KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Earnings Release • Oct 30, 2015

Nakit Akış Tablosu

1	TEVFİK GÜNHAN	GENEL MÜDÜR	KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.10.2015 18:35:56
2	SERKAN UYANIK	MALİ İŞLER DİREKTÖRÜ	KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.10.2015 18:40:49

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2015-30.09.2015	01.01.2014-30.09.2014
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		7.780.681	-1.831.571
Dönem Karı/Zararı		9.452.275	10.091.912
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		76.346.279	19.444.188
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	8,9	5.708.270	5.009.537
- Yapılmakta olan yatırımların giderleştirilmesi	9	0	566.142
-Stok değer düşüklüğü ile ilgili düzeltmeler	6	-137.900	59.841
-Şüpheli alacak karşılığı ile ilgili düzeltmeler	4	1.578.479	-527.201
-Ticari alacakların reeskont giderleri	4	360.528	91.831
-Ticari borçların reeskont gelirleri	4	22.375	39.536
-Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltmeler	12	1.017.600	1.331.770
-Kullanılmamış izin yükümlülüğü ile ilgili düzeltmeler	12	-111.500	98.311
-İkramiye karşılığı ile ilgili düzeltmeler	12	962.502	-300.000
-Garanti karşılığı ile ilgili düzeltmeler, net	10	402.092	-194.354
-Dava karşılığı ile ilgili düzeltmeler, net	10	-148.487	494.792
-Faiz giderleri ile ilgili düzeltmeler	19	6.372.508	6.405.799
-Faiz gelirleri ile ilgili düzeltmeler	18	-8.793.180	-5.578.863
-Türev enstrümanları ile ilgili düzeltmeler	22	1.516.355	4.339.900
-Krediler ile ilgili kur farkları		47.026.734	1.772.094
-Gerçekleşmiş kur farkları ile ilgili düzeltmeler		1.801.500	90.319
-Finansal yatırımlar değer azalışı, net	18	19.018.826	3.436.776
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	20	-368.149	2.356.192
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler		117.726	-48.234
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-72.265.445	-26.832.195
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	6	-2.833.461	-7.199.218
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	4	-43.486.464	-6.002.806
- Faaliyetlerle ilgili diğer alacaklar ve dönen varlıklardaki artış	5,13	-10.842.284	-3.412.755
-Ticari borçlardaki azalış	4	-9.345.031	-7.150.099
-Peşin ödenmiş giderlerdeki artış	7	-2.033.434	-834.862
-Ertelenmiş gelirlerdeki azalış	7	-3.906.735	-1.201.379
-Faaliyetlerle ilgili diğer borçlar ve yükümlülüklerdeki artış		181.964	-1.031.076
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		13.533.109	2.703.905
Ödenen Temettüler
Ödenen kıdem tazminatları	12	-599.606	-674.481
Ödenen ikramiye		-812.502	-1.050.000
Ödenen vergi	20	-4.340.320	-2.810.995
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-18.057.493	-11.304.461
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Maddi duran varlıkların satışından kaynaklanan nakit girişleri		750	121.937
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımından kaynaklanan nakit çıkışları	8,9	-6.907.187	-5.497.239
Finansal yatırımlardaki artışla ilgili düzeltmeler	18,23	-19.944.236	-11.508.022
Eurobond faiz gelirleri	18	8.793.180	5.578.863
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-7.409.601	11.241.521
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		70.953.500	91.860.595
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		-73.834.744	-76.467.099
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz		-4.528.357	-4.151.975
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-17.686.413	-1.894.511
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ		-1.801.500	-90.319
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-19.487.913	-1.984.830
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	27	72.356.153	82.131.859
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		52.868.240	80.147.029