KINSUS — Capital/Financing Update 2018

Jul 12, 2018

公開資訊觀測站

本資料由 景碩 公司提供

主管機關核准日期	107/07/10
本次發行屬	有償認購，預定發行價格為 每股新台幣10元
預定發行總數(股)	5,500,000
辦理本次限制員工權利新股之必要理由	為留任及吸引所需專業人才、激勵員工及提升員工向心力，以共同創造 公司及股東之利益，並確保公司員工利益與股東利益相結合。
可能費用化之金額、對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項	一、可能費用化之金額： 依107年1月15日收盤價新臺幣51.30元擬制估算，依既得條件暫估107年~ 110年費用化金額分別為新臺幣104,042仟元、88,864仟元、30,292仟元 及3,952仟元。 二、對每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項： 暫估107年~110年費用後每股盈餘可能減少金額為新臺幣0.23元、 0.20元、0.07元及0.01元，對本公司每股盈餘稀釋尚屬有限，故對 股東權益尚無重大影響。
發行辦法之內容	107年度限制員工權利新股發行辦法 一、發行目的 本公司為留任及吸引所需專業人才、激勵員工及提升員工向心力， 以共同創造公司及股東之利益，並確保公司員工利益與股東利益相 結合，依據公司法第267條及行政院金融監督管理委員會發布之 「發行人募集與發行有價證券處理準則」(以下簡稱「處理準則」) 等相關規定，訂定本公司第107年度限制員工權利新股發行辦法。 二、發行期間 本公司於主管機關申報生效通知到達之日起一年內，得視實際需求， 一次或分次發行，實際發行日期由董事會授權董事長訂定之。 三、發行股份之種類 本辦法規定之限制員工權利新股為普通股，除依本辦法交付信託保管 及依本辦法未達既得條件前受限之權利外，其他權利與本公司已發行 之普通股份相同。 四、發行總額(股) 共計5,500,000股。 五、發行價格 每股新台幣10元。 六、得認購員工之資格條件 (一)以限制員工權利新股授予日當日已到職之本公司正式編制內之全 職員工為限，包含： 指標A：八職等員工。 指標B：四職等至七職等員工。 (二)實際得為認購之員工及得認購之數量，將參酌職等級、工作績效 、整體貢獻、特殊功績或其他管理上所需之條件等因素，由董事長核 定，提報董事會同意。惟具經理人身分之員工或具員工身分之董事者 ，應先經薪資報酬委員會同意。 (三)本公司給予單一員工依募發準則第56條之1第1項規定發行員工認 股權憑證累計得認購股數，加計累計取得限制員工權利新股之合計數 ，不得超過已發行股份總數之千分之三，且加計本公司依募發準則第 56第1項規定發行員工認股權憑證累計給予單一員工得認購股數，不得 超過已發行股份總數之百分之一。但經各中央目的事業主管機關專案 核准者，單一員工取得員工認股權憑證與限制員工權利新股之合計數 ，得不受前開比例之限制。 七、既得條件 (一)指標A：八職等員工 依本辦法所授予之員工權利新股，被授予對象屬八職等員工者，自 給與日(即增資基準日，以下同)起至下述日期仍在職，且未曾有違 反法令、公司服務協議及誠信廉潔暨保密承諾書、公司工作規則、 商業道德行為守則等相關規範及約定之情事者，可分別達成既得條 件之股份比例如下： A.自給與日起算，屆滿1個月時：20%。 B.108年4月25日：20%。 C.108年9月25日：15%。 D.109年4月25日：15%。 E.109年9月25日：15%。 F.110年4月25日：15%。 (二)指標B：四職等至七職等員工 1.依本辦法所授予之員工權利新股，被授予對象屬四職等至七職等 員工者，自給與日起至下述日期仍在職、並依不同職等級須符合個 人績效要求，且未曾有違反法令、公司服務協議及誠信廉潔暨保密 承諾書、公司工作規則、商業道德行為守則等相關規範及約定之情 事者，可分別達成既得條件之股份比例如下： A.自給與日起算，屆滿1個月時：20%。 B.108年4月25日：20%。 C.108年9月25日：15%。 D.109年4月25日：15%。 E.109年9月25日：15%。 F.110年4月25日：15%。 2.個人績效認定條件 A.四職等一級至五職等二級員工：於既得期間屆滿時，最近一次績 效評核為A者。 B.六職等一級至七職等二級員工：於既得期間屆滿時，最近一次績 效評核為「A」、「B+」、「B」者，核給員工當次既得之比例如下： (a)A：100% (b)B+：75% (c)B：50% 八、員工未達成既得條件之處理 依本辦法認購之限制員工權利新股，遇有未達既得條件者，其股份 本公司全數以發行價格買回並予以註銷。 九、員工離職、退休、受職業災害殘疾、死亡或一般死亡、轉任關 係企業、留職停薪等之處理 (一)自請離職、不能勝任工作之資遣、解雇、退休、非職業災害之 死亡者，於離職、退休或死亡當日視為喪失達成既得條件之資格， 就未達既得條件之股份由本公司以發行價格全數買回。 (二)不能勝任工作以外之資遣者，如資遣當年度符合本辦法第七條 規定之其他既得條件，則按其當年度在職天數之比例乘以本辦法第 七條約定當年度得既得之股數，視為達成既得條件之股份。其餘未 達既得條件之股份，於離職當日視為喪失達成既得條件之資格，由 本公司以發行價格全數買回。 (三)因職業災害而殘疾者：因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任 職者，當年度視為完成本辦法第七條規定之任職期限，惟仍受本辦 法第七條規定既得條件期限及比例之限制。離職後之下一年度起即 視為喪失達成既得條件資格，本公司以原發行價格收買其股份並辦 理註銷。但若因該員工對公司貢獻卓著、忠誠盡職等特殊情形，並 經董事長核准者不在此限。 (四)因職業災害而死亡者：因受職業災害致死亡者，未達成既得條 件之限制員工權利新股，應自死亡日起，視為達成本辦法第七條規 定之任職期限，由法定繼承人於事實發生後，依民法繼承相關條文 及「公開發行股票公司股務處理準則」繼承過戶相關規定，完成法 定之必要程序並提供相關證明文件，依信託約定取得移轉股份。 (五)轉任關係企業：因本公司營運所需，本公司之員工經本公司之 要求並核定須轉任本公司關係企業者，如轉任當年度符合本辦法第 七條規定之其他既得條件，得由董事長或其授權主管人員於本辦法 第七條約定之時程比例範圍內，核定其達成既得條件之比例及時限。 (六)留職停薪：經本公司核准辦理留職停薪者，如留職停薪生效日 之當年度符合本辦法第七條規定之其他既得條件，其尚未既得之限 制員工權利新股，依實際留職停薪天數順延計算限制員工權利新股 發行辦法所訂之留任年資。 (七)本公司依本辦法買回之限制員工權利新股，將予註銷。 十、認購新股後未達既得條件前受限制之權利 (一)員工將認購之限制員工權利新股交付信託，在未達既得條件前 ，不得出售、質押、轉讓、贈與他人、設定負擔，或作其他方式之 處分。 (二)限制員工權利新股發行後，應立即將之交付信託且於既得條件 未成就前，不得以任何理由或方式向受託人請求返還限制員工權利 新股。 (三)既得期間該限制員工權利新股可參與配股與配息。 (四)股東會表決權及選舉權：由交付信託保管機關依相關法令規定 執行之。 十一、其他重要約定事項 (一)員工依本辦法認購之限制員工權利新股，須於既得條件達成前 ，交付信託保管。於既得條件成就之日起1個月內，將既得部分之 股份自信託帳戶撥付至員工個人之集保帳戶。 (二)簽約及保密： 1.限制員工權利新股之發行總單位數、認股價格、分配原則、實際 得為認股之員工名單等事項確定後，由本公司承辦單位通知員工簽 署授予約定書、交付信託等相關文件。得為認股員工未簽署相關文 件者，即喪失認購資格。 2.得為認股員工均應遵守本公司保密規定，不探詢他人或洩漏被授 予之限制員工權利新股相關內容及數量，若有違反之情事，本公司 得依情節輕重懲處之。 (三)稅捐： 1.員工因認購限制員工權利新股而產生之各項稅賦，按當時中華民國 法令規定辦理。 2.本公司依本辦法買回限制員工權利新股時，如依中華民國法令規定 需繳納相關稅款，則由本公司負責繳納。 3.任何經本辦法認購限制員工權利新股及衍生權益之持有人，均應遵 守本辦法、授予約定書及信託相關規定。 (四)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一 同意且需取得股東會特別決議許可，並報經主管機關核准後生效，發 行前修正時亦同。若於送件審核過程中，因主管機關審核之要求而須 做修正時，授權董事長修訂本辦法，嗣後再提董事會追認後始得發行。 (五)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。
備註	一、107年度限制員工權利新股發行辦法係經107年4月13日董事會決議 通過。 二、本次發行限制員工權利新股，業已經107年股東常會通過。 三、因配合主管機關修正部分文字內容，擬於最近期董事會追認。

累計實際發行總數(股)： 5,439,500

若欲查詢實際發行之詳細資料，請選擇發行日期：108/03/18107/08/28