KnJ Co.,Ltd. — Proxy Solicitation & Information Statement 2026

Mar 11, 2026

의결권대리행사권유참고서류 6.0 주식회사 케이엔제이 의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2026년 3월 11일
권 유 자:	성 명: 주식회사 케이엔제이주 소: 충남 아산시 음봉면 스마트산단1로 22전화번호: 041-534-8840
작 성 자:	성 명: 홍욱선부서 및 직위: 지원팀 팀장전화번호: 041-534-8840

<의결권 대리행사 권유 요약>

(주)케이엔제이본인2026년 03월 11일2026년 03월 26일2026년 03월 14일미위탁원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사 정족수 확보해당사항 없음-www.knj.kr해당사항 없음--□ 재무제표의승인□ 정관의변경□ 이사의선임□ 감사위원회위원의선임□ 이사의보수한도승인□ 기타주주총회의목적사항

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	나. 회사와의 관계
다. 주총 소집공고일	라. 주주총회일
마. 권유 시작일	바. 권유업무 위탁 여부
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지
나. 전자위임장 여부	(관리기관)
(인터넷 주소)
다. 전자/서면투표 여부	(전자투표 관리기관)
(전자투표 인터넷 주소)
3. 주주총회 목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항 (주)케이엔제이보통주209,8962.62본인자기주식(의결권이 제한된 주식)

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	소유비율	회사와의 관계	비고

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

심호섭최대주주보통주1,132,65114.11최대주주대표이사여순재특수관계인보통주223,0002.78임원-원종화특수관계인보통주50,0000.62임원-황인수특수관계인보통주1,0000.01임원-홍욱선특수관계인보통주6570.01임원-(주)에스엔에이치에스특수관계인보통주542,4876.76기타-1,949,79524.29-

성명(회사명)	권유자와의관계	주식의종류	소유주식수	소유 비율	회사와의관계	비고
계		-	-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항 가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인) 문영호보통주0직원직원-박경수보통주0직원직원-이창원보통주0직원직원-

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인 -해당사항없음-----

성명(회사명)	구분	주식의종류	주식소유수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간 2026년 03월 11일2026년 03월 14일2026년 03월 25일2026년 03월 26일

주주총회소집공고일	권유 시작일	권유 종료일	주주총회일

나. 피권유자의 범위 2025년 12월 31일 기준 전체 주주

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 주주총회의 원활한 회의 진행과 의사 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) 해당사항 없음----

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 수여기간
전자위임장 관리기관
전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 OOOOO

피권유자에게 직접 교부
우편 또는 모사전송(FAX)
인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
전자우편으로 위임장 용지 송부
주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

(주)케이엔제이www.knj.kr 주총소집공고문 하단 참조

홈페이지 명칭	인터넷 주소	비고

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

의결권 피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 이메일 또는 전화 등 적절한 방법으로 한 경우 전자우편으로 위임장 용지 송부할 예정임.

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 - 위임장 접수처 ·주 소 : 충남 아산시 음봉면 스마트산단1로 22 (우편번호 31418) ·전화번호 : 041-534-8840 ·팩스번호 : 041-534-8841- 우편 접수 여부 : 가능- 접수 기간 : 2026년 3월 13일 ~ 3월 25일 제21기 정기주주총회 개시 전

다. 기타 의결권 위임의 방법 -

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소 2026년 03월 26일 오전 11시충남 아산시 음봉면 스마트산단1로 22

일 시
장 소

나. 전자/서면투표 여부 □ 전자투표에 관한 사항 해당사항 없음----

전자투표 가능 여부
전자투표 기간
전자투표 관리기관
인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

□ 서면투표에 관한 사항 해당사항 없음---

서면투표 가능 여부
서면투표 기간
서면투표 방법
기타 추가 안내사항 등

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항 주주총회 참석시 의결권 직접 행사의 경우 본인의 신분증, 대리 행사의 경우 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인 및 인감증명서 지참)과 대리인의 신분증을 지참하여 주시기 바랍니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 산업의 특성

당사가 속해 있는 반도체 식각(Etching) 공정에 쓰이는 부품 시장은 전문 소재 기술과 높은 신뢰성이 요구되는 구조로, 소수의 업체들이 공급망을 형성하고 있습니다. 식각 장비 부품은 소모품으로 일정 주기마다 교체가 필요하며, 반도체 제조 공정의 지속적인 운영과 장비 유지보수에 필수적인 역할을 합니다. 특히, 전방 산업인 반도체 제조업의 동향과 기술 발전에 따라 수요가 변동하는 특성을 보입니다.

반도체 산업은 시스템 반도체와 메모리 반도체로 구분되며, 당사는 메모리 반도체 산업의 업황에 영향을 받고 있습니다. 메모리 반도체는 전체 시장에서 약 30~40%를 차지하며, 가격 변동성이 크고 경기 변동에 민감한 특징을 갖고 있습니다. 특히, DRAM과 NAND는 스마트폰, PC, 서버, 데이터센터, AI 연산 등의 IT 인프라 확대에 따라 지속적인 수요 증가가 예상되며, 이에 따른 미세 공정 발전과 고성능화가 빠르게 진행되고 있습니다.

DRAM 산업은 HPC(고성능 컴퓨팅), AI, 데이터센터 등의 고성능 연산 수요 증가에 따라 성장하고 있으며, 미세 공정이 지속되면서 10nm 이하급(1a, 1b, 1c nm) 공정이 본격적으로 도입되고 있습니다. 하지만, 기존의 평면형 DRAM 아키텍처는 미세화 한계에 도달하고 있어, 주요 반도체 기업들은 3D DRAM 연구를 통해 새로운 공정 혁신을 준비하고 있습니다.

NAND 산업은 3D 적층 기술을 기반으로 저장 용량을 지속적으로 확대하고 있습니다. 최근 NAND 적층 단수는 200단 이상 상용화되었으며, 300단 이상 제품 개발이 진행 중입니다. 이에 따라 미세 공정에서의 식각 난이도는 더욱 높아지고 있으며, 고정밀·고내구성 식각 부품의 중요성이 더욱 부각될 것으로 전망됩니다.

2) 산업의 성장성

앞서 언급한 바와 같이 메모리 반도체의 기술 발전은 식각 공정의 고도화를 요구하고 있으며, 이는 내플라즈마성 부품의 수요 증가로 이어지고 있습니다. 반도체 회로 선폭이 줄어들고 적층 레이어가 늘어남에 따라, 식각 단계 수가 크게 증가하고 있으며, 플라즈마를 더 오래, 강하게 사용하는 추세입니다. 이에 따라 식각용 부품의 마모가 증가하여 교체 수요가 높아지고, 기존 쿼츠(quartz)나 실리콘(Si) 소재 부품에서 실리콘 카바이드(SiC) 소재 부품으로 전환이 가속화될 것으로 전망됩니다.

SiC 포커스링은 미세 공정에서 높은 내구성과 내플라즈마성을 요구하는 환경에서 점점 더 중요한 역할을 하고 있으며, 반도체 제조 기술이 고도화됨에 따라 적용 범위가 지속적으로 확대될 것으로 전망됩니다.

실제로 포커스링의 소재 변천을 보면, 1990년대 글래시카본, 2000년대 실리콘/쿼츠, 2010년대 이후 SiC로 변화했으며, 미세화와 3D 적층 기술 발전으로 SiC 제품으로의 전환이 본격적으로 이루어지고 있습니다. 특히, 3D NAND 플래시와 같은 적층형 반도체의 확산은 SiC 부품 수요 증가를 가속화하는 주요 요인 중 하나입니다.

3) 경기변동의 특성

반도체 식각장비 부품 산업은 반도체 경기 사이클에 따라 수요 변동이 큰 특징을 가지고 있습니다. 반도체 업황이 호황일 때는 반도체 제조사의 공장 가동률이 높아지고, 이에 따라 부품 교체 수요가 증가합니다. 특히, 신규 공장 투자나 공정 전환기가 맞물리면 식각 장비용 부품의 주문이 크게 늘어나는 경향이 있습니다. 반대로 메모리 반도체 업황이 침체되면 설비 가동률 조정과 함께 부품 교체 주기가 연장되어 수요가 감소할 수 있습니다.

다만, 소모성 부품은 일정 수준의 교체가 필수적이므로, 신규 장비 투자가 연기되더라도 기존 장비의 유지보수를 위한 최소한의 수요는 존재한다고 볼 수 있습니다.

4) 경쟁 요소

SiC를 소재로 하는 반도체 식각 부품 시장은 기술진입장벽이 높은 구조를 가지고 있습니다. 이러한 반도체 식각 부품 시장은 제품공급 방식에 따라 장비업체에 납품하는 유형과, 최종소비자에 납품하는 두 가지 납품 형태로 나눠집니다.

전자는 부품 제조사가 식각 장비 제조사(Lam Research, Tokyo Electron, Applied Materials 등)에 부품을 공급하면, 장비사가 해당 부품을 반도체 제조사에 판매하는 구조입니다. 장비 제조사가 공급망을 주도하기 때문에 부품 단가가 상대적으로 높게 형성되는 특징이 있습니다.

후자의 경우 부품 제조사가 반도체 제조사에 직접 부품을 공급하는 형태이며, 반도체 제조사의 비용 절감 및 공정 최적화 요구에 대응할 수 있는 장점을 가지고 있습니다.

향후 유통구조에 어떠한 변화가 나타날지는 확정할 수는 없지만, 기술 경쟁력과 고객사 대응 역량을 갖춘 업체들이 점진적으로 상대 시장으로 확장하려는 시도가 지속될 가능성이 있습니다.

나. 회사의 현황

당사는 2005년 설립 이후 디스플레이 공정 장비 사업을 영위하며 Edge Grinder 및 검사 장비를 개발·생산해왔으며, 2010년부터 반도체 공정용 CVD-SiC 부품 사업을 본격적으로 추진하였습니다.

CVD-SiC 제품은 고출력 플라즈마 환경처럼 높은 내구성이 요구되는 반도체 제조 공정에서 기존 단결정 실리콘 소재를 대체하는 핵심 부품으로, 반도체 웨이퍼 식각 공정용 SiC 포커스링 및 기타 SiC 코팅 제품을 생산·공급하고 있습니다.

한편, 당사는 2024년 9월 23일 이사회 결의를 통해 2024년 9월 30일부로 디스플레이 공정 장비 사업을 중단하기로 결정하였으며, 이에 따라 해당 사업에 대한 설명은 생략합니다.

1) 시장 현황

당사는 반도체 제조사를 직접 고객으로 제조사의 장비 운용에 따른 소모품 교체 시장을 집중 공략함으로써 성장을 이루었습니다. 이러한 사업 특성상 반도체 제조사와의 긴밀한 관계 구축이 매우 중요합니다. 당사는 국내 메모리 반도체 제조사를 중심으로 SiC 포커스링을 공급하며 신뢰를 쌓아 나가고 있습니다.

(1) 수요 변동 요인

첫째, 반도체 제조사의 생산량 증감을 들 수 있습니다. 고객사가 생산량을 늘려 Fab 가동률이 오르면 소모품 교체주기가 빨라지고 교체 수요가 증가하며, 반대로 생산 조정 시에는 교체 수요가 일시적으로 완만해질 수 있습니다.

둘째, 공정 미세화 및 신소재 적용 여부입니다. 고객사가 공정을 업그레이드하여 식각 조건이 까다로워지거나 새로운 공정 소재를 도입하면, 기존 부품의 마모가 가속되어 당사와 같은 고내구성 SiC 부품에 대한 수요가 늘어납니다.

셋째, 고객사의 부품 조달 전략 변화입니다. 경기사이클에 따라 고객사의 비용 절감과 성능 최적화를 위한 복수의 부품 공급선 확보 현상이 나타나기도 합니다.

(2) 향후 시장 성장 전망

전반적으로 부품 시장 수요는 메모리 반도체 투자 사이클, 공정 혁신 트렌드에 따라 좌우되지만, 고부가 SiC 부품 채택 확대라는 구조적 성장 요인이 명확해 중장기적으로 견조한 성장세가 기대되고 있습니다.

현재 시장을 바라보면, SiC 부품의 채택률 증가와 함께 전체 식각 부품 시장에서 SiC 제품이 차지하는 비중이 꾸준히 높아지고 있습니다. 과거엔 쿼츠/실리콘 링이 주류였으나, 전도체 식각(메탈층 식각) 공정이 많은 3D NAND 등의 분야에서는 SiC 링 사용이 일반화되고 있습니다.

2) 경쟁현황

당사는 반도체 부품 전문 공급업체로서, 고객과의 긴밀한 협력을 통해 시장을 확대해나가고 있습니다. 반도체 제조사의 공정 최적화 및 생산 효율 향상 요구에 맞춰 맞춤형 부품 개발과 품질 개선을 지속적으로 추진하고 있으며, 고객사와의 기술 협력을 강화하여 신뢰성을 확보하고 있습니다.

특히, 고부가가치 소재 적용과 차별화된 제조 기술을 바탕으로 경쟁력을 강화하고 있으며, 이를 통해 고객 맞춤형 솔루션을 제공하고 있습니다. 당사는 정밀한 SiC 코팅 기술과 Graphite 고순화 기술을 통해 내식성·내마모성이 뛰어난 고성능 부품을 제공하며, CVD 코팅 설비를 자체 제작하여 고객 맞춤형 생산과 비용 절감을 실현하고 있습니다. 또한, 박막 분석 기술을 활용한 품질 관리를 통해 제품의 균일성과 내구성을 확보하고 있으며, 최적화된 제품 설계 역량을 바탕으로 다양한 산업의 요구에 맞춘 차별화된 부품을 공급하고 있습니다. 이를 통해 반도체 제조사의 공정 최적화 및 생산 효율 향상에 기여하며, 부품시장에서의 경쟁력을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다.

3) 사업 확대 전략

당사는 기존 사업의 경쟁력을 강화하면서도, 핵심 기술력을 고도화하여 SiC 기반 제품을 중심으로 한 사업 경쟁력을 더욱 강화해 나갈 계획입니다. 특히, 반도체 식각 공정에서 축적한 CVD 공정 기술과 정밀 가공 기술을 활용하여, 반도체 제조 공정 전반에서 활용될 수 있는 제품 라인업을 확대하고 있습니다.

이를 위해 SiC 기반 제품의 기술력을 강화하는 동시에, 반도체 공정 외에도 증착 공정, 고온 열처리 공정 등 다양한 반도체 공정용 부품을 개발하여 제품 포트폴리오를 확장할 계획입니다. 또한, 고객 맞춤형 솔루션을 제공하여 다양한 요구에 대응하고, 제품 다변화를 통해 특정 제품군에 편중된 매출 구조를 개선해 나갈 것입니다.

향후, 반도체뿐만 아니라 다양한 산업에서도 적용할 수 있는 SiC 코팅 기술을 활용하여, 신규 시장을 개척하고 사업 영역을 확대할 방침입니다. 이를 통해 장기적으로 안정적인 매출 구조를 구축하고, 시장 경쟁력을 극대화하는 전략을 지속적으로 추진할 예정입니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

[연결재무제표]

-연결대차대조표(연결재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표
제 21(당) 기말 2025년 12월 31일 현재
제 20(전) 기말 2024년 12월 31일 현재
주식회사 케이엔제이와 그 종속기업

과목	주석	제 21 (당) 기	제 20 (전) 기
자산
유동자산		72,014,357,787	57,256,221,644
현금 및 현금성자산	5,6,7	15,530,483,611	15,598,556,564
매출채권 및 기타채권	5,6,8	16,786,531,432	7,967,971,528
당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	5,6,9	7,284,985,767	-
기타유동금융자산	5,6,8	1,235,341,411	1,599,116,358
기타유동자산	12	3,305,489,729	1,509,087,719
당기법인세자산		125,310,560	-
재고자산	13	27,746,215,277	30,581,489,475
비유동자산		160,037,431,466	99,512,327,593
관계기업투자주식	14	1,381,739,712	11,666,085,148
장기매출채권 및 기타비유동채권	5,6,8	2,619,997,043	4,122,368,389
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	5,6,9,11	16,021,194,264	11,727,516,329
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동)	5,6,10	1,083,345,000	815,910,000
기타비유동금융자산	5,6,8	3,374,657,079	3,631,890,531
유형자산	15,16	84,566,462,173	61,574,176,554
무형자산	17	46,492,044,992	2,736,689,451
기타비유동자산	12	521,704	-
이연법인세자산	22	4,497,469,499	3,237,691,191
자산총계		232,051,789,253	156,768,549,237
부채
유동부채		51,334,834,656	46,834,920,684
매입채무 및 기타채무	5,6,18	8,920,925,430	4,738,071,539
단기차입금	5,6,19	28,755,000,000	23,445,000,000
유동성장기부채	5,6,19	7,533,120,000	2,833,410,000
기타유동금융부채	5,6,18	1,344,004,462	669,988,851
기타유동부채		2,799,965,693	12,014,658,771
당기법인세부채	22	1,414,991,876	845,620,621
유동리스부채	5,6,16	561,998,377	473,253,120
유동충당부채		4,828,818	1,814,917,782
비유동부채		81,665,540,365	38,791,944,846
장기차입금	5,6,19	45,174,930,000	34,696,050,000
기타비유동부채		254,273,260	100,776,084
비유동리스부채	5,6,16	223,970,011	160,645,026
전환상환우선주	19	27,748,854,820	-
비유동충당부채	21	-	23,185,325
순확정급여부채	20	4,646,966,532	3,811,288,411
이연법인세부채	22	3,616,545,742	-
부채총계		133,000,375,021	85,626,865,530
자본
지배주주지분		98,580,059,235	71,141,683,707
자본금	23	4,012,697,500	4,002,697,500
자본잉여금	23	38,291,493,945	38,175,546,558
기타자본항목	24	(3,518,175,394)	(3,283,043,373)
기타포괄손익누계액	25	897,995,533	(1,151,858,680)
이익잉여금	26	58,896,047,651	33,398,341,702
비지배주주지분		471,354,997	-
자본총계		99,051,414,232	71,141,683,707
부채와 자본총계		232,051,789,253	156,768,549,237

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 21(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 20(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 케이엔제이와 그 종속기업

과목	주석	제 21 (당) 기	제 20 (전) 기
매출	27,36	84,444,745,007	62,216,559,100
매출원가	29	50,317,052,814	40,057,205,918
매출총이익		34,127,692,193	22,159,353,182
판매비와관리비	28,29	11,885,165,232	8,010,510,302
영업이익		22,242,526,961	14,148,842,880
금융수익	31	2,912,251,360	3,035,505,037
- 유효이자율법이 의한 이자수익	31	629,397,282	558,788,347
금융원가	31	2,605,952,652	3,064,520,226
기타수익	30	6,563,915,768	1,916,968,274
기타비용	30	1,293,020,014	275,504,549
관계기업투자이익	30	(2,296,001,536)	798,580,232
법인세비용차감전순이익		25,523,719,887	16,559,871,648
법인세비용	22	(35,931,790)	1,495,032,491
계속영업순손익		25,559,651,677	15,064,839,157
중단영업순손익	37	-	(4,294,582,569)
당기순이익		25,559,651,677	10,770,256,588
당기순이익의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익		25,559,651,677	10,770,256,588
비지배지분에 귀속되는 당기순이익		-	-
기타포괄손익		1,987,908,485	(2,458,239,007)
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익		21,466,059	103,548,838
- 해외사업환산손실		21,466,059	103,548,838
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익		1,966,442,426	(2,561,787,845)
- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	25	159,954,119	(115,102,365)
- 지분법자본변동	14	1,868,434,035	(1,685,593,534)
- 확정급여제도의 재측정요소	20	(61,945,728)	(761,091,946)
총포괄손익		27,547,560,162	8,312,017,581
총포괄손익의 귀속			-
지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익		27,547,560,162	8,312,017,581
비지배지분에 귀속되는 총포괄손익		-	-
주당이익	32		-
기본주당이익(손실)		3,271	1,353
계속영업기본주당이익(손실)		3,271	1,893
중단영업기본주당이익(손실)		-	(540)
희석주당이익(손실)		3,266	1,346
계속영업희석주당이익(손실)		3,266	1,883
중단영업희석주당이익(손실)		-	(537)

연 결 자 본 변 동 표
제 21(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 20(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 케이엔제이와 그 종속기업	(단위 : 원)

구분	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배주주자본	비지배지분	총계
2024년 1월 1일 (전) 기초	3,980,197,500	37,440,770,284	(225,598,870)	545,288,381	23,389,177,060	65,129,834,355	-	65,129,834,355
총포괄손익
당기순이익(손실)	-	-	-	-	10,770,256,588	10,770,256,588	-	10,770,256,588
해외산업환산손익	-	-	-	103,548,838	-	103,548,838	-	103,548,838
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	-	-	(115,102,365)	-	(115,102,365)	-	(115,102,365)
지분법자본변동	-	-	-	(1,685,593,534)	-	(1,685,593,534)	-	(1,685,593,534)
확정급여제도의재측정요소	-	-	-	-	(761,091,946)	(761,091,946)	-	(761,091,946)
소유주와의 거래
자기주식	-	-	(2,999,206,230)	-	-	(2,999,206,230)	-	(2,999,206,230)
주식기준보상	-	-	244,538,001	-	-	244,538,001	-	244,538,001
주식매수선택권의 행사	22,500,000	734,776,274	(302,776,274)	-	-	454,500,000	-	454,500,000
2024년 12월 31일 (전) 기말	4,002,697,500	38,175,546,558	(3,283,043,373)	(1,151,858,680)	33,398,341,702	71,141,683,707	-	71,141,683,707
2025년 1월 1일 (당) 기초	4,002,697,500	38,175,546,558	(3,283,043,373)	(1,151,858,680)	33,398,341,702	71,141,683,707	-	71,141,683,707
총포괄손익
당기순이익	-	-	-	-	25,559,651,677	25,559,651,677	-	25,559,651,677
해외사업환산손익	-	-	-	21,466,059	-	21,466,059	-	21,466,059
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	-	-	159,954,119	-	159,954,119	-	159,954,119
지분법 자본변동	-	-	-	1,868,434,035	-	1,868,434,035	-	1,868,434,035
확정급여제도의재측정요소	-	-	-	-	(61,945,728)	(61,945,728)	-	(61,945,728)
소유주와의 거래
주식기준보상	-	-	(189,769,834)	-	-	(189,769,834)	-	(189,769,834)
연결범위의변동	-	-	-	-	-	-	471,354,997	471,354,997
주식매수선택권의 행사	10,000,000	115,947,387	(45,362,187)	-	-	80,585,200	-	80,585,200
2025년 12월 31일 (당) 기말	4,012,697,500	38,291,493,945	(3,518,175,394)	897,995,533	58,896,047,651	98,580,059,235	471,354,997	99,051,414,232

연 결 현 금 흐 름 표
제 21(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 20(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 케이엔제이와 그 종속기업	(단위 : 원)

과목	제 21 (당) 기	제 20 (전) 기
영업활동현금흐름	18,240,202,619	17,599,644,703
영업에서 창출된 현금( 주석33)	21,192,294,354	21,611,233,452
이자수취	409,748,770	419,726,485
이자지급	(2,248,796,535)	(2,494,055,627)
법인세환급(납부)	(1,113,043,970)	(1,937,259,607)
투자활동현금흐름	(12,307,106,424)	(31,859,379,232)
기타비유동금융자산의 증가	(4,100,500,000)	(3,018,200,000)
기타유동금융자산의 증가	(57,497,254)	(3,064,820,000)
당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 증가	(7,551,260,500)	-
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 증가	(5,350,672,311)	(6,900,000,000)
무형자산의 증가	(39,428,360)	(18,525,260)
유형자산의 증가	(21,809,064,422)	(12,342,219,758)
관계기업투자주식의 증가	-	(11,466,490,880)
국고보조금의 수령	8,099,969,535	-
기타비유동금융자산의 감소	49,740,000	136,000,000
기타유동금융자산의 감소	838,741,107	110,437,600
단기대여금의 감소	62,000,000	3,360,784,400
당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 감소	10,332,926,059	1,612,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 감소	707,353,091	-
연결범위의변동	5,509,586,631	22,500,000
배당금의 수취	-	1,000,000
유형자산의 감소	1,001,000,000	(291,845,334)
재무활동현금흐름	(5,864,075,732)	11,673,904,510
단기차입금의 증가	7,450,000,000	16,068,483,623
장기차입금의 증가	-	15,280,000,000
주식매수선택권의 행사	80,000,000	454,500,000
자기주식의 취득	-	(2,999,206,230)
단기차입금의 감소	(10,040,000,000)	(8,593,955,661)
리스부채의 감소	(520,665,732)	(592,637,222)
유동성장기부채의 감소	(2,833,410,000)	(7,943,280,000)
현금및현금성자산의 순증가	69,020,463	(2,585,830,019)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(137,093,416)	381,433,806
기초현금및현금성자산	15,598,556,564	17,802,952,777
기말현금및현금성자산	15,530,483,611	15,598,556,564

[별도 재무제표]-대차재조표(재무상태표)

재무상태표
제 21 기 2025.12.31 현재
제 20 기 2024.12.31 현재
주식회사 케이엔제이	(단위 : 원)

과목	주석	제 21 (당) 기	제 20 (전) 기
자 산
유동자산		51,178,872,754	55,121,530,737
현금및현금성자산	5,6,7	8,277,277,217	15,422,358,534
매출채권및기타채권	5,6,8	8,959,210,956	6,925,762,118
당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,9	7,284,985,767	-
기타유동금융자산	5,6,8	1,234,341,411	1,599,116,358
기타유동자산	12	2,102,067,924	1,351,460,852
재고자산	13	23,320,989,479	29,822,832,875
비유동자산		112,403,711,916	100,025,519,521
관계기업투자주식	14	1,318,213,600	12,318,213,600
종속기업투자주식	14	10,881,792,594	52,060,000
장기매출채권및기타비유동채권	5,6,8	2,612,864,616	4,122,368,389
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	5,6,9,11	16,021,194,264	11,727,516,329
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동)	5,6,10	1,083,345,000	815,910,000
기타비유동금융자산	5,6,8	3,065,277,796	3,631,890,531
유형자산	15,16	70,150,417,905	61,287,923,361
무형자산	17	2,773,136,642	2,831,946,120
이연법인세자산	22	4,497,469,499	3,237,691,191
자 산 총 계		163,582,584,670	155,147,050,258
부 채
유동부채		37,995,272,544	47,418,725,704
매입채무및기타채무	5,6,18	5,519,850,011	5,343,659,206
단기차입금	5,6,19	20,855,000,000	23,445,000,000
유동성장기부채	5,6,19	5,833,120,000	2,833,410,000
기타유동금융부채	5,6,18	1,138,592,924	669,988,851
기타유동부채		2,699,357,917	12,014,658,771
당기법인세부채	22	1,414,991,876	845,620,621
유동리스부채	5,6,16	534,359,816	451,470,473
유동충당부채		-	1,814,917,782
비유동부채		33,973,986,253	38,791,944,846
장기차입금	5,6,19	28,862,930,000	34,696,050,000
기타비유동부채		254,273,260	100,776,084
비유동리스부채	5,6,16	209,816,461	160,645,026
비유동충당부채	21	-	23,185,325
순확정급여부채	20	4,646,966,532	3,811,288,411
부 채 총 계		71,969,258,797	86,210,670,550
자 본
자본금	23	4,012,697,500	4,002,697,500
자본잉여금	23	38,291,493,945	38,175,546,558
기타자본항목	24	(3,518,175,394)	(3,283,043,373)
기타포괄손익누계액	25	611,009,100	451,054,981
이익잉여금	26	52,216,300,722	29,590,124,042
자본총계		91,613,325,873	68,936,379,708
부채와자본총계		163,582,584,670	155,147,050,258

포 괄 손 익 계 산 서

제21기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제20기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 케이엔제이	(단위 : 원)

과목	주석	제 21 (당) 기	제 20 (전) 기
매출액	27	83,332,614,018	61,187,942,085
매출원가	29	49,055,177,043	38,308,269,298
매출총이익		34,277,436,975	22,879,672,787
판매비와관리비	28,29	11,894,649,591	7,330,531,528
영업이익		22,382,787,384	15,549,141,259
금융수익	31	2,900,475,799	1,130,273,405
- 유효이자율법이 의한 이자수익	31	617,621,721	558,788,347
금융원가	31	2,605,490,464	2,562,634,576
기타수익	30	1,137,621,775	3,443,992,154
기타비용	30	1,203,797,685	1,574,580,854
법인세비용차감전순이익(손실)		22,611,596,809	15,986,191,388
법인세비용(수익)	22	(76,525,599)	1,494,829,434
계속영업순손익(손실)		22,688,122,408	14,491,361,954
중단영업순손익(손실)	36	-	(5,511,277,504)
당기순이익		22,688,122,408	8,980,084,450
기타포괄손익		98,008,391	(876,194,311)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익		98,008,391	(876,194,311)
- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	25	159,954,119	(115,102,365)
- 확정급여제도의 재측정요소	20	(61,945,728)	(761,091,946)
총포괄손익		22,786,130,799	8,103,890,139
주당이익	32
기본주당이익		2,903	1,128
계속영업기본주당이익		2,903	1,821
중단영업기본주당이익		-	(693)
희석주당이익		2,899	1,122
계속영업희석주당이익		2,899	1,811
중단영업희석주당이익		-	(689)

자본변동표
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
주식회사 케이엔제이	(단위 : 원)

구분	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계	이익잉여금	총계
2024년 1월 1일 (전) 기초	3,980,197,500	37,440,770,284	(225,598,870)	566,157,346	21,371,131,538	63,132,657,798
총포괄손익
당기순이익	-	-	-	-	8,980,084,450	8,980,084,450
확정급여부채재측정요소	-	-	-	-	(761,091,946)	(761,091,946)
매도가능금융자산평가이익	-	-	-	(115,102,365)		(115,102,365)
소유주와의 거래
주식기준보상	-	-	244,538,001	-	-	244,538,001
자기주식취득	-	-	(2,999,206,230)	-	-	(2,999,206,230)
주식매수선택권 행사	22,500,000	734,776,274	(302,776,274)	-	-	454,500,000
2024년 12월 31일 (전) 기말	4,002,697,500	38,175,546,558	(3,283,043,373)	451,054,981	29,590,124,042	68,936,379,708
2025년 1월 1일 (당) 기초	4,002,697,500	38,175,546,558	(3,283,043,373)	451,054,981	29,590,124,042	68,936,379,708
총포괄손익
당기순이익	-	-	-	-	22,688,122,408	22,688,122,408
확정급여부채재측정요소	-	-	-	-	(61,945,728)	(61,945,728)
매도가능금융자산평가이익	-	-	-	159,954,119	-	159,954,119
소유주와의 거래
주식기준보상	-	-	250,590,120	-	-	250,590,120
주식매수선택권 취소	-	-	(440,359,954)	-	-	(440,359,954)
주식매수선택권 행사	10,000,000	115,947,387	(45,362,187)	-	-	80,585,200
2025년 12월 31일 (당) 기말	4,012,697,500	38,291,493,945	(3,518,175,394)	611,009,100	52,216,300,722	91,613,325,873

현금흐름표
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
주식회사 케이엔제이	(단위 : 원)

과목	제 21 (당) 기	제 20 (전) 기
영업활동현금흐름	18,593,667,171	17,605,101,397
영업에서창출된현금(주석 33)	21,557,467,827	21,604,565,185
이자수취	398,502,037	419,726,485
이자지급	(2,249,258,723)	(2,482,133,723)
법인세 납부	(1,113,043,970)	(1,937,056,550)
투자활동현금흐름	(19,804,547,833)	(31,859,379,232)
기타비유동금융자산의 증가	(4,090,500,000)	(3,003,600,000)
기타유동금융자산의 증가	(57,497,254)	(14,600,000)
당기손익인식금융자산(유동)의 증가	(7,551,260,500)	(291,845,334)
당기손익인식금융자산(비유동)의 증가	(5,350,672,311)	(5,288,000,000)
무형자산의 증가	(39,428,360)	(18,525,260)
유형자산의 증가	(21,806,919,200)	(12,342,219,758)
종속기업투자주식의 증가	(2,000,000,000)	-
관계기업투자주식의 증가	-	(11,466,490,880)
단기대여금의 증가	-	(3,064,820,000)
국고보조금의 수령	8,099,969,535	-
기타비유동금융자산의 감소	49,740,000	136,000,000
기타유동금융자산의 감소	838,741,107	110,437,600
단기대여금의 감소	62,000,000	3,360,784,400
당기손익인식금융자산(유동)의 감소	10,332,926,059	-
당기손익인식금융자산(비유동)의 감소	707,353,091	-
유형자산의 감소	1,001,000,000	1,000,000
배당금의 수취	-	22,500,000
재무활동현금흐름	(5,843,813,658)	11,686,878,223
단기차입금의 증가	7,450,000,000	16,068,483,623
장기차입금의 증가	-	15,280,000,000
임대보증금의 증가	6,700,000	-
주식매수선택권의 행사	80,000,000	454,500,000
단기차입금의 감소	(10,040,000,000)	(8,593,955,661)
리스부채의 감소	(507,103,658)	(579,663,509)
유동성장기부채의 감소	(2,833,410,000)	(7,943,280,000)
자기주식의 취득	-	(2,999,206,230)
현금및현금성자산의순증가	(7,054,694,320)	(2,567,399,612)
현금및현금성자산에대한환율변동효과	(90,386,997)	403,256,284
기초현금및현금성자산	15,422,358,534	17,586,501,862
기말현금및현금성자산	8,277,277,217	15,422,358,534

- 이익잉여금처분계산서(안)〔결손금처리계산서(안)〕

제 21기 (2025. 01. 01 부터 2025. 12. 31 까지)
제 20기 (2024. 01. 01 부터 2024. 12. 31 까지)
(단위 : 천원 )

과 목	당기		전기
미처분 이익잉여금		51,301,751		28,675,574
전기이월이익잉여금	28,675,574		20,456,582
순확정급여부채의 재측정요소	(61,946)		(761,092)
당기순이익	22,688,122		8,980,084
차기이월 미처분이익잉여금		51,301,751		28,675,574

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

현 행	개 정 (안)	비 고
제2조 (목적) 이 회사는 다음 사업을 경영함을 목적으로 한다. 1.~19. [생략] 20.각 호에 부대되는 사업일체	제2조 (목적) 이 회사는 다음 사업을 경영함을 목적으로 한다. 1.~19. [생략] 20.시설작물 재배업 21.채소, 화훼 및 과실작물 시설 재배업 22.온실 및 부대시설 등 농업시설물의 설치 및 임대사업 23.신재생에너지 사업 24.탄소배출권의 거래 및 이에 수반되는 관련사업 25.각 호의 사업에 관련되는 물품의 가공, 유통, 판매, 수출입 및 대리업과 부대되는 사업일체	사업목적추가
제9조의3 (주식매수선택권) ③제1항의 규정에 의한 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사 , 감사 또는 피용자 및 상법 시행령 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사 , 감사 또는 피용자 로 한다. 다만 회사의 이사에 대해서는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다. ④제3항의 규정에 불구하고 상법 제542조의8 제2항 제5호의 최대주주(이하“최대주주”라 함)와 주요주주 및 그 특수 관계인에게는 주식매수선택 권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수 관계인에 해당 하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사, 감사인 경우 를 포함한다)에게는 주식 매수선택권을 부여할 수 있다.	제9조의3 (주식매수선택권) ③제1항의 규정에 의한 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사 또는 피용자 및 상법 시행령 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사 또는 피용자로 한다. 다만 회사의 이사에 대해서는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다. ④제3항의 규정에 불구하고 상법 제542조의8 제2항 제5호의 최대주주(이하“최대주주”라 함)와 주요주주 및 그 특수 관계인에게는 주식매수선택 권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수 관계인에 해당 하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사인 경우를 포함한다)에게는 주식 매수선택권을 부여할 수 있다.	상법 개정, 감사위원회 구성
제12조 (주식의 소각) ①회사는 이사회의 결의로 주주에게 배당할 이익으로 주식을 소각할 수 있다. ②제1항의 규정에 의한 주식의 소각은 회사가 자기주식을 취득하여 소각하는 방법으로 한다.	제12조의2 (자기주식의 보유 및 처분) ① 회사가 자기주식보유처분계획을 작성하고 매년 주주총회의 승인을 얻은 때에는 그 승인된 계획에 따라 자기주식을 보유 또 는 처분할 수 있다. ② 회사는 제1항에 따라 다음 각 호의 어 느 하나에 해당하는 경우 자기주식을 보 유 또는 처분할 수 있다. 1. 각 주주에게 그가 가진 주식 수에 따 라 균등한 조건으로 처분하는 경우 2. 주식매수선택권을 부여하는 등 임직원 보상의 목적으로 활용하는 경우 3. 우리사주매수선택권을 부여하는 등 우 리사주제도 실시의 목적으로 활용하는 경우 4. 상법 제360조의2제2항, 제360조의15제2 항, 제523조제3호 등 법령이 정하는 바에 따라 활용하는 경우 5. 신제품 개발, 신기술 도입, 시설투자, 해외진출, 인수합병, 재무구조의 개선 등 성장동력 발굴이라는 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우	상법 개정, 자기주식 보유 및 처분 조항
제15조 (전환사채의 발행) ①이 회사는 사채의 액면총액이 순자산액의 4배를 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. 1.일반 공모의 방법으로 전환사채를 발행하는 경우 2.긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 전환사채를 발행하는 경우 3.기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 전환사채를 발행하는 경우 ②제1항의 전환사채에 있어서 이사회는 그 일부에 대하여만 전환권을 부여하는 조건으로도 이를 발행할 수 있다. ③전환으로 인하여 발행하는 주식은 기명식 보통 주식으로 하고 전환가액은 주식의 액면가액 이상으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련 법령이 정하는 방법에 따라 허용되는 가액의 범위 내에서 사채발행 시 이사회가 정한다. ④전환을 청구할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 후 익일부터 그 상환기일의 직전 일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 전환청구 기간을 조정할 수 있으며, 기타 관계법령에 의해 전환청구 기간이 정해지는 경우에는 관계법령을 준용한다. ⑤전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제9조의4 규정을 준용한다.	제15조 (전환사채의 발행) ①이 회사는 다음 각 호의 경우 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. 1~3 현행과 같음 ②~⑤ 현행과 같음	전환사채 발행한도 기준 변경
제16조 (신주인수권부사채의 발행) ①이 회사는 사채의 액면총액이 순자산액의 4배를 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 1.일반 공모의 방법으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2.긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우 3.기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우 ②제1항의 신주인수권부사채에 있어서 이사회는 그 일부에 대하여만 신주인수권을 부여하는 조건으로도 이를 발행할 수 있다. ③신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식은 기명식 보통 주식으로 하고 그 발행가액은 주식의 액면가액 이상으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련 법령이 정하는 방법에 따라 허용되는 가액의 범위 내에서 사채발행 시 이사회가 정한다. ④신주인수권을 청구할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 후 익일부터 그 상환기일의 직전 일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있으며, 기타 관계법령에 의해 행사기간이 정해지는 경우에는 관계법령을 준용한다. ⑤신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제9조의4 규정을 준용한다.	제16조 (신주인수권부사채의 발행) ①이 회사는 다음 각 호의 경우 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 1~3 현행과 같음 ②~⑤ 현행과 같음	신주인수권부사채 발행한도 기준 변경
제17조 (교환사채의 발행) ①이 회사는 이사회결의로 사채의 액면총액이 순자산액의 4배를 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있다. ②교환사채의 발행에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.	제17조 (교환사채의 발행) ①이 회사는 이사회결의로 사채의 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있다.	교환사채 발행한도 기준 변경
제21조 (소집통지 및 공고) ③회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지 또는 제2항의 규정에 의한 공고를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임 에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자 의 성명, 약력, 추천인 그 밖에 상법 시행령 제31조 3항에서 규정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하여야 한다.	제21조 (소집통지 및 공고) ③회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지 또는 제2항의 규정에 의한 공고를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사위원회 위원의 선임 에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사위원회 위원 후보자 의 성명, 약력, 추천인 그 밖에 상법 시행령 제31조 제3항에서 규정 하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하여야 한다.	상법 개정, 감사위원회 구성
제31조 (이사의 수) 이 회사의 이사는 3명 이상으로 하고 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.	제31조 (이사의 수) 이 회사의 이사는 3명 이상으로 하고 독립이사는 이사총수의 3분의 1 이상으로 한다. 이때 독립이사는 상법 제542조의8에 따른 조건을 충족하여야 한다.	상법 개정
제36조의2 (이사의 의무) ①이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.	제36조의2 (이사의 의무) ①이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회 위원 전원 에게 이를 보고하여야 한다.	감사위원회 구성
제37조 (이사회의 구성과 소집) ②이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.	제37조 (이사회의 구성과 소집) ②이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일 전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.	감사위원회 구성
	제37조의2 (이사회 내 위원회) ①회사는 이사회의 효율적인 운영과 전문성 강화를 위하여 이사회 결의로 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둘 수 있다. 1. 감사위원회 2. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회 ② 각 위원회는 2인 이상의 위원으로 구성하며 구성, 권한 및 운영에 관한 세부사항 이사회 결의로 정한다. ③ 위원회에 대해서는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 정관제37조, 제38조, 39조의 규정을 준용한다.	신설
제39조 (이사회의 의사록) ②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사 가 기명날인 또는 서명하여야 한다.	제39조 (이사회의 의사록) ②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.	감사위원회 구성
제41조(감사의 수) ①이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.	제41조(감사위원회의 구성) ① 회사는 감사에 갈음하여 상법 제3편 제4장 제13절의 요건을 갖춘 감사위원회를 둔다. ② 제37조의2②항에도 불구하고 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 독립이사어야 하며, 위원 중 1명 이상은 상법 제542조의11 제2항 제1호에 따른 회계 또는 재무전문가여야 한다. ③감사위원회 위원의 선임이나 해임은 주주총회의 결의로 한다. ④감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 [3] 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주( 최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령 제38조 제1항으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ⑤감사위원회 위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1이상의 수로 결의할 수 있다 ⑥회사가 상법 제 368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회위원의 선임을 결의할 수 있다.	감사위원회 구성
제41조의 2 (감사의선임·해임) ①감사는 주주총회에서 선임·해임한다. ②감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결 하여야한다. ③감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.	제41조의2(감사위원의 분리선임·해임) ①제41조에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 2명이상은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사 로 선임하여야 한다. ② 제1항에 따라 분리선임한 감사위원회위원을 해임하는 경우 이사와 감사위원회위원의 지위를 모두 상실한다.	감사위원회 구성
제41조의 3 (감사의 임기) 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.	제41조3 (감사위원회 대표의 선임) 감사위원회는 그 결의로 위원회의 대표를 선임하여야 한다. 이때 감사위원회의 대표는 독립이사여야 한다.	감사위원회 구성
제41조의 4 (감사의 보선) 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임 한다. 그러나 이 정관 제41조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.	제41조의4(감사위원회의 직무 등) ① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다 ② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다. ④감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.	감사위원회 구성
제41조의 5 (감사의 직무 등) ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.	제41조의5 (감사록) ① 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 한다. ② 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.	감사위원회 구성
제41조의 7 (감사의 보수와 퇴직금) ①감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제40조의 규정을 준용 한다. ②감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 상정 의결 하여야 한다.	삭제	감사위원회 구성
제43조 (재무제표와 영업보고서의 작성 ? 비치 등) ②대표이사(사장)는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다. ③감사는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사보고서를 대표이사 (사장)에게 제출하여야 한다. ※(주1) 사업보고서 제출기한 이후 정기주주총회를 개최하는 경우 회사는 ?주식회사 등의 외부감사에 관한 법률?의 규정에 따라 재무제표를 사업보고서 제출기한 6주 전(연결재무제표는 4주전)까지 외부감사인에게 제출하여야 함. ※(주2) 사업보고서 제출기한 이후 정기주주총회를 개최하는 경우 외부감사인은 ?주식회사 등의 외부감사에 관한 법률?의 규정에 따라 외부감사보고서를 사업보고서 제출기한 1주 전까지 회사에 제출하여야 하며, 사업보고서 제출 시 (외부감사인의) “감사보고서”와 “감사의 감사보고서”를 필수로 첨부하여야 함. ⑥대표이사(사장)는 제5항의 규정에 의한 승인을 얻은 때에는 지체 없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고 하여야 한다.	제43조 (재무제표와 영업보고서의 작성 ? 비치 등) ②대표이사(사장)는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사위원회에 제출하여야 한다. ③감사위원회는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사보고서를 대표이사 (사장)에게 제출하여야 한다. ※(주1) 사업보고서 제출기한 이후 정기주주총회를 개최하는 경우 회사는 ?주식회사 등의 외부감사에 관한 법률?의 규정에 따라 재무제표를 사업보고서 제출기한 6주 전(연결재무제표는 4주전)까지 외부감사인에게 제출하여야 함. ※(주2) 사업보고서 제출기한 이후 정기주주총회를 개최하는 경우 외부감사인은 ?주식회사 등의 외부감사에 관한 법률?의 규정에 따라 외부감사보고서를 사업보고서 제출기한 1주 전까지 회사에 제출하여야 하며, 사업보고서 제출 시 (외부감사인의) “감사보고서”와 “감사위원회의 감사보고서”를 필수로 첨부하여야 함. ⑥제5항에도 불구하고 회사는 상법 제447조의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있고, 감사 전원의 동의가 있는 경우 상법 제447조의 각 서류를 이사회 결의로 승인할 수 있다. (신설) ⑦제6항에 따라 승인받은 서류의 내용은 주주총회에 보고하여야 한다. (신설) ⑧대표이사(사장)는 제5항 또는 제6항의 규정에 의한 승인을 얻은 때에는 지체 없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고 하여야 한다.	상법개정, 감사위원회 구성, 재무제표를 이사회 결의로 승인할 수 있도록 수정
제46조 (이익배당) ①이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산과 주식으로 할 수 있다. ②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 배당을 할 수 있다. ③제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하며 미지급배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.	제46조 (이익배당) ②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 그와 같은 종류의 주식으로도 배당을 할 수 있다. (신설) ④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. ①,③ 현행과 동일	상법조항( 제462조의2 제2항)에 따라 종류주식 발행시 동일한 종류의 주식으로도 배당가능하도록 개정, 상법조항( 제449조의2제1항)에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회의 결의로 정함

※ 상기 내용은 정기주주총회 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
심호섭	1974.05.31	사내이사	-	본인	이사회
여순재	1974.06.16	사내이사	-	임원	이사회
총 (2) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
심호섭	현(주)케이엔제이 대표이사	2008~	(주)케이엔제이 대표이사	없음
여순재	현(주)케이엔제이 상무이사	2008~	(주)케이엔제이 상무이사	없음

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[심호섭] 후보자는 2008년 취임 이후 현재까지 약 18년간 리더십을 발휘하며 회사의 성장을 주도해 왔습니다. 다년간 축적된 경영 노하우와 산업 전반에 대한 깊은 통찰력은 당사의 지속 가능한 성장을 견인할 최적의 적임자로 판단됩니다 . 특히 최근 핵심 역량을 결집한 반도체 사업부문에서 독보적인 기술 경쟁력을 확보하고 가시적인 실적 성장을 이뤄냄으로써, 당사의 사업 구조를 미래 지향적으로 재편하는 데 결정적인 공헌을 하였습니다. 이러한 성과는 후보자의 과감한 의사결정과 강한 실행력의 결과물이며, 향후 수익성 극대화의 핵심 동력이 될 것입니다 . 이에 재추천합니다. [여순재]후보자는 2008년 입사 이래 기술 개발의 주역으로서 당사의 기술적 기틀을 마련하는데 크게 기여하였으며, 사업부장을 역임하며 주요 프로젝트의 성공을 통해 당사의 성장을 이끌어 왔습니다. 또한 회사의 경영 사정에 정통하고 조직 구성원들의 높은 신망을 얻고 있어 향후 회사의 미래 전략 실행과 안정적인 경영 환경 구축에 많은 역할을 수행할 것으로 판단하기에 재추천합니다.

확인서 확인서_여순재.jpeg 확인서_여순재 확인서_심호섭.jpeg 확인서_심호섭

※ 기타 참고사항

□ 감사위원회 위원의 선임

4-1호 : 사외이사인 감사위원 이정철 선임의 건

4-2호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 최종학 선임의 건

4-3호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 유호선 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인이사 분리선출 여부	최대주주와의관계	추천인
이정철	1975.02.21	사외이사	-	-	이사회
최종학	1967.11.15	사외이사 후보	분리선출	-	이사회
유호선	1955.05.04	사외이사 후보	분리선출	-	이사회
총 (3) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
이정철	교수	2014~20182018~현재	서강대학교 기계공학과 부교수한국과학기술원 기계공학과 교수	해당없음
최종학	교수	2000~20062006~현재	홍콩과기대학 조교수서울대학교 경영학과 교수	해당없음
유호선	경영자문	1993~20202020~20242024~2025	숭실대 기계공학부 교수대한기계설비산업연구원 원장㈜지속가능건축연구원 상임고문	해당없음

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[이정철]후보자는 기술분야 학계 전문가로서 급변하는 반도체 산업의 기술변화를 파악하여, 불확실성으로 부터 기인하는 회사의 잠재적 경영 리스크를 선제적으로 감시하고 보완하는 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다. 또한 높은 윤리의식과 객관적인 시각을 바탕으로 사외이사 및 감사위원으로서 독립적인 지위에서 경영진을 견제하고 감독하는 본연의 역할을 충실히 수행할 것입니다.[최종학]후보자는 경영학과 교수로서 재무 분야에서 쌓아온 깊이 있는 학술적 지식과 전문성을 바탕으로 당사의 재무 건전성을 점검하고, 경영진으로부터 독립된 지위에서 기업경영의 공정성을 확보하는 데 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 또한 회계 투명성 확보를 통해 잠재적 재무 리스크를 미리 방어함으로써 당사의 기업가치를 높이고, 시장과 주주가 신뢰할 수 있는 회사를 만드는데 많은 역할을 수행할 것입니다.[유호선]후보자는 공학 전문가로서, 대학교수로 재직하며 후학 양성과 공학 기술 발전에 헌신해 왔습니다. 또한 대한기계설비산업연구원 원장을 역임하면서 당사 핵심시설인 기계·설비 분야에 대한 깊은 학식과 통찰력을 갖추고 있습니다. 후보자는 이론적 배경뿐만 아니라 산업 연구 현장의 리더로서 실무적 감각을 겸비함으로서 경영진에게 전문적인 기술 자문을 제공함과 동시에, 감사위원으로서 독립적인 위치에서 주주권익보호, 리스크 선제적 관리의 적임자로 판단합니다.

확인서 확인서_유호선.jpeg 확인서_유호선 확인서_최종학.jpeg 확인서_최종학 확인서_이정철.jpeg 확인서_이정철

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	6(3)
보수총액 또는 최고한도액	3,000,000,000

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	4(1)
실제 지급된 보수총액	904,040,002
최고한도액	2,000,000,000

※ 기타 참고사항

□ 기타 주주총회의 목적사항

제6호 의안 : 자기주식 보유 및 처분계획 승인의 건

가. 자기주식의 보유 또는 처분목적

- 우수인력 유치를 포함한 임직원 보상의 목적 83,000주

- 당사는 2030년까지 4년내 신제품 개발, 시설투자, 해외진출, 인수합병 등 투자 자금이 필요하며, 126,896주를 성장 동력 발굴을 위한 재원으로 활용하고자 하여 이러한 성장동력 발굴이라는 회사의 경영상 목적 달성을 위한 자기주식 보유를 정관에 사유로 규정함

주식의 종류	수량㈜	비고
주식매수선택권 등 임직원 보상	83,000 주1)	- 핵심인재 유지 및 확보 목적 주식매수선택권 활용 - 양도제한조건부 주식 통한 임직원 보상
성장동력 발굴 (회사의 경영상 목적)	126,896	- 처분결정 당시 시장 가격 기준으로 처분하되, 제3자 매매 등 방식으로 단기간 내 시장에 유통되지 않고, 상당 보유기간을 거칠 수 있는 방법으로 유동화 예정

주1) 임직원 대상 양도제한조건부주식(RSU) 지급약정 후 주총소집일 현재 유효한 25,479주 포함

2025년 5월 지급약정 후 주총소집일 현재 유효한 16,240주(처분예정일 : 2026년 5월 중)

2026년 2월 지급약정 후 주총소입일 현재 유효한 9,239주(처분예정일 : 2027년 1월 중)

나. 보유 또는 처분 대상이 되는 자기주식의 종류와 수, 취득방법

주식의 종류	취득방법	현재 보유 주식수	처분대상 주식수
보통주	배당가능이익 범위내 신탁계약에 의한 간접취득	209,896	209,896

다. 보유개시 시점 및 예정된 처분 시점을 기준으로 하는 다음사항

- 보유개시 시점 기준

항목	주식의 종류	주식수 및 보유개시 시점
자기주식의 종류와 수, 취득방법	보통주	209,896
2024년 9월 24일부터 2024년 12월 16일까지 신탁계약을 통해 거래소에서 간접취득한 뒤 2025년 03월 23일 신탁계약 해지에 따라 수탁자로부터 반환받아 직접취득 주1)
발행주식총수에서 자기주식을 제외한 잔여 주식의 종류 및 수량	보통주 7,815,499
발행주식총수 대비 자기주식 비율의 변화	보유개시 시점 이전 : 0.00% 보유개시 시점 이후 : 2.62%

주1) 이하 보유개시 시점은 회사의 직접취득 시점을 기준으로 함

- 예정된 처분시점 기준

예정된 처분시점	2026년 5월 중	2027년 1월 중	2030년 3월 내
자기주식의 종류와 수 주1)	보통주 193,656주	보통주 184,417주	- 주2 )
발행주식총수에서 자기주식을 제외한 잔여 주식의 종류 및 수량	보통주 7,831,739주	보통주 7,840,978주	보통주 8,025,395주
발행주식총수 대비 자기주식 비율의 변화	2.4%	2.3%	0.0%

주1) 각 예정된 처분시점에서 처분 이후 기준 기재

주2) 실제 처분주식수는 보상시점 및 주가 등에 따라 변동 가능성 있으며, 매년 보유/처분현황 및 계획을 정기주주총회에 보고하여 승인 받을 예정임

라. 예정된 보유기간

보유목적	주식수(주)	보유기간 주2)
우수인력 유치를 포함한 임직원 보상	83,000 주1)	‘30년 3월 이전을 기한으로 임직원 및 우수인력에 대한 지급시점까지
성장동력 발굴 등 경영상 목적	126,896	‘30년 3월 이전을 기한으로 회사의 신제품 개발, 시설투자, 해외진출, 인수합병 등 성장동력 발굴을 위한 지출 시점까지

주1) 임직원에 기 지급약정 후 주총 소집일 현재 유효한 25,479주 포함

주2) 매년 정기주주총회에 보유/처분현황 및 계획을 보고하여 승인 받을 예정임 (전체 자기주식)

마. 예정된 처분시기

처분목적	주식수(주)	처분예정시기
임직원 보상	16,240	2026년 5월 중
임직원 보상	9,239	2027년 1월 중
우수인력 유치를 포함한 임직원 보상 및 성장동력 발굴 등 경영상 목적	184,417	‘30년 3월 이전을 기한으로 구체적 시기는 이사회 승인 예정