 최종 결과는 현재 예측할 수 없습니다.&cr&cr
30. 영업부문&cr &cr(1) 연결실체의 보고부문별 주요한 재무정보는 다음과 같습니다.&cr &cr<당분기>&cr (단위:천원)
| 구분 | Device사업부 | 화장품사업부 | 화장품용기&cr사업부 | 연결조정 등 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 28,604 | 7,552,107 | 5,744,102 | (119,310) | 13,205,502 |
| 영업손익 | 4,274 | (1,518,179) | 83,235 | (179,684) | (1,610,354) |
| 자산 | 16,014 | 68,015,808 | 12,959,460 | (15,527,063) | 65,464,219 |
| 부채 | - | 32,279,685 | 4,097,792 | (4,846,941) | 31,530,536 |
&cr<전분기>&cr (단위:천원)
| 구분 | Device사업부 | 화장품사업부 | 화장품용기&cr사업부 | 연결조정 등 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 19,739 | 11,557,511 | 4,581,729 | (192,810) | 15,966,168 |
| 영업손익 | (6,890) | 2,081,208 | (1,006,237) | (242,624) | 825,457 |
| 자산 | 52,900 | 70,261,671 | 14,082,209 | (16,808,421) | 67,588,359 |
| 부채 | - | 30,371,553 | 4,020,781 | (3,616,891) | 30,775,443 |
(2) 주요고객에 대한 정보&cr
매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)
| 주요매출처 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| A | 2,252,834 | 7,289,181 |
&cr
31. 위험관리 &cr &cr(1) 금융위험관리&cr&cr연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.&cr&cr1) 신용위험관리&cr&cr연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 신용한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. &cr&cr 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,604,934 | 7,446,473 |
| 매출채권및기타채권 | 8,306,008 | 6,501,936 |
| 단기금융상품 | 7,000,000 | 10,000,000 |
| 기타채권 | 1,646,609 | 1,501,359 |
| 장기금융상품 | 17,696 | 312,483 |
| 유동파생상품자산 | 728,803 | 728,803 |
| 당기손익인식금융자산 | 1,690,099 | 1,690,099 |
| 합계 | 23,994,149 | 28,181,153 |
2) 유동성위험관리&cr&cr연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1년~2년 | 2년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 8,353,297 | - | - | - | 8,353,297 |
| 단기차입금 | 49,569 | - | - | - | 49,569 |
| 전환사채 | - | - | 9,750,000 | - | 9,750,000 |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 금융리스부채 | 119,332 | 482,226 | 587,106 | 283,086 | 1,471,750 |
| 합계 | 8,522,198 | 482,226 | 10,337,106 | 15,283,086 | 34,624,616 |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1년~2년 | 2년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 7,106,568 | - | - | - | 7,106,568 |
| 단기차입금 | 149,569 | - | - | - | 149,569 |
| 전환사채 | - | - | 13,200,000 | - | 13,200,000 |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 금융리스부채 | 82,087 | 435,518 | 129,223 | 63,087 | 709,915 |
| 합계 | 7,338,224 | 435,518 | 13,329,223 | 15,063,087 | 36,166,052 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.&cr
(2) 자본위험관리&cr&cr연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 31,530,536 | 31,945,826 |
| 차입금총계 | 18,011,533 | 19,505,867 |
| 단기차입금 | 49,569 | 49,569 |
| 장기차입금 | - | 100,000 |
| 전환사채 | 7,542,125 | 9,773,444 |
| 신주인수권부사채 | 9,234,452 | 8,907,862 |
| 금융리스부채 | 1,185,387 | 674,992 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | (4,604,934) | (7,446,473) |
| 순부채 | 13,406,599 | 12,059,394 |
| 자본총계 | 33,933,683 | 36,693,813 |
| 부채비율 | 92.92% | 87.06% |
| 순부채비율 | 39.51% | 32.86% |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 24 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 23 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 1분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 19,588,897,928 | 23,383,928,423 |
| (1)현금및현금성자산 (주3,4,5) | 1,649,073,850 | 4,752,088,741 |
| (2)매출채권및기타채권 (주3,4,6,28) | 6,749,016,436 | 4,908,652,329 |
| (3)단기금융상품 (주3,4,8) | 7,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| (4)재고자산 (주7) | 2,830,949,787 | 2,145,225,886 |
| (5)당기법인세자산 (주25) | 83,273,234 | 81,089,114 |
| (6)기타유동자산 (주9) | 547,781,220 | 768,068,952 |
| (7)유동파생상품자산 (주11,16) | 728,803,401 | 728,803,401 |
| Ⅱ.비유동자산 | 46,702,368,115 | 45,959,909,715 |
| (1)기타채권 (주3,4) | 1,476,007,560 | 1,352,157,560 |
| (2)당기손익인식금융자산 (주3,4,8) | 1,690,098,826 | 1,690,098,826 |
| (3)종속기업투자 (주10,29) | 22,270,450,107 | 22,270,450,107 |
| (4)유형자산 (주12,14,29) | 21,054,950,784 | 20,431,155,845 |
| (5)무형자산 (주13) | 210,860,838 | 216,047,377 |
| 자산총계 | 66,291,266,043 | 69,343,838,138 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 4,643,219,321 | 3,980,447,210 |
| (1)매입채무및기타채무 (주3,4,15) | 4,139,363,820 | 3,615,518,101 |
| (2)기타유동부채 (주17) | 83,710,686 | 68,110,716 |
| (3)유동성금융리스부채 (주3,4,14) | 420,144,815 | 296,818,393 |
| Ⅱ.비유동부채 | 21,784,482,199 | 23,576,261,356 |
| (1)전환사채 (주3,4,16,28,29) | 7,542,125,469 | 9,773,443,779 |
| (2)신주인수권부사채 (주3,4,16) | 9,234,451,579 | 8,907,861,771 |
| (3)파생상품부채 (주11,16) | 3,426,444,928 | 3,426,444,928 |
| (4)금융리스부채 (주3,4,14) | 546,785,088 | 100,361,413 |
| (5)이연법인세부채 (주25) | 1,034,675,135 | 1,368,149,465 |
| 부채총계 | 26,427,701,520 | 27,556,708,566 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 (주1,19) | 14,145,649,000 | 14,145,649,000 |
| Ⅱ.주식발행초과금 (주19) | 62,052,447,409 | 62,052,447,409 |
| Ⅲ.이익잉여금(결손금) (주19) | (46,510,364,992) | (44,902,928,195) |
| Ⅳ.기타자본구성요소 (주19) | 10,175,833,106 | 10,491,961,358 |
| 자본총계 | 39,863,564,523 | 41,787,129,572 |
| 부채및자본총계 | 66,291,266,043 | 69,343,838,138 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 1분기 | 제 23 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출액 (주20,28,30) | 6,735,141,721 | 6,735,141,721 | 10,709,087,207 | 10,709,087,207 |
| (1)제품매출액 | 6,735,141,721 | 6,735,141,721 | 10,709,087,207 | 10,709,087,207 |
| (2)기타수익(매출액) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅱ.매출원가 (주20,28) | 5,598,973,049 | 5,598,973,049 | 7,061,033,220 | 7,061,033,220 |
| Ⅲ.매출총이익(손실) | 1,136,168,672 | 1,136,168,672 | 3,648,053,987 | 3,648,053,987 |
| Ⅳ.판매비와관리비 (주21,22) | 1,996,657,913 | 1,996,657,913 | 1,227,189,979 | 1,227,189,979 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | (860,489,241) | (860,489,241) | 2,420,864,008 | 2,420,864,008 |
| Ⅵ.영업외손익 | 6,532,907 | 6,532,907 | 40,399,978 | 40,399,978 |
| (1)기타수익 (주3,23) | 52,502,525 | 52,502,525 | 43,543,394 | 43,543,394 |
| (2)기타비용 (주3,23) | (45,969,618) | (45,969,618) | (3,143,416) | (3,143,416) |
| Ⅶ.금융손익 | (984,875,361) | (984,875,361) | (670,919,369) | (670,919,369) |
| (1)금융수익 (주3,4,24) | 121,674,528 | 121,674,528 | 47,717,018 | 47,717,018 |
| (2)금융비용 (주3,4,24) | (1,106,549,889) | (1,106,549,889) | (718,636,387) | (718,636,387) |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) | (1,838,831,695) | (1,838,831,695) | 1,790,344,617 | 1,790,344,617 |
| Ⅸ.법인세비용(수익) | (231,394,897) | (231,394,897) | (21,660,947) | (21,660,947) |
| Ⅹ.계속영업이익(손실) | (1,607,436,798) | (1,607,436,798) | 1,812,005,564 | 1,812,005,564 |
| XI.중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XⅡ.당기순이익(손실) | (1,607,436,798) | (1,607,436,798) | 1,812,005,564 | 1,812,005,564 |
| XⅢ.기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XIV.총포괄이익(손실) | (1,607,436,798) | (1,607,436,798) | 1,812,005,564 | 1,812,005,564 |
| XV.주당순손익 | ||||
| (1)기본주당계속영업손익 (단위 : 원) | (57) | (57) | 74 | 74 |
| (2)희석주당계속영업손익 (단위 : 원) | (57) | (57) | 74 | 74 |
| 자본변동표 |
| 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 12,241,212,000 | 56,954,457,091 | (38,567,564,165) | 9,672,087,709 | 40,300,192,635 | |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | 1,812,005,564 | 1,812,005,564 | ||||
| Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | (1)전환권행사 | 134,589,000 | 337,596,887 | (122,085,539) | 350,100,348 | |
| (2)전환사채상환 | ||||||
| Ⅳ.기타거래 | (1)주식매수선택권 | |||||
| 2021.03.31 (Ⅴ.기말자본) | 12,375,801,000 | 57,292,053,978 | (36,755,558,601) | 9,550,002,170 | 42,462,298,547 | |
| 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 14,145,649,000 | 62,052,447,409 | (44,902,928,194) | 10,491,961,358 | 41,787,129,572 | |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | (1,607,436,798) | (1,607,436,798) | ||||
| Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | (1)전환권행사 | |||||
| (2)전환사채상환 | (361,917,991) | (361,917,991) | ||||
| Ⅳ.기타거래 | (1)주식매수선택권 | 45,789,739 | 45,789,739 | |||
| 2022.03.31 (Ⅴ.기말자본) | 14,145,649,000 | 62,052,447,409 | (46,510,364,992) | 10,175,833,106 | 39,863,564,523 |
| 현금흐름표 |
| 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 1분기 | 제 23 기 1분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | (1,575,718,454) | 1,952,981,928 |
| (1)영업으로부터 창출된 현금흐름 (주27) | (1,590,597,730) | 1,946,092,421 |
| 1.당기순이익(손실) | (1,607,436,798) | 1,812,005,564 |
| 2.수익비용의 조정 | 1,419,197,815 | 1,001,471,431 |
| 3.운전자본의 변동 | (1,402,358,747) | (867,384,574) |
| (2)이자의 수취 | 14,879,276 | 6,889,507 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 2,015,614,782 | 5,051,092,960 |
| (1)투자활동으로 인한 현금유입액 | 3,238,361,382 | 6,550,103,960 |
| 1.단기대여금의 회수 | 2,100,000 | 4,800,000 |
| 2.보증금의 감소 | 23,070,000 | 15,627,960 |
| 3.당기손익공정가치측정금융자산의 감소 | 68,533,250 | 28,899,000 |
| 4.유형자산의 처분 | 35,424,632 | 0 |
| 5.국고보조금의 수취 | 109,233,500 | 207,927,000 |
| 6.매각예정자산의 처분 | 0 | 6,292,850,000 |
| 7.단기금융상품의 감소 | 3,000,000,000 | 0 |
| (2)투자활동으로 인한 현금유출액 | (1,222,746,600) | (1,499,011,000) |
| 1.단기대여금의 증가 | (440,000,000) | (529,200,000) |
| 2.장기대여금의 증가 | 0 | (230,800,000) |
| 3.보증금의 증가 | (146,920,000) | 0 |
| 4.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (34,432,600) | (11,120,000) |
| 5.유형자산의 취득 | (241,177,000) | (380,321,000) |
| 6.무형자산의 취득 | 0 | (4,070,000) |
| 7.건설중인자산의 취득 | (360,217,000) | (343,500,000) |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | (3,545,302,431) | (4,578,281,202) |
| (1)재무활동으로 인한 현금유입액 | 0 | 0 |
| (2)재무활동으로 인한 현금유출액 | (3,545,302,431) | (4,578,281,202) |
| 1.전환사채의 상환 | (3,450,404,240) | 0 |
| 2.장기차입금의 상환 | 0 | (4,500,000,000) |
| 3.전환사채의 전환 | 0 | (1,591,992) |
| 4.유동성금융리스부채의 상환 | (81,050,591) | (76,689,210) |
| 5.금융리스부채의 상환 | (13,847,600) | 0 |
| Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | (3,105,406,103) | 2,425,793,686 |
| Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 | 4,752,088,741 | 3,114,056,781 |
| Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 | 2,391,212 | 0 |
| Ⅶ.기말의 현금및현금성자산 | 1,649,073,850 | 5,539,850,467 |
5. 재무제표 주석
| 제 24 (당) 기 2022년 3월 31일 현재 |
| 제 23 (전) 기 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 코디 |
&cr
1. 일반사항&cr&cr 주식회사 코디(이하 "회사")는 1999년 2월에 설립되어 코스메틱(화장품)의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 경기도 용인시에 위치하고 있으며경상북도 김천시와 경기도 화성시에 제조시설을 보유하고 있습니다. 회사는 2010년 1월에 코스닥시장 에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 주, %)
| 주주명 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시너지파트너스(주) | 10,646,128 | 37.63 | 10,646,128 | 37.63 |
| 기타 | 17,497,659 | 61.85 | 17,497,659 | 61.85 |
| (주)코디(자기주식) | 147,511 | 0.52 | 147,511 | 0.52 |
| 합 계 | 28,291,298 | 100.00 | 28,291,298 | 100.00 |
&cr&cr2. 중요한 회계정책&cr &cr 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr &cr (1) 재무제표 작성기준&cr &cr 1) 회계정책&cr&cr분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr &cr 2) 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 COVID-19의 확산으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.&cr&cr분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr
3. 금융상품의 범주 및 상계&cr &cr (1) 금융자산의 범주
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가&cr측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,649,074 | - | 1,649,074 | 4,752,089 | - | 4,752,089 |
| 매출채권및기타채권 | 6,749,016 | - | 6,749,016 | 4,908,652 | - | 4,908,652 |
| 단기금융상품 | 7,000,000 | - | 7,000,000 | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정&cr 금융자산 | - | 1,690,099 | 1,690,099 | - | 1,690,099 | 1,690,099 |
| 유동파생상품자산 | - | 728,803 | 728,803 | - | 728,803 | 728,803 |
| 장기대여금및기타채권 | 1,476,008 | - | 1,476,008 | 1,352,158 | - | 1,352,158 |
| 합계 | 16,874,098 | 2,418,902 | 19,293,000 | 21,012,899 | 2,418,902 | 23,431,801 |
(2) 금융부채의 범주
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 당기손익인식금융부채 | 합계 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익인식금융부채 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 4,139,364 | - | 4,139,364 | 3,615,518 | - | 3,615,518 |
| 유동성금융리스부채 | 420,145 | - | 420,145 | 296,818 | - | 296,818 |
| 전환사채 | 7,542,125 | - | 7,542,125 | 9,773,444 | - | 9,773,444 |
| 신주인수권부사채 | 9,234,452 | - | 9,234,452 | 8,907,862 | - | 8,907,862 |
| 파생상품부채 | - | 3,426,445 | 3,426,445 | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 금융리스부채 | 546,785 | - | 546,785 | 100,361 | - | 100,361 |
| 합계 | 21,882,871 | 3,426,445 | 25,309,316 | 22,694,003 | 3,426,445 | 26,120,448 |
(3) 금융상품 범주별 순손익 &cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 이자수익 | 외환손익 | 대손상각비 | 처분(상환)손익 | 이자비용 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 87,574 | 79 | (157,278) | - | - | (69,625) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | 34,101 | - | 34,101 |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | (397,263) | (709,287) | (1,106,550) |
| 합계 | 87,574 | 79 | (157,278) | (363,162) | (709,287) | (1,142,074) |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 이자수익 | 외환손익 | 대손상각비 | 처분(상환)손익 | 이자비용 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 29,938 | 1,623 | (38,429) | - | - | (6,868) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | 17,779 | - | 17,779 |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | (718,636) | (718,636) |
| 합계 | 29,938 | 1,623 | (38,429) | 17,779 | (718,636) | (707,725) |
&cr
4. 공정가치 &cr
(1) 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
(단위 : 천원)
| 종류 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 1,649,074 | 1,649,074 |
| 매출채권및기타채권 | 6,749,016 | 6,749,016 |
| 단기금융상품 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,690,099 | 1,690,099 |
| 유동파생상품자산 | 728,803 | 728,803 |
| 장기대여금및기타채권 | 1,476,008 | 1,476,008 |
| 합계 | 19,293,000 | 19,293,000 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및기타채무 | 4,139,364 | 4,139,364 |
| 유동성금융리스부채 | 420,145 | 420,145 |
| 전환사채 | 7,542,125 | 7,542,125 |
| 신주인수권부사채 | 9,234,452 | 9,234,452 |
| 금융리스부채 | 546,785 | 546,785 |
| 파생상품부채 | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 합계 | 25,309,316 | 25,309,316 |
&cr <전기>
(단위 : 천원)
| 종류 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 4,752,089 | 4,752,089 |
| 매출채권및기타채권 | 4,908,652 | 4,908,652 |
| 단기금융상품 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,690,099 | 1,690,099 |
| 유동파생상품자산 | 728,803 | 728,803 |
| 장기대여금및기타채권 | 1,352,158 | 1,352,158 |
| 합계 | 23,431,801 | 23,431,801 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및기타채무 | 3,615,518 | 3,615,518 |
| 유동성금융리스부채 | 296,818 | 296,818 |
| 전환사채 | 9,773,444 | 9,773,444 |
| 신주인수권부사채 | 8,907,862 | 8,907,862 |
| 금융리스부채 | 100,361 | 100,361 |
| 파생상품부채 | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 합계 | 26,120,448 | 26,120,448 |
(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치&cr&cr1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr
회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.&cr
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
&cr수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.&cr
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr
2) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 신주인수권부사채 | - | - | 572,025 | 572,025 |
| 지분상품 | - | - | 1,118,074 | 1,118,074 |
| 유동파생상품자산 | - | - | 728,803 | 728,803 |
| 합계 | - | - | 2,418,902 | 2,418,902 |
| <부채> | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 합계 | - | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
수준3으로 분류되는 자산 부채의 공정가치는 이항옵션평가모형 등이 적용되어 측정되며 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 신주인수권부사채 | - | - | 572,025 | 572,025 |
| 지분상품 | - | - | 1,118,074 | 1,118,074 |
| 유동파생상품자산 | - | - | 728,803 | 728,803 |
| 합계 | - | - | 2,418,902 | 2,418,902 |
| <부채> | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 합계 | - | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
(3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 &cr&cr1) 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,418,902 | 3,426,445 | 12,000,732 | - |
| 취득 | - | - | 2,033,573 | 3,339,295 |
| 평가 | - | - | (207,563) | 87,150 |
| 처분 | - | - | (11,407,840) | - |
| 기말 | 2,418,902 | 3,426,445 | 2,418,902 | 3,426,445 |
&cr5. 현금및현금성자산&cr&cr현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금 | 913 | - |
| 보통예금 등 | 1,648,161 | 4,752,089 |
| 합계 | 1,649,074 | 4,752,089 |
&cr
6. 매출채권 및 기타채권 &cr
(1) 매출채권및기타채권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 손실 충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실 충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,498,317 | (463,737) | 3,034,580 | 1,854,499 | (306,458) | 1,548,041 |
| 단기대여금 | 8,192,223 | (5,838,151) | 2,354,072 | 7,754,323 | (5,838,151) | 1,916,172 |
| 미수금 | 4,840,886 | (3,688,155) | 1,152,731 | 4,997,655 | (3,688,155) | 1,309,500 |
| 미수수익 | 207,634 | - | 207,634 | 134,940 | - | 134,940 |
| 합계 | 16,739,060 | (9,990,044) | 6,749,017 | 14,741,417 | (9,832,765) | 4,908,653 |
(2) 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 연령별 기대신용손실율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 연령분석 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기대신용손실율 | 매출채권 | 기대신용손실율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 2,984,156 | 1.66% | 1,538,575 | 1.96% |
| 3개월 초과 ~ 6개월 이하 | 198,237 | 56.08% | 43,611 | 40.38% |
| 6개월 초과 ~ 9개월 이하 | 43,611 | 70.28% | 37,844 | 63.91% |
| 9개월 초과 ~ 12개월 이하 | 208,493 | 100.00% | 170,648 | 100.00% |
| 1년 초과 | 63,821 | 100.00% | 63,821 | 100.00% |
| 차감: 대손충당금 | (463,737) | (306,458) | ||
| 합계 | 3,034,581 | 1,548,041 |
(3) 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 306,458 | 5,838,151 | 3,688,155 | 9,832,764 |
| 대손상각 | 157,278 | - | 157,278 | |
| 기말 | 463,736 | 5,838,151 | 3,688,155 | 9,990,042 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 476,158 | 3,943,923 | 3,688,155 | 8,108,236 |
| 대손상각 | (169,699) | 1,894,228 | - | 1,724,529 |
| 기말 | 306,459 | 5,838,151 | 3,688,155 | 9,832,765 |
7. 재고자산&cr&cr재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 349,453 | (101) | 349,352 | 40,160 | (101) | 40,059 |
| 재공품 | 813,697 | - | 813,697 | 849,278 | - | 849,278 |
| 원재료 | 907,592 | - | 907,592 | 759,993 | - | 759,993 |
| 부재료 | 760,309 | - | 760,309 | 508,759 | (12,864) | 495,895 |
| 합계 | 2,831,051 | (101) | 2,830,950 | 2,158,190 | (12,965) | 2,145,225 |
&cr 8. 기타금융자산&cr
(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기기타금융자산 : | ||
| 단기금융상품 | 7,000,000 | 10,000,000 |
| 장기기타금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,690,099 | 1,690,099 |
| 합계 | 8,690,099 | 11,690,099 |
(2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 뉴로바이오젠(주) 사모 분리형 신주인수권부사채 | 572,025 | 572,025 |
| 시너지턴어라운드 17호 지분증권 | 1,118,074 | 1,118,074 |
| 합계 | 1,690,099 | 1,690,099 |
(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(시장성 없는 지분증권)의 내용은 다음과 같습니다.&cr
<당기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대일테크 | 21,835주 | 19.85% | 174,680 | - | - | (174,680) |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대일테크 | 21,835주 | 19.85% | 174,680 | - | - | (174,680) |
&cr
9. 기타유동자산&cr&cr기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 선급금 | 519,733 | 753,098 |
| 선급비용 | 28,049 | 14,971 |
| 합계 | 547,782 | 768,069 |
10. 종속기업투자&cr&cr (1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. &cr
<당분기>
| 기업명 | 지분율 | 주된 사업장 | 보고기간종료일 | 업종 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 100% | 한국 | 2022.03.31 | 화장품 유통 | 원가법 |
| (주)이노코스텍 | 100% | 한국 | 2022.03.31 | 화장품용기 제조 | 원가법 |
<전기>
| 기업명 | 지분율 | 주된 사업장 | 보고기간종료일 | 업종 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 100% | 한국 | 2021.12.31 | 화장품 유통 | 원가법 |
| (주)이노코스텍 | 100% | 한국 | 2021.12.31 | 화장품용기 제조 | 원가법 |
(2) 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 기업명 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에스유알코리아 | 6,375,000 | (4,111,427) | 1,500,863 | 6,375,000 | (3,408,943) | 1,500,863 |
| (주)이노코스텍 | 26,450,000 | 8,861,668 | 20,769,587 | 26,450,000 | 8,862,833 | 20,769,587 |
| 합계 | 32,825,000 | 4,750,241 | 22,270,450 | 32,825,000 | 5,453,890 | 22,270,450 |
(3) 종속기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 1,500,863 | - | - | - | 1,500,863 |
| (주)이노코스텍 | 20,769,587 | - | - | - | 20,769,587 |
| 합계 | 22,270,450 | - | - | - | 22,270,450 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 3,000,000 | - | - | (1,499,137) | 1,500,863 |
| (주)이노코스텍 | 23,008,102 | - | - | (2,238,515) | 20,769,587 |
| 합계 | 26,008,102 | - | - | (3,737,652) | 22,270,450 |
&cr(4) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 1,740,556 | (5,851,983) | (4,111,427) | 845,569 | (698,041) | (702,484) |
| (주)이노코스텍 | 12,959,460 | (4,097,792) | 8,861,668 | 5,744,102 | (1,165) | (1,165) |
&cr <전기>
(단위 : 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 1,705,772 | (5,114,715) | (3,408,943) | 5,406,253 | (1,267,783) | (1,277,277) |
| (주)이노코스텍 | 12,550,338 | (3,687,504) | 8,862,834 | 18,968,438 | (2,182,833) | (2,182,833) |
&cr
11. 파생금융상품&cr&cr파생금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품자산: | ||||
| 콜옵션(매도청구권) | 728,803 | - | 728,803 | - |
| 파생상품부채: | ||||
| 풋옵션(조기상환권) | - | 3,426,445 | - | 3,426,445 |
&cr&cr12. 유형자산&cr
(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr
<당분기>
(단위 : 천원)
| 과 목 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <취득원가> | |||||||
| 기초 | 3,215,143 | 8,467,587 | 7,431,197 | 5,042,322 | 821,384 | 896,900 | 25,874,535 |
| 취득 | - | - | 97,300 | 143,877 | 639,777 | 360,217 | 1,241,171 |
| 처분 | - | - | (150,121) | (30,422) | - | - | (180,543) |
| 대체 | - | - | 97,200 | 4,050 | - | (101,250) | - |
| 폐기 | - | - | (2,871) | - | - | (2,871) | |
| 기말 | 3,215,143 | 8,467,587 | 7,472,705 | 5,159,827 | 1,461,161 | 1,155,867 | 26,932,292 |
| <국고보조금> | |||||||
| 기초 | - | - | 70,061 | 184,090 | - | 63,275 | 317,427 |
| 취득 | - | - | - | - | - | 109,234 | 109,234 |
| 상각 | - | - | (1,766) | (10,521) | - | (12,288) | |
| 기말 | - | - | 68,295 | 173,569 | - | 172,509 | 414,373 |
| <감가상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | 985,339 | 1,548,336 | 2,141,827 | 450,451 | - | 5,125,952 |
| 상각 | - | 55,858 | 184,941 | 130,391 | 93,045 | - | 464,234 |
| 처분 | - | - | (98,847) | (25,501) | - | - | (124,348) |
| 폐기 | - | - | (2,870) | - | - | - | (2,870) |
| 기말 | - | 1,041,197 | 1,631,560 | 2,246,717 | 543,496 | - | 5,462,968 |
| <장부금액> | 3,215,143 | 7,426,391 | 5,772,850 | 2,739,542 | 917,666 | 983,359 | 21,054,951 |
&cr <전기>
(단위 : 천원)
| 과 목 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <취득원가> | |||||||
| 기초 | 2,865,021 | 7,508,199 | 4,087,137 | 3,427,965 | 760,059 | 385,491 | 19,033,873 |
| 취득 | 306,122 | - | 1,667,623 | 658,134 | 172,942 | 4,626,213 | 7,431,034 |
| 처분 | - | - | (330,355) | (5,274) | (111,617) | - | (447,246) |
| 대체 | 44,000 | 959,388 | 2,144,950 | 966,466 | - | (4,114,804) | - |
| 폐기 | - | - | (138,158) | (4,968) | - | - | (143,126) |
| 기말 | 3,215,143 | 8,467,587 | 7,431,197 | 5,042,323 | 821,384 | 896,900 | 25,874,535 |
| <국고보조금> | |||||||
| 기초 | - | - | - | - | - | - | - |
| 취득 | - | - | 70,650 | 226,303 | - | 63,275 | 360,228 |
| 상각 | - | - | (589) | (42,213) | - | - | (42,801) |
| 기말 | - | - | 70,061 | 184,090 | - | 63,275 | 317,427 |
| <감가상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | 761,909 | 1,204,960 | 1,726,923 | 235,751 | - | 3,929,543 |
| 상각 | - | 223,430 | 520,327 | 425,135 | 280,540 | - | 1,449,432 |
| 처분 | - | - | (72,833) | (5,267) | (65,841) | - | (143,941) |
| 폐기 | - | - | (104,118) | (4,963) | - | - | (109,081) |
| 기말 | - | 985,339 | 1,548,336 | 2,141,828 | 450,450 | - | 5,125,953 |
| <장부금액> | 3,215,143 | 7,482,249 | 5,812,800 | 2,716,405 | 370,934 | 833,625 | 20,431,156 |
(2) 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과 목 | 종 류 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공시지가 | 장부금액 | 공시지가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 공장부지 등 | 3,215,143 | 2,759,488 | 3,215,143 | 2,759,488 |
13. 무형자산 &cr
(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 2,429,000 | 434,696 | 487,121 | 515,674 | 7,115,207 | 10,981,697 |
| 상각누계액 | (737,400) | (313,223) | (405,897) | - | (1,456,520) | |
| 손상차손누계액 | (1,691,600) | (113,080) | (22,593) | (350,674) | (7,115,207) | (9,293,153) |
| 정부보조금 | - | - | (21,162) | - | - | (21,162) |
| 장부금액 | - | 8,393 | 37,468 | 165,000 | - | 210,861 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 2,429,000 | 434,696 | 487,121 | 515,674 | 7,115,207 | 10,981,697 |
| 상각누계액 | (737,400) | (312,010) | (399,412) | - | - | (1,448,822) |
| 손상차손누계액 | (1,691,600) | (113,080) | (22,593) | (350,674) | (7,115,207) | (9,293,153) |
| 정부보조금 | - | - | (23,674) | - | - | (23,674) |
| 장부금액 | - | 9,607 | 41,441 | 165,000 | - | 216,047 |
&cr(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 과 목 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 9,607 | 41,441 | 165,000 | 216,047 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - |
| 상각비 | (1,214) | (6,485) | - | (7,698) |
| 정부보조금 | - | 2,512 | - | 2,512 |
| 기말 | 8,393 | 37,468 | 165,000 | 210,861 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 과 목 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 11,653 | 55,660 | 165,000 | 232,313 |
| 취득 | 2,800 | 8,480 | - | 11,280 |
| 처분 | - | (4,306) | - | (4,306) |
| 상각비 | (4,847) | (25,941) | - | (30,788) |
| 정부보조금 | - | 7,549 | - | 7,549 |
| 기말 | 9,607 | 41,441 | 165,000 | 216,047 |
&cr
14. 리스 &cr
(1) 기초자산 유형별 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 부동산 | 848,671 | 314,231 |
| 차량운반구 | 68,995 | 56,703 |
| 합계 | 917,666 | 370,934 |
(2) 금융리스부채의 유동성분류 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유동 | 420,145 | 296,818 |
| 비유동 | 546,785 | 100,361 |
| 합계 | 966,930 | 397,179 |
15. 매입채무 및 기타채무&cr&cr매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 1,423,377 | 761,836 |
| 미지급금 | 2,550,297 | 2,655,995 |
| 미지급비용 | 165,690 | 197,687 |
| 합계 | 4,139,364 | 3,615,518 |
&cr
16. 전환사채 및 신주인수권부사채&cr&cr(1) 전환사채 및 신주인수권부사채의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 제12회차 | 제13회차 | 제14회차 | 제15회차 | 제16회차 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 전환사채 | 전환사채 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행일 | 2018-09-27 | 2018-09-27 | 2018-10-01 | 2018-12-18 | 2021-08-13 | |
| 만기일 | 2023-09-27 | 2023-09-27 | 2023-10-01 | 2021-12-18 | 2025-08-13 | |
| 표면이자율 | - | - | - | - | - | |
| 보장수익율 | - | - | - | 3.00% | - | |
| 액면금액 | 9,700,000 | - | 50,000 | - | 15,000,000 | 24,750,000 |
| 상환할증금 | - | - | - | - | - | - |
| 할인발행차금 | (14,763) | - | (77) | - | (9,948) | (24,789) |
| 전환권/신주인수권조정 | (2,181,712) | - | (11,321) | - | (5,755,600) | (7,948,634) |
| 장부금액 | 7,503,524 | - | 38,601 | - | 9,234,452 | 16,776,577 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 제12회차 | 제13회차 | 제14회차 | 제15회차 | 제16회차 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 전환사채 | 전환사채 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행일 | 2018-09-27 | 2018-09-27 | 2018-10-01 | 2018-12-18 | 2021-08-13 | |
| 만기일 | 2023-09-27 | 2023-09-27 | 2023-10-01 | 2021-12-18 | 2025-08-13 | |
| 표면이자율 | - | - | - | - | - | |
| 보장수익율 | - | - | - | 3.00% | - | |
| 액면금액 | 11,000,000 | 2,000,000 | 200,000 | - | 15,000,000 | 28,200,000 |
| 상환할증금 | - | - | - | - | - | - |
| 할인발행차금 | (19,193) | (3,487) | (355) | - | (10,512) | (33,547) |
| 전환권/신주인수권조정 | (2,836,331) | (515,317) | (51,873) | - | (6,081,626) | (9,485,148) |
| 장부금액 | 8,144,476 | 1,481,196 | 147,772 | - | 8,907,862 | 18,681,306 |
(2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 행사조건은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 제12회차 | 제13회차 | 제14회차 | 제15회차 | 제16회차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 권리행사 및 청구기간 | 2018.09.27 ~ 2023.09.27 | 2018.09.27 ~ 2023.09.27 | 2018.10.01 ~ 2021.10.01 | 2019.11.03 ~ 2021.09.03 | 2021.08.13 ~ 2025.08.13 |
| 권리행사 및 청구가격 | 1,486원 | 1,486원 | 1,486원 | 1,486원 | 2,389원 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 |
| 행사가액의 조정 | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락, 유상증자 등 행사가액 계약에서 정한 사항에 해당할 경우 |
| 조기상환청구권&cr(Put/Call Option) | - | - | - | (주1) | (주2) |
| 권리 미행사 및 &cr미청구 주식의 수 | 사채권면 100%전환&cr(주3) | 사채권면 100%전환&cr(주4) | 사채권면 100%전환&cr(주5) | 사채권면 100%전환&cr(주6) | 사채권면 100%전환 |
&cr (주1) 2019년 10월 31일 변경약정 체결로 조기상환청구권(Put Option) 조항이 삭제되었습니다.&cr(주2) 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 8월 13일부터 2024년 8월 13일까지 발행자의 매도청구권(Call Option)이 존재합니다. 또한, 발행일로부터 2년이 되는 날인 2023년 8월 13일 및 이후 매3개월 투자자의 조기상환청구권이 존재합니다. &cr(주3) 2021년 12월 9일에 사채원금 10억원, 2022년 2월 14일에 사채원금 13억원이 조기상환되었습니다. &cr(주4) 2019년 9월 28일과 2021년 7월 16일에 120억원 중 60억원이 주식 3,992,685주로 전환되었습니다. 또한, 2021년 12월 9일에 사채원금 40억원, 2022년 2월 14일에 사채원금 20억원이 조기상환되었습니다. &cr(주5) 2020년 5월 31일 및 2020년 6월 30일, 2021년 2월 24일, 2021년 4월 23일, 2021년 7월 16일에 90억원 중 88억이 주식 5,921,930주로 전환되었습니다. 또한, 2022년 2월 14일에 사채원금 1.5억원이 조기상환되었습니다.&cr(주6) 2020년 5월 31일과 2020년 6월 30일, 2020년 9월 30일, 2021년 2월 24일, 2021년 7월 16에 92억원 전액이 주식 5,895,008주로 전환되었습니다.
17. 기타유동부채&cr
기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 예수금 | 5,715 | 42,741 |
| 선수금 | 70,722 | 18,097 |
| 미지급배당금 | 7,273 | 7,273 |
| 합계 | 83,710 | 68,111 |
&cr
18. 퇴직급여부채&cr&cr확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 86,155 | 145,977 |
&cr
19. 자본&cr&cr(1) 발행할 주식의 총수, 1주당 액면금액 및 발행주식수는 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 보통주 발행주식수 | 28,291,298주 | 28,291,298주 |
(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|
| 기초 | 14,145,649 | 62,052,447 |
| 기말 | 14,145,649 | 62,052,447 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,241,212 | 56,954,457 |
| 전환사채 전환 | 1,904,437 | 5,097,990 |
| 기말 | 14,145,649 | 62,052,447 |
(3) 결손금&cr&cr결손금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 79,600 | 79,600 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | (46,589,965) | (44,982,528) |
| 합계 | (46,510,365) | (44,902,928) |
| (주1) | 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 적립하도록 되어 있습니다. 이익준비금은 현금으로 배당될 수 없으며, 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. |
(4) 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가 | 3,502,116 | 3,502,116 |
| 전환권대가 | 7,236,727 | 7,598,645 |
| 자기주식처분이익 | 10,415 | 10,415 |
| 자기주식(주1) | (720,934) | (720,934) |
| 기타포괄손실 | (136,250) | (136,250) |
| 주식매수선택권 | 283,759 | 237,969 |
| 합계 | 10,175,833 | 10,491,961 |
&cr(주1) 주가안정 등을 목적으로 자기주식 147,511주를 취득하여 보유하고 있습니다.&cr&cr(5) 주식기준보상제도&cr&cr1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 약정유형 | 대상자 | 부여일 | 부여수량 | 최장만기 | 결제방식 | 가득조건 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신주교부 | 임직원 | 2021.4.14 | 302,883 | 2026.4.13 | 주식결제형 | 2년근무 |
| 신주교부 | 임직원 | 2021.7.15 | 438,000 | 2025.7.14 | 주식결제형 | 2년근무 |
| 신주교부 | 임직원 | 2022.3.28 | 1,725,000 | 2028.3.27 | 주식결제형 | 2년근무 |
주)2021.07.15 부여한 438,000주는 2022.02.25 부여취소 후 2022.03.28 조건변경 후 재부여 하였습니다.&cr
2) 보상원가의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 총비용 : | ||
| 주식결제형관련부문 | 45,790 | - |
| 부채 : | ||
| 부채의 총장부금액 | - | - |
| 부채의 총내재가치 | - | - |
&cr20. 매출액 및 매출원가&cr&cr(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출액 | 6,735,142 | 10,709,087 |
| 합계 | 6,735,142 | 10,709,087 |
&cr(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <제품매출원가> | ||
| 기초제품 | 40,160 | 103,058 |
| 당기제품제조원가 | 5,921,129 | 7,526,546 |
| 재고자산평가손실환입 | (12,864) | (261) |
| 기말제품 | (349,453) | (568,310) |
| 합계 | 5,598,972 | 7,061,033 |
21. 판매비와관리비&cr
판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 474,685 | 403,046 |
| 퇴직급여 | 23,343 | 49,127 |
| 복리후생비 | 85,917 | 63,626 |
| 여비교통비 | 58,241 | 21,483 |
| 접대비 | 10,778 | 6,695 |
| 통신비 | 1,877 | 922 |
| 세금과공과 | 37,572 | 32,695 |
| 감가상각비 | 129,993 | 84,149 |
| 대손상각비 | 157,278 | 0 |
| 지급임차료 | 18,289 | 2,406 |
| 경상연구개발비 | 653,555 | 280,504 |
| 지급수수료 | 144,158 | 191,441 |
| 기타 | 200,971 | 91,096 |
| 합계 | 1,996,657 | 1,227,190 |
22. 비용의 성격별 분류&cr&cr비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품 및 재공품 등의 변동 | (273,711) | (930,187) |
| 원부재료의 사용액 | 3,496,537 | 5,664,625 |
| 급여 | 1,247,093 | 1,092,702 |
| 감가상각비 | 451,265 | 307,348 |
| 경상연구개발비 | 698,703 | 309,643 |
| 소모품비 | 202,185 | 174,912 |
| 지급수수료 | 191,329 | 232,908 |
| 무형자산상각비 | 5,187 | 5,634 |
| 외주가공비 | 586,325 | 752,798 |
| 기타 | 990,718 | 677,840 |
| 합계(주1) | 7,595,631 | 8,288,223 |
(주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. &cr&cr
23. 기타수익 및 기타비용&cr
(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 79 | 1,625 |
| 외화환산이익 | 2,391 | - |
| 유형자산처분이익 | 3,272 | - |
| 잡이익 | 46,760 | 41,919 |
| 합계 | 52,502 | 43,544 |
&cr (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | - | 1 |
| 외화환산손실 | - | 47 |
| 유형자산처분손실 | 44,782 | - |
| 유형자산폐기손실 | 1 | 81 |
| 기부금 | - | 2,000 |
| 잡손실 | 1,186 | 1,014 |
| 합계 | 45,969 | 3,143 |
24. 금융수익 및 금융비용 &cr
(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 87,574 | 29,938 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | 34,101 | - |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 17,779 |
| 합계 | 121,675 | 47,717 |
(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 709,287 | 718,636 |
| 사채상환손실 | 397,263 | - |
| 합계 | 1,106,550 | 718,636 |
&cr
25 . 법인세비용 &cr&cr(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (333,474) | (56,095) |
| 합계 | (333,474) | (56,095) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) | (102,079) | (34,434) |
| 법인세비용(수익) | (231,395) | (21,661) |
&cr(2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이연법인세 : | ||
| 전환권대가 | (102,079) | (34,434) |
| 합계 | (102,079) | (34,434) |
(3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | (1,838,832) | 1,790,345 |
| 적용세율에 따른 법인세 | (382,543) | 415,876 |
| 조정사항 : | ||
| 영구적차이 | 25,312 | (12,963) |
| 미인식 이연법인세 변동 | 1,476,515 | (1,118,678) |
| 기타 | (1,350,679) | 694,104 |
| 법인세비용 | (231,395) | (21,661) |
| 평균유효세율 (주1) | - | - |
(주1) 평균유효세율은 법인세비용차감전순손실 이 발생하여 산정하지 아니하였습니다.&cr
26. 주당순손익 &cr
(1) 보통주 기본주당순손익
(단위 : 원, 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순손익 | (1,607,436,798) | 1,812,005,564 |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,143,787 | 24,442,584 |
| 기본주당순손익 | (57) | 74 |
(2) 가중평균유통보통주식수
(단위 : 원, 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 발행주식수 | ||
| 기초주식수 | 28,291,298 | 24,482,424 |
| 가중평균신주주식수 | - | 107,671 |
| 차감 : 가중평균자기주식수 | (147,511) | (147,511) |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,143,787 | 24,442,584 |
&cr(3) 희석주당순손익&cr&cr희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정합니다. 다만, 전환사채 및 신주인수권 등 잠재적 보통주에 대하여는 희석화 효과가 없다고 판단되어 희석주당순손익을 산정하지 아니하였습니다.&cr
27. 현금흐름표
&cr(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr&cr(2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대손상각비(환입) | 157,278 | 38,429 |
| 감가상각비 | 431,206 | 307,348 |
| 무형자산상각비 | 5,187 | 5,634 |
| 이자수익 | (87,574) | (29,938) |
| 이자비용 | 684,415 | 702,717 |
| 전환사채및 리스부채상각 | 24,872 | 15,920 |
| 외화환산손실 | - | 47 |
| 유형자산처분이익 | (3,272) | - |
| 유형자산처분손실 | 44,782 | - |
| 유형자산폐기손실 | 1 | 81 |
| 사채상환손실 | 397,263 | - |
| 외화환산이익 | (2,391) | - |
| 법인세비용(수익) | (231,395) | (21,661) |
| 재고자산평가손실환입 | (12,864) | (261) |
| 당기손익금융자산처분이익 | (34,101) | (17,779) |
| 주식보상비용 | 45,790 | - |
| 기타 | - | 934 |
| 합계 | 1,419,197 | 1,001,471 |
&cr(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (1,643,818) | 226,191 |
| 미수금의 감소(증가) | 156,770 | 581 |
| 선납세금의 감소(증가) | (2,184) | (602) |
| 선급금의 감소(증가) | 233,365 | (5,195) |
| 선급비용의 감소(증가) | (13,077) | 1,216 |
| 재고자산의 감소(증가) | (672,860) | (650,138) |
| 매입채무의 증가(감소) | 661,541 | 120,609 |
| 미지급금의 증가(감소) | (105,698) | 155,529 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (31,998) | (13,475) |
| 선수금의 증가(감소) | 52,625 | (685,000) |
| 예수금의 증가(감소) | (37,025) | (81,079) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | 63,979 |
| 합계 | (1,402,359) | (867,384) |
&cr(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 내 용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산에서 유형자산대체 | 101,250 | 372,041 |
| 전환사채의 자본전환 | - | 473,778 |
(5) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. &cr
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 자본전환 | 상각 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 9,773,444 | (3,450,404) | - | - | 357,825 | 861,261 | 7,542,126 |
| 신주인수권부사채 | 8,907,862 | - | - | - | 326,590 | - | 9,234,452 |
| 리스부채 | 397,180 | (94,898) | 639,777 | - | 24,872 | - | 966,931 |
| 합계 | 19,078,486 | (3,545,302) | 639,777 | - | 709,287 | 861,261 | 17,743,509 |
&cr
28 . 특수관계자 거래 &cr&cr(1) 특수관계자 현황&cr
| 관계 | 기업명 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- |
| <회사에 영향력을 행사하는 기업> | ||
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 시너지파트너스(주) |
| <회사가 영향력을 행사하는 기업> | ||
| 종속기업 | (주)에스유알코리아 | (주)에스유알코리아 |
| (주)이노코스텍 | (주)이노코스텍 | |
| <기타특수관계자> | ||
| 지배기업의 종속기업 | 시너지파트너스(주)의 그룹사 외 | 시너지파트너스(주)의 그룹사 외 |
(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 거래내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 이자비용(주1) | 이자수익 | 수입임대료 등 | 지급수수료 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | - | - | 357,825 | - | - | - |
| 종속기업 | (주)이노코스텍 | - | - | - | - | - | - |
| (주)에스유알코리아 | - | - | - | 49,296 | - | - | |
| 기타특수관계자 | 시너지이노베이션(주) 외 | - | - | - | - | 6,644 | 6,234 |
| 합계 | - | - | 357,825 | 49,296 | 6,644 | 6,234 |
(주1) 전환사채의 전환권조정 상각이자가 포함되어 있습니다.&cr&cr <전분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 이자비용(주1) | 이자수익 | 수입임대료 등 | 지급수수료 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | - | - | 624,821 | - | - | - |
| 종속기업 | (주)이노코스텍 | - | 149,920 | - | - | - | - |
| (주)에스유알코리아 | 42,890 | - | - | 23,044 | - | - | |
| 기타특수관계자 | 시너지이노베이션(주) 외 | - | - | - | - | - | 5,700 |
| 합계 | 42,890 | 149,920 | 624,821 | 23,044 | - | 5,700 |
(주1) 전환사채의 전환권조정 상각이자가 포함되어 있습니다.&cr
(3) 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 외상매출금 | 대여금(주1) | 전환사채 | 외상매입금 | 미지급금 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스 | - | - | 9,750,000 | - | - |
| 종속기업 | (주)이노코스텍 | - | - | - | 27,059 | - |
| (주)에스유알코리아 | - | 4,705,000 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)시너지이노베이션 | - | - | - | - | 2,057 |
| 합계 | - | 4,705,000 | 9,750,000 | 27,059 | 2,057 |
(주1) 에스유알코리아의 대여금에 대해 대손충당금 2,787백만원이 설정되었습니다.&cr &cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 외상매출금 | 대여금(주1) | 전환사채 | 외상매입금 | 미지급금 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스 | - | - | 13,200,000 | - | - |
| 종속기업 | (주)이노코스텍 | - | - | - | 55,123 | - |
| (주)에스유알코리아 | 306,118 | 4,265,000 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)시너지이노베이션 | - | - | - | - | 34,381 |
| 합계 | 306,118 | 4,265,000 | 13,200,000 | 55,123 | 34,381 |
(주1) 에스유알코리아의 대여금에 대해 대손충당금 2,787백만원이 설정되었습니다.&cr
(4) 특수관계자와의 자금거래 &cr
1) 임직원과의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 김근영(주1) | 3,461,000 | - | - | 3,461,000 |
| 임직원 | 244,800 | - | (2,100) | 242,700 |
(주1) 상기 대여금은 전액 대손설정되었습니다.&cr
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 김근영(주1) | 3,461,000 | - | - | 3,461,000 |
| 임직원 | - | 456,400 | (211,600) | 244,800 |
(주1) 상기 대여금은 전액 대손설정되었습니다.&cr
&cr2) 기타 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 전환사채 | 13,200,000 | - | (3,450,000) | 9,750,000 |
| 종속기업 | (주)에스유알코리아 | 단기대여금 | 4,265,000 | 440,000 | - | 4,705,000 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 전환사채 | 22,400,000 | - | (9,200,000) | 13,200,000 |
| 종속기업 | (주)에스유알코리아 | 단기대여금 | 1,765,000 | 2,500,000 | - | 4,265,000 |
(5) 주요경영진에 대한 보상&cr&cr 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 172,060 | 202,280 |
| 퇴직급여 | 10,211 | 16,708 |
| 합계 | 182,271 | 218,988 |
&cr
29 . 우발상황과 약정사항
(1) 담보제공 자산내용
(단위 : 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 4,833,019 | 42,600,000 | 전환사채 | 9,750,000 | 시너지파트너스(주) |
| 기계장치 | 3,727,552 | ||||
| 종속기업투자주식 | 22,270,450 | ||||
| 합계 | 30,831,021 | 42,600,000 | 9,750,000 |
(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용
(단위 : 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 326,579 | 하자보수이행보험 등 |
(3) 보험가입내용
(단위 : 천원)
| 소재지 | 부보자산 | 구분 | 부보금액 | 보험사 | 질권 |
|---|---|---|---|---|---|
| 용인시 수지구 광교중앙로 338, A동 3층 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 1,458,500 | MG손해보험 | - |
| 화성시 정남면 안념길 112번길 45 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 9,350,112 | MG손해보험 | - |
| 김천시 어모면 남산리 2034번지 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 5,431,617 | MG손해보험 | - |
| 합계 | 16,240,229 |
(4) 계류 중인 소송사건&cr
1) 회사가 피고인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 원 고 | 사건번호 | 계류법원 | 진행상황 | 내용 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)이스타홀딩스 | 2020나2028274 | 대법원 | 3심 진행중 | 주식인도청구 | 2,000,000 |
| 이학병 | 2020가합543411 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행중 | 주식양도대금청구 | 1,442,917 |
| 주식회사 주경 | 2021가단254170 | 인천지방법원 | 1심 진행중 | 추심금 | 102,560 |
| 합계 | 3,545,477 |
&cr상기 소송사건에 대한 최종 결과는 현재 예측할 수 없습니다.
&cr
30. 영업부문&cr &cr (1) 영업부문은 코스메틱(화장품)사업 단일부문에 해당하여 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.
&cr (2) 지역별 매출정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 4,664,610 | 9,315,427 |
| 해외(미국 외) | 2,070,531 | 1,393,660 |
| 합계 | 6,735,141 | 10,709,087 |
31. 위험관리&cr &cr(1) 금융위험관리&cr&cr회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. &cr&cr1) 신용위험관리 &cr&cr회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 신용한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,649,074 | 4,752,089 |
| 매출채권및기타채권 | 6,749,016 | 4,908,652 |
| 단기금융상품 | 7,000,000 | 10,000,000 |
| 유동파생상품자산 | 728,803 | 728,803 |
| 장기대여금및기타채권 | 1,476,008 | 1,352,158 |
| 합 계 | 17,602,901 | 21,741,702 |
&cr2) 유동성위험관리&cr&cr회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년이하 | 2년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 4,139,364 | - | - | - | 4,139,364 |
| 전환사채 | - | - | 9,750,000 | - | 9,750,000 |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 금융리스부채 | 117,777 | 340,959 | 418,870 | 238,562 | 1,116,168 |
| 합 계 | 4,257,141 | 340,959 | 10,168,870 | 15,238,562 | 30,005,532 |
<전기>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년이하 | 2년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 3,615,518 | - | - | - | 3,615,518 |
| 전환사채 | - | - | 13,200,000 | - | 13,200,000 |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 금융리스부채 | 81,051 | 243,689 | 80,890 | 25,720 | 431,350 |
| 합 계 | 3,696,569 | 243,689 | 13,280,890 | 15,025,720 | 32,246,868 |
&cr상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.&cr
(2) 자본위험관리&cr&cr회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 26,427,702 | 27,556,709 |
| 차입금총계 | 17,743,507 | 19,078,486 |
| 전환사채 | 7,542,125 | 9,773,444 |
| 신주인수권부사채 | 9,234,452 | 8,907,862 |
| 금융리스부채 | 966,930 | 397,180 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | (1,649,074) | (4,752,089) |
| 순부채 | 16,094,433 | 14,326,397 |
| 자 본 | 39,863,565 | 41,787,130 |
| 부채비율 | 66.30% | 65.95% |
| 순부채비율 | 40.37% | 34.28% |
6. 배당에 관한 사항
당사는 회사 정관 규정에 의거하여 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시할 수 있으며, 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인 등을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.또한 당사는 현재 자사주와 관련하여 매입 및 소각 등의 구체화된 계획이 없습니다. &cr
가. 배당에 관한 사항&cr
당사 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 내용 |
| 제12조&cr(신주의&cr배당기산일) | 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다. |
| 제55조&cr(이익배당) | ① 이익의 배당은 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. |
| 제56조&cr(분기배당) | ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다 ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. |
&cr 나 . 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
-주요배당지표
500500500-2,440-7,331-3,048-1,607-6,335-686-87-279-147---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기(1분기) | 제23기 | 제22기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 당사는 최근 10년간 배당 미지급에 따른 과거 배당이력 부재로 기재를 생략합니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017년 02월 27일전환권행사보통주947,6755003,7462017년 02월 28일전환권행사보통주53,3905003,7462017년 02월 28일신주인수권행사보통주91,7715003,2692017년 03월 27일신주인수권행사보통주61,1805003,2692017년 03월 28일신주인수권행사보통주183,5425003,2692017년 03월 29일신주인수권행사보통주214,1325003,2692017년 03월 30일신주인수권행사보통주30,5905003,2692017년 05월 04일전환권행사보통주342,4655002,9202018년 02월 13일유상증자(제3자배정)보통주1,850,0005001,1452018년 07월 09일무상감자보통주9,843,288500-2018년 10월 06일유상증자(제3자배정)보통주2,018,8425001,4862019년 09월 28일전환권행사보통주3,364,7375001,4862020년 05월 04일전환권행사보통주3,025,5675001,4862020년 05월 06일전환권행사보통주3,364,7375001,4862020년 05월 06일전환권행사보통주915,2065001,4862020년 05월 08일전환권행사보통주96,9035001,4862020년 06월 22일전환권행사보통주403,7675001,4862020년 06월 22일전환권행사보통주874,8315001,4862020년 09월 02일전환권행사보통주296,0965001,4862020년 12월 08일유상증자(제3자배정)보통주278,4505002,0652021년 02월 23일전환권행사보통주134,5895001,4862021년 02월 24일전환권행사보통주134,5895001,4862021년 04월 16일전환권행사보통주336,4735001,4862021년 07월 14일전환권행사보통주672,9465001,4862021년 07월 14일전환권행사보통주578,7335001,4862021년 07월 15일전환권행사보통주269,1795001,4862021년 07월 16일전환권행사보통주672,9475001,4862021년 07월 16일전환권행사보통주1,009,4185001,486
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채(6회차) |
| 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채(6회차) |
| 무기명식 이권부 무보증 분리형 &cr사모 신주인수권부사채(3회차) |
| 무기명식 이권부 무보증 분리형 &cr사모 신주인수권부사채(3회차) |
| 무기명식 이권부 무보증 분리형 &cr사모 신주인수권부사채(3회차) |
| 무기명식 이권부 무보증 분리형 &cr사모 신주인수권부사채(3회차) |
| 무기명식 이권부 무보증 분리형 &cr사모 신주인수권부사채(3회차) |
| 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채(5회차) |
| 제3자배정 유상증자 |
| 주1) |
| 제3자배정 유상증자 |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(13회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(15회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(14회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(15회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(15회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(14회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(15회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(15회차) |
| 제3자배정 유상증자 |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(15회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(14회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(14회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(14회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(15회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(15회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(13회차) |
| 무기명식 이권부 사모 전환사채&cr(14회차) |
주) 2018년 07월 08일은 감자기준일이며, 액면가 500원의 주식2주를 1주로 병합하여, 발행주식의 총수가 19,686,576주에서 9,843,288주로 변경되었습니다.&cr
나. 미상환 전환사채 발행현황
2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 &cr사모 전환사채122018.09.272023.09.2712,000,000,000보통주2019.09.27&cr~2023.08.271001,4869,700,000,0006,527,590-무기명식 이권부 &cr사모 전환사채142018.10.012023.10.019,000,000,000보통주2019.09.27&cr~2023.09.011001,48650,000,00033,647-21,000,000,000---9,750,000,0006,561,237-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
사모신주&cr인수권부사채162021.08.132025.08.1315,000,000,000보통주2022.08.13&cr~2025.07.131001,67315,000,000,0008,965,929주1)15,000,000,000---15,000,000,0008,965,929-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 2022.02.14 시가하락에 따른 행사가액 조정으로 행사가액 1,673원, 행사가능주식수: 8,965,929주로 변경되었습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)코디&cr제12회회사채사모2018년 09월 27일12,000--2023.09.27일부상환(주)코디(주)코디&cr제13회회사채사모2018년 09월 27일12,000--2023.09.27전체상환(주)코디(주)코디&cr제14회회사채사모2018년 10월 01일9,000--2023.10.01일부상환(주)코디(주)코디&cr제15회회사채사모2018년 12월 18일9,2003.00%-2021.12.18전체상환(주)코디(주)코디&cr제16회회사채사모2021년 08월 13일15,000--2025.08.13미상환(주)코디57,200----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------9,750-15,000---24,750-9,750-15,000---24,750
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역&cr 최근 3년간 당사가 증권발행을 통하여 조달한 공모자금의 사용내역은 다음과 같습니다.
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제3자 배정&cr유상증자-2018년 10월 05일운영자금 및&cr타법인출자3,000운영자금 및&cr타법인출자3,000-제3자 배정&cr유상증자-2020년 12월 07일재무구조개선575채무상환575-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr 나. 사모자금의 사용내역&cr 최근 3년간 당사가 증권발행을 통하여 조달한 사모자금의 사용내역은 다음과 같습니다.
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제12회 &cr전환사채122018년 09월 27일차입금 상환&cr및 신규사업을 &cr위한 운영자금12,000차입금 상환&cr및 신규사업을 &cr위한 운영자금12,000-제13회 &cr전환사채132018년 09월 27일운영자금&cr타법인출자12,000운영자금&cr타법인출자12,000-제14회 &cr전환사채142018년 10월 01일운영자금&cr타법인출자9,000운영자금&cr타법인출자9,000-제15회 &cr전환사채152018년 12월 18일운영자금&cr(차입금 상환 및 &cr재료비, 인건비 등)9,200운영자금&cr(차입금 상환 및 &cr재료비, 인건비 등)9,200-제16회 &cr신주인수권부사채162021년 08월 12일운영자금&cr시설투자15,000운영자금&cr시설투자13,500주1)
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 당사는 사모자금이 유입되면 우선적으로 운영,시설투자 자금으로 사용을 계획하였으나, 지출시기의 미도래로 인해 차이가 발생하였습니다. 미사용잔액은 정기예금 등 안전한 단기금융상품에 보관되어 있습니다. &cr
다. 미사용자금의 운용내역
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금정기예금 등1,500--1,500
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr ① 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향
- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등에 관한 사항 &cr&cr 1) 자산양도 (전환사채권) &cr 당사는 사업다각화 및 경영효율성 제고를 위하여 2021년 7월 20일,(주)비앤비코리아의 전환사채권 100억원(사채의 권면총액)을 시로드제일호바이오사모투자 합자회사외 1개사에 양도를 결정하였으며, 2021년 7월 20일 거래대금을 납입받고 (주)비앤비코리아 전환사채권 양도를 완료하였습니다. 거래대금은 총 130억원입니다. &cr 관련한 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향 등은 본 보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr ※ 관련공시: 2021.07.20 주요사항보고서(주권 관련 사채권 양도 결정) &cr &cr ③ 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr(감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항)
| 구 분 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
| 제23기&cr(2021년) | - | 1. 영업권 손상검사&cr2. 종속기업 투자주식의 손상평가 |
| 제22기&cr(2020년) | - | 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 평가 |
| 제21기&cr(2019년) | 1. 관리종목 지정&cr2. 관리종목 지정 또는 상장폐지 사유 추가발생&cr3. 상장적격성 실질심사, 주권매매거래정지 및&cr 경영개선기간 부여&cr4. 자진 보호예수실시 | - |
&cr&cr 나. 대손충당금 설정현황&cr ① 계정과목별 대손충당금 설정 내용
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 설정률 |
| 제24기&cr(2022년)&cr1분기 | 매출채권 | 8,185,823 | (1,360,649) | 16.62% |
| 단기대여금 | 3,488,131 | (3,279,831) | 94.02% | |
| 미수금 | 4,916,590 | (3,688,155) | 75.01% | |
| 미수수익 | 44,099 | - | - | |
| 합 계 | 16,634,643 | (8,328,635) | 50.06% | |
| 제23기&cr(2021년) | 매출채권 | 6,632,841 | (1,729,598) | 26.08% |
| 단기대여금 | 3,490,231 | (3,279,831) | 93.97% | |
| 미수금 | 5,055,748 | (3,688,155) | 72.95% | |
| 미수수익 | 20,701 | - | - | |
| 유동성리스채권 | - | - | - | |
| 합 계 | 15,199,521 | (8,697,584) | 57.22% | |
| 제22기&cr(2020년) | 매출채권 | 10,043,216 | (1,216,180) | 12.11% |
| 단기대여금 | 5,289,231 | (3,279,831) | 62.01% | |
| 미수금 | 3,740,345 | (3,688,155) | 98.60% | |
| 미수수익 | 54,696 | - | - | |
| 유동성리스채권 | 15,973 | - | - | |
| 합 계 | 19,143,461 | (8,184,166) | 42.75% |
주) 상기는 내용은 연결재무제표 기준임.&cr
② 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제24기&cr(2022년 1분기) | 제23기&cr(2021년) | 제22기&cr(2020년) |
| 1.기초 대손충당금 잔액합계 | 8,697,584 | 8,184,167 | 7,671,664 |
| 2.순대손처리액 | 4,196 | 644,291 | 539,520 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 4,196 | 644,291 | 539,520 |
| 3. 대손상각비계상(환입액) | (373,145) | (130,873) | (27,018) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 8,328,635 | 8,697,584 | 8,184,166 |
주) 상기는 내용은 연결재무제표 기준임.&cr &cr ③ 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr당사는 매출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. &cr &cr ④ 2022년 1분기말 현재 경과기간별 매출채권 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월 초과&cr6개월 이하 | 6개월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과 | 합계 |
| 일반 | 6,889,699 | 210,225 | 478,754 | 607,145 | 6,825,174 |
| 특수관계인 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 6,889,699 | 210,225 | 478,754 | 607,145 | 6,825,174 |
| 특수관계인&cr구성비율 | - | - | - | - | - |
주) 상기는 연결재무제표, 대손충당금 반영전 순수채권잔액 기준입니다.
다. 재고자산 현황&cr&cr ① 재고자산 보유현황
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 천원,%) |
| 계정과목 | 제24기&cr(2022년 1분기) | 제23기&cr(2021년) | 제22기&cr(2020년) | 비고 |
| 상품 | 145,669 | 103,889 | 134,899 | - |
| 제품 | 1,385,113 | 1,119,289 | 1,155,741 | - |
| 원재료 | 1,395,347 | 1,242,586 | 897,129 | - |
| 부재료 | 760,309 | 495,895 | 547,601 | - |
| 재공품 | 2,047,804 | 1,709,771 | 1,094,105 | - |
| 합계 | 5,734,241 | 4,671,430 | 3,829,475 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계/기말자산총계X100] | 8.76% | 6.81% | 5.30% | - |
| 재고자산회전율(회수)&cr[매출액/{(기초재고+기말재고)/2}] | 10.2회 | 12.8회 | 11.0회 | - |
주) 상기는 연결재무제표 기준이 며, 평가손실충당금 차감 후 금액입니다.&cr
② 재고자산의 실사내용&cr&cr 1) 재고자산의 실사&cr 당사는 각 부문별 월별(또는 분기별)로 관리담당자가 실시하며 전산으로 관리되는 수불부와 실제 재고를 대조하는 실사작업이 매월 이루어지고 있습니다. 사업년도말 재무제표를 작성함에 있어 매년 12월 31일 시점에 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.&cr &cr2) 재고자산의 실사방법&cr 당사는 재고관리 정책에 따라 기말 시점에 외부감사인의 입회하여 재고실사를 실시하고 있습니다. &cr &cr 3) 재고자산 담보내역&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr
라. 수주계약 현황&cr 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 마. 공정가치 평가방법 및 내역&cr &cr① 금융상품의 공정가치 &cr금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. &cr
금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
| [당기 24기 1분기] | (단위 : 천원) |
| 종류 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 4,604,934 | 4,604,934 |
| 매출채권및기타채권 | 8,306,008 | 8,306,008 |
| 단기금융상품 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 기타채권 | 1,646,609 | 1,646,609 |
| 장기금융상품 | 17,696 | 17,696 |
| 유동파생상품자산 | 728,803 | 728,803 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 1,690,099 | 1,690,099 |
| 합계 | 23,994,149 | 23,994,149 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및기타채무 | 8,353,297 | 8,353,297 |
| 단기차입금 | 49,569 | 49,569 |
| 유동성금융리스부채 | 562,461 | 562,461 |
| 전환사채 | 7,542,125 | 7,542,125 |
| 신주인수권부사채 | 9,234,452 | 9,234,452 |
| 파생상품부채 | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 금융리스부채 | 622,926 | 622,926 |
| 합계 | 29,791,275 | 29,791,275 |
| [전기 23기] | (단위 : 천원) |
| 종류 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 7,446,473 | 7,446,473 |
| 매출채권및기타채권 | 6,501,936 | 6,501,936 |
| 단기금융상품 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 기타채권 | 1,501,359 | 1,501,359 |
| 장기금융상품 | 312,483 | 312,483 |
| 유동파생상품자산 | 728,803 | 728,803 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 1,690,099 | 1,690,099 |
| 합계 | 28,181,153 | 28,181,153 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및기타채무 | 7,106,568 | 7,106,568 |
| 단기차입금 | 49,569 | 49,569 |
| 유동성장기차입금 | 100,000 | 100,000 |
| 유동성금융리스부채 | 489,008 | 489,008 |
| 신주인수권부사채 | 8,907,862 | 8,907,862 |
| 파생상품부채 | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 전환사채 | 9,773,444 | 9,773,444 |
| 금융리스부채 | 185,984 | 185,984 |
| 합계 | 30,038,880 | 30,038,880 |
주) 상기는 내용은 연결재무제표 기준임.&cr
② 공정가치로 측정되는 자산 부채의 공정가치 측정치&cr &cr1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr
연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.&cr
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.&cr
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. &cr
2) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.&cr
| [당기 24기 1분기] | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 신주인수권부사채 | - | - | 572,025 | 572,025 |
| 지분상품 | - | - | 1,118,074 | 1,118,074 |
| 유동파생상품자산 | - | - | 728,803 | 728,803 |
| 합계 | - | - | 2,418,902 | 2,418,902 |
| <부채> | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 합계 | - | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
| [전기 23기] | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 신주인수권부사채 | - | - | 572,025 | 572,025 |
| 지분상품 | - | - | 1,118,074 | 1,118,074 |
| 유동파생상품자산 | - | - | 728,803 | 728,803 |
| 합계 | - | - | 2,418,902 | 2,418,902 |
| <부채> | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
| 합계 | - | - | 3,426,445 | 3,426,445 |
주) 상기는 내용은 연결재무제표 기준임.&cr &cr 수준3으로 분류되는 자산 부채의 공정가치는 이항옵션평가모형 등이 적용되어 측정되며 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
&cr③ 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 &cr&cr1) 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기&cr(24기 1분기말) | 전기&cr(23기말) | ||
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | |
| 기초 | 2,418,903 | 3,426,445 | 12,000,732 | |
| 취득 | - | - | 1,000,000 | 3,339,295 |
| 평가 | - | - | (207,563) | 87,150 |
| 처분 | - | - | (11,407,839) | |
| 기타 | - | - | 1,033,573 | |
| 기말 | 2,418,903 | 3,426,445 | 2,418,903 | 3,426,445 |
주) 상기는 내용은 연결재무제표 기준임.&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기&cr1분기&cr(당기)삼덕회계&cr법인---제23기&cr(당기)삼덕회계&cr법인적정-1. 영업권 손상검사&cr2. 종속기업 투자주식의 손상평가제22기&cr(전기)삼덕회계&cr법인적정-1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
(단위: 백만원)제24기(당기)삼덕회계법인분ㆍ반기 검토 및&cr기말 감사1801,566--제23기(당기)삼덕회계법인분ㆍ반기 검토 및&cr기말 감사1701,3201701,273제22기(전기)삼덕회계법인분ㆍ반기 검토 및&cr기말 감사1901,2461901,246
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기(당기)----------제23기(전기)----------제22기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12022년 02월 25일회사측 : 비상근감사, 재무담당 임원&cr감사인측 : 담당이사서면회의2021 기말감사 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
&cr 5. 회계감사인의 변경&cr 당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 의거하여 금융감독원으로 부터 당사의 2020~2022 회계연도의 외부감사인이 삼덕회계법인으로 지정되었습니다. &cr&cr
2. 내부통제에 관한 사항
&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 내부통제에 관한 사항 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr &cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 이사회에 관한 사항 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr &cr
2. 감사제도에 관한 사항
&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 감사제도에 관한 사항 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr &cr
3. 주주총회 등에 관한 사항
&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 주주총회 등에 관한 사항 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr &cr
VII. 주주에 관한 사항
&cr - 당사는 공시대상 기간 중 변동사항이 없으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 주주에 관한 사항 항목의 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr &cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김종원남1964.10대표이사사내이사상근경영총괄- 2001~2018 한국투자증권 동래지점장&cr- 2018~現 (주)디에스케이 대표이사&cr- 2018~現 (주)코디 대표이사--특수관계인4년2024년 03월 29일구자형남1965.01대표이사사내이사상근경영총괄- 고려대학교 산업공학 학사&cr- 2010~現 시너지파트너스 대표이사&cr- 2016~現 엠아이텍 사내이사&cr- 2017~現 시너지이노베이션 대표이사&cr- 2021~現 코디 대표이사--특수관계인&cr법인의 임원1년2024년 03월 29일육일수남1967.02사내이사사내이사비상근경영관리- 現 메디카코리아 대표이사&cr- 2018~現 (주)코디 사내이사89,589-특수관계인4년2024년 03월 29일박종식남1959.11사외이사사외이사비상근경영자문- 동아대학교 경제학과 졸&cr- 부산대학교 행정학 석사&cr- 1983~2008 (주)세원 전무이사&cr- 2008~2013 부산테크노파크 전문위원&cr- 2018~現 (주)유네코 사외이사&cr- 2018~現 (주)코디 사외이사---4년2024년 03월 29일이승관남1959.02감사감사비상근감사- 서울대학교 법학과&cr- 前 서울중앙지검 검사&cr- 前 법무법인 정률 구성원 변호사&cr- 現 변호사 이승관 법률사무소&cr- 現 (주)코디 비상근 감사---2년&cr3개월2025년 03월 28일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr 나. 직원 등 현황&cr
- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 직원 등 현황 의 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr &cr &cr 다. 미등기임원 보수 현황
- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 미등기임원 보수 현황의 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr &cr
2. 임원의 보수 등
&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 임원의 보수 등 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 계열회사 등에 관한 사항 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2022년 3월 18일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.&cr
계열회사 현황(요약)
2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-2222,270--22,270---------------2222,270--22,270
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 담보제공 자산내용
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :백만원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 발행(원본)종류 | 차입금액 | 채권자 및 설정권자 |
| 토지 및 건물 | 4,833 | 42,600 | 전환사채 | 9,750 | 시너지파트너스(주) |
| 기계장치 | 3,727 | ||||
| 종속기업투자주식 | 22,270 | ||||
| 합계 | 30,831 | 42,600 | - | 9,750 | - |
※ 당사는 2018.9.27~2018.10.01 전환사채 제12회 120억, 제13회 120억, 제14회 90억을 발행하였으며, 최대주주인 시너지파트너스가 인수자이며, 전환 또는 상환 담보를 위하여 토지 및 건물, 부속 기계장치, 종속기업투자주식을 담보로 제공하였습니다.&cr &cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr -당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr -당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr -당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시내용의 진행/변경사항
-당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 소송사건&cr보고기간 종료일 현재 당사의 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :백만원) |
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| 서울고등법원 | (주)이스타홀딩스 | ㈜코디 | 주식인도청구 | 2,000 | 3심 진행중 |
| 서울중앙지방법원 | 이ㅇㅇ | ㈜코디 | 주식양도대금청구 | 1,442 | 1심 진행중 |
| 인천지방법원 | (주)주경 | ㈜코디 | 추심금 | 102 | 1심 진행중 |
주) 상기는 내용은 별도재무제표 기준임.&cr
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황&cr -당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
라. 채무인수약정 현황&cr -당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등
① 담보제공 자산내용
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :천원) |
| 구분 | 장부금액 | 설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 4,833,019 | 42,600,000 | 전환사채 | 9,750,000 | 시너지파트너스(주) |
| 기계장치 | 3,727,552 | ||||
| 종속기업투자주식 | 22,270,450 | ||||
| 합계 | 30,831,021 | 42,600,000 | - | 9,750,000 | - |
주) 상기는 내용은 연결재무제표 기준임.&cr&cr② 타인으로부터 제공받은 지급보증내용
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :천원) |
| 제공자 | 보증금액 | 사용액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 396,379 | 396,379 | 하자보수이행보험 등 |
③ 보험가입내용
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 :천원) |
| 소재지 | 부보자산 | 구분 | 부보금액 | 보험사 | 질권 |
|---|---|---|---|---|---|
| 용인시 수지구 광교중앙로 338 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 1,458,500 | MG손해보험 | - |
| 화성시 정남면 안념길 112번길 45 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 9,350,112 | MG손해보험 | - |
| 김천시 어모면 남산리 2034번지 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 5,431,617 | MG손해보험 | - |
| 광주시 회덕동 191-1 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 2,929,949 | 메리츠화재 | - |
| 합계 | - | - | 19,170,178 | - | - |
주) 상기는 내용은 연결재무제표 기준임.&cr
④ 금융기관 여신한도약정
| (기준일 : 2022년 12월 31일) | (단위 :천원) |
| 금융기관 | 약정내용 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 외담대 | 50,000 | - |
| 합계 | 50,000 | - |
주) 상기는 내용은 연결재무제표 기준임.&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
&cr 가. 제재현황&cr -당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr -당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr -당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr -당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr&cr나. 중소기업기준 검토표&cr
중소기업검토기준표_코디_fy2021_1.jpg 중소기업검토기준표_코디_fy2021_1 중소기업검토기준표_코디_fy2021_2.jpg 중소기업검토기준표_코디_fy2021_2
&cr&cr
다. 외국지주회사의 자회사 현황
-당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
라. 합병등의 사후정보&cr&cr ① (주)코디와 (주) 뉴벨의 소규모 합병&cr - 계약내용
| 계약내용 | 합병배경 | ㈜코디가 피합병회사인 ㈜뉴벨를 흡수합병함으로써 화장품사업에 대한 원가경쟁력 강화 |
| 법적형태 | 소규모 합병 | |
| 구체적내용 | (주)코디가 (주)뉴벨을 흡수합병 &cr- 존속회사 : (주)코디 &cr- 소멸회사 : (주)뉴벨&cr※ 합병 후 존속법인의 상호 : (주)코디&cr- 본건 합병은 상법 제527조의3의 소규모합병 방식으로 합병 절차가 진행되므로, 주주총회의 승인은 이사회의 승인으로 갈음합니다.&cr- 합병비율 &cr㈜코디 : ㈜뉴벨 = 1.0000000: 0.0000000&cr① (주)코디는 (주)뉴벨의 발행주식을 100% 소유하고 있으며 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행되며 합병 완료후 (주)코디의 주주 변경은 없으며, 본 합병 완료시 (주)코디는 존속회사로 계속 남아있고 소멸회사인 (주)뉴벨은 합병 후 해산함. &cr② 본 합병은 합병에 의한 신주 발행이 없는 무증자방식으로 상법 제527조의3에 근거하여 소규모 합병에 해당되며, 합병승인은 이사회 승인으로서 갈음함. &cr③ 존속회사인 (주)코디는 공시제출일 현재 코스닥시장에 상장된 법인이며, 합병 후에도 관련 변동사항 없음. | |
| 주요일정 | 이사회 결의일: 2018년 9월 3일&cr합병 계약일: 2018년 9월 5일 &cr합병 종료보고 이사회: 2018년 10월 29일 &cr합병 및 해산 등기: 2018년 10월 30일 |
주) 위 합병과 관련한 보다 자세한 내용은 당사가 2018년 09월 03일에 공시한 주요사항보고서(합병결정)및 2018년 10월 29일에 공시한 합병등종료보고서를 참고 하시기 바랍니다.&cr&cr - 합병 등의 전후 주요 재무사항&cr 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면 서 신주를 발행하지않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않았으며, 이에 따라 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다.&cr &cr&cr ② 유형자산 양도 결정 (토지 및 건물)&cr당사는 2020년 02월 07일 유형자산 양도 결정에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2020년 4월 29일 양도가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다.&cr&cr - 거래의 개요
| 구분 | 내용 | |
| 소재지 | 건물 : 경기도 용인시 기흥구 중부대로 200(영덕동)&cr토지 : 경기도 용인시 기흥구 영덕동 102, 103-1,104-15, 105-4 | |
| 대상자산 | 건물 | 3,687.52 ㎡ |
| 토지 | 4,714 ㎡ | |
| 양수도 배경 | 보유자산 매각을 통한 재무구조 개선 | |
| 양도인 | 주식회사 코디 | |
| 양수인 | 주식회사 마스터스인터내셔널 | |
| 양수도가액 | 13,100,000,000 |
&cr - 주요일정
| 구분 | 일자 |
| 외부평가기간 | 2020.02.03~2020.02.07 |
| 이사회결의일 | 2020.02.07 |
| 계약체결일(계약금 수령) | 2020.02.07 |
| 주요사항보고서 제출 | 2020.02.07 |
| 잔금 지급 완료일 | 2020.04.29 |
| 자산양수도 완료일 | 2020.04.29 |
&cr - 합병 등 전후의 재무사항 비교표
| (단위 :원) |
| 구분 | 자산양도 전 | 증감 | 자산양도 후 |
| [자산] | |||
| 유동자산 | 20,855,994,757 | 13,100,000,000 | 33,955,994,757 |
| 매각예정비유동자산 | 13,100,000,000 | (13,100,000,000) | 0 |
| 비유동자산 | 41,368,196,626 | &cr | 41,368,196,626 |
| 자산총계 | 75,324,191,383 | 0 | 75,324,191,383 |
| [부채] | |||
| 유동부채 | 10,565,157,949 | 10,565,157,949 | |
| 비유동부채 | 37,512,903,856 | 37,512,903,856 | |
| 부채총계 | 48,078,061,805 | 0 | 48,078,061,805 |
| [자본] | |||
| 자본금 | 7,613,433,500 | 7,613,433,500 | |
| 기타자본항목 | 19,632,696,078 | 19,632,696,078 | |
| 자본총계 | 27,246,129,578 | 0 | 27,246,129,578 |
| 자본과부채총계 | 75,324,191,383 | 0 | 75,324,191,383 |
주) 상기 재무정보는 작성기준일(2019.12.31)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다.&cr
&cr ③ 주권 관련 사채권 양도 결정 (전환사채권)&cr 당사는 2021년 07월 20일 주권 관련 사채권 양도 결정에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2021년 07월 26일 양도가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다.&cr&cr - 거래의 개요
| 구 분 | 내 역 |
| 발 행 회 사 | (주)비앤비코리아 |
| 사채의 종류 | 무기명식 이권부 사모 전환사채 |
| 총 권면금액 | 10,000,000,000원 |
| 양수자 및 양도가액&cr(권면금액) | 로드인베스트먼트 98.8억(권면금액 76억) |
| (주)비앤비코리아 31.2억(권면금액 24억) |
&cr - 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
| 이사회결의일 | 2021년 7월 20일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2021년 7월 20일 |
| 사채권양도완료일 | 2021년 7월 26일 |
&cr - 합병 등 전후의 재무사항 비교표
| (단위 :원) |
| 과 목 | 자산양수도 전 | 증감액 | 자산양수도 후 |
| Ⅰ. 유동자산 | 14,053,008,444 | 13,000,000,000 | 27,053,008,444 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 54,138,736,187 | (11,407,839,476) | 42,730,896,711 |
| 자산총계 | 68,191,744,631 | 1,592,160,524 | 69,783,905,155 |
| Ⅰ. 유동부채 | 6,398,744,441 | - | 6,398,744,441 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 19,330,701,643 | - | 19,330,701,643 |
| 부채총계 | 25,729,446,084 | - | 25,729,446,084 |
| Ⅰ. 자본금 | 12,375,801,000 | - | 12,375,801,000 |
| Ⅱ. 주식발행초과금 | 57,292,053,978 | - | 57,292,053,978 |
| Ⅲ. 이익잉여금(결손금) | (36,755,558,601) | 1,592,160,524 | (35,163,398,077) |
| Ⅳ. 기타자본구성요소 | 9,550,002,170 | - | 9,550,002,170 |
| 자본총계 | 42,462,298,547 | - | 44,051,459,071 |
주) 상기 재무정보는 작성기준일(2021.03.31)의 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr
마. 보호예수 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주3,364,7372019.11.152022.11.143년상장적격성 실질심사 3년15,226,867전환사채-2020.05.182022.05.172년9,500백만원22,629,280전환사채-2020.05.202022.05.192년200백만원22,629,280
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 상기보호예수 현황의 전환사채는 미전환된 사채로 금액으로 기재하였으며, 총발행 주식수는 보호예수일 기준 주식수입니다. &cr
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 이노코스텍2002.09.14경기도 광주시 회덕길68번길화장품용기12,550기업의결권의&cr과반수 소유&cr(100%)해당에스유알코리아2013.06.01서울 서초구 강남대로 275화장품1,706기업의결권의&cr과반수 소유&cr(100%)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----2(주)이노코스텍134211-0053308(주)에스유알코리아285011-0243456
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
이노코스텍비상장2018.09.27사업&cr다각화6,375600,0001001,500---600,0001001,5001,706-1,277에스유알&cr코리아비상장2018.08.27사업&cr다각화26,45440,00010020,769---40,00010020,76912,550-2,183640,00010022,270---640,00010022,27014,256-3,460
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
-당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
-당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
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