Quarterly Report • May 14, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.2 (주)코디 130111-0050847 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 23 기)
2021년 01월 01일2021년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 5월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 코디 |
| 대 표 이 사 : | 김종원,구자형 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 용인시 수지구 광교중앙로338 |
| (전 화) 031-322-7788 | |
| (홈페이지) http://www.kodi-corp.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 본부장 (성 명) 권성일 |
| (전 화) 031-322-7788 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인.jpg 대표이사확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) (주)에스유알코리아2013-05-30서울특별시 서초구 강남대로 275화장품/제조/유통/수출2,122K-IFRS 제 1110호&cr지분율 100% 보유미해당(주)이노코스텍2002-09-14경기도 광주시 회덕길 68번길 14-57화장품용기 제조 및&cr판매14,082K-IFRS 제 1110호&cr지분률 100% 보유해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1) (주)이노코스텍은 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상&cr 으로 주요종속회사에 해당합니다.&cr주2) (주)에스유알코리아의 무상감자(감자비율 100.00%) 및 주주배정 유상증자 시행&cr 에 따른 (주)코디의 지분율은 2020년 07월 14일부 90.00%에서 100.00%로&cr 변경 되었습니다.&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
1) 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 코디라고 표기하고, 영문으로는 KODI CO., LTD.라고 표기합니다.
&cr2) 설립일자 및 존속기간&cr주식회사 코디(이하 '당사')는 1999년 2월 13일에 설립되어 색조화장품 OEM/ODM 제조 및 판매와 LCD Probe Unit 검사키트의 A/S사업을 주요사업으로 하고 있으며, 본사는 경기도 용인시 수지구 상현동에 소재하고 있습니다. 한편, 당사는 2010년 1월 5일 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr&cr3) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지&cr본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소는 아래와 같습니다.&cr- 주 소 : 경기도 용인시 수지구 광교중앙로 338, A동 (상현동, 광교우미뉴브)&cr- 전화번호 : 031-322-7788&cr- 홈페이지 : http://www.kodi-corp.com
&cr4) 중소기업 해당여부&cr- 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다&cr
중소기업_확인서_공공기관입찰_이외용도.jpg 중소기업_확인서_공공기관입찰_이외용도
&cr5) 주요사업의 내용&cr당사는 코스메틱사업부에서 색조화장품 OEM/ODM 및 판매업을 영위하고 있습니다. 디바이스솔루션사업부에서는 검사장치(Probe Unit) A/S사업을 하고 있습니다.&cr(사업의 내용에 대한 자세한 설명은 'Ⅱ. 사업의 내용' 참조)&cr
6) 신용평가에 관한 사항&cr- 2019년 기말 현재 당사는 한국기업데이터로부터 BB0의 신용등급을 받았습니다.
| 결산기준일 | 신용등급 | 등급평가일 | 등급유효기간 | 신용등급평가회사 |
| 2019/12/31 | BB0 | 2020/06/05 | 2021/06/04 | 한국기업데이터 |
| 2018/12/31 | BB- | 2019/07/05 | 2020/07/04 | 한국기업데이터 |
| 2017/12/31 | B0 | 2018/09/03 | 2019/06/30 | NICE평가정보 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
여2010년 01월 05일XX
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
| 회사명 | 일자 | 내용 |
|---|---|---|
| (주)코디 | 1999.02. | 유엔비엔지니어링(주) 설립 |
| 2000.05. | 금융감독원 법인 등록 | |
| 2001.01. | 기업부설연구소 설립 | |
| 2008.09. | 유망중소기업 선정 | |
| 2009.02. | IR52 장영실상 수상 | |
| 2009.09. | 코스닥상장을 위한 상장예비심사청구서 제출 | |
| 2010.01. | 코스닥 시장 상장 | |
| 2010.03. | 삼성전자 협성회 가입 | |
| 2011.04. | 녹색기술인증 | |
| 2011.10. | 석탑훈장 수훈 | |
| 2012.07. | 본점이전 (경기도 용인시 기흥구 중부대로 200) | |
| 2012.10 | CrePas First One상(삼성디스플레이) | |
| 2014.01 | 중국, 쑤저우 코디에스 유한회사 설립 | |
| 2015.04 | 테크노프로브 코리아(주) 합자회사 설립 | |
| 2016.06. | (주)마린코스메틱 지분 취득(100%) | |
| 2016.09 | 상호 변경 | |
| 2016.11 | (주)마린코스메틱 합병 | |
| 2016.11 | 김근영, 이현수 대표이사 취임 | |
| 2016.12 | (주)파로스백신 지분 취득(50.19%) | |
| 2017.05 | (주)파로스백신 지분 추가 취득(0.74%) | |
| 2017.09 | 박차웅 대표이사 취임 | |
| 2017.11 | 전철민 대표이사 취임 | |
| 2018.03 | (주)파로스백신 매각 | |
| 2018.03 | 김종원 대표이사 취임 | |
| 2018.07 | (주)뉴벨 지분 취득(100%) | |
| 2018.08 | (주)SUR코리아 지분 취득(90.00%) | |
| 2018.09 | (주)이노코스텍 지분 취득(100%) | |
| 2018.10 | (주)뉴벨 합병 | |
| 2019.04 | 김천공장 CGMP 인증 | |
| 2019.10 | 화성공장 CGMP 인증 갱신 | |
| 2020.01 | 김천시 이달의 기업 수상 | |
| 2020.04 | 본점이전 (경기도 용인시 수지구 광교중앙로 338(상현동, 광교우미뉴브)) | |
| 2020.05 | (주)SUR코리아 100% 감자 | |
| 2020.07 | (주)SUR코리아 지분 취득(100%) | |
| 2021.04 | 김종원,구자형 각자 대표이사변경 |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2012.01.05신주인수권행사보통주42,0165004,7602012.03.03신주인수권행사보통주525,2105004,7602013.10.01신주인수권행사보통주152,0215003,2892013.10.02신주인수권행사보통주60,8085003,2892013.10.16신주인수권행사보통주364,8485003,2892013.11.01신주인수권행사보통주608,0845003,2892014.02.24신주인수권행사보통주462,1845003,2892014.02.24신주인수권행사보통주243,2325003,2892014.03.03신주인수권행사보통주510,0305002,9412014.03.19신주인수권행사보통주340,0205002,9412014.04.30신주인수권행사보통주60,8085003,2892015.12.30신주인수권행사보통주273,6385003,2892016.03.16신주인수권행사보통주91,2135003,2892016.04.26전환권행사보통주169,9525002,9422016.04.27신주인수권행사보통주212,8295003,2892016.05.12전환권행사보통주169,9525002,9422016.05.20신주인수권행사보통주60,8085003,2892016.06.03전환권행사보통주169,9525002,9422016.06.07신주인수권행사보통주334,4475003,2892016.06.10유상증자(제3자배정)보통주568,8625005,0102016.06.21전환권행사보통주340,3675002,9382016.07.08전환권행사보통주170,1835002,9382016.10.17전환권행사보통주340,3675002,9382016.12.13유상증자(제3자배정)보통주1,000,0005005,3002017.02.27전환권행사보통주947,6755003,7462017.02.28전환권행사보통주53,3905003,7462017.02.28신주인수권행사보통주91,7715003,2692017.03.27신주인수권행사보통주61,1805003,2692017.03.28신주인수권행사보통주183,5425003,2692017.03.29신주인수권행사보통주214,1325003,2692017.03.30신주인수권행사보통주30,5905003,2692017.05.04전환권행사보통주342,4655002,9202018.02.12유상증자(제3자배정)보통주1,850,0005001,1452018.07.09무상감자보통주9,843,2885001,7952018.10.05유상증자(제3자배정)보통주2,018,8425001,4862019.09.28전환권행사보통주3,364,7375001,4862020.05.04전환권행사보통주3,025,5675001,4862020.05.06전환권행사보통주4,279,9435001,4862020.05.08전환권행사보통주96,9035001,4862020.06.22전환권행사보통주1,278,5985001,4862020.09.02전환권행사보통주296,0965001,4862020.12.07유상증자(제3자배정)보통주278,4505002,0652021.03.02전환권행사보통주269,1785001,486
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
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| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
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◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
전환사채제12회 2023.09.272023.09.2712,000기명식 보통주2019.09.27~2023.08.271001,48612,0008,075,370-전환사채제13회2023.09.272023.09.2712,000기명식 보통주2019.09.27~2023.08.271001,4867,0004,710,632-전환사채제14회2023.10.012023.10.019,000기명식 보통주2019.10.01~2023.09.011001,4863,2002,153,433-전환사채제15회2021.12.182021.12.189,200기명식 보통주2019.12.18~2021.11.181001,4861,260847,914-42,200---23,46015,787,349-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
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| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
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| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 제 13회 전환사채는 (2019.9.28) 전환청구권 행사에 따라 전환사채 120억 중 50&cr 억을 주식으로 전환하였습니다.(전환주식수 3,364,737주)&cr주2) 제14회 전환사채는 (2020.5.6, 6.22/2021.03.02) 3차례 전환청구권 행사에 따라 전환사채 90억 중 58억을 주식으로 전환하였습니다.(전환주식수 3,903,093주)&cr주3) 제 15회 전환사채는 (2020.5.4, 5.6, 5.8, 6.22, 9.2/2021.03.02) 6차례 전환청구권 행사에 따라 전환사채 92억 중 79.4억을 주식으로 전환하였습니다. (전환주식수 5,343,192주)&cr
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주97,000,0003,000,000100,000,000-34,594,890-34,594,890-9,843,288-9,843,288-9,843,288-9,843,288-------------24,751,602-24,751,602-147,511-147,511-24,604,091-24,604,091-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주24,751,602-우선주--보통주147,511-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주24,604,091-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500--3,048-7,0461,812-686-4,978--147-540-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제23기 | 제22기 | 제21기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
당사는 과거 누적손실로 인하여 현재 (-)이익잉여금인 결손누적으로 상법상 배당가능 이익이 없습니다. 또한, 당사는 배당기준일 2010.12.31 이후 최근 10년간 현금 또는 현물배당한 사실이 없어 과거 배당이력 산출이 불가하여 기재를 생략합니다.&cr
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
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| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
당사는 배당기준일 2010.12.31 이후 최근 10년간 현금 또는 현물배당한 사실이 없어 과거 배당이력 산출이 불가하여 기재를 생략합니다.
7. 정관에 관한 사항
◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력
정관 변경 이력
2020.03.30제21기 정기주총회사 홈페이지 주소변경-2019.03.29제20기 정기주총1.회사 홈페이지 주소변경&cr2.주권발행변경-&cr전자증권 등록 및 발행
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr&cr가. 사업부문별 현황&cr&cr(1) 당사 및 종속회사의 사업부문은 아래와 같습니다.
| 사업부문 | 회사 | 사업의 내용 |
|---|---|---|
| 코스메틱 부문 | (주)코디 | - 화장품 제조 및 판매 |
| 용기사업 부문 | (주)이노코스텍 | - 화장품 용기 제조 및 판매 |
| 화장품 유통 부문 | (주)에스유알코리아 | - 화장품 제조/유통/수출 |
| 디바이스솔루션 부문 | (주)코디 | - 디스플레이 검사 부품인 PROBE UNIT A/S |
&cr(2) 당사 및 종속회사의 사업부문별 요약 재무현황은 아래와 같습니다.&cr(기준일 : 2021.3.31) (단위:백만원)
| 구분 | 코스메틱 부문&cr(주)코디 | 용기부문&cr(주)이노코스텍 | 화장품 유통 부분&cr에스유알코리아 | 디바이스솔루션부문&cr(주)코디 | 연결조정 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제23기 1분기&cr(2021.1.1~3.31) | 제23기 1분기&cr(2021.1.1~3.31) | 제23기 1분기&cr(2021.1.1~3.31) | 제23기 1분기&cr(2021.1.1~3.31) | 제23기 1분기&cr(2021.1.1~3.31) | |
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| 매출액 | 10,689 | 4,582 | 868 | 19 | (192) |
| 부문 영업손익 | 2,427 | (1,006) | (346) | (7) | (243) |
주1) 연결재무제표 기준으로 작성된 것입니다.&cr주2) 보고 부문별 자산과 부채 및 법인세 비용 등은 포함하지 않았습니다.&cr
1) 코스메틱 사업부문&cr- 당사는 립류, 유화류, 파우더류, 펜슬류, 네일 등의 색조화장품을 생산하고 있습니다.&cr&cr(1) 산업의 특성&cr&cr첫째, 화장품 산업은 고부가가치 산업입니다.
화장품산업은 화학, 생물과학, 생명공학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로 작용하는 전형적인 정밀화학공업의 한 분야로 기술집약적인 고부가가치 산업입니다.
둘째, 화장품 산업은 유행에 민감한 이미지 산업입니다.
화장품 산업은 기호와 유행의 영향을 많이 받으며 제품의 라이프사이클이 짧아 신상품 개발이 빈번한 특성을 지닙니다. 또 일반 소비재와는 달리 인간의 미와 신체에 관련한 소비자의 감성적 욕구를 충족시켜주는 재화로 그 어떤 산업보다도 브랜드가치가 제품의 경쟁력에 중요한 변수로 작용합니다
&cr셋째, 화장품 산업은 계절에 따라 수요 변동요인이 변화하는 대표적 산업입니다.&cr계절 변화에 따른 소비자의 기능적, 정서적 요구가 화장품 출시에 많은 영향을 끼치며 계절에 따라 새로운 색상 등을 원하는 니즈에 따라 화장품 업체들이 변화하는 소비자들의 관심도를 반영할 수 있는 혁신적인 제품들을 출시하고 있습니다.&cr&cr넷째, 화장품 산업은 낮은 장벽으로 인해 완전 경쟁시장으로 볼 수 있으나, 축적된 R&D 기술력과 대량생산을 통한 가격 경쟁력을 가진 상위업체의 지속적인 시장 지위강화가 예상되어 실질적으로는 진입 장벽이 높다고 볼 수 있습니다. 또한 화장품의&cr특성상 소비자의 수요패턴 변화에 부합하는 차별화된 제품 개발뿐만 아니라 브랜드 이미지 구축 및 홍보, 유통경로 확보 등의 마케팅 역량이 시장진입에 크게 작용하고 있으며, 우리의 신체에 사용하는 제품이기 때문에 타 제품에 비해 제조와 생산, 유통,판매 과정에서의 안전과 관련된 법률적 규제가 엄격하여 신규 시장 진입 업체에 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 특히 ODM 산업은 고객사의 요구에 대응할 수 있는 설비와 인력 확보뿐만 아니라 지속적인 R&D 투자가 병행되어야 하는 구조로서 ODM 업체의 R&D 규모가 중요하며 R&D 투자 여력이 부족한 기업은 선두 업체들과의 격차를 좁히기 힘들다고 보고 있습니다
&cr(2) 해외 시장여건&cr&crKOTRA에서 발간한 '2018 글로벌 화장품 산업 백서'에서는 2017년 세계 화장품 시장 규모가 4,648억 달러를 상회한 것으로 발표하였으며, 향후에도 연 평균 5% 이상의 성장이 지속되어 2022년에는 6,029억 달러 이상으로 시장 규모가 커질 것으로 전망하고 있습니다.
해외시장현황.jpg 해외시장현황
국가별 화장품 시장 규모는 2017년을 기준으로 미국(861억달러, 18.5%)이 개별 국가 기준에서 가장 큰 시장이며, 이어서 중국(535억달러, 11.5%), 일본(361억달러, 7.8%), 브라질(321억달러, 6.9%), 독일(186억달러, 3.1%) 순으로 규모가 큰 시장입니다. 한편 우리나라의 화장품 시장 규모는 126억달러로 인도에 이어 9위를 차지 하였으며, 전체 시장에서 차지하는 비중은 2.7% 수준입니다.&cr&cr특히 중국의 경우 세계 2위 화장품 시장으로서, 2022년까지 연 평균 8.7%의 높은 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 중국에서는 한류 열풍에 힘입어 'K-뷰티'로 대표되는 한국산 화장품이 폭발적인 인기를 얻고 있으며, 한국을 찾는 중국 관광객들은 물론 중국 현지에서도 한국산 화장품 매출이 크게 늘어나고 있는 추세입니다. 이에 따라 국내 화장품 업체들은 고성장중인 중국 시장 진출을 확대하고 있습니다.&cr&cr(3) 국내 시장여건&cr&cr국내 화장품시장은 경제적 수준의 향상 및 여성의 경제활동증가, 구매패턴의 변화, 소비계층 확대, 필수 소비재로서의 역할 증대 등에 따라 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 아울러 화장품 유통채널은 소비패턴의 변화로 인해 방문판매, 백화점 등의고가채널과 브랜드샵의 중저가 채널, H&B스토어, 인터넷, 모바일, 홈쇼핑 등의 전자상거래 채널 등 다양한 채널로 활성화되고 있습니다. 이러한 채널의 다양화에 따라 중소화장품 업체의 시장진출이 용이해졌으나 대부분은 자체 생산시설을 갖추고 있지않아 국내 OEM/ODM 업체에 위탁 생산을 하고 있어 화장품산업에서의 유통채널의 변화와 브랜드 다양화로 위탁생산업체의 필요성은 점점 늘어날 전망입니다. 또한 국내 ODM 업체들은 세계 최고수준의 제조 기술을 보유하고 있어 중국 로컬 브랜드의 성장 및 주문 증가, 글로벌 색조화장품 시장 성장, 선진국 브랜드사의 주문 증가 등으로 안정적인 성장세를 이어나갈 것으로 예상되고 있습니다.&cr&cr
(4) 경쟁상황&cr&cr화장품제조 산업은 "한국콜마"와 "코스맥스" 등의 상위사와 "코스메카코리아" , "코스온" 등의 몇몇 중위권사들이 경쟁하고 있습니다. 현재 OEM 및 ODM시장은 시장의 확대와 더불어 높은 기술력이 요구되고 있습니다. 따라서 회사들은 지나친 가격할인경쟁보다는 높은 기술력확보를 위한 시설투자와 지속적인 연구개발에 주력하고 있습니다.&cr
2) 디바이스솔루션 사업부문&cr&cr- 당사는 UHD를 포함한 Display 패널의 해상도와 휘도를 검사하는 장치 Probe Unit과 LED Chip의 회로가 설계대로 제작되었는지를 검사하는 Probe Card의 검사 및 A/S사업을 하고있습니다.&cr&cr
(1) 산업의 특성
&cr디스플레이 장비산업은 협력업체로부터 원재료 및 부품을 공급받아 이를 가공 및 조립하는 산업으로 이루어져 있으며, 디스플레이 유리기판 크기의 다양화와 대형화에 따라 부품 및 장비의 가공 기술 비중이 높아지고 있습니다.
(2) 경기변동의 특성 및 계절성
&cr디스플레이 장비산업은 전방산업인 TV 가전산업, 태블릿, PC, 노트북, 스마트 폰 등스마트 기기산업의 시장과 매우 밀접한 관계를 가지고 있다고 할 수 있습니다. 전방산업의 수요 예측에 따라 최종 생산재 제조업체들의 신규투자 규모가 결정되어 디스플레이 장비 산업은 후행하는 특징을 가지고 있습니다.&cr&cr당사의 주요제품은 프로브 유닛(Probe Unit)으로 디스플레이 패널 후공정에서 최종 검사를 하는 검사장치 A/S입니다. 이 제품은 디스플레이 장비시장과는 다른 검사용 소모품으로서 경기 변동 및 계절성 보다는 Panel 생산량과 밀접한 관계를 가지고 있습니다.&cr
(3) 국내외 시장여건&cr
IHS의 보고서에 따르면 2017년 4분기 기준 한국 기업들은 세계 대형 디스플레이 패널 시장에서 면적 출하기준대형 LCD 패널 점유율은 약 41.1%(LG디스플레이 및 삼성디스플레이의 점유율 합계)를 차지하며 강자로 군림하고 있습니다. 중국 디스플레이 업체들은 설비투자에 소요되는 자금 중 상당 부분을 정부차원의 투자, 은행권의 금융지원 등으로 조달이 가능한 상황인 바, 재무적 부담이 낮은 만큼 적극적으로 투자활동을 지속하기에 유리한 상황입니다. 이를 기반으로 중국 패널 업체들은 공급확대를 지속하고 있습니다. BOE는 10.5세대 설비를 2017년말 조기가동 하였으며, CEC, CHOT 및 대만의 AUO 등 LCD 패널 제조업체의 설비가 2018년 및 2019년에 가동을 시작할 것으로 예정되어 있습니다. 또한, 신설 및 증설된 설비시설이 모두 8세대 이상 대형라인으로, 대형 패널부문이 공급 과잉 국면으로 접어들 것으로 예상됩니다.&cr&cr(4) 시장 점유율&cr&cr디스플레이 패널 검사장치인 Probe Unit의 경우 개별주문에 의해 개발 및 생산되고 있으며, 세부공정 장비의 내용 및 현황 등은 경쟁구도하에 대외비적인 상황으로 국내 시장에서 장비회사들의 시장점유율을 파악하는데 어려움이 있어 시장점유율을 산출하지 아니하였습니다. Probe Unit의 경우 솔브레인이엔지, MJC(일본), DE&T 그리고 기타소수업체 등과 경쟁관계를 이루고 있습니다.&cr
3) 용기 사업부문&cr&cr(1) 산업의 특징&cr&cr첫째, 브랜드의 이미지를 결정하는 핵심 산업 입니다.&cr화장품 산업의 특성상 제품이 보여지는 모습이 소비자들의 구매선택에 중요한 영향을 미치며, 해당 제품 및 브랜드의 이미지는 화장품 용기를 통해서 형성되고 전달되게 됩니다. 따라서 각 화장품 업체들은 각각의 고유한 이미지를 창출하기 위해서 제품의 용기 디자인에 많은 노력을 쏟아부으며, 제작에서부터 전반적인 마케팅 컨셉을 세부적으로 관리하고 있고, 이러한 트렌드가 반영되어 당사와 같이 디자인 개발 역량을 보유한 화장품 용기 전문업체에 대한 관심 및 수요가 증가하고 있는 상황입니다.&cr&cr둘째, 상품 신뢰에 대한 소비자 상관계수가 높은 산업 입니다.&cr화장품은 소비자들의 몸에 직접적으로 접촉되는 제품으로 제품의 청결함, 보관의 상태 및 보존기간 등이 중요합니다. 특히 최근에는 나노화장품, 기능성 화장품 등 화장품 내용물에 대한 기술적 발전이 진일보하면서 이러한 내용물을 잘 보관하고 사용할 수 있게 해주는 기능성 화장품 용기가 필수적으로 요구되고 있는 추세입니다. 또한 기능성 화장품 용기가 지니고 있는 밀폐성, 보관성 등의 기술력이 화장품의 신뢰도에 중요하게 영향을 미치고 있어 그 중요성이 점차 부각되고 있습니다.&cr&cr셋째, 상품의 평균 수명이 짧고 품종이 다양한 산업 입니다.&cr화장품용기 산업은 아름다움에 대한 인간의 욕망과 새로운 트렌드를 추구하는 소비성향이 반영되어 다른 패키징 제품에 비해 상대적으로 짧은 라이프사이클을 가지고 있으며, 다품종 소량 생산의 특징을 가지고 있습니다.&cr&cr(2) 국내 화장품 용기 시장규모 및 전망&cr&cr화장품 용기 시장은 전방산업인 화장품(완제품) 시장과 밀접한 연관이 있습니다. 한국과학기술정보연구원(KISTI) 등 전문기관에서는 화장품 용기 시장의 규모는 대체적으로 화장품 시장규모와 비례하는 것으로 분석하고 있으며, 전체 화장품 시장규모의 약 10% 수준으로 추정하고 있습니다.&cr
[2015년~2021(F)년 국내 화장품 및 화장품 부자재/용기 시장규모 추이]&cr (단위: 십억원, %)
| 구분 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년&cr(F) | 2021년&cr(F) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 화장품 시장규모&cr(내수 리테일 기준) | 16,897 | 20,375 | 23,133 | 27,677 | 30,641 | 33,747 | 36,956 |
| 화장품 부자재/용기&cr시장규모 | 2,125 | 2,757 | 3,202 | 3,968 | 4,594 | 5,267 | 5,977 |
| 부자재/용기 시장&cr성장률 | 17.2 | 29.7 | 16.1 | 23.9 | 15.8 | 14.6 | 13.5 |
(3) 세계 화장품 용기 시장규모 및 전망
&cr향후 세계 화장품 용기 시장규모 전망을 살펴보면, 2017년부터 2021년까지 5.7~6.1%의 성장율을 기록하며 지속 성장을 이어갈 것으로 전망하고 있으며, 2021년에는 4,871억달러 규모의 시장이 형성될 것으로 예상되고 있습니다.&cr(Euromonitor International, 2018)
용기 시장규모.jpg 용기 시장규모
자료 : Euromonitor International, 2018
&cr4) 조직도 (2020.12.31 기준)&cr
조직도.jpg 조직도
&cr
2. 주요제품 및 원재료&cr
1) 주요제품 등의 현황
| (기준일 : 2021.03.31) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 구체적용도 | 주요상품등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 코스메틱&cr(코디) | 제품外 | 립,파우더외 | 화장품 제조/유통/수출 | - | 10,689&cr(66.16%) |
| 용기&cr(이노코스텍) | 제품外 | 화장품&cr용기 외 | 화장품 용기&cr제조 및 판매 | - | 4,582&cr(28.36%) |
| 화장품유통&cr(에스유알코리아) | 제품外 | 화장품 | 화장품 유통/수출 | - | 868&cr(5.37%) |
| 디바이스솔루션 | 제품外 | Probe Unit 外 | LCD 패널검사외 | - | 19&cr(0.11%) |
| 기타(연결조정)&cr 코스메틱&cr 용기 | - | - | - | - | (192) |
| 합 계 | - | - | - | - | 15,966 |
주1) 연결재무제표 기준으로 작성된 것입니다.
2) 주요 제품의 가격변동 추이
| (기준일 : 2021.03.31) | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 품목 | 제23기 1분기 | 제22기 | 제21기 | 제20기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 코스메틱 | 립,파우더외 | 3 | 3 | 3 | 2 | - |
| 용기 | 화장품 용기외 | - | - | - | 0.6 | - |
| 디바이스솔루션 | Probe Unit 등 | 15 | 15 | 15 | 15 | - |
※ 별도재무제표 기준 제품의 가격변동 추이&cr&cr3. 주요 원재료등의 현황&cr1) 주요 원재료 등의 현황
| (기준일 : 2021.03.31) | (단위 : 백만원,%) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적 용도 | 매입액(비율) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 코스메틱 | 원재료 | 립,파우더외 | 색조외 | 1,182(21%) | 사업부문별&cr비율 |
| 용기 | 원재료 | 용기외 | 화장품 용기외 | - | |
| 디바이스솔루션 | A/S | BASE외 | Probe Unit 外 | 26(100%) | |
| 합 계 | - | - | 1,208 | - |
※ 별도재무제표 기준 주요 원재료 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr2) 주요 원재료 가격변동추이
| (기준일 : 2021.03.31) | (단위 : 원) |
| 사업부문 | 품목 | 제23기 1분기 | 제22기 1분기 | 제22기 | 제21기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 코스메틱(1) | 립,파우더외 | 34 | 36 | 36 | 25 | /kg |
| 용기 | 화장품 용기외 | - | - | - | 2,340 | /kg |
| 디바이스솔루션 | Probe Unit 등 | 35,549 | 22,325 | 19,421 | 19,421 | A/S,/ea |
(주1) 별도재무제표 기준 코스메틱 사업부문 원재료 가격변동추이 단위는 kg당 단가&cr 를 산정하여 적용하였습니다.&cr- 산출기준 : 각 사업연도별 품목별 '전체 입고액/원재료 전체 입고수량' 에 의한&cr 단순 산술평균으로 구입단가를 적용하였습니다.
4. 생산 및 시설에 관한 사항&cr1) 생산능력
| (기준일 : 2021.03.31) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품목 | 사업소 | 제23기 1분기 | 제22기 1분기 | 제22기 | 제21기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 코스메틱 | 립,파우더외 | 화성,김천 | 10,689 | 10,317 | 33,458 | 26,805 |
| 용기 | 화장품 용기외 | 안산 | - | - | - | - |
| 디바이스솔루션 | Probe Unit외 | 본사 | 19 | 190 | 662 | 1,133 |
| 합 계 | 10,708 | 10,507 | 34,120 | 27,937 |
주) 동사는 개별수주에 의한 생산을 진행하는 사업형태로 생산능력을 산출하는데에 어려움이 있어 각 사업연도별 총 매출액을 기재하였습니다.&cr&cr2) 생산실적 및 가동률
| (기준일 : 2021.03.31) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품목 | 사업소 | 제23기 1분기 | 제22기 1분기 | 제22기 | 제21기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 코스메틱 | 립,파우더외 | 화성,김천 | 10,689 | 10,317 | 33,458 | 26,805 |
| 디바이스솔루션 | Probe Unit외 | 본사 | 19 | 190 | 662 | 1,133 |
| 합 계 | 10,708 | 10,507 | 34,120 | 27,937 |
주) 동사는 개별수주에 의한 생산을 진행하는 사업형태로 생산실적 및 가동률 산출하는데에 어려움이 있어 각 사업연도별 총 매출액을 기재하였습니다.&cr&cr3) 생산설비의 현황
당사는 경기도 용인시에 위치한 본사에서 LCD 및 LED 검사장치를 생산하고 있으며, 화성과 김천공장에서는 색조화장품 OEM/ODM 생산을 진행하고 있습니다.&cr안산공장에서는 화장품 용기 등을 생산하고 있습니다.&cr(주) 상세한 생산설비현황은 연결주석 10.유형자산 참조
5. 매출에 관한 사항&cr1) 매출실적사업부문은 크게 Display(Probe Unit, Probe Card)와 화장품, 용기 등으로 구분하였으며 매출실적은 아래와 같습니다.
| (기준일 : 2021.03.31) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제23기 1분기 | 제22기 1분기 | 제22기 | 제21기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 화장품 | 제품外 | 립, 파우더외 | 수출 | 1,394 | 2,808 | 6,408 | 5,788 |
| 내수 | 9,296 | 7,509 | 27,050 | 21,017 | |||
| 합계 | 10,690 | 10,317 | 33,458 | 26,805 | |||
| 화장품&cr유통 | 제품外 | 화장품 | 수출 | 16 | 152 | 651 | - |
| 내수 | 852 | 298 | 4,750 | 1,493 | |||
| 합계 | 868 | 450 | 5,401 | 1,493 | |||
| 용기 | 제품外 | 화장품 용기외 | 수출 | 338 | 1,155 | 1,076 | 4,144 |
| 내수 | 4,244 | 4,619 | 19,162 | 16,575 | |||
| 합계 | 4,582 | 5,773 | 20,238 | 20,719 | |||
| Display | 제품外 | Probe Unit 外 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 19 | 190 | 662 | 1,133 | |||
| 합계 | 19 | 190 | 662 | 1,133 | |||
| 내부거래 | - | - | 수출 | - | - | ||
| 내수 | (192) | (503) | (966) | (841) | |||
| 합계 | (192) | (503) | (966) | (841) | |||
| 합계 | 수출 | 1,748 | 4,114 | 8,135 | 9,932 | ||
| 내수 | 14,219 | 12,113 | 50,658 | 39,377 | |||
| 합계 | 15,967 | 16,228 | 58,793 | 49,309 |
* 연결 매출액 기준입니다.&cr
6. 수주현황&cr당사 코스메틱사업부 색조화장품의 경우 OEM/ODM 생산방식으로 수주가 발생하나, 대부분의 납기가 단납기(1개월이내)로 이루어짐에 따라 수주상황 표현의 어려움이 있습니다.&cr당사 용기사업부의 경우 월 주문 방식에 따른 단납기 형태로서 납기가 중, 장기인 거래는 제한적으로 발생함에 따라 수주상황 표현의 어려움이 있습니다.&cr당사는 Display의 Probe Unit및 반도체 LED의 Probe Card 제품의 경우 A/S로 이루어짐에 따라 수주상황 표현의 어려움이 있습니다.
&cr7. 공정가치&cr&cr파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.&cr
당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr
수준1 : 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr&cr수준2 : 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채 에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr&cr수준3 : 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하 지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.&cr
1) 다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다.&cr&cr
| <분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 12,000,732 | - | 12,000,732 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | 12,000,732 | - | 12,000,732 |
* 연결 기준입니다.&cr&cr2) 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 분기말 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 12,000,732 | - |
| 취 득 | 11,600,000 | |
| 처 분 | ||
| 평가 | 400,732 | |
| 합 계 | 12,000,732 | 12,000,732 |
* 연결 기준입니다.&cr
8. 파생상품등에 관한 사항&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr9. 경영상의 주요계약&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr10. 연구개발활동&cr(1) 연구개발 담당조직&cr- 당사는 기업부설연구소를 운영중에 있습니다.&cr[연구소현황]
| 구분 | 소재지 | 담당활동 |
|---|---|---|
| 제주도 | 기업부설연구소 | 화장품원료 개발을 위한 제주도연구소 설립 |
| 경기도 용인시 수지구 | 코스메틱사업의 신제품 연구 및 개발을&cr통해 현 사업의 경쟁력 강화 |
&cr(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과목 | 제23기 1분기 | 제22기 1분기 | 제22기 | 제21기 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 309,642 | 138,987 | 548,185 | 521,255 |
| (정부보조금) | - | - | - | - |
| 연구개발비/매출액비율&cr[연구개발비용계-당기매출액 X100] | 2.89% | 1.32% | 1.61% | 1.87% |
11. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr(1) 산업재산권현황
| 구분 | 등록일자 | 등록번호 | 특허명 |
|---|---|---|---|
| 특허 | 2011.02.25 | 101019554 | 프로브 및 그의 제조방법 |
| 특허 | 2011.03.02 | 101020625 | 필름타입 프로브유닛 및 그의 제조방법 |
| 특허 | 2011.03.02 | 101020624 | 가압부재를 구비한 프로브 유닛의 제조방법 |
| 특허 | 2011.03.04 | 101021622 | 평판 디스플레이 패널의 멀티 검사장치 |
| 특허 | 2011.05.31 | 101039336 | 필름타입 프로브유닛 |
| 특허 | 2011.05.31 | 101039338 | 극 미세피치 검사용 프로브유닛 |
| 특허 | 2011.06.30 | 101047009 | 프로브용 기판 제조방법 |
| 특허 | 2011.07.01 | 101047340 | 팬 제어 장치 |
| 특허 | 2011.08.11 | 101057594 | ＦＰＤ 검사용 프로브유닛 |
| 특허 | 2011.08.11 | 101057593 | 필름타입 프로브 유닛과 그의 제조방법 및 피검사체의 검사방법 |
| 특허 | 2011.09.01 | 101063191 | ＣＯＧ패널 검사용 프로브유닛 |
| 특허 | 2011.09.01 | 101063189 | ＣＯＧ패널 검사용 프로브유닛 |
| 특허 | 2011.09.01 | 101063184 | ＣＯＧ패널 검사용 프로브유닛 |
| 특허 | 2011.09.01 | 101063188 | 블레이드 타입 프로브 유닛의 구동ＩＣ 및 그 제조방법 |
| 특허 | 2011.09.01 | 101063187 | 필름타입 프로브유닛 |
| 특허 | 2011.09.01 | 101063186 | 극 미세피치를 갖는 프로브유닛 |
| 특허 | 2011.10.10 | 101074167 | 프로브 조립체 |
| 특허 | 2012.06.15 | 101158763 | 블레이드타입 프로브블록 |
| 특허 | 2012.06.15 | 101158762 | 필름타입 프로브유닛 및 그의 제조방법 |
| 특허 | 2012.08.21 | 101177509 | 터치스크린 검사장치 |
| 특허 | 2012.08.21 | 101177510-5 | ＣＯＧ패널 검사용 프로브유닛 |
| 특허 | 2013.05.13 | 101265722 | 집적회로 접촉 프로브 유닛 및 그의 제조방법 |
| 특허 | 2014.03.19 | 101377996 | 플라즈마 에칭 장치 및 마스크 장치 |
| 특허 | 2014.03.19 | 101377997 | 플라즈마 에칭 장치 및 기체 분배장치 |
| 특허 | 2014.04.09 | 101385631 | 기판 연결 장치, 이를 포함하는 기판 검사 장치, 그리고 검사 방법 |
| 특허 | 2014.10.08 | 101398585 | 플라즈마 에칭 장치 및 배플 |
| 특허 | 2014.10.10 | 101451736 | 플라즈마 에칭 장치 및 기판 이송 장치 |
| 특허 | 2015.04.06 | 101511133 | 기판가공장치 |
| 특허 | 2015.08.31 | 101550272 | 플라즈마 생성 장치 및 이를 포함하는 플라즈마 에칭장치 |
| 특허 | 2015.11.23 | 101572588 | 표시판 검사 장치 및 이를 이용한 표시판 검사 방법 |
| 특허 | 2015.12.14 | 101578831 | 표시판 검사용 구동 필름 및 그의 제조 방법 |
| 특허 | 2016.10.24 | 101670482 | 표시판 검사 장치, 구동 필름 및 이를 이용한 표시판 검사 방법 |
| 특허 | 2016.10.24 | 101670484 | 표시판 검사 장치, 표시판 검사 필름 및 이를 이용한 표시판 검사 방법 |
| 특허 | 2016.10.24 | 101670487 | 표시판 검사 장치, 표시판 검사 필름 및 이를 이용한 표시판 검사 방법 |
| 특허 | 2016.11.25 | 101681652 | 디스플레이 패널 검사용 프로브 필름, 이를 포함하는 프로브 블록과 프로브 유니트 그리고 그 프로브 필름의 제조방법 |
&cr(2) 환경관련 규제사항&cr당사는 법률에서 정하고 있는 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 국내 및 글로벌 전 생산 사업장은 국제 환경안전보건경영시스템 인증(ISO14001, OHSAS18001)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1. 요약연결재무정보(K-IFRS)
당사의 제무재표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제22기, 제21기, 제20기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.
1). 요약연결재무상태표 &cr (단위:백만원)
| 구 분 | 제23기 1분기 | 제22기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 22,625 | 27,290 | 33,956 | 22,157 |
| 현금및현금성자산 | 7,061 | 5,949 | 7,493 | 11,321 |
| 매출채권및기타채권 | 10,400 | 10,959 | 8,435 | 7,650 |
| 단기금융상품 | 54 | 54 | 169 | 127 |
| 재고자산 | 4,437 | 3,829 | 4,278 | 2,955 |
| 당기법인세자산 | 22 | 44 | 183 | 14 |
| 기타유동자산 | 651 | 161 | 298 | 88 |
| 매각예정비유동자산 | 6,293 | 13,100 | 0 | |
| II. 비유동자산 | 44,963 | 44,906 | 41,976 | 59,798 |
| 기타채권 | 945 | 736 | 599 | 730 |
| 장기금융상품 | 251 | 236 | 252 | 386 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,001 | 12,001 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 175 | |
| 유형자산 | 18,258 | 18,176 | 25,310 | 39,380 |
| 무형자산 | 13,227 | 13,476 | 15,586 | 18,958 |
| 이연법인세자산 | 281 | 281 | 229 | 169 |
| 자 산 총 계 | 67,588 | 72,196 | 75,932 | 81,954 |
| I. 유 동 부 채 | 10,611 | 10,301 | 10,565 | 23,706 |
| II. 비 유 동 부 채 | 20,164 | 25,683 | 37,513 | 26,351 |
| 부 채 총 계 | 30,775 | 35,984 | 48,078 | 50,056 |
| I. 지배기업소유주지분 | 36,813 | 36,212 | 28,196 | 31,990 |
| 자본금 | 12,376 | 12,241 | 7,613 | 5,931 |
| 주식발행초과금 | 57,292 | 56,954 | 46,407 | 42,683 |
| 이익잉여금(결손금) | (41,941) | (42,197) | (39,242) | (36,650) |
| 기타자본구성요소 | 9,086 | 9,214 | 13,417 | 20,026 |
| II. 비지배지분 | 0 | 0 | (342) | (92) |
| 자 본 총 계 | 36,813 | 36,212 | 27,854 | 31,898 |
| 부채및자본총계 | 67,588 | 72,196 | 75,932 | 81,954 |
&cr2). 요약연결포괄손익계산서&cr (단위:백만원)
| 구 분 | 제23기 1분기 | 제22기 1분기 | 제22기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 15,966 | 16,228 | 58,793 | 49,309 | 20,266 |
| V. 영업이익 | 825 | 2,138 | 1,937 | 45 | (4,042) |
| VIII. 법인세비용차감전순이익(손실) | 188 | 850 | (4,461) | (7,963) | (12,107) |
| X. 당기순이익(손실) | 256 | 1,143 | (3,048) | (7,046) | (11,832) |
| XI. 기타포괄손익 | (5) | (4) | (9) | (151) | (20) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (5) | (4) | (9) | (151) | (20) |
| XII. 총포괄손익 | 251 | 1,139 | (3,058) | (7,197) | (11,852) |
| XIII. 당기순이익귀속 | 256 | 1,143 | (3,048) | (7,046) | (11,832) |
| 지배기업소유주 | 256 | 1,205 | (2,956) | (6,796) | (11,993) |
| 비지배지분 | 0 | (62) | (92) | (250) | 161 |
| XIV. 총포괄이익귀속 | 250 | 1,139 | (3,058) | (7,196) | (11,852) |
| 지배기업소유주 | 250 | 1,201 | (2,963) | (6,946) | (12,013) |
| 비지배지분 | 0 | (62) | (95) | (250) | 161 |
| XV. 주당순손익 | |||||
| 보통주 기본주당순손익 | 10 | 79 | (147) | (540) | (1,220) |
* 주1) 기본주당순손익의 단위는 원입니다.&cr&cr2. 요약 별도 재무정보(K-IFRS)
당사의 제무재표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제22기, 제21기, 제20기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.
1). 요약별도재무상태표 &cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제23기 1분기 | 제22기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|---|
| [유동자산] | 14,053 | 16,996 | 23,792 | 8,674 |
| 1. 현금및현금성자산 | 5,540 | 3,114 | 5,645 | 2,498 |
| 2. 매출채권 및 기타채권 | 6,179 | 5,896 | 3,101 | 4,653 |
| 3. 단기금융상품 | 6 | 6 | 6 | 6 |
| 4. 재고자산 | 2,259 | 1,609 | 1,866 | 1,423 |
| 5. 당기법인세자산 | 22 | 21 | 21 | 14 |
| 6. 기타유동자산 | 47 | 57 | 53 | 80 |
| 7. 매각예정비유동자산 | 6,293 | 13,100 | 0 | |
| [비유동자산] | 54,138 | 53,643 | 46,890 | 67,420 |
| 1. 장기대여금 및 기타채권 | 497 | 298 | 340 | 423 |
| 2. 장기금융상품 | ||||
| 3. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,001 | 12,001 | ||
| 4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 5. 매도가능금융자산 | ||||
| 6. 종속기업및공동기업투자 | 26,008 | 26,008 | 24,270 | 27,154 |
| 7. 유형자산 | 15,402 | 15,104 | 15,028 | 38,355 |
| 8. 투자부동산 | ||||
| 9. 무형자산 | 230 | 232 | 236 | 1,295 |
| 자산총계 | 68,191 | 70,639 | 70,681 | 76,095 |
| [유동부채] | 6,399 | 5,543 | 4,351 | 18,780 |
| [비유동부채] | 19,330 | 24,796 | 36,759 | 25,782 |
| 부채총계 | 25,729 | 30,339 | 41,110 | 44,562 |
| [자본금] | 12,376 | 12,241 | 7,613 | 5,931 |
| [주식발행초과금] | 57,292 | 56,954 | 46,407 | 42,683 |
| [이익잉여금] | (36,756) | (38,568) | (37,881) | (37,108) |
| [기타자본구성요소] | 9,550 | 9,672 | 13,432 | 20,026 |
| 자본총계 | 42,462 | 40,300 | 29,571 | 31,532 |
| 자본과 부채총계 | 68,191 | 70,639 | 70,681 | 76,095 |
&cr2) 요약 포괄손익계산서&cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제23기 1분기 | 제22기 1분기 | 제22기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 10,709 | 10,507 | 34,120 | 27,937 | 13,470 |
| 영업이익 | 2,420 | 2,404 | 4,142 | 3,641 | (4,073) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,790 | 1,283 | (1,826) | (4,534) | (10,495) |
| 당기순이익(손실) | 1,812 | 1,578 | (686) | (4,978) | (12,270) |
| 1.기본주당계속영업손익 (단위 : 원) | 74 | 105 | (34) | (312) | (1,046) |
| 2.기본주당순손익 (단위 : 원) | 0 | 0 | (34) | (395) | (182) |
* 주1) 기본주당손익 및 순손익의 단위는 원입니다.&cr&cr- 재무정보 이용상의 유의점&cr본 사항은 동 공시서류의 "재무제표 주석-2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2021년 1분기보고서_00308559_주식회사코디(20210503).ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 22 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 1분기말 | 제 22 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 22,625,411,313 | 27,289,947,261 |
| (1)현금및현금성자산 (주3,4,5) | 7,061,048,688 | 5,949,096,482 |
| (2)매출채권및기타채권 (주3,4,6,27) | 10,400,402,622 | 10,959,294,652 |
| (3)단기금융상품 (주3,4,8) | 54,117,002 | 54,112,481 |
| (4)재고자산 (주7) | 4,436,630,439 | 3,829,474,831 |
| (5)당기법인세자산 (주24) | 22,038,872 | 44,056,992 |
| (6)기타유동자산 (주9) | 651,173,690 | 161,061,823 |
| (7)매각예정비유동자산 (주13) | 0 | 6,292,850,000 |
| Ⅱ.비유동자산 | 44,962,948,047 | 44,906,045,776 |
| (1)기타채권 (주3,4) | 944,807,023 | 735,877,420 |
| (2)장기금융상품 (주3,4,8) | 250,802,651 | 236,301,060 |
| (3)당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,8) | 12,000,732,081 | 12,000,732,081 |
| (4)기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,8) | 0 | 0 |
| (5)유형자산 (주10,12,28) | 18,258,088,214 | 18,176,025,525 |
| (6)무형자산 (주11) | 13,227,349,195 | 13,475,940,807 |
| (7)이연법인세자산 (주24) | 281,168,883 | 281,168,883 |
| 자산총계 | 67,588,359,360 | 72,195,993,037 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 10,611,778,245 | 10,300,596,331 |
| (1)매입채무및기타채무 (주3,4,14) | 7,881,170,149 | 8,071,336,853 |
| (2)단기차입금 (주3,4,16,28) | 49,568,900 | 49,568,900 |
| (3)유동성전환사채 (주3,4,15,27,28) | 1,234,855,585 | 0 |
| (4)유동성장기차입금 (주3,4,16,28) | 300,000,000 | 400,000,000 |
| (5)유동성금융리스부채 (주3,4,12) | 583,999,382 | 582,394,451 |
| (6)기타유동부채 (주17) | 562,184,229 | 1,197,296,127 |
| (7)당기법인세부채 | 0 | 0 |
| Ⅱ.비유동부채 | 20,163,665,245 | 25,683,487,206 |
| (1)전환사채 (주3,4,15,27,28) | 14,426,885,072 | 15,305,162,535 |
| (2)장기차입금 (주3,4,16,28) | 3,100,000,000 | 7,600,000,000 |
| (3)금융리스부채 (주3,4,12) | 499,236,482 | 531,308,399 |
| (4)이연법인세부채 (주24) | 2,137,543,691 | 2,247,016,272 |
| (5)순확정급여부채 | 0 | 0 |
| 부채총계 | 30,775,443,490 | 35,984,083,537 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.지배기업소유주지분 | 36,812,915,870 | 36,211,909,500 |
| Ⅱ.납입자본 | 69,667,854,978 | 69,195,669,091 |
| (1)자본금 (주1,18) | 12,375,801,000 | 12,241,212,000 |
| (2)주식발행초과금 (주18) | 57,292,053,978 | 56,954,457,091 |
| Ⅲ.이익잉여금(결손금) (주18) | (41,941,232,975) | (42,197,476,069) |
| Ⅳ.기타자본구성요소 (주18) | 9,086,293,867 | 9,213,716,478 |
| Ⅴ.비지배지분 (주1) | 0 | 0 |
| 자본총계 | 36,812,915,870 | 36,211,909,500 |
| 부채및자본총계 | 67,588,359,360 | 72,195,993,037 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 1분기 | 제 22 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출액 (주28) | 15,966,168,225 | 15,966,168,225 | 16,227,699,624 | 16,227,699,624 |
| (1)제품매출 | 15,890,083,255 | 15,890,083,255 | 16,168,863,021 | 16,168,863,021 |
| (2)상품매출 | 75,318,818 | 75,318,818 | 20,311,416 | 20,311,416 |
| (3)기타매출 | 766,152 | 766,152 | 38,525,187 | 38,525,187 |
| Ⅱ.매출원가 (주20) | 12,073,427,003 | 12,073,427,003 | 11,802,200,055 | 11,802,200,055 |
| (1)제품매출원가 | 11,637,988,296 | 11,637,988,296 | 11,753,360,190 | 11,753,360,190 |
| (2)상품매출원가 | 435,438,707 | 435,438,707 | 48,839,865 | 48,839,865 |
| Ⅲ.매출총이익 | 3,892,741,222 | 3,892,741,222 | 4,425,499,569 | 4,425,499,569 |
| Ⅳ.판매비와관리비 (주19,20,28) | 3,067,284,254 | 3,067,284,254 | 2,287,888,980 | 2,287,888,980 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 825,456,968 | 825,456,968 | 2,137,610,589 | 2,137,610,589 |
| Ⅵ.영업외손익 | (637,868,798) | (637,868,798) | (1,287,765,376) | (1,287,765,376) |
| (1)기타수익 (주21) | 101,306,677 | 101,306,677 | 85,481,305 | 85,481,305 |
| (2)기타비용 (주21) | (54,599,728) | (54,599,728) | (292,247,575) | (292,247,575) |
| (3)금융수익 (주22) | 47,852,661 | 47,852,661 | 31,527,135 | 31,527,135 |
| (4)금융비용 (주22) | (732,428,408) | (732,428,408) | (1,112,526,241) | (1,112,526,241) |
| Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실) | 187,588,170 | 187,588,170 | 849,845,213 | 849,845,213 |
| Ⅷ.법인세비용 (주24) | (68,654,924) | (68,654,924) | (293,107,428) | (293,107,428) |
| Ⅸ.계속영업이익(손실) | 256,243,094 | 256,243,094 | 1,142,952,641 | 1,142,952,641 |
| Ⅹ.중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XI.당기순이익(손실) | 256,243,094 | 256,243,094 | 1,142,952,641 | 1,142,952,641 |
| XⅡ.기타포괄손익 | (5,337,072) | (5,337,072) | (3,952,026) | (3,952,026) |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (5,337,072) | (5,337,072) | (3,952,026) | (3,952,026) |
| 1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (5,337,072) | (5,337,072) | (3,952,026) | (3,952,026) |
| XⅢ.총포괄이익(손실) | 250,906,022 | 250,906,022 | 1,139,000,615 | 1,139,000,615 |
| XIV.당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| (1)지배기업의 소유주 | 256,243,094 | 256,243,094 | 1,205,214,268 | 1,205,214,268 |
| 1.계속영업이익(손실) | 256,243,094 | 256,243,094 | 1,205,214,268 | 1,205,214,268 |
| 2.중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (2)비지배지분 | 0 | 0 | (62,261,627) | (62,261,627) |
| 1.계속영업이익(손실) | 0 | 0 | (62,261,627) | (62,261,627) |
| 2.중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV.총 포괄손익의 귀속 | ||||
| (1)지배기업의 소유주 | 250,906,022 | 250,906,022 | 1,201,262,242 | 1,201,262,242 |
| (2)비지배지분 | 0 | 0 | (62,261,627) | (62,261,627) |
| XVI.주당순손익 | ||||
| (1)보통주 기본주당순손익 (단위 : 원) (주25) | 10 | 10 | 79 | 79 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 소유주 귀속분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 지배기업 소유주 귀속분 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 7,613,433,500 | 46,407,454,043 | (39,241,665,987) | 13,417,176,020 | 28,196,397,576 | (342,104,406) | 27,854,293,170 | |
| Ⅱ.총포괄손익 | (1)당기순이익(손실) | 1,205,214,268 | 1,205,214,268 | (62,261,627) | 1,142,952,641 | |||
| (2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (3,952,026) | (3,952,026) | (3,952,026) | |||||
| (3)확정급여제도의 재측정요소 | ||||||||
| Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | (1)전환사채의 자본전환 | |||||||
| (2)유상증자 | ||||||||
| (3)전환사채 발행 | ||||||||
| (4)자기주식 취득 | ||||||||
| (5)결손보전 | ||||||||
| (6)비지배지분변동차액 | ||||||||
| 2020.03.31 (Ⅳ.기말자본) | 7,613,433,500 | 46,407,454,043 | (38,036,451,719) | 13,413,223,994 | 29,397,659,818 | (404,366,033) | 28,993,293,785 | |
| 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 12,241,212,000 | 56,954,457,091 | (42,197,476,069) | 9,213,716,478 | 36,211,909,500 | 36,211,909,500 | ||
| Ⅱ.총포괄손익 | (1)당기순이익(손실) | 256,243,094 | 256,243,094 | 256,243,094 | ||||
| (2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (5,337,072) | (5,337,072) | (5,337,072) | |||||
| (3)확정급여제도의 재측정요소 | ||||||||
| Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | (1)전환사채의 자본전환 | 134,589,000 | 337,596,887 | (122,085,539) | 350,100,348 | 350,100,348 | ||
| (2)유상증자 | ||||||||
| (3)전환사채 발행 | ||||||||
| (4)자기주식 취득 | ||||||||
| (5)결손보전 | ||||||||
| (6)비지배지분변동차액 | ||||||||
| 2021.03.31 (Ⅳ.기말자본) | 12,375,801,000 | 57,292,053,978 | (41,941,232,975) | 9,086,293,867 | 36,812,915,870 | 36,812,915,870 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 1분기 | 제 22 기 1분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 371,289,804 | 1,422,980,273 |
| (1)당기순손익 | 256,243,094 | 1,142,952,641 |
| (2)당기순이익에 대한 조정 (주26) | 1,844,093,415 | 1,583,526,425 |
| (3)영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (주26) | (1,713,545,117) | (1,345,382,869) |
| (4)이자의 수취 | 7,384,208 | 8,582,540 |
| (5)이자의 지급 | (40,025,970) | (146,135,230) |
| (6)법인세납부(환급) | 17,140,174 | 179,436,766 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 5,542,322,900 | (848,010,534) |
| (1)투자활동으로 인한 현금유입액 | 6,655,338,258 | 129,629,090 |
| 1.단기금융상품의 감소 | 0 | 120,000,000 |
| 2.단기대여금의 회수 | 7,900,000 | 1,500,000 |
| 3.보증금의 감소 | 22,361,960 | 7,220,000 |
| 4.매각예정비유동자산의 처분 | 6,292,850,000 | 0 |
| 5.기타포괄손익공정가치금융자산의 처분 | 28,899,000 | 0 |
| 6.장기금융상품의 감소 | 4,127 | 0 |
| 7.유형자산의 처분 | 95,396,171 | 909,090 |
| 8.무형자산의 처분 | 0 | 0 |
| 9.투자부동산의 처분 | 0 | 0 |
| 10.정부보조금의 처분 | 207,927,000 | 0 |
| 11.리스채권의 회수 | 0 | 0 |
| (2)투자활동으로 인한 현금유출액 | (1,113,015,358) | (977,639,624) |
| 1.단기금융상품의 증가 | 0 | (5,000,000) |
| 2.단기대여금의 증가 | (29,200,000) | 0 |
| 3.장기대여금의 증가 | (230,800,000) | 0 |
| 4.당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (11,120,000) | 0 |
| 5.기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 | (6,842,400) | (5,066,700) |
| 6.종속기업투자주식의 취득 | 0 | 0 |
| 7.장기금융상품의 증가 | (19,819,718) | (20,959,989) |
| 8.사업결합으로 인한 순현금유출액 | 0 | 0 |
| 9.보증금의 증가 | (17,136,000) | (246,186,000) |
| 10.유형자산의 취득 | (439,357,000) | (609,119,285) |
| 11.무형자산의 취득 | (15,240,240) | (91,307,650) |
| 12.건설중인자산의 취득 | (343,500,000) | 0 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | (4,801,660,498) | (3,053,596,084) |
| (1)재무활동으로 인한 현금유입액 | 0 | 0 |
| 1.단기차입금의 차입 | 0 | 0 |
| 2.장기차입금의 차입 | 0 | 0 |
| 3.임대보증금의 증가 | 0 | 0 |
| 4.전환사채의 발행 | 0 | 0 |
| 5.유상증자 | 0 | 0 |
| (2)재무활동으로 인한 현금유출액 | (4,801,660,498) | (3,053,596,084) |
| 1.단기차입금의 상환 | 0 | (1,000,000,000) |
| 2.유동성장기부채의 상환 | (100,000,000) | 0 |
| 3.장기차입금의 상환 | (4,500,000,000) | (2,000,000,000) |
| 4.유동성금융리스부채의 상환 | 0 | 0 |
| 5.금융리스부채의 상환 | (200,068,506) | (53,596,084) |
| 6.전환사채의 상환 | 0 | 0 |
| 7.신주발행비 | (1,591,992) | 0 |
| 8.자기주식의 취득 | 0 | 0 |
| Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감(I+II+III) | 1,111,952,206 | (2,478,626,345) |
| Ⅴ.기초 현금및현금성자산 | 5,949,096,482 | 7,492,791,230 |
| Ⅵ.연결대상범위 변동으로 인한 현금 (주32) | 0 | 0 |
| Ⅶ.현금및현금성자산의 환율변동효과 | 0 | 0 |
| Ⅷ.기말의 현금및현금성자산 | 7,061,048,688 | 5,014,164,885 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 23(당)기 2021년 03월 31일 현재 |
| 제 22(전)기 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 코디와 그 종속기업 |
1. 일반사항(1) 지배기업의 개요
주식회사 코디와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 코디(이하 "지배기업")는 1999년 2월에 설립되어 코스메틱(화장품)의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 경기도 용인시에 위치하고 있으며 경상북도 김천시와 경기도 화성시에 제조시설을 보유하고 있습니다. 지배기업은 2010년 1월에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 주, %)
| 주주명 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시너지파트너스(주) (주1) | 11,546,128 | 46.65% | 7,227,455 | 29.52% |
| (유)코스메틱플랫폼1호 (주1) | - | 0.00% | 4,318,673 | 17.64% |
| 기타 | 13,057,963 | 52.75% | 12,788,785 | 52.24% |
| (주)코디(자기주식) | 147,511 | 0.60% | 147,511 | 0.60% |
| 합 계 | 24,751,602 | 100.00% | 24,482,424 | 100.00% |
(주1) 2021년 2월 28일을 합병기일로 시너지파트너스(주)는 (유)코스메틱플랫폼1호를 흡수합병하였습니다.
(2) 종속기업의 개요1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
| 기업명 | 지분율 | 소재지 | 보고기간종료일 | 업종 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 100% | 한국 | 2021.12.31 | 화장품 유통 | 의결권과반수보유 |
| (주)이노코스텍 | 100% | 한국 | 2021.12.31 | 화장품용기 제조 | 의결권과반수보유 |
<전기>
| 기업명 | 지분율 | 소재지 | 보고기간종료일 | 업종 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 (주1) | 100% | 한국 | 2020.12.31 | 화장품 유통 | 의결권과반수보유 |
| (주)이노코스텍 | 100% | 한국 | 2020.12.31 | 화장품용기 제조 | 의결권과반수보유 |
(주1) 비이엘을 흡수합병하였습니다.&cr
2) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위 : 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 2,122,827 | (4,642,107) | (2,519,280) | 868,163 | (382,277) | (387,614) |
| (주)이노코스텍 | 14,082,209 | (4,020,781) | 10,061,428 | 4,581,729 | (984,239) | (984,239) |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아(주1) | 1,977,460 | (4,109,126) | (2,131,666) | 5,400,684 | (1,899,610) | (1,908,989) |
| (주)이노코스텍 | 15,564,918 | (4,519,252) | 11,045,666 | 20,238,174 | 1,835,308 | 1,835,308 |
(주1) 에스유알코리아의 요약재무정보는 비이엘이 포함된 연결재무제표 기준입니다.
2. 중요한 회계정책분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 요약중간연결재무제표로서 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으므로 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 전기 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.&cr
(1) 회계정책의 변경과 공시
1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결실체가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. &cr
(가) 기업회계기준서 제1103호'사업결합' 개정
개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다.
취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다.
상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
(나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정
개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다.
상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
(다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr&cr2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서(가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 분기연결재무제표 작성기준&cr1) 측정기준분기연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. &cr2) 기능통화와 표시통화분기연결재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.&cr&cr(3) 중간기간의 법인세중간기간의 법인세는 각 중간기간에 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있는 사항을 제외하고는 전기 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr
(4) 중요한 회계추정 및 판단분기연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 당분기말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 당분기말 현재 COVID-19로 인하여 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 분기연결재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 당반기말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 전기 연차연결재무제표와 동일합니다.
3. 금융상품의 범주 및 상계(1) 금융자산의 범주
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 7,061,049 | - | 7,061,049 | 5,949,096 | - | 5,949,096 |
| 매출채권및기타채권 | 10,400,403 | - | 10,400,403 | 10,959,295 | - | 10,959,295 |
| 단기금융상품 | 54,117 | - | 54,117 | 54,112 | - | 54,112 |
| 기타채권(비유동자산) | 944,807 | - | 944,807 | 735,877 | - | 735,877 |
| 장기금융상품 | - | 250,803 | 250,803 | - | 236,301 | 236,301 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 12,000,732 | 12,000,732 | - | 12,000,732 | 12,000,732 |
| 합계 | 18,460,376 | 12,251,535 | 30,711,911 | 17,698,380 | 12,237,033 | 29,935,413 |
(2) 금융부채의 범주
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | |
| --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 7,881,170 | 8,071,337 |
| 단기차입금 | 49,569 | 49,569 |
| 유동성장기차입금 | 300,000 | 400,000 |
| 유동성금융리스부채 | 583,999 | 582,394 |
| 유동 및 비유동 전환사채 | 15,661,741 | 15,305,163 |
| 장기차입금 | 3,100,000 | 7,600,000 |
| 금융리스부채 | 499,236 | 531,308 |
| 합계 | 28,075,715 | 32,539,771 |
(3) 금융상품 범주별 순손익<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 이자수익 | 처분손익 | 평가이익 | 외환손익 | 대손상각비 | 기타의대손상각비 | 평가손실 | 이자비용 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 30,074 | - | - | (107) | (422,639) | - | - | - | (392,672) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 17,779 | - | - | - | - | - | - | 17,779 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | - | - | (6,842) | - | (6,842) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | - | - | (732,428) | (732,428) |
| 합계 | 30,074 | 17,779 | - | (107) | (422,639) | - | (6,842) | (732,428) | (1,114,163) |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 이자수익 | 처분손익 | 평가이익 | 외환손익 | 대손상각비 | 기타의대손상각비 | 평가손실 | 이자비용 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 31,527 | - | - | 3,372 | (12,051) | - | - | - | 22,848 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | - | - | (5,067) | - | (5,067) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | - | - | (1,112,526) | (1,112,526) |
| 합계 | 31,527 | - | - | 3,372 | (12,051) | - | (5,067) | (1,112,526) | (1,094,745) |
&cr4. 공정가치
(1) 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 종류 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 7,061,049 | 7,061,049 |
| 매출채권및기타채권 | 10,400,403 | 10,400,403 |
| 단기금융상품 | 54,117 | 54,117 |
| 기타채권 | 944,807 | 944,807 |
| 장기금융상품 | 250,803 | 250,803 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 12,000,732 | 12,000,732 |
| 합계 | 30,711,911 | 30,711,911 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및기타채무 | 7,881,170 | 7,881,170 |
| 단기차입금 | 49,569 | 49,569 |
| 유동성장기차입금 | 300,000 | 300,000 |
| 유동성금융리스부채 | 583,999 | 583,999 |
| 유동 및 비유동 전환사채 | 15,661,741 | 15,661,741 |
| 장기차입금 | 3,100,000 | 3,100,000 |
| 금융리스부채 | 499,236 | 499,236 |
| 합계 | 28,075,715 | 28,075,715 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 종류 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 5,949,096 | 5,949,096 |
| 매출채권및기타채권 | 10,959,295 | 10,959,295 |
| 단기금융상품 | 54,112 | 54,112 |
| 기타채권 | 735,877 | 735,877 |
| 장기금융상품 | 236,301 | 236,301 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 12,000,732 | 12,000,732 |
| 합계 | 29,935,413 | 29,935,413 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및기타채무 | 8,071,337 | 8,071,337 |
| 단기차입금 | 49,569 | 49,569 |
| 유동성장기차입금 | 400,000 | 400,000 |
| 유동성금융리스부채 | 582,394 | 582,394 |
| 전환사채 | 15,305,163 | 15,305,163 |
| 장기차입금 | 7,600,000 | 7,600,000 |
| 금융리스부채 | 531,308 | 531,308 |
| 합계 | 32,539,771 | 32,539,771 |
(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr
2) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 전환사채 | - | - | 11,407,839 | 11,407,839 |
| 신주인수권부사채 | - | - | 592,893 | 592,893 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | - | - |
| 합계 | 12,000,732 | 12,000,732 |
수준3으로 분류되는 당기손익-공정가치측정금융자산은 투자 전환사채와 투자 신주인수권부사채입니다. 공정가치는 이항옵션평가모형 등이 적용되어 측정되며 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 전환사채 | - | - | 11,407,839 | 11,407,839 |
| 신주인수권부사채 | - | - | 592,893 | 592,893 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | - | - |
| 합계 | 12,000,732 | 12,000,732 |
(3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,000,732 | - |
| 취득 | - | 11,600,000 |
| 평가 | - | 400,732 |
| 기말 | 12,000,732 | 12,000,732 |
5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금 | 601 | - |
| 보통예금 등 | 7,060,448 | 5,949,096 |
| 합계 | 7,061,049 | 5,949,096 |
&cr6. 매출채권 및 기타채권
(1) 매출채권및기타채권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 9,821,578 | (1,638,819) | 8,182,759 | 10,043,216 | (1,216,180) | 8,827,036 |
| 단기대여금 | 5,310,531 | (3,279,831) | 2,030,700 | 5,289,231 | (3,279,831) | 2,009,400 |
| 미수금 | 3,797,718 | (3,688,155) | 109,563 | 3,740,345 | (3,688,155) | 52,190 |
| 불법행위미수금 | - | - | - | - | - | - |
| 미수수익 | 77,381 | - | 77,381 | 54,696 | - | 54,696 |
| 유동성리스채권 | - | - | - | 15,973 | - | 15,973 |
| 합계 | 19,007,208 | (8,606,805) | 10,400,403 | 19,143,461 | (8,184,166) | 10,959,295 |
(2) 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 연령별 기대신용손실율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 연령분석 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기대신용손실율 | 매출채권 | 기대신용손실율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 7,702,387 | 6.58% | 8,296,034 | 4.02% |
| 3개월 초과 ~ 6개월 이하 | 728,815 | 11.49% | 241,091 | 34.74% |
| 6개월 초과 ~ 9개월 이하 | 528,606 | 35.31% | 893,635 | 20.89% |
| 9개월 초과 ~ 12개월 이하 | - | 100.00% | - | 100.00% |
| 1년 초과 | 861,770 | 100.00% | 612,456 | 100.00% |
| 차감: 대손충당금 | (1,638,819) | (1,216,180) | - | |
| 합계 | 8,182,759 | 8,827,036 |
(3) 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 불법행위미수금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,216,180 | 3,279,831 | 3,688,155 | - | 8,184,166 |
| 대손상각 | 422,639 | - | - | - | 422,639 |
| 대체 | - | - | - | - | - |
| 제각 | - | - | - | - | - |
| 기말 | 1,638,819 | 3,279,831 | 3,688,155 | - | 8,606,805 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 불법행위미수금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 703,678 | 3,279,831 | 227,155 | 3,461,000 | 7,671,664 |
| 대손상각 | 539,520 | - | - | - | 539,520 |
| 대체 | - | - | 3,461,000 | (3,461,000) | - |
| 제각 | (27,018) | - | - | - | (27,018) |
| 기말 | 1,216,180 | 3,279,831 | 3,688,155 | - | 8,184,166 |
&cr7. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 1,102,298 | (1,054,009) | 48,289 | 1,235,637 | (1,100,738) | 134,899 |
| 제품 | 2,292,745 | (725,890) | 1,566,855 | 1,881,892 | (726,151) | 1,155,741 |
| 원재료 | 837,881 | (31,160) | 806,721 | 928,289 | (31,160) | 897,129 |
| 부재료 | 397,963 | - | 397,963 | 547,601 | - | 547,601 |
| 재공품 | 1,616,802 | - | 1,616,802 | 1,094,105 | - | 1,094,105 |
| 합계 | 6,247,689 | (1,811,059) | 4,436,630 | 5,687,524 | (1,858,049) | 3,829,475 |
8. 기타금융자산
(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기기타금융자산 : | ||
| 단기금융상품 | 54,117 | 54,112 |
| 장기기타금융자산 : | ||
| 장기금융상품 | 250,803 | 236,301 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,000,732 | 12,000,732 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - |
| 합계 | 12,305,652 | 12,291,145 |
(2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| (주)비앤비코리아 사모 전환사채 | 11,407,839 | 11,407,839 |
| 뉴로바이오젠(주) 사모 분리형 신주인수권부사채 | 592,893 | 592,893 |
| 합계 | 12,000,732 | 12,000,732 |
(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(시장성 없는 지분증권)의 내용은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대일테크 | 21,835주 | 19.85% | 174,680 | - | - | 174,680 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대일테크 | 21,835주 | 19.85% | 174,680 | - | - | 174,680 |
&cr9. 기타유동자산기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 선급금 | 533,238 | 127,425 |
| 선급비용 | 117,936 | 33,637 |
| 합계 | 651,174 | 161,062 |
&cr10. 유형자산
(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. <당분기>
(단위 : 천원)
| 과 목 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <취득원가> | |||||||
| 기초 | 2,865,021 | 7,508,200 | 6,750,545 | 6,278,829 | 1,647,046 | 385,491 | 25,435,132 |
| 취득 | - | - | 248,120 | 191,237 | 190,208 | 343,500 | 973,065 |
| 처분 | - | - | (166,673) | - | (58,764) | - | (225,437) |
| 대체 | - | - | 55,500 | 316,541 | - | (372,041) | - |
| 폐기 | - | - | (15,104) | (1,136) | - | - | (16,240) |
| 기말 | 2,865,021 | 7,508,200 | 6,872,388 | 6,785,471 | 1,778,490 | 356,950 | 26,166,520 |
| <감가상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | 761,908 | 2,391,550 | 2,913,234 | 608,061 | - | 6,674,753 |
| 상각 | - | 49,039 | 162,027 | 182,093 | 156,739 | - | 549,898 |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | (37,078) | - | (38,126) | - | (75,204) |
| 폐기 | - | - | (15,024) | (1,135) | - | - | (16,159) |
| 기말 | - | 810,947 | 2,501,475 | 3,094,192 | 726,674 | - | 7,133,288 |
| <손상상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | - | 202,637 | 381,716 | - | - | 584,353 |
| 손상 | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | (6,740) | - | - | - | (6,740) |
| 기말 | - | - | 195,897 | 381,716 | - | - | 577,613 |
| <정부보조금> | |||||||
| 기초 | - | - | - | - | - | - | - |
| 취득 | - | - | - | 207,927 | - | - | 207,927 |
| 상각 | - | - | - | (10,396) | - | - | (10,396) |
| 기말 | - | - | - | 197,531 | - | - | 197,531 |
| <장부금액> | 2,865,021 | 6,697,253 | 4,175,016 | 3,112,032 | 1,051,816 | 356,950 | 18,258,088 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 과 목 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <취득원가> | |||||||
| 기초 | 8,391,733 | 9,148,196 | 8,373,697 | 7,268,773 | 558,706 | - | 33,741,105 |
| 취득 | - | - | 565,702 | 1,467,090 | 1,198,402 | 833,766 | 4,064,960 |
| 처분 | - | - | (2,612,304) | (700,961) | (110,062) | - | (3,423,327) |
| 대체 | (5,526,712) | (1,639,996) | 434,450 | 13,825 | - | (448,275) | (7,166,708) |
| 폐기 | - | - | (11,000) | (1,769,897) | - | - | (1,780,897) |
| 기말 | 2,865,021 | 7,508,199 | 6,750,545 | 6,278,830 | 1,647,047 | 385,491 | 25,435,133 |
| <감가상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | 715,736 | 2,929,778 | 4,053,122 | 124,513 | - | 7,823,149 |
| 상각 | - | 237,114 | 781,784 | 659,855 | 519,451 | - | 2,198,204 |
| 대체 | - | (190,942) | - | - | - | - | (190,942) |
| 처분 | - | - | (1,309,012) | (592,485) | (35,903) | - | (1,937,400) |
| 폐기 | - | - | (11,000) | (1,207,257) | - | - | (1,218,257) |
| 기말 | - | 761,909 | 2,391,550 | 2,913,235 | 608,061 | - | 6,674,755 |
| <손상상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | - | 224,239 | 383,925 | - | - | 608,164 |
| 손상 | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | (21,602) | (2,208) | - | - | (23,810) |
| 기말 | - | - | 202,637 | 381,716 | - | - | 584,353 |
| <장부금액> | 2,865,021 | 6,746,291 | 4,156,358 | 2,983,879 | 1,038,985 | 385,491 | 18,176,025 |
(2) 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과 목 | 종 류 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공시지가 | 장부금액 | 공시지가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 공장부지 등 | 2,865,021 | 2,354,135 | 2,865,021 | 2,354,135 |
&cr11. 무형자산
(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 고객과의관계 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 523,903 | 782,487 | 615,674 | 16,416,430 | 4,951,773 | 23,290,267 |
| 감가상각누계액 | (355,866) | (504,620) | - | - | (2,545,562) | (3,406,048) |
| 손상차손누계액 | (113,080) | (22,593) | (350,674) | (6,141,702) | - | (6,628,049) |
| 정부보조금 | - | (28,821) | - | - | - | (28,821) |
| 장부금액 | 54,957 | 226,453 | 265,000 | 10,274,728 | 2,406,211 | 13,227,349 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 고객과의관계 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 521,383 | 769,767 | 615,674 | 16,419,973 | 4,951,773 | 23,278,570 |
| 감가상각누계액 | (352,401) | (484,475) | - | - | (2,302,938) | (3,139,814) |
| 손상차손누계액 | (113,080) | (22,594) | (350,674) | (6,145,244) | - | (6,631,592) |
| 정부보조금 | - | (31,223) | - | - | - | (31,223) |
| 장부금액 | 55,902 | 231,475 | 265,000 | 10,274,729 | 2,648,835 | 13,475,941 |
&cr(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 과 목 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 고객과의관계 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 55,903 | 262,698 | 265,000 | 10,274,728 | 2,648,835 | 13,507,164 |
| 취득 | 2,520 | 12,720 | - | - | - | 15,240 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 상각비 | (3,466) | (20,144) | - | - | (242,624) | (266,234) |
| 정부보조금 | - | (28,821) | - | - | - | (28,821) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 54,957 | 226,453 | 265,000 | 10,274,728 | 2,406,211 | 13,227,349 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 과 목 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 고객과의관계 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 60,788 | 101,361 | 265,000 | 11,539,942 | 3,619,331 | 15,586,422 |
| 취득 | 9,317 | 187,665 | - | - | 196,982 | |
| 처분 | (230) | - | - | - | - | (230) |
| 상각비 | (13,973) | (67,158) | - | - | (970,495) | (1,051,627) |
| 정부보조금 | - | 9,607 | - | - | - | 9,607 |
| 손상차손 | - | - | - | (1,265,213) | - | (1,265,213) |
| 기말 | 55,902 | 231,475 | 265,000 | 10,274,729 | 2,648,836 | 13,475,941 |
&cr12. 리스
(1) 사용권자산의 기초자산 유형별 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 부동산 | 731,039 | 811,671 |
| 차량운반구 | 320,777 | 227,314 |
| 합계 | 1,051,816 | 1,038,985 |
(2) 금융리스부채의 유동성분류 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유동 | 583,999 | 582,394 |
| 비유동 | 499,236 | 531,308 |
| 합계 | 1,083,235 | 1,113,702 |
&cr(4) 금융리스채권의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융리스채권 | - | - | 15,974 | 16,644 |
전기 금융리스채권은 임차부동산의 전대로 인해 발생하였습니다
13. 매각예정비유동자산
매각예정 비유동자산의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 장부가 | 손상차손 |
|---|---|---|---|
| 유형자산 | 7,166,708 | 6,292,850 | 682,916 |
본사 토지 및 건물을 양도하는 계약을 체결한 후 동 유형자산을 매각예정비유동자산으로 재분류하였으며 해당 계약의 잔금청산일은 2020년 4월 30일입니다.
&cr14. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 4,132,037 | 4,712,551 |
| 미지급금 | 3,056,257 | 2,731,938 |
| 미지급비용 | 692,876 | 626,848 |
| 합계 | 7,881,170 | 8,071,337 |
15. 전환사채&cr(1) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 제12회차 | 제13회차 | 제14회차 | 제15회차 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행일 | 2018-09-27 | 2018-09-27 | 2018-10-01 | 2018-12-18 | |
| 만기일 | 2023-09-27 | 2023-09-27 | 2023-10-01 | 2021-12-18 | |
| 표면이자율 | - | - | - | - | |
| 보장수익율 | - | - | - | 3.00% | |
| 전환사채 액면금액 | 12,000,000 | 7,000,000 | 3,200,000 | 1,260,000 | 23,460,000 |
| 사채상환할증금 | - | - | - | 118,197 | 118,197 |
| 사채할인발행차금 | (28,212) | (16,472) | (7,646) | (133) | (52,463) |
| 전환권조정 | (4,169,098) | (2,434,138) | (1,117,549) | (143,208) | (7,863,993) |
| 장부금액 | 7,802,690 | 4,549,391 | 2,074,804 | 1,234,856 | 15,661,741 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제12회차 | 제13회차 | 제14회차 | 제15회차 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행일 | 2018-09-27 | 2018-09-27 | 2018-10-01 | 2018-12-18 | |
| 만기일 | 2023-09-27 | 2023-09-27 | 2023-10-01 | 2021-12-18 | |
| 표면이자율 | - | - | - | - | |
| 보장수익율 | - | - | - | 3.00% | |
| 전환사채 액면금액 | 12,000,000 | 7,000,000 | 3,400,000 | 1,460,000 | 23,860,000 |
| 사채상환할증금 | - | - | - | 136,958 | 136,958 |
| 사채할인발행차금 | (30,489) | (17,782) | (8,768) | (205) | (57,243) |
| 전환권조정 | (4,505,607) | (2,627,746) | (1,281,460) | (219,740) | (8,634,552) |
| 장부금액 | 7,463,904 | 4,354,473 | 2,109,773 | 1,377,013 | 15,305,163 |
(2) 전환사채의 전환조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제12회차 | 제13회차 | 제14회차 | 제15회차 |
|---|---|---|---|---|
| 권리행사 및 청구기간 | 2018.09.27 ~ 2023.09.27 | 2018.09.27 ~ 2023.09.27 | 2018.10.01 ~ 2021.10.01 | 2019.11.03 ~ 2021.09.03 |
| 권리행사 및 청구가격 | 1,486원 | 1,486원 | 1,486원 | 1,486원 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 |
| 행사가액의 조정 | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) |
| 조기상환청구권(Put Option) | - | - | - | (주4) |
| 권리 미행사 및 미청구 주식의 수 | 사채권면 100% 전환 | 사채권면 100% 전환(주1) | 사채권면 100% 전환(주2) | 사채권면 100% 전환(주3) |
(주1) 2019년 9월 28일 120억원 중 50억원이 주식 3,364,737주로 전환되었습니다.&cr(주2) 2020년 5월 31일 및 2020년 6월 30일, 2021년 2월 24일에 90억원 중 58억원이 주식 3,903,093주로 전환 되었습니다.&cr(주3) 2020년 5월 31일과 2020년 6월 30일, 2020년 9월 30일, 2021년 2월 24일에 92억원 중 79.4억원이 주식 5,343,192주로 전환되었습니다.&cr(주4) 2019년 10월 31일 변경약정 체결로 조기상환청구권(Put Option) 조항이 삭제되었습니다.&cr
16. 장단기차입금&cr(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입처 | 종류 | 만기 | 이자율(%) | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|---|
| <단기차입금> | |||||
| 기타 | 주종임차입금 | 4.60 | 49,569 | 49,569 | |
| 소계 | 49,569 | 49,569 | |||
| <유동성장기차입금> | 300,000 | 400,000 | |||
| 합계 | 349,569 | 449,569 |
&cr(2) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입처 | 종류 | 만기 | 이자율(%) | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 시설자금대출 | 2022-11-15 | 3.31 | - | 4,500,000 |
| 운전자금대출 | 2023-07-16 | 3.20 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 시설자금대출 | 2022-03-03 | 3.91 | 400,000 | 500,000 | |
| 소계 | 3,400,000 | 8,000,000 | |||
| 유동성대체 | 300,000 | 400,000 | |||
| 합계 | 3,100,000 | 7,600,000 |
&cr(3) 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 연도 | 상환금액 |
|---|---|
| 1년 이내 | 300,000 |
| 1년 초과 ~ 2년 이내 | 100,000 |
| 2년 초과 ~ 3년 이내 | 3,000,000 |
| 합계 | 3,400,000 |
&cr17. 기타유동부채
기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 선수금 | 212,118 | 851,234 |
| 예수금 | 17,948 | 77,922 |
| 미지급배당금 | 7,273 | 7,273 |
| 부가세예수금 | 324,845 | 260,867 |
| 합계 | 562,184 | 1,197,296 |
18. 지배기업소유주지분&cr&cr(1) 발행할 주식의 총수, 1주당 액면금액 및 발행주식수는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 보통주 발행주식수 | 24,751,602주 | 24,482,424주 |
(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,241,212 | 56,954,457 |
| 전환사채 전환 | 134,589 | 337,597 |
| 유상증자 | - | - |
| 기말 | 12,375,801 | 57,292,054 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|
| 기초 | 7,613,434 | 46,407,454 |
| 전환사채 전환 | 4,488,554 | 10,112,423 |
| 유상증자 | 139,225 | 434,580 |
| 기말 | 12,241,212 | 56,954,457 |
(3) 결손금1) 결손금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 79,600 | 79,600 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | (42,020,833) | (42,277,076) |
| 합계 | (41,941,233) | (42,197,476) |
| (주1) | 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 적립하도록 되어 있습니다. 이익준비금은 현금으로 배당될 수 없으며, 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. |
&cr(4) 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가(주1) | 185,751 | 185,751 |
| 전환권대가 | 10,211,021 | 10,333,106 |
| 자기주식처분이익 | 10,415 | 10,415 |
| 자기주식(주2) | (720,934) | (720,934) |
| 기타포괄손실 | (163,010) | (157,673) |
| 연결지분변동차액 | (436,949) | (436,949) |
| 합계 | 9,086,294 | 9,213,716 |
(주1)
제1회 사모신주인수권부사채 3,500백만원(2016년 상환완료)에 부여된 동 신주인수권의 행사가능기간은 2021년 7월 28일까지이며, 신주인수권에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| 구분 | 신주인수권 |
| 발행일자, 권리행사 및 청구기간 | 2016년 7월 28일, 2017.07.29 ~ 2021.07.28 |
| 발행시점의 권리행사 및 청구가격 | 200,000원 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 행사가액의 조정 | 합병, 주식분할, 자본감소 병합 발생시 행사가액 조정조건 과 주가 하락시 행사가액 인하조건이 존재 |
(주2)
주가안정 등을 목적으로 자기주식 147,511주를 취득하여 보유하고 있습니다.
&cr19. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출액 | 15,890,083 | 16,168,863 |
| 상품매출액 | 75,319 | 20,311 |
| 기타매출액 | 766 | 38,525 |
| 합계 | 15,966,168 | 16,227,699 |
&cr(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <제품매출원가> | ||
| 기초제품 | 1,789,511 | 1,643,567 |
| 당기제품제조원가 | 12,089,215 | 11,831,543 |
| 타계정에서대체 | - | 447,141 |
| 재고자산평가손실환입 | (46,990) | - |
| 타계정으로대체액 | (83) | (168,408) |
| 기말제품 | (2,193,665) | (2,000,483) |
| 제품매출원가 | 11,637,988 | 11,753,360 |
| <상품매출원가> | ||
| 기초상품재고액 | 1,190,614 | 2,110,807 |
| 당기상품매입액 | 298,835 | 38,180 |
| 기말상품재고액 | (1,054,009) | (2,100,146) |
| 상품매출원가 | 435,440 | 48,841 |
| 합계 | 12,073,428 | 11,802,201 |
20. 판매비와관리비
판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 820,230 | 874,088 |
| 퇴직급여 | 86,939 | 48,399 |
| 복리후생비 | 113,821 | 118,517 |
| 여비교통비 | 25,301 | 12,726 |
| 접대비 | 19,999 | 22,062 |
| 통신비 | 3,492 | 3,477 |
| 세금과공과금 | 42,978 | 27,111 |
| 감가상각비 | 136,244 | 122,825 |
| 지급임차료 | 17,277 | 35,626 |
| 경상연구개발비 | 280,504 | 111,447 |
| 지급수수료 | 588,995 | 354,594 |
| 무형자산상각비 | 261,842 | 256,811 |
| 운반비 | 61,912 | 74,335 |
| 대손상각비 | 422,639 | 12,051 |
| 기타 | 185,111 | 213,820 |
| 합계 | 3,067,284 | 2,287,889 |
21. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (1,059,272) | (879,805) |
| 원부재료의 사용액 | 6,489,166 | 5,919,152 |
| 급여 | 2,350,455 | 2,461,148 |
| 감가상각비 | 539,502 | 525,271 |
| 경상연구개발비 | 505,863 | 381,168 |
| 소모품비 | 225,953 | 204,570 |
| 지급수수료 | 647,758 | 419,366 |
| 무형자산상각비 | 263,832 | 258,688 |
| 외주가공비 | 3,180,270 | 3,160,701 |
| 기타 | 1,997,184 | 1,639,830 |
| 합계(주1) | 15,140,711 | 14,090,089 |
(주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.
&cr22. 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 수입임대료 | - | 3,840 |
| 유형자산처분이익 | 900 | 908 |
| 외환차익 | 1,864 | 5,755 |
| 외화환산이익 | 6,185 | 10,573 |
| 국고보조금 | 43,866 | 44,916 |
| 잡이익 | 48,492 | 19,489 |
| 합계 | 101,307 | 85,481 |
&cr(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기부금 | 2,000 | 168,408 |
| 유형자산처분손실 | 48,995 | - |
| 유형자산폐기손실 | 81 | - |
| 외환차손 | 1,971 | 2,383 |
| 외화환산손실 | 79 | 533 |
| 잡손실 | 1,474 | 120,924 |
| 합계 | 54,600 | 292,248 |
&cr23. 금융수익 및 금융비용
(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 30,074 | 31,527 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 처분이익 | 17,779 | - |
| 합계 | 47,853 | 31,527 |
(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 732,428 | 4,201,328 |
| 합계 | 732,428 | 4,201,328 |
24. 법인세비용&cr&cr(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (109,472) | (295,150) |
| 합계 | (109,472) | (295,150) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 35,939 | 1,114 |
| 기타 | 4,878 | 929 |
| 법인세비용(수익) | (68,655) | (293,107) |
(2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | 187,588 | 849,845 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 57,518 | 208,966 |
| 조정사항 : | ||
| 영구적차이 | (12,963) | (560,566) |
| 세액공제 | - | - |
| 미인식 이연법인세 변동 | (1,118,678) | (336,907) |
| 기타 | 1,005,468 | 395,400 |
| 법인세비용 | (68,655) | (293,107) |
| 평균유효세율 | - | - |
25. 주당순손익
(1) 보통주 기본주당순손익 &cr (단위 : 원, 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <기본주당순이익> | ||
| 보통주당기순손익 | 250,906,022 | 1,205,214,268 |
| 가중평균유통보통주식수 | 24,442,584 | 15,079,356 |
| 기본주당순손익 | 10 | 80 |
&cr(2) 가중평균유통보통주식수 &cr (단위 : 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 발행주식수 | ||
| 기초주식수 | 24,482,424 | 15,226,867 |
| 가중평균신주주식수 | 107,671 | - |
| 차감 : 가중평균자기주식수 | (147,511) | (147,511) |
| 가중평균유통보통주식수 | 24,442,584 | 15,079,356 |
(3) 희석주당순손익희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정합니다. 다만, 전환사채 및 신주인수권 등 잠재적 보통주에 대하여는 희석화 효과가 없다고 판단되어 희석주당순손익을 산정하지 아니하였습니다.
&cr26. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr(2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타대손상각비 | - | 12,051 |
| 대손상각비(환입) | 422,639 | - |
| 재고자산평가손실(환입) | (46,990) | - |
| 감가상각비 | 539,502 | 525,271 |
| 무형자산상각비 | 263,832 | 258,688 |
| 이자수익 | (30,074) | (31,527) |
| 이자비용 | 732,428 | 1,112,526 |
| 외화환산손실 | 79 | 533 |
| 유형자산처분이익 | (900) | (908) |
| 유형자산처분손실 | 48,995 | - |
| 유형자산폐기손실 | 81 | - |
| 공정가치측정금융자산처분이익 | (17,779) | - |
| 잡손실 | 934 | - |
| 법인세비용(수익) | (68,655) | (293,107) |
| 합계 | 1,844,092 | 1,583,527 |
&cr(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권및 기타채권의 감소(증가) | 181,281 | (3,238,319) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (503,896) | 105,134 |
| 재고자산의 증가(감소) | (560,166) | (1,502,137) |
| 매입채무및기타채무의 증가(감소) | (256,196) | 1,925,471 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (579,883) | 1,364,468 |
| 퇴직금의 지급 | 5,314 | - |
| 합계 | (1,713,546) | (1,345,383) |
&cr(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 내 용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산에서 실제유형자산대체 | 372,041 | - |
| 전환사채의 유동성대체 | 1,377,013 | - |
| 전환사채의 전환권행사 | 230,611 | - |
| 사용권자산인식 | 191,142 | - |
&cr(5) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 49,569 | - | - | - | 49,569 |
| 유동성장기차입금 | 400,000 | (100,000) | - | - | 300,000 |
| 장기차입금 | 7,600,000 | (4,500,000) | - | - | 3,100,000 |
| 전환사채 | 15,305,163 | - | 673,836 | (317,258) | 15,661,741 |
| 유동성금융리스부채 | 582,394 | (200,069) | 24,096 | 177,577 | 583,998 |
| 금융리스부채 | 531,308 | - | 766 | (32,838) | 499,236 |
| 합계 | 24,468,434 | (4,800,069) | 698,698 | (172,519) | 20,194,544 |
27. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 특수관계자 현황
| 관계 | 기업명 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <연결실체에 영향력을 행사하는 기업> | |||
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 시너지파트너스(주) | |
| <기타특수관계자> | |||
| 지배기업의 종속기업 | 시너지파트너스(주)의 그룹사 외 | 시너지파트너스(주)의 그룹사 외 |
(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 거래내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 이자비용(주1) | 이자수익 | 수입임대료 등 | 지급수수료 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | - | 624,821 | 22,685 | - | - |
| 기타특수관계자 | 시너지미모스(주) 외 | 14,849 | - | - | - | 9,140 |
| 합계 | 14,849 | 624,821 | 22,685 | - | 9,140 |
(주1) 전환사채의 전환권조정 상각이자가 포함되어 있습니다.&cr&cr<전분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 이자비용 | 이자수익 | 수입임대료등 | 지급수수료 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | - | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 시너지미모스(주) 외 | 4,491 | - | - | 3,840 | 158 |
| 합계 | 4,491 | - | - | 3,840 | 158 |
(3) 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 외상매출금 | 기타채권 | 대여금(주1) | 전환사채 | 미지급금 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | - | 77,381 | 2,000,000 | 22,200,000 | - |
| 기타특수관계자 | (주)시너지이노베이션 | - | - | - | - | 2,921 |
| 시너지벤처스 | 10,010 | - | - | - | - | |
| 시너지시스템즈(주) | - | 560,750 | - | - | 110,011 | |
| 합계 | 10,010 | 638,131 | 2,000,000 | 22,200,000 | 112,932 |
(주1) 대여금 담보로 시너지파트너스 소유의 시너지아이비투자(주) 보통주식 26만주를 질권설정하고 있습니다.&cr&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 외상매출금 | 기타채권 | 대여금(주1) | 전환사채 | 미지급금 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | - | 31,507 | 2,000,000 | 22,400,000 | - |
| 기타특수관계자 | (주)시너지이노베이션 | 5,720 | - | - | - | 3,058 |
| 합계 | 5,720 | 31,507 | 2,000,000 | 22,400,000 | 3,058 |
(주1) 대여금 담보로 시너지파트너스 소유의 시너지아이비투자(주) 보통주식 26만주를 질권설정하고 있습니다.&cr&cr(4) 특수관계자와의 자금거래
1) 임직원과의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 성명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 4,400 | 34,200 | (7,900) | 30,700 |
| 김근영 | 3,461,000 | - | - | 3,461,000 |
| 합계 | 3,465,400 | 34,200 | (7,900) | 3,491,700 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 성명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 6,000 | 5,000 | (6,600) | 4,400 |
| 김근영 | 3,461,000 | - | - | 3,461,000 |
| 합계 | 3,467,000 | 5,000 | (6,600) | 3,465,400 |
지배기업의 전 대표이사인 김근영(2016.11.7. 취임, 2017.8.2. 사임)은 2017.4.17일부터 2017.7.21일까지 3,497백만원을대여금 형식으로 출금하였으며, 2017.7.3일 36백만원을 상환하였으며, 나머지 원금은 2017.8.4일에서 2017.8.7일 사이 (주)와이즈코프와 (주)북마크컨설팅으로부터 3,461백만원 전액에 대하여 대위변제를 받았습니다. 그러나, 김근영의 출금자금 3,461백만원에 대하여는 (주)와이즈코프와 (주)북마크컨설팅이 대위변제한 원인관계를 파악할 수 없어 불법행위미수금으로 회계처리하고 전액 대손충당금을 설정하였으며, (주)와이즈코프와 (주)북마크컨설팅이 대위변제한 3,461백만원에 대하여는 2017년에 대위변제이익으로 기타수익에 계상하였습니다.한편, 김근영의 출금자금은 이사회 결의절차를 거치지 않았을 뿐만 아니라 상법 제542조의9 제1항에 따른 상장회사의 이사 등에 대한 신용공여 규정을 위반한 것으로 보아 김근영을 2018년 3월 26일자로 상법위반(상법제542조의9 제1항, 제624조의2)으로 경기용인동부경찰서에 고소하였으며, 2018.5.3. 경기용인동부경찰서로부터 접수된 사건처리결과 수원지방검찰청에 각하의견으로 송치되었습니다.
&cr2) 기타 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 전환사채 | 22,400,000 | - | (200,000) | 22,200,000 |
| 대여금 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 전환사채 | 28,000,000 | - | (5,600,000) | 22,400,000 |
| 대여금 | 2,000,000 | 2,000,000 | (2,000,000) | 2,000,000 |
(5) 주요경영진에 대한 보상연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 410,097 | 326,814 |
| 퇴직급여 | 34,026 | 33,109 |
| 합계 | 444,123 | 359,923 |
&cr(6) 연결실체는 전환사채 22,200백만원를 인수한 지배기업인 시너지파트너스(주)에게 부동산 및 종속기업투자주식을 담보로 제공하였습니다(주석 28 참조).
&cr28. 우발상황과 약정사항
(1) 담보제공 자산내용
(단위 : 천원)
| 구분 | 장부금액 | 설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 5,627,742 | 4,000,000 | 일반차입금 | 3,000,000 | 기업은행 |
| 토지 및 건물 | 3,624,990 | 42,600,000 | 전환사채 | 22,200,000 | 시너지파트너스(주) |
| 종속기업투자주식 | 26,008,102 | ||||
| 합계 | 35,260,834 | 46,600,000 |
&cr(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용
(단위 : 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 사용액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 41,220 | 41,220 | 하자보수이행보험 등 |
(3) 보험가입내용
(단위 : 천원)
| 소재지 | 부보자산 | 구분 | 부보금액 | 보험사 | 질권 |
|---|---|---|---|---|---|
| 용인시 수지구 광교중앙로 338, A동 3층 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 1,458,500 | MG손해보험 | - |
| 화성시 정남면 안념길 112번길 45 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 3,400,000 | MG손해보험 | 기업은행 |
| 김천시 어모면 남산리 2034번지 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 5,251,617 | MG손해보험 | - |
| 경기도 광주시 회덕길68번길14-57 | 건물 | 화재 | 1,853,352 | 한화손해보험 | - |
| 합계 | 11,963,469 |
(주) 상기의 부보금액 중 2,702백만원은 금융기관에 질권설정되어 있습니다
&cr(4) 금융기관 여신한도약정
(단위 : 천원)
| 금융기관 | 약정내용 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 시설자금대출 | 400,000 | 400,000 |
| 기업은행 | 운전자금대출 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 합계 | 3,400,000 | 3,400,000 |
&cr(5) 계류 중인 소송사건&cr1) 연결실체가 원고인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 피고 | 사건번호 | 계류법원 | 진행상황 | 내용 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 강유성외 1명 | 2017가단252894 | 인천지방법원 | 1심 진행중 | 채무부존재확인 | 50,000 |
| (주)리오엘리 | 2019차전3067 | 수원지방법원 | 1심 진행중 | 물품대금 | 359,672 |
| 합계 | 409,672 |
&cr2) 연결실체가 피고인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 원 고 | 사건번호 | 계류법원 | 진행상황 | 내용 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)이스타홀딩스 | 2020나2028274 | 서울고등법원 | 2심 진행중 | 주식인도청구 | 2,000,000 |
| 최재원 | 2018가합510746 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행중 | 손해배상 | 748,771 |
| 김상선 | 2020나67448 | 인천지방법원 | 2심 진행중 | 약정금 | 162,000 |
| 이학병 | 2020가합543411 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행중 | 주식양도대금청구 | 1,442,917 |
| 합계 | 4,353,688 |
상기 소송사건에 대한 최종 결과는 현재 예측할 수 없습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 22 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 1분기말 | 제 22 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 14,053,008,444 | 16,995,546,247 |
| (1)현금및현금성자산 (주3,4,5) | 5,539,850,467 | 3,114,056,781 |
| (2)매출채권및기타채권 (주3,4,6,29) | 6,179,094,394 | 5,895,776,846 |
| (3)단기금융상품 (주3,4,8) | 6,117,002 | 6,112,481 |
| (4)재고자산 (주7) | 2,259,054,880 | 1,608,655,916 |
| (5)당기법인세자산 (주26) | 21,883,740 | 21,281,580 |
| (6)기타유동자산 (주9) | 47,007,961 | 56,812,643 |
| (7)매각예정비유동자산 (주15) | 0 | 6,292,850,000 |
| Ⅱ.비유동자산 | 54,138,736,187 | 53,643,349,411 |
| (1)기타채권 (주3,4) | 496,399,560 | 297,871,957 |
| (2)당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,8) | 12,000,732,081 | 12,000,732,081 |
| (3)장기금융상품 | 0 | 0 |
| (4)기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 |
| (5)종속기업투자 (주10,30) | 26,008,102,405 | 26,008,102,405 |
| (6)유형자산 (주11,30) | 15,402,752,630 | 15,104,329,621 |
| (7)투자부동산 (주12) | 0 | 0 |
| (8)무형자산 (주13) | 230,749,511 | 232,313,347 |
| 자산총계 | 68,191,744,631 | 70,638,895,658 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 6,398,744,441 | 5,542,880,365 |
| (1)매입채무및기타채무 (주3,4,16) | 4,538,292,612 | 4,246,748,255 |
| (2)단기차입금 | 0 | 0 |
| (3)기타유동부채 (주19) | 362,402,516 | 1,047,407,821 |
| (4)유동성장기차입금 | 0 | 0 |
| (5)유동성전환사채 (주3,4,17,29,30) | 1,234,855,585 | 0 |
| (6)유동성금융리스부채 (주3,4,14) | 263,193,728 | 248,724,289 |
| Ⅱ.비유동부채 | 19,330,701,643 | 24,795,822,658 |
| (1)전환사채 (주3,4,17,29,30) | 14,426,885,072 | 15,305,162,535 |
| (2)장기차입금 (주3,4,18,30) | 3,000,000,000 | 7,500,000,000 |
| (3)금융리스부채 (주3,4,14) | 295,639,357 | 326,387,579 |
| (4)기타비유동금융부채 (주3,4) | 0 | 0 |
| (5)이연법인세부채 (주26) | 1,608,177,214 | 1,664,272,544 |
| 부채총계 | 25,729,446,084 | 30,338,703,023 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 (주1,20) | 12,375,801,000 | 12,241,212,000 |
| Ⅱ.주식발행초과금 (주20) | 57,292,053,978 | 56,954,457,091 |
| Ⅲ.이익잉여금(결손금) (주20) | (36,755,558,601) | (38,567,564,165) |
| Ⅳ.기타자본구성요소 (주20) | 9,550,002,170 | 9,672,087,709 |
| 자본총계 | 42,462,298,547 | 40,300,192,635 |
| 부채및자본총계 | 68,191,744,631 | 70,638,895,658 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 1분기 | 제 22 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출액 (주29,31) | 10,709,087,207 | 10,709,087,207 | 10,507,092,175 | 10,507,092,175 |
| (1)제품매출 | 10,709,087,207 | 10,709,087,207 | 10,469,531,310 | 10,469,531,310 |
| (2)기타매출 | 0 | 0 | 37,560,865 | 37,560,865 |
| Ⅱ.매출원가 (주21) | 7,061,033,220 | 7,061,033,220 | 7,073,405,035 | 7,073,405,035 |
| (1)제품매출원가 | 7,061,033,220 | 7,061,033,220 | 7,073,405,035 | 7,073,405,035 |
| Ⅲ.매출총이익 | 3,648,053,987 | 3,648,053,987 | 3,433,687,140 | 3,433,687,140 |
| Ⅳ.판매비와관리비 (주22,23) | 1,227,189,979 | 1,227,189,979 | 1,029,497,159 | 1,029,497,159 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 2,420,864,008 | 2,420,864,008 | 2,404,189,981 | 2,404,189,981 |
| Ⅵ.영업외손익 | (630,519,391) | (630,519,391) | (1,120,920,680) | (1,120,920,680) |
| (1)기타수익 (주4,24) | 43,543,394 | 43,543,394 | 81,468,775 | 81,468,775 |
| (2)기타비용 (주4,24) | (3,143,416) | (3,143,416) | (125,522,138) | (125,522,138) |
| (3)종속기업투자손익 (주10) | ||||
| (4)금융수익 (주4,24) | 47,717,018 | 47,717,018 | 5,767,906 | 5,767,906 |
| (5)금융비용 (주4,24) | (718,636,387) | (718,636,387) | (1,082,635,223) | (1,082,635,223) |
| Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실) | 1,790,344,617 | 1,790,344,617 | 1,283,269,301 | 1,283,269,301 |
| Ⅷ.법인세비용 | (21,660,947) | (21,660,947) | (295,149,804) | (295,149,804) |
| Ⅸ.계속영업이익(손실) | 1,812,005,564 | 1,812,005,564 | 1,578,419,105 | 1,578,419,105 |
| Ⅹ.중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XI.당기순이익(손실) | 1,812,005,564 | 1,812,005,564 | 1,578,419,105 | 1,578,419,105 |
| XⅡ.기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XⅢ.총포괄이익(손실) | 1,812,005,564 | 1,812,005,564 | 1,578,419,105 | 1,578,419,105 |
| XIV.주당순손익 | ||||
| (1)보통주 기본주당계속영업손익 (단위 : 원) | 74 | 74 | 105 | 105 |
| (2)보통주 기본주당순손익 (단위 : 원) | 74 | 74 | 105 | 105 |
| 자본변동표 |
| 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 7,613,433,500 | 46,407,454,043 | (37,881,300,202) | 13,431,600,076 | 29,571,187,417 | |
| Ⅱ.총포괄손익 | (1)당기순이익(손실) | 1,578,419,105 | 1,578,419,105 | |||
| (2)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | ||||||
| Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | (1)전환사채의 자본전환 | |||||
| (2)전환사채 발행 | ||||||
| (3)유상증자 | ||||||
| (4)결손보전 | ||||||
| (5)자기주식의 취득 | ||||||
| 2020.03.31 (Ⅳ.기말자본) | 7,613,433,500 | 46,407,454,043 | (36,302,881,097) | 13,431,600,076 | 31,149,606,522 | |
| 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 12,241,212,000 | 56,954,457,091 | (38,567,564,165) | 9,672,087,709 | 40,300,192,635 | |
| Ⅱ.총포괄손익 | (1)당기순이익(손실) | 1,812,005,564 | 1,812,005,564 | |||
| (2)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | ||||||
| Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | (1)전환사채의 자본전환 | 134,589,000 | 337,596,887 | (122,085,539) | 350,100,348 | |
| (2)전환사채 발행 | ||||||
| (3)유상증자 | ||||||
| (4)결손보전 | ||||||
| (5)자기주식의 취득 | ||||||
| 2021.03.31 (Ⅳ.기말자본) | 12,375,801,000 | 57,292,053,978 | (36,755,558,601) | 9,550,002,170 | 42,462,298,547 |
| 현금흐름표 |
| 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 1분기 | 제 22 기 1분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 1,952,981,928 | 1,526,944,614 |
| (1)당기순손익 | 1,812,005,564 | 1,578,419,105 |
| (2)당기순이익에 대한 조정 (주28) | 1,001,471,431 | 1,089,428,036 |
| (3)영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (주28) | (867,384,574) | (1,033,573,541) |
| (4)이자의 수취 | 6,889,507 | 5,760,297 |
| (5)이자의 지급 | 0 | (113,089,283) |
| (6)법인세의 납부(환급) | 0 | 0 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 5,051,092,960 | (2,181,681,910) |
| (1)투자활동으로 인한 현금유입액 | 6,550,103,960 | 909,090 |
| 1.단기대여금의 회수 | 4,800,000 | 0 |
| 2.보증금의 감소 | 15,627,960 | 0 |
| 3.매각예정자산의 처분 | 6,292,850,000 | 0 |
| 4.당기손익공정가치측정금융자산의 감소 | 28,899,000 | 0 |
| 5.매도가능금융자산의 감소 | 0 | 0 |
| 6.장기금융상품의 감소 | 0 | 0 |
| 7.종속기업투자의 감소 | 0 | 0 |
| 8.국고보조금의 수취 | 207,927,000 | 0 |
| 9.유형자산의 처분 | 0 | 909,090 |
| 10.무형자산의 처분 | 0 | 0 |
| 11.투자부동산의 처분 | 0 | 0 |
| (2)투자활동으로 인한 현금유출액 | (1,499,011,000) | (2,182,591,000) |
| 1.단기대여금의 증가 | (529,200,000) | (1,500,000,000) |
| 2.장기대여금의 증가 | (230,800,000) | 0 |
| 3.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (11,120,000) | 0 |
| 4.종속기업투자의 증가 | 0 | 0 |
| 5.장기금융상품의 증가 | 0 | 0 |
| 6.보증금의 증가 | 0 | (246,186,000) |
| 7.유형자산의 취득 | (380,321,000) | (434,080,000) |
| 8.무형자산의 취득 | (4,070,000) | (2,325,000) |
| 9.건설중인자산의 취득 | (343,500,000) | 0 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | (4,578,281,202) | (2,011,046,021) |
| (1)재무활동으로 인한 현금유입액 | 0 | 0 |
| 1.임대보증금의 증가 | 0 | 0 |
| 2.리스채권의 회수 | 0 | 0 |
| 3.유상증자 | 0 | 0 |
| 4.장기차입금의 증가 | 0 | 0 |
| 5.단기차입금의 증가 | 0 | 0 |
| (2)재무활동으로 인한 현금유출액 | (4,578,281,202) | (2,011,046,021) |
| 1.단기차입금의 상환 | 0 | 0 |
| 2.장기차입금의 상환 | (4,500,000,000) | (2,000,000,000) |
| 3.유동성장기부채의 상환 | 0 | 0 |
| 4.유동성금융리스부채의 상환 | (76,689,210) | (9,445,851) |
| 5.금융리스부채의 상환 | 0 | (1,600,170) |
| 6.임대보증금의 상환 | 0 | 0 |
| 7.자기주식의 취득 | 0 | 0 |
| 8.전환사채의 전환 | (1,591,992) | 0 |
| 9.신주발행비 | 0 | 0 |
| Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감(I+II+III) | 2,425,793,686 | (2,665,783,317) |
| Ⅴ.기초 현금및현금성자산 | 3,114,056,781 | 5,644,737,717 |
| Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 | 0 | 0 |
| Ⅶ.합병으로 인한 현금성자산증가 | 0 | 0 |
| Ⅷ.기말의 현금및현금성자산 | 5,539,850,467 | 2,978,954,400 |
5. 재무제표 주석
| 제 23 (당) 기 2021년 3월 31일 현재 |
| 제 22 (전) 기 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 코디 |
1. 일반사항주식회사 코디(이하 "회사")는 1999년 2월에 설립되어 코스메틱(화장품)의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 경기도 용인시에 위치하고 있으며경상북도 김천시와 경기도 화성시에 제조시설을 보유하고 있습니다. 회사는 2010년 1월에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 주, %)
| 주주명 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시너지파트너스(주) (주1) | 11,546,128 | 46.65% | 7,227,455 | 29.52% |
| (유)코스메틱플랫폼1호 (주1) | - | 0.00% | 4,318,673 | 17.64% |
| 기타 | 13,057,963 | 52.76% | 12,788,785 | 52.24% |
| (주)코디(자기주식) | 147,511 | 0.60% | 147,511 | 0.60% |
| 합 계 | 24,751,602 | 100.00% | 24,482,424 | 100.00% |
(주1) 2021년 2월 28일을 합병기일로 시너지파트너스(주)는 (유)코스메틱플랫폼1호를 흡수합병하였습니다. &cr&cr2. 중요한 회계정책분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr(1) 회계정책의 변경과 공시
&cr1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
회사가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.
&cr(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정
개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다.
취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정
개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
(다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정기준서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr
(2) 재무제표 작성기준&cr&cr1) 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr2) 중요한 회계추정 및 가정분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 COVID-19의 확산으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 금융상품의 범주 및 상계&cr(1) 금융자산의 범주
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 5,539,850 | - | 5,539,850 | 3,114,057 | - | 3,114,057 |
| 매출채권및기타채권 | 6,179,094 | - | 6,179,094 | 5,895,777 | - | 5,895,777 |
| 단기금융상품 | 6,117 | - | 6,117 | 6,112 | - | 6,112 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 12,000,732 | 12,000,732 | - | 12,000,732 | 12,000,732 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 | - | - | - | - | - | - |
| 기타채권(비유동자산) | 496,400 | - | 496,400 | 297,872 | - | 297,872 |
| 합계 | 12,221,461 | 12,000,732 | 24,222,193 | 9,313,818 | 12,000,732 | 21,314,550 |
(2) 금융부채의 범주
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | |
| --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 4,538,293 | 4,246,748 |
| 유동성금융리스부채 | 263,194 | 248,724 |
| 유동 및 비유동 전환사채 | 15,661,741 | 15,305,163 |
| 장기차입금 | 3,000,000 | 7,500,000 |
| 금융리스부채 | 295,639 | 326,388 |
| 기타비유동금융부채 | - | - |
| 합계 | 23,758,867 | 27,627,023 |
(3) 금융상품 범주별 순손익&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 이자수익 | 평가손익 | 외환손익 | 대손상각비 | 처분손익 | 이자비용 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 29,938 | - | 1,623 | (38,429) | - | - | (6,868) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | 17,779 | - | 17,779 |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | (718,636) | (718,636) |
| 합계 | 29,938 | - | 1,623 | (38,429) | 17,779 | (718,636) | (707,725) |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 이자수익 | 평가손익 | 외환손익 | 대손상각비 | 사채조건변경이익 | 이자비용 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 5,768 | - | 4,476 | (12,051) | - | - | (1,807) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | (1,082,635) | (1,082,635) |
| 합계 | 5,768 | - | 4,476 | (12,051) | - | (1,082,635) | (1,084,442) |
&cr4. 공정가치
(1) 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
&cr<당기>
(단위 : 천원)
| 종류 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 5,539,850 | 5,539,850 |
| 매출채권및기타채권 | 6,179,094 | 6,179,094 |
| 단기금융상품 | 6,117 | 6,117 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,000,732 | 12,000,732 |
| 기타채권 | 496,400 | 496,400 |
| 합계 | 24,222,193 | 24,222,193 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및기타채무 | 4,538,293 | 4,538,293 |
| 유동성금융리스부채 | 263,194 | 263,194 |
| 유동 및 비유동 전환사채 | 15,661,741 | 15,661,741 |
| 장기차입금 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 금융리스부채 | 295,639 | 295,639 |
| 합계 | 23,758,867 | 23,758,867 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 종류 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 3,114,057 | 3,114,057 |
| 매출채권및기타채권 | 5,895,777 | 5,895,777 |
| 단기금융상품 | 6,112 | 6,112 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,000,732 | 12,000,732 |
| 기타채권 | 297,872 | 297,872 |
| 합계 | 21,314,550 | 21,314,550 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및기타채무 | 4,246,748 | 4,246,748 |
| 유동성금융리스부채 | 248,724 | 248,724 |
| 유동 및 비유동 전환사채 | 15,305,163 | 15,305,163 |
| 장기차입금 | 7,500,000 | 7,500,000 |
| 금융리스부채 | 326,388 | 326,388 |
| 합계 | 27,627,023 | 27,627,023 |
(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치&cr&cr1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
&cr수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
&cr수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
&cr수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
&cr2) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 전환사채 | - | - | 11,407,839 | 11,407,839 |
| 신주인수권부사채 | - | - | 592,893 | 592,893 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 주식 | - | - | - | - |
| 합계 | 12,000,732 | 12,000,732 |
수준3로 분류되는 당기손익-공정가치측정금융자산은 투자 전환사채와 투자 신주인수권부사채입니다. 공정가치는 이항옵션평가모형 등이 적용되어 측정되며 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| <자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 전환사채 | - | - | 11,407,839 | 11,407,839 |
| 신주인수권부사채 | - | - | 592,893 | 592,893 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 주식 | - | - | - | - |
| 합계 | 12,000,732 | 12,000,732 |
&cr(3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,000,732 | - |
| 취득 | - | 11,600,000 |
| 평가 | - | 400,732 |
| 기말 | 12,000,732 | 12,000,732 |
5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금 | 601 | - |
| 보통예금 등 | 5,539,249 | 3,114,057 |
| 합계 | 5,539,850 | 3,114,057 |
&cr6. 매출채권 및 기타채권
(1) 매출채권및기타채권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 4,991,253 | (514,586) | 4,476,667 | 5,217,491 | (476,158) | 4,741,333 |
| 단기대여금 | 5,568,323 | (3,943,923) | 1,624,400 | 5,043,923 | (3,943,923) | 1,100,000 |
| 미수금 | 3,705,249 | (3,688,155) | 17,094 | 3,688,736 | (3,688,155) | 581 |
| 불법행위미수금 | - | - | - | - | - | - |
| 미수수익 | 60,933 | - | 60,933 | 37,889 | - | 37,889 |
| 유동성리스채권 | - | - | - | 15,974 | - | 15,974 |
| 합계 | 14,325,758 | (8,146,664) | 6,179,094 | 14,004,013 | (8,108,236) | 5,895,777 |
(2) 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 연령별 기대신용손실율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 연령분석 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기대신용손실율 | 매출채권 | 기대신용손실율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 4,413,136 | 1.92% | 4,625,935 | 1.88% |
| 3개월 초과 ~ 6개월 이하 | 199,121 | 28.66% | 12,883 | 29.51% |
| 6개월 초과 ~ 9개월 이하 | 13,083 | 53.80% | 475,871 | 59.34% |
| 9개월 초과 ~ 12개월 이하 | 265,110 | 100.00% | 36,682 | 100.00% |
| 1년 초과 | 100,802 | 100.00% | 66,120 | 100.00% |
| 차감: 대손충당금 | (514,586) | - | (476,158) | - |
| 합계 | 4,476,666 | 4,741,333 |
(3) 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 불법행위미수금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 476,158 | 3,943,923 | 3,688,155 | - | 8,108,236 |
| 대손상각 | 38,428 | - | - | - | 38,428 |
| 대체 | - | - | - | - | - |
| 기말 | 514,586 | 3,943,923 | 3,688,155 | - | 8,146,664 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 불법행위미수금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 135,405 | 3,943,923 | 227,155 | 3,461,000 | 7,767,483 |
| 대손상각 | 340,753 | - | - | - | 340,753 |
| 대체 | - | - | 3,461,000 | (3,461,000) | - |
| 기말 | 476,158 | 3,943,923 | 3,688,155 | - | 8,108,236 |
7. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 568,310 | (5,046) | 563,264 | 103,058 | (5,307) | 97,751 |
| 재공품 | 758,651 | - | 758,651 | 293,976 | - | 293,976 |
| 원재료 | 539,177 | - | 539,177 | 669,327 | - | 669,327 |
| 부재료 | 397,963 | - | 397,963 | 547,601 | - | 547,601 |
| 합계 | 2,264,101 | (5,046) | 2,259,055 | 1,613,962 | (5,307) | 1,608,655 |
8. 기타금융자산
(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기기타금융자산 : | ||
| 단기금융상품 | 6,117 | 6,112 |
| 장기기타금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,000,732 | 12,000,732 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - |
| 합계 | 12,006,849 | 12,006,844 |
(2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| (주)비앤비코리아 사모 전환사채 | 11,407,839 | 11,407,839 |
| 뉴로바이오젠(주) 사모 분리형 신주인수권부사채 | 592,893 | 592,893 |
| 합계 | 12,000,732 | 12,000,732 |
(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(시장성 없는 지분증권)의 내용은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대일테크 | 21,835주 | 19.85% | 174,680 | - | - | 174,680 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대일테크 | 21,835주 | 19.85% | 174,680 | - | - | 174,680 |
&cr9. 기타유동자산기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 선급금 | 20,370 | 28,959 |
| 선급비용 | 26,638 | 27,854 |
| 합계 | 47,008 | 56,813 |
&cr10. 종속기업투자&cr&cr(1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
&cr<당분기>
| 기업명 | 지분율 | 주된 사업장 | 보고기간종료일 | 업종 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 100% | 한국 | 2021.12.31 | 화장품 유통 | 원가법 |
| (주)이노코스텍 | 100% | 한국 | 2021.12.31 | 화장품용기 제조 | 원가법 |
<전기>
| 기업명 | 지분율 | 주된 사업장 | 보고기간종료일 | 업종 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 100% | 한국 | 2020.12.31 | 화장품 유통 | 원가법 |
| (주)이노코스텍 | 100% | 한국 | 2020.12.31 | 화장품용기 제조 | 원가법 |
(2) 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 기업명 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에스유알코리아 | 6,375,000 | (2,131,666) | 3,000,000 | 6,375,000 | (2,131,666) | 3,000,000 |
| (주)이노코스텍 | 26,450,000 | 11,045,666 | 23,008,102 | 26,450,000 | 11,045,666 | 23,008,102 |
| 합계 | 32,825,000 | 8,914,000 | 26,008,102 | 32,825,000 | 8,914,000 | 26,008,102 |
(3) 종속기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.
&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 3,000,000 | - | - | - | 3,000,000 |
| (주)이노코스텍 | 23,008,102 | - | - | - | 23,008,102 |
| 합계 | 26,008,102 | - | - | - | 26,008,102 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | - | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 |
| (주)이노코스텍 | 24,269,773 | - | - | (1,261,671) | 23,008,102 |
| 합계 | 24,269,773 | 3,000,000 | - | (1,261,671) | 26,008,102 |
&cr(4) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 2,122,827 | (4,642,107) | (2,519,280) | 868,163 | (382,277) | (387,614) |
| (주)이노코스텍 | 14,082,209 | (4,020,781) | 10,061,428 | 4,581,729 | (984,239) | (984,239) |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스유알코리아 | 1,977,460 | (4,109,126) | (2,131,666) | 5,400,684 | (1,899,610) | (1,908,989) |
| (주)이노코스텍 | 15,564,918 | (4,519,252) | 11,045,666 | 20,238,174 | 1,835,308 | 1,835,308 |
11. 유형자산
&cr(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 과 목 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <취득원가> | |||||||
| 기초 | 2,865,021 | 7,508,199 | 4,087,137 | 3,427,965 | 760,059 | 385,491 | 19,033,872 |
| 취득 | - | - | 216,500 | 163,821 | 89,959 | 343,500 | 813,780 |
| 처분 | - | - | - | - | (24,018) | - | (24,018) |
| 대체 | - | - | 55,500 | 316,541 | - | (372,041) | - |
| 폐기 | - | - | (15,104) | (1,136) | - | - | (16,240) |
| 기말 | 2,865,021 | 7,508,199 | 4,344,033 | 3,907,191 | 826,000 | 356,950 | 19,807,394 |
| <국고보조금> | |||||||
| 기초 | - | - | - | - | - | - | - |
| 취득 | - | - | - | 207,927 | - | - | 207,927 |
| 상각 | - | - | - | (10,396) | - | - | (10,396) |
| 기말 | - | - | - | 197,531 | - | - | 197,531 |
| <감가상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | 761,908 | 1,204,960 | 1,726,922 | 235,751 | - | 3,929,541 |
| 상각 | - | 49,039 | 107,998 | 93,899 | 66,808 | - | 317,744 |
| 처분 | - | - | - | - | (24,018) | - | (24,018) |
| 폐기 | - | - | (15,024) | (1,135) | - | - | (16,159) |
| 기말 | - | 810,947 | 1,297,934 | 1,819,686 | 278,542 | - | 4,207,109 |
| <장부금액> | 2,865,021 | 6,697,252 | 3,046,099 | 1,889,974 | 547,458 | 356,950 | 15,402,754 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 과 목 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <취득원가> | |||||||
| 기초 | 2,865,021 | 7,508,199 | 4,282,062 | 5,262,193 | 83,969 | - | 20,001,444 |
| 취득 | - | - | 533,425 | 586,890 | 716,727 | 833,766 | 2,670,808 |
| 처분 | - | - | (1,151,800) | (665,046) | (40,637) | - | (1,857,483) |
| 대체 | - | - | 434,450 | 13,825 | - | (448,275) | - |
| 폐기 | - | - | (11,000) | (1,769,897) | - | - | (1,780,897) |
| 기말 | 2,865,021 | 7,508,199 | 4,087,137 | 3,427,965 | 760,059 | 385,491 | 19,033,872 |
| <감가상각누계액> | |||||||
| 기초 | - | 565,752 | 1,296,160 | 3,081,257 | 30,687 | - | 4,973,856 |
| 상각 | - | 196,156 | 494,249 | 416,637 | 206,192 | - | 1,313,234 |
| 처분 | - | - | - | (563,715) | (1,129) | - | (564,844) |
| 폐기 | - | - | (585,449) | (1,207,257) | - | - | (1,792,706) |
| 기말 | - | 761,908 | 1,204,960 | 1,726,922 | 235,751 | - | 3,929,541 |
| <장부금액> | 2,865,021 | 6,746,291 | 2,882,177 | 1,701,043 | 524,308 | 385,491 | 15,104,331 |
(2) 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과 목 | 종 류 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공시지가 | 장부금액 | 공시지가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 공장부지 등 | 2,865,021 | 2,354,135 | 2,865,021 | 2,354,135 |
12. 투자부동산
(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 대체(주1) | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,526,712 | (5,526,712) | - | - |
| 건물 | 1,490,013 | (1,449,054) | (40,959) | - |
| 합 계 | 7,016,725 | (6,975,766) | (40,959) | - |
| (주1) | 투자부동산은 유형자산에서 대체되었습니다. |
(2) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | - | 164,496 |
| 운영비용 | - | (40,959) |
| 합계 | - | 123,537 |
&cr13. 무형자산
(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 2,429,000 | 431,896 | 490,301 | 515,674 | 7,115,207 | 10,982,078 |
| 상각누계액 | (737,400) | (308,597) | (383,356) | - | - | (1,429,353) |
| 손상차손누계액 | (1,691,600) | (113,080) | (22,593) | (350,674) | (7,115,207) | (9,293,154) |
| 정부보조금 | - | - | (28,821) | - | - | (28,821) |
| 장부금액 | - | 10,219 | 55,530 | 165,000 | - | 230,750 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 2,429,000 | 431,896 | 486,231 | 515,674 | 7,115,207 | 10,978,008 |
| 상각누계액 | (737,400) | (307,163) | (376,754) | - | (1,421,317) | |
| 손상차손누계액 | (1,691,600) | (113,080) | (22,593) | (350,674) | (7,115,207) | (9,293,154) |
| 정부보조금 | - | - | (31,223) | - | - | (31,223) |
| 장부금액 | - | 11,653 | 55,660 | 165,000 | - | 232,313 |
&cr(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 과 목 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | - | 11,653 | 86,883 | 165,000 | - | 263,536 |
| 취득 | - | - | 4,070 | - | - | 4,070 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 상각비 | - | (1,434) | (6,601) | - | - | (8,036) |
| 정부보조금 | - | - | (28,821) | - | - | (28,821) |
| 기말 | - | 10,219 | 55,530 | 165,000 | - | 230,750 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 과 목 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | - | 15,539 | 54,994 | 165,000 | - | 235,533 |
| 취득 | - | 2,300 | 14,870 | - | - | 17,170 |
| 처분 | - | (231) | - | - | - | (231) |
| 상각비 | - | (5,955) | (23,811) | - | - | (29,766) |
| 정부보조금 | - | - | 9,607 | - | - | 9,607 |
| 기말 | - | 11,653 | 55,660 | 165,000 | - | 232,313 |
14. 리스
(1) 기초자산 유형별 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 부동산 | 403,228 | 424,037 |
| 차량운반구 | 144,229 | 100,271 |
| 합계 | 547,458 | 524,308 |
(2) 금융리스부채의 유동성분류 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유동 | 263,194 | 248,724 |
| 비유동 | 295,639 | 326,387 |
| 합계 | 558,833 | 575,111 |
&cr(3) 금융리스채권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융리스채권 | - | - | 15,974 | 16,644 |
전기 금융리스채권은 임차부동산의 전대로 인해 발생하였습니다
15. 매각예정비유동자산
매각예정 비유동자산의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 장부가 | 손상차손 |
|---|---|---|---|
| 유형자산 | 7,166,708 | 6,292,850 | 682,916 |
안산소재 토지 및 건물을 양도하는 계약을 체결한 후 동 유형자산을 매각예정비유동자산으로 재분류하였으며 해당 계약의 잔금청산일은 2021년 1월 15일입니다.
&cr16. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 2,054,449 | 1,933,840 |
| 미지급금 | 2,301,191 | 2,145,662 |
| 미지급비용 | 182,652 | 167,246 |
| 합계 | 4,538,293 | 4,246,748 |
&cr17. 전환사채&cr(1) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 제12회차 | 제13회차 | 제14회차 | 제15회차 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행일 | 2018-09-27 | 2018-09-27 | 2018-10-01 | 2018-12-18 | |
| 만기일 | 2023-09-27 | 2023-09-27 | 2023-10-01 | 2021-12-18 | |
| 표면이자율 | - | - | - | - | |
| 보장수익율 | - | - | - | 3.00% | |
| 전환사채 액면금액 | 12,000,000 | 7,000,000 | 3,200,000 | 1,260,000 | 23,460,000 |
| 사채상환할증금 | - | - | - | 118,197 | 118,197 |
| 사채할인발행차금 | (28,212) | (16,472) | (7,646) | (133) | (52,463) |
| 전환권조정 | (4,169,098) | (2,434,138) | (1,117,549) | (143,208) | (7,863,993) |
| 장부금액 | 7,802,690 | 4,549,391 | 2,074,804 | 1,234,856 | 15,661,741 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 제12회차 | 제13회차 | 제14회차 | 제15회차 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행일 | 2018-09-27 | 2018-09-27 | 2018-10-01 | 2018-12-18 | |
| 만기일 | 2023-09-27 | 2023-09-27 | 2023-10-01 | 2021-12-18 | |
| 표면이자율 | - | - | - | - | |
| 보장수익율 | - | - | - | 3.00% | |
| 전환사채 액면금액 | 12,000,000 | 7,000,000 | 3,400,000 | 1,460,000 | 23,860,000 |
| 사채상환할증금 | - | - | - | 136,958 | 136,958 |
| 사채할인발행차금 | (30,489) | (17,782) | (8,768) | (205) | (57,243) |
| 전환권조정 | (4,505,607) | (2,627,746) | (1,281,460) | (219,740) | (8,634,552) |
| 장부금액 | 7,463,904 | 4,354,473 | 2,109,773 | 1,377,013 | 15,305,163 |
(2) 전환사채의 전환조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제12회차 | 제13회차 | 제14회차 | 제15회차 |
|---|---|---|---|---|
| 권리행사 및 청구기간 | 2018.09.27 ~ 2023.09.27 | 2018.09.27 ~ 2023.09.27 | 2018.10.01 ~ 2021.10.01 | 2019.11.03 ~ 2021.09.03 |
| 권리행사 및 청구가격 | 1,486원 | 1,486원 | 1,486원 | 1,486원 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 |
| 행사가액의 조정 | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) | 주가하락시 행사가액 인하조건(단, 발행 당시 전환가격의 70% 이상) |
| 조기상환청구권(Put Option) | - | - | - | (주4) |
| 권리 미행사 및 미청구 주식의 수 | 사채권면 100% 전환 | 사채권면 100% 전환(주1) | 사채권면 100% 전환(주2) | 사채권면 100% 전환(주3) |
(주1) 2019년 9월 28일 120억원 중 50억원이 주식 3,364,737주로 전환되었습니다.&cr(주2) 2020년 5월 31일 및 2020년 6월 30일, 2021년 2월 24일에 90억원 중 58억원이 주식 3,903,093주로 전환되었습니다.&cr(주3) 2020년 5월 31일과 2020년 6월 30일, 2020년 9월 30일, 2021년 2월 24일에 92억원 중 79.4억원이 주식 5,343,192주로 전환되었습니다.&cr(주4) 2019년 10월 31일 변경약정 체결로 조기상환청구권(Put Option) 조항이 삭제되었습니다.&cr
18. 장기차입금&cr(1) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입처 | 종류 | 만기 | 이자율(%) | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 일반자금대출 | 2021-11-07 | 3.48 | - | - |
| 시설자금대출 | 2022-11-15 | 3.31 | - | 4,500,000 | |
| 운전자금대출 | 2023-07-16 | 3.20 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 소계 | 3,000,000 | 7,500,000 | |||
| 유동성대체 | - | - | |||
| 합계 | 3,000,000 | 7,500,000 |
&cr(2) 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 연도 | 상환금액 |
|---|---|
| 1년 이내 | - |
| 1년 초과 ~ 2년 이내 | - |
| 2년 초과 ~ 3년 이내 | 3,000,000 |
| 합계 | 3,000,000 |
&cr19. 기타유동부채
기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 예수금 | 1,141 | 65,125 |
| 선수금 | 31,597 | 716,597 |
| 미지급배당금 | 7,273 | 7,273 |
| 부가세예수금 | 322,393 | 258,413 |
| 합계 | 362,404 | 1,047,408 |
&cr20. 자본&cr(1) 발행할 주식의 총수, 1주당 액면금액 및 발행주식수는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 보통주 발행주식수 | 24,751,602주 | 24,482,424주 |
(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,241,212 | 56,954,457 |
| 전환사채 전환 | 134,589 | 337,597 |
| 기말 | 12,375,801 | 57,292,054 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|
| 기초 | 7,613,434 | 46,407,454 |
| 전환사채 전환 | 4,488,554 | 10,112,423 |
| 유상증자 | 139,225 | 434,580 |
| 기말 | 12,241,212 | 56,954,457 |
(3) 결손금&cr&cr1) 결손금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 79,600 | 79,600 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | (36,835,159) | (38,647,164) |
| 합계 | (36,755,559) | (38,567,564) |
| (주1) | 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 적립하도록 되어 있습니다. 이익준비금은 현금으로 배당될 수 없으며, 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. |
(4) 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가(주1) | 185,751 | 185,751 |
| 전환권대가 | 10,211,021 | 10,333,106 |
| 자기주식처분이익 | 10,415 | 10,415 |
| 자기주식(주2) | (720,934) | (720,934) |
| 기타포괄손실 | (136,250) | (136,250) |
| 합계 | 9,550,002 | 9,672,088 |
(주1)
제1회 사모신주인수권부사채 3,500백만원(2016년 상환완료)에 부여된 동 신주인수권의 행사가능기간은 2021년 7월 28일까지이며, 신주인수권에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| 구분 | 신주인수권 |
| 발행일자, 권리행사 및 청구기간 | 2016년 7월 28일, 2017.07.29 ~ 2021.07.28 |
| 발행시점의 권리행사 및 청구가격 | 200,000원 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 행사가액의 조정 | 합병, 주식분할, 자본감소 병합 발생시 행사가액 조정조건 과 주가 하락시 행사가액 인하조건이 존재 |
(주2)
주가안정 등을 목적으로 자기주식 147,511주를 취득하여 보유하고 있습니다.
&cr21. 매출액 및 매출원가&cr&cr(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출액 | 10,709,087 | 10,469,531 |
| 기타매출액 | - | 37,561 |
| 합계 | 10,709,087 | 10,507,092 |
&cr(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <제품매출원가> | ||
| 기초제품 | 103,058 | 286,436 |
| 당기제품제조원가 | 7,526,546 | 7,294,394 |
| 타계정대체액 | - | (507,425) |
| 관세환급금 | - | - |
| 재고자산평가손실환입 | (261) | - |
| 기말제품 | (568,310) | - |
| 합계 | 7,061,033 | 7,073,405 |
&cr22. 판매비와관리비
판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 403,046 | 406,010 |
| 퇴직급여 | 49,127 | 18,376 |
| 복리후생비 | 63,626 | 63,032 |
| 여비교통비 | 21,483 | 10,676 |
| 접대비 | 6,695 | 3,587 |
| 통신비 | 922 | 969 |
| 세금과공과 | 32,695 | 15,639 |
| 감가상각비 | 84,149 | 98,073 |
| 지급임차료 | 2,406 | 4,471 |
| 경상연구개발비 | 280,504 | 111,447 |
| 지급수수료 | 191,441 | 203,134 |
| 기타 | 91,096 | 94,083 |
| 합계 | 1,227,190 | 1,029,497 |
&cr23. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품 및 재공품 등의 변동 | (930,187) | (498,108) |
| 원부재료의 사용액 | 5,664,625 | 5,289,775 |
| 급여 | 1,092,702 | 1,103,921 |
| 감가상각비 | 307,348 | 280,962 |
| 경상연구개발비 | 309,643 | 138,987 |
| 소모품비 | 174,912 | 169,810 |
| 지급수수료 | 232,908 | 248,693 |
| 무형자산상각비 | 5,634 | 4,833 |
| 외주가공비 | 752,798 | 795,521 |
| 기타 | 677,840 | 568,508 |
| 합계(주1) | 8,288,223 | 8,102,902 |
(주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.
&cr24. 기타수익 및 기타비용
&cr(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 수입임대료 | - | 63,408 |
| 외환차익 | 1,625 | 11,552 |
| 유형자산처분이익 | - | 908 |
| 무형자산처분이익 | - | - |
| 투자부동산처분이익 | - | 5,600 |
| 잡이익 | 41,919 | - |
| 합계 | 43,544 | 81,468 |
&cr(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대비용 | - | 10,240 |
| 외환차손 | 1 | 1,125 |
| 외화환산손실 | 47 | 533 |
| 유형자산폐기손실 | 81 | - |
| 기부금 | 2,000 | - |
| 잡손실 | 1,014 | 113,625 |
| 합계 | 3,143 | 125,523 |
25. 금융수익 및 금융비용
(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 29,938 | 5,768 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 평가이익 | 17,779 | - |
| 합계 | 47,717 | 5,768 |
(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 718,636 | 1,082,635 |
| 합계 | 718,636 | 1,082,635 |
26. 법인세비용&cr&cr(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (56,095) | (295,150) |
| 합계 | (56,095) | (295,150) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (34,434) | - |
| 법인세비용(수익) | (21,661) | (295,150) |
(2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이연법인세 : | ||
| 전환권대가 | (34,434) | - |
| 합계 | (34,434) | - |
&cr(3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | 1,790,345 | 1,283,269 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 415,876 | 304,319 |
| 조정사항 : | ||
| 영구적차이 | (12,963) | - |
| 미인식 이연법인세 변동 | (1,118,678) | (336,907) |
| 기타 | 694,104 | (262,562) |
| 법인세비용 | (21,661) | (295,150) |
| 평균유효세율 (주1) | - | - |
(주1) 평균유효세율은 법인세비용차감전순손실이 발생하여 산정하지 아니하였습니다.
&cr27. 주당순손익 &cr
(1) 보통주 기본주당순손익 (단위 : 원, 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <기본주당순이익> | ||
| 보통주당기순손익 | 1,812,005,564 | 1,578,419,105 |
| 가중평균유통보통주식수 | 24,442,584 | 15,079,356 |
| 기본주당순손익 | 74 | 105 |
| <기본주당계속영업이익> | ||
| 보통주계속영업손익 | 1,812,005,564 | 1,578,419,105 |
| 가중평균유통보통주식수 | 24,442,584 | 15,079,356 |
| 기본주당계속영업손익 | 74 | 105 |
&cr(2) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 발행주식수 | ||
| 기초주식수 | 24,482,424 | 15,226,867 |
| 가중평균신주주식수 | 107,671 | - |
| 차감 : 가중평균자기주식수 | (147,511) | (147,511) |
| 가중평균유통보통주식수 | 24,442,584 | 15,079,356 |
(3) 희석주당순손익희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정합니다. 다만, 전환사채 및 신주인수권 등 잠재적 보통주에 대하여는 희석화 효과가 없다고 판단되어 희석주당순손익을 산정하지 아니하였습니다.
28. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr&cr(2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 307,348 | 280,962 |
| 유형자산처분이익 | - | (908) |
| 유형자산폐기손실 | 81 | - |
| 무형자산상각비 | 5,634 | 4,833 |
| 이자수익 | (29,938) | (5,768) |
| 이자비용 | 702,717 | 1,082,635 |
| 전환사채및리스부채상각이자비용 | 15,920 | - |
| 대손상각비(환입) | 38,429 | 12,052 |
| 재고자산평가손실환입 | (261) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (17,779) | - |
| 외화환산손실 | 47 | 533 |
| 임대비용 | - | 10,240 |
| 법인세비용(수익) | (21,661) | (295,150) |
| 기타 | 934 | - |
| 합계 | 1,001,471 | 1,089,429 |
&cr(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 226,191 | (2,191,031) |
| 미수금의 감소(증가) | 581 | 227 |
| 선납세금의 감소(증가) | (602) | (47,297) |
| 선급금의 감소(증가) | (5,195) | 2,449 |
| 선급비용의 감소(증가) | 1,216 | (53,993) |
| 재고자산의 감소(증가) | (650,138) | (849,973) |
| 매입채무의 증가(감소) | 120,609 | 918,331 |
| 미지급금의 증가(감소) | 155,529 | 310,511 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (13,475) | - |
| 선수금의 증가(감소) | (685,000) | 892,565 |
| 예수금의 증가(감소) | (81,079) | (15,363) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 63,979 | - |
| 합계 | (867,384) | (1,033,574) |
&cr(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 내 용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산에서 유형자산대체 | 372,041 | - |
| 전환사채의 자본전환 | 473,778 | - |
(5) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 자본전환 | 상각 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 15,305,163 | (1,592) | - | (315,666) | 673,836 | 15,661,741 |
| 장기차입금 | 7,500,000 | (4,500,000) | - | - | - | 3,000,000 |
| 리스부채 | 558,833 | (76,691) | 60,771 | - | 15,920 | 558,833 |
| 합계 | 23,363,996 | (4,578,283) | 60,771 | (315,666) | 689,756 | 19,220,574 |
29. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 특수관계자 현황
| 관계 | 기업명 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <회사에 영향력을 행사하는 기업> | |||
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 시너지파트너스(주) | |
| <회사가 영향력을 행사하는 기업> | |||
| 종속기업 | (주)에스유알코리아 | (주)에스유알코리아 | |
| (주)이노코스텍 | (주)이노코스텍 | ||
| <기타특수관계자> | |||
| 지배기업의 종속기업 | 시너지파트너스(주)의 그룹사 외 | 시너지파트너스(주)의 그룹사 외 |
(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 거래내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 이자비용(주1) | 이자수익 | 수입임대료 등 | 지급수수료 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | - | - | 624,821 | - | - | - |
| 종속기업 | (주)이노코스텍 | - | 149,920 | - | - | - | - |
| (주)에스유알코리아 | 42,890 | - | - | 23,044 | - | - | |
| 기타특수관계자 | 시너지미모스(주) 외 | - | - | - | - | - | 5,700 |
| 합계 | 42,890 | 149,920 | 624,821 | 23,044 | - | 5,700 |
(주1) 전환사채의 전환권조정 상각이자가 포함되어 있습니다.&cr&cr<전분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 이자비용(주1) | 이자수익 | 수입임대료등 | 지급수수료 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | - | - | 663,105 | - | - | - |
| 종속기업 | (주)이노코스텍 | - | 327,146 | - | - | 59,568 | - |
| (주)에스유알코리아 | 175,829 | 108 | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)메디카코리아 외 | 4,491 | - | - | - | 3,840 | 158 |
| 합계 | 180,320 | 327,254 | 663,105 | - | 63,408 | 158 |
(주1) 전환사채의 전환권조정 상각이자가 포함되어 있습니다.&cr
(3) 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 외상매출금 | 기타채권 | 대여금(주1) | 전환사채 | 임대보증금 | 외상매입금 | 미지급금 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스 | - | - | - | 22,200,000 | - | - | - |
| 종속기업 | (주)이노코스텍 | - | - | - | - | - | 6,897 | - |
| (주)에스유알코리아 | 268,057 | - | 2,265,000 | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)시너지이노베이션 | - | - | - | - | - | - | 2,921 |
| 합계 | 268,057 | - | 2,265,000 | 22,200,000 | - | 6,897 | 2,921 |
(주1) 에스유알코리아에 대손충당금 665백만원이 설정되었습니다.&cr&cr<전기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 외상매출금 | 기타채권 | 대여금(주1) | 전환사채 | 임대보증금 | 외상매입금 | 미지급금 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스 | - | - | - | 22,400,000 | - | - | - |
| 종속기업 | (주)이노코스텍 | - | - | - | - | - | 13,618 | - |
| (주)에스유알코리아 | 220,878 | - | 1,765,000 | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)시너지이노베이션 | - | - | - | - | - | - | 3,058 |
| 합계 | 220,878 | - | 1,765,000 | 22,400,000 | - | 13,618 | 3,058 |
(주1) 에스유알코리아에 대손충당금 665백만원이 설정되었습니다.&cr&cr(4) 특수관계자와의 자금거래
1) 임직원과의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위 : 천원)
| 성명 | 기초 | 회수 | 대여 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 김근영 | 3,461,000 | - | - | 3,461,000 |
| 임직원 | - | 4,800 | 29,200 | 24,400 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 성명 | 기초 | 회수 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 김근영 | 3,461,000 | - | 3,461,000 |
전 대표이사인 김근영(2016.11.7. 취임, 2017.8.2. 사임)은 2017.4.17일부터 2017.7.21일까지 3,497백만원을대여금 형식으로 출금하였으며, 2017.7.3일 36백만원을 상환하였으며, 나머지 원금은 2017.8.4일에서 2017.8.7일 사이 (주)와이즈코프와 (주)북마크컨설팅으로부터 3,461백만원 전액에 대하여 대위변제를 받았습니다. 그러나, 김근영의 출금자금 3,461백만원에 대하여는 (주)와이즈코프와 (주)북마크컨설팅이 대위변제한 원인관계를 파악할 수 없어 불법행위미수금으로 회계처리하고 전액 대손충당금을 설정하였으며, (주)와이즈코프와 (주)북마크컨설팅이 대위변제한 3,461백만원에 대하여는 2017년에 대위변제이익으로 기타수익에 계상하였습니다.한편, 김근영의 출금자금은 이사회 결의절차를 거치지 않았을 뿐만 아니라 상법 제542조의9 제1항에 따른 상장회사의 이사 등에 대한 신용공여 규정을 위반한 것으로 보아 김근영을 2018년 3월 26일자로 상법위반(상법 제542조의9 제1항, 제624조의2)으로 경기용인동부경찰서에 고소하였으며, 2018.5.3. 경기용인동부경찰서로부터 접수된 사건처리결과 수원지방검찰청에 각하의견으로 송치되었습니다.&cr
2) 기타 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 전환사채 | 22,400,000 | - | 200,000 | 22,200,000 |
| 종속기업 | (주)에스유알코리아 | 단기대여금 | 1,765,000 | 500,000 | - | 2,265,000 |
&cr<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 시너지파트너스(주) | 전환사채 | 28,000,000 | - | 5,600,000 | 22,400,000 |
| 종속기업 | (주)에스유알코리아 | 단기대여금 | 665,000 | 4,100,000 | 3,000,000 | 1,765,000 |
&cr(5) 특수관계자와의 지급보증 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 관계 | 보증금액 | 보증처 |
|---|---|---|---|
| (주)이노코스텍 | 종속기업 | 840,000 | 기업은행 |
(6) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 202,280 | 124,013 |
| 퇴직급여 | 16,708 | 15,675 |
| 합계 | 218,988 | 139,688 |
&cr30. 우발상황과 약정사항
(1) 담보제공 자산내용
(단위 : 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 5,627,742 | 4,000,000 | 일반차입금 | 3,000,000 | 기업은행 |
| 토지 및 건물 | 3,624,990 | 42,600,000 | 전환사채 | 22,200,000 | 시너지파트너스(주) |
| 종속기업투자주식 | 26,008,102 | ||||
| 합계 | 35,260,834 | 46,600,000 |
(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용
(단위 : 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 사용액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 41,220 | 41,220 | 하자보수이행보험 등 |
(3) 타인을 위한 지급보증 제공 내용
(단위 : 천원)
| 수혜자 | 보증처 | 보증금액 | 사용액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|---|
| (주)이노코스텍 | 기업은행 | 840,000 | 400,000 | 관계사 보증 |
(4) 보험가입내용
(단위 : 천원)
| 소재지 | 부보자산 | 구분 | 부보금액 | 보험사 | 질권 |
|---|---|---|---|---|---|
| 용인시 수지구 광교중앙로 338, A동 3층 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 1,458,500 | MG손해보험 | - |
| 화성시 정남면 안념길 112번길 45 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 3,400,000 | MG손해보험 | 기업은행 |
| 김천시 어모면 남산리 2034번지 | 소재지내 자산일체 | 화재 | 5,251,617 | MG손해보험 | - |
| 합계 | 10,110,117 |
(주) 상기의 부보금액 중 2,702백만원은 금융기관에 질권설정되어 있습니다
&cr(5) 금융기관 여신한도약정
(단위 : 천원)
| 금융기관 | 약정내용 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 운전자금대출 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 합계 | 3,000,000 | 3,000,000 |
(6) 계류 중인 소송사건1) 회사가 원고인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 피고 | 사건번호 | 계류법원 | 진행상황 | 내용 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 강유성외 1명 | 2017가단252894 | 인천지방법원 | 1심 진행중 | 채무부존재확인 | 50,000 |
&cr2) 회사가 피고인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 원 고 | 사건번호 | 계류법원 | 진행상황 | 내용 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)이스타홀딩스 | 2020나2028274 | 서울고등법원 | 2심 진행중 | 주식인도청구 | 2,000,000 |
| 최재원 | 2018가합510746 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행중 | 손해배상 | 748,771 |
| 김상선 | 2020나67448 | 인천지방법원 | 2심 진행중 | 약정금 | 162,000 |
| 이학병 | 2020가합543411 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행중 | 주식양도대금청구 | 1,442,917 |
| 합계 | 4,353,688 |
상기 소송사건에 대한 최종 결과는 현재 예측할 수 없습니다.
&cr31. 영업부문&cr(1) 영업부문은 코스메틱(화장품)사업 단일부문에 해당하여 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.
&cr(2) 지역별 매출정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 9,315,427 | 7,699,389 |
| 해외(미국 외) | 1,393,660 | 2,807,703 |
| 합계 | 10,709,087 | 10,507,092 |
6. 기타 재무에 관한 사항
1) 대손충당금 설정현황(연결재무제표기준)&cr(1) 최근 3사업연도 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제23기&cr1분기 | 매출채권 | 9,821,578 | (1,638,819) | 16.68% |
| 단기대여금 | 5,310,531 | (3,279,831) | 61.76% | |
| 미수금 | 3,797,718 | (3,688,155) | 97.11% | |
| 미수수익 | 77,381 | - | 0.00% | |
| 유동성리스채권 | - | - | - | |
| 합 계 | 19,007,208 | (8,606,805) | 45.28% | |
| 제22기 | 매출채권 | 10,043,216 | (1,216,180) | 12.11% |
| 단기대여금 | 5,289,231 | (3,279,831) | 62.01% | |
| 미수금 | 3,740,345 | (3,688,155) | 98.60% | |
| 미수수익 | 54,696 | - | - | |
| 유동성리스채권 | 15,973 | - | - | |
| 합 계 | 19,143,461 | (8,184,166) | 42.75% | |
| 제21기 | 매출채권 | 6,903,911 | (703,678) | 10.19% |
| 단기대여금 | 5,285,831 | (3,279,831) | 62.00% | |
| 미수금 | 231,837 | (227,155) | 97.98% | |
| 불법행위미수금 | 3,461,000 | (3,461,000) | 100.00% | |
| 미수수익 | 1,260 | - | - | |
| 유동성리스채권 | 223,186 | - | - | |
| 합 계 | 16,107,025 | (7,671,664) | 47.63% |
&cr(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 제23기 1분기 | 제22기 | 제21기 |
|---|---|---|---|
| 1.기초 대손충당금 잔액합계 | 8,184,166 | 7,671,664 | 7,414,685 |
| 2.순대손처리액(①-②±③) | - | 27,018 | 205,052 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 27,018 | 205,052 |
| 3. 대손상각비계상(환입액) | 422,639 | 539,520 | 462,031 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 8,606,805 | 8,184,166 | 7,671,664 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr회사는 매출채권, 미수금, 장.단기대여금 등 채권잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 한편, 회사가 정리절차개시, 화의절차개시 및 거래당사자간의 합의등으로 인하여 매출채권의 원금 등이 채권자에게 불리하게 재조정된 경우 미래현금흐름의 현재가치와 장부가액의 차액을 대손상각비로 처리하고 있습니다,&cr
(4) 당분기말 현재 경과기관별 매출채권 잔액현황&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월 초과&cr6개월 이하 | 6개월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일반 | 7,655,209 | 544,619 | 528,606 | 825,087 | 9,553,521 |
| 특수관계인 | 47,178 | 184,196 | - | 36,683 | 268,057 |
| 합계 | 7,702,387 | 728,815 | 528,606 | 861,770 | 9,821,578 |
| 구성비율 | 78.42% | 7.42% | 5.38% | 8.78% | 100.00% |
※ 대손충당금 반영전 순수채권잔액 기준이며 특수관계인은 종속회사입니다.
2) 재고자산 현황 등(연결재무제표기준)&cr&cr(1) 재고자산 보유현황&cr (단위 : 천원,%)
| 계정과목 | 제23기 1분기&cr(2021년) | 제22기 1분기&cr(2020년) | 제22기&cr(2020년) | 제21기&cr(2019년) | 제20기&cr(2018년) |
|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | 48,289 | 787,884 | 134,899 | 798,545 | - |
| 제품 | 1,566,855 | 1,327,127 | 1,155,741 | 970,212 | 880,904 |
| 원재료 | 806,721 | 1,127,977 | 897,129 | 814,667 | 873,320 |
| 부재료 | 397,963 | 897,571 | 547,601 | 731,128 | 128,753 |
| 재공품 | 1,616,802 | 1,639,088 | 1,094,105 | 962,961 | 1,072,501 |
| 합계 | 4,436,630 | 5,779,647 | 3,829,475 | 4,277,513 | 2,955,478 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계/기말자산총계X100] | 6.56% | 7.41% | 5.30% | 5.63% | 3.61% |
| 재고자산회전율(회수)&cr[매출액/{(기초재고+기말재고)/2}] | 3.8회 | 3.2회 | 11.0회 | 11.6회 | 9.9회 |
주1) 평가손실충당금 차감 후 금액입니다.
(2) 재고자산의 실사내용&cr&cr(가) 실사일자&cr당사는 각 부문별 월별(또는 분기별)로 관리담당자가 실시하며 전산으로 관리되는 수불부와 실제재고를 대조하는 실사작업이 매월 이루어지고 있습니다.&cr&cr(나) 실사방법&cr재무상태표일 현재 재고자산의 변동내역은 해당기간 재고자산의 입출고 내역 확인을통해 실재성을 확인합니다.&cr
(다) 장기체화재고등 현황&cr (단위 : 천원,%)
| 구 분 | 취득원가 | 당기 평가손실 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|
| 상품 | 1,102,298 | (1,054,009) | 48,289 |
| 제품 | 2,292,745 | (725,890) | 1,566,855 |
| 원재료 | 837,881 | (31,160) | 806,721 |
| 부재료 | 397,963 | - | 397,963 |
| 재공품 | 1,616,802 | - | 1,616,802 |
| 합계 | 6,247,689 | (1,811,059) | 4,436,630 |
&cr(4) 재고자산의 담보제공&cr- 당사는 공시기준일 현재 재고자산을 담보로 제공한 사실이 없습니다.&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)코디&cr제12회회사채사모2018.09.2712,000--2023.09.27-(주)코디(주)코디&cr제13회회사채사모2018.09.2712,000--2023.09.27부분전환(주)코디(주)코디&cr제14회회사채사모2018.10.019,000--2023.10.01부분전환(주)코디(주)코디&cr제15회회사채사모2018.12.189,2003.00%-2021.12.18부분전환(주)코디42,200----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
- 전환사채 전환 후 잔여현황은 아래 [조건부자본증권 미상환 잔액]참조
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항없음.
단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항없음.
회사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항없음.
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항없음.
조건부자본증권(사모 전환사채) 미상환(전환) 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------1,260-22,200------23,460----------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주1) 제 13회 전환사채는 (2019.9.28) 전환청구권 행사에 따라 전환사채 120억 중 50&cr 억을 주식으로 전환하였습니다.(전환주식수 3,364,737주)&cr주2) 제14회 전환사채는 (2020.5.6, 6.22/2021.03.02) 3차례 전환청구권 행사에 따라 전환사채 90억 중 58억을 주식으로 전환하였습니다.(전환주식수 3,903,093주)&cr주3) 제 15회 전환사채는 (2020.5.4, 5.6, 5.8, 6.22, 9.2/2021.03.02) 6차례 전환청구권 행사에 따라 전환사채 92억 중 79.4억을 주식으로 전환하였습니다. (전환주식수 5,343,192주)&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제22기(당기)삼덕회계법인적정-당기손익-공정가치측정금융자산의 평가제21기(전기)삼정회계법인적정 - 관리종목 지정&cr- 관리종목 지정 또는 상장폐지 사유 추가발생&cr- 상장적격성 실질심사, 주권매매 거래정지 및&cr 경영개선기간 부여&cr- 자진 보호예수 실시-제20기(전전기)한길회계법인적정 - 관리종목 지정&cr- 관리종목 지정 또는 상장폐지 사유 추가발생&cr- 상장적격성 실질심사, 주권매매 거래정지 및&cr 경영개선기간 부여&cr- 자진 보호예수 실시&cr- 보고기간 후 사건&cr- 별도재무제표 재작성-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제22기(당기)삼덕회계법인제22기 별도 및 연결감사&cr별도 및 연결분기검토&cr중간감사 재고실사170백만원1,246170백만원1,246제21기(전기)삼정회계법인제21기 별도 및 연결감사&cr별도 및 연결분기검토&cr중간감사 재고실사167백만원1,987167백만원1,987제20기(전전기)한길회계법인제20기 별도 및 연결감사&cr별도 및 연결분기검토&cr중간감사 재고실사203백만원1,050203백만원1,050
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제××기(당기)----------제××기(전기)----------제××기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
※ 해당사항없음.&cr&cr4. 회계감사인의 변경&cr회사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 의거하여 금융감독원으로 부터 다음 기간(2020.1.1 ~ 2022.12.31) 3개년 동안 감사인 지정을 받았으며, 1차년도(2020년) 삼덕회계법인, 2차년도(2021년) 삼덕회계법인으로 지정을 받았습니다.&cr&cr&cr
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
1) 이사회의 구성 개요&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총4명으로 사내이사 3명, 사외이사 1명으로 구성되어 있으며, 이사의 인적사항에 대해서는 "Ⅷ 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr2) 이사회의 구성 개요&cr(1) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
① 상법 제362조 및 당사 정관에 따라 이사 선출을 위한 주주총회 개최시 사전에 이사의 선출 목적과 이사 후보에 대한 정보를 총회 성립 2주전에 서면으로 주주에게 통지하고 있습니다.&cr② 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사후보는 없었습니다.
(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr- 해당 사항 없습니다.&cr(3) 사외이사 현황
| 성 명 | 주요경력 | 최대주주등과의&cr이해관계 | 대내외 교육&cr참여현황 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 박종식 | 현)주식회사 코디 사외이사&cr현)에코마이스터 사외이사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - |
3) 이사회의 제도에 관한 사항&cr(1) 이사회 운영규정의 주요내용
제 39 조 (이사회의 구성과 소집)
① 이사회는 이사로 구성한다.
② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.
③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.
제 40 조 (이사회의 결의방법)
① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다
제 41 조 (이사회의 의사록)
① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
제 42 조 (상담역 및 고문)
회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다.&cr
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
31---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
개별적인 업무역량에 의하고 있으며, 경영상 중요한 사항이 있을 경우 교육을 대신하여 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회
보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회의 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr나. 감사&cr(1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 생년월일 | 주요경력 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 이승관 | 1959.02 | - 서울대학교 법학과 - 현)변호사 |
- |
(2) 감사의 독립성&cr당사는 감사의 독립성 강화를 위해 감사 선임시 주주총회전에 감사에 대한 모든정보를 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 또한 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
당사는 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며,사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
2021년 3월 31일 현재 당사는 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 갖추고 있지 않으나, 필요할 경우 회계관리부서와 경영지원부서에서 감사의 직무수행 관련 내부감사를 실시하고 있습니다.
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
가. 준법지원인 지원조직 현황&cr당사는 본 보고서 제출 기준일(2021년 03월 31일) 현재 선임된 준법지원인이 없습니다
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제도의 채택여부&cr- 당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제를 배제하고 있으며 당사 정관에 기재된 내용은 다음과 같습니다.
| 정관 제 34조(이사의 선임) |
|---|
| ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 '상법' 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. |
&cr나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr- 당사는 보고서 작성기준일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr다. 소수주주권의 행사 여부&cr- 해당사항이 없습니다.&cr&cr라. 경영권 경쟁 여부&cr- 해당사항이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
시너지파트너스최대주주보통주7,227,45529.5211,546,12846.65-유한회사&cr코스메틱플랫폼1호특수관계인보통주4,318,67317.6400-이건영특수관계인보통주114,2550.47114,2550.46-육일수특수관계인보통주00134,5890.54-우선주0000-보통주11,660,383-11,794,972--
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
* 2020.12.31기준 발행주식총수 24,482,424주에서 2021.03.31기준 발행주식총수 24,751,602주로 총 발행주식수 변동에 의한 지분율 변동반영.
최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
시너지파트너스19구자형43.68--구자형43.68------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
시너지파트너스224,198118,617105,58120,113-16,906-10,997
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
| 구분 | 보유주식(주) | 보호예수기간 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주식취득 | 500,000 | 2018.04.18 ~ 2021.04.17 | 자진보호예수 3년 |
| 유상증자 | 2,018,842 | 2018.10.26 ~ 2021.10.25 | 의무1년, 자진2년 |
| 전환권 행사 | 3,364,737 | 2019.11.15 ~ 2022.11.14 | 상장적격성 실질심사 3년 |
| 합 계 | 5,883,579 | - | - |
※ 기 보호예수 주식 925,000주는 2021.02.26에 보호예수(의무1년,자진2년)만료되&cr 어 보호예수 해제되었습니다.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
※ 해당사항없음.
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2021년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019.09.28유한회사 코스메틱플랫폼1호3,443,84222.62시너지파트너스(주) 13회차 전환사채 전환권 행사로 인한&cr지분율 변동-2020.06.22유한회사 코스메틱플랫폼1호4,318,67317.64제15회차 전환사채 13억 전환권 행사로 인한 지분율 변동-2020.05.06시너지파트너스6,729,47427.49제14회차 전환사채 50억 전환권 행사로 인한 지분율 변동-2020.10.28시너지파트너스7,227,45529.52시너지벤처파트너스 합병으로 인한 지분율 변동-2021.02.09시너지파트너스11,546,12846.65코스메틱플랫폼1호 합병으로 인한 지분율 변동-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
※ 최대주주의 특수관계인인 유한회사 코스메틱플랫폼1호는 2021년 02월 18일 &cr 최대주주인 시너지파트너스로 흡수합병되었습니다.
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
시너지파트너스11,546,12846.65-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
---11,316,70124,751,60245.72-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
1) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를&cr 말합니다.
2) 소액주주 보유주식에는 자사주(147,511주)를 포함하고 있습니다.&cr3) 분기보고서 제출 현재 주주명부 폐쇄등의 곤란으로 결산일 현재 소액주주 수 등의&cr 파악이 곤란하여 소액소유주식수만 기재하였습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김종원남1964.10대표이사등기임원상근대표이사현)코디 대표이사--특수관계인36개월2024.03.28육일수남1967.02사내이사등기임원비상근사내이사현)코디 사내이사&cr현)메디카코리아 대표이사134,589-특수관계인36개월2024.03.28구자형남1965.01사내이사등기임원비상근사내이사현)코디 대표이사(주1)&cr현) 시너지파트너스 대표이사--특수관계인&cr법인의 임원-개월2024.03.28박종식남1959.11사외이사등기임원비상근사외이사현)코디 사외이사&cr현)에코마이스터 사외이사--특수관계인36개월2024.03.28이승관남1959.02감사등기임원비상근감사현)코디 감사---14개월2022.12.03
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 2021.03.29 사내이사로 선임된 구자형사내이사는 2021.04.12 이사회결의를 통해 대표이사로 선임되어, 김종원, 구자형 각자 대표이사로 구성되어 있습니다.&cr(주2) 육일수 사내이사는 2021.02.23 제15회차 전환사채를 주식으로 전환하였습니다.&cr
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl
직원 등 현황
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
코스메틱사업부남42---424.143910----코스메틱사업부여67---675.56339-디바이스솔루션사업부남2---28.82010-111---111-1,0929-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
※ 상기 연간급여총액 및 1인평균 급여액은 1분기(1월~3월)기준입니다.&cr 1인당 평균급여액은 1분기(3개월)를 연환산한 월평균 금액입니다.&cr
미등기임원 보수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
7202115-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
※ 상기 연간급여총액 및 1인평균 급여액은 1분기(1월~3월)기준입니다.&cr 1인당 평균급여액은 1분기(3개월)를 연환산한 금액입니다.&cr
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사41,000-감사150-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 500-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 해당사항(지급금액)이 없습니다.
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 300-100-000-100-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 해당사항(지급금액)이 없습니다.&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
에스유알코리아2018.08.27종속회사6,375600,000100.003,000---600,000100.003,0002,123-382이노코스텍2018.09.27종속회사26,45440,000100.0023,008---40,000100.0023,00814,082-984640,000-26,008---640,000-26,00816,205-1,366
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
* 종속회사 중 에스유알코리아는 2018년 8월 27일 최초 취득 후 2020년 7월 14일 재무구조 개선등의 사유로 100% 감자(54,000주) 후 동일자로 유상증자 30억을 실시하여 지분율 100%, 60만주를 취득하였습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여&cr1) 채무보증&cr- 당분기 해당사항이 없습니다.&cr&cr2. 대주주와의 자산 양수도&cr- 당분기 해당사항이 없습니다.&cr&cr3. 대주주와의 영업거래
- 당분기 해당사항이 없습니다.&cr&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr&cr가. 임직원에 대한 대여금 현황
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 임직원 | 0 | 29,200 | 4,800 | 24,400 |
| 김근영(주1) | 3,461,000 | - | 3,461,000 | ||
| 합 계 | 3,463,572 | 29,200 | 4,800 | 3,485,400 |
(주1)당사의 전 대표이사인 김근영(2016.11.7. 취임, 2017.8.2. 사임)은 2017.4.17.부터 2017.7.21.까지 당사로부터 3,497백만원을 대여금의 형식으로 출금하였으며, 2017.7.3. 36백만원을 상환하였으며, 나머지 원금은 2017.8.4.에서 2017.8.7.일 사이에 (주)와이즈코프와 ㈜북마크컨설팅으로부터 3,461백만원 전액에 대하여 대위변제를 받았습니다.&cr&cr그러나, 당사는 김근영이 출금한 당사의 자금을 (주)와이즈코프와 ㈜북마크컨설팅이대위변제한 원인관계를 파악할 수 없어 김근영이 당사로부터 출금한 3,461백만원은 불법행위미수금으로 회계처리하고 전액 대손충당금을 설정하였으며, (주)와이즈코프와 ㈜북마크컨설팅이 대위변제한 3,461백만원은 대위변제이익으로 하여 전기에 기타수익으로 계상하였습니다(주석5 참조).&cr&cr한편, 김근영의 자금 출금은 당사의 이사회 결의절차를 거치지 않았을 뿐만 아니라 상법 제542조의9 제1항에 따른 상장회사의 이사 등에 대한 신용공여 규정을 위반한것으로 보아 김근영을 2018년 3월 26일자로 상법위반(상법 제542조의9 제1항, 제624조의2)으로 용인동부경찰소에 고소하였으며, 수원지방검찰청에 각하의견으로 송치되었습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
* 해당사항없음.
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
공모자금의 사용내역
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자-2002년 12월 09일시설,운영225시설,운영225-유상증자-2005년 07월 21일시설,운영2,000시설,운영2,000-유상증자-2006년 02월 09일시설,운영166시설,운영166-유상증자222020년 12월 07일재무구조개선575채무상환575-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제3회 신주인수권부사채32012년 04월 30일시설자금&cr운영자금10,000시설자금&cr운영자금10,000신사옥 건축비 사용 및&cr2회차 BW Put 상환제4회 신주인수권부사채42013년 02월 28일운영자금 2,500운영자금 2,500운영자금제5회 전환사채52014년 12월 05일운영자금 5,000운영자금 5,000토지매입 및 운영자금제6회 전환사채62016년 02월 24일운영자금 4,500운영자금 4,500운영자금제7회 전환사채72016년 11월 09일운영자금 20,000운영자금 20,000운영자금제9회 전환사채92016년 12월 14일운영자금 2,700운영자금 2,700운영자금제2회 전환사채22016년 03월 08일운영자금 723운영자금 723운영자금제8회 전환사채82017년 01월 06일운영자금&cr타법인출자5,000운영자금&cr타법인출자5,000운영자금,타법인출자제10회 전환사채102017년 04월 20일운영자금&cr타법인출자10,000운영자금&cr타법인출자10,000운영자금,타법인출자제11회 전환사채112017년 06월 15일운영자금 2,000운영자금 2,000운영자금제12회 전환사채122018년 09월 27일운영자금&cr타법인출자 12,000운영자금&cr타법인출자12,000타법인 주식취득제13회 전환사채132018년 09월 27일운영자금&cr타법인출자 12,000운영자금&cr타법인출자12,000타법인 주식취득제14회 전환사채142018년 10월 01일운영자금&cr타법인출자 9,000운영자금&cr타법인출자9,000운영자금제15회 전환사채152018년 12월 18일운영자금&cr타법인출자 9,200운영자금&cr타법인출자9,200운영자금
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl
외국지주회사의 자회사 현황
* 해당사항없음.
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
보호예수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주500,0002018.04.182021.04.173년자진보호예수3년9,843,288보통주2,018,8422018.10.262021.10.253년의무1년,자진보호예수 2년11,862,130보통주3,364,7372019.11.152022.11.143년상장적격성 실질심사 3년15,226,867
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 기 보호예수 주식 925,000주는 2021.02.26에 보호예수(의무1년,자진2년)만료되&cr 어 보호예수 해제되었습니다.
◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl
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