KN Energies AB

Quarterly Report • Nov 5, 2010

DEVYNIŲ MĖNESIŲ, PASIBAIGUSIŲ 2010 M. RUGSĖJO 30 D., TARPINĖS FINANSINES ATASKAITOS PARENGTOS PAGAL TARPTAUTINIUS FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS STANDARTUS PRIIMTUS TAIKYTI EUROPOS SĄJUNGOJE (NEAUDITUOTA)

Turinys

Operacijos

Puslapis

1. Atsakingų asmenų patvirtinimas	3
2. Devynių m÷nesių, pasibaigusių 2010 m. rugs÷jo 30 d., tarpin÷s finansin÷s ataskaitos:
2.1. Finansin÷s būkl÷s ataskaita	4
2.2. Bendrųjų pajamų ataskaita	6
2.3. Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita	7
2.4. Pinigų srautų ataskaita	8
2.5. Aiškinamasis raštas	9

Lietuvos Respublikos Vertybinių popierių komisijai

2010- $A/- 0\lambda$ Nr.(4.31) $A\ddot{\theta}-5\dot{\theta}$

ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS

Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos periodinės ir papildomos informacijos rengimo ir pateikimo taisyklėmis bei Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 22 straipsniu, mes, AB "Klaipėdos nafta" generalinis direktorius Rokas Masiulis ir finansų direktorius Mantas Bartuška, patvirtiname, kad mūsų žiniomis pateikiamos, auditorių netikrintos, AB "Klaipėdos nafta" devynių mėnesių, pasibaigusių 2010 m. rugsėjo 30 d., tarpinės finansinės ataskaitos parengtos pagal galiojančius Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), priimtus taikyti Europos Sąjungoje, atitinka tikrovę ir teisingai parodo AB "Klaipėdos nafta" turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius.

Generalinis direktorius

Praire

Rokas Masiulis

Mantas Bartuška

Finansu direktorius

3

Finansin÷s būkl÷s ataskaita

	Pastabos	2010 m. rugs÷jo 30 d. (neaudituota)	2009 m. gruodžio 31 d. (audituota)
TURTAS
Ilgalaikis turtas
Ilgalaikis nematerialusis turtas	3	396	103
Ilgalaikis materialusis turtas	3	399.151	410.113
Ilgalaikis finansinis turtas	4	122	75
Ilgalaikio turto iš viso		399.669	410.291
Trumpalaikis turtas
Atsargos ir išankstiniai apmok÷jimai
Atsargos	5	4.062	3.397
Išankstiniai apmok÷jimai		2	8
Atsargų ir išankstinių mok÷jimų iš viso		4.064	3.405
Iš pirk÷jų ir kitos gautinos sumos	6	5.618	4.955
Kitas trumpalaikis turtas	7	1.133	6.133
Pinigai ir pinigų ekvivalentai	8	62.692	41.188
Trumpalaikio turto iš viso		73.507	55.681
Turto iš viso		473.176	465.972

(tęsinys kitame puslapyje)

Aiškinamasis raštas, pateikiamas 9 - 15 puslapiuose, yra sud÷tin÷ šios finansin÷s atskaitomyb÷s dalis.

Finansinės būklės ataskaita (tęsinys)

	Pastabos	2010 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)	2009 m. gruodžio 31 d. (audituota)
NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI
Nuosavas kapitalas
Istatinis kapitalas	1	342,000	342.000
Privalomasis rezervas	9	19,000	15.670
Kiti rezervai	9	68.043	50.170
Nepaskirstytasis pelnas		26.619	37,603
Nuosavo kapitalo iš viso		455.663	445.443
Po vienerių metų mokėtinos sumos ir įsipareigojimai
Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas	10	10.410	10.783
Po vienerių metų mokėtinų sumų ir įsipareigojimų iš viso		10.410	10.783
Per vienerius metus moketinos sumos ir įsipareigojimai
Mokétini dividendai	19	227	103
Prekybos skolos ir kitos mokėtinos sumos	11	3.386	6.140
Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai		2.148	1.215
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai	12, 20	1.342	2.288
Per vienerius metus mokėtinų sumų ir įsipareigojimų
iš viso		7.103	9.746
Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso		473.176	465.972

Aiškinamasis raštas, pateikiamas 9 - 15 puslapiuose, yra sudėtinė šios finansinės atskaitomybės dalis.

Generalinis direktorius

Rokas Masiulis

RMarie

2010 m. spalio 20 d.

Finansų direktorius

Mantas Bartuška

2010 m. spalio 20 d.

AB "KLAIPĖDOS NAFTA" įmonės kodas 110648893, Burių g.19, Klaipėda
DEVYNIŲ MĖNESIŲ, PASIBAIGUSIŲ 2010 M. RUGSĖJO 30 D., TARPINĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)

Bendrųjų pajamų ataskaita

		2010 m.		2009 m.
	Pastabos	Devynių mėn. laikotarpis, pasibalges rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Trijų mėnesių laikotarpis. pasibalges rugséjo 30 d. (neaudituota)	Devynių mėn. laikotarpis. pasibalges rugsėjo 30 d. (neaudituota)	Trijų mėnesių laikotarpis. pasibalges rugsėjo 30 d. (neaudituota)
Pardavimo pajamos	13	89.874	26.929	83,700	28.029
Pardavimų savikaina	14	(49.757)	(14.268)	(46.318)	(15.239)
Bendrasis pelnas		40.117	12.661	37.382	12.790
Kitos veiklos pajamos		31	10	9	5
Veiklos sąnaudos	15	(10.732)	(2.893)	(7.216)	(2.483)
Veiklos pelnas		29.416	9.778	30.175	10.312
Finansinės veiklos pajamos	16	1.475	420	1.100	304
Finansines veiklos sanaudos	16	(20)	(1)	(84)	(1)
Pelnas (nuostolial) prieš pelno mokesti		30.871	10.197	31.191	10.615
Pelno mokesčio sąnaudos	17	(4.252)	(1.218)	(6.422)	(2.359)
Grynasis pelnas		26.619	8.979	24.769	8.256
Pelnas ir sumažintas pelnas vienai akcijai (litais)	18	0,08	0,03	0,08	0,02

Aiškinamasis raštas, pateikiamas 9 - 15 puslapiuose, yra sudėtinė šios finansinės atskaitomybės dalis.

Generalinis direktorius

Rokas Masiulis

2010 m. spalio 20 d.

Finansų direktorius

Mantas Bartuška

2010 m. spalio 20 d.

AB "KLAIPĖDOS NAFTA" įmonės kodas 110648893, Burių g.19, Klaipėda
DEVYNIŲ MĖNESIŲ, PASIBAIGUSIŲ 2010 M. RUGSĖJO 30 D., TARPINĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jel nenurodyta kitaip)

Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita

	Pastabos	Istatinis kapitalas	Privalomasis rezervas	Kiti rezerval	Nepaskirstytasis pelnas	iš viso
2008 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota)		342.000	14.240	36.534	28.600	421.374
Grynasis devynių mėn. pelnas		-		-	24.770	24.770
Paskelbti dividendai	19				(13.534)	(13.534)
Pervesta iš rezervu				(5.230)	5.230
Pervesta i rezervus	9		1.430	18.866	(20.296)
2009 m. rugsėjo 30 d. likutis (neaudituota)		342.000	15.670	50.170	24.770	432.610
2009 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota)		342.000	15,670	50.170	37.603	445.443
Grynasis devynių mėn. pelnas		-			26.619	26.619
Paskelbti dividendai	19	$\blacksquare$			(16.400)	(16.400)
Pervesta iš rezervų				(3.221)	3.221
Pervesta i rezervus	9	$\blacksquare$	3.330	21.094	(24.424)
2010 m. rugsėjo 30 d. Ilkutis (neaudituota)		342.000	19.000	68.043	26.619	455.662

Aiškinamasis raštas, pateikiamas 9 - 15 puslapiuose, yra sudėtinė šios finansinės atskaitomybės dalis.

Generalinis direktorius

Rokas Masiulis

Krazl

2010 m. spalio 20 d.

Finansų direktorius

Mantas Bartuška

2010 m. spalio 20 d.

AB "KLAIPĖDOS NAFTA" [monės kodas 110648893, Burių g.19, Klaipėda
DEVYNIŲ MĖNESIŲ, PASIBAIGUSIŲ 2010 M. RUGSĖJO 30 D., TARPINĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)

Pinigų srautų ataskaita

	2010 m. Davynių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs ruaséjo 30 d. (neaudituota)	2009 m. Devynių mėnesių laikotarpis, pasibalges rugsėjo 30 d. (neaudituota)
Pagrindinės veiklos pinigų srautai
Grynasis pelnas	26.619	24.770
Nepiniginių sąnaudų (pajamų) atstatymas:
Nusidėvėjimas ir amortizacija	16.858	15.339
Ilgalaikio materialiojo turto vertės sumažėjimas ir nurašymas	1	204
Atsargų vertės sumažėjimo pasikeitimas	55	(91)
Abejotinų iš pirkėjų gautinų sumų vertės sumažėjimas	366
Pelno mokesčio sąnaudos	4.252	6.422
Palūkanų sąnaudos (pajamos), grynąja verte	(1.402)	(701)
	46.749	45.943
Apyvartinio kapitalo pasikeitimai:
Atsargų (padidėjimas), sumažėjimas	(720)	(164)
Iš pirkėjų ir kitų gautinų sumų sumažėjimas (padidėjimas)	(1.029)	87
Kito trumpalaikio turto sumažėjimas (padidėjimas)	256	1.059
Prekybos skolų ir kitų mokėtinų sumų padidėjimas (sumažėjimas)	(2.754)	689
Kitų trumpalaikių ir su darbo santykiais susijusių įsipareigojimų padidėjimas (sumažėjimas)	118	2.248
(Sumoketas) pelno mokestis	(4.625)	(3.477)
Grynleji pagrindinės veiklos pinigų srautai	37.995	46.385
Investicinės veiklos pinigų srautai
Ilgalaikio turto (įsigijimas)	(6.190)	(7.966)
Investicijų (įsigijimas)	(47)
(Investicijos) į trumpalaikius indelius	4.744	(13.515)
Gautos palūkanos	1.402	780
Grynleji investicinės veiklos pinigų srautai	(91)	(20.701)
Finansinės veiklos pinigų srautai
Dividendų (išmokėjimas)	(16.400)	(13.534)
Paskolų (grąžinimas)		(15.605)
Palūkanos (sumokėtos)		(79)
Grynieji finanslnės velklos pinigų srautai	(16.400)	(29.218)
Grynasis pinigų srautų padidėjimas (sumažėjimas)	21.504	(3.534)
Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje	41.188	8.594
Pinigal ir plnigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje	62.692	5.060

Aiškinamasis raštas, pateikiamas 9 - 15 puslapiuose, yra sudėtinė šios finansinės atskaitomybės dalis.

Generalinis direktorius	Rokas Masiulis	$\mathbf{R}$	2010 m. spalio 20 d.
Finansu direktorius	Mantas Bartuška		2010 m. spalio 20 d.

Finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas

1 Bendroji informacija

AB "Klaip÷dos nafta" (toliau – Bendrov÷) yra Lietuvos Respublikoje registruota akcin÷ bendrov÷. Jos buvein÷s adresas: Burių g. 19, 91003 Klaip÷da, Lietuva.

Bendrovę įkūr÷ AB "Naftos terminalas" (Lietuva) ir Lancaster Steel Inc. (JAV), atitinkamai įsigydamos 51 proc. ir 49 proc. akcijų. Bendrov÷ buvo įregistruota 1994 m. rugs÷jo 27 d.

2010 m. rugs÷jo m÷n. 30 d. visos akcijos priklaus÷ 1.437 akcininkams. Bendrov÷s įstatinis kapitalas – 342.000.000 (trys šimtai keturiasdešimt du milijonai) litų yra visiškai apmok÷tas. Įstatinis kapitalas padalintas į 342.000.000 (tris šimtus keturiasdešimt du milijonus) paprastųjų vardinių akcijų, kurių kiekvienos nominali vert÷ vienas (1) litas. Valstybei, kurią atstovauja Energetikos ministerija, priklaus÷ 70,63 % akcijų (241.544.426 vienetai).

Bendrov÷ savų akcijų n÷ra įsigijusi ir per 2010 m. jokių sandorių, susijusių su savų akcijų įsigijimu ar perleidimu, nesudar÷. Bendrov÷s akcijos įtrauktos į vertybinių popierių biržos "NASDAQ OMX Vilnius" Baltijos Papildomąjį prekybos sąrašą.

2010 m. rugs÷jo 30 d. ir 2009 m. gruodžio 31 d. Bendrov÷s akcininkai buvo:

	2010 m. rugs÷jo 30 d.		2009 m. gruodžio 31 d.
	Turimų akcijų skaičius (tūkstančiais)	Nuosavyb÷s dalis (%)	Turimų akcijų skaičius (tūkstančiais)	Nuosavyb÷s dalis (%)
Lietuvos Respublikos valstyb÷, atstovaujama
Energetikos ministerijos	241.544	70.63	241.544	70.63
AB "Achema"	-	-	31.265	9.14
UAB koncernas "Achemos grup÷"	32.766	9.58	-	-
Skandinavska Enskilda Banken fondai	13.752	4.02	10.539	3.08
Swedbank fondai	10.803	3.16	8.720	2.55
Kiti (mažiau nei 5 proc. kiekvienas)	43.135	12.61	49.932	14.60
Iš viso	342.000	100.00	342.000	100.00

2010 m. rugpjūčio m÷n. 26 d. įvykęs visuotinis neeilinis akcininkų susirinkimas pritar÷ Bendrov÷s valdybos sprendimui AB "Klaip÷dos nafta" prad÷ti rengti suskystintų gamtinių dujų terminalo projektą.

2010 m. devynių m÷n. vidutinis Bendrov÷s darbuotojų skaičius buvo 306 (2009 m. devynių m÷n. – 300).

Šias finansines ataskaitas Bendrov÷s vadovyb÷ patvirtino 2010 m. spalio 20 d.

2 Apskaitos principai

Finansin÷s ataskaitos parengtos remiantis istorine savikaina, visos sumos pateiktos litais, ir suapvalintos iki artimiausio tūkstančio (000 litų), jei nenurodyta kitaip.

Šios Bendrov÷s finansin÷s ataskaitos parengtos vadovaujantis 34-o tarptautinio apskaitos standarto "Tarpin÷ finansin÷ atskaitomyb÷", priimto taikyti Europos Sąjungoje, nuostatomis.

Bendrov÷s tarpin÷ms finansin÷ms ataskaitoms taikoma ta pati apskaitos politika ir tie patys skaičiavimo metodai kaip ir 2009 m. metin÷se finansin÷se ataskaitose. Plačiau finansinių ataskaitų parengimo pagrindai pateikti 2009 m. finansinių ataskaitų aiškinamajame rašte.

3 Ilgalaikis nematerialusis ir materialusis turtas

Per 2010 m. devynis m÷nesius Bendrov÷s ilgalaikiam nematerialiajam ir materialiajam turtui priskaičiuota 16.858 tūkst. litų nusid÷v÷jimo sąnaudų (per 2009 m. devynis m÷nesius - 15.378 tūkst. litų). 16.760 tūkst. litų nusid÷v÷jimo sąnaudų Bendrov÷s bendrųjų pajamų ataskaitoje yra įtrauktos į pardavimo savikainą (per 2009 m. devynis m÷nesius - 15.295 tūkst. litų), likusi suma - į veiklos sąnaudas.

Bendrov÷ 2010 m. vasario 18 d. prad÷jo naudoti šviesių naftos produktų pakrovimo į mobiliąsias talpyklas sistemą (bendra objekto vert÷ - 10.940 tūkst. litų) bei baig÷ modernizuoti geležinkelio estakados Nr.1 pirmo kelio mazuto išpylimo sistemą (bendra objekto vert÷ - 3.813 tūkst. Lt). 2010 m. liepos m÷n. 15 d. Bendrov÷ baig÷ valymo įrenginių talpyklos T-34-7101 bei technologinių linijų rekonstrukciją, kurių vert÷ 3.427 tūkst. litų.

4 Ilgalaikis finansinis turtas

2007 m. gruodžio 19 d. Bendrov÷ įsigijo 1 % tarptautin÷s vamzdynų bendrov÷s "Sarmatia" akcijų ir nupirko 180 vienetų akcijų, kurių kiekvienos nominali vert÷ 500 Lenkijos zlotų. 2010 m. Bendrov÷ papildomai įsigijo 100 vienetų ribotos atsakomyb÷s tarptautin÷s vamzdynų bendrov÷s "Sarmatia" akcijų, kurių kiekvienos nominali vert÷ lygi 500 Lenkijos zlotų. Bendrov÷ investiciją apskait÷ įsigijimo savikaina, kurios ekvivalentas litais 2010 m. rugs÷jo 30 d. – 122 tūkst. litų (2009 m. rugs÷jo 30 d. – 75 tūkst. litų).

5 Atsargos

	2010 m. rugs÷jo 30 d. (neaudituota)	2009 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Atsargin÷s dalys, statybin÷s medžiagos ir kitos atsargos	2.623	2.641
Naftos produktai	3.128	2.470
Atimti: grynosios realizacin÷s vert÷s sumaž÷jimas	5.751 (1.689)	5.111 (1.714)
	4.062	3.397

Vert÷s sumaž÷jimas daugiausia apskaitytas statybin÷ms medžiagoms ir atsargin÷ms dalims, kurios nebuvo panaudotos rekonstrukcijos metu.

Naftos produktai tai energetiniai produktai surinkti valymo įrenginiuose. Naftos produktai padid÷jo, nes Bendrov÷ per 2007-2010 m. surinktų tamsių naftos produktų nepardav÷.

2010 m. rugs÷jo 30 d. Bendrov÷ rezervuaruose tur÷jo 89,4 tūkst. tonų klientų naftos produktų (134,8 tūkst. tonų 2009 m. rugs÷jo 30 d). Šie naftos produktai n÷ra apskaityti Bendrov÷s finansin÷se ataskaitose, jie apskaitomi nebalansin÷se sąskaitose.

Atsargų vert÷s sumaž÷jimo pasikeitimas 2010 m. ir 2009 m. rugs÷jo 30 d. yra įtrauktas į veiklos sąnaudas.

6 Iš pirk÷jų ir kitos gautinos sumos

	2010 m. rugs÷jo 30 d. (neaudituota)	2009 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Sumos, gautinos už naftos produktų perkrovimą ir susijusias paslaugas	5.966	4.944
Kitos gautinos sumos	18	11
	5.984	4.955
Atimti: abejotinų iš pirk÷jų gautinų sumų vert÷s sumaž÷jimas	(366)	-
	5.618	4.955

2010 m. rugs÷jo 30 d. vert÷s sumaž÷jimo abejotinoms gautinoms sumoms pasikeitimas yra įtrauktas į veiklos sąnaudas bendrųjų pajamų ataskaitoje.

Iš pirk÷jų ir kitos gautinos sumos yra beprocent÷s ir paprastai jų terminas yra 6 – 15 dienų.

7 Kitas trumpalaikis turtas

	2010 m. rugs÷jo 30 d. (neaudituota)	2009 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Būsimųjų laikotarpių sąnaudos	716	487
Kitos gautinos sumos	672	542
Mokesčių permoka	225	842
Trumpalaikiai ind÷liai	-	4.744
	1.613	6.615
Atimti: kito trumpalaikio turto vert÷s sumaž÷jimas	(480)	(482)
	1.133	6.133

Kito trumpalaikio turto vert÷s sumaž÷jimo pasikeitimas 2009 m. ir 2010 m. buvo įtrauktas į veiklos sąnaudas bendrųjų pajamų ataskaitoje.

2010 m. rugs÷jo 30 d. Bendrov÷ netur÷jo terminuotų ind÷lių.

2009 m. gruodžio 31 d. Bendrov÷ tur÷jo 4.744 tūkst. litų vert÷s du terminuotus ind÷lius. Ind÷lių terminai 120 – 122 dienos, o metin÷ palūkanų norma 6,6 – 6,9 proc.

8 Pinigai ir pinigų ekvivalentai

	2010 m. rugs÷jo 30 d. (neaudituota)	2009 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Pinigai banke	62.692	8.142
Trumpalaikiai ind÷liai	-	32.922
Pinigai kasoje	-	124
	62.692	41.188

2010 m. rugs÷jo 30 d. Bendrov÷ netur÷jo terminuotų ind÷lių, laikinai laisvas l÷šas laik÷ banko sąskaitose.

2009 m. gruodžio 31 d. Bendrov÷ tur÷jo 32.922 tūkst. litų vert÷s trylika terminuotų ind÷lių, kurių terminas iki 94 dienų, tod÷l jie buvo apskaityti pinigų ir pinigų ekvivalentų straipsnyje. Kitus terminuotus ind÷lius, kurių terminas ilgesnis nei 3 m÷n., Bendrov÷ apskait÷ kito trumpalaikio turto straipsnyje (7 pastaba).

9 Rezervai

Privalomasis rezervas

Privalomasis rezervas yra privalomas pagal Lietuvos Respublikos teis÷s aktus. Į jį privaloma kasmet pervesti ne mažiau kaip 5 proc. grynojo pelno, apskaičiuojamo pagal Tarptautinius finansin÷s atskaitomyb÷s standartus, kol rezervas pasieks 10 proc. įstatinio kapitalo. 2010 m. balandžio m÷n. 27 dieną įvykęs visuotinas akcininkų susirinkimas patvirtino 2009 m. pelno paskirstymą ir į privalomąjį rezervą paskyr÷ 3.330 tūkst. litų.

Kiti rezervai

Kiti (paskirstytini) rezervai formuojami pagal visuotinio akcininkų susirinkimo nutarimą d÷l pelno paskirstymo. Šie rezervai gali būti naudojami tik visuotinio akcininkų susirinkimo patvirtintiems tikslams. Bendrov÷je kiti rezervai daugiausiai formuojami investicijoms, paramai bei darbuotojų premijoms.

AB "KLAIPöDOS NAFTA" įmon÷s kodas 110648893, Burių g.19, Klaip÷da DEVYNIŲ MöNESIŲ, PASIBAIGUSIŲ 2010 M. RUGSöJO 30 D., TARPINöS FINANSINöS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)

10 Atid÷tas pelno mokestis

	2010 m. rugs÷jo 30 d. (neaudituota)	2009 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Atid÷tojo mokesčio turtas
Ilgalaikis materialusis turtas (nusid÷v÷jimas ir palūkanos)	1.319	1.270
Atsargos	253	257
Sukauptas atostogų rezervas	125	180
Gautinos sumos	125	70
Atid÷tojo pelno mokesčio turtas prieš realizacin÷s vert÷s sumaž÷jimą	1.822	1.777
Atimti: realizacin÷s vert÷s sumaž÷jimas	(125)	(70)
Atid÷tojo mokesčio turtas, grynąja verte	1.697	1.707
Atid÷tojo mokesčio įsipareigojimas
Ilgalaikis materialusis turtas	(12.107)	(12.490)
Atid÷tojo pelno mokesčio įsipareigojimas	(12.107)	(12.490)
Atid÷tasis pelno mokestis, grynąja verte	(10.410)	(10.783)

Atid÷tojo pelno mokesčio turtas Bendrov÷s finansin÷s būkl÷s ataskaitoje yra užskaitytas tarpusavyje su atid÷tojo pelno mokesčio įsipareigojimu, nes jie abu yra susiję su ta pačia mokesčių administravimo institucija.

11 Prekybos skolos ir kitos mok÷tinos sumos

	2010 m. rugs÷jo 30 d. (neaudituota)	2009 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Kitos prekybos mok÷tinos sumos	1.597	1.364
Mok÷tinos sumos už statybos, remonto darbus	1.541	4.237
Mok÷tinos sumos už geležinkelio paslaugas	248	539
	3.386	6.140

Prekybos skolos yra beprocent÷s ir paprastai joms yra nustatomas 30 dienų atsiskaitymo laikotarpis.

12 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai

	2010 m. rugs÷jo 30 d. (neaudituota)	2009 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Mokestis už teritorijos nuomą, kita	588	14
Gauti avansai	104	59
Sukauptos sąnaudos	89	162
Mok÷tinas nekilnojamojo turto mokestis	-	638
	781	976

Kitos mok÷tinos sumos yra beprocent÷s ir vidutiniškai joms yra nustatomas 1 m÷nesio atsiskaitymo laikotarpis.

13 Pardavimo pajamos

		Devynių m÷n. laikotarpis pasibaigęs rugs÷jo 30 d. (neaudituota)
	2010 m.	2009 m.
Pajamos už pakrovimo/iškrovimo paslaugas	87.172	78.331
Kitos pajamos, susijusios su pakrovimu	2.702	5.368
	89.874	83.700

Kitos pardavimo pajamos susijusios su pakrovimu, apima švartavimosi paslaugas, švaraus vandens pardavimus, įgulos pervežimus ir kitas pajamas, susijusias su pakrovimu. 2009 m. kitos pajamos buvo didesn÷s, nes Bendrov÷ gavo iš klientų 3.200 tūkst. Lt už naftos produktų saugojimo paslaugas.

14 Pardavimo savikaina

	Devynių m÷n. laikotarpis pasibaigęs rugs÷jo 30 d. (neaudituota)
	2010 m.	2009 m.
Nusid÷v÷jimas ir amortizacija	16.760	15.295
Darbo užmokestis ir socialinis draudimas	11.758	11.739
Šiluma ir garas	10.369	8.677
Geležinkelio paslaugos	4.943	3.566
Elektra	3.570	2.670
Ilgalaikio turto remontas ir priežiūra	895	2.959
Kita	1.462	1.412
	49.757	46.318

15 Veiklos sąnaudos

	Devynių m÷n. laikotarpis pasibaigęs rugs÷jo 30 d. (neaudituota)
	2010 m.	2009 m.
Darbo užmokestis, premijos ir socialinis draudimas	4.349	2.287
Nekilnojamo turto nuomos mokestis	1.915	1.969
Žem÷s ir krantinių nuoma	1.762	1.762
Turto draudimas	586	746
Konsultavimo sąnaudos	491	268
Turto vert÷s sumaž÷jimai, atid÷jiniai	390	(877)
Parama	220	166
Nusid÷v÷jimas ir amortizacija	98	83
Reklamos paslaugos	90	134
Kita	831	678
	10.732	7.216

2010 m. darbo užmokesčio išaugimui įtakos tur÷jo akcininkų sprendimu skirta 1.200 tūkst. Lt premija už 2009 m. veiklos rezultatus bei priskaičiuotos išmokos d÷l vadovų kaitos 2010 m. geguž÷s m÷n.

16 Finansin÷s veiklos pajamos (sąnaudos) – grynasis rezultatas

	Devynių m÷n. laikotarpis pasibaigęs rugs÷jo 30 d. (neaudituota)
	2010 m.	2009 m.
Palūkanų pajamos	1.422	1.085
Pelnas iš valiutos kurso pasikeitimo	9	-
Kita	44	15
Finansin÷s veiklos pajamos iš viso	1.475	1.100
Palūkanų ir paskolų administravimo (sąnaudos)	-	(79)
(Nuostoliai) d÷l valiutos kurso pasikeitimo	(20)	(5)
Finansin÷s veiklos (sąnaudos) iš viso	(20)	(84)
	1.455	1.016

17 Pelno mokestis

	Devynių m÷n. laikotarpis pasibaigęs rugs÷jo 30 d. (neaudituota)
	2010 m.	2009 m.
Pelno mokesčio sąnaudų (pajamų) komponentai
Ataskaitinių metų pelno mokestis 15 proc.	4.973	6.492
Atid÷tojo pelno mokesčio sąnaudos (pajamos)	(721)	(70)
Pelno mokesčio sąnaudos, apskaitytos bendrųjų pajamų ataskaitoje	4.252	6.422

18 Pelnas ir sumažintas pelnas vienai akcijai

Pelnas vienai akcijai apskaičiuojamas dalijant Bendrov÷s grynąjį pelną iš esamo akcijų skaičiaus. Sumažintas pelnas vienai akcijai yra lygus pelnui vienai akcijai, kadangi Bendrov÷ neturi potencialių akcijų. Pelno ir sumažinto pelno apskaičiavimai pateikiami žemiau:

	Devynių m÷n. laikotarpis pasibaigęs rugs÷jo 30 d. (neaudituota)
	2010 m.	2009 m.
Akcininkams priskiriamas grynasis pelnas	26.619	24.770
Paprastųjų akcijų svertinis vidurkis (tūkst.)	342.000	342.000
Vienai akcijai tenkantis pelnas (litais)	0,078	0,072

19 Dividendai

	2010 m.*	2009 m.*
Paskelbti dividendai	16.400	13.532
Akcijų skaičiaus svertinis vidurkis (tūkst.)	342.000	342.000
Paskelbti dividendai vienai akcijai (išreikšti litais vienai akcijai)	0,048	0,040

* Metai, kuriais dividendai buvo paskelbti

AB "KLAIPöDOS NAFTA" įmon÷s kodas 110648893, Burių g.19, Klaip÷da DEVYNIŲ MöNESIŲ, PASIBAIGUSIŲ 2010 M. RUGSöJO 30 D., TARPINöS FINANSINöS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)

2010 m. balandžio m÷n. 27 d. Bendrov÷s akcininkai paskelb÷ 16.400 tūkst. litų mok÷tinų dividendų už 2009 m. (13.532 tūkst. litų 2009 m. balandžio m÷n. 23 d. už 2008 m.). Didžiajai daliai akcininkų dividendai buvo išmok÷ta per 2010 m.

Straipsnio "Per vienerius metus mok÷tinos sumos ir įsipareigojimai" eilut÷je "Mok÷tini dividendai" apskaitytos likusios neišmok÷tos paskelbtų dividendų sumos akcininkams, kurių nepavyko rasti nurodytais adresais.

2010 m. rugs÷jo m÷n. 30 d. likusi neišmok÷ta ankstesnių finansinių metų dividendų suma – 227 tūkst. litų (103 tūkst. litų 2009 m. rugs÷jo m÷n. 30 d).

20 Susijusių šalių sandoriai

Šalys yra laikomos susijusiomis, kai viena šalis turi galimybę kontroliuoti kitą arba gali daryti reikšmingą įtaką kitai šaliai priimant finansinius ir veiklos sprendimus.

Sandoriai su valstybin÷mis institucijomis

Mok÷tini mokesčiai	2010 m. rugs÷jo 30 d. (neaudituota)	2009 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Pelno mokestis	278	1.412
Gyventojų pajamų mokestis	206	-
Kiti veiklos mokesčiai	75	14
Garantinio draudimo įmokos	2	2
Nekilnojamo turto mokestis	-	638
	561	2.066

Vadovyb÷s darbo užmokestis ir kitos išmokos

Per 2010 m. devynis m÷n. Bendrov÷s vadovybei, kurią 2010 m. rugs÷jo 30 d. sudaro generalinis direktorius, generalinio direktoriaus pavaduotojas, gamybos direktorius, technikos direktorius, finansų direktorius, komercijos direktorius ir suskystintų gamtinių dujų terminalo direktorius, iš viso priskaičiuota darbo užmokesčio 1.581 tūkst. litų (2009 m. devyni m÷n. – 828 tūkst. litų). Priskaičiuotos sumos išaugo d÷l 2010 m. geguž÷s m÷nesį įvykusios vadovų kaitos bei struktūros pasikeitimų, pradedant ruošti suskystintų gamtinių dujų terminalo projektą.

Per 2010 m. ir 2009 m. devynis m÷n. Bendrov÷s vadovybei paskolų, garantijų nebuvo suteikta, nebuvo jokių kitų išmok÷tų ar priskaičiuotų sumų ar turto perleidimo.

____________

21 Pobalansiniai įvykiai

Po balanso sudarymo datos reikšmingų pobalansinių įvykių nebuvo.