KleanNara Co., Ltd.

Pre-Annual General Meeting Information • Mar 4, 2021

주주총회소집공고 2.9 깨끗한나라(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon

주주총회소집공고

2021 년 03 월 04 일
&cr
회 사 명 :	깨끗한나라 주식회사
대 표 이 사 :	최 현 수
본 점 소 재 지 :	서울특별시 용산구 한남대로 98
	(전 화) 02-2270-9200
	(홈페이지) http://www.kleannara.com
&cr
작 성 책 임 자 :	(직 책) CFO	(성 명) 박 경 열
	(전 화) 02-2270-9215

&cr

주주총회 소집공고(제56기 정기주주총회)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다. 상법 제363조와 당사 정관 제18조에 의거하여 다음과 같이 제56기 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.
- 다 음 -
1.일 시 : 2021년 3월 26일(금), 오전 09시
2.장 소 : 서울특별시 용산구 한남대로 98, 일신빌딩 1층 일신홀
3.회의목적사항
	가. 보고안건 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고
	나. 부의안건
		- 제1호 의안 : 제56기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr (이익잉여금 처분계산서 포함)
		- 제2호 의안 : 정관 변경의 건
		- 제3호 의안 : 이사 선임의 건
		제3-1호 의안 : 사내이사 최현수 선임의 건
		제3-2호 의안 : 사내이사 김민환 선임의 건
		제3-3호 의안 : 사외이사 김영기 선임의 건
		- 제4호 의안 : 감사 선임의 건 (감사 최 성 선임의 건)
		- 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
		- 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
4.경영참고사항 비치
	상법 제542조의 4에 의거 경영참고사항을 당사, 금융위원회, 한국거래소 및 명의개서대행기관 한국예탁결제원에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.
5.의결권 행사에 관한 사항
	가. 의결권 행사방법
		직접행사 : 주주총회 참석장(주주총회 장소에서 직접 작성 가능), 신분증 대리행사 : 위임장 (주주의 인적사항 기재 및 날인), 대리인의 신분증, 위임자의 인감증명서 1부(법인의 경우), 위임자의 신분증 사본 1부(개인의 경우)
	나. 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항
		당사는 상법 제368조의 4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장 권유제도를 채택하였고, 이 제도의 관리업무를 미래에셋대우에 위탁하였습니다.&cr 따라서, 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.
		1) 전자투표 관리시스템 : - 인터넷주소:「http://v.miraeassetdaewoo.com」 2) 전자투표 행사 기간 : 2021년 3월 9일 ～ 2021년 3월 25일 17:00까지 - 기간 중 24시간 시스템 접속 가능 3) 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여 - 공인(공동)인증서, 통신사 PASS 인증 4) 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로처리
		2021 년 3 월 4 일
		서울특별시 용산구 한남대로 98
		깨끗한나라 주식회사
		대표이사 김민환, 최현수

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
최정규&cr(출석률 : 100%)	유원규&cr(출석률: 100%)
---	---	---	---	---
찬 반 여 부	찬 반 여 부
---	---	---	---	---
1월 이사회	2020.01.30	2019년(제55기) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	-	찬성
전자투표 제도 및 전자위임장 제도 도입의 건	-	찬성
자회사(보노아) 지급보증의 건	-	찬성
소송 및 조사 현황 보고	-	-
2월 이사회	2020.02.24	차입 및 연장에 관한 위임의 건	-	찬성
2020년 1월 경영실적 보고	-	-
내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	-	-
소송 및 조사현황보고	-	-
3월 임시이사회	2020.03.02	제55기 정기 주주총회 소집결의의 건	-	찬성
3월 이사회	2020.03.27	이사회 의장 선임의 건	찬성	찬성
임원 승진 인사의 건	찬성	찬성
임원 인사관리 규정 제정의 건	찬성	찬성
이사 등과 회사간의 거래 승인의 건	찬성	찬성
5월 이사회	2020.05.15	자회사 지분 인수의 건	찬성	찬성
2020년 1분기 경영실적 보고	-	-
소송 및 조사현황 보고	-	-
7월 이사회	2020.07.23	창고 투자의 건	찬성	찬성
자회사(보노아) 지급보증의 건	찬성	찬성
이사회규정 개정의 건	찬성	찬성
토지 매입 검토 보고	-	-
2020년 상반기 경영실적 보고	-	-
소송 및 조사현황 보고	-	-
8월 이사회	2020.08.21	신규 임원 선임의 건	찬성	찬성
이사 등과 회사간의 거래 승인의 건	찬성	찬성
토지 매입 보고	-	-
11월 이사회	2020.11.26	2021년 사업계획 및 중장기 사업계획	찬성	찬성
임원 인사의 건	찬성	찬성
소송 및 조사현황 보고	-	-

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 &cr평균 지급액	비 고
사외이사	1	2,500	30	30	-
기타비상무이사	1	-	-	-

※ 상기 주총승인금액은 사내이사 2명을 포함한 총 4명의 보수한도 금액입니다.

&cr

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방&cr(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래상대방&cr(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

1) 업계 산업특성&cr- 제지산업 (PS 사업부)&cr제지산업은 펄프, 고지를 주원료로 하여 지류제품을 생산하는 산업으로, 설비투자를 요하는 자본집약적 장치산업, 에너지 다소비 업종이며, 공해방지시설이 필요한 환경관련 산업으로서의 특성도 가지고 있습니다. 원료 및 제품의 부피와 중량이 커서 물류비용의 비중이 타업종에 비해 높습니다. 또한 주요 원재료인 펄프, 고지의 안정적 조달이 원가 경쟁력의 주요 요소입니다.&cr&cr- 생활용품산업 (HL 사업부)&cr생활용품산업은 일용소비재(Fast-moving consumer goods)를 생산하는 산업입니&cr다. 제품의 소비속도가 빨라 수요는 안정적이지만, 시장이 성숙하고 경쟁이 치열하&cr여, 트랜드 변화에 따른 마케팅 전략이 중요합니다.&cr&cr2) 성장성&cr- 제지산업 (PS 사업부)&cr백판지는 주로 제품의 포장재로 많이 사용되고 있어 경기변동에 다소 영향을 받고&cr있으며, 국민소득의 성장단계에 따른 국민생활수준과 연동하여 수요가 증가하는 특&cr성을 가지고 있습니다. 또한 중국 등 동남아시아권의 경기와 경제성장 등에도 직간접&cr적인 영향을 받고 있습니다.&cr&cr- 생활용품산업 (HL 사업부)&cr생활용품산업 부문은 생활수준의 향상과 위생용품류의 고급화를 통해 시장의 규모는점차 성장세를 보이고 있으며, 글로벌기업과 어깨를 나란히 하여 경쟁해 나가고 있습니다.&cr&cr3) 경쟁요소&cr백판지의 경우는 공급과잉시장의 특성을 갖고 있으며, 직접방문을 통하여 수요처를 발굴하고, 소규모 수요자의 경우에는 도매상 등을 통하여 영업활동을 하고 있습니다.&cr생활용품의 경우에는 적극적인 신제품 출시를 통한 온라인과 대형 유통업체에서의 매출이 주를 이루고 있으며, 국내외 기업간의 치열한 경쟁관계 속에 있습니다.&cr&cr4) 주요 원자재&cr사용하는 원자재 등은 주로 펄프, 고지, 화학약품류 등이 있으며, 펄프는 국내 자원의공급기반이 취약해 대부분 수입에 의존하고, 고지의 경우에는 대부분 국내조달로 이루어지고 있습니다. 이와 관련하여 특별한 관련법령 또는 정부의 규제는 없습니다. 다만 생활용품 중 생리대 및 마스크, 손소독티슈, 손소독제는 의약외품으로 분류되어 약사법의 적용을 받고 있으며, 물티슈는 화장품법, 화장지와 기저귀는 위생용품 관리법의 적용을 받고 있습니다.&cr

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사의 2020년 매출은 전년 동기 대비 소폭 감소하였으나, 영업이익은 521억원이라는 성과를 이루었습니다. 주요 원인은 선택과 집중을 통한 손익 중심의 경영과 원가절감활동 및 원자재 가격 하락, 신규상품 출시 등입니다.

PS사업부문(제지사업)에서는 원가 경쟁력 강화된 IV제품 개발 등을 통해 지속적으로 손익을 개선하고 있으며, HL사업부문(생활용품사업)에서는 신축성과 움직임이 편한 기저귀 "보솜이 액션핏앤모션", 순면부직포를 이용한 생리대 "순수한면 제로", 암모니아를 소취하는 프리미엄 화장지 "촉앤감 디럭스가든" 출시하여 고객의 안전과 니즈를 충족시킬 수 있는 제품을 연구하고 개발하고 있습니다. 또한 사업포트폴리오를 개선하여 "마스크", "손소독제"와 같은 생활 위생용품 분야로 사업영역을 넓히고 있습니다.

향후 PS사업부문(제지사업)과 HL사업부문(생활용품사업)의 조화롭고 균형 있는 발전을 통하여 안정적인 수익창출구조를 실현함으로써 초우량제지 및 생활용품 메이커로 성장ㆍ발전해나갈것입니다.

&cr(나) 공시대상 사업부문의 구분&cr

회사는 제품의 제조, 사용자, 종류 등에 따라 PS(Paper Solution)사업부와 HL(Home & Life)사업부로 구분하여 사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr- PS(Paper Solution)사업부&cr&cr회사 매출의 약 52%를 차지하고 있으며, 주로 포장재로 사용되는 제/상품을 판매하고 있습니다. 그 종류로는 아이보리류, 마닐라류 등이 생산, 판매 및 수출되고 있습니다.&cr컵원지류는 2019년 7월 1일부로 생산을 중단하였고, 수입하여 판매하고 있습니다.&cr관련 공시는 2019년 5월 15일 생산중단 공시를 참조하여 주시기 바랍니다.&cr&cr- HL(Home & Life)사업부&cr회사 매출의 약 48%를 차지하고 있으며, 내수시장에서 해외시장으로 사업을 확장하고 있습니다. 주요 제품으로는 두루마리 화장지류, 미용티슈류, 기저귀류, 생리대류, 물티슈류, 마스크류 등을 제조ㆍ판매하고있으며, 브랜드로는 "깨끗한나라", "보솜이", "순수한면", "디어스킨", "봄날", "촉앤감" 등이 있습니다.&cr

(2) 시장점유율

- PS(Paper Solution)사업부

	(단위 : %)

구 분	2020년	2019년	2018년	2017년
점유율	29.7	26.0	27.9	27.6

※ 판매량 기준 (당사 내부 집계 자료)&cr&cr- HL(Home & Life)사업부

	(단위 : %)

구분	두루마리	물티슈	생리대	기저귀
2020년	17.3	4.0	6.6	7.2
2019년	17.3	4.7	5.5	6.2
2018년	17.7	4.7	5.4	6.9
2017년	17.9	6.2	8.8	8.3

※ 칸타월드패널 기준(구매액 기준)

&cr

(3) 시장의 특성&cr

- PS(Paper Solution)사업부&cr국내 산업용 포장지(백판지) 업체의 2020년말 기준 내수 출하량은 전년대비 1.6% 감소하였으며, 수출출하량은 전년대비 17.3% 감소하였습니다. 전체 출하량은 약 9.8% 감소하였습니다. 국내업체의 생산중단 이슈로 총생산량이 감소한 것이 주 원인입니다. 업계의 경쟁이 더 치열해지는 만큼 당사는 고부가 신제품 개발 추진과 포장용기의 고급화 등을 통해 내수시장에서 경쟁력을 높이기 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 백판지 매출의 약 53%를 차지하고 있는 수출부문은 시장개척과 해외고객처 다변화를 지속적으로 노력하고 있습니다.&cr&cr- HL(Home & Life)사업부&crHL(Home & Life)사업부는 대표브랜드인 "깨끗한나라"가 주요 매장에서 단일브랜드로 매출우위를 보이고 있습니다. 지속적인 제품개발과 마케팅 투자를 실시하고 있으며, 화장지류 "촉앤감", 패드류 "보솜이", "순수한면", "디어스킨", "봄날" 등의 다양한 제품라인업으로 시장점유율을 확보하고 있고, AFH부문은 시장점유율 확대에 주력하고 있습니다. (*AFH : Away From Home 의 약자로 집밖에서 사용하는 생활용품을 의미하며, 당사 제품으로는 핸드타올, 냅킨, 점보롤이 있습니다.)&cr

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

&cr당사는 2020년 2월 4일에는 "황사방역용 마스크 KF94"를, 2020년 4월 27일에는 "깨끗한나라 클린 손소독겔"을 신규 출시하여 생활 위생용품부문으로 사업영역을 넓히고 있습니다.&cr

(5) 조직도

조직도_20201231.jpg 조직도_20201231

&cr&cr

2. 주주총회 목적사항별 기재사항 ◆click◆ 『2. 주주총회 목적사항별 기재사항』 삽입 00591#*_*.dsl 01_재무제표의승인 □ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요&cr

Ⅲ. 경영참고사항의 1. 사업의 개요 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

&cr

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월 18일이전에 전자공시시스템 (https://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결, 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr

연 결 재 무 제 표
연 결 재 무 상 태 표
제56기 2020년 12월 31일 현재
제55기 2019년 12월 31일 현재
깨끗한나라 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

	주석	제 56 기 말		제 55 기 말
자산
유동자산			119,172,260,184		115,382,111,108
현금및현금성자산	32,34	4,998,835,292		7,387,524,528
단기금융상품	32	200,000,000		200,000,000
매출채권및기타유동채권	6,32,33	65,021,224,657		62,227,428,958
재고자산	9	46,621,581,551		42,364,770,770
당기법인세자산	29	0		91,081,895
기타유동자산	10	2,330,618,684		3,111,304,957
비유동자산			443,877,908,478		422,881,997,034
장기금융상품	5,8,32	16,500,000		16,500,000
장기매출채권 및 기타비유동채권	6,32	707,458,823		710,389,070
기타비유동금융자산	7,32	2,272,000,000		1,385,916,160
관계기업투자	11	7,485,076,212		6,537,969,679
유형자산	4,12	373,552,109,518		342,918,163,350
투자부동산	4,13	18,892,401,190		17,505,037,680
사용권자산	4,14	38,498,782,149		48,731,878,813
무형자산	15	2,433,580,586		1,366,918,945
이연법인세자산	29	0		3,689,223,337
기타비유동자산	10	20,000,000		20,000,000
자산총계			563,050,168,662		538,264,108,142
부채
유동부채			181,228,244,735		246,429,033,447
매입채무및기타유동채무	16,32,33	87,917,645,408		86,406,301,309
당기법인세부채	29	157,194,258		-
단기차입금등	12,13,17,32,33,35	83,798,208,861		154,025,740,954
리스부채	19,32	7,670,211,088		3,543,339,165
기타유동부채	21,22,23	1,684,985,120		2,453,652,019
비유동부채			165,012,359,025		129,390,740,647
장기매입채무 및 기타비유동채무	16,32,33,35	5,020,718,771		6,830,403,077
장기차입금 등	13,17,32,33,35	109,611,011,365		59,616,441,000
리스부채	19,32	14,524,862,519		29,390,998,747
순확정급여부채	20	19,719,924,820		23,093,931,266
이연법인세부채	29	5,174,171,425		0
기타비유동금융부채	18,32,35	1,705,694,759		389,861,723
기타비유동부채	21,23	9,255,975,366		10,069,104,834
부 채 총 계			346,240,603,760		375,819,774,094
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	31		216,809,564,902		160,209,961,951
자본금	1,24		37,606,853,000		37,606,853,000
보통주자본금		37,240,693,000		37,240,693,000
우선주자본금		366,160,000		366,160,000
기타불입자본	24		95,963,077,256		155,314,728,505
이익잉여금(결손금)	24		43,461,108,835		(53,313,162,450)
기타자본구성요소	24		39,778,525,811		20,601,542,896
비지배지분			0		2,234,372,097
자본총계			216,809,564,902		162,444,334,048
부채및자본총계			563,050,168,662		538,264,108,142

&cr&cr

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제56기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제55기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
깨끗한나라 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

	주석	제 56 기		제 55 기
매출	4,25,33		591,566,240,710		594,158,566,684
매출원가	30,33		463,672,902,141		508,766,629,135
매출총이익			127,893,338,569		85,391,937,549
판매비	26,30	47,202,572,335		42,999,282,217
관리비	26,30,33	28,628,238,199		37,244,376,265
영업이익	4		52,062,528,035		5,148,279,067
금융이익	28	3,666,830,071		1,347,976,871
금융원가	28	13,647,494,732		16,326,189,583
기타영업외이익	27	8,072,256,137		3,817,980,552
기타영업외비용	27	6,981,897,565		9,991,924,927
관계기업손익에 대한 지분	11	947,106,533		23,985,513
법인세비용차감전순이익(손실)			44,119,328,479		(15,979,892,507)
법인세비용(이익)	29		5,840,734,782		(4,193,462,899)
당기순이익(손실)			38,278,593,697		(11,786,429,608)
기타포괄손익			18,563,701,186		(392,689,651)
후속적으로 당기손익으로&cr 재분류되지 않는 항목			18,576,315,249		(492,247,314)
자산재평가잉여금		25,316,091,000
확정급여제도의 재측정요소	20	(786,258,628)		(286,382,707)
기타포괄손익-공정가치측정&cr 지분상품 처분손익		0		(344,703,593)
당기손익으로 재분류되지&cr 않는 항목의 법인세	29	(5,953,517,123)		138,838,986
후속적으로 당기손익으로&cr 재분류될 수 있는 항목			(12,614,063)		99,557,663
해외사업장환산외환차이		(12,614,063)		99,557,663
당기총포괄손익			56,842,294,883		(12,179,119,259)
당기순이익의 귀속
지배기업의소유주			38,085,990,271		(12,127,501,778)
비지배지분			192,603,426		341,072,170
당기총포괄이익의 귀속
지배기업의소유주			56,649,691,457		(12,127,501,778)
비지배지분			192,603,426		341,072,170
주당손익	31
기본주당순손익 (단위 : 원)			1,023		(326)
희석주당순손익 (단위 : 원)			1,023		(326)

&cr

연 결 자 본 변 동 표
제56기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제55기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
깨끗한나라 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
보통주 자본금	우선주 자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 &cr귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	186,203,465,000	1,830,800,000	4,887,316,505	(40,693,413,358)	20,501,985,233	172,730,153,380	1,937,399,927	174,667,553,307
무상감자	(148,962,772,000)	(1,464,640,000)	150,427,412,000	0	0	0	0	0
당기순이익(손실)	0	0	0	(12,127,501,778)	0	(12,127,501,778)	341,072,170	(11,786,429,608)
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(223,378,511)	0	(223,378,511)	0	(223,378,511)
배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	(44,100,000)	(44,100,000)
해외사업환산손익	0	0	0	0	99,557,663	99,557,663	0	99,557,663
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	0	0	0	(268,868,803)	0	(268,868,803)	0	(268,868,803)
2019.12.31 (기말자본)	37,240,693,000	366,160,000	155,314,728,505	(53,313,162,450)	20,601,542,896	160,209,961,951	2,234,372,097	162,444,334,048
2020.01.01 (기초자본)	37,240,693,000	366,160,000	155,314,728,505	(53,313,162,450)	20,601,542,896	160,209,961,951	2,234,372,097	162,444,334,048
당기순이익	0	0	0	38,085,990,271	0	38,085,990,271	192,603,426	38,278,593,697
결손의보전	0	0	(59,177,343,232)	59,177,343,232	0	0	0	0
배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	(73,500,000)	(73,500,000)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(613,281,729)	0	(613,281,729)	0	(613,281,729)
종속회사청산	0	0	0	(147,154,277)	0	(147,154,277)	0	(147,154,277)
종속회사지분율변동	0	0	(174,308,017)	271,373,788	0	97,065,771	(2,353,475,523)	(2,256,409,752)
자산재평가잉여금	0	0	0	0	19,189,596,978	19,189,596,978	0	19,189,596,978
해외사업환산손익	0	0	0	0	(12,614,063)	(12,614,063)	0	(12,614,063)
2020.12.31 (기말자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	43,461,108,835	39,778,525,811	216,809,564,902	0	216,809,564,902

&cr

연 결 현 금 흐 름 표
제56기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제55기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
깨끗한나라 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과목	제 56 기		제 55 기
영업활동으로 인한 현금흐름		61,254,151,106		25,519,295,228
당기순이익(손실)	38,278,593,697		(11,786,429,609)
당기순이익조정을 위한 가감	47,430,386,512		50,907,186,394
법인세비용(이익)	5,840,734,782		(4,193,462,899)
감가상각비	29,761,668,543		29,909,111,571
사용권자산감가상각비	0		0
퇴직급여	4,685,483,136		5,024,017,476
대손상각비(환입)	(546,081,183)		3,148,799,720
무형자산상각비	436,089,317		306,462,357
이자비용	10,064,235,536		11,141,027,642
외화환산손실	282,332,112		257,938,516
유형자산폐기손실	1,523,938,607		0
유형자산손상차손	988,740,210		6,431,344,525
유형자산처분손실	0		90,770,078
투자부동산처분손실	915,838,500		0
투자부동산평가손실	22,959,310		0
파생상품평가손실	1,315,833,036		288,087,589
지분법이익	(947,106,533)		(23,985,513)
외화환산이익	(1,562,245,904)		0
이자수익	(67,082,169)		0
금융이익	0		(545,760,471)
유가증권처분이익	0		(11,973,940)
유형자산처분이익	(813,129,468)		(915,190,257)
배당금수익	(45,660,000)		0
투자부동산재평가이익	(4,426,161,320)		0
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,891,179,660)		210,753,185
매출채권의 감소(증가)	(2,390,204,395)		19,363,994,915
미수금의 감소	80,493,358		1,247,644,372
선급금의 감소(증가)	287,457,243		(853,136,426)
선급비용의 감소(증가)	493,229,030		(512,329,785)
재고자산의 감소(증가)	(4,256,810,781)		29,249,188,717
상각후원가측정 금융자산의 증가	(900,000,000)		0
장기미수금의 감소	0		145,026,881
매입채무의 감소	(2,506,940,503)		(33,196,115,281)
미지급금의 증가 (감소)	5,276,974,976		(8,195,531,545)
선수금의 증가(감소)	(555,783,242)		688,991,522
선수수익의 감소	0		(69,358,068)
미지급비용의 증가(감소)	4,966,214,858		(3,998,200,346)
예수금의 증가(감소)	3,045,335		(5,072,498)
예수보증금의 감소	(281,339,063)		(220,940,962)
장기미지급금의 증가(감소)	(3,308,717,109)		5,646,982,012
장기선급비용의 감소	1,716,000		0
장기미지급비용의 증가(감소)	353,361,081		(160,819,068)
장기예수보증금의 감소	(84,000,000)		0
퇴직금의 지급	(1,471,698,228)		(5,913,260,238)
퇴직연금운용자산의 증가	(7,318,121,960)		(3,005,226,099)
국민연금전환금의 감소	5,230,800		22,774,500
환불부채의 감소	(60,444,192)		(23,859,418)
장기선수수익의 감소	(69,358,068)		0
이연수익의 감소	(155,484,800)		0
이자의 수취	57,485,950		7,880,219
이자의 지급	(9,958,145,399)		(12,255,504,007)
배당금의 수취	45,660,000		0
법인세의 지급	(2,708,649,994)		(1,564,590,954)
투자활동으로 인한 현금흐름		(36,094,414,432)		(7,024,227,708)
보증금의 감소	1,500,000		278,388,881
장기대여금의 감소	2,926,000		14,864,000
투자부동산의 처분	2,100,000,000		0
장기금융상품의 감소	0		4,061,863
기계장치의 처분	0		388,820,705
건물의 처분	0		0
공구와기구의 처분	0		5,000,000
집기비품의 처분	0		0
산업재산권의 처분	288,108		0
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	13,916,160		1,539,805,905
보증금의 증가	(48,148,630)		(619,090,341)
장기대여금의 증가	(50,000,000)		0
단기금융상품의 증가	0		(200,000,000)
토지의 취득	(9,340,003,681)		0
건물의 취득	(100,934,576)		(160,809,145)
기계장치의 취득	(44,583,228)		(1,523,132,089)
차량운반구의 취득	(17,806,364)		(20,302,374)
집기비품의 취득	(178,871,130)		(188,222,001)
종속기업의 취득	(2,520,168,000)		0
건설중인자산의 취득	(23,643,820,577)		(4,977,595,223)
공구와 기구의 취득	0		(9,998,390)
미착기계의 증가	(765,669,448)		(870,789,895)
산업재산권의 증가	(5,699,066)		(20,552,148)
소프트웨어의 증가	(1,497,340,000)		(664,677,456)
재무활동으로 인한 현금흐름		(27,462,047,663)		(17,903,861,602)
단기차입금의 차입	380,775,161,608		563,703,930,243
단기사채의 차입	20,000,000,000		0
사채 및 장기차입금의 차입	92,954,900,000		49,990,000,000
단기차입금의 상환	(485,317,121,923)		(598,025,925,422)
단기사채의 상환	(40,000,000)		0
사채 및 장기차입금의 상환	(27,195,081,360)		(30,686,964,707)
유동성금융리스부채의 상환	(8,566,405,988)		(2,840,801,716)
현금배당	(73,500,000)		(44,100,000)
현금및현금성자산의순증가(감소)		(2,302,310,989)		591,205,918
기초현금및현금성자산		7,387,524,528		6,829,087,269
외화환산으로 인한 현금의 변동		(86,378,247)		(32,768,659)
기말현금및현금성자산		4,998,835,292		7,387,524,528

&cr

연결재무제표 주석

제 56(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 55(전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
깨끗한나라 주식회사와 그 종속기업

&cr 1. 일 반 사항&cr

1.1 지 배 기 업의 개요&cr&cr기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 깨끗한나라 주식회사 (이하 "연결실체")는 1966년 3월 7일에 설립되어 서울특별시에 본사와 충청북도 청주시에 청주공장, 음성군에 음성공장을 두고 판지류 및 화장지류를 제조ㆍ판매하고 있습니다. &cr&cr연결실체는 1975년 6월 25일자로 주식을 한국거래소(구 한국증권선물거래소)가 개설한 유가증권 시장에 상장하였으며, 설립 이래 수차례의 증자와 감자를 거쳐 2020년 12월 31일 현재 자 본금은 보통주 37,241백만원, 우선주 366백만원입니다. 당기말현재 주요주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	소유주식수(주)		지 분 율(%)
보통주	우선주	보통주	우선주
---	---	---	---	---
최정규	5,971,518	8	16.03	-
최현수	2,868,704	-	7.70	-
최윤수	2,867,326	-	7.70	-
최병민	1,288,045	76,891	3.46	21.00
구미정	1,848,860	-	4.96	-
희성전자(주)	10,638,241	-	28.57	-
자기주식	1,446	4,159	-	1.14
기타소액주주	11,756,553	285,102	31.58	77.86
합계	37,240,693	366,160	100.00	100.00

&cr2020년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 그 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr

1.2 종속기업의 개요&cr

종속기업명	주요 영업활동	법인설립 및&cr영업소재지	지배지분율(%)		결산월
당기말	전기말
---	---	---	---	---	---
KleanNara U.S.A INC.(주1)	무역업	미국	-	100.00	12월
(주)보노아(주2)	제조업	대한민국	100.00	51.00	12월
(주)케이앤이	기계설비공사업	대한민국	100.00	100.00	12월

(주1) KleanNara U.S.A INC.는 보고기간 종료일 현재 청산이 완료되었으며 종속기업투자에서 제외되었습니다.&cr(주2) 당기 중 연결실체는 (주)보노아의 주식 2,752백만원(금융보증으로 인한 증가 포함)을 추가 취득하였습니다.&cr

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr&cr2.1 연결재무제표 작성 기준

연결실체의 2020년 12월 31일로 종료하는 12개월 보고기간에 대한 당기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 동 당기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 이 당기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 12월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr연결실체가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정&cr개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr&cr개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정&cr&cr개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. &cr동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr2.2 회계정책&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr(1) 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간 유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr(2) 연결기준&cr&cr종속기업은 연결실체의 지배를 받고 있는 기업이며, 연결실체는 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자자를 지배합니다. 연결실체가 다른 기업에 대한 지배력을 평가할 때는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권뿐만 아니라 자신이 보유한 잠재적 의결권도 고려하고 있습니다.&cr&cr연결재무제표는 지배기업과 종속기업의 자산, 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 같은 항목별로 합산하고, 지배기업의 각 종속기업에 대한 투자자산의 장부금액과 각 종속기업의 자본 중 지배기업지분을 상계(제거)하며, 연결실체 내 기업간의 거래와 관련된 연결실체 내의 자산과 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 모두 제거하여 작성되고 있으며, 종속기업의 수익과 비용은 연결실체가 종속기업에 대해 지배력을 획득하는 시점부터 지배력을 상실하기 전까지 연결재무제표에 포함되고 있습니다.&cr&cr연결재무제표를 작성할 때 사용되는 지배기업과 종속기업의 재무제표는 동일한 보고기간종료일을 가집니다. 지배기업의 보고기간종료일과 종속기업의 보고기간종료일이 다른 경우, 종속기업은 연결재무제표를 작성하기 위하여 지배기업이 종속기업의 재무정보를 연결할 수 있도록 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간종료일의 추가적인 재무정보를 작성하고 있습니다. 다만, 종속기업이 실무적으로 적용할 수 없는 경우, 지배기업은 종속기업의 재무제표일과 연결재무제표일 사이에 발생한 유의적인거래나 사건의 영향을 조정한 종속기업의 가장 최근의 재무제표를 사용하여 종속기업의 재무정보를 연결하며, 어떠한 경우라도 종속기업의 재무제표일과 연결재무제표일의 차이는 3개월을 초과하지 않고 있으며, 보고기간의 길이 그리고 재무제표일의 차이는 매 기간마다 동일하게 적용하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 연결재무제표 작성 시 연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 연결실체의 회계정책과 일치하도록 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr&cr비지배지분은 연결재무상태표에서 자본에 포함하되 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 별도로 표시하고 있습니다. 당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되고 있습니다.&cr&cr종속기업에 대한 지배기업의 소유지분이 변동한 결과로 지배기업이 종속기업에 대한지배력을 상실하지 않는다면, 그것은 자본거래(즉, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래)로 회계처리하고 있습니다.&cr&cr지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우 연결재무상태표에서 종전의 종속기업에 대한 자산과 부채를 제거하고, 종전의 종속기업에 대한 잔존 투자는 지배력을상실한 때의 공정가치로 인식하며, 그러한 투자 및 종전의 종속기업과 주고 받을 금액에 대해서는 관련 한국채택국제회계기준에 따라 후속적으로 회계처리하고 있으며,종전의 지배지분에 귀속되는 지배력 상실 관련 손익을 인식하고 있습니다.&cr

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr&cr연결실체는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr중간연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr4. 부문정보&cr

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결실체의 보고부문은 다음과 같습니다. &cr&cr- PS사업부 : 주로 포장재로 사용되는 아이보리류, 마니라류, 컵원지류 등의 생산, 판매 및 수출&cr- HL사업부 : 두루마리 화장지류, 미용티슈류, 기저귀류, 생리대류 등의 제조 및 판매&cr

(2) 부문 당기 손익, 부문자산 및 부문부채에 관한 정보&cr&cr1) 당기 및 전기 연결실체의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.

(당기)	(단위: 천원)

구 분	PS사업부	HL사업부	기타	합 계
1. 매출액	298,389,016	282,650,328	10,526,896	591,566,241
2. 영업이익	29,324,663	21,935,076	802,787	52,062,528
3. 유형자산, 사용권자산&cr 및 투자부동산	204,503,100	207,547,790	18,892,400	430,943,293
(감가상각비 및 손상차손 등)	(16,442,644)	(12,434,214)	(888,962)	(29,765,820)
4. 비유동성자산의 증감액	23,046,698	24,760,039	1,387,363	49,194,100

(전기)	(단위: 천원)

구 분	PS사업부(주1)	HL사업부(주1)	기타	합 계
1. 매출액	317,002,756	266,444,649	10,711,162	594,158,567
2. 영업이익(손실)	14,950,111	(10,037,520)	235,688	5,148,279
3. 유형자산, 사용권자산&cr 및 투자부동산	256,008,270	170,654,747	17,505,038	444,168,055
(감가상각비 및 손상차손 등)	(21,008,643)	(14,004,332)	-	(35,012,975)
4. 비유동성자산의 증감액	13,213,391	9,297,211	-	22,510,602

(주1) 전기 중 제지사업부는 PS사업부로, 생활용품사업부는 HL사업부로 명칭이 변경되었습니다.&cr&cr&cr5 . 사 용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산&cr

당기말 및 전기말 현재 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .

(단위: 천원)

계정과목	내 역	당기말	전기말	구 분
장기금융상품	당좌개설보증금	16,500	16,500	사용제한

&cr

6. 매출채권 및 기타채권&cr &cr(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권 (주1)	65,005,510	-	62,781,761	-
손실충당금	(2,199,283)	-	(2,743,649)	-
합 계	62,806,227	-	62,227,429	710,389

(주1) 수출환어음 매각으로 금융기관에 양도하였으나 회사가 소구의무를 부담함에 따라 제거요건을 충족하지 못하는 금액(당기말 0원, 전기말 1,381백만원)이 포함되어 있습니다. &cr&cr (2) 신용위험 및 손실충당금 &cr&cr 제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 50일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.&cr&cr연결실체는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 연결실체는 과거 경험상 180일이경과한채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 180일이 경과된 채권 중 회수가능성이 불확실한 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.&cr&cr예를 들어 차입자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 때 또는 매출채권의 경우에 연체기간이 3년을 초과하는 때 중 빠른 날과 같이 차입자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있으며 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우에 금융자산을 제각합니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.&cr &cr1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.&cr

(당기)	(단위: 천원)

구 분	연체된 일수
미연체	180일 이내	180일 초과	손상	계
---	---	---	---	---	---
채무불이행률	0.15%	38.08%	15.63%	100.00%
총장부금액	62,847,096	16,232	50,846	2,091,336	65,005,510
전체기간&cr기대신용손실	(93,817)	(6,181)	(7,949)	(2,091,336)	(2,199,283)
순장부금액	62,753,279	10,051	42,897	-	62,806,227

(전기)	(단위: 천원)

구 분	연체된 일수
미연체	180일 이내	180일 초과	손상	계
---	---	---	---	---	---
채무불이행률	0.85%	0.85%	13.21%	100.00%
총장부금액	63,049,042	180,162	282,787	2,169,476	65,681,467
전체기간&cr기대신용손실	(535,298)	(1,526)	(37,349)	(2,169,476)	(2,743,649)
순장부금액	62,513,744	178,636	245,438	-	62,937,818

&cr

&cr(3) 당기말 및 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
미수금	2,108,748	-	2,189,317	-
미수수익	29	9,567
대여금	-	50,000	-	2,926
보증금	106,220	647,892	-	707,463
합 계	2,214,997	707,459	2,189,317	710,389

&cr7. 기 타비유동금융자산&cr

당기말 및 전기말 현재 기 타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습 니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수	지분율	당기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1)
비케이탑스 주식회사	-	-	-	13,916
청주방송	274,440주	4.90%	1,372,000	1,372,000
(주)에브리데이리테일	864주	-	-	-
주식회사 동양레져	3,600주	-	-	-
소 계	-	-	1,372,000	1,385,916
상각후원가측정 금융자산	-	-	900,000	-
소 계	-	-	900,000	-
합 계	-	-	2,272,000	1,385,916

(주1) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 연결실체는 동 지분상품의 공정가치에 대한 단기간의 변동을 당기손익으로 인식하는 것이 장기 목적으로 이러한 지분상품을 보유하여 잠재적인 성과를 장기간에 걸쳐 실현하고자 하는 연결실체의 전략과 일관되지 않는다고 판단하고 있습니다.&cr &cr금융자산에 대한 손상검사 목적상 손실충당금은 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정하였으며, 손실충당금은 평가손익누계액에서 가감하고 있습니다. 금융자산의 공정가치에 대해서는 주석32에서 설명하고 있습니다.&cr&cr

8. 장기금융상품&cr &cr당기말 및 전기말 현재 장기금융상품 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
장기금융상품-당좌개설보증금	16,500	16,500

&cr

9. 재고 자산&cr

당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상 품	5,723,132	(1,160,746)	4,562,386	6,543,164	(1,370,315)	5,172,849
제 품	21,009,132	(1,975,733)	19,033,398	22,268,480	(4,636,482)	17,631,998
원재료	9,503,998	(326,528)	9,177,470	7,276,654	(1,248,826)	6,027,828
부재료	1,090,560	(26,484)	1,064,076	1,239,628	(6,603)	1,233,025
저장품	1,276,088	-	1,276,088	1,386,230	(271,100)	1,115,130
미착품	11,508,164	-	11,508,164	11,183,941	-	11,183,941
합 계	50,111,074	(3,489,491)	46,621,582	49,898,097	(7,533,326)	42,364,771

&cr&cr10. 기타자산&cr &cr당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기타유동자산
선급금	1,593,463	1,880,920
선급비용	737,156	1,230,385
소 계	2,330,619	3,111,305
기타비유동자산
장기선급비용	992,449	994,165
차감 : 손실충당금	(992,449)	(994,165)
서화	20,000	20,000
소 계	20,000	20,000

&cr

11. 관계기업투자&cr &cr (1) 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	주요&cr영업활동	법인설립 및&cr영업소재지	당기말			전기말
지분율	취득원가	장부가액	지분율	취득원가	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
㈜서일물산	무역업,부동산외	대한민국	48%	985,763	8,477,256	48%	985,763	6,537,970

&cr (2) 당기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자는 없습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	㈜서일물산
당기말	전기말
---	---	---
유동자산	424,192	868,040
비유동자산	19,446,910	16,978,901
자산계	19,871,102	17,846,941
유동부채	1,712,850	2,219,406
비유동부채	3,835,382	3,277,803
부채계	5,548,232	5,497,209
자본계	14,322,870	12,349,732
매출	824,275	896,411
영업이익	(34,210)	51,554
총포괄손익	1,973,139	49,970

&cr12. 유형자산

&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	106,123,376	-	-	106,123,376
건물	116,470,976	(43,728,320)	(157,411)	72,585,245
구축물	19,073,081	(6,667,692)	(288,559)	12,116,830
기계장치	402,781,337	(219,149,564)	(11,068,645)	172,563,128
차량운반구	85,873	(70,010)	-	15,863
공구와기구	780,669	(596,841)	-	183,828
집기비품	5,129,898	(4,390,684)	-	739,214
건설중인자산	8,857,765	-	-	8,857,765
수입미착기계	366,861	-	-	366,861
합 계	659,669,836	(274,603,111)	(11,514,615)	373,552,110

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	71,467,282	-	-	71,467,282
건물	114,550,008	(39,540,001)	-	75,010,007
구축물	19,310,281	(6,028,425)	-	13,281,856
기계장치	399,290,954	(205,513,256)	(12,376,600)	181,401,098
차량운반구	167,493	(93,952)	-	73,541
공구와기구	780,669	(490,802)	-	289,867
집기비품	5,552,587	(4,668,856)	-	883,731
건설중인자산	359,335	-	-	359,335
수입미착기계	151,448	-	-	151,448
합 계	611,630,057	(256,335,292)	(12,376,600)	342,918,165

&cr(2) 당 기 및 전기 중 유형 자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)	(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	손상차손(주1)	폐기손실	자산재평가	기타	환율변동효과	기말
토지	71,467,281	9,340,004	-	-	-	-	25,316,091	-	-	106,123,376
건물	75,010,007	17,904	-	(4,689,424)	(157,411)	(1,155,298)	-	3,559,467	-	72,585,245
구축물	13,281,856	-	-	(869,653)	(288,559)	(6,814)	-	-	-	12,116,830
기계장치	181,401,097	44,583	-	(15,694,849)	(536,496)	(332,148)	-	7,680,940	-	172,563,127
차량운반구	73,541	17,806	-	(5,158)	-	-	-	(70,326)	-	15,863
공구와기구	289,867	-	-	(106,039)	-	-	-	-	-	183,828
집기비품	883,731	176,241	-	(317,870)	-	(2,888)	-	-	-	739,214
건설중인자산	359,335	20,882,133	-	-	-	-	-	(12,383,703)	-	8,857,765
수입미착기계	151,448	765,669	-	-	-	-	-	(550,256)	-	366,861
합 계	342,918,163	31,244,340	-	(21,682,993)	(982,466)	(1,497,148)	25,316,091	(1,763,878)	-	373,552,109

(주1) 연결실체는 당기말에 유형자산손상차손 982,466천원을 인식하였습니다.&cr

(전기)	(단위: 천원)

구 분	기초	취득	감소	감가상각비	손상차손	대체	환율변동효과	기말
토지	71,467,282	-	-	-	-	-	-	71,467,282
건물	77,701,676	1,251,623	-	(4,881,600)	-	938,308	-	75,010,007
구축물	14,200,605	-	-	(918,749)	-	-	-	13,281,856
기계장치	171,831,493	4,664,506	(3,075,128)	(16,088,355)	(6,333,043)	30,401,625	-	181,401,098
차량운반구	16,697	64,025	-	(7,181)	-	-	-	73,541
공구와기구	357,304	157,239	(64,585)	(190,491)	-	30,400	-	289,867
집기비품	523,463	188,852	-	(308,634)	-	480,050	-	883,731
건설중인자산	18,216,715	13,029,515	-	-	-	(30,886,895)	-	359,335
수입미착기계	243,129	871,807	-	-	-	(963,488)	-	151,448
합 계	354,558,364	20,227,567	(3,139,713)	(22,395,010)	(6,333,043)	-	-	342,918,165

(3) 연결실체의 토지는 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 재평가금액은 재평가일의 공정가치에 해당하는 금액입니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 연결실체와 관계가 없는 독립적인 평가법인인 가람감정평가법인에서 2020년 12월 31일을 재평가일로 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 가람감정평가법인은 평가인협회의 구성원으로서 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 보유하고 있습니다.&cr토지의 공정가치는 공시지가기준법 및 거래사례비교법에 기초하여 결정하였습니다.&cr&cr(4) 당기말 및 전기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	계
토지	-	-	106,123,376	106,123,376

(주) 당기 중 수준1과 수준2 간의 이동은 없었습니다.&cr

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	계
토지	-	-	71,467,282	71,467,282

&cr (5) 당기말 및 전기말 현재 재평가된 유형자산의 분류별로 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
토지	54,411,222	45,071,219

&cr (6) 재평가모형을 적용한 유형자산에서 발생한 재평가잉여금에 대한 정보는 주석24에 기재되어 있습니다. 토지에서 발생한 재평가잉여금은 법률에 따라 주주에게 배당할 수 없습니다.&cr

(7) 당기인식 손상차손 &cr

당기 중 연결실체는 건물, 구축물, 기계장치에 대하여 982,466천원의 손상차손을당기손익으로 인식하였습니다. 동 기계장치는 사용이 중지된 시점의 장부금액 전액에 대하여 손상을 인식하였으며, 동 손상차손은 연결포괄손익계산서의 기타영업외비용 항목에 포함되어 있습니다.&cr

(8) 담보로 제공된 자산&cr

당기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	관련 차입금	담보권자	채권최고액	담보의종류
토지(주1)	62,918,685	45,000,000	산업은행&cr우리은행	24,000,000&cr52,920,000	근저당권
건물(주1)	59,555,942
소 계	122,474,627
토지(주2)	1,612,216	2,435,500	산업은행	9,500,000	근저당권
건물(주2)	2,817,390
기계장치(주2)	3,581,725
소 계	8,011,331
합 계	130,485,958

(주1) 위 자산에 대해 우리은행 등은 보험사고 시 수령할 보험금에 대해서 질권을 설정하고 있습니다.&cr(주2) 종속기업인 (주)보노아가 금융기관에 담보로 제공하고 있는 자산입니다.&cr&cr

(9) 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	부보자산	당기말		전기말		질권설정&cr대상
부보금액	질권설정금액	부보금액	질권설정금액
---	---	---	---	---	---	---
KB손해보험	청주공장	969,445,841	47,600,000	982,283,041	47,600,000	산업은행,&cr우리은행
KB손해보험	음성공장	20,989,504	16,800,000	21,887,253	16,800,000	수협은행
KB손해보험	음성 천막창고	2,314,700	-	-	-	-

&cr&cr 13 . 투자부동산 &cr &cr(1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
토지	17,134,991	13,866,064
건물	1,757,410	3,638,974
합 계	18,892,401	17,505,038

&cr(2) 당 기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)	(단위: 천원)

구 분	토지	건물	계
기초잔액	13,866,064	3,638,974	17,505,038
취득	-	-	-
처분	(1,101,646)	(1,914,193)	(3,015,839)
공정가치평가이익	4,370,573	32,629	4,403,202
기말잔액	17,134,991	1,757,410	18,892,401

(전기)	(단위: 천원)

구 분	토지	건물	계
기초잔액	13,866,064	3,638,974	17,505,038
취득	-	-	-
처분	-	-	-
기말잔액	13,866,064	3,638,974	17,505,038

&cr (3) 투자부동산의 공정가치 측정&cr &cr 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가사인 가람감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 공시지가 기준법 및 거래사례비교법(토지)와 원가법(건물)입니다.&cr&cr(4) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. &cr

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
토지	-	-	17,134,991	17,134,991
건물	-	-	1,757,410	1,757,410
합 계	-	-	18,892,401	18,892,401

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
토지	-	-	13,866,064	13,866,064
건물	-	-	3,638,974	3,638,974
합 계	-	-	17,505,038	17,505,038

&cr(5) 담보로 제공된 자산&cr&cr당기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도 할 수 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	관련 채무	채무 금액	담보권자	채권최고액	담보의 종류
토지	8,513,538	보증금	460,567	국민은행&cr(주)한솔교육	2,860,000	근저당권
건물	829,430	10,467	100,000
합 계	9,342,968		471,034		2,960,000

&cr(6) 당기 및 전기 중 연결실체의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 천177,623원과 250,993천원입니다.&cr

14. 리스&cr&cr연결실체 는 건물과 기계장치를 리스 하 였으 며 일부 기계장치에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 한편, 변동리스료를 포함하는 기계장치 리스계약이 존재하나 해당 계약에서 발생하는 사용권자산 및 리스부채로 계상할 금액이 없다고 판단하였습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	건물	기계장치	구축물	차량운반구	합계
취득금액	3,700,586	103,936,623	5,085,808	4,302,051	117,025,068
감가상각누계액	(913,504)	(73,841,127)	(1,030,901)	(2,383,401)	(78,168,933)
손상차손누계액	-	(357,353)	-	-	(357,353)
장부금액	2,787,082	29,738,143	4,054,907	1,918,650	38,498,782

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	건물	기계장치	구축물	차량운반구	합계
취득금액	3,700,586	110,326,949	5,085,808	213,291	119,326,634
감가상각누계액	(372,093)	(69,078,902)	(692,992)	(99,690)	(70,243,677)
손상차손누계액	-	(351,078)	-	-	(351,078)
장부금액	3,328,493	40,896,969	4,392,816	113,601	48,731,879

&cr(2) 당기 및 전기 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr

(당기)	(단위: 천원)

구 분	누적
사용권자산 감가상각비	8,078,675
사용권자산 손상차손(주1)	6,274
리스부채 이자비용	2,853,383

(주1) 연결실체는 당기에 사용권자산 손상차손 6,274천원을 인식하였습니다.&cr

(전기)	(단위: 천원)

구 분	누적
사용권자산 감가상각비	7,514,101
사용권자산 손상차손(주1)	98,301
리스부채 이자비용	1,404,649

(주1) 연결실체는 제지 1호기 생산 중단과 관련하여 전기에 사용권자산 손상차손 98,301천원을 인식하였습니다.&cr

15 . 무 형자산

&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
산업재산권	898,278	(834,390)	-	63,888
회원권	193,800	-	-	193,800
소프트웨어	4,088,648	(2,046,914)	-	2,041,734
전기공급시설이용권	383,310	(249,152)	-	134,158
합 계	5,564,036	(3,130,456)		2,433,580

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
산업재산권	892,866	(802,160)	-	90,706
회원권	193,800	-	-	193,800
소프트웨어	2,591,308	(1,681,386)	-	909,922
전기공급시설이용권	383,310	(210,820)	-	172,490
합 계	4,061,284	(2,694,366)	-	1,366,918

&cr(2) 당기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)	(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
산업재산권	90,707	5,699	(288)	(32,230)	63,888
회원권	193,800	-	-	-	193,800
소프트웨어	909,922	1,497,340	-	(365,528)	2,041,734
전기공급시설이용권	172,490	-	-	(38,331)	134,159
합 계	1,366,919	1,503,039	(288)	(436,089)	2,433,581

(전기)	(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
산업재산권	172,432	25,800	-	(66,438)	131,794
회원권	193,800	-	-	-	193,800
소프트웨어	36,623	536,400	-	(121,286)	451,737
전기공급시설이용권	249,152	-	-	(38,332)	210,820
합 계	652,007	562,200	-	(226,056)	988,151

16. 매입채무 및 기타채무&cr &cr당기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	49,289,131	-	51,821,106	-
미지급금	9,138,300	2,338,265	8,472,552	5,646,982
미지급비용	28,618,160	710,265	23,660,221	356,904
선수수익	69,358	757,159	69,358	826,517
예수보증금	802,696	1,215,030	2,383,064	-
합 계	87,917,645	5,020,719	86,406,301	6,830,403

&cr

17. 차입금 등&cr &cr(1) 당기말 및 전기말 현재 차입금등의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
단기차입금	32,175,810	-	136,945,128	-
단기사채	19,975,653	-	-	-
장기차입금	26,651,796	30,747,648	12,086,259	59,616,441
사채	4,994,950	78,863,363	4,994,354	-
합 계	83,798,209	109,611,011	154,025,741	59,616,441

(2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율	당기말	전기말
무역금융대출	-	-	-	24,000,000
일반자금대출	KEB하나은행 외 1곳	2.20%~2.73%	7,100,000	10,518,094
Usance	국민은행 외 4곳	0.49%~0.81%	5,075,810	22,046,446
특수관계자차입금	-	-	-	30,000,000
CP등	KB증권 외 1곳	3.80%~4.58%	20,000,000	49,000,000
L/C매입(주1)	-	-	-	1,380,589
합 계			32,175,810	136,945,129

(주1) 수출환어음 매각으로 금융기관에 양도하였으나 연결실체가 소구의무를 부담함에 따라 제거요건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 금액(당기말 0백만원, 전기말 1,381백만원)이 포함되어 있습니다.&cr

(3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. &cr

(당기말)	(단위: 천원)

차입처	차입용도	연이자율	당기말	상환방법
우리은행	시설자금대출	1.75%	450,450	3년거치 5년분할
우리은행	시설자금대출	4.01%	4,283,994	1년거치 4년분할
우리은행(주1)	운영자금대출	3.78%	30,000,000	1년거치 1년 150억분할, 잔액 만기일시상환
산업은행(주1)	운영자금대출	3.19%	15,000,000	2년만기일시상환
신한캐피탈	운영자금대출	4.50%	5,000,000	매 반기 5억분할상환 후&cr 잔액 만기 일괄상환
산업은행(주1)	시설자금대출	1.77%	132,000	3개월 단위 분할상환
산업은행(주1)	시설자금대출	1.50%	1,000,000	2년거치 5년분할
산업은행(주1)	시설자금대출	1.50%	750,000	2년거치 5년분할
산업은행(주1)	시설자금대출	1.50%	783,000	2년거치 5년분할
합 계			57,399,444
차감 : 1년이내 상환일 도래분(유동성장기부채)			(26,651,796)
차감계			30,747,648

(주1) 당기말 현재 연결실체는 우리은행, 산업은행으로부터의 원화장기차입금과 관련하여 장부금 액 150,926,652천 원의 토지, 건물, 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다(주석 12참고).&cr

(전기말)	(단위: 천원)

차입처	차입용도	연이자율	당기말	상환방법
신한은행	시설자금대출	1.75%	93,700	3년거치 5년분할등
우리은행	시설자금대출	1.75%	614,250	3년거치 4년분할
우리은행	시설자금대출	3.11%	7,139,990	6개월거치 4년분할
우리은행	운영자금대출	3.60%	30,000,000	1년거치 2년분할
산업은행	시설자금대출	2.84%	4,479,320	2년거치 3년분할
산업은행	운영자금대출	3.19%	15,000,000	2년만기상환
수협은행	시설자금대출	4.92%	13,000,000	15개월거치 33개월분할
농협	시설자금대출	3.99%	1,375,440	1년거치 2년분할
합 계			71,702,700
차감 : 1년이내 상환일 도래분(유동성장기부채)			(12,086,259)
차감계			59,616,441

&cr(4) 당기말 현재 발행된 회사채와 관련된 사항은 다음과 같습니다.&cr

구 분	내 용
사채의 명칭	제105회	제106회	제107회	제108회	제109회	제110회
종류	무보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채	보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채
발행가액	50억원	100억원	200억원	1,300만 달러	500억원	50억원
사채발행일	2020년 03월 04일	2020년 08월 03일	2020년 08월 07일	2020년 08월 26일	2020년 09월 24일	2020년 12월 28일
만기일	2021년 09월 03일	2022년 08월 03일	2021년 08월 06일	2022년 08월 26일	2022년 09월 25일	2022년 06월 28일
상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환

&cr

18 . 기타금융부채&cr &cr당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
파생상품부채	-	1,705,695	-	389,862

&cr

19 . 리스부채

(1) 리스계약&cr

당기말 및 전기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	차입용도	당기말	전기말	상환방법
사무실 리스	리스부채	1,638,644	2,039,580	60개월 분할상환
차량운반구 리스	리스부채	2,012,849	3,343,011	37개월 분할상환
차량운반구 리스	리스부채	42,661	116,859	22~48개월 분할상환
기계장치 리스	리스부채	-	160,000	36개월 분할상환
기계장치 리스	리스부채	18,500,919	27,274,888	180개월 분할상환
합 계		22,195,073	32,934,338
차감 : 1년이내 상환일 도래분&cr (유동성리스부채)		(7,670,211)	(2,543,339)
소 계		14,524,862	30,390,999

&cr (2) 당기말 및 전기말 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	원금 상환액	이자비용	합계
1년 이내	7,670,211	3,701,937	11,372,148
1년 초과 2년 이내	1,967,759	683,904	2,651,663
2년 초과 3년 이내	1,419,454	605,047	2,024,501
3년 초과 4년 이내	1,248,709	534,223	1,782,932
4년 초과 5년 이내	1,025,005	481,608	1,506,613
5년 초과	8,863,935	1,791,043	10,654,978
합 계	22,195,073	7,797,762	29,992,835

&cr

(단위: 천원)

구 분	원금 상환액	이자비용	합계
1년 이내	3,463,779	1,389,841	4,853,620
1년 초과 2년 이내	3,459,852	1,223,253	4,683,104
2년 초과 3년 이내	2,768,190	1,061,058	3,829,248
3년 초과 4년 이내	2,265,600	953,957	3,219,557
4년 초과 5년 이내	2,111,477	853,627	2,965,104
5년 초과	18,785,882	3,630,193	22,416,075
합 계	32,854,779	9,111,929	41,966,709

&cr연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 연결실체의 재무부서에서 모니터링하고 있습니다. 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.&cr

&cr20 . 순확정급여부채

(1) 확정급여형퇴직급여제도 &cr&cr 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 딜로그 계리컨설팅에 의하여 2020년 12월 31일자로 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립 방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr

(2) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분	당기말	전기말
할인율	3.016%	2.69%
사외적립자산의 기대수익률	3.016%	2.69%
기대임금상승률	4.93%	5.60%

&cr(3) 당기 및 전기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기근무원가	4,265,772	4,143,392
부채에 대한 이자비용	1,400,454	1,640,537
사외적립자산의 기대수익	(719,814)	(759,911)
합 계	4,946,412	5,024,018

(4) 당기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	58,815,459	54,422,050
사외적립자산의 공정가치	(38,849,140)	(31,076,494)
국민연금전환금	(246,395)	(251,625)
순확정급여부채	19,719,924	23,093,931

&cr(5) 당기 및 전기의 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당기)	(단위: 천원)

구 분	확정급여채무&cr현재가치	사외적립자산	국민연금전환금	순확정급여&cr부채(자산)
기초	54,422,050	(31,076,493)	(251,626)	23,093,931
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	4,265,772	-	-	4,265,772
이자비용(이자수익)	1,400,454	(719,814)	-	680,640
소 계	5,666,226	(719,814)	-	4,946,412
기타포괄손익으로&cr인식되는 재측정요소
보험수리적손익	521,093	265,166	-	786,259
기여금
기업이 납부한 기여금	-	(7,846,586)	-	(7,846,586)
제도에서 지급한 금액
지급액	(1,793,910)	528,587	5,231	(1,260,092)
기말	58,815,459	(38,849,140)	(246,395)	19,719,924

(전기)	(단위: 천원)

구 분	확정급여채무&cr현재가치	사외적립자산	국민연금전환금	순확정급여&cr부채(자산)
기초	54,635,397	(27,681,754)	(274,400)	26,679,243
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	4,143,392	-	-	4,143,392
이자비용(이자수익)	1,640,537	(759,911)	-	880,626
소 계	5,783,929	(759,911)	-	5,024,018
기타포괄손익으로&cr인식되는 재측정요소
보험수리적손익	(84,016)	370,398	-	286,382
기여금
기업이 납부한 기여금	-	(6,238,093)	-	(6,238,093)
제도에서 지급한 금액
지급액	(5,913,260)	3,232,866	22,775	(2,657,619)
기말	54,422,050	(31,076,494)	(251,625)	23,093,931

&cr(6) 당기 및 전기의 사외적 립자산은 현금및현금성자산으로 구성되어 있으며, 당기 중 사외적립자산의 실제 수익은 534백만원입니다(전기: 459 백만원). &cr&cr (7 ) 당기 보고기간 말 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	증 가	감 소
할인율 1% 변동	(3,879)	4,395
기대임금상승률의 1% 변동	4,378	(3,937)

&cr 보험수리적가정들 사이에는 상관관계가 있으므로 가정의 변동이 독립적으로 발생되지 않을 것이기 때문에 상기의 민감도 분석은 확정급여채무의 실제변동을 나타내지 않을 것입니다. 또한 상기의 민감도 분석에서 확정급여채무의 현재가치는 연결재무상태표상 확정급여채무를 측정하는 데 적용한 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

&cr&cr21. 기타부채&cr&cr당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선수금	707,228	-	1,263,011	-
예수금	54,715	-	51,670	-
환불부채	109,913	-	170,357	-
이연수익	813,129	9,255,975	968,614	10,069,105
합 계	1,684,985	9,255,975	2,453,652	10,069,105

&cr

22. 환불부채 및 반환재고회수권&cr&cr당기말 및 전기말 현재 환불부채 및 반환재고회수권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
환불부채	109,913	170,357
반환재고회수권	84,750	144,047
반환재고회수권 평가충당금	(84,750)	(144,047)
순액	109,913	170,357

환불부채는 구매 후 30일동안 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련하여 고객이 반품할 것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다.

반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 연결실체가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다.&cr

연결실체는 반품수량을 추정하기 위하여 누적 역사적 경험을 사용하고 있습니다.

&cr23. 이연수익

(1) 당기말 및 전기말 현재 이연수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
판매후리스관련 이연수익	10,069,105	10,882,234
온실가스배출권관련 이연수익	-	155,485
합 계	10,069,105	11,037,719

(2) 당기말 및 전기말 현재 이연수익의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
유동부채	813,130	968,614
비유동부채	9,255,975	10,069,105
합 계	10,069,105	11,037,719

&cr

24. 자본&cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분	당기말		전기말
보통주	우선주	보통주	우선주
---	---	---	---	---
발행할 주식의 총수	60,000,000주		60,000,000주
1주의 금액 (단위:원)	1,000	1,000	1,000	1,000
발행주식의 수	37,240,693주	366,160주	37,240,693주	366,160주
자본금(단위:천원)	37,240,693	366,160	37,240,693	366,160

&cr우선주식 366,160주는 보통주에 대한 배당금 지급시 1%를 가산하여 지급하도록 되어있는 비참가적, 비누적적 우선주입니다. &cr

또한, 연결실체의 정관에 의하면 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 1,500억원의 범위내에서 발행할 수 있도록 되어 있고, 우선주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 우선주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 500억원의 범위내에서 발행할 수 있도록 되어있습니다.&cr&cr연결실체는 1999년 6월 18일자로 신주인수권부사채 50억원을 발행한 사실이 있는바, 특수관계자(최병민) 등이 신주인수권을 소유하고 있으며 당기 보고기간 종료일 현재 행사가격은 19,900원입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말
주식발행초과금	2,060,249	2,060,249
감자차익	91,083,376	150,427,412
자기주식	(61,290)	(61,290)
기타자본잉여금	2,880,742	2,888,358
합 계	95,963,077	155,314,729

(3) 당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말
해외사업환산이익	-	12,614
재평가잉여금	39,778,526	20,588,929
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-
합 계	39,778,526	20,601,543

&cr

25. 수익&cr&cr 당기 및 전기 중 기타수익 및 금 융이익 을 제외한 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
제품매출액	478,907,581	491,407,565
상품매출액	102,131,762	92,039,839
기타매출액	10,526,897	10,711,163
합 계	591,566,240	594,158,567

&cr

26 . 판매비와 관리비&cr

(1) 당기 및 전기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
광고선전비	11,216,627	6,624,141
운반비	27,029,151	27,164,259
판매촉진비	7,526,844	7,789,269
마케팅비	1,429,951	1,421,613
합 계	47,202,573	42,999,282

&cr(2) 당기 및 전기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
급여	11,188,681	7,547,400
퇴직급여	1,097,384	858,534
복리후생비	1,586,967	924,685
여비교통비	165,420	315,609
통신비	137,554	140,524
수도광열비	17,589	27,766
세금과공과	612,633	528,912
임차료	1,827,622	2,657,309
도서인쇄비	146	-
감가상각비	725,515	614,018
무형자산상각비	436,089	206,575
수선비	-	4,446
보험료	1,103,118	983,316
접대비	234,813	435,766
견본비	111,439	246,737
교육훈련비	110,558	58,272
개발비	417,066	78,966
지급수수료	8,824,772	17,898,592
대손상각비(환입)	(546,081)	3,148,800
사무비	211,412	49,408
차량유지비	336,109	491,996
소모품비	29,432	26,745
합계	28,628,238	37,244,376

&cr

1. 기타영업외이익 및 기타영업외비용&cr &cr당기 및 전기 중 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기타영업외이익
외환차익	1,194,323	2,340,550
외화환산이익	46,435	146,380
유형자산처분이익	813,129	915,190
투자부동산재평가이익	4,426,161	-
잡이익	1,592,208	415,860
소 계	8,072,256	3,817,980
기타영업외비용
외환차손	1,624,461	1,757,159
외화환산손실	170,201	255,690
유형자산손상차손	988,740	6,333,043
사용권자산손상차손	-	98,301
투자부동산평가손실	22,959	-
투자부동산처분손실	915,839	-
유형자산폐기손실	2,019,489	-
유형자산처분손실	-	90,770
재고자산폐기손실	-	271,100
매출채권처분손실	-	7,738
기부금	240,223	135,593
잡손실	999,985	1,042,530
소 계	6,981,897	9,991,924
순기타영업외손익	1,090,359	(6,173,944)

&cr

28 . 금융이 익 및 금융원가&cr&cr당기 및 전기 중 금융이익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
금융이익
이자수익	67,082	7,880
배당금수익	45,660	-
외환차익	2,038,277	936,623
외화환산이익	1,515,811	391,500
유가증권처분이익	-	11,974
소 계	3,666,830	1,347,977
금융원가
이자비용	10,064,236	11,141,028
외환차손	1,719,289	4,867,119
외화환산손실	112,131	2,248
유가증권손실	8,326	27,707
파생상품평가손실	1,315,833	288,088
통화선도손실	427,680
소 계	13,647,495	16,326,190
순금융손익	(9,980,665)	(14,978,213)

&cr&cr 29 . 법인세

(1) 당기 및 전기의 법인세비용(이익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기법인세부담액	2,930,857	1,366,431
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	8,863,395	(5,659,865)
자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액	(5,953,517)	99,971
법인세비용(이익)	5,840,735	(4,193,463)

&cr (2) 당기 및 전기의 회계이익과 법인세이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
법인세비용차감전순이익(손실)	44,119,328	(15,573,411)
적용세율에 따른 법인세비용	10,214,877	(3,426,150)
조정사항	(4,374,143)	(767,313)
이연법인세자산으로 인식되지 않은&cr 세무상결손금등으로 인한 효과	(4,304,875)	2,672,114
법인세추납액	-	1,366,431
과거 미인식 일시적차이의 당기 인식으로 인한 효과	1,132,046	(14,296,084)
기타(세율차이 등)	(1,201,314)	9,490,226
법인세비용(이익)	5,840,735	(4,193,463)

&cr (3) 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내역.

(단위: 천원)

구 분	당 기		전 기
일시적차이 등	법인세효과	일시적차이 등	법인세효과
---	---	---	---	---
후속적으로 당기손익으로&cr재분류되지 않는 항목
확정급여제도의 재측정요소	(786,259)	(172,977)	(454,414)	(99,971)
토지재평가이익	25,316,091	6,126,494	-	-
합 계	24,529,832	5,953,517	(454,414)	(99,971)

(4) 당기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 이연법인세자 산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	차감할(가산할)일시적차이 및 세무상 결손금 등			이연법인세자산(부채)(주2)
기 초(주1)	증(감)액	기 말	기 초	증(감)액	기 말
---	---	---	---	---	---	---
대손충당금	3,098,836	(570,104)	2,528,732	681,744	(69,791)	611,953
대손금	2,015,851	-	2,015,851	443,487	44,349	487,836
유형자산손상차손	12,727,679	(855,711)	11,871,968	2,800,089	72,927	2,873,016
퇴직급여충당금	53,693,715	4,293,955	57,987,670	11,812,617	2,220,399	14,033,016
퇴직보험료	(30,728,788)	(7,489,802)	(38,218,590)	(6,760,333)	(2,488,566)	(9,248,899)
재고자산평가손실	7,533,326	(4,043,835)	3,489,491	1,657,332	(812,875)	844,457
토지재평가차액	(94,215,543)	(28,872,746)	(123,088,289)	(20,727,419)	(9,059,947)	(29,787,366)
자산재평가이익	6,219,149	(110,623)	6,108,526	1,368,213	110,051	1,478,263
금융리스부채	5,419,890	(1,772,257)	3,647,633	1,192,376	(309,649)	882,727
사용권자산	(5,302,489)	1,821,467	(3,481,022)	(1,166,548)	324,141	(842,407)
미지급비용	3,076,467	3,199,156	6,275,623	676,823	841,878	1,518,701
금융보증부채	22,347	194,084	216,431	4,916	47,460	52,376
기타자본잉여금	10,077	-	10,077	2,217	222	2,439
반품충당부채	170,357	(60,444)	109,913	37,479	(10,880)	26,599
기타	1,553,186	(1,257,184)	296,002	341,701	(270,069)	71,632
일시적차이 소계	(34,705,940)	(35,524,043)	(70,229,983)	(7,635,307)	(9,360,349)	(16,995,656)
미사용세무상결손금 및 세액공제에 대한 이연법인세
이월결손금	71,042,750	(21,194,887)	49,847,863	15,629,405	(3,566,222)	12,063,183
이월세액공제	-	-	-	41,579	6,752	48,331
이연법인세미인식
일시적차이	-	32,160,603	32,160,603	-	7,782,866	7,782,866
이월결손금	19,567,613	(19,567,613)	-	4,304,875	(4,304,875)	-
이월세액공제	-	-	-	41,579	6,752	48,331
이연법인세자산(부채)	-	-	-	3,689,223	(8,863,395)	(5,174,171)

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	차감할(가산할)일시적차이 및 세무상 결손금 등			이연법인세자산(부채)(주2)
기 초(주1)	증(감)액	기 말	기 초	증(감)액	기 말
---	---	---	---	---	---	---
대손충당금	-	3,098,836	3,098,836	-	681,744	681,744
대손금	2,015,851	-	2,015,851	443,487	-	443,487
유형자산손상차손	6,929,287	5,798,392	12,727,679	1,524,443	1,275,646	2,800,089
퇴직급여충당금	54,047,508	(353,793)	53,693,715	11,890,454	(77,837)	11,812,617
퇴직보험료	(27,472,141)	(3,256,647)	(30,728,788)	(6,043,871)	(716,462)	(6,760,333)
재고자산평가손실	6,643,161	890,165	7,533,326	1,461,495	195,837	1,657,332
토지재평가차액	(44,027,358)	32,279,631	(11,747,727)	(9,686,019)	7,101,519	(2,584,500)
자산재평가이익	(12,130,673)	(64,117,994)	(76,248,667)	(2,668,748)	(14,105,959)	(16,774,707)
금융리스부채	-	5,419,890	5,419,890	-	1,192,376	1,192,376
사용권자산	-	(5,302,489)	(5,302,489)	-	(1,166,548)	(1,166,548)
미지급비용	3,771,147	(694,680)	3,076,467	829,652	(152,829)	676,823
금융보증부채	58,756	(36,409)	22,347	12,926	(8,010)	4,916
기타자본잉여금	10,077	-	10,077	2,217	-	2,217
반품충당부채	194,216	(23,859)	170,357	42,728	(5,249)	37,479
기타	622,244	930,942	1,553,186	136,893	204,808	341,701
일시적차이 소계	(9,337,925)	(25,368,015)	(34,705,940)	(2,054,343)	(5,580,964)	(7,635,307)
미사용세무상결손금 및 세액공제에 대한 이연법인세
이월결손금	64,499,247	6,543,503	71,042,750	14,189,834	1,439,571	15,629,405
이월세액공제	-	-	-	624,021	(582,442)	41,579
이연법인세미인식
일시적차이	-	30,230,999	30,230,999	-	6,650,820	6,650,820
이월결손금	64,499,247	(44,931,634)	19,567,613	14,189,834	(9,884,959)	4,304,875
이월세액공제	-	-	-	624,021	(582,442)	41,579
이연법인세자산(부채)				(2,054,343)	5,743,566	3,689,223

(주1) 기초 일시적차이 등의 금액은 전기말 및 전전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 계상되어 있는 일시적차이 등의 금액으로 당기 및 전기의 실제 세무조정계산과정에서 동 일시적차이 등의 금액이 일부 조정되었는 바, 동 차이조정금액은 당기 및 전기의 일시적차이 등의 증감 내역에 반영하였습니다.&cr(주2) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였습니다.&cr(주3) 보고기간종료일 현재 이연법인세 자산은 향후 과세소득의 발생가능성이 높아 미래 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 차감할 일시적차이 등에 대해 인식한 것입니다.&cr

(5) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이, 세무상결손금 및 미사용세액공제의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
일시적차이	7,640,542	6,650,820
세무상결손금	-	4,304,875
미사용세액공제	48,331	41,579
합 계	7,688,873	10,997,274

&cr당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금 및 미사용세액공제의 만료시기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
세무상결손금	이월세액공제	세무상결손금	이월세액공제
---	---	---	---	---
10년 미만	-	48,331	4,304,875	41,579

&cr

30 . 비 용의 성격별 분류&cr &cr당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당기)	(단위: 천원)

계정과목	판매비,관리비	매출원가	합 계
재화의 변동
제품	-	(1,401,400)	(1,401,400)
상품	-	610,463	610,463
기타재고자산	-	(3,465,874)	(3,465,874)
원부재료구입액	-	192,158,785	192,158,785
상품구입액	-	80,181,829	80,181,829
종업원급여	11,188,681	29,300,458	40,489,139
퇴직급여	1,097,384	3,721,930	4,819,314
감가상각비	725,515	28,998,158	29,723,673
무형자산상각비	436,089	-	436,089
지급수수료	8,824,772	43,081,134	51,905,906
소모품비	29,432	20,195,945	20,225,377
세금과공과	612,633	4,785,142	5,397,775
전력비	-	30,987,107	30,987,107
연료비	-	13,849,746	13,849,746
포장비	-	-	-
운반비	27,029,151	-	27,029,151
광고선전비	11,216,627	-	11,216,627
판촉비	7,526,844	-	7,526,844
기타	7,143,683	20,669,479	27,813,162
합 계	75,830,811	463,672,902	539,503,713

&cr

(전기)	(단위: 천원)

계정과목	판매비,관리비	매출원가	합 계
재화의 변동
제품	-	(7,411,203)	(7,411,203)
상품	-	1,028,045	1,028,045
기타재고자산	-	(15,044,923)	(15,044,923)
원부재료구입액	-	218,707,987	218,707,987
상품구입액	-	80,915,148	80,915,148
종업원급여	7,547,400	27,519,248	35,066,648
퇴직급여(주1)	858,534	5,261,123	6,119,657
감가상각비	514,643	28,577,403	29,092,046
무형자산상각비	305,726	-	305,726
지급수수료	17,898,591	40,327,863	58,226,454
소모품비	26,745	18,938,104	18,964,849
세금과공과	528,912	5,281,826	5,810,738
전력비	-	32,664,636	32,664,636
연료비	-	17,157,533	17,157,533
포장비	-	15,805,598	15,805,598
운반비	27,164,259	415	27,164,674
광고선전비	6,624,141	-	6,624,141
판촉비	7,789,269	-	7,789,269
기타	10,985,438	39,037,826	50,023,264
합 계	80,243,658	508,766,629	589,010,287

(주1) 전기 중 발생한 퇴직위로금 1,057,015천원이 포함되어 있습니다.&cr&cr

1. 주당손익&cr

(1) 당기 및 전기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구 분	당기	전기
지배기업주주에게 귀속되는 당기순손익	38,085,990,271	(12,127,501,778)
기본주당손익 계산에 사용된 순손익	38,085,990,271	(12,127,501,778)
기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수(주1)	37,239,247주	37,239,247주
기본주당순손익	1,023	(326)

(주1) 기본주당순손익 산정을 위한 유통보통주식수는 당기 및 전기 중의 유통보통주식수를 일자별로 가중평균하여 산정했습니다.&cr&cr(2) 희석주당순손익 &cr&cr희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기 및 전기에는 잠재적 보통주식의 희석효과가 없으며, 당기에는 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

희석주당순손익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.

(단위: 주)

구 분	당기	전기
기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수	37,239,247	37,239,247
무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수:
- 전환사채	-	-
희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	37,239,247	37,239,247

&cr

32. 금융상품 &cr &cr(1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치&cr

성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.

공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.&cr

ㆍ	수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
ㆍ	수준2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수에서 도출된 금액
ㆍ	수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr<금융자산>

(당기말)	(단위:천원)

구 분	장부금액			공정가치
기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산	상각후원가측정금융자산	합계	수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---	---	---	---
현금및현금성&cr자산	-	4,998,835	4,998,835	-	-	4,998,835	4,998,835
장단기금융상품	-	216,500	216,500	-	-	216,500	216,500
매출채권 및 &cr기타채권	-	65,728,683	65,728,683	-	-	65,728,683	65,728,683
기타비유동금융자산	1,372,000	900,000	2,272,000	-	-	2,272,000	2,272,000
합 계	1,372,000	71,844,018	73,216,018	-	-	73,216,018	73,216,018

(전기말)	(단위:천원)

구 분	장부금액			공정가치
기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산	상각후원가측정금융자산	합계	수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---	---	---	---
현금및현금성&cr자산	-	7,387,525	7,387,525	-	-	7,387,525	7,387,525
장기금융상품	-	216,500	216,500	-	-	216,500	216,500
매출채권 및 &cr기타채권	-	62,937,818	62,937,818	-	-	62,937,818	62,937,818
기타비유동금융자산	1,385,916	-	1,385,916	-	-	1,385,916	1,385,916
합 계	1,385,916	70,541,843	71,927,759	-	-	71,927,759	71,927,759

&cr<금융부채>

(당기말)	(단위:천원)

구 분	장부금액		공정가치
상각후원가&cr측정금융부채	합계	수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---	---	---
매입채무 및 &cr기타채무	92,938,364	92,938,364	-	-	92,938,364	92,938,364
리스부채	22,195,074	22,195,074	-	-	22,195,074	22,195,074
장단기차입금 및 사채	193,409,220	193,409,220	-	-	193,409,220	193,409,220
기타금융부채	1,705,695	1,705,695	-	-	1,705,695	1,705,695
합 계	310,248,353	310,248,353	-	-	310,248,353	310,248,353

(전기말)	(단위:천원)

구 분	장부금액		공정가치
상각후원가&cr측정금융부채	합계	수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---	---	---
매입채무 및 &cr기타채무	93,236,704	93,236,704	-	-	93,236,704	93,236,704
금융리스부채	32,934,338	32,934,338	-	-	32,934,338	32,934,338
장단기차입금 및 사채	213,642,182	213,642,182	-	-	213,642,182	213,642,182
기타금융부채	389,862	389,862	-	-	389,862	389,862
합 계	340,203,086	340,203,086	-	-	340,203,086	340,203,086

다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

(당기말)	(단위:천원)

구 분		공정가치(단위: 천원)		공정가치 서열체계 수준
당기말	전기말
---	---	---	---	---
기타금융부채	이자율스왑	(1,211,150)	(389,862)	수준 3
통화 스왑	(494,544)	-

&cr당기와 전기 중 수준1과 수준2간의 유의적인 이동은 없습니다.&cr&cr1) 연결재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기말)	(단위:천원)

구 분	기초금액	당기손익	기타포괄손익	매입	매도	기말
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,385,916	-	-	-	(13,916)	1,372,000

(전기말)	(단위:천원)

구 분	기초금액	당기손익	기타포괄손익	매입	매도	기말
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,159,383	-	-	-	(1,773,467)	1,385,916

&cr2) 후속적으로 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 공시금액&cr&cr수준1로 측정되는 금융상품의 공정가치는 해당 금융상품의 공시되는 가격으로 산출하였습니다. 수준2로 측정되는 금융상품의 공정가치는 할인된 현금흐름을 이용하여 산정하였으며 신용위험을 조정한 시장금리을 이용하여 미래현금흐름을 할인하였습니다. 당기 및 전기 중 상각후원가로 측정되며 수준3으로 분류되어 공정가치가 공시되는 금융상품은 없습니다.&cr&cr

(2) 금융위험관리목적&cr&cr연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화시키고자 합니다. 파생금융상품의 사용은 이사회가 승인한 연결실체의 정책에 따라 결정되는데, 이에 따라 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품 및 비파생금융상품의 이용, 그리고 초과유동성의 투자에 관한 명문화된 원칙이 제공되고 있습니다. 내부감사인은 지속적으로 정책의 준수와 위험노출한도를 검토하고 있습니다. 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.&cr&cr재무부문은 위험노출정도를 경감시키기 위한 정책과 위험을 감시하는 독립기구인 위험관리위원회에 분기별로 보고하고 있습니다.&cr&cr(3) 시장위험&cr&cr연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 다음을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.&cr

ㆍ	이자율에서 발생하는 위험을 경감시키기 위한 이자율스왑
ㆍ	외화에서 발생하는 위험을 경감시키기 위한 통화스왑

&cr시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준가치(Value-at-risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 연결실체의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식은 전기와 비교하여 변경이 없습니다.&cr&crVaR 측정은 특정 신뢰수준 하에서 주어진 보유기간 동안 세전이익의 잠재적 손실을 추정하는 것입니다. VaR 측정기법은 포지션 상쇄 및 상품과 시장간의 상관관계를 인식함으로써 위험분산뿐만 아니라 시장변동성을 고려하는 통계적으로 정의되고 확률에 근거한 접근법입니다. 위험은 모든 시장과 상품에서 일관성 있게 측정될 수 있으며, 위험측정은 단일의 위험수치로 통합될 수 있습니다. 연결실체가 사용하는 95% 신뢰수준 하의 1일 VaR 수치는 일별 손실이 보고된 VaR를 초과하지 않을 확률이 95%라는 것을 반영합니다.&cr&crVaR 측정기법에는 역사적인 접근법과 분산/공분산 접근법이 있으며, 일별 위험수치를 계산하기 위해 사용됩니다. 이러한 두가지 측정기법에 추가하여 몬테카를로 시뮬레이션은 잠재적 미래노출을 결정하기 위해 월 기준으로 다양한 포트폴리오에 적용됩니다.&cr&cr연결실체의 VaR는 사용된 측정기법의 다음과 같은 한계점을 고려하여 해석되어야 합니다. &cr

ㆍ	과거정보는 미래기간의 위험요인 변동의 공통분포에 대한 최선의 추정치를 제공하지 못할 수 있으며, 계산에 사용된 과거기간에 발생하지 않은 발생가능한 극단적인 불리한 시장의 변동으로 인한 위험을 포착하지 못할 수 있습니다.
ㆍ	1일 VaR는 하루 이내 기간의 청산되거나 위험회피되는 시장위험을 충분히 반영하지 못합니다.
ㆍ	95% 신뢰수준의 VaR는 백분위수를 초과하는 잠재적인 손실의 범위를 반영하지 아니합니다.

&cr상기의 한계점 및 VaR 측정의 속성은 연결실체가 손실이 VaR 금액을 초과하지 않는다는 것을 보장할 수 없다는 점을 의미합니다.&cr&crVaR 분석이 연결실체의 외화위험과 이자율위험의 일별 노출정도를 포착하는데 반해민감도분석은 1년간의 이자율 또는 환율의 합리적으로 발생가능한 변동으로 인한 영향을 평가합니다. 민감도분석 대상기간을 길게 하는 것은 VaR 분석을 보완해 주며, 시장위험에 대한 노출정도를 평가하는데 도움을 줍니다. 외화위험의 민감도분석 및 이자율 위험에 대하여는 아래에 제시되어 있습니다.&cr&cr1) 외화위험관리&cr&cr연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.&cr&cr당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 1USD, 1JPY, 1EUR, 천원)

구 분	당기말			전기말
외화금액		원화환산액	외화금액		원화환산액
---	---	---	---	---	---	---
(외화자산)
현금및현금성자산	USD	2,793,387	3,039,206	USD	4,312,162	4,992,621
JPY	23,931,097	252,296	JPY	43,157,138	458,963
EUR	8,516	11,396	EUR	-	-
CNY	39,070	6,895	CNY	-	-
매출채권	USD	9,569,200	10,411,290	USD	10,567,556	12,235,117
JPY	52,599,325	554,534	JPY	5,225,946	55,576
미수금	USD	297,811	324,019	USD	-	-
합 계			14,599,636			17,742,277
(외화부채)
매입채무	USD	2,265,903	2,465,303	USD	1,805,251	2,090,119
JPY	2,106,000	22,203	JPY	-	-
EUR	16,429	21,986	EUR	1,031	1,337
GBP	26,699	39,578	GBP	-	-
미지급비용	USD	862,223	938,099	USD	550,682	637,579
JPY	1,793,285	18,906	JPY	12,369,008	131,541
단기차입금	USD	4,665,266	5,075,809	USD	20,245,753	23,440,533
JPY	-	-	JPY	7,500	81
사채	USD	12,845,368	13,975,760	USD	-	-
합 계			22,557,644			26,301,189

&crㄱ. 외화민감도 분석&cr&cr연결실체는 주로 미국의 통화(USD) 및 일본의 통화(JPY), 유럽연합의 통화(EUR)에 노출되어 있습니다.&cr&cr아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 말에 환율이 10 % 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출뿐만 아니라 대출이대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 연결실체 내의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10 % 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10 % 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기		전 기
10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시
---	---	---	---	---
USD	(868,046)	868,046	(894,049)	894,049
JPY	76,572	(76,572)	38,291	(38,291)
EUR	(1,058)	1,058	(133)	133
CNY	652	(652)	-	-
GBP	(3,958)	3,958	-	-
합 계	(795,838)	795,838	(810,788)	810,788

&cr 2) 이자율위험관리&cr&cr연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약과 선도이자율계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.&cr&cr금융자산 및 금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다.&cr&crㄱ. 이자율민감도 분석&cr&cr아래 민감도 분석은 보고기간 말 현재 파생상품 및 비파생상품의 이자율위험노출에 근거하여 수행되었습니다. 변동금리부 부채의 경우 보고기간 말 현재의 잔액이 보고기간 전체에 대하여 동일하다고 가정하여 민감도 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우 10 basis point (bp) 증감이 사용되고 있으며, 이는 합리적으로 발생가능한 이자율 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다.&cr&cr만약 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 10 bp 높거나 낮은 경우 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기		전 기
10bp 상승시	10bp 하락시	10bp 상승시	10bp 하락시
---	---	---	---	---
이자비용	(243,781)	243,781	(185,003)	185,003

&crㄴ. 이자율스왑계약&cr&cr연결실체는 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은 연결실체가 이자율의 변동으로 인한 고정금리부 부채의 공정가치 및 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 보고기간 말의 이자율스왑의 공정가치는 보고기간 말 현재의 수익률곡선과 계약에 내재된 신용위험을 사용하여 추정한 미래현금흐름을 할인하여 결정되며 아래 표에 공시되어 있습니다. 평균이자율은 보고기간 말의 미결제 잔액에 근거하여 결정됩니다.&cr&cr이자율스왑계약의 주요 조건이 위험회피대상항목과 일치하므로 연결실체는 정성적인 효과성 평가를 수행하였으며 기초 이자율의 변동에 따라 이자율스왑계약의 가치와 위험회피대상항목의 가치가 체계적으로 반대 방향으로 변동할 것으로 예상하고 있습니다. 이러한 위험회피관계에서 위험회피에 비효과적인 주요 원인은 이자율 변동에 따른 위험회피대상항목의 공정가치에는 반영되지 않으나 이자율스왑계약의 공정가치에 영향을 미치는 거래상대방 및 연결실체의 신용위험입니다. 이러한 위험회피관계에서 비효과성을 발생시키는 다른 원인은 존재하지 아니합니다. &cr&cr당기말 및 전기말 현재 결제되지 않은 이자율스왑계약의 자산과 부채는 연결재무상태표상 금융부채로 표시되어 있습니다.&cr&cr(i) 현금흐름위험회피&cr&cr위험회피수단은 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하는 이자율스왑계약이며, 위험회피대상항목은 당기말 현재 우리은행 시설자금 및 운영자금 변동금리부 차입금 34,283,994 천원 입니다.&cr&cr고정이자를 지급하고 변동이자를 수취하는 모든 이자율스왑계약은 이자율변동으로 인한 변동금리부 차입금의 현금흐름변동위험을 회피하기 위한 현금흐름위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 이자율스왑과 차입금의 이자지급은 동시에 발생하고, 자본에 이연된 누적평가손익은 차입금의 변동이자지급이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 걸쳐 당기손익으로 재분류됩니다.&cr&cr(4) 신용위험관리&cr&cr연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 산정하기 위해 이용된 측정기준은 아래 2)에서 설명하고 있습니다.&cr&cr신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있으며, 손상검사 목적상 낮은 신용위험을 갖는다고 판단하는 최소 BBB-등급 이상인 회사채 등에 대한 투자만을 수행하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. &cr&cr또한 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위해서 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간말 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 이러한 관점에서 연결실체의 이사회는 연결실체의 신용위험이 유의적으로 감소하였다고 판단하고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체는 거래상대방들이 특수관계자인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. &cr&cr이와 더불어 연결실체는 은행에 제공하고 있는 금융보증과 관련하여 신용위험에 노출되어 있습니다. 이와 관련한 연결실체의 최대노출액은 보증이 청구되었을 때 연결실체가 지급해야 하는 최대금액입니다.&cr&cr1) 보유하고 있는 담보 및 그 밖의 신용보강&cr&cr연결실체는 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있지 아니합니다&cr&cr2) 연결실체의 신용위험에 대한 노출액&cr&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당기말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 연결실체가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 다음과 같습니다.&cr

ㆍ	연결재무제표상 인식된 각 금융자산의 장부금액
ㆍ	보증이 행사될 가능성과 무관하게 금융보증이 청구되었을 때 연결실체가 지급해야 하는 최대금액

&cr신용위험을 최소화하기 위해 연결실체는 채무불이행의 정도에 따라 노출액을 분류하기 위해 신용위험등급을 개발하고 유지할 목적으로 신용관리위원회를 운영하고 있습니다. 신용등급정보는 독립적인 평가기관에서 제공하고 있으며, 만일 신용평가기관의 정보를 이용할 수 없다면 위원회는 주요 고객과 기타 채무자의 등급을 결정하기 위해공식적으로 이용가능한 재무정보와 연결실체 자체의 거래등급을 이용하고 있습니다. 연결실체의 총노출액 및 계약상대방의 신용등급은 지속적으로 검토되며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.&cr&cr연결실체의 신용위험등급 체계는 다음과 같이 구성되어 있습니다.&cr

구 분	내 용	기대신용손실 인식
정상	계약상대방의 신용위험이 낮으며 연체되지 않음	12개월 기대신용손실
연체	연체일수가 180일을 초과하거나 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가함	전체기간 기대신용손실- 비손상
부도	연체일수가 180일을 초과하거나 자산이 손상되었음을 나타내는 증거가 있음	전체기간 기대신용손실&cr- 손상
제각	채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪는다는 증거가 존재하며 회수를 합리적으로 예상할 수 없음	제각

&cr

(5) 유동성위험관리&cr&cr유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr1) 유동성 및 이자율위험 관련 내역&cr&cr다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간 말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. &cr&cr금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결실체가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간 말 현재의 예측에 근거하여 연결실체는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 연결실체에 지급을청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.&cr&cr계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1~8년 이내	합 계
매입채무및기타채무	87,917,645	5,020,719	92,938,364
리스부채	7,670,211	14,524,863	22,195,074
이자비용	3,701,937	4,095,826	7,797,763
장단기차입금 및 사채	83,798,209	109,611,011	193,409,220
이자비용	2,542,907	5,653,175	8,196,082
기타금융부채	-	-	-
합 계	185,630,909	138,905,594	324,536,503

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1~8년 이내	합 계
매입채무및기타채무	86,406,301	6,830,403	93,236,704
금융리스부채	3,543,339	29,390,999	32,934,338
이자비용	1,389,841	16,834,017	18,223,858
장단기차입금 및 사채	154,025,741	59,616,441	213,642,182
이자비용	7,641,947	7,933,014	15,574,961
기타금융부채	-	389,862	389,862
합 계	253,007,169	120,994,736	374,001,905

&cr(6) 자본위험관리&cr&cr연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 2019년과 변동이 없습니다.&cr&cr연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.&cr&cr연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.&cr&cr연결실체의 위험관리위원회에서는 분기별로 연결실체의 자본구조를 검토하고 있습니다. 이러한 검토의 일환으로써, 위원회는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험을 검토하고 있습니다.&cr&cr당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
장,단기차입금, 사채 및 금융리스부채	215,604,294	246,576,520
차감 : 현금및현금성자산	4,998,835	7,387,525
순부채	210,605,459	239,188,995
자본계	217,624,854	167,397,417
총자본 차입금비율	96.70%	142.89%

&cr

33. 특수관계자 등과의 거래 &cr

(1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.&cr

구 분	당기말	전기말
대주주	최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민	최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민
유의적 영향력을 행사하는 기업	희성전자㈜	희성전자㈜
관계기업	㈜서일물산	㈜서일물산
기타 특수관계자	온 프로젝트, 용인시스템, ㈜나라손, 희성폴리머㈜, ㈜희성화학, ㈜지수아이엔씨, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta	온 프로젝트, 용인시스템, ㈜나라손, 희성폴리머㈜, ㈜희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta

㈜ 기타 특수관계자 중에서 ㈜나렉스는 전기 중 청산이 완료되었으며, 용인시스템은 당기말 현재 휴업중입니다.&cr

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.

(당기)	(단위: 천원)

특수관계자명	매출	매입	유형자산&cr취득	지급수수료
<기타특수관계자>
㈜나라손	709,944	17,494,097	1,795,000	-
온 프로젝트	106,681	-	-	1,369,159
㈜지수아이엔씨	10,845	-	-	197,646
희성전자㈜	91,106	-	-	-
희성폴리머㈜	14,427	3,581,800	-	282,796
㈜희성화학	15,682	-	-	-
합 계	948,685	21,075,897	1,795,000	1,849,601

(전기)	(단위: 천원)

특수관계자명	매출	매입	유형자산취득	지급수수료	운반비
<기타특수관계자>
㈜나라손	6,106,418	17,746,407		110
㈜나렉스	2,950		5,766		19,666,021
온 프로젝트	750			1,872,673
용인시스템	12,255			12,901,529
합 계	6,122,373	17,746,407	5,766	14,774,312	19,666,021

&cr(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당기말)	(단위: 천원)

특수관계자명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
<기타특수관계자>
(주)나라손	-	-	2,465,029	-
(주)나렉스	-	-	-	-
온 프로젝트	-	-	-	115,073
㈜지수아이엔씨	3,762	-	-	15,535
희성전자㈜	-	-	-	-
희성폴리머㈜	-	-	724,911	23,914
㈜희성화학	2,160	-	-	-
합 계	5,922	-	3,189,940	154,522

(전기말)	(단위: 천원)

특수관계자명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
<기타특수관계자>
㈜나라손	1,158,434	-	2,983,309	-
㈜나렉스	-	-	-	-
온 프로젝트	-	-	-	175,293
용인시스템	-	-	-	-
합 계	1,158,434	-	2,983,309	175,293

&cr연결실체는 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권에 대한 손실충당금을 인식하지 않고 있습니다.&cr&cr(4) 당기 중 현재 특수관계자로부터의 차입거래내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기)	(단위: 천원)

특수관계자명	기초	증 가	감 소	기말
<기타특수관계자>
최병민, 구미정	30,000,000	-	30,000,000	-

(전기)	(단위: 천원)

특수관계자명	기초	증가	감소	기말
<기타특수관계자>
대표이사 외 1인	33,500,000	25,700,000	(29,200,000)	30,000,000

&cr(5) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증등의 내역은 존재하지 않습니다.

(6) 당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
단기종업원급여	1,746,235	1,064,466
퇴직급여	190,425	199,015

&cr

34 . 연결현 금흐름표&cr

(1) 연결현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 당좌차월을 차감한 금액입니다. 보고기간 말 현재 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 다음과 같이 연결재무상태표상 관련 항목으로 조정됩니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
보유현금	-	-
요구불예금	4,998,835	7,387,525
합 계	4,998,835	7,387,525

&cr(2) 당기 및 전기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기
금융리스부채의 유동성대체	4,366,432	1,714,589
장기차입금의 유동성대체	22,559,853	11,909,322
건설중인자산의 본계정대체	12,383,703	30,886,895
미착기계의 본계정대체	550,256	963,488
사채의 유동성대체	5,000,000	4,994,354
유형자산의 투자부동산대체	-	-
금융리스부채의 증가	46,522	4,667,206
유형자산 취득관련 미지급금의 증감	(2,847,348)	7,984,311

(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기)	(단위: 천원)

구 분	기 초	현금흐름	비현금변동			기 말
환율변동	유동성 대체	기타
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	136,945,128	(104,541,960)	(227,358)	-	-	32,175,810
단기사채	-	19,960,000	-	-	15,653	19,975,653
유동성사채	4,994,354	(5,011,250)	-	5,000,000	11,846	4,994,950
사채	-	85,074,325	(1,262,700)	(5,000,000)	51,738	78,863,363
유동성리스부채	3,543,339	(239,560)	-	4,366,432	-	7,670,211
리스부채	29,390,999	(10,499,704)	-	(4,366,432)	-	14,524,863
유동성장기차입금	12,086,259	(7,994,316)	-	22,559,853	-	26,651,796
장기차입금	59,616,441	(6,308,940)	-	(22,559,853)	-	30,747,648
합 계	246,576,520	(29,561,405)	(1,490,058)	-	79,237	215,604,294

(전기)	(단위: 천원)

구 분	기 초	현금흐름	비현금변동			기 말
환율변동	유동성 대체	기타
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	171,660,093	(34,321,995)	(392,970)	-	-	136,945,128
유동성사채	17,324,277	(17,333,336)	-	4,994,354	9,059	4,994,354
사채	-	4,990,000	-	(4,994,354)	4,354	-
유동성금융리스부채	1,726,679	(1,844,296)	-	1,714,589	1,866,807	3,463,779
금융리스부채	27,434,888	(996,506)	-	(1,714,589)	4,667,206	29,390,999
유동성장기차입금	12,094,679	(11,917,742)	-	11,909,322	-	12,086,259
장기차입금	27,961,649	43,564,113	-	(11,909,322)	-	59,616,440
합 계	258,202,265	(17,859,762)	(392,970)	-	6,547,426	246,496,959

&cr&cr

35 . 주요 약정사항과 우발부채&cr

(1) 금융거래 약정&cr&cr당기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 금융거래 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 1USD)

구 분	금융기관명	화폐단위	한도액	화폐단위	실행액
수입신용장발행(인수)	국민은행	USD	6,000,000	USD	301,000
수입신용장발행(인수)	우리은행	KRW	7,232,525	KRW	1,295,759
일반시설자금	KRW	4,734,444	KRW	4,734,444
외상판매자금대출	KRW	4,000,000	KRW	-
일반운영자금	KRW	36,000,000	KRW	30,000,000
외상판매자금대출	신한은행	KRW	10,000,000	KRW	1,933,535
파생상품한도거래	USD	2,634,000	USD	2,634,000
수입신용장발행(인수)	USD	5,000,000	USD	1,283,000
외화지급보증	USD	13,416,000	USD	13,000,000
무역금융	하나은행	KRW	20,000,000	KRW	6,800,000
외상판매자금대출	KRW	2,000,000	KRW	430,460
수입신용장발행(인수)	USD	21,400,000	USD	2,686,620
수입신용장발행(인수)	수협은행	USD	8,000,000	USD	1,660,266
외상판매자금대출	농협은행	KRW	7,000,000	KRW	-
수입신용장발행(인수)	USD	5,000,000	USD	-
일반운영자금	산업은행	KRW	15,000,000	KRW	15,000,000
합 계	원화 계	KRW	105,966,969	KRW	60,194,198
외화 계	USD	61,450,000	USD	21,564,886

&cr&cr(2) 제공받은 지급보증 등&cr&cr 당 기말 현재 연결실체가 특수관계자외의 자로부터 제공받은 지급보증 내 역 은 아래와같습니다.

	(단위: 천원, 1USD)

제공자	화폐단위	보증금액	보증내역
서울보증보험	KRW	233,900	공탁보증보험
KRW	190,462	이행(계약)보증보험
KRW	19,734,000	이행(지급)보증보험
KRW	2,518,471	인허가보증보험
주식회사 신한은행	USD	13,000,000	외화지급보증

&cr (3) 계류중인 소송사건&cr당기말 현재 연결실체는 391백만원 상당액의 손해배상청구 소송을 진행하고 있으며, 동 소송의 결과를 예측할 수 없어 이에 대한 충당부채는 인식하지 않고 있습니다.&cr &cr

36. 연결재무제표의 승인&cr&cr 동 연결재무제표 는 2021년 2월 9일 자 이사회에서 발행 승인되었으며, 2021년 3월 26일 자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. &cr

&cr

재 무 제 표
재 무 상 태 표
제56기 2020년 12월 31일 현재
제55기 2019년 12월 31일 현재
깨끗한나라 주식회사	(단위: 원)

	주석	제 56기 말		제 55기 말
자산
유동자산			117,564,370,046		112,850,877,210
현금및현금성자산	32,34	4,056,762,346		5,733,142,357
매출채권및기타유동채권	6,32,33	65,279,696,073		62,448,488,702
재고자산	9	45,912,102,253		41,570,317,298
당기법인세자산	29	0		197,260
기타유동자산	10	2,315,809,374		3,098,731,593
비유동자산			433,359,669,475		414,339,355,396
장기금융상품	5,8,32	16,500,000		16,500,000
장기매출채권및기타비유동채권	6,32	603,297,123		627,350,000
기타포괄손익-공정가치측정&cr 금융자산	7,32	2,272,000,000		1,385,916,160
종속기업투자	11	4,623,121,986		1,968,488,000
관계기업투자	11	985,763,092		985,763,092
유형자산	12,17,33	365,054,899,116		337,046,794,000
사용권자산	14	38,458,138,394		48,731,878,813
투자부동산	13	18,892,401,190		17,505,037,680
무형자산	15	2,433,548,574		1,366,406,753
이연법인세자산	29	0		4,685,220,898
기타비유동자산	10	20,000,000		20,000,000
자산총계			550,924,039,521		527,190,232,606
부채
유동부채			180,296,947,770		243,887,098,375
매입채무및기타유동채무	16,32,33	89,935,619,085		88,392,970,943
당기법인세부채	29	180,379,448		0
단기차입금등	17,32,33	80,852,374,374		149,592,925,671
리스부채	19,32	7,637,582,736		3,463,778,654
기타유동금융부채	18,32	55,706,562		22,346,653
기타유동부채	21,22,23	1,635,285,565		2,415,076,454
비유동부채			161,805,014,479		129,129,736,152
장기매입채무및기타비유동채무	16,32	5,020,718,771		6,830,403,077
장기차입금등	17,32	107,078,011,365		59,484,441,000
리스부채	19,32	14,510,969,283		29,390,998,747
순확정급여부채	20	19,769,080,228		22,964,926,771
이연법인세부채	29	4,303,840,653		0
기타비유동금융부채	18,32	1,866,418,813		389,861,723
기타비유동부채	21,23	9,255,975,366		10,069,104,834
부채총계			342,101,962,249		373,016,834,527
자본
자본금	1,24		37,606,853,000		37,606,853,000
보통주자본금		37,240,693,000		37,240,693,000
우선주자본금		366,160,000		366,160,000
기타불입자본	24		96,129,769,733		155,307,112,965
기타자본구성요소	24		39,626,372,324		20,436,775,346
이익잉여금(결손금)	24		35,459,082,215		(59,177,343,232)
자본총계			208,822,077,272		154,173,398,079
부채및자본총계			550,924,039,521		527,190,232,606

포 괄 손 익 계 산 서
제56기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제55기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
깨끗한나라 주식회사	(단위: 원)

	주석	제56기 기		제55기 기
매출	25,33		590,215,966,846		593,789,314,932
매출원가	30,33		459,963,490,889		510,213,688,053
매출총이익			130,252,475,957		83,575,626,879
판매비	26,30	47,030,477,335		42,821,229,179
관리비	26,30,33	32,691,185,820		36,778,551,031
영업이익			50,530,812,802		3,975,846,669
금융이익	28	3,455,364,336		2,531,819,858
금융원가	28	13,466,073,577		16,079,241,626
기타영업외이익	27	7,942,795,559		3,889,779,247
기타영업외비용	27	6,797,080,932		9,891,615,267
법인세비용차감전순이익(손실)			41,665,818,188		(15,573,411,119)
법인세비용(이익)	29		5,641,158,125		(5,230,247,250)
당기순이익(손실)			36,024,660,063		(10,343,163,869)
기타포괄손익			18,624,019,130		(223,378,511)
후속적으로 당기손익으로&cr 재분류되지 않는 항목			18,624,019,130		(223,378,511)
자산재평가잉여금		25,316,091,000		0
확정급여제도의 재측정요소	20	(725,099,806)		(286,382,707)
당기손익으로 재분류 되지&cr 않는 항목의 법인세	29	(5,966,972,064)		63,004,196
당기총포괄손익			54,648,679,193		(10,566,542,380)
주당손익	31
기본주당순손익(단위: 원)			967		(278)
희석주당순손익(단위: 원)			967		(278)

&cr

자 본 변 동 표
제56기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제55기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
깨끗한나라 주식회사	(단위: 원)

	자본
보통주 자본금	우선주 자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	186,203,465,000	1,830,800,000	4,879,700,965	20,436,775,346	(48,610,800,852)	164,739,940,459
회계정책 변경효과	0	0	0	0	0	0
수정 후 재작성된 금액	186,203,465,000	1,830,800,000	4,879,700,965	20,436,775,346	(48,610,800,852)	164,739,940,459
무상감자	(148,962,772,000)	(1,464,640,000)	150,427,412,000	0	0	0
당기순손실	0	0	0	0	(10,343,163,869)	(10,343,163,869)
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(223,378,511)	(223,378,511)
2019.12.31 (기말자본)	37,240,693,000	366,160,000	155,307,112,965	20,436,775,346	(59,177,343,232)	154,173,398,079
2020.01.01 (기초자본)	37,240,693,000	366,160,000	155,307,112,965	20,436,775,346	(59,177,343,232)	154,173,398,079
이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	(59,177,343,232)	0	59,177,343,232	0
당기순이익	0	0	0	0	36,024,660,063	36,024,660,063
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(565,577,848)	(565,577,848)
자산재평가잉여금	0	0	0	19,189,596,978	0	19,189,596,978
2020.12.31 (기말자본)	37,240,693,000	366,160,000	96,129,769,733	39,626,372,324	35,459,082,215	208,822,077,272

&cr

현 금 흐 름 표
제56기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제55기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
깨끗한나라 주식회사	(단위: 원)

	제 56 기		제 55 기
영업활동으로 인한 현금흐름		59,564,123,897		25,043,211,063
당기순이익(손실)	36,024,660,063		(10,343,163,869)
현금의 유출이 없는 비용등의 가감	47,618,259,658		46,911,706,256
법인세비용(이익)	5,641,158,125		(5,230,247,250)
감가상각비	29,211,752,871		28,382,573,743
대손상각비(환입)	(546,081,183)		3,207,518,815
퇴직급여	4,685,483,136		4,860,796,739
무형자산상각비	435,897,245		305,726,081
이자비용	10,034,550,079		11,056,526,929
외화환산손실	281,579,201		257,860,202
유형자산처분손실	0		90,770,078
유형자산폐기손실	1,523,938,607		0
파생상품평가손실	1,315,833,036		288,087,589
투자부동산처분손실	915,838,500		0
투자부동산재평가손실	22,959,310		0
유형자산감액손실	988,740,210		6,431,344,525
잡손실	26,194,575		0
유형자산처분이익	(813,129,468)		(915,190,257)
외화환산이익	(1,410,057,693)		0
금융보증수익	(71,769,550)		(74,702,731)
이자수익	(56,306,023)		0
배당금수익	(142,160,000)		0
투자부동산재평가이익	(4,426,161,320)		0
금융이익	0		(1,737,384,267)
유가증권처분이익	0		(11,973,940)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,900,713,756)		786,340,603
매출채권의 감소(증가)	(2,496,719,056)		21,331,261,955
미수금의 감소	151,312,347		1,137,758,591
선급금의 감소(증가)	287,457,243		(853,136,426)
선급비용의 감소(증가)	495,464,976		(1,509,535,289)
재고자산의 감소(증가)	(4,341,784,955)		29,490,927,707
장기금융상품의 감소	0		2,500,000
장기미수금의 감소	0		145,026,881
상각후원가측정 금융자산의 증가	(900,000,000)		0
매입채무의 감소	(2,312,519,054)		(33,633,892,869)
미지급금의 증가(감소)	5,661,776,835		(8,343,667,776)
선수금의 증가(감소)	(555,783,242)		688,991,522
미지급비용의 증가(감소)	4,330,571,441		(4,074,088,908)
예수금의 감소	(8,078,655)		(10,189,373)
예수보증금의 감소	(281,339,063)		(220,940,962)
장기미지급금의 증가(감소)	(3,308,717,109)		5,646,982,012
장기미지급비용의 증가(감소)	353,361,081		(160,819,068)
장기예수보증금의 감소	(84,000,000)		0
퇴직금의 지급	(1,576,382,342)		(5,913,260,238)
퇴직연금운용자산의 감소	(7,035,277,943)		(2,867,134,170)
국민연금전환금의 감소	5,230,800		22,774,500
환불부채의 감소	(60,444,192)		(23,859,418)
장기선수수익의 감소	(69,358,068)		(69,358,068)
이연수익의 감소	(155,484,800)		0
이자수취	46,709,804		2,200,443
이자지급	(9,928,459,942)		(12,171,003,294)
배당금수취	142,160,000		1,287,437,880
법인세의 지급	(2,438,491,930)		(1,430,306,956)
투자활동으로 인한 현금흐름		(32,779,684,005)		(6,635,051,440)
기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	13,916,160		15,018,940
보증금의 감소	1,500,000		278,388,881
금융리스자산의 처분	0		30,000,000
공구와기구의 처분	0		5,000,000
장기대여금의 감소	2,926,000		14,864,000
투자부동산의 처분	2,100,000,000		0
종속기업투자의 처분	105,192,952		0
보증금의 증가	(27,026,000)		(619,090,341)
장기대여금의 증가	(50,000,000)		0
토지의 취득	(9,340,003,681)		0
건물의 취득	(100,934,576)		(106,820,256)
기계장치의 취득	(44,583,228)		(44,288,113)
집기비품의 취득	(158,933,910)		(223,754,092)
종속기업의 취득	(2,520,168,000)		0
건설중인자산의 취득	(20,492,861,208)		(4,428,863,152)
미착기계의 증가	(765,669,448)		(870,789,895)
산업재산권의 증가	(5,699,066)		(20,039,956)
소프트웨어의 증가	(1,497,340,000)		(664,677,456)
재무활동으로 인한 현금흐름		(28,374,441,656)		(17,294,078,079)
단기차입금의 차입	374,783,664,952		557,673,726,527
단기사채의 차입	20,000,000,000		0
사채 및 장기차입금의 차입	90,421,900,000		49,990,000,000
단기차입금의 상환	(478,872,079,771)		(592,953,081,462)
단기사채의 상환	(40,000,000)		0
사채및장기차입금의 상환	(26,181,081,360)		(29,163,921,428)
유동성금융리스부채의 상환	(8,486,845,477)		(2,840,801,716)
현금및현금성자산의순증가(감소)		(1,590,001,764)		1,114,081,544
기초현금및현금성자산		5,733,142,357		4,651,829,472
외화환산으로 인한 현금의 변동		(86,378,247)		(32,768,659)
기말현금및현금성자산		4,056,762,346		5,733,142,357

&cr

이익잉여금처분계산서(안)
제56(당)기	2020년 1월 1일부터	제55(전)기	2019년 1월 1일부터
	2020년 12월 31일까지		2019년 12월 31일까지
처분확정일	2021년 3월 26일	처분확정일	2020년 3월 27일
(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 기		제 55(전) 기
	금 액		금 액
---	---	---	---	---
I. 미처분이익잉여금(결손금)	0	35,459,082,215		(59,177,343,232)
1. 전기이월미처리결손금	0		(48,610,800,852)
2. 회계정책변경효과	0		0
3. 당기순이익(손실)	36,024,660,063		(10,343,163,869)
4. 확정급여제도의 재측정요소	(725,099,806)		(286,382,707)
5. 법인세효과	159,521,958		63,004,196
II. 이익잉여금(결손금) 처분액		(4,140,119,291)		59,177,343,232
1. 이익준비금	376,374,481		0
2. 배당금	3,763,744,810		0
가. 현금배당	3,763,744,810		0
(주당배당금(률))
보통주 : 100원 (10%)
우선주 : 110원 (11%)
3. 자본잉여금이입액	0		(59,177,343,232)
III. 차기이월미처분이익잉여금(결손금)	0	31,318,962,924

&cr

주석

제 56 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 55 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
깨끗한나라 주식회사

1. 회 사 의 개요&cr

깨 끗한나라 주식회사(이하 "당사")는 1966년 3월 7일에 설립되어 서울특별시에 본사와 충청북도 청주시에 청주공장, 음성군에 음성공장을 두고 판지류 및 화장지류 등을 제조ㆍ판매하고 있습니다. &cr당사는 1975년 6월 25일자로 주식을 한국거래소(구 한국증권선물거래소)가 개설한 유가증권 시장에 상장하였으며, 설립 이래 수차례의 증자와 감자를 거쳐 2020년 12월 31일 현재 자본금은 보통주 37,241백만원, 우선주 366백만원입니다. 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr

구 분	소유주식수(주)		지 분 율(%)
보통주	우선주	보통주	우선주
---	---	---	---	---
최정규	6,002,594	8	16.12%	-
최현수	2,868,704	-	7.70%	-
최윤수	2,867,326	-	7.70%	-
최병민	1,288,045	76,891	3.46%	21.00%
구미정	1,848,860	-	4.96%	-
희성전자주식회사	10,638,241	-	28.57%	-
자기주식	1,446	4,159	0.00%	1.14%
기타소액주주	11,725,477	285,102	31.49%	77.86%
합 계	37,240,693	366,160	100.00%	100.00%

&cr

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

이 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

2.1 재무제표 작성기준&cr&cr동 재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 이 재무제표는 보고기간말인 2020년 12월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr당사가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정&cr개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

&cr2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정&cr개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr2.2 회계정책&cr&cr재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간 유효법인세율을 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr&cr3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr

4. 부문정보&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표 '주석4'에 공시하고 있으며, 동 재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.&cr&cr

5 . 사 용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산&cr

당기말 및 전기말 현재 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 . &cr

(단위: 천원)

계정과목	내 역	당기말	전기말	구 분
장기금융상품	당좌개설보증금	16,500	16,500	사용제한

&cr

6. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권 (주1)	65,263,128	-	62,931,147	-
손실충당금	(2,199,283)	-	(2,743,649)	-
합 계	63,063,845	-	60,187,498	-

(주1) 수출환어음 매각으로 금융기관에 양도하였으나 회사가 소구의무를 부담함에 따라 제거요건을 충족하지 못하는 금액(당기말 0원, 전기말 1,381백만원)이 포함되어 있습니다.&cr

(2) 신용위험 및 손실충당금 &cr&cr 제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 50일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.&cr

&cr당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 당사는 과거 경험상 180일이 경과한채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 180일이 경과된 채권 중 회수가능성이 불확실한 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.&cr&cr예를 들어 차입자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 때 또는 매출채권의 경우에 연체기간이 3년을 초과하는 때 중 빠른 날과 같이 차입자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있으며 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우에 금융자산을 제각합니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.&cr

1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. &cr

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	연체된 일수
90일 이내	180일 이내	180일 초과	손상	계
---	---	---	---	---	---
채무불이행률	0.15%	38.08%	15.63%	100%
총장부금액	63,104,714	16,232	50,846	2,091,336	65,263,128
전체기간&cr기대신용손실	(93,817)	(6,181)	(7,949)	(2,091,336)	(2,199,283)
순장부금액	63,010,897	10,051	42,897	-	63,063,845

&cr

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	연체된 일수
90일 이내	180일 이내	180일 초과	손상	계
---	---	---	---	---	---
채무불이행률	0.85%	0.85%	13.21%	100%
총장부금액	63,187,062	180,162	282,787	2,169,477	65,819,488
전체기간&cr기대신용손실	(535,297)	(1,526)	(37,349)	(2,169,477)	(2,743,649)
순장부금액	62,651,765	178,636	245,438	-	63,075,839

(3) 당기말 및 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
미수금	2,109,602	-	2,260,990	-
미수수익	29	9,567	-	-
대여금	-	50,000	-	2,926
보증금	106,220	543,730	-	624,424
합 계	2,215,851	603,297	2,260,990	627,350

&cr

7. 기타비유동금융자산 &cr

당기말 및 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	주식수	지분율	당기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1)
비케이탑스 주식회사	-	-	-	13,916
청주방송	274,400주	4.90%	1,372,000	1,372,000
㈜에브리데이리테일	864주	-	-	-
주식회사 동양레져	3,600주	-	-	-
소 계			1,372,000	1,385,916
상각후원가측정 금융자산			900,000	-
소 계			900,000	-
합 계			2,272,000	1,385,916

(주1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 당사는 동 지분상품의 공정가치에 대한 단기간의 변동을 당기손익으로 인식하는 것이 장기 목적으로 이러한 지분상품을 보유하여 잠재적인 성과를 장기간에 걸쳐 실현하고자 하는 당사의 전략과 일관되지 않는다고 판단하고 있습니다.&cr&cr금융자산에 대한 손상검사 목적상 손실충당금은 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정하였으며, 손실충당금은 평가손익누계액에서 가감하고 있습니다. 금융자산의 공정가치에 대해서는 주석32에서 설명하고 있습니다.&cr

8. 장 기 금융상품&cr&cr당기말 및 전기말 현재 장 기금융상품의 내 역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
장기금융상품 - 당좌개설보증금	16,500	16,500

&cr

9. 재고 자산&cr&cr당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상 품	5,723,132	(1,160,746)	4,562,386	6,543,164	(1,370,315)	5,172,849
제 품	20,788,414	(1,975,734)	18,812,680	21,921,064	(4,636,482)	17,284,582
원재료	9,327,809	(326,528)	9,001,281	7,103,495	(1,248,826)	5,854,669
부재료	968,964	(26,484)	942,480	1,124,375	(6,603)	1,117,772
저장품	1,276,088	-	1,276,088	1,386,230	(271,100)	1,115,130
미착품	11,317,187	-	11,317,187	11,025,315	-	11,025,315
합 계	49,401,594	(3,489,492)	45,912,102	49,103,643	(7,533,326)	41,570,317

10. 기타자산&cr&cr당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기타유동자산
선급금	1,593,463	1,880,920
선급비용	722,346	1,217,812
소 계	2,315,809	3,098,732
기타비유동자산
장기선급비용	992,449	994,165
차감 : 손실충당금	(992,449)	(994,165)
서화	20,000	20,000
소 계	20,000	20,000

&cr

11. 종속기업 투자 및 관계기업투자&cr &cr(1) 당기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr

(단위: 천원)

종속기업명	주요&cr영업활동	법인설립 및&cr영업소재지	당기말			전기말
지분율	취득원가	장부가액	지분율	취득원가	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
KleanNara U.S.A INC.(주1)	무역업	미국	-	-	-	100%	97,913	97,913
㈜보노아(주2)	제조업	대한민국	100%	4,423,122	4,423,122	51%	1,670,575	1,670,575
㈜케이앤이	환경설비	대한민국	100%	200,000	200,000	100%	200,000	200,000
합 계				4,623,122	4,623,122		1,968,488	1,968,488

(주1) KleanNara U.S.A INC.는 보고기간 종료일 현재 청산이 완료되었으며 종속기업투자에서 제외되었습니다.&cr(주2) 당기 중 당사는 (주)보노아의 주식 2,752백만원(금융보증으로 인한 증가 포함)을 추가 취득하였습니다.&cr

(2) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr

(단위: 천원)

관계기업명	주요&cr영업활동	법인설립 및&cr영업소재지	당기말			전기말
지분율	취득원가	장부가액	지분율	취득원가	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
㈜서일물산	무역업,부동산외	대한민국	48%	985,763	985,763	48%	985,763	985,763

(3) 당기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자 및 관계기업투자는 없습니다.

&cr (4) 당기말 및 전 기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 및 경영성과는 다음과 같습니다. &cr

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	㈜보노아	㈜케이앤이
유동자산	4,007,454	1,989,378
비유동자산	8,427,986	146,220
자산계	12,435,440	2,135,598
유동부채	4,226,196	915,504
비유동부채	2,603,375	(105,637)
부채계	6,829,571	809,867
자본계	5,605,869	1,325,731
매출	16,096,281	7,389,560
영업이익	1,171,772	279,501
총포괄손익	1,160,071	154,699

㈜ KleanNara U.S.A INC.는 보고기간 종료일 현재 청산이 완료되었습니다.&cr

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	KleanNara U.S.A&crINC.	㈜보노아	㈜케이앤이
유동자산	79,884	4,872,215	1,645,354
비유동자산	-	5,761,546	117,457
자산계	79,884	10,633,761	1,762,811
유동부채	-	5,938,618	494,415
비유동부채	-	51,641	77,364
부채계	-	5,990,259	571,779
자본계	79,884	4,643,502	1,191,032
매출	455,903	19,299,576	5,649,568
영업이익	43,781	839,220	448,452
총포괄손익	(316,941)	653,969	401,097

&cr(5) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.&cr

	(단위: 천원)

구 분	㈜서일물산
당기말	전기말
---	---	---
유동자산	424,193	868,040
비유동자산	19,446,910	16,978,901
자산계	19,871,103	17,846,941
유동부채	1,712,850	2,219,406
비유동부채	3,835,382	3,277,803
부채계	5,548,232	5,497,209
자본계	14,322,871	12,349,732
매출	824,275	896,411
영업이익	(34,210)	51,554
총포괄손익	1,973,139	49,970

&cr12. 유형자산

&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	104,316,091	-	-	104,316,091
건물	113,414,663	(43,489,398)	(157,411)	69,767,854
구축물	18,837,431	(6,637,993)	(288,559)	11,910,879
기계장치	397,690,647	(217,658,636)	(11,068,645)	168,963,366
차량운반구	55,630	(55,630)	-	-
공구와기구	623,458	(451,905)	-	171,553
집기비품	5,033,043	(4,319,373)	-	713,670
건설중인자산	8,844,625	-	-	8,844,625
수입미착기계	366,861	-	-	366,861
합 계	649,182,449	(272,612,935)	(11,514,615)	365,054,899

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	69,659,997	-	-	69,659,997
건물	112,901,062	(39,355,464)	-	73,545,598
구축물	19,074,631	(6,005,217)	-	13,069,414
기계장치	395,822,566	(204,399,647)	(12,376,600)	179,046,319
차량운반구	55,630	(55,630)	-	-
공구와기구	623,458	(377,308)	-	246,150
집기비품	5,475,668	(4,615,286)	-	860,382
건설중인자산	467,487	-	-	467,487
수입미착기계	151,448	-	-	151,448
합 계	604,231,947	(254,808,552)	(12,376,600)	337,046,795

&cr(2) 당기 및 전기 현재 유형자산 장부금액의 변동역은 다음과 같습니다. &cr

(당기)	(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	손상차손(주1)	폐기손실	자산재평가	기타	기말
토지	69,659,996	9,340,004	-	-	-	-	25,316,091	-	104,316,091
건물	73,545,598	17,904	-	(4,635,040)	(157,411)	(1,155,298)	-	2,152,101	69,767,854
구축물	13,069,414	-	-	(863,161)	(288,559)	(6,814)	-	-	11,910,880
기계장치	179,046,319	44,583	-	(15,317,530)	(536,496)	(332,148)	-	6,058,638	168,963,366
공구와기구	246,150	-	-	(74,597)	-	-	-	-	171,553
집기비품	860,382	156,304	-	(300,129)	-	(2,888)	-	-	713,669
건설중인자산	467,487	17,731,173	-	-	-	-	-	(9,354,035)	8,844,625
수입미착기계	151,448	765,669	-	-	-	-	-	(550,256)	366,861
합 계	337,046,794	28,055,637	-	(21,190,457)	(982,466)	(1,497,148)	25,316,091	(1,693,552)	365,054,899

(주1) 당사는 당기에 유형자산손상차손 982,466천원을 인식하였습니다.&cr

(전기)	(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	손상차손	기타	기말
토지	69,659,997	-	-	-	-	-	69,659,997
건물	76,188,998	1,251,622	-	(4,779,342)	-	884,320	73,545,598
구축물	13,981,672	-	-	(912,258)	-	-	13,069,414
기계장치	169,203,366	667,036	(88,179)	(14,804,486)	(6,333,043)	30,401,625	179,046,319
차량운반구	55,630	-	-	(55,630)	-	-	-
공구와기구	293,419	27	(700)	(76,996)	-	30,400	246,150
집기비품	486,421	189,301	-	(295,389)	-	480,049	860,382
건설중인자산	18,397,280	12,957,102	-	-	-	(30,886,895)	467,487
수입미착기계	243,129	871,807	-	-	-	(963,488)	151,448
합 계	348,509,912	15,936,895	(88,879)	(20,924,101)	(6,333,043)	(53,989)	337,046,795

&cr(3) 당사의 토지는 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 재평가금액은 재평가일의 공정가치에 해당하는 금액입니다. 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의공정가치는 당사와 관계가 없는 독립적인 평가법인인 가람감정평가법인에서 2020년12월 31일을 재평가일로 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 가람감정평가법인은 평가인협회의 구성원으로서 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 보유하고 있습니다. 토지의 공정가치는 공시지가기준법 및 거래사례비교법에 기초하여 결정하였습니다. &cr&cr(4) 당기말 및 전기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	계
토지	-	-	104,316,091	104,316,091

(주) 당기 중 수준1과 수준2 간의 이동은 없었습니다.&cr

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	계
토지	-	-	69,659,997	69,659,997

&cr (5) 당기말 및 전기말 현재 재평가된 유형자산의 분류별 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr

	(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
토지	52,799,006	43,459,002

(6) 재평가모형을 적용한 유형자산에서 발생한 재평가잉여금에 대한 정보는 주석24에 기재되어 있습니다. 토지에서 발생한 재평가잉여금은 법률에 따라 주주에게 배당할 수 없습니다.

&cr(7) 담보로 제공된 자산&cr

당기말 현재 당사가 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 당사는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	장부금액	관련차입금	담보권자	채권최고액	담보의 종류
토지	88,234,776	45,000,000	산업은행	24,000,000	근저당권
건물	56,292,731	우리은행	52,920,000
합 계	144,527,507

(주) 위 자산에 대해 우리은행 등은 보험사고 시 수령할 보험금에 대해서 질권을 설정하고 있습니다.&cr

(8) 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다. &cr

(단위: 천원)

구 분	부보자산	당기말		전기말		질권설정&cr대상
부보금액	질권설정금액	부보금액	질권설정금액
---	---	---	---	---	---	---
KB손해보험	청주공장	969,445,841	47,600,000	982,283,041	47,600,000	산업은행,&cr우리은행
KB손해보험	음성공장	20,989,504	16,800,000	21,887,253	16,800,000	수협은행
KB손해보험	음성 천막창고	2,314,700	-	-	-

&cr

13 . 투자부동산 &cr &cr(1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
토지	17,134,991	13,866,064
건물	1,757,410	3,638,974
합 계	18,892,401	17,505,038

&cr(2) 당 기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기)	(단위: 천원)

구 분	토지	건물	계
기초잔액	13,866,064	3,638,974	17,505,038
취득	-	-	-
처분	(1,101,646)	(1,914,193)	(3,015,839)
공정가치평가이익(손실)(주1)	4,370,573	32,629	4,403,202
기말잔액	17,134,991	1,757,410	18,892,401

(주1) 포괄손익계산서의 기타영업외이익에 포함되어 있습니다.&cr

(전기)	(단위: 천원)

구 분	토지	건물	계
기초잔액	13,866,064	3,638,974	17,505,038
취득	-	-	-
처분	-	-	-
기말잔액	13,866,064	3,638,974	17,505,038

&cr(3) 투자부동산의 공정가치 측정&cr&cr당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가사인 가람감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 공시지가 기준법 및 거래사례비교법(토지)와 원가법(건물)입니다.&cr&cr

(4) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
토지	-	-	17,134,991	17,134,991
건물	-	-	1,757,410	1,757,410
합 계	-	-	18,892,401	18,892,401

(주) 당기 및 전기 중 수준 간의 유의적인 이동은 없습니다.&cr

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
토지	-	-	13,866,064	13,866,064
건물	-	-	3,638,974	3,638,974
합 계	-	-	17,505,038	17,505,038

(5) 담보로 제공된 자산&cr&cr당기말 현재 당사가 담보로 제공한 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다 . 당사는 이자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	장부금액	관련채무	채무금액	담보권자	채권최고액	담보의 종류
토지	8,513,538	보증금	460,567	국민은행&cr(주)한솔교육	2,860,000	근저당권
건물	829,430	10,467	100,000
합 계	9,342,968		471,034		2,960,000

&cr(6) 당기 및 전기 중 당사의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 177,623천원 및 250,993천원입니다.&cr

14. 리스(당사가 리스이용자인 경우)&cr &cr당사는 건물과 기계장치 등을 리스하 였으며 일부 기계장치에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 한편, 변동리스료를 포함하는 기계장치 리스계약이 존재하나 해당 계약에서 발생하는 사용권자산 및 리스부채로 계상할 금액이 없다고 판단하였습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	건물	기계장치	구축물	차량운반구	합 계
취득금액	3,700,586	103,838,600	5,085,808	4,302,051	116,927,045
감가상각누계액	(913,504)	(73,783,748)	(1,030,901)	(2,383,402)	(78,111,555)
손상차손누계액	-	(357,353)	-	-	(357,353)
장부금액	2,787,082	29,697,499	4,054,907	1,918,649	38,458,137

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	건물	기계장치	구축물	차량운반구	합 계
취득금액	3,700,586	110,326,949	5,085,808	213,291	119,326,634
감가상각누계액	(372,093)	(69,078,902)	(692,992)	(99,690)	(70,243,677)
손상차손누계액	-	(351,078)	-	-	(351,078)
장부금액	3,328,493	40,896,969	4,392,816	113,601	48,731,879

&cr(2) 당기 및 전기 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(당기)	(단위: 천원)

구 분	당기
사용권자산 감가상각비	8,021,296
사용권자산 손상차손(주1)	6,274
리스부채 이자비용	2,851,426

(주1) 당사는 당기에 사용권자산 손상차손 6,274 천원을 인식하였습니다.&cr

(전기)	(단위: 천원)

구 분	전기
사용권자산 감가상각비	7,514,101
사용권자산 손상차손(주1)	98,301
리스부채 이자비용	1,404,649

(주1) 당사는 제지 1호기 생산 중단과 관련하여 전기에 사용권자산 손상차손 98,301천원을 인식하였습니다&cr &cr&cr

15 . 무 형자산

&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
산업재산권	897,317	(833,461)	-	63,856
회원권	193,800	-	-	193,800
소프트웨어	4,088,648	(2,046,914)	-	2,041,734
전기공급시설이용권	383,310	(249,152)	-	134,158
합 계	5,563,075	(3,129,527)	-	2,433,548

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
산업재산권	891,618	(801,423)	-	90,195
회원권	193,800	-	-	193,800
소프트웨어	2,591,308	(1,681,386)	-	909,922
전기공급시설이용권	383,310	(210,820)	-	172,490
합 계	4,060,036	(2,693,629)	-	1,366,407

(2) 당기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기)	(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
산업재산권	90,195	5,699	-	(32,038)	63,856
회원권	193,800	-	-	-	193,800
소프트웨어	909,922	1,497,340	-	(365,528)	2,041,734
전기공급시설이용권	172,490	-	-	(38,331)	134,159
합 계	1,366,407	1,503,039	-	(435,897)	2,433,549

(전기)	(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
산업재산권	131,058	20,040	-	(60,903)	90,195
회원권	193,800	-	-	-	193,800
소프트웨어	451,737	664,677	-	(206,492)	909,922
전기공급시설이용권	210,821	-	-	(38,331)	172,490
합 계	987,416	684,717	-	(305,726)	1,366,407

&cr16. 매입채무및기타채무&cr&cr당기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	51,719,441	-	54,056,995	-
미지급금	9,980,612	2,338,265	8,859,736	5,646,982
미지급비용	27,363,513	710,265	23,023,818	356,904
선수수익	69,358	757,159	69,358	826,517
예수보증금	802,695	1,215,030	2,383,064	-
합 계	89,935,619	5,020,719	88,392,971	6,830,403

&cr

17. 차입금등&cr &cr(1) 당기말 및 전기말 현재 차입금등의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
단기차입금	29,361,975	-	133,526,313	-
단기사채	19,975,653	-	-	-
장기차입금	26,519,796	28,214,648	11,072,259	59,484,441
사채	4,994,950	78,863,363	4,994,354	-
합 계	80,852,374	107,078,011	149,592,926	59,484,441

&cr(2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금 등의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율	당기말	전기말
무역금융대출	-	-	-	24,000,000
일반자금대출	KEB하나은행	2.73%	6,800,000	10,218,094
Usance	국민은행 외 2곳	0.49%~0.81%	2,561,975	18,927,630
특수관계자차입금	-	-	-	30,000,000
CP	KB증권 외 1곳	3.80%~4.58%	20,000,000	49,000,000
L/C매입(주1)	-	-	-	1,380,589
합 계			29,361,975	133,526,313

(주1) 수출환어음 매각으로 금융기관에 양도하였으나 회사가 소구의무를 부담함에 따라 제거요건을 충족하지 못하는 금액(당기말 0원, 전기말 1,381백만원)이포함되어 있습니다.

&cr

(3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. &cr

(당기말)	(단위: 천원)

차입처	차입용도	연이자율(%)	당기말	상환방법
우리은행	시설자금대출	1.75%	450,450	3년거치 5년분할
우리은행	시설자금대출	4.01%	4,283,994	1년거치 4년분할상환
우리은행(주1)	운영자금대출	3.78%	30,000,000	1년거치 1년 150억분할, 잔액 만기일시상환
산업은행(주1)	운영자금대출	3.19%	15,000,000	2년만기일시상환
신한캐피탈	운영자금대출	4.50%	5,000,000	매 반기 5억분할상환 후 잔액 만기 일괄상환
합 계			54,734,444
차감 : 1년이내 상환일 도래분(유동성장기부채)			(26,519,796)
차감계			28,214,648

(주1) 당기말 현재 당사는 우리은행, 산업은행으로부터의 원화장기차입금과 관련하여 장부금 액 144,527,507천 원의 토지, 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석12 참고).&cr

(전기말)	(단위: 천원)

차입처	차입용도	연이자율(%)	전기말	상환방법
신한은행	시설자금대출	1.75%	93,700	3년거치 5년분할등
우리은행	시설자금대출	1.75%	614,250	3년거치 4년분할
우리은행	시설자금대출	3.11%	7,139,990	6개월거치 4년분할
우리은행	운영자금대출	3.60%	30,000,000	1년거치 2년분할
산업은행	시설자금대출	2.84%	3,333,320	2년거치 3년분할
산업은행	운영자금대출	3.19%	15,000,000	2년만기상환
수협은행	시설자금대출	4.92%	13,000,000	15개월거치 33개월분할
농협	시설자금대출	3.99%	1,375,440	1년거치 2년분할
합 계			70,556,700
차감 : 1년이내 상환일 도래분(유동성장기부채)			(11,072,259)
차감계			59,484,441

&cr (4) 당기말 현재 발행된 회사채와 관련한 사항은 다음과 같습니다.&cr

구 분	내 용
사채의 명칭	제105회	제106회	제107회	제108회	제109회	제110회
종류	무보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채	보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채
발행가액	50억원	100억원	200억원	1,300만 달러	500억원	50억원
사채발행일	2020년 03월 04일	2020년 08월 03일	2020년 08월 07일	2020년 08월 26일	2020년 09월 24일	2020년 12월 28일
만기일	2021년 09월 03일	2022년 08월 03일	2021년 08월 06일	2022년 08월 26일	2022년 09월 25일	2022년 06월 28일
상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환

&cr&cr18 . 기타금융부채&cr &cr당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
금융보증부채(주1)	55,706	160,724	22,347	-
파생상품부채	-	1,705,695	-	389,862
합 계	55,706	1,866,419	22,347	389,862

(주1) 당 사는 종속기업인 ㈜보노아의 차입금 등에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다. 당사는 금융보증 제공 시 금융보증부채를 인식하고 상대계정으로 종속기업에 대한 투자자산을 인식하고 있습니다. &cr &cr

19 . 리스부채

&cr(1) 리스계약 &cr

당기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	차입용도	당분기말	전기말	상환방법
사무실 리스	리스부채	1,638,644	2,039,580	60개월 분할상환
차량운반구 리스	리스부채	1,966,328	3,263,451	37개월 분할상환
차량운반구 리스	리스부채	42,661	116,859	22~48개월 분할상환
기계장치 리스	리스부채	-	160,000	36개월 분할상환
기계장치 리스	리스부채	18,500,919	27,274,888	180개월 분할상환
합 계		22,148,552	32,854,778
차감 : 1년이내 상환일 도래분&cr (유동성리스부채)		(7,637,583)	(3,463,779)
차감계		14,510,969	29,390 ,999

&cr(2) 당기말 및 전기말 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.&cr

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	원금 상환액	이자비용	합 계
1년 이내	7,637,583	3,700,966	11,338,549
1년 초과 2년 이내	1,953,865	683,798	2,637,663
2년 초과 3년 이내	1,419,454	605,047	2,024,501
3년 초과 4년 이내	1,248,709	534,223	1,782,932
4년 초과 5년 이내	1,025,005	481,607	1,506,612
5년 초과	8,863,936	1,791,043	10,654,979
합 계	22,148,552	7,796,684	29,945,236

&cr

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	원금 상환액	이자비용	합 계
1년 이내	3,463,779	1,389,841	4,853,620
1년 초과 2년 이내	3,459,852	1,223,253	4,683,104
2년 초과 3년 이내	2,768,190	1,061,058	3,829,248
3년 초과 4년 이내	2,265,600	953,957	3,219,557
4년 초과 5년 이내	2,111,477	853,627	2,965,104
5년 초과	18,785,882	3,630,193	22,416,075
합 계	32,854,779	9,111,929	41,966,709

&cr당사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 당사의 재무부서에서 모니터링하고 있습니다. 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.&cr &cr&cr20. 순확정급여부채

&cr(1) 확정급여형퇴직급여제도 &cr&cr 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 딜로그에 의하여 2020년 12월 31일자로 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립 방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr

(2) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. &cr

구 분	당기말	전기말
할인율	3.02%	2.69%
사외적립자산의 기대수익률	3.02%	2.69%
기대임금상승률	4.93%	5.60%

&cr(3) 당기 및 전기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기근무원가	4,005,857	3,980,171
부채에 대한 이자비용	1,397,489	1,640,537
사외적립자산의 이자수익	(717,863)	(759,911)
합 계	4,685,483	4,860,797

(4) 당기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. &cr

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	58,234,065	53,945,340
사외적립자산의 공정가치	(38,218,590)	(30,728,788)
국민연금전환금	(246,395)	(251,625)
순확정급여부채	19,769,080	22,964,927

&cr

(5) 당기 및 전기의 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr

(당기)	(단위: 천원)

구 분	확정급여채무&cr현재가치	사외적립자산	국민연금전환금	순확정급여&cr부채(자산)
기초	53,945,340	(30,728,788)	(251,625)	22,964,927
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	4,005,857	-	-	4,005,857
이자비용(이자수익)	1,397,489	(717,863)	-	679,626
소 계	5,403,346	(717,863)	-	4,685,483
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소
보험수리적손익	461,761	263,339	-	725,100
기여금
기업이 납부한 기여금	-	(7,500,000)	-	(7,500,000)
제도에서 지급한 금액
지급액	(1,576,382)	464,722	5,231	(1,106,429)
기말	58,234,065	(38,218,590)	(246,394)	19,769,081

(전기)	(단위: 천원)

구 분	확정급여채무&cr현재가치	사외적립자산	국민연금전환금	순확정급여&cr부채(자산)
기초	54,321,908	(27,472,141)	(274,400)	26,575,367
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	3,980,171	-	-	3,980,171
이자비용(이자수익)	1,640,537	(759,911)	-	880,626
소 계	5,620,708	(759,911)	-	4,860,797
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소
보험수리적손익	(84,016)	370,398	-	286,382
기여금
기업이 납부한 기여금	-	(6,100,000)	-	(6,100,000)
제도에서 지급한 금액
지급액	(5,913,260)	3,232,866	22,775	(2,657,619)
기말	53,945,340	(30,728,788)	(251,625)	22,964,927

&cr (6) 당기 및 전기의 사외적립자산은 현금 및 현금성자산으로 구성되어 있으며, 당기 중 사외적립자산의 실제 수익은 533백만 원입니다(전기: 459 백만원) .&cr

(7 ) 당기 보고기간 말 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr

(단위: 백만원)

구 분	증가	감소
할인율 1% 변동	(3,858)	4,370
기대임금상승률의 1% 변동	4,354	(3,916)

&cr 보험수리적가정들 사이에는 상관관계가 있으므로 가정의 변동이 독립적으로 발생되지 않을 것이기 때문에 상기의 민감도 분석은 확정급여채무의 실제변동을 나타내지 않을 것입니다. 또한 상기의 민감도 분석에서 확정급여채무의 현재가치는 재무상태표상 확정급여채무를 측정하는 데 적용한 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr &cr

21. 기타부채&cr&cr당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선수금	707,228	-	1,263,011	-
예수금	5,015	-	13,094	-
환불부채	109,913	-	170,357	-
이연수익	813,129	9,255,975	968,614	10,069,105
합 계	1,635,285	9,255,975	2,415,076	10,069,105

&cr&cr22. 환불부채 및 반환재고회수권&cr&cr당기말 및 전기말 현재 환불부채 및 반환재고회수권은 다음과 같습니다. &cr

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
환불부채	109,913	170,357
반환재고회수권	84,750	144,047
반환재고회수권 평가충당금	(84,750)	(144,047)
순액	109,913	170,357

환불부채는 구매 후 30일동안 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련하여 고객이 반품할 것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다.

반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 당사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다.&cr &cr

23. 이연수익

(1) 당기말 및 전기말 현재 이연수익의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
판매후리스관련 이연수익	10,069,104	10,882,234
온실가스배출권관련 이연수익	-	155,485
합 계	10,069,104	11,037,719

(2) 당기말 및 전기말 현재 이연수익의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
유동부채	813,129	968,614
비유동부채	9,255,975	10,069,105
합 계	10,069,104	11,037,719

&cr

24. 자본&cr&cr(1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. &cr

구 분	당기말		전기말
보통주	우선주	보통주	우선주
---	---	---	---	---
발행할 주식의 총수	60,000,000주		60,000,000주
1주의 금액 (단위: 원)(주1)	1,000	1,000	1,000	1,000
발행주식의 수	37,240,693주	366,160주	37,240,693주	366,160주
자본금(단위: 천원)	37,240,693	366,160	37,240,693	366,160

(주1) 당사는 재무구조개선을 위하여 2019년 6월 7일, 5:1비율로 무상감자를 실시하였으며 해당 과정에서 150,427백만원의 감자차익이 발생하였습니다. &cr&cr우선주식 366,160주는 보통주에 대한 배당금 지급시 1%를 가산하여 지급하도록 되어있는 비참가적, 비누적적 우선주입니다. &cr

또한, 당사의 정관에 의하면 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 1,500억원의 범위내에서 발행할 수 있도록 되어 있고, 우선주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 우선주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 500억원의 범위내에서 발행할 수 있도록 되어있습니다.&cr&cr 당사는 1999년 6월 18일자로 신주인수권부사채 50억원을 발행한 사실이 있는 바, 특수관계자(최병민) 등이 신주인수권을 소유하고 있으며 당분기말 현재 행사가격은 19,900원 입니다.&cr

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말
주식발행초과금	2,060,249	2,060,249
감자차익	91,250,069	150,427,412
자기주식	(61,290)	(61,290)
기타자본잉여금	2,880,742	2,880,742
합 계	96,129,770	155,307,113

&cr(3) 당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말
재평가잉여금	39,626,372	20,436,775
기타포괄손익-공정가치측정&cr금융자산 평가손익	-	-
합 계	39,626,372	20,436,775

(4) 당기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다.&cr

결손금처리계산서&cr=====================

제56기	2020년 1월 1일	부터	제55기	2019년 1월 1일	부터
2020년 12월 31일	까지	2019년 12월 31일	까지
처리예정일	2021년 3월 27일		처리확정일	2020년 2월 08일
(단위:원)

과 목	제 56 기		제 55 기
I.미처리결손금		35,459,082,215		(59,177,343,232)
1.전기이월미처리결손금	-		(48,610,800,852)
2.회계정책변경효과	-		-
3.당기순 이익(손실)	36,024,660,063		(10,343,163,869)
4.확정급여제도의 재측정요소	(725,099,806)		(286,382,707)
법인세효과	159,521,958		63,004,196
II.결손금처리액		-		59,177,343,232
III.차기이월미처리결손금		35,459,082,215		-

&cr&cr

25. 수익&cr &cr 당기 및 전기 중 기타이익 및 금 융이익 을 제외한 당사의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다. &cr

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
제품매출액	477,699,484	491,590,795
상품매출액	101,964,174	91,988,737
기타매출액	10,552,309	10,209,783
합 계	590,215,967	593,789,315

&cr

26 . 판매비와관리비&cr

(1) 당기 및 전기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
광고선전비	11,216,627	6,624,141
운반비	26,857,055	26,986,206
판매촉진비	7,526,844	7,789,269
마케팅비	1,429,951	1,421,613
합 계	47,030,477	42,821,229

(2) 당기 및 전기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
급여	10,565,600	6,934,206
퇴직급여	1,052,815	822,274
복리후생비	1,549,810	884,299
여비교통비	164,204	300,302
통신비	134,896	131,296
수도광열비	17,589	27,766
세금과공과	595,693	503,429
임차료	1,815,985	2,594,628
감가상각비	703,775	582,645
무형자산상각비	435,897	206,351
수선비	-	4,446
보험료	1,056,806	924,898
접대비	231,974	423,570
견본비	111,439	246,737
교육훈련비	110,114	57,892
개발비	417,067	78,966
지급수수료	13,718,437	18,336,394
대손상각비(환입)	(546,081)	3,207,519
사무비	211,412	28,681
차량유지비	328,141	471,570
소모품비	15,613	10,682
합 계	32,691,186	36,778,551

1. 기타영업외이익 및 기타영업외비용&cr &cr당기 및 전기 중 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기타영업외이익
외환차익	1,194,323	2,340,550
외화환산이익	46,435	146,380
금융보증수익	71,770	74,703
유형자산처분이익	813,129	915,190
투자부동산평가이익	4,426,161	-
잡이익	1,390,977	412,956
소 계	7,942,795	3,889,779
기타영업외비용
외환차손	1,624,461	1,757,159
외화환산손실	170,201	255,690
유형자산손상차손	988,740	6,333,043
사용권자산손상차손	-	98,301
유형자산폐기손실	2,019,490	-
투자부동산평가손실	22,959	-
투자부동산처분손실	915,838	-
매출채권처분손실	-	7,738
유형자산처분손실	-	90,770
재고자산폐기손실	-	271,100
종속기업투자처분손실	-	-
기부금	222,151	42,321
잡손실	833,241	1,035,493
소 계	6,797,081	9,891,615
순기타영업외손익	1,145,714	(6,001,836)

&cr

28 . 금융이 익 및 금융원가&cr&cr당기 및 전기 중 금융이익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
금융이익
이자수익	56,306	2,200
배당금수익	142,160	1,287,438
외환차익	1,893,276	928,842
외화환산이익	1,363,622	301,366
유가증권처분이익	-	11,974
소 계	3,455,364	2,531,820
금융원가
이자비용	10,034,550	11,056,527
외환차손	1,568,306	4,704,750
외화환산손실	111,378	2,170
유가증권손실	8,326	27,707
통화선도손실	427,680	-
파생상품평가손실	1,315,833	288,088
소 계	13,466,073	16,079,242
순금융손익	(10,010,709)	(13,547,422)

&cr

29 . 법인세&cr

(1) 당기 및 전기의 법인세비용(이익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기법인세부담액	2,619,069	1,366,431
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	8,989,061	(6,696,649)
자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액	(5,966,972)	99,971
법인세비 용 (이익)	5,641,158	(5,230,247)

&cr (2) 당기 및 전기의 회계이익과 법인세이익의 관계는 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
법인세비용차감전순이익(손실)	41,665,818	(15,573,411)
적용세율에 따른 법인세비용	9,621,128	(3,426,150)
조정사항	(3,979,970)	(1,804,097)
이연법인세자산으로 인식되지 않은&cr 세무상결손금등으로 인한 효과	(4,304,875)	2,672,114
법인세 추납액	-	1,366,431
과거 미인식 일시적차이의 당기 인식으로 인한 효과	1,132,046	(14,296,084)
기타(세율차이 등)	(807,141)	8,453,441
법인 세비용 (이익)	5,641,158	(5,230,247)

&cr

(3) 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내역&cr

(단위: 천원)

구 분	당기		전기
일시적차이 등	법인세효과	일시적차이 등	법인세효과
---	---	---	---	---
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
확정급여제도의 재측정요소	(725,100)	(159,522)	(454,414)	(99,971)
토지재평가이익	25,316,091	6,126,494	-	-
합 계	24,590,991	5,966,972	(454,414)	(99,971)

(4) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 이연법인세자 산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. &cr

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	차감할(가산할)일시적차이 및 세무상 결손금 등			이연법인세자산(부채)(주2)
기초(주1)	증(감)액	기말	기초	증(감)액	기말
---	---	---	---	---	---	---
대손충당금	3,098,836	(570,104)	2,528,732	681,744	(69,791)	611,953
대손금	2,015,851	-	2,015,851	443,487	44,349	487,836
유형자산손상차손	12,727,678	(855,710)	11,871,968	2,800,089	72,927	2,873,016
퇴직급여충당금	53,693,715	4,293,955	57,987,670	11,812,617	2,220,399	14,033,016
퇴직보험료	(30,728,788)	(7,489,802)	(38,218,590)	(6,760,333)	(2,488,565)	(9,248,898)
재고자산평가손실	7,533,326	(4,043,834)	3,489,492	1,657,332	(812,875)	844,457
토지재평가차액	(59,457,285)	(28,872,746)	(88,330,031)	(13,080,602)	(8,295,265)	(21,375,867)
자산재평가이익	6,219,149	(110,623)	6,108,526	1,368,213	110,050	1,478,263
금융리스부채	5,419,890	(1,772,257)	3,647,633	1,192,376	(309,649)	882,727
사용권자산	(5,302,489)	1,821,467	(3,481,022)	(1,166,547)	324,140	(842,407)
미지급비용	3,076,467	3,199,156	6,275,623	676,823	841,878	1,518,701
금융보증부채	22,347	194,084	216,431	4,916	47,460	52,376
기타자본잉여금	10,077	-	10,077	2,217	222	2,439
반품충당부채	170,357	(60,444)	109,913	37,478	(10,879)	26,599
무형자산손상차손	-	-	-	-	-	-
기타	1,553,187	(1,257,185)	296,002	341,701	(270,069)	71,632
일시적차이 소계	52,318	(35,524,043)	(35,471,725)	11,510	(8,595,668)	(8,584,158)
미사용세무상결손금 및 세액공제에 대한 이연법인세
이월결손금	71,042,750	(21,194,887)	49,847,863	15,629,405	(3,566,222)	12,063,183
이월세액공제	-	-	-	41,579	6,752	48,331
이연법인세미인식
일시적차이	-	32,160,603	32,160,603	-	7,782,866	7,782,866
이월결손금	19,567,613	(19,567,613)	-	4,304,875	(4,304,875)	-
이월세액공제	-	-	-	41,579	6,752	48,331
이연법인세자산(부채)	-	-	-	4,685,221	(8,989,062)	(4,303,841)

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	차감할(가산할)일시적차이 및 세무상 결손금 등			이연법인세자산(부채)(주2)
기초(주1)	증(감)액	기말	기초	증(감)액	기말
---	---	---	---	---	---	---
대손충당금	-	3,098,836	3,098,836	-	681,744	681,744
대손금	2,015,851	-	2,015,851	443,487	-	443,487
유형자산손상차손	6,929,287	5,798,392	12,727,679	1,524,443	1,275,646	2,800,089
퇴직급여충당금	54,047,508	(353,793)	53,693,715	11,890,454	(77,835)	11,812,619
퇴직보험료	(27,472,141)	(3,256,647)	(30,728,788)	(6,043,871)	(716,462)	(6,760,333)
재고자산평가손실	6,643,161	890,165	7,533,326	1,461,495	195,837	1,657,332
토지재평가차액	(44,027,358)	32,279,631	(11,747,727)	(9,686,019)	7,101,519	(2,584,500)
자산재평가이익	(11,935,604)	(29,554,805)	(41,490,409)	(2,625,833)	(6,502,057)	(9,127,890)
금융리스부채	-	5,419,890	5,419,890	-	1,192,376	1,192,376
사용권자산	-	(5,302,489)	(5,302,489)	-	(1,166,548)	(1,166,548)
미지급비용	3,771,147	(694,680)	3,076,467	829,652	(152,829)	676,823
금융보증부채	58,756	(36,409)	22,347	12,926	(8,010)	4,916
기타자본잉여금	10,077	-	10,077	2,217	-	2,217
반품충당부채	194,216	(23,859)	170,357	42,728	(5,249)	37,479
기타	622,244	930,942	1,553,186	136,893	204,807	341,700
일시적차이 소계	(9,142,856)	9,195,174	52,318	(2,011,428)	2,022,939	11,511
미사용세무상결손금 및 세액공제에 대한 이연법인세
이월결손금	64,499,247	6,543,503	71,042,750	14,189,834	1,439,571	15,629,405
이월세액공제	-	-	-	624,021	(582,442)	41,579
이연법인세미인식
일시적차이	-	30,230,999	30,230,999	-	6,650,820	6,650,820
이월결손금	64,499,247	(44,931,634)	19,567,613	14,189,834	(9,884,959)	4,304,875
이월세액공제	-	-	-	624,021	(582,442)	41,579
이연법인세자산(부채)				(2,011,428)	6,696,649	4,685,221

(주1) 기초 일시적차이 등의 금액은 전기말 및 전전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 계상되어 있는 일시적차이 등의 금액으로 당기 및 전기의 실제 세무조정계산과정에서 동 일시적차이 등의 금액이 일부 조정되었는 바, 동 차이조정금액은 당기 및 전기의 일시적차이 등의 증감 내역에 반영하였습니다.&cr(주2) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였습니다.&cr(주3) 보고기간종료일 현재 이연법인세 자산은 향후 과세소득의 발생가능성이 높아 미래 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 차감할 일시적차이 등에 대해 인식한 것입니다.&cr &cr (5) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이, 세무상결손금 및 미사용세액공제의 내역은 다음과 같습니다. &cr

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
일시적차이	7,782,866	6,650,820
세무상결손금	-	4,304,875
미사용세액공제	48,330	41,579
합 계	7,831,196	10,997,274

&cr 당기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금 및 미사용세액공제의 만료시기는 다음과 같습니다. &cr

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
세무상결손금	이월세액공제	세무상결손금	이월세액공제
---	---	---	---	---
10년 미만	-	48,330	4,304,875	41,579

30 . 비 용의 성격별 분류&cr &cr당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기)	(단위: 천원)

계정과목	판매비,관리비	매출원가	합 계
재화의 변동
제품	-	(1,528,098)	(1,528,098)
상품	-	610,463	610,463
기타재고자산	-	(3,424,151)	(3,424,151)
원부재료구입액	-	197,594,967	197,594,967
상품구입액	-	80,014,241	80,014,241
종업원급여	10,565,600	28,891,053	39,456,653
퇴직급여	1,052,815	3,690,308	4,743,123
감가상각비	703,775	28,507,978	29,211,753
무형자산상각비	435,897	-	435,897
지급수수료	13,718,436	41,183,029	54,901,465
소모품비	15,613	19,759,087	19,774,700
세금과공과	595,693	4,780,147	5,375,840
전력비	-	30,865,379	30,865,379
연료비	-	13,849,746	13,849,746
포장비	-	-	-
운반비	26,857,056	-	26,857,056
광고선전비	11,216,627	-	11,216,627
판촉비	7,526,844	-	7,526,844
기타	7,033,307	15,169,342	22,202,649
합 계	79,721,663	459,963,491	539,685,154

(전기)	(단위: 천원)

계정과목	판매비,관리비	매출원가	합 계
재화의 변동
제품	-	(7,589,632)	(7,589,632)
상품	-	1,072,908	1,072,908
기타재고자산	-	(15,366,290)	(15,366,290)
원부재료구입액	-	208,051,087	208,051,087
상품구입액	-	80,866,053	80,866,053
종업원급여	6,934,206	27,073,032	34,007,238
퇴직급여	822,274	5,225,104	6,047,378
감가상각비	483,270	27,899,304	28,382,574
무형자산상각비	305,726	-	305,726
지급수수료	18,336,394	38,432,865	56,769,259
소모품비	10,682	18,456,343	18,467,025
세금과공과	503,429	5,276,864	5,780,293
전력비	-	32,552,043	32,552,043
연료비	-	17,157,533	17,157,533
포장비	-	15,805,598	15,805,598
운반비	26,986,206	-	26,986,206
광고선전비	6,624,141	-	6,624,141
판촉비	7,789,269	-	7,789,269
기타	10,804,182	55,300,876	66,105,058
합 계	79,599,779	510,213,688	589,813,467

&cr

1. 주당손익&cr &cr(1) 당기 및 전기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 원)

구 분	당기	전기
당기순손익	36,024,660,063	(10,343,163,869)
기본주당순손익 계산에 사용된 순손익	36,024,660,063	(10,343,163,869)
기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통주식수(주1)	37,239,247주	37,239,247주
기본주당순손익	967	(278)

(주1) 기본주당순손익 산정을 위한 유통보통주식수는 당기 및 전기 중의 유통보통주식수를 일자별로 가중평균하여 산정했습니다.&cr&cr(2) 희석주당순손익&cr&cr희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기 및 전기에는 잠재적 보통주식의 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 희석주당순손익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당순손익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다. &cr

(단위: 주)

구 분	당기	전기
기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수	37,239,247	37,239,247
무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수:
- 전환사채	-	-
희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	37,239,247	37,239,247

&cr &cr&cr

32. 금융상품 &cr &cr(1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치&cr

성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.

공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준1, 2 또는 3으로분류합니다.&cr

ㆍ	수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격
ㆍ	수준2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수에서 도출된 금액
ㆍ	수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr<금융자산>

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	장부금액			공정가치
기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산	상각후원가측정&cr금융자산	합 계	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---
현금및현금성&cr자산	-	4,056,762	4,056,762	-	-	4,056,762	4,056,762
장기금융상품	-	16,500	16,500	-	-	16,500	16,500
매출채권 및 &cr기타채권	-	65,882,993	65,882,993	-	-	65,882,993	65,882,993
기타비유동&cr금융자산	1,372,000	900,000	2,272,000	-	-	2,272,000	2,272,000
합 계	1,372,000	70,856,255	72,228,255	-	-	72,228,255	72,228,255

(전기말)	(단위: 천원)

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	장부금액			공정가치
기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산	상각후원가측정금융자산	합 계	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---
현금및현금성&cr자산	-	5,733,142	5,733,142	-	-	5,733,142	5,733,142
장기금융상품	-	16,500	16,500	-	-	16,500	16,500
매출채권 및 &cr기타채권	-	63,075,839	63,075,839	-	-	63,075,839	63,075,839
기타비유동&cr금융자산	1,385,916	-	1,385,916	-	-	1,385,916	1,385,916
합 계	1,385,916	68,825,481	70,211,397	-	-	70,211,397	70,211,397

&cr<금융부채>

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	장부금액		공정가치
상각후원가측정&cr금융부채	합 계	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---	---	---
매입채무 및 &cr기타채무	94,956,338	94,956,338	-	-	94,956,338	94,956,338
리스부채	22,148,552	22,148,552	-	-	22,148,552	22,148,552
장단기차입금 및 사채	187,930,386	187,930,386	-	-	187,930,386	187,930,386
기타금융부채	1,922,125	1,922,125	-	-	1,922,125	1,922,125
합 계	306,957,401	306,957,401	-	-	306,957,401	306,957,401

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	장부금액		공정가치
상각후원가측정&cr금융부채	합 계	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---	---	---
매입채무 및 &cr기타채무	95,223,374	95,223,374	-	-	95,223,374	95,223,374
금융리스부채	32,854,778	32,854,778	-	-	32,854,778	32,854,778
장단기차입금 및 사채	209,077,367	209,077,367	-	-	209,077,367	209,077,367
기타금융부채	412,209	412,209	-	-	412,209	412,209
합 계	337,567,728	337,567,728	-	-	337,567,728	337,567,728

다음 표는 수준2와 수준3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

구 분		공정가치(단위: 천원)		공정가치 서열체계 수준
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
기타금융부채	이자율 스왑	(1,211,150)	(389,862)	수준3
통화 스왑	(494,544)	-

&cr당기와 전기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다.&cr&cr1) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기)	(단위: 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	매입	매도	기말
금융자산
기타포괄손익-공정&cr가치측정 금융자산	1,385,916	-	-	-	(13,916)	1,372,000

(전기)	(단위: 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	매입	매도	기말
금융자산
기타포괄손익-공정&cr가치측정 금융자산	1,388,961	-	-	-	(3,045)	1,385,916

&cr2) 후속적으로 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 공시금액&cr수준1로 측정되는 금융상품의 공정가치는 해당 금융상품의 공시되는 가격으로 산출하였습니다. 수준2로 측정되는 금융상품의 공정가치는 할인된 현금흐름을 이용하여 산정하였으며 신용위험을 조정한 시장금리을 이용하여 미래현금흐름을 할인하였습니다. 당기 및 전기 중 상각후원가로 측정되며 수준3으로 분류되어 공정가치가 공시되는 금융상품은 없습니다.&cr&cr(2) 금융위험관리목적&cr&cr당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.&cr&cr당사는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화시키고자 합니다. 파생금융상품의 사용은 이사회가 승인한 당사의 정책에 따라 결정되는데, 이에 따라 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품 및 비파생금융상품의 이용, 그리고 초과유동성의 투자에 관한 명문화된 원칙이 제공되고 있습니다.내부감사인은 지속적으로 정책의 준수와 위험노출한도를 검토하고 있습니다. 당사는투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.&cr&cr재무부문은 위험노출정도를 경감시키기 위한 정책과 위험을 감시하는 독립기구인 위험관리위원회에 분기별로 보고하고 있습니다.&cr&cr(3) 시장위험&cr&cr당사의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 다음을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.&cr

ㆍ	이자율에서 발생하는 위험을 경감시키기 위한 이자율스왑

&cr시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준가치(Value-at-risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 당사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식은 전기와 비교하여 변경이 없습니다.&cr&crVaR 측정은 특정 신뢰수준 하에서 주어진 보유기간 동안 세전이익의 잠재적 손실을 추정하는 것입니다. VaR 측정기법은 포지션 상쇄 및 상품과 시장간의 상관관계를 인식함으로써 위험분산뿐만 아니라 시장변동성을 고려하는 통계적으로 정의되고 확률에 근거한 접근법입니다. 위험은 모든 시장과 상품에서 일관성 있게 측정될 수 있으며, 위험측정은 단일의 위험수치로 통합될 수 있습니다. 당사가 사용하는 95% 신뢰수준 하의 1일 VaR 수치는 일별 손실이 보고된 VaR를 초과하지 않을 확률이 95%라는 것을 반영합니다.&cr&crVaR 측정기법에는 역사적인 접근법과 분산/공분산 접근법이 있으며, 일별 위험수치를 계산하기 위해 사용됩니다. 이러한 두가지 측정기법에 추가하여 몬테카를로 시뮬레이션은 잠재적 미래노출을 결정하기 위해 월 기준으로 다양한 포트폴리오에 적용됩니다.&cr&cr당사의 VaR는 사용된 측정기법의 다음과 같은 한계점을 고려하여 해석되어야 합니다. &cr

ㆍ	과거정보는 미래기간의 위험요인 변동의 공통분포에 대한 최선의 추정치를 제공하지 못할 수 있으며, 계산에 사용된 과거기간에 발생하지 않은 발생가능한 극단적인 불리한 시장의 변동으로 인한 위험을 포착하지 못할 수 있습니다.
ㆍ	1일 VaR는 하루 이내 기간의 청산되거나 위험회피되는 시장위험을 충분히 반영하지 못합니다.
ㆍ	95% 신뢰수준의 VaR는 백분위수를 초과하는 잠재적인 손실의 범위를 반영하지 아니합니다.

&cr상기의 한계점 및 VaR 측정의 속성은 당사가 손실이 VaR 금액을 초과하지 않는다는 것을 보장할 수 없다는 점을 의미합니다.&cr&crVaR 분석이 당사의 외화위험과 이자율위험의 일별 노출정도를 포착하는데 반해 민감도분석은 1년간의 이자율 또는 환율의 합리적으로 발생가능한 변동으로 인한 영향을 평가합니다. 민감도분석 대상기간을 길게 하는 것은 VaR 분석을 보완해 주며, 시장위험에 대한 노출정도를 평가하는데 도움을 줍니다. 외화위험의 민감도분석 및 이자율 위험에 대하여는 아래에 제시되어 있습니다.&cr&cr1) 외화위험관리&cr당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.&cr&cr당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원, 1USD, 1JPY, 1EUR, 1CNY, 1GBP)

구 분	당기말			전기말
외화금액		원화환산액	외화금액		원화환산액
---	---	---	---	---	---	---
(외화자산)
현금및현금성자산	USD	2,793,387	3,039,206	USD	4,312,162	4,992,621
JPY	23,931,097	252,296	JPY	43,157,138	458,963
EUR	8,516	11,396	EUR	-	-
CNY	39,070	6,895	CNY	-	-
매출채권	USD	9,569,200	10,411,290	USD	10,567,556	12,235,117
JPY	52,599,325	554,534	JPY	5,225,946	55,576
미수금	USD	297,811	324,019	USD	-	-
합 계			14,599,636			17,742,277
(외화부채)
매입채무	USD	2,265,903	2,465,303	USD	1,805,251	2,090,119
JPY	2,106,000	22,203	JPY	-	-
EUR	16,429	21,985	EUR	1,031	1,337
GBP	26,699	39,579	GBP	-	-
미지급비용	USD	862,223	938,099	USD	550,682	637,579
JPY	1,793,285	18,906	JPY	12,369,008	131,541
단기차입금	USD	2,354,757	2,561,975	USD	17,554,121	20,324,161
JPY	-	-	JPY	7,500	81
사채	USD	12,845,368	13,975,760	USD	-	-
합 계			20,043,810			23,184,818

&cr ㄱ. 외화민감도 분석 &cr &cr당사는 주로 미국의 통화(USD) 및 일본의 통화(JPY), 유럽연합의 통화(EUR)에 노출되어 있습니다.&cr&cr아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 말에 환율이 10 % 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출뿐만 아니라 대출이대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 당사 내의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10 % 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10 % 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기		전기
10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시
---	---	---	---	---
USD	(616,662)	616,662	(582,412)	582,412
JPY	76,572	(76,572)	38,291	(38,291)
EUR	(1,059)	1,059	(133)	133
CNY	652	(652)	-	-
GBP	(3,958)	3,958	-	-
합 계	(544,455)	544,455	(544,254)	544,254

&cr2) 이자율위험관리&cr당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약과 선도이자율계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.&cr&cr금융자산 및 금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다.&cr&crㄱ. 이자율민감도 분석&cr&cr아래 민감도 분석은 보고기간 말 현재 파생상품 및 비파생상품의 이자율위험노출에 근거하여 수행되었습니다. 변동금리부 부채의 경우 보고기간 말 현재의 잔액이 보고기간 전체에 대하여 동일하다고 가정하여 민감도 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우 10 basis point (bp) 증감이 사용되고 있으며, 이는 합리적으로 발생가능한 이자율 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다.&cr&cr만약 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 10 bp 높거나 낮은 경우 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기		전기
10bp 상승시	10bp 하락시	10bp 상승시	10bp 하락시
---	---	---	---	---
이자비용	(241,355)	241,355	(183,557)	183,557

&crㄴ. 이자율스왑계약&cr&cr당사는 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은 당사가 이자율의 변동으로 인한 고정금리부 부채의 공정가치 및 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 보고기간 말의 이자율스왑의 공정가치는 보고기간 말 현재의 수익률곡선과 계약에 내재된 신용위험을 사용하여 추정한 미래현금흐름을 할인하여 결정되며 아래 표에 공시되어 있습니다. 평균이자율은 보고기간 말의 미결제 잔액에 근거하여 결정됩니다.&cr&cr이자율스왑계약의 주요 조건이 위험회피대상항목과 일치하므로 당사는 정성적인 효과성 평가를 수행하였으며 기초 이자율의 변동에 따라 이자율스왑계약의 가치와 위험회피대상항목의 가치가 체계적으로 반대 방향으로 변동할 것으로 예상하고 있습니다. 이러한 위험회피관계에서 위험회피에 비효과적인 주요 원인은 이자율 변동에 따른 위험회피대상항목의 공정가치에는 반영되지 않으나 이자율스왑계약의 공정가치에 영향을 미치는 거래상대방 및 당사의 신용위험입니다. 이러한 위험회피관계에서 비효과성을 발생시키는 다른 원인은 존재하지 아니합니다. &cr&cr당기말 및 전기말 현재 결제되지 않은 이자율스왑계약의 자산과 부채는 재무상태표상 금융부채로 표시되어 있습니다.&cr&cr(i) 현금흐름위험회피&cr&cr위험회피수단은 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하는 이자율스왑계약이며, 위험회피대상항목은 당기말 현재 우리은행 시설자금 변동금리부 차입금 34,238,994 천원 입니다.&cr&cr고정이자를 지급하고 변동이자를 수취하는 모든 이자율스왑계약은 이자율변동으로 인한 변동금리부 차입금의 현금흐름변동위험을 회피하기 위한 현금흐름위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 이자율스왑과 차입금의 이자지급은 동시에 발생하고, 자본에 이연된 누적평가손익은 차입금의 변동이자지급이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 걸쳐 당기손익으로 재분류됩니다.&cr&cr(4) 신용위험관리&cr&cr당사의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 산정하기 위해 이용된 측정기준은 아래 2)에서 설명하고 있습니다.&cr&cr신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있으며, 손상검사 목적상 낮은 신용위험을 갖는다고 판단하는 최소 BBB-등급 이상인 회사채 등에 대한 투자만을 수행하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. &cr&cr또한 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위해서 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간말 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 이러한 관점에서 당사의 이사회는 당사의 신용위험이 유의적으로 감소하였다고 판단하고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사는 거래상대방들이 특수관계자인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. &cr&cr이와 더불어 당사는 은행에 제공하고 있는 금융보증과 관련하여 신용위험에 노출되어 있습니다. 이와 관련한 당사의 최대노출액은 보증이 청구되었을 때 당사가 지급해야 하는 최대금액입니다.&cr&cr1) 보유하고 있는 담보 및 그 밖의 신용보강&cr당사는 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있지 아니합니다&cr&cr&cr2) 당사의 신용위험에 대한 노출액&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당기말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 당사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 다음과 같습니다.&cr

ㆍ	재무제표상 인식된 각 금융자산의 장부금액
ㆍ	보증이 행사될 가능성과 무관하게 금융보증이 청구되었을 때 당사가 지급해야 하는 최대금액

&cr신용위험을 최소화하기 위해 당사는 채무불이행의 정도에 따라 노출액을 분류하기 위해 신용위험등급을 개발하고 유지할 목적으로 신용관리위원회를 운영하고 있습니다. 신용등급정보는 독립적인 평가기관에서 제공하고 있으며, 만일 신용평가기관의 정보를 이용할 수 없다면 위원회는 주요 고객과 기타 채무자의 등급을 결정하기 위해공식적으로 이용가능한 재무정보와 당사 자체의 거래등급을 이용하고 있습니다. 당사의 총노출액 및 계약상대방의 신용등급은 지속적으로 검토되며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.&cr&cr당사의 신용위험등급 체계는 다음과 같이 구성되어 있습니다.&cr

구 분	내 용	기대신용손실 인식
정상	계약상대방의 신용위험이 낮으며 연체되지 않음	12개월 기대신용손실
연체	연체일수가 180일을 초과하거나 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가함	전체기간 기대신용손실- 비손상
부도	연체일수가 180일을 초과하거나 자산이 손상되었음을 나타내는 증거가 있음	전체기간 기대신용손실&cr- 손상
제각	채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪는다는 증거가 존재하며 회수를 합리적으로 예상할 수 없음	제각

&cr

(5) 유동성위험관리&cr&cr유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr1) 유동성 및 이자율위험 관련 내역&cr다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간 말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. &cr금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간 말 현재의 예측에 근거하여 당사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 당사에 지급을청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.&cr&cr계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.&cr

(당기말)	(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1~8년 이내	합 계
매입채무및기타채무	89,935,619	5,020,719	94,956,338
리스부채	7,637,583	14,510,969	22,148,552
이자비용	3,700,965	4,095,719	7,796,684
장단기차입금 및 사채	80,852,374	107,078,011	187,930,385
이자비용	2,526,680	5,608,791	8,135,471
기타금융부채(주1)	55,707	160,724	216,431
합 계	184,708,928	136,474,933	321,183,861

(주1) 기타금융부채는 보노아에 제공하는 지급보증과 관련된 금융보증부채를 포함하고 있습니다. 동 지급보증과 관련된 한도금액은 USD 4,440,000입니다.&cr

(전기말)	(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1~8년 이내	합 계
매입채무및기타채무	88,392,971	6,830,403	95,223,374
리스부채	3,463,779	29,390,999	32,854,778
이자비용	1,389,841	16,834,017	18,223,858
장단기차입금 및 사채	149,592,926	59,484,441	209,077,367
이자비용	7,641,947	7,933,014	15,574,961
기타금융부채(주2)	22,347	389,862	412,209
합 계	250,503,811	120,862,736	371,366,547

(주2) 기타금융부채는 보노아에 제공하는 지급보증과 관련된 금융보증부채를 포함하고 있습니다. 동 지급보증과 관련된 한도금액은 USD 5,040,000 입니다.&cr&cr(6) 자본위험관리&cr&cr당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.&cr&cr당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.&cr&cr당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.&cr&cr당사의 위험관리위원회에서는 분기별로 당사의 자본구조를 검토하고 있습니다. 이러한 검토의 일환으로써, 위원회는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험을 검토하고 있습니다.&cr&cr당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
장,단기차입금, 사채 및 리스부채	210,078,938	241,932,144
차감 : 현금및현금성자산	(4,056,762)	(5,733,142)
순부채	206,022,175	236,199,002
자본계	208,822,077	154,173,398
총자본 차입금비율	98.66%	153.20%

33. 특수관계자거래 &cr &cr (1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr

구 분	당기말	전기말
대주주	최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민	최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민
유의적 영향력을 행사하는 기업	희성전자㈜	희성전자㈜
종속기업	(주)보노아,㈜케이앤이	KleanNara U.S.A INC.,(주)보노아,㈜케이앤이
관계기업	㈜서일물산	㈜서일물산
기타 특수관계자	온 프로젝트, 용인시스템, ㈜나라손, ㈜지수아이엔씨, 희성폴리머㈜, ㈜희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta	온 프로젝트, 용인시스템, ㈜나라손, 희성폴리머㈜, ㈜희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta

(주) KleanNara U.S.A INC.는 보고기간 종료일 현재 청산이 완료되었으며 종속기업투자에서 제외되었습니다. 기타특수관계자 중에서 용인시스템은 당기말 현재 휴업 중입니다.&cr&cr

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기)	(단위: 천원)

회사명	매출	매입 등	유형자산취득	지급수수료
<종속기업>
(주)케이앤이	191,458	-	813,138	5,009,278
㈜보노아	25,412	16,096,281	-	-
<기타특수관계자>
㈜나라손	709,944	17,494,097	1,795,000	-
온 프로젝트	106,681	-	-	1,369,159
(주)지수아이엔씨	10,845	-	-	197,646
희성전자(주)	91,106	-	-	-
희성폴리머(주)	14,427	3,581,800	-	282,796
(주)희성화학	15,682	-	-	-
합 계	1,165,555	37,172,178	2,608,138	6,858,879

(전기)	(단위: 천원)

회사명	매출	매입 등	유형자산취득	지급수수료	운반비 등
<종속기업>
KleanNara U.S.A INC.	-	89,586	-	193,951	-
(주)케이엔이	97,986	10,000	1,837,300	3,465,627	-
㈜보노아	25,112	19,295,233	-	-	-
<기타특수관계자>
㈜나라손	6,106,418	17,746,407	-	110	-
㈜나렉스	2,950	-	5,766	-	19,666,021
온 프로젝트	750	-	-	1,872,673	-
용인시스템	12,255	-	-	12,901,574	-
합 계	6,245,471	37,141,226	1,843,066	18,433,890	19,666,021

&cr

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. &cr

(당기말)	(단위: 천원)

회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
<종속기업>
㈜케이앤이	-	854	-	1,147,418
㈜보노아	-	15,156	3,065,997	-
<기타특수관계자>
㈜나라손	-	-	2,465,029	-
㈜나렉스	-	-	-	-
온 프로젝트	-	-	-	115,073
(주)지수아이엔씨	3,762	-	-	15,535
용인시스템	-	-	-	-
희성폴리머(주)	-	-	724,911	23,914
(주)희성화학	2,160	-	-	-
합 계	5,922	16,010	6,255,937	1,301,940

(전기말)	(단위: 천원)

회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
<종속기업>
㈜케이앤이	-	38,675	-	1,022,613
㈜보노아	-	28,275	2,906,224	-
<기타특수관계자>
㈜나라손	1,158,434	-	2,983,309	-
온 프로젝트	-	-	-	175,293
합 계	1,158,434	66,950	5,889,533	1,197,906

&cr&cr&cr(4) 당기 및 전기 중 특수관계자로부터의 차입거래내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기)	(단위: 천원)

회사명	기초	증가	감소	기말
<기타특수관계자>
최병민, 구미정	30,000,000	-	30,000,000	-

(전기)	(단위: 천원)

회사명	기초	증가	감소	기말
<기타특수관계자>
대표이사 외 1인	33,500,000	25,700,000	29,200,000	30,000,000

&cr(5) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원, 1USD)

제공받은 기업	지급보증내역	한도금액	지급보증처
㈜보노아	차입금지급보증	USD 4,440,000	산업은행 외 1곳
KRW 3,039,600

(6) 당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
단기종업원급여	1,746,235	1,064,466
퇴직급여	190,425	199,015

&cr&cr

34 . 현 금흐름표 &cr

(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 당좌차월을 차감한금액입니다. 보고기간 말 현재 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 다음과 같이 재무상태표상 관련 항목으로 조정됩니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
보유현금	-	-
요구불예금	4,056,762	5,733,142
합 계	4,056,762	5,733,142

&cr(2) 당기 및 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기
금융리스부채의 유동성대체	4,333,804	1,714,589
장기차입금의 유동성대체	22,427,853	10,895,322
건설중인자산의 본계정대체	9,354,035	30,886,895
미착기계의 본계정대체	550,256	963,488
사채의 유동성대체	5,000,000	4,994,354
금융리스부채의 증가	-	4,667,206
유형자산 취득관련 미지급금의 증감	(2,847,348)	8,488,049

(3) 재무활동 에서 발생한 부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

(당기)	(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름	비현금변동			기말
환율변동	유동성 대체	기타
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	133,526,312	(104,088,415)	(75,922)	-	-	29,361,975
단기사채	-	19,960,000	-	-	15,653	19,975,653
유동성사채	4,994,354	(5,011,250)	-	5,000,000	11,846	4,994,950
사채	-	85,074,325	(1,262,700)	(5,000,000)	51,738	78,863,363
유동성리스부채	3,463,779	(160,000)	-	4,333,804	-	7,637,583
리스부채	29,390,999	(10,546,225)	-	(4,333,804)	-	14,510,970
유동성장기차입금	11,072,259	(6,980,316)	-	22,427,853	-	26,519,796
장기차입금	59,484,441	(8,841,940)	-	(22,427,853)	-	28,214,648
합 계	241,932,144	(30,593,821)	(1,338,622)	-	79,237	210,078,938

(전기)	(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름	비현금변동			기말
환율변동	유동성 대체	기타
단기차입금	169,108,582	(35,279,355)	(302,914)	-	-	133,526,313
유동성사채	17,324,277	(17,333,336)	-	4,994,354	9,059	4,994,354
사채	-	4,990,000	-	(4,994,354)	4,354	-
유동성금융리스부채	1,726,679	(1,844,296)	-	1,714,589	1,866,806	3,463,778
금융리스부채	27,434,888	(996,506)	-	(1,714,589)	4,667,206	29,390,999
유동성장기차입금	11,080,679	(10,903,742)	-	10,895,322	-	11,072,259
장기차입금	26,306,606	44,073,157	-	(10,895,322)	-	59,484,441
합 계	252,981,711	(17,294,078)	(302,914)	-	6,547,425	241,932,144

&cr&cr

35 . 주요 약정사항과 우발부채&cr

(1) 금융거래 약정&cr&cr당기말 현재 당사가 체결하고 있는 금융거래 약정은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원, 1USD)

구 분	금융기관명	화폐단위	한도액	화폐단위	실행액
수입신용장발행(인수)	국민은행	USD	6,000,000	USD	301,000
수입신용장발행(인수)	우리은행	KRW	7,232,525	KRW	1,295,759
일반시설자금	KRW	4,734,444	KRW	4,734,444
외상판매자금대출	KRW	4,000,000	KRW	-
일반운영자금	KRW	36,000,000	KRW	30,000,000
외상판매자금대출	신한은행	KRW	10,000,000	KRW	1,933,535
파생상품한도거래	USD	2,634,000	USD	2,634,000
수입신용장발행(인수)	USD	5,000,000	USD	1,283,000
외화지급보증	USD	13,416,000	USD	13,000,000
무역금융	KEB하나은행	KRW	20,000,000	KRW	6,800,000
외상판매자금대출	KRW	2,000,000	KRW	430,460
수입신용장발행(인수)	USD	21,400,000	USD	2,686,620
수입신용장발행(인수)	수협은행	USD	8,000,000	USD	1,660,266
외상판매자금대출	농협	KRW	7,000,000	KRW	-
수입신용장발행(인수)	USD	5,000,000	USD	-
일반운영자금	산업은행	KRW	15,000,000	KRW	15,000,000
합 계	원화 계	KRW	105,966,969	KRW	60,194,198
외화 계	USD	61,450,000	USD	21,564,886

&cr

(2) 제공받은 지급보증 등&cr&cr당기말 현재 당사가 특수관계자외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 아래와 같습니다.&cr

	(단위: 천원, 1USD)

제공자	화폐단위	보증금액	보증내역
서울보증보험	KRW	233,900	공탁보증보험
KRW	190,462	이행(계약)보증보험
KRW	19,734,000	이행(지급)보증보험
KRW	2,518,471	인허가보증보험
주식회사 신한은행	USD	$13,000,000	외화지급보증

&cr(3) 계류중인 소송사건&cr &cr 당기말 현재 당사는 391백만원 상당액의 손해배상청구 소송을 진행하고 있으며, 동 소송의 결과를 예측할 수 없어 이에 대한 충당부채는 인식하지 않고 있습니다. &cr &cr 동 재무제 표 는 2021년 2월 9일자 이사회에서 발행 승인되 었으며, 2021년 3월 26일 자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. &cr

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

&cr이익잉여금처분계산서를 참고하시기 바랍니다.

02_정관의변경 □ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	해당사항 없음.

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

구분	변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제2조(목적)	이 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다.&cr&cr 1) 펄프 생산업, 제지업 및 가공업&cr 2) 판매 및 수출입업&cr 3) 산업기계, 기계부품 제조, 판매 및 임대차업&cr (연료사용기기,도량형기 제외)&cr 4) 각종 기계공구 제조 및 판매업&cr (의료기기, 도량형기, 연료사용기기 제외)&cr 5) 물품매도확약서 발행업&cr 6) 의약부외품 제조업 및 판매업 &cr 7) 의약품, 의료용구 등에 관련된 원료 및 제품의 &cr 제조, 가공, 판매와 무역업 및 무역대리업&cr 8) 부동산매매 및 임대업&cr 9) 연료 소매업&cr 10) 화장품 및 관련상품의 수입 및 판매업&cr 11) 신재생 에너지 관련사업&cr 12) 에너지절약자문 및 관련 서비스업&cr 13) 에너지진단 및 관련 서비스업&cr 14) 포장재 제조 가공 및 판매업&cr 15) 인쇄제조 및 관련 부대사업&cr 16) 위생용품의 제조 및 매매 &cr 17) 폐기물 수집운반, 처리, 재활용업&cr 18) 전자상거래 및 기타 통신판매업 &cr 19) 에너지 개발 및 발전 관련 사업&cr 20) 위 각 항에 관련되는 일체 부대사업 및 투자	이 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다.&cr&cr 1) 펄프 생산업, 제지업 및 가공업&cr 2) 판매 및 수출입업&cr 3) 산업기계, 기계부품 제조, 판매 및 임대차업&cr (연료사용기기,도량형기 제외)&cr 4) 각종 기계공구 제조 및 판매업&cr (의료기기, 도량형기, 연료사용기기 제외)&cr 5) 물품매도확약서 발행업&cr 6) 의약부외품 제조업 및 판매업 &cr 7) 의약품, 의료용구 등에 관련된 원료 및 제품의 &cr 제조, 가공, 판매와 무역업 및 무역대리업&cr 8) 부동산매매 및 임대업&cr 9) 연료 소매업&cr 10) 화장품 및 관련상품의 수입 및 판매업&cr 11) 신재생 에너지 관련사업&cr 12) 에너지절약자문 및 관련 서비스업&cr 13) 에너지진단 및 관련 서비스업&cr 14) 포장재 제조 가공 및 판매업&cr 15) 인쇄제조 및 관련 부대사업&cr 16) 위생용품의 제조 및 매매 &cr 17) 폐기물 수집운반, 처리, 재활용업&cr 18) 전자상거래 및 기타 통신판매업 &cr 19) 에너지 개발 및 발전 관련 사업 20) 증기, 냉·온수 및 공기 조절 공급업 21) 문서 이송 및 파쇄업 2 2) 먹는샘물 제조 및 판매업&cr 23) 각종 부직포 및 기타 섬유관련 제품의&cr 제조 판매 및 수출입업 24) 펄프 몰드 제품 제조 판매 및 수출입업&cr 25) 위 각 항에 관련되는 일체 부대사업 및 투자	&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr &cr&cr- 사업다각화를 위한&cr 사업 목적추가
제15조의 3(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)	이 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.	이 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채권 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채 등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있다.	- 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거를 신설
제16조(주주명부의 폐쇄)	제16조(주주명부의 폐쇄)&cr ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.&cr ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.&cr ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 定하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 定한 날에 주주명부에 게재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.	제16조(기준일)&cr ① 삭제&cr&cr ① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.&cr ② 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 定하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 定한 날에 주주명부에 게재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.	- 전자등록 제도 도입에 따라 주주명부폐쇄 절차는 불필요하여 삭제
제 23 조 ( 이사, 감사의 수와 선임방법 )	③ 감사의 선임은 발행주식총수의 100분의 3을 넘는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다.	③ 감사의 선임은 발행주식총수의 100분의 3을 넘는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.	-개정 상법 &cr 제409조 제3항 반영
제24조(이사 및 감사의 임기)	① 이사의 임기는 2년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기에 관한 정기주주총회전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장할 수 있다.	① 이사의 임기는 3년 이내의 기간 중 주주총회에서 이사 선임 시에 정하는 기간으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기에 관한 정기주주총회전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장할 수 있다.	- 상법 제383조 제2항에 따라 이사의 임기를 3년 이내로 설정
제34조의 2(중간배당)	신설	제34조의 2(중간배당) ① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. &cr 1. 직전결산기의 자본금의 액&cr 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr 3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익&cr 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금	- 중간배당 근거 신설
부칙	신설	부칙 1. 이 정관은 2019년 5월 3일부터 시행한다.&cr 부칙 1. 이 정관은 2021년 3월 26일부터 시행한다.

03_이사의선임 □ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사&cr후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
최 현 수	1979.05.25.	미해당	-	특수관계인	이사회
김 민 환	1960.11.18.	미해당	-	특수관계인	이사회
김 영 기	1970.06.30	해당	-	-	이사회
총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의&cr최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
최 현 수	깨끗한나라 대표이사	2019 ~&cr2015 ~ 2014 ~ 2013 ~	現 깨끗한나라대표이사 前 깨끗한나라 총괄 사업본부장 前 깨끗한나라 생활용품사업본부장 前 깨끗한나라 경영기획실장	-
김 민 환	깨끗한나라 대표이사	2019 ~ 2012 ~	現 깨끗한나라대표이사 前 LG화학 CHO, 전무	-
김 영 기	법무법인 화우 변호사	2020 ~ 2020 ~ 2019 ~ 2018 ~ 2017 ~	現 법무법인 화우 / 파트너 변호사 前 광주지검 형사 제3부 부장검사 前 서울남부지검 증권범죄합동수사단장 前 대검찰청 공안3과장 前 서울서부지검 형사제5부 부장검사	-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
최 현 수	-	-	-
김 민 환	-	-	-
김 영 기	-	-	-

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

[사외이사 후보 김영기]&cr

1) 전문성

본 후보자는 법조인(검사, 변호사)으로서 20년 이상의 오랜 법률 경력을 지니고 있습니다. 이러한 법률 전문가로서의 지식과 경험을 바탕으로 깨끗한나라가 추진하는 사업의 법적리스크를 최소화 하고, 적법하고 절차를 준수하는 경영활동을 하도록 기여하겠습니다.

2) 독립성

본 후보자는 회사 및 대주주 등과의 이해관계가 없는 독립적인 의사결정과 직무수행이 가능한 자로, 사외이사에게 주어진 역할과 책임을 투명하고 공정하게 이행해 나가겠습니다.

3) 직무수행 및 의사결정 기준

본 후보자는 주주와 이해관계자의 이익을 대변하는 동시에 회사의 장기적 성장과 기업가치 극대화를 위한 합리적인 의사결정이 이루어질 수 있도록 하겠습니다.

4) 책임과 의무에 대한 인식 및 준수

본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 관련 법령 상 책임과 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수하겠습니다. 또한 이사회의 구성원으로서 사외이사의 역할을 충실히 이행하겠습니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[사내이사 후보 최현수]&cr후보자는 각 사업부문에 대한 풍부한 경험과 당사 사업전략에 대한 깊은 이해를 바탕으로 경영실적을 개선하였음. 이에 급변하는 시장변화에 대응하여 당사 경영목표 달성에 기여할 것으로 판단하여 추천함.&cr&cr[사내이사 후보 김민환]&cr후보자는 HR과 생산현장에 대한 지식과 경험을 바탕으로 조직문화 개선과 생산효율을 향상시켜 경영실적 개선에 기여하였음. 이에 안전보건, 노동, 친환경등 ESG경영문화를 확립시킬 수 있을 것으로 판단하여 추천함.&cr&cr[사외이사 후보 김영기]&cr후보자는 법무법인 화우변호사로 재직 중인 법률 전문가로서 법률 분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 바탕으로 경영정책 결정에 있어 객관적이고 합리적인 조언과 자문을 제공할 수 있다고 판단하여 추천함.

확인서 ◆click◆ 보고자가 서명(날인)한 『확인서』 그림파일 삽입 사내이사(최현수) 확인서_20210304.jpg 사내이사(최현수) 확인서_20210304 사내이사(김민환) 확인서_20210304.jpg 사내이사(김민환) 확인서_20210304 사외이사(김영기) 확인서_20210304.jpg 사외이사(김영기) 확인서_20210304

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

05_감사의선임 □ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
최 성	1970.05.09.	-	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의&cr최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
최 성	서브원 상무	2000 ~	現 서브원 상무 (구매기획,영업,재경, 사업부 관리)	-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
최 성	-	-	-

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자는 재무 분야에 능통한 전문가일뿐만 아니라 구매, 물류, 영업등 다방면의 업무를 수행하였음. 이처럼 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 효과적인 감사활동에기여할 것으로 판단됨

확인서 ◆click◆ 보고자가 서명(날인)한 『확인서』 그림파일 삽입 감사 (최 성) 확인서_20210304.jpg 감사 (최 성) 확인서_20210304

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

09_이사의보수한도승인 □ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	4명 ( 1명 )
보수총액 또는 최고한도액	2,500백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	4명 ( 1명 )
실제 지급된 보수총액	673백만원
최고한도액	2,500백만원

10_감사의보수한도승인 □ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1명
보수총액 또는 최고한도액	500백만원

(전 기)

감사의 수	1명
실제 지급된 보수총액	31백만원
최고한도액	200백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2021년 03월 18일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

&cr

- 사업보고서 및 감사보고서는 향후 주주총회 1주일전까지 전자공시시스템(http://d art.fss.or.kr)에 공시될 예정이며, 또한 주주총회 1주일전 당사 홈페이지(www.bola k.co.kr)에 게재 될 예정입니다.&cr&cr- 당사는 2021년 3월 26일 정기주주총회가 예정되어 있으며, 향후 정기주주총회에 서 안건이 부결되거나 수정할 사항이 발생될 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 변동사항은 정기주주총회 이후 전자공시시스템 및 당사 홈페이지에 게재된 사업보고서를 확인해 주시기 바랍니다.&cr&cr

&cr

&cr

※ 참고사항

□ 주총 집중일 개최 사유&cr 당사는 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 개최하고자 하였으나, 주주총회 개최를 위한 주요 일정들(이사회 일정, 결산 일정, 사업보고서 공시일정, 외부감사인의 감사일정 등)의 변경이 어려워 불가피하게 3월 26일(금)에 주주총회를 개최하게 되었습니다.&cr&cr ※ 주주총회 집중일 : 2021.03.26 / 2021.03.30 / 2021.03.31&cr&cr□ 전자투표 및 전자위임장에 관한 사항&cr&cr 당사는 상법 제368조의 4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장 권유제도를 채택하였고, 이 제도의 관리업무를 미래에셋대우에 위탁하였습니다.&cr 따라서, 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.&cr

1) 전자투표 관리시스템 :

- 인터넷주소:「http://v.miraeassetdaewoo.com」

2) 전자투표 행사 기간 : 2021년 3월 9일 ～ 2021년 3월 25일 17:00까지

- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능

3) 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는&cr 전자위임장 수여

- 공인(공동)인증서, 통신사 PASS 인증

4) 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는&cr 경우 전자투표는 기권으로처리

&cr&cr□ 코로나19 방역 관련 안내&cr&cr - 코로나바이러스 감염증-19의 전파 방지를 위해 총회장 출입 전에는 ① 체온을 측정 ② 마스크 착용여부 확인 ③ 손소독제 사용 ④ 출입자 명부 작성의 절차를 거친 후에 후에 입장하여 주시기 바랍니다. 번거롭겠지만 주주분들께서는 감염병 예방을 위해 진행요원의 안내에 협조하여 주시길 바랍니다.&cr&cr- 코로나바이러스 감염증-19 미완치자, 자가격리자, 위험지역방문자, 발열 및 호흡기 질환자 등 감염의심자 및 마스크 미착용자는 총회장 출입이 제한 될 수 있습니다.&cr&cr- 주주분들께서는 코로나바이러스 감염증-19의 감염 및 전파를 예방하기 위해 당사에서 제공하고 있는 전자투표 및 전자위임장 제도를 적극 활용하여 의결권을 행사해주시길 당부드립니다.&cr