KN Energies AB

Audit Report / Information • Nov 20, 2008

AB "KLAIPĖDOS NAFTA"

2008 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ BENDROVĖS NEAUDITUOTA TARPINĖ FINANSINĖ ATSKAITOMYBĖ

TURINYS

		Puslapis
1.	Atsakingų asmenų patvirtinimas	1
2.	Balansas	2
3.	Pelno (nuostolių) ataskaita	4
4.	Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita	5
5.	Pinigų srautų ataskaita	7
6.	Aiškinamasis raštas	8

AB "KLAIPĖDOS NAFTA" FINANSINĖ 2008 METU DEVYNIŲ MĖNESIŲ ATSKAITOMYBĖ (NEAUDITUOTA)

ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS

Vadovaujantis Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos periodinės ir papildomos informacijos rengimo ir pateikimo taisyklėmis bei Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 22 straipsniu, mes, AB "Klaipėdos nafta" generalinis direktorius Jurgis Aušra ir AB "Klaipėdos nafta" vyriausioji finansininkė Johana Bučienė, patvirtiname, kad mūsų žiniomis pateikta AB "Klaipėdos nafta" tarpinė atskaitomybė už 2008 metų devynis mėnesius yra parengta pagal galiojančius Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), priimtus taikyti Europos Sąjungoje ir atitinka tikrovę bei teisingai parodo AB "Klaipėdos nafta" turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną (nuostolius).

Generalinis direktorius

Jurgis Aušra

Vyriausioji finansininkė

Johana Bučienė

Burių g. 19 A.d. 81 91003 Klaipėda Telefonas: + 370 46 391772 Faksas: +370 46 311399

El. paštas: info@oil.lt www.oil.lt

A/s LT90 7044 0600 0076 4196 AB SEB bankas Banko kodas 70440

PVM mokėjimo kodas LT106488917 Imonės kodas 110648893

Įregistruota valstybinės įmonės registro centre

$1$ iš 13

AKCINĖ BENDROVĖ "KLAIPĖDOS NAFTA"

Burių g. 19, 91003 Klaipėda Įmonės kodas 1106 48893, PVM mokėtojo kodas LT106488917

2008 01 01 - 2008 09 30 BALANSAS

2008-09-30

Nr.2008/3

(finansinės atskaitomybės sudarymo data)

už 2008 metų devynis mėnesius

(ataskaitinis laikotarpis)

litais (Nurodyti – litais ar tūkstančiais litų)

	TURTAS	Pastabos Nr. (sąsk.Nr.)	Finansiniai metai 2008 09 30	Praėję finansiniai metai 2007 12 31
A.	ILGALAIKIS TURTAS		416 746 608	427 707 713
I.	NEMATERIALUSIS TURTAS	3.1. pastaba	75 409	131 568
I.1.	Programinė įranga	11400,11490	75 409	131 568
II.	MATERIALUSIS TURTAS	3.2. pastaba	416 585 057	427 490 003
II.1.	Pastatai ir statiniai	12010,12018,12100,12108,1212 0,12128	274 504 936	282 381 697
II.2.	Mašinos ir įrengimai	12110,12118	29 883 023	32 525 055
II.3.	Transporto priemonės	12200,12208	704 287	778 182
II.4.	Kita įranga, prietaisai, įrankiai ir įrenginiai	123, 125,126;129	107 838 742	110 389 785
II.5.	Nebaigta statyba	15*	1 701 789	1 012 643
II.6.	Kitas materialusis turtas	14*	1 952 280	402 641
III.	FINANSINIS TURTAS	3.3. pastaba	86 142	86 142
III.1.	Kitų įmonių akcijos	16000	86 142	86 142
III.2.	Investicijos į vertybinius popierius	16200, 3.3 pastaba
B.	TRUMPALAIKIS TURTAS		38 379 516	18 663 832
	ATSARGOS, IŠANKSTINIAI APMOKĖJIMAI IR
I.	NEBAIGTOS VYKDYTI SUTARTYS		3 945 150	2 313 710
I.1.	Atsargos	3.4. pastaba	3 492 218	1 974 079
I.1.1.	Vertybės sandėlyje ir pas materialiai atsakingus asmenis	20002,201,202	783 363	420 538
I.1.2.	Kuras įsigijimo savikaina	20400,20502,20503	2 708 855	1 553 541
I.2.	Nebaigtos vykdyti sutartys	24800, 20900	452 932	339 631
II.	PER VIENERIUS METUS GAUTINOS SUMOS	3.5. pastaba	9 576 887	9 876 425
II.1.	Pirkėjų įsiskolinimas	24*	3 441 456	2 715 308
II.2.	Kitos gautinos sumos	25*	6 135 431	7 161 117
III.	KITAS TRUMPALAIKIS TURTAS	3.6. pastaba	14 394 240	4 022 781
III.1.	Terminuoti indėliai		14 394 240	3 729 024
III.2.	Kitas trumpalaikis turtas, sukauptos pajamos			293 757
IV.	PINIGAI IR PINIGŲ EKVIVALENTAI	27*, 3.7. pastaba	10 463 239	2 450 916
	TURTO, IŠ VISO:		455 126 124	446 371 545

NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI	Pastabos Nr. (sask.Nr.)	Finansiniai metai 2008 09 30	Praėję finansiniai metai 2007 12 31
NUOSAVAS KAPITALAS	3.8. pastaba	420 767 517	399 748 377
KAPITALAS		342 000 000	342 000 000
Istatinis (pasirašytasis)	30 o	342 000 000	342 000 000
Pasirašytasis neapmokėtas kapitalas (-)
PERKAINOJIMO REZERVAS (REZULTATAI)
REZERVAI		50 774 377	49 011 489
Privalomasis	330*	14 240 000	13 790 000
Kiti rezervai	33 o	36 534 377	35 221 489
NEPASKIRSTYTASIS PELNAS (NUOSTOLIAI)		27 993 140	8736888
Ataskaitinių metų pelnas (nuostoliai)	391*	27 993 140	8736888
Ankstesnių metų pelnas (nuostoliai)	$34*$
DOTACLIOS, SUBSIDLIOS

Ш.	REZERVAI		50 774 377	49 011 489
III.1.	Privalomasis	330*	14 240 000	13 790 000
III.2.	Kiti rezervai	31.	36 534 377	35 221 489
IV	NEPASKIRSTYTASIS PELNAS (NUOSTOLIAI)		27 993 140
IV.1.	Ataskaitinių metų pelnas (nuostoliai)	$391*$		8736888
IV.2.	Ankstesnių metų pelnas (nuostoliai)	$34*$	27 993 140	8736888
D.	DOTACIJOS, SUBSIDIJOS
E. $I_{\cdot}$	MOKĖTINOS SUMOS IR ĮSIPAREIGOJIMAI	3.9. pastaba	34 358 607	46 623 168
I.1.	PO VIENERIŲ METŲ MOKĖTINOS SUMOS IR ILGALAIKIAI [SIPAREIGOJIMAI Finansinės skolos		11 746 766	27 789 562
				15 605 274
I.1.1.	Lizingo (finansinės nuomos) ar panašūs įsipareigojimai	402*
1.1.2.	Kredito įstaigoms	4032,4034		15 605 274
1.2.	Kitos mokėtinos sumos ir ilgalaikiai įsipareigojimai	40500	11 746 766	12 184 288
II.	PER VIENERIUS METUS MOKETINOS SUMOS IR TRUMPALAIKIAI [SIPAREIGOJIMAI		22 611 841	18 833 606
II.1.	Ilgalaikių skolų einamųjų metų dalis	4320,4330;448	15 605 274	15 605 260
II.2.	Finansinės skolos	44200
II.3.	Skolos tiekėjams, rangovams	$15*$	3 394 990	1 863 364
II.3.1.	Mokėjimai susijusioms šalims	45030, 3.12 past.	114 843	118 457
II.4.	Gauti išankstiniai apmokėjimai	$46*$	59	62 124
II.5.	Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai		1977363	1 123 217
II.5.1	Atlyginimai	471* 4711,47101	1 509 558	1 074 161
II.5.2.	Socialinis draudimas	472*	467805	49 0 56
II.6.	Mokėtini mokesčiai	470*	1 549 837	46
II.7.	Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai	48*	84 318	179 595
	NUOSAVO KAPITALO IR ĮSIPAREIGOJIMŲ, IŠ VISO:		455 126 124	446 371 545

Generalinis direktorius (imones vidovo pateigu pavadinimas)

$\mathcal{C}$

$\overline{I_{\cdot}}$

$\overline{1.1}$ .

$I.2.$ $I!I.$

(paraša)

Jurgis Aušra (vardas ir pavardė)

3 iš 13

2 lapas

$\mathcal{V}_l$

AKCINĖ BENDROVĖ "KLAIPĖDOS NAFTA" Burių g. 19. 91003 Klaipėda
Imonės kodas 1106 48893, PVM mokėtojo kodas LT106488917

2008 m. rugsėjo 30 d. PELNO (NUOSTOLIŲ) ATASKAITA

2008-09-30

Nr.2008/3

(finansinės atskaitomybės sudarymo data)

už 2008 metų devynis mėnesius (ataskaitinis laikotarpis)

$\label{thm:1}$ ( finansinės atskaitomybės valiuta ir jos tikslumo lygis )

(Tvirtinimo žyma)

Eil. Nr.	Straipsniai			2008 finansiniai metai		2007 finansiniai metai
		Pastabos Nr.	9 mėnesiai 2008 09 30	trečias ketvirtis (liepos-rugsėjo $m\dot{e}n.$ )	9 mėnesiai 2007 09 30	trečias ketvirtis (liepos-rugsėjo mėn.)
Ι.	PARDAVIMO PAJAMOS	50	91 203 052	25 848 863	60 028 465	17 493 122
п.	PARDAVIMO SAVIKAINA	60	50 891 739	16 029 279	42 467 135	13 819 710
Ш.	BENDRASIS PELNAS (NUOSTOLIAI)	50-60	40 311 313	9819584	17 561 330	3 673 412
IV.	VEIKLOS SĄNAUDOS		7258812	1617468	6 156 850	1 695 604
V.	TIPINĖS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIAI)	50-60,61	33 052 501	8 202 116	11 404 480	1977808
VI.	KITA VEIKLA	52-62	6944	2 2 8 0	333 073	2 4 2 3
VI.I.	Pajamos	52	7024	2 3 0 5	333 194	2458
VI.2.	Sanaudos	62	80	25	121	35
VII.	FINANSINĖ IR INVESTICINĖ VEIKLA	53-63	$-479507$	$-4841$	$-1454559$
VII.I.	Pajamos	53	498 410	282 061	216890	$-460$ 135 76831
VII.2.	Sąnaudos	63	977917	286 903	1 671 449	536 967
VIII.	IPRASTINĖS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIAI)	50:53-60:63	32 579 938	8 199 555	10 282 994	1520096
IX.	PAGAUTĖ	$\boldsymbol{x}$
X.	NETEKIMAI	$\mathbf x$
XI.	PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ	50:53-60:63	32 579 938	8 199 555	10 282 994	1520096
XII.	PELNO MOKESTIS	65	4 586 798	1 042 407	1826 782	18 0 28
XIII.	GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI)	$(XI - XII)$	27 993 140	7 157 148	8 456 212	1 502 068

Generalinis direktorius

$\ddot{\phantom{a}}$

March Jurgis Austral

						Iš viso	397134379				397965632					1782745
					Nepa-	skirstytasis (nuostoliai) pelnas	12807224			6954143						1782745
		(Tvirtinimo žyma)	litai	(finansinės atskaitomybės valiuta ir jos tikslumo lygis)	Kiti rezervai
						Kiti	29187155			35221489
				[statymo numatyti rezervai		Savų akcijų jsigijimo				$\circ$
		Nr. 2008/3				Privaloma- sis	13140000			13790000
				Perkainojimo rezervas	(rezultatai)	Finansinio turto
AKCINĖ BENDROVĖ "KLAIPĖDOS NAFTA"	Burių 19, 91003 Klaipėda, įmonės kodas 110648893 (imones kodas, adresas, kiti duomenys) (imonės pavadinimas)	2008 m. rugsėjo 30 d. NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA				materialiojo Ilgalaikio turto
		(finansinės atskaitomybės sudarymo data)			akcijos Savos	$\overline{C}$
		2008-09-30			Akcijų priedai
			devynis mėnesius		Apmokėtas jstatinis	kapitalas	342000000			342000000
		$\mathcal{L}$	(ataskaitinis laikotarpis) už 2008 metų				1. Likutis užpraėjusių finansinių metų pabaigoje $(2006 - 12 - 31)$	2. Apskaitos politikos pakeitimo rezultatas	3. Esminių klaidų taisymo rezultatas	4. Perskaičiuotas likutis praėjusių 2007 metų rugsėjo 30d. $(2007 - 09 - 30)$	5. Ilgalaikio materialiojo turto vertės padidėjimas / sumažėjimas	6. Finansinio turto vertės padidėjimas / sumažėjimas	7. Savų akcijų įsigijimas / pardavimas	8. Pelno (nuostolių) ataskaitoje nepripažintas pelnas / nuostoliai	9. Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas / nuostoliai	10. Dividendai	11. Kitos išmokos	12. Sudaryti rezervai	13. Panaudoti rezervai	14. Įstatinio kapitalo didinimas / mažinimas

iš 13

				Perkainojimo rezervas (rezultatai)			statymo numatyti rezervai	Kiti rezervai
	Apmoketas kapitalas įstatinis	Akcijų priedai	akcijos (-) Savos	materialiojo Ilgalaikio turto	Finansinio turto	Privaloma- sis	Savų akcijų ounitäisi	Kii		Nepa- skirstytasis (nuostoliai) pelnas	Iš viso
15. Likutis praėjusių 2007 finansinių metų gruodžio 31d.	342000000	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\Rightarrow$	13790000	0	35221489	0	8736888	399748377
16. Ilgalaikio materialiojo turto vertės padidėjimas / sumažėjimas
17. Finansinio turto vertės padidėjimas / sumažėjimas
18. Savų akcijų įsigijimas
19. Pelno (nuostolių) ataskaitoje nepripažintas pelnas / nuostoliai
20. Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas / nuostoliai										27993140	27993140
21. Dividendai										6974000	6974000
22. Kitos išmokos
23. Sudaryti rezervai						450000		10011176		10461176
24. Panaudoti rezervai								8698288		8698288
25. Įstatinio kapitalo didinimas / mažinimas
26. Likutis 2008m. rugsėjo 30 d.	342000000	$\circ$	$\circ$	0	0	14240000	0	36534377		27993140	420767517

OFFER

Generalinis direktorius
(imonės administracijos vadovo pareigų pavadinimas)

Jurgis Aušra
(vardas ir pavardė)

ÿ.

$\overline{a}$

AKCINĖ BENDROVĖ "KLAIPĖDOS NAFTA"

(imonės pavadinimas)

110648893, Burių 19, 91003 Klaipėda

(imonės kodas, adresas, kiti duomenys)

2008-01-01 - 2008-09-30 PINIGU SRAUTU ATASKAITA

(ataskaitinis laikotarpis)

2008 m. rugsejo 30 d.

		litais	Nurodyti - litais ar tūkstančiais litų
Eil. Nr.
	Straipsniai	2008.09.30	2007.09.30
I.	Pagrindinės veiklos pinigų srautai
1.1.	Ataskaitinio laikotarpio pinigų įplaukos (su PVM)	93 827 785	65 423 011
$\overline{1.1.1}$ .	Pinigų įplaukos iš klientų	93 338 259	65 209 825
1.1.2.	Kitos įplaukos	489 526	213 186
1.2.	Ataskaitinio laikotarpio pinigų išmokos	-58 318 308	-44 549 322
I.2.1.	Pinigai, sumokėti žaliavų, prekių ir paslaugų tiekėjams (su PVM)	$-26048626$	-20 879 872
1.2.2.	Pinigų išmokos, susijusios su darbo santykiais	$-13480142$	$-12378998$
1.2.3.	Sumoketi į biudžetą mokesčiai	$-5417965$	$-6585695$
I.2.4.	Kitos išmokos	-13 371 575	-4 704 757
	Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai	35 509 477	20 873 689
П.	Investicinės veiklos pinigų srautai
II.1.	Ilgalaikio turto (išskyrus investicijas) įsigijimas	-4 039 546	-3 053 884
II.2.	Ilgalaikio turto (išskyrus investicijas) perleidimas
II.3.	Ilgalaikių investicijų įsigijimas
II.4.	Ilgalaikių investicijų perleidimas
II.5.	Paskolų suteikimas
II.6.	Paskolų susigrąžinimas
II.7.	Gauti dividendai, palūkanos
II.8.	Kiti investicinės veiklos pinigų srautų padidėjimai		3880
II.9.	Kiti investicinės veiklos pinigų srautų sumažėjimai
	Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai	-4 039 546
Ш.	Finansinės veiklos pinigų srautai		$-3050004$
III.1.	Pinigų srautai, susiję su įmonės savininkais	-6 974 297
III.1.1.	Akcijų išleidimas (įsigijimas)		$-6$ 128 582
III.1.2.	Savininkų įnašai nuostoliams padengti
III.1.3.	Savų akcijų supirkimas
III.1.4.	Dividendų išmokėjimas	-6 974 297
III.2.	Pinigų srautai, susiję su kitais finansavimo šaltiniais	-16 471 766	$-6$ 128 582
III.2.1.	Finansinių skolų padidėjimas		$-13445956$
	III.2.1.1 Paskolų gavimas		0
	III.2.1.2 Obligacijų išleidimas
	III.2.2. Finansinių skolų sumažėjimas
	III.2.2.1 Paskolų grąžinimas	$-16471766$	$-13445956$
	III.2.2.2 Obligacijų supirkimas	$-15605259$	$-8255935$
	III.2.2.3 Sumokėtos palūkanos
	III.2.2.4 Lizingo (finansinės nuomos) mokėjimai	960 173	$-1585872$
III.2.3.	Kitų įmonės įsipareigojimų padidėjimas	93 666	$-3604149$
III.2.4.	Kitų įmonės įsipareigojimų sumažėjimas
III.3.	Kiti finansinės veiklos pinigų srautų padidėjimai
III.4.	Kiti finansinės veiklos pinigų srautų sumažėjimai
	Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai
IV.		-23 446 063	-19 574 538
IV.1.	Ypatingųjų straipsnių pinigų srautai
IV.2.	Ypatingųjų straipsnių pinigų srautų padidėjimas
V.	Ypatingųjų straipsnių pinigų srautų sumažėjimas
	Valiutų kursų pasikeitimo įtaka grynųjų pinigų ir pinigų ekvivalentų likučiui	$-11545$	$-1845$
VI.	Grynasis pinigų srautų padidėjimas (sumažėjimas)	8012323	-1 752 698
VII.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje	2 450 916	2 2 5 6 3 4 7
VIII.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje	10 463 239	503 649

(parašas)

$\cdot$

Jurgis Aušra (vardas ir pavardė) Ī.

Generalinis direktorius (imonės administracijos vadovo pareigų pavadinimas)

Akcinė bendrovė "Klaipėdos nafta" Įmonės kodas 1106 48893. Buveinės adresas: Burių g. 19, 91003 Klaipėda 2008 METŲ DEVYNIŲ MĖNESIŲ FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS AIŠKINAMASIS RAŠTAS

2008 m. rugsėjo mėn. 30 d.

I. BENDROJI DALIS

1. Bendrovės istorija

AB "Klaipėdos nafta" įregistruota 1994 09 27, registracijos Nr. BĮ 94–479, rejestro Nr.110648893. Bendrovė yra vienas moderniausių naftos terminalų Europoje. Jo pagrindinė paskirtis yra perpilti iš geležinkelio cisternų į laivus eksportuojamus naftos produktus, kurie yra tiekiami iš Lietuvos, Rusijos, Baltarusijos ir kitų šalių. Taip pat bendrovė gali aprūpinti Lietuvą importuojamais naftos produktais, kurie į Klaipėdos uostą atgabenami laivais.

2. Finansiniai metai

Bendrovės finansiniai metai prasideda sausio 1 d ir baigiasi gruodžio 31 d. Tarpinė atskaitomybė sudaroma už devynis 2008 metų mėnesius (sausio 1 – rugsėjo 30 diena).

3. Informacija apie Bendrovės filialus ir atstovybes

Bendrovė filialų ir atstovybių neturi.

4.Informacija apie Bendrovės dukterines įmones

Bendrovė dukterinių įmonių neturi.

5. Informacija apie asocijuotas įmones

Bendrovė asocijuotų įmonių neturi.

6.Bendrovės veikla

Pagrindinė bendrovės veikla - naftos produktų perpylimo paslaugos bei kitos su šia veikla susijusios paslaugos. Per 2008 metų devynis mėnesius bendrovė perpylė 6 238,6 tūkst. tonų naftos produktų, tai 1,5 karto arba 2 036,7 tūkst. t daugiau nei perpilta per 2007 metų devynis mėnesius ( 4 201,9 tūkst. t). Perkrovos augimą lėmė dvigubai išaugusi AB "Mažeikių nafta" krova bei 17 % išaugęs naftos produktų vežimas iš Rusijos ir Baltarusijos gamyklų pagal sudarytas ilgalaikes sutartis. Per 2008 metų devynis mėnesius iš AB "Mažeikių nafta" priimta ir perpilta 3 373,1 tūkst. t arba 54 % bendros naftos produktų krovos, 2007 metais tą patį laikotarpį – 1 750,3 tūkst. t. arba 42 % bendros naftos produktų krovos. Per 2008 m. devynis mėnesius iš pagrindinės veiklos bendrovė gavo 91 203,1 tūkst. Lt pajamų, 14 % viršydama planuotą metinį pardavimų ir paslaugų pajamų rodiklį (79 860 tūkst. Lt), bei, lyginant su 2007 metų devynių mėnesių pagrindinės veiklos pajamomis (60 029 tūkst. Lt), gavo 52 % arba 31 174,6 tūkst. Lt daugiau pajamų.

2008 m. rugsėjo 30 d. duomenimis AB "Klaipėdos nafta" iš viso dirbo 304 darbuotojai.

2008 m. devynių mėnesių vidutinis sąrašinis darbuotojų skaičius (301 darbuotojas), lyginant su 2007 m. to paties laikotarpio vidutiniu sąrašiniu darbuotojų skaičiumi (299 darbuotojai), padidėjo 1 % arba 2 darbuotojais.

Klientų patogumui bendrovėje veikia muitinės ir akcizų sandėliai.

2008-09-30 bendrovės įstatinis kapitalas – 342 000 000 (trys šimtai keturiasdešimt du milijonai) litų yra visiškai apmokėtas. Jis padalintas į 342 000 000 (tris šimtus keturiasdešimt du milijonus) paprastųjų vardinių akcijų, kurių kiekvienos nominali vertė vienas (1) litas. Visas akcijas valdo 1246 akcininkai, valstybei priklauso 70,63 % akcijų (241 544 426 vienetai). Bendrovės akcijos įtrauktos į Vilniaus vertybinių popierių biržos Baltijos Papildomąjį prekybos sąrašą.

Bendrovės akcininkai:

	2008 m. rugsėjo 30 d.		2008 m. birželio 30 d.		2007 m. gruodžio 31 d.
Akcininkai	Turimų akcijų skaičius tūkst. vienetų	Nuosavybės dalis %	Turimų akcijų skaičius tūkst. vienetų	Nuosavybės dalis %	Turimų akcijų skaičius tūkst. vienetų	Nuosavybės dalis %
			AKCININKAI, TURINTYS DAUGIAU KAIP 5 PROCENTUS ĮSTATINIO KAPITALO
Lietuvos Respublikos Valstybė, atstovaujama Ūkio ministerijos	241 544	70, 63	241 544	70, 63	241 544	70, 63
Hansabank fondai	-	-	-	-	24 331	7,11
AB " Achema"	23 159	6, 77	19 629	5, 74	-	-
			KITI STAMBŪS AKCININKAI, ( DAUGIAU NEGU 0,3 PROCENTO ĮSTATINIO KAPITALO )
Skandinavska Enskilda Banken fondai	13 810	4,04	15 068	4,41	12 703	3,71
Hansabank fondai	7 007	2,05	14 450	4,22	-	-
AB " Achema"	-	-	-	-	5 586	1,63
SEB Estonia AS	5 007	1,46	-	-	-	-
Sergej Zmitrovič	2 168	0,63	2 168	0,63	2 168	0,63
SSBT AS Custodian for Eaton Vance Tax managed Emer Markets
fund	1 840	0,53	1 840	0,53	1 840	0,53
Larisa Babič	1 232	0,36	1 232	0,36	1 232	0,36
Kiti (mažiau nei 0,3 % kiekvienas)	46 233	13,53	46 069	13,48	52 596	15,40

II. APSKAITOS POLITIKA

Bendrovė apskaitą tvarko ir finansines ataskaitas sudaro vadovaujantis LR įmonių finansinės atskaitomybės įstatymu, LR buhalterinės apskaitos įstatymu, tarptautiniais apskaitos standartais.

Apskaitos politika nebuvo keičiama, bendrovė vadovavosi apskaitos politika, kuri plačiau pateikta aiškinamajame rašte už 2007 ūkinius finansinius metus.

III. AIŠKINAMOJO RAŠTO PASTABOS

Nematerialiojo turto būklė ir jos kitimas per ataskaitinį laikotarpį.

Per 2008 m. devynis mėnesius priskaičiuota nematerialaus turto amortizacija – 56 159 Lt, apskaityta pelno (nuostolių) ataskaitoje pardavimų savikainos eilutėje.

Ilgalaikio materialiojo turto būklė pagal turto grupes ( litais ).

Per 2008 m. devynis mėnesius ilgalaikiam materialam turtui priskaityta 15,02 mln. litų nusidėvėjimo. Apie 99,4 % nusidėvėjimo sumos apskaitoma pardavimų savikainos eilutėje ir 0,6 % nusidėvėjimo sumos apskaitomas veiklos sąnaudų eilutėje.

Turto grupės pavadinimas	Per devynis mėnesius priskaičiuota nusidėvėjimo (Lt)
Pastatai	1 967 227
Statiniai	5 938 200
Mašinos ir įrengimai	2 634 169
Transporto priemonės	133 048
Kita įranga, prietaisai ir įrengimai	4 347 756
Iš viso:	15 020 400

Finansinio turto būklė.

2007 m. gruodžio 19 d. bendrovė įsigijo vieną (1) procentą tarptautinės vamzdynų bendrovės "Sarmatia" akcijų. Bendrovė nusipirko 180 akcijų, kurių kiekvienos nominali vertė 500 Lenkijos zlotų. Investicija apskaityta įsigijimo savikaina, kuri 2008-09-30 lygi 86 142 litai.

Bendra atsargų balansinė vertė ir jos kitimas per ataskaitinį laikotarpį.

Atsargose įsigijimo savikaina bendrovė apskaitė veiklai vystyti reikalingas atsargas.

Per vienerius metus gautinų sumų būklė.

Pirkėjų įsiskolinimuose pagrindinę dalį – 3,4 mln. litų gautinų sumų, sudaro klientų skolos už naftos produktų perpylimą, nes sutartyse už perpylimo paslaugas nustatytas apmokėjimo terminas 10- 30 dienų po tanklaivio pakrovimo.

Kitose gautinose sumose apskaityta biudžeto skola – 4 615 090 Lt pagal nekilnojamojo turto mokestį. Dėl šio mokesčio permokos mokestinis ginčas plačiau aprašytas 2007 metų aiškinamajame rašte.

Kito trumpalaikio turto būklė.

Devynių mėnesių pabaigoje Bendrovė laikinai laisvas lėšas - 14, 4 mln. litų laikė bankuose pagal terminuotų indėlių sutartis.

3.7. Informacija apie pinigus.

Bendrovės pinigai apskaitomi atsiskaitomosiose sąskaitose bankuose ir kasoje – 10, 46 mln. Lt.

3.8. Informacija apie nuosavą kapitalą.

2007, 2008 metais įstatinis kapitalas nesikeitė, savų akcijų nebuvo nei išleista, nei įsigyta. Bendrovės kapitalas yra visiškai apmokėtas.

2008-04-22 eilinis visuotinas akcininkų susirinkimas patvirtino bendrovės 2007 metų finansinės atskaitomybės dokumentus, paskirstė 2007 metų pelną. 2008-09-30 balanse apskaitytas nepaskirstytas 2007 metų pelnas – 8 736 888 Lt. (2007-12-31) ir 2008 m. devynių mėnesių pelnas – 28, 02 mln. Lt.

3.9. Informacija apie įsipareigojimus.

Per 2008 metų devynis mėnesius bendrovė, vykdydama kredito sutarties sąlygas, grąžino 15, 6 mln. litų paskolų ir sumokėjo 0,96 mln. litų palūkanų.

Bendrovės įsipareigojimų būklė (litais):

	Rodikliai	Skolos ar jų dalys, apmokėtinos
	Mokėtinų skolų rūšys	Per vienerius finansinius metus	Po vienerių metų, bet ne vėliau kaip per penkerius metus
	Finansinės skolos
1.	Kredito įstaigoms	15 605 274
2.	Kitos finansinės skolos
3.	Kitos skolos	6 973 191	11 746 766
	Iš viso:	22 578 465	11 746 766

Per vienerius finansinius metus kredito įstaigoms mokėtinose sumose apskaityta paskolos,

gautos su valstybės garantija, grąžinimas Lietuvos bankams: AB SEB bankui, AB bankui "Hansabankas", AB "DnB Nord bankas" pagal 2003-08-14 Kreditavimo sutarties Nr.0020309030107/08 nustatytus terminus: 2009-01-31 – 7 802 637 Lt. ir 2009-07-31 – 7 802 637 Lt Kitose per vienerius metus mokėtinose skolose apskaityta bendrovės skola tiekėjams, rangovams - 3, 91 mln. Lt ( atsiskaityta kaip numato sutartys iki sekančio mėnesio 15 dienos), dirbantiesiems už darbą – 1,51 mln. litų (su dirbančiaisiais atsiskaityta 2008-10-09) ir 1,55 mln. litų mokėtini mokesčiai ( socialiniam draudimui, gyventojų pajamų mokestis mokami iki kito mėnesio 15 dienos).

3.10. Bendrovės teisės ir įsipareigojimai, neatspindėti balanse.

Pagal naftos produktų perkrovimo sutartis bendrovė atsako už priimtus kaupimui klientų naftos produktus. 2008-09-30 dienai bendrovės talpose buvo saugoma:

Eil.Nr.	Naftos produktų rūšys	Naftos produktų kiekis tonomis
1.	Mazutas M-100	81 082
2.	Dyzelinis kuras	21 603
3.	Benzinas	32 766
4.	Reaktyvinis kuras	4 665
5.	Vakuuminis gazolis	56 693
	Iš viso:	196 809

Bendrovė turtą, saugomus naftos produktus, gamybos (verslo) nutrūkimą yra apdraudusi draudimo bendrovėje AB "Lietuvos draudimas". Bendroji civilinė atsakomybė apdrausta kompanijos UAB Draudimo kompanija " PZU Lietuva".

3.11. Finansinės ir investicinės veiklos rezultatai (Lt).

	Rodikliai	Finansiniai metai 2008-09-30	Praėję finansiniai metai 2007-09-30
a)	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS PAJAMOS	498 410	216 890
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
	Gautos baudos ir delspinigiai		566
	Palūkanų pajamos	486 525	189 558
	Teigiama valiutos kitimo įtaka	1 084	15 445
	Kiti (dotacijos)	10 801	11 321
b)	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS	977 917	1 671 449
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
	Palūkanos už paskolas	960 173	1 364 948
	Kiti		257

	[Išperkamosios nuomos sąnaudos]		273 540
	Neigiama valiutos keitimo įtaka	17 744	32 704
$\mathcal{C}$	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS REZULTATAS (a-b)	$-479507$	$-1454559$

3.12. Sandoriai su susijusiomis šalimis.

Per devynių mėnesių laikotarpius pasibaigusius 2008 m. rugsėjo 30 d. ir 2007 m. rugsėjo 30 d. bendrovė nepriskaitė ir neišmokėjo jokių sumų bendrovės stebėtojų tarybos, valdybos nariams.

2008-09-30 dienai bendrovė skolinga akcininkams, kurie nepateikė savo duomenų, reikalingų jiems priklausančių dividendų išmokėjimui už 1999 metus - 9 353 Lt, už 2000 metus - 772 Lt, už 2002 metus – 18 314 Lt, už 2003 metus – 23 673 Lt, už 2006 metus – 7 971 Lt, už 2007 metus – 54 760 Lt. Bendra akcininkams neišmokėtų ankstesnių metų dividendų suma - 114 843 Lt apskaityta balanso eilutėje "Mokėjimai susijusioms šalims".

Per devynis 2008 metų mėnesius bendrovės vadovybei priskaičiuota 999,5 tūkst. Lt darbo užmokesčio (įskaitant premijas ir kitas išmokas) (per 2007 metų devynis mėnesius - 912 tūkst. Lt). Per šių metų devynis mėnesius vadovybei nebuvo suteikta jokių paskolų, garantijų, nebuvo jokio turto perleidimo.

3.13. Informacija apie pobalansinius įvykius.

2007 m. finansinėje atskaitomybėje yra aprašytas Bendrovei pateiktas ieškovo Riverlake Energy (S) PTE LTD ieškinys dėl 1 804 tūkst. JAV dolerių tariamų nuostolių atlyginimo ir sutartinės prievolės vykdymo. 2008-09-30 byloje pasikeitimų nebuvo, Riverlake Energy (S) ieškinys yra atmestas. Ieškovas teismo sprendimą yra apskundęs apeliacine tvarka.

Jurgis Aušra

Rengė: Vyriausidii finansininkė Vyriausioji finansininkė Johana Bučienė

Generalinis direktorius

13 iš 13