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KLab Inc. — Interim / Quarterly Report 2019
Aug 8, 2019
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2019年８月８日 |
| 【四半期会計期間】 | 第20期第２四半期(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日) |
| 【会社名】 | ＫＬａｂ株式会社 |
| 【英訳名】 | ＫＬａｂ Ｉｎｃ． |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 森田 英克 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区六本木六丁目10番１号 |
| 【電話番号】 | ０３－５７７１－１１００ |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役 高田 和幸 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区六本木六丁目10番１号 |
| 【電話番号】 | ０３－５７７１－１１００ |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役 高田 和幸 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E25867 36560 ＫＬａｂ株式会社 KLab inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2019-01-01 2019-06-30 Q2 2019-12-31 2018-01-01 2018-06-30 2018-12-31 1 false false false E25867-000 2019-08-08 E25867-000 2018-01-01 2018-06-30 E25867-000 2018-01-01 2018-12-31 E25867-000 2019-01-01 2019-06-30 E25867-000 2018-06-30 E25867-000 2018-12-31 E25867-000 2019-06-30 E25867-000 2018-04-01 2018-06-30 E25867-000 2019-04-01 2019-06-30 E25867-000 2019-06-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E25867-000 2019-06-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E25867-000 2019-06-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E25867-000 2019-06-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E25867-000 2019-06-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E25867-000 2019-06-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E25867-000 2019-06-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E25867-000 2019-06-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E25867-000 2019-06-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E25867-000 2019-06-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E25867-000 2017-12-31 E25867-000 2019-01-01 2019-06-30 jpcrp040300-q2r_E25867-000:GameBusinessReportableSegmentsMember E25867-000 2018-01-01 2018-06-30 jpcrp040300-q2r_E25867-000:GameBusinessReportableSegmentsMember E25867-000 2018-01-01 2018-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E25867-000 2019-01-01 2019-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E25867-000 2018-01-01 2018-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E25867-000 2018-01-01 2018-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第19期
第２四半期
連結累計期間 | 第20期
第２四半期
連結累計期間 | 第19期 |
| 会計期間 | | 自 2018年１月１日
至 2018年６月30日 | 自 2019年１月１日
至 2019年６月30日 | 自 2018年１月１日
至 2018年12月31日 |
| 売上高 | (千円) | 15,986,481 | 14,812,287 | 32,673,737 |
| 経常利益 | (千円) | 2,593,567 | 1,204,390 | 4,997,997 |
| 親会社株主に帰属する
四半期（当期）純利益 | (千円) | 1,713,882 | 799,155 | 2,570,002 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 1,690,914 | 931,688 | 2,421,804 |
| 純資産額 | (千円) | 13,776,835 | 16,713,019 | 14,466,653 |
| 総資産額 | (千円) | 18,933,822 | 22,440,132 | 19,245,204 |
| １株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | 46.02 | 21.35 | 69.03 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | 44.16 | 20.97 | 66.59 |
| 自己資本比率 | (％) | 72.7 | 69.4 | 75.1 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 1,676,871 | 267,752 | 3,796,214 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △2,266,642 | △2,062,861 | △5,110,929 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △763,003 | 1,450,639 | △704,932 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 5,308,539 | 4,806,086 | 4,639,486 |
| 回次 | 第19期 第２四半期 連結会計期間 |
第20期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2018年４月１日 至 2018年６月30日 |
自 2019年４月１日 至 2019年６月30日 |
|
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 24.38 | 13.41 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社の異動については、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）」に記載のとおりであります。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクは以下のとおりです。
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
・ベンチャーキャピタル事業について
当社は、シード・アーリーステージのインターネット企業や創業間もないベンチャー企業に対し、積極的な投資実行及び支援活動を展開する株式会社KVP（2019年４月22日にKLab Venture Partners株式会社から商号変更）を2015年10月21日に設立し、第１四半期連結会計期間より新規に連結しております。投資実行に際しては、通常、投資先企業の有価証券を保有することとなりますが、投資先企業の価値が投資実行時と比べ著しく低下した場合には、当該有価証券にかかる損失処理や投資資金の回収期間の長期化が発生するなどで、当社グループの業績及び財政状況に影響を与える可能性があります。
なお、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1）経営成績の分析
当第２四半期連結累計期間の売上高は14,812,287千円となり、前年同期比7.3％の減少となりました。2019年４月23日に「禍つヴァールハイト」をリリースし69日分の売上を計上しましたが、主に「ラブライブ！スクールアイドルフェスティバル」の売上が減少したことが売上高減少の要因となっております。
費用面では、売上原価は10,933,355千円となり、前年同期比2.9％の増加となりました。売上減少に伴い支払手数料が減少した一方で、「禍つヴァールハイト」の減価償却開始のほかゲーム開発や運営にかかる労務費や外注費が増加したことが売上原価増加の要因となっております。
販売費及び一般管理費は2,574,390千円となり、前年同期比7.0％の減少となりました。これは主に、広告宣伝費が減少したことによるものです。
この結果、当第２四半期連結累計期間の業績は、売上高14,812,287千円（前年同期比7.3%減）、営業利益1,304,540千円（前年同期比49.7%減）、経常利益1,204,390千円（前年同期比53.6%減）、親会社株主に帰属する四半期純利益799,155千円（前年同期比53.4%減）となりました。
(2）財政状態の分析
（資産の部）
当第２四半期連結会計期間末における資産合計は22,440,132千円となり、前連結会計年度末に比べ、3,194,928千円の増加となりました。
流動資産合計は11,787,770千円となり、前連結会計年度末に比べ、2,542,125千円の増加となりました。これは主に、売掛金の増加によるものです。
固定資産合計は10,652,362千円となり、前連結会計年度末に比べ、652,802千円の増加となりました。これは主に、ソフトウエアの増加によるものです。
（負債の部）
当第２四半期連結会計期間末における負債合計は5,727,113千円となり、前連結会計年度末に比べ、948,562千円の増加となりました。
流動負債合計は4,733,019千円となり、前連結会計年度末に比べ、60,789千円の増加となりました。これは主に、１年内返済予定の長期借入金の増加によるものです。
固定負債合計は994,094千円となり、前連結会計年度末に比べ、887,773千円の増加となりました。これは主に、長期借入金の増加によるものです。
（純資産の部）
当第２四半期連結会計期間末における純資産合計は16,713,019千円となり、前連結会計年度末に比べ、2,246,365千円の増加となりました。これは主に、新規子会社連結による非支配株主持分の増加によるものです。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）の残高は、前連結会計年度末に比べ166,600千円増加し、4,806,086千円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は267,752千円（前年同四半期は1,676,871千円の増加）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益1,084,592千円、減価償却費の計上727,550千円等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における投資活動による資金の減少は2,062,861千円（前年同四半期は2,266,642千円の減少）となりました。これは主に、無形固定資産の取得による支出1,772,081千円によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における財務活動による資金の増加は1,450,639千円（前年同四半期は763,003千円の減少）となりました。これは主に、長期借入れによる収入1,500,000千円によるものです。
(4）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5）研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は、48,549千円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 93,618,000 |
| 計 | 93,618,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2019年６月30日) |
提出日現在発行数(株) (2019年８月８日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 37,750,200 | 37,918,200 | 東京証券取引所 (市場第一部) |
完全議決権株式であり、株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 また、単元株式数は100株となっております。 |
| 計 | 37,750,200 | 37,918,200 | ― | ― |
(注) １．提出日現在の発行済株式のうち336,000株は、譲渡制限付株式報酬として自己株式を処分した際の現物出資（金銭報酬債権 426,048千円）によるものであります。
２．提出日現在発行数には、2019年８月１日から当四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2019年４月１日～ 2019年６月30日 (注) |
9,000 | 37,750,200 | 2,776 | 4,729,536 | 2,776 | 4,425,292 |
(注) １．新株予約権の行使による増加であります。
２．2019年７月１日から2019年７月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が168,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ22,669千円増加しております。
#### (5) 【大株主の状況】
| 2019年６月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 真田 哲弥 | 東京都江東区 | 4,161,600 | 11.06 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５） | 東京都中央区晴海１丁目８－１１ | 685,700 | 1.82 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－１１ | 626,100 | 1.66 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目１１番３号 | 591,800 | 1.57 |
| ＢＮＹＭ ＳＡ／ＮＶ ＦＯＲ ＢＮＹＭ ＦＯＲ ＢＮＹ ＧＣＭ ＣＬＩＥＮＴ ＡＣＣＯＵＮＴＳ Ｍ ＬＳＣＢ ＲＤ （常任代理人 株式会社三菱ＵＦＪ銀行） |
１ ＣＨＵＲＣＨ ＰＬＡＣＥ， ＬＯＮＤＯＮ， Ｅ１４ ５ＨＰ ＵＫ （東京都千代田区丸の内２丁目７－１） |
513,787 | 1.36 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口１） | 東京都中央区晴海１丁目８－１１ | 475,100 | 1.26 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口２） | 東京都中央区晴海１丁目８－１１ | 434,000 | 1.15 |
| 野村信託銀行株式会社（投信口） | 東京都千代田区大手町２丁目２－２ | 426,000 | 1.13 |
| Ｊ．Ｐ． ＭＯＲＧＡＮ ＢＡＮＫ ＬＵＸＥＭＢＯＵＲＧ Ｓ．Ａ． １３０００００ （常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部） |
ＥＵＲＯＰＥＡＮ ＢＡＮＫ ＡＮＤ ＢＵＳＩＮＥＳＳ ＣＥＮＴＥＲ ６， ＲＯＵＴＥ ＤＥ ＴＲＥＶＥＳ， Ｌ－２６３３ ＳＥＮＮＩＮＧＥＲＢＥＲＧ， ＬＵＸＥＭＢＯＵＲＧ （東京都港区港南２丁目１５－１ 品川インターシティＡ棟） |
403,342 | 1.07 |
| 三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内２丁目５－２ | 370,100 | 0.98 |
| 計 | ― | 8,687,529 | 23.08 |
(注) １．所有株式数の割合の小数点第３位以下は切り捨てております。
２．2019年７月３日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、野村證券株式会社及びその共同保有者であるノムラ インターナショナル ピーエルシー（ＮＯＭＵＲＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＰＬＣ）、ノムラ セキュリティーズ インターナショナル（ＮＯＭＵＲＡ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ，Ｉｎｃ．）及び野村アセットマネジメント株式会社が2019年６月28日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として当第２四半期会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 (千株) |
株券等保有割合 (％) |
| 野村證券株式会社 | 東京都中央区日本橋一丁目９番１号 | 47,233 | 0.13 |
| ノムラ インターナショナル ピーエルシー（ＮＯＭＵＲＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＰＬＣ） | １ Ａｎｇｅｌ Ｌａｎｅ， Ｌｏｎｄｏｎ ＥＣ４Ｒ ３ＡＢ， Ｕｎｉｔｅｄ Ｋｉｎｇｄｏｍ | 807,936 | 2.14 |
| ノムラ セキュリティーズ インターナショナル（ＮＯＭＵＲＡ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ，Ｉｎｃ．） | Ｗｏｒｌｄｗｉｄｅ Ｐｌａｚａ ３０９ Ｗｅｓｔ ４９ｔｈ Ｓｔｒｅｅｔ Ｎｅｗ Ｙｏｒｋ， Ｎｅｗ Ｙｏｒｋ １００１９－７３１6 | 0 | 0 |
| 野村アセットマネジメント株式会社 | 東京都中央区日本橋一丁目１２番１号 | 1,263,800 | 3.35 |
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2019年６月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
（自己保有株式）
普通株式
―
―
125,100
完全議決権株式(その他)
普通株式
376,183
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
37,618,300
単元未満株式
| 普通株式 | 6,800 |
―
―
発行済株式総数
37,750,200
―
―
総株主の議決権
―
376,183
―
(注) 上記の「完全議決権株式（その他）」の欄には、「従業員持株会信託」保有の株式が、73,000株（議決権の数730個）含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
| 2019年６月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| （自己保有株式） ＫＬａｂ株式会社 |
東京都港区六本木６丁目10－１ | 125,100 | ― | 125,100 | 0.33 |
| 計 | ― | 125,100 | ― | 125,100 | 0.33 |
(注) 上記の他、四半期連結財務諸表において自己株式として認識している当社株式は73,000株であります。これは、「従業員持株会信託」が保有する当社株式であります。
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2018年12月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2019年６月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 4,749,486 | 4,916,086 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 2,392,986 | 4,012,964 | |||||||||
| 営業投資有価証券 | － | 1,352,030 | |||||||||
| その他 | 2,109,995 | 1,508,943 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △6,823 | △2,255 | |||||||||
| 流動資産合計 | 9,245,644 | 11,787,770 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 393,961 | 485,527 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 3,816,758 | 3,406,417 | |||||||||
| のれん | 757,864 | 713,284 | |||||||||
| その他 | 541,996 | 1,967,200 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 5,116,620 | 6,086,902 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 1,959,453 | 2,152,844 | |||||||||
| その他 | 2,787,358 | 1,930,332 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △257,834 | △3,245 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 4,488,978 | 4,079,932 | |||||||||
| 固定資産合計 | 9,999,560 | 10,652,362 | |||||||||
| 資産合計 | 19,245,204 | 22,440,132 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 2,315,204 | 2,274,581 | |||||||||
| 賞与引当金 | 120,364 | 130,767 | |||||||||
| 未払法人税等 | 617,301 | 280,144 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | － | 463,940 | |||||||||
| その他 | 1,619,359 | 1,583,585 | |||||||||
| 流動負債合計 | 4,672,230 | 4,733,019 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 103,483 | 994,094 | |||||||||
| その他 | 2,837 | － | |||||||||
| 固定負債合計 | 106,320 | 994,094 | |||||||||
| 負債合計 | 4,778,550 | 5,727,113 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 4,720,530 | 4,729,536 | |||||||||
| 資本剰余金 | 4,582,437 | 4,441,612 | |||||||||
| 利益剰余金 | 5,843,464 | 6,642,620 | |||||||||
| 自己株式 | △620,008 | △296,283 | |||||||||
| 株主資本合計 | 14,526,423 | 15,517,486 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △68,026 | 52,201 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △7,815 | 9,889 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △75,842 | 62,091 | |||||||||
| 新株予約権 | 16,072 | 15,462 | |||||||||
| 非支配株主持分 | － | 1,117,978 | |||||||||
| 純資産合計 | 14,466,653 | 16,713,019 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 19,245,204 | 22,440,132 |
0104020_honbun_0163947003107.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年１月１日 至 2018年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 15,986,481 | 14,812,287 | |||||||||
| 売上原価 | 10,624,659 | 10,933,355 | |||||||||
| 売上総利益 | 5,361,821 | 3,878,931 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 2,768,754 | ※1 2,574,390 | |||||||||
| 営業利益 | 2,593,067 | 1,304,540 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 16,790 | 13,893 | |||||||||
| 受取配当金 | 15,792 | 14,086 | |||||||||
| 持分法による投資利益 | 13,437 | － | |||||||||
| その他 | 17,656 | 14,968 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 63,677 | 42,948 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 343 | 2,143 | |||||||||
| 持分法による投資損失 | － | 10,598 | |||||||||
| 為替差損 | 61,226 | 125,139 | |||||||||
| その他 | 1,607 | 5,217 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 63,177 | 143,098 | |||||||||
| 経常利益 | 2,593,567 | 1,204,390 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 自己新株予約権消却益 | 281 | 293 | |||||||||
| 特別利益合計 | 281 | 293 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 投資有価証券評価損 | － | 117,272 | |||||||||
| その他 | 44 | 2,819 | |||||||||
| 特別損失合計 | 44 | 120,091 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 2,593,803 | 1,084,592 | |||||||||
| 法人税等 | 879,920 | 289,864 | |||||||||
| 四半期純利益 | 1,713,882 | 794,727 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | － | △4,427 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 1,713,882 | 799,155 |
0104035_honbun_0163947003107.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年１月１日 至 2018年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 1,713,882 | 794,727 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △130,530 | 133,159 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 75,153 | 17,704 | |||||||||
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | 32,409 | △13,902 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △22,968 | 136,961 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 1,690,914 | 931,688 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 1,690,914 | 937,089 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | － | △5,400 |
0104050_honbun_0163947003107.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年１月１日 至 2018年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 2,593,803 | 1,084,592 | |||||||||
| 減価償却費 | 453,697 | 727,550 | |||||||||
| のれん償却額 | 44,580 | 44,580 | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 117,272 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △13,551 | △259,150 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 13,189 | 10,403 | |||||||||
| 受取利息 | △16,790 | △13,893 | |||||||||
| 受取配当金 | △15,792 | △14,086 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 123,005 | 59,122 | |||||||||
| 自己新株予約権消却益 | △281 | △293 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | △13,437 | 10,598 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 519,482 | △1,621,015 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △12,686 | △36,907 | |||||||||
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | － | △114,017 | |||||||||
| 未収入金の増減額（△は増加） | 42,144 | 280,787 | |||||||||
| 立替金の増減額（△は増加） | 4,598 | 83,561 | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | △77,262 | 177,441 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △357,047 | 67,263 | |||||||||
| その他の資産の増減額（△は増加） | － | 257,834 | |||||||||
| その他 | 104,724 | △22,763 | |||||||||
| 小計 | 3,392,375 | 838,881 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 31,811 | 28,668 | |||||||||
| 利息の支払額 | △343 | △2,257 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △1,746,971 | △597,538 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,676,871 | 267,752 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,261,793 | △1,772,081 | |||||||||
| その他 | △1,004,849 | △290,780 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,266,642 | △2,062,861 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入れによる収入 | － | 1,500,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | － | △145,448 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △499,898 | － | |||||||||
| 配当金の支払額 | △331,346 | － | |||||||||
| その他 | 68,241 | 96,088 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △763,003 | 1,450,639 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △33,283 | △17,023 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,386,058 | △361,492 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 6,694,598 | 4,639,486 | |||||||||
| 新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 528,093 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※1 5,308,539 | ※1 4,806,086 |
0104100_honbun_0163947003107.htm
【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) |
| (連結の範囲の重要な変更) 第１四半期連結会計期間より、重要性が増したため、持分法適用会社であった株式会社KVP（2019年４月22日にKLab Venture Partners株式会社から商号変更）及びKVPシード・イノベーション１号投資事業有限責任組合、並びに非連結子会社であったKVPシード・イノベーション２号投資事業有限責任組合を連結の範囲に含めております。また、前連結会計年度において連結子会社であったKLab Entertainment株式会社は、清算が結了したため、第１四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しております。 |
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) |
| 税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。 ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。 |
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) |
| 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。 |
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年１月１日 至 2018年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) |
|||
| 広告宣伝費 | 1,324,297 | 千円 | 1,096,088 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | △60 | 千円 | △5,321 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 25,281 | 千円 | 29,688 | 千円 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年１月１日 至 2018年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) |
|||
| 現金及び預金 | 5,308,539 | 千円 | 4,916,086 | 千円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | － | 千円 | △110,000 | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 5,308,539 | 千円 | 4,806,086 | 千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2018年１月１日 至 2018年６月30日)
１．配当に関する事項
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2018年２月13日 取締役会 |
普通株式 | 334,958 | ９ | 2017年12月31日 | 2018年３月８日 | 利益剰余金 |
(注) 2018年２月13日取締役会決議による配当金については、特別配当となります。 ２．株主資本の著しい変動
当社は、2018年３月19日開催の取締役会決議に基づき、2018年３月27日付で、自己株式870,000株の消却を実施いたしました。また、2018年３月28日開催の取締役会決議に基づき、譲渡制限付株式報酬としての自己株式168,000株の処分の実施と、自己株式261,100株の取得を行っております。この結果、当第２四半期連結累計期間において、資本剰余金が166,152千円増加した一方で、利益剰余金が602,910千円、自己株式が219,603千円それぞれ減少し、当第２四半期連結会計期間末において、資本剰余金が4,553,774千円、利益剰余金が4,987,344千円、自己株式が522,132千円となっております。
当第２四半期連結累計期間(自 2019年１月１日 至 2019年６月30日)
１．配当に関する事項
該当事項はありません。
２．株主資本の著しい変動
当社は、2019年３月25日開催の取締役会決議に基づき、譲渡制限付株式報酬としての自己株式168,000株の処分を行っております。この結果、当第２四半期連結累計期間において、資本剰余金が155,904千円、自己株式が299,208千円それぞれ減少し、当第２四半期連結会計期間末において、資本剰余金が4,441,612千円、自己株式が296,283千円となっております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2018年１月１日 至 2018年６月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | その他 (注)１ |
合計 | 調整額 (注)２ |
四半期連結損益計算書計上額 (注)３ |
|
| ゲーム事業 | |||||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 15,851,926 | 134,554 | 15,986,481 | － | 15,986,481 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
3,735 | － | 3,735 | △3,735 | － |
| 計 | 15,855,662 | 134,554 | 15,990,216 | △3,735 | 15,986,481 |
| セグメント利益 | 5,320,887 | 40,521 | 5,361,408 | 412 | 5,361,821 |
(注) １．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リサーチ＆コンサルティング事業・その他事業を含んでおります。
２．セグメント利益の調整額412千円は、セグメント間取引消去であります。
３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の売上総利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2019年１月１日 至 2019年６月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||
| 報告セグメント | その他 (注)１ |
四半期連結損益計算書計上額 (注)２ |
|
| ゲーム事業 | |||
| 売上高 | |||
| 外部顧客への売上高 | 14,605,464 | 206,823 | 14,812,287 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
－ | － | － |
| 計 | 14,605,464 | 206,823 | 14,812,287 |
| セグメント利益 | 3,803,443 | 75,487 | 3,878,931 |
(注) １．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リサーチ＆コンサルティング事業・ベンチャーキャピタル事業・その他事業を含んでおります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の売上総利益と一致しているため差異調整は行っておりません。
２．報告セグメントの変更等に関する事項
第１四半期連結会計期間より、ベンチャーキャピタル事業を営む株式会社KVP（2019年４月22日にKLab Venture Partners株式会社から商号変更）、KVPシード・イノベーション１号投資事業有限責任組合及びKVPシード・イノベーション２号投資事業有限責任組合を連結の範囲に含めたことに伴い、「ベンチャーキャピタル事業」を事業セグメントとし、「その他」の区分に含めて記載しております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年１月１日 至 2018年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) |
| (1) １株当たり四半期純利益 | 46円02銭 | 21円35銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) | 1,713,882 | 799,155 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益(千円) |
1,713,882 | 799,155 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 37,239,236 | 37,428,385 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | 44円16銭 | 20円97銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | 1,570,593 | 679,298 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － | － |
(注) 株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益の算
定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
１株当たり四半期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は当第２四半期連結累計期間
87,893株であります。
0104120_honbun_0163947003107.htm
２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_0163947003107.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。