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KLab Inc. — Interim / Quarterly Report 2021
Aug 5, 2021
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年８月５日 |
| 【四半期会計期間】 | 第22期第２四半期(自 2021年４月１日 至 2021年６月30日) |
| 【会社名】 | ＫＬａｂ株式会社 |
| 【英訳名】 | ＫＬａｂ Ｉｎｃ． |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 森田 英克 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区六本木六丁目10番１号 |
| 【電話番号】 | ０３－５７７１－１１００ |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役 高田 和幸 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区六本木六丁目10番１号 |
| 【電話番号】 | ０３－５７７１－１１００ |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役 高田 和幸 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E25867 36560 ＫＬａｂ株式会社 KLab inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2021-01-01 2021-06-30 Q2 2021-12-31 2020-01-01 2020-06-30 2020-12-31 1 false false false E25867-000 2021-08-05 E25867-000 2020-01-01 2020-06-30 E25867-000 2020-01-01 2020-12-31 E25867-000 2021-01-01 2021-06-30 E25867-000 2020-06-30 E25867-000 2020-12-31 E25867-000 2021-06-30 E25867-000 2020-04-01 2020-06-30 E25867-000 2021-04-01 2021-06-30 E25867-000 2021-08-05 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E25867-000 2021-06-30 jpcrp_cor:Row1Member E25867-000 2019-12-31 E25867-000 2020-01-01 2020-06-30 jpcrp040300-q2r_E25867-000:GameBusinessReportableSegmentsMember E25867-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp040300-q2r_E25867-000:GameBusinessReportableSegmentsMember E25867-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E25867-000 2020-01-01 2020-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
0101010_honbun_0163947003307.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第21期
第２四半期
連結累計期間 | 第22期
第２四半期
連結累計期間 | 第21期 |
| 会計期間 | | 自 2020年１月１日
至 2020年６月30日 | 自 2021年１月１日
至 2021年６月30日 | 自 2020年１月１日
至 2020年12月31日 |
| 売上高 | (千円) | 15,948,765 | 12,337,254 | 33,952,136 |
| 営業利益又は営業損失(△) | (千円) | 753,589 | △842,244 | 2,149,485 |
| 経常利益又は経常損失(△) | (千円) | 568,001 | △818,970 | 1,564,827 |
| 親会社株主に帰属する
四半期(当期)純利益
又は親会社株主に帰属する
四半期純損失(△) | (千円) | 16,113 | △1,705,534 | 767,180 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △254,168 | △1,737,228 | 797,644 |
| 純資産額 | (千円) | 17,291,458 | 14,735,327 | 16,584,600 |
| 総資産額 | (千円) | 23,335,283 | 21,012,074 | 23,491,480 |
| １株当たり四半期(当期)純利益
又は１株当たり四半期純損失(△) | (円) | 0.42 | △44.29 | 20.08 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | 0.42 | － | 19.89 |
| 自己資本比率 | (％) | 66.2 | 70.1 | 70.5 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 1,134,321 | △1,110,872 | 3,975,072 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △1,408,388 | △1,329,742 | △2,342,203 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △103,887 | △504,497 | 318,341 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 6,273,003 | 5,097,215 | 8,005,782 |
| 回次 | 第21期 第２四半期 連結会計期間 |
第22期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2020年４月１日 至 2020年６月30日 |
自 2021年４月１日 至 2021年６月30日 |
|
| １株当たり四半期純利益 又は１株当たり四半期純損失(△) |
(円) | 3.95 | △8.35 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．第22期第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
３．売上高には、消費税等は含まれておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社の異動については、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項 (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)」に記載のとおりであります。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、新型コロナウイルス感染症については、現時点で事業への大きな影響はないものの、引き続き動向を注視してまいります。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1）経営成績の分析
当第２四半期連結累計期間の売上高は12,337,254千円となり、前年同期比22.6％の減少となりました。これは主に、「ラブライブ！スクールアイドルフェスティバル ALL STARS」の売上高が減少したことによるものです。
費用面では、売上原価は11,407,323千円となり、前年同期比11.4％の減少となりました。これは主に、ゲーム事業の売上減少に伴う支払手数料及び使用料が減少したことによるものです。
販売費及び一般管理費は1,772,175千円となり、前年同期比23.6％の減少となりました。これは主に、広告宣伝費が減少したことによるものです。
この結果、当第２四半期連結累計期間の業績は、売上高12,337,254千円（前年同期比22.6％減）、営業損失842,244千円（前年同期は営業利益753,589千円）、経常損失818,970千円（前年同期は経常利益568,001千円）、親会社株主に帰属する四半期純損失1,705,534千円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純利益16,113千円）となりました。
(2）財政状態の分析
（資産の部）
当第２四半期連結会計期間末における資産合計は21,012,074千円となり、前連結会計年度末に比べ、2,479,406千円の減少となりました。
流動資産合計は11,794,975千円となり、前連結会計年度末に比べ、1,932,577千円の減少となりました。これは主に、有価証券が1,049,885千円増加した一方で、現金及び預金が3,018,566千円減少したことによるものです。
固定資産合計は9,217,099千円となり、前連結会計年度末に比べ、546,829千円の減少となりました。これは主に、のれんが857,517千円増加、投資その他の資産のその他が783,323千円増加した一方で、ソフトウエアが2,061,855千円減少したことによるものです。
（負債の部）
当第２四半期連結会計期間末における負債合計は6,276,746千円となり、前連結会計年度末に比べ、630,133千円の減少となりました。
流動負債合計は5,257,138千円となり、前連結会計年度末に比べ、645,909千円の減少となりました。これは主に、買掛金が326,634千円減少、その他が236,573千円減少したことによるものです。
固定負債合計は1,019,608千円となり、前連結会計年度末に比べ、15,776千円の増加となりました。これは、長期借入金が304,224千円減少した一方で、その他が320,000千円増加したことによるものです。
（純資産の部）
当第２四半期連結会計期間末における純資産合計は14,735,327千円となり、前連結会計年度末に比べ、1,849,272千円の減少となりました。これは主に、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上により利益剰余金が1,705,534千円減少したことによるものです。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）の残高は、前連結会計年度末に比べ2,908,566千円減少し、5,097,215千円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の減少は1,110,872千円（前年同期は1,134,321千円の増加）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純損失2,325,714千円、減損損失1,540,574千円等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における投資活動による資金の減少は1,329,742千円（前年同期は1,408,388千円の減少）となりました。これは主に、有価証券の取得による支出1,068,976千円、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出513,552千円によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における財務活動による資金の減少は504,497千円（前年同期は103,887千円の減少）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出393,104千円、自己株式の取得による支出200,985千円によるものです。
(4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について、重要な変更はありません。
(5）研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は、122,157千円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
2021年４月12日開催の取締役会において、株式会社グローバルギアの全株式の取得及び連結子会社化することについて決議し、当社は、同日付で同社株主との間で株式譲渡契約を締結し、全株式を取得いたしました。
詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（企業結合等関係）」に記載のとおりであります。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 93,618,000 |
| 計 | 93,618,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2021年６月30日) |
提出日現在発行数(株) (2021年８月５日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 38,623,300 | 38,623,500 | 東京証券取引所 (市場第一部) |
完全議決権株式であり、株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 また、単元株式数は100株となっております。 |
| 計 | 38,623,300 | 38,623,500 | ― | ― |
(注) １．提出日現在の発行済株式のうち461,100株は、譲渡制限付株式報酬として自己株式を処分した際の現物出資（金銭報酬債権 511,866千円）によるものであります。
２．提出日現在発行数には、2021年８月１日から当四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2021年４月１日～ 2021年６月30日 |
59,800 | 38,623,300 | 18,343 | 4,955,101 | 18,343 | 4,650,856 |
(注) １．新株予約権の行使による増加であります。
２．2021年７月１日から2021年７月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が200株、資本金及び資本準備金がそれぞれ60千円増加しております。 #### (5) 【大株主の状況】
| 2021年６月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 真田 哲弥 | 東京都江東区 | 4,042,700 | 10.54 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目１１番３号 | 1,844,200 | 4.81 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－１２ | 755,000 | 1.96 |
| 株式会社ＳＢＩネオトレード証券 | 東京都港区六本木１丁目６－１ 泉ガーデンタワー２９階 | 708,400 | 1.84 |
| 株式会社バンダイナムコホールディングス | 東京都港区芝５丁目３７番８号 | 670,000 | 1.74 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口５） | 東京都中央区晴海１丁目８－１２ | 588,700 | 1.53 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 555,634 | 1.44 |
| 五十嵐 洋介 | 東京都港区 | 492,200 | 1.28 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口６） | 東京都中央区晴海１丁目８－１２ | 491,700 | 1.28 |
| ＴＨＥ ＢＡＮＫ ＯＦ ＮＥＷ ＹＯＲＫ ＭＥＬＬＯＮ １４００４４ （常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部） |
２４０ ＧＲＥＥＮＷＩＣＨ ＳＴＲＥＥＴ， ＮＥＷ ＹＯＲＫ， ＮＹ １０２８６， Ｕ．Ｓ．Ａ． （東京都港区南２丁目１５－１ 品川インターシティＡ棟） |
474,600 | 1.23 |
| 計 | ― | 10,623,134 | 27.71 |
(注) 所有株式数の割合の小数点第３位以下は切り捨てております。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2021年６月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
（自己保有株式）
普通株式
286,600
―
―
完全議決権株式(その他)
普通株式
383,276
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
38,327,600
単元未満株式
| 普通株式 | 9,100 |
―
―
発行済株式総数
38,623,300
―
―
総株主の議決権
―
383,276
― ##### ② 【自己株式等】
| 2021年６月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| （自己保有株式） ＫＬａｂ株式会社 |
東京都港区六本木６丁目10－１ | 286,600 | ― | 286,600 | 0.74 |
| 計 | ― | 286,600 | ― | 286,600 | 0.74 |
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年12月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2021年６月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 8,115,782 | 5,097,215 | |||||||||
| 売掛金 | 3,184,076 | 2,906,108 | |||||||||
| 有価証券 | 502,575 | 1,552,460 | |||||||||
| その他 | 1,931,018 | 2,258,483 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △5,899 | △19,292 | |||||||||
| 流動資産合計 | 13,727,552 | 11,794,975 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 274,281 | 320,492 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 2,105,810 | 43,954 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 546,388 | 977,956 | |||||||||
| のれん | 116,305 | 973,823 | |||||||||
| その他 | 672 | 672 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 2,769,176 | 1,996,406 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 3,745,543 | 3,168,618 | |||||||||
| その他 | 2,976,455 | 3,759,778 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,528 | △28,196 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 6,720,469 | 6,900,199 | |||||||||
| 固定資産合計 | 9,763,928 | 9,217,099 | |||||||||
| 資産合計 | 23,491,480 | 21,012,074 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 2,407,474 | 2,080,840 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 741,768 | 652,888 | |||||||||
| 賞与引当金 | 129,286 | 135,465 | |||||||||
| その他 | 2,624,519 | 2,387,945 | |||||||||
| 流動負債合計 | 5,903,048 | 5,257,138 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 1,003,832 | 699,608 | |||||||||
| その他 | － | 320,000 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,003,832 | 1,019,608 | |||||||||
| 負債合計 | 6,906,880 | 6,276,746 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 4,909,815 | 4,955,101 | |||||||||
| 資本剰余金 | 4,659,365 | 4,704,650 | |||||||||
| 利益剰余金 | 6,790,349 | 5,084,814 | |||||||||
| 自己株式 | － | △200,985 | |||||||||
| 株主資本合計 | 16,359,531 | 14,543,580 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 179,288 | 170,121 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 33,960 | 11,434 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 213,249 | 181,555 | |||||||||
| 新株予約権 | 11,819 | 10,190 | |||||||||
| 純資産合計 | 16,584,600 | 14,735,327 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 23,491,480 | 21,012,074 |
0104020_honbun_0163947003307.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年６月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 15,948,765 | 12,337,254 | |||||||||
| 売上原価 | 12,875,930 | 11,407,323 | |||||||||
| 売上総利益 | 3,072,834 | 929,931 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 2,319,245 | ※1 1,772,175 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | 753,589 | △842,244 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 14,551 | 18,125 | |||||||||
| 受取配当金 | 25,547 | 23,583 | |||||||||
| 持分法による投資利益 | － | 10,906 | |||||||||
| その他 | 33,773 | 22,249 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 73,873 | 74,865 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 2,644 | 2,238 | |||||||||
| 持分法による投資損失 | 7,715 | － | |||||||||
| 投資事業組合運用損 | － | 13,444 | |||||||||
| 為替差損 | 243,517 | 10,808 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | － | 23,256 | |||||||||
| その他 | 5,583 | 1,843 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 259,461 | 51,590 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | 568,001 | △818,970 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | － | 2,475 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | － | 31,130 | |||||||||
| その他 | 1,013 | 650 | |||||||||
| 特別利益合計 | 1,013 | 34,257 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 減損損失 | 498,871 | 1,540,574 | |||||||||
| その他 | 875 | 427 | |||||||||
| 特別損失合計 | 499,747 | 1,541,001 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 69,267 | △2,325,714 | |||||||||
| 法人税等 | 113,513 | △620,180 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △44,246 | △1,705,534 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | △60,360 | － | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | 16,113 | △1,705,534 |
0104035_honbun_0163947003307.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年６月30日) |
||||||||||
| 四半期純損失（△） | △44,246 | △1,705,534 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △227,862 | △7,968 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 37,881 | △22,526 | |||||||||
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △19,940 | △1,198 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △209,921 | △31,693 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △254,168 | △1,737,228 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △193,413 | △1,737,228 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | △60,754 | － |
0104050_honbun_0163947003307.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年６月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 69,267 | △2,325,714 | |||||||||
| 減価償却費 | 732,385 | 575,024 | |||||||||
| のれん償却額 | 44,580 | 31,163 | |||||||||
| 減損損失 | 498,871 | 1,540,574 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △862 | 25,351 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 5,664 | 6,178 | |||||||||
| 受取利息 | △14,551 | △18,125 | |||||||||
| 受取配当金 | △25,547 | △23,583 | |||||||||
| 支払利息 | 2,644 | 2,238 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 90,583 | △95,162 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | 7,715 | △10,906 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △132,831 | 320,919 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △154,610 | △328,034 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △31,130 | |||||||||
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △267,617 | － | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △2,475 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | 35,326 | 168,868 | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | 11,605 | △149,359 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △90,906 | △243,208 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 36,231 | △160,130 | |||||||||
| その他 | 121,981 | △137,424 | |||||||||
| 小計 | 969,930 | △854,938 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 39,455 | 44,341 | |||||||||
| 利息の支払額 | △2,502 | △2,290 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 127,438 | △297,984 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,134,321 | △1,110,872 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △708,302 | － | |||||||||
| 有価証券の取得による支出 | － | △1,068,976 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 612,443 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △632,269 | △425,771 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △513,552 | |||||||||
| その他 | △67,815 | 66,113 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,408,388 | △1,329,742 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △370,012 | △393,104 | |||||||||
| ストックオプションの行使による収入 | 54,960 | 89,592 | |||||||||
| 自己株式の売却による収入 | 36,072 | － | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | － | △200,985 | |||||||||
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 200,000 | － | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △24,500 | － | |||||||||
| その他 | △407 | － | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △103,887 | △504,497 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △18,912 | 36,546 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △396,868 | △2,908,566 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 6,669,871 | 8,005,782 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※1 6,273,003 | ※1 5,097,215 |
0104100_honbun_0163947003307.htm
【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年６月30日) |
| (連結の範囲の重要な変更) 当第２四半期連結会計期間において、株式会社グローバルギアの全ての株式を取得したことにより、同社を連結の範囲に含めております。 |
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年６月30日) |
| 税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。 ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。 |
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年６月30日) |
|||
| 広告宣伝費 | 936,865 | 千円 | 572,660 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | △4,308 | 千円 | 2,095 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 30,231 | 千円 | 23,721 | 千円 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年６月30日) |
|||
| 現金及び預金 | 6,383,003 | 千円 | 5,097,215 | 千円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △110,000 | 千円 | － | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 6,273,003 | 千円 | 5,097,215 | 千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2020年１月１日 至 2020年６月30日)
１．配当に関する事項
該当事項はありません。 ２．株主資本の著しい変動
当社は、2020年４月22日開催の取締役会決議に基づき、譲渡制限付株式報酬としての自己株式125,100株の処分を行っております。この結果、当第２四半期連結累計期間において、資本剰余金が10,248千円、利益剰余金が126,858千円、自己株式が222,924千円それぞれ減少し、当第２四半期連結会計期間末において、資本剰余金が4,595,724千円、利益剰余金が6,116,588千円、自己株式が9,051千円となっております。
当第２四半期連結累計期間(自 2021年１月１日 至 2021年６月30日)
１．配当に関する事項
該当事項はありません。 ２．株主資本の著しい変動
当社は、2021年２月19日開催の取締役会決議に基づき、自己株式286,600株の取得を行っております。この結果、当第２四半期連結累計期間において自己株式が200,985千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において自己株式が200,985千円となっております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2020年１月１日 至 2020年６月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||
| 報告セグメント | その他 (注)１ |
四半期連結損益計算書計上額 (注)２ |
|
| ゲーム事業 | |||
| 売上高 | |||
| 外部顧客への売上高 | 15,824,065 | 124,700 | 15,948,765 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
－ | － | － |
| 計 | 15,824,065 | 124,700 | 15,948,765 |
| セグメント利益 | 3,033,906 | 38,928 | 3,072,834 |
(注) １．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リサーチ＆コンサルティング事業・ベンチャーキャピタル事業・その他事業を含んでおります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の売上総利益と一致しているため差異調整は行っておりません。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
「その他」の区分に含まれておりますリサーチ＆コンサルティング事業において、当初の事業計画に対する進
捗状況及び今後の業績の見通しを考慮した結果、当初想定していた超過収益力が見込めなくなったと判断し、の
れんについて減損損失を計上しております。なお、当該事象によるのれんの減損損失の計上額は、当第２四半期
連結累計期間において498,871千円であります。
(のれんの金額の重要な変動)
上記（固定資産に係る重要な減損損失）で記載したとおり、「その他」の区分に含まれておりますリサーチ＆
コンサルティング事業において、のれんを減損しております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2021年１月１日 至 2021年６月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||
| 報告セグメント | その他 (注)１ |
四半期連結損益計算書計上額 (注)２ |
|
| ゲーム事業 | |||
| 売上高 | |||
| 外部顧客への売上高 | 12,128,230 | 209,023 | 12,337,254 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
－ | － | － |
| 計 | 12,128,230 | 209,023 | 12,337,254 |
| セグメント利益 | 811,897 | 118,033 | 929,931 |
(注) １．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リサーチ＆コンサルティング事業・その他事業を含んでおります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の売上総利益と一致しているため差異調整は行っておりません。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(のれんの金額の重要な変動)
「ゲーム事業」セグメントにおいて、株式会社グローバルギアの全株式を取得し、連結の範囲に含めております。なお、当該事象によるのれんの増加額は、当第２四半期連結累計期間においては888,680千円であります。 ###### (企業結合等関係)
取得による企業結合
2021年４月12日開催の取締役会において、株式会社グローバルギアの全株式の取得及び連結子会社化することについて決議し、当社は同日付で全株式を取得し、同社を連結子会社化いたしました。
１．企業結合の概要
（1）被取得企業の名称及びその事業の内容
| 被取得企業の名称 | 株式会社グローバルギア |
| 事業の内容 | スマートフォン向けモバイルアプリケーションの開発 |
（2）企業結合を行った主な理由
当社は、中長期での持続的な成長を果たすための成長戦略の一環として、2020年よりカジュアルゲーム事業に参入しております。カジュアルゲームは、誰もが遊べるシンプルなゲームであり、ユーザーの年齢や性別、国籍などを問わないことから、グローバルで広く収益を獲得できるコンテンツです。１本当たりの開発期間が短く、開発費用も小規模であることから、多くのチャレンジが可能であり、当社で
は年間数十本の企画・開発に取り組んでおります。
一方、株式会社グローバルギアは、主に国内向けのカジュアルゲームを中心としたモバイルアプリケーションの企画、開発及び運営を行っております。これまでに100本以上のゲームをリリースしておりますが、全工程を一貫して自社で行っており、カジュアルゲームに関するノウハウを豊富に有していることに加え、継続的かつ安定的に新作をリリースできる開発力、ダウンロード数が1,000万を超えるヒットタイトルを創出できる企画力なども兼ね備える企業です。
今後は、両社での開発パイプラインの増強及びノウハウの相互共有を通じてシナジーを創出していくことで、カジュアルゲームの事業成長をさらに加速させてまいります。
（3）企業結合日
2021年４月12日
（4）企業結合の法的形式
株式取得
（5）結合後企業の名称
変更はありません。
（6）取得する議決権比率
| 企業結合直前に所有していた議決権比率 | 0％ |
| 企業結合日に取得した議決権比率 | 100％ |
| 取得後の議決権比率 | 100％ |
（7）取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したことによるものであります。
２．四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間
2021年４月１日から2021年６月30日まで
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得原価につきましては、売主との契約上の守秘義務に基づき非公表としておりますが、公平性・妥当性を確保するため、第三者機関による評価額を基に、双方協議の上で適切な金額を算出して決定しております。
なお、業績の達成度合いに応じて条件付取得対価（アーンアウト対価）が発生する場合があります。
４．主要な取得関連費用の内容及び金額
| アドバイザリーに対する報酬・手数料等 | 46,700千円 |
５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1)発生したのれんの金額
888,680千円
(2)発生原因
今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力によるものであります。
(3)償却方法及び償却期間
10年間にわたる均等償却 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年６月30日) |
| (1) １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失(△) |
0円42銭 | △44円29銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円) | 16,113 | △1,705,534 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円) | 16,113 | △1,705,534 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 38,111,054 | 38,512,315 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | 0円42銭 | － |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | 253,500 | － |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － | － |
(注) １．株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
１株当たり四半期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第２四半期連結累計期間29,891株、当第２四半期連結累計期間は該当ありません。
２．当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
0104120_honbun_0163947003307.htm
２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_0163947003307.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。