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KINSUS — AGM Information 2023
Jun 9, 2023
52304_rns_2023-06-09_f31186eb-f624-48a4-8a80-9710113bc36b.pdf
AGM Information
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股票代碼 ：3189
景 碩 科 技 股 份 有 限 公 司 KINSUS INTERCONNECT TECHNOLOGY CORP.
1 1 2 年 股 東 常 會
議事手冊
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地 點：桃園市新屋區中華路 1245 號 ( 本公司石磊廠 )
1
目 錄 頁次 壹、開 會 程 序 ······················································ 1 貳、開 會 議 程 ······················································ 2 一、報 告 事 項 ······················································ 3 二、承 認 事 項 ······················································ 3 三、臨 時 動 議 ······················································ 4 參、附 件 一、 111 年度營業報告書 ··············································· 5 二、審計委員會審查報告書 ············································ 10 三、會計師查核報告及民國 111 年度財務報表 ························· 11 四、盈餘分配表 ······················································· 30 肆、附 錄 一、股東會議事規則 ··················································· 31 二、公司章程 ·························································· 34 三、董事持股情形 ····················································· 40 四、其他說明事項 ····················································· 41
2
景碩科技股份有限公司 112 年股東常會開會程序
壹、主席宣佈開會
貳、主席致詞
參、報告事項
肆、承認事項
伍、臨時動議
陸、散會
1
景碩科技股份有限公司
112 年股東常會議程
召開方式：實體股東會
-
時 間：中華民國112年5月31日(星期三)上午9時正 -
地 點：桃園市新屋區中華路1245號(本公司石磊廠)
壹、宣佈開會
貳、主席致詞
參、報告事項：
-
(
一)本公司111年度營業狀況報告。 -
(
二)本公司審計委員會審查111年度決算表冊報告。 -
(
三)本公司111年度員工及董事酬勞分派情形報告。 -
(
四)本公司111年度盈餘分派現金股利情形報告。
肆、承認事項：
-
(
一)本公司111年度營業報告書、財務報表及合併財務報表案，敬請 承認。(董 事會提) -
(
二)本公司111年度盈餘分配案，敬請 承認。(董事會提)
伍、臨時動議
陸、散會
2
一、報 告 事 項
-
(
一)案 由：本公司111年度營業狀況報告，報請 公鑒。 說 明：民國111年度營業報告書請參閱附件一(第5頁至第9頁)。 -
(
二)案 由：本公司審計委員會審查111年度決算表冊報告，報請 公鑒。 說 明：審計委員會審查報告書請參閱附件二(第10頁)。 -
(
三)案 由：本公司111年度員工及董事酬勞分派情形報告，報請 公鑒。 說 明： -
依本公司章程第24條關於員工及董事酬勞分配成數，本公司年 度如有獲利，應提撥不低於10%為員工酬勞及不高於1%為董事酬 勞。 -
本公司111年度分派董事酬勞新台幣69,913,318元及員工酬勞新 台幣1,198,514,032元，擬全數以現金發放，與111年度認列費用 金額無差異。 -
(
四)案 由：本公司111年度盈餘分派現金股利情形報告，報請 公鑒。 說 明： -
依本公司章程第24條之1規定，授權董事會決議以發放現金分派 股東紅利，每股分派現金股利6.5元，計新台幣2,943,011,890元。 -
本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，分配未滿1元之畸零款合計數，列入本公司之其他收入，除息基準日及其 他相關配發事宜授權董事長訂定之。 -
如嗣後因本公司流通在外股數發生變動，致配息比例發生異動而 需修正時，授權董事長在上述分派金額之範圍內全權處理之。
二、承 認 事 項
-
(
一)案 由：本公司111年度營業報告書、財務報表及合併財務報表案，敬請 承 認。(董事會提) -
說 明： -
本公司111年度財務報表，業經安永聯合會計師事務所查核簽證 竣事，並出具查核報告在案，連同營業報告書及決算表冊，經送 審計委員會審查完竣。 -
前項表冊請參閱附件一(第5頁至第9頁)及附件三(第11頁至第29。
頁 )
決議：
3
-
(
二)案 由：本公司111年度盈餘分配案，敬請 承認。(董事會提) -
說 明： -
本公司民國111年度稅後淨利為新台幣6,976,792,379元，依法提 列法定盈餘公積及迴轉特別盈餘公積後，按本公司章程擬具盈餘 分配表。 -
111
年度盈餘分配表請參閱附件四(第30頁)。
決議：
三、臨 時 動 議
四、散 會
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附件一
111 年度營業報告書
( 一 ) 111 年度營業報告
疫情紅利在 110 年及 111 年上半年度半導體產業創造了巨幅的成長，整體電 子產業急速進入環比衰退，上下游同步調整並控制庫存產量，新品訂單快速下滑 等局面，說明了 111 年整體電子業的格局及趨勢。疲弱的需求、對未來成長的不 確定性，以及對通貨膨脹的疑慮，悲觀的看法至少持續至 112 年上半年，訂單能 見度也大幅縮短，整體產業處於靜待復甦的氣氛。
回顧 111 年的電子產品產業，各別產品及裝置還是有不同的成長趨勢，在智 慧型手機方面，美系智慧型手機成長有限，但在中國的智慧型手機需求則是領先 趨弱，部分原因歸責於強力的封控清零，影響到經濟成長及換機的需求，更多的 原因則是來自於 110 年所建置的超高零組件庫存，全球智慧型手機的需求在 111 年下滑了 11% ，是領先進入後疫情衰退的產品。
在筆記型電腦產品方面，經歷 110 年有巨幅 23.2% 的成長後，於 111 年第二 季後也呈現快速下滑，最終雖然仍有 188.5 百萬台的出貨，回到 109 年疫情前的 水準，但是 111 年的衰退也來到 23.8% ，市場可以用“急凍�來形容。
原先寄以厚望的人工智慧、高效運算帶來的伺服器及資料中心的需求，最後 也因 112 年需求成長的不確定性升高，致使主要系統客戶紛紛調降資本支出，甚 至進一步裁員削減開支，使得伺服器的需求在 111 年第四季開始有了 7.2% 的環 比衰退。整年度雖然仍有雙位數的成長，惟主要系統商也將 112 年的成長率下調 至 4% 左右，展望趨於保守。
綜觀全球 IC 載板市場及展望，即便短期如高庫存、烏俄戰爭、中美科技限 令等情形，但在長期發展上仍屬正向。參考 Prismark 的市場報告（圖一）， IC 載板市場規模在 111 年成長了 19% ，在未來五年間的複合成長率也有 8.3% ，仍 處於高速成長的領域，亦優於整個半導產業約 5.6% 的複合成長率。
5
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圖一、全球 IC 載板市場規模 ( 資料來源： Prismark, October 2022)
載板市場成長的動力仍然來自於 AI 人工智慧、高效運算等領域。載板類別 中屬於 FC-BGA ，亦即俗稱 ABF 覆晶載板，它的年複合成長率約在 11.5% （表一）， 其佔比也逐年提高，預估到 115 年時將提升至 56.6%( 圖二）。
載板的應用類別另有一個成長率較高的是模組產品（ Module) ，應用在許多 手持式裝置裡面，其年複合成長率也達到 9.1% ，模組產品將隨著 AI 人工智慧在 各領域的普及，終端接取裝置設備的多樣化，而產生出更多的應用場景，市場規 模亦持續成長。
單位：美金百萬元
| 2021 | 2022E | 2026F | 2021-2026 CAAGR |
|
|---|---|---|---|---|
| FC PGA/LGA/BGA | 7,033 | 9,165 | 12,132 | 11.5% |
| FCCSP/FCBOC | 2,738 | 2,864 | 3,497 | 4.8% |
| WB PBGA/CSP | 2,855 | 3,099 | 3,043 | 1.7% |
| Module | 1,784 | 2,010 | 2,763 | 9.1% |
| Total | 14,410 | 17,139 | 21,435 | 8.3% |
表一、 IC 載板產品組合及複合成長率 ( 資料來源： Prismark, October 2022)
6
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圖二、 IC 載板產品組合推移 ( 資料來源： Prismark, October 2022)
111 年底至 112 年初整體半導體產業均處於低迷狀態，通膨及戰爭的不確定 性抑制經濟的復甦，能期待的是疫情封控已逐步解除，民生經濟活動也可望趨於 正常與活絡。因此，對於 112 年的展望仍然正向。公司內部對於產品開發及爭取 客戶訂單的活動，依然按照市場產品發展的趨勢方向，積極投入資源，方能確保 長期的穩定成長。
本公司 111 年度之個體營收為新台幣（以下同） 34,251,019 仟元，較去年同 期 27,235,597 仟元成長 25.76% ，稅後淨利 6,976,792 仟元較前一年的稅後淨利 3,858,984 仟元成長 80.79% ；合併營收 41,626,486 仟元，較去年同期 33,336,442 仟元成長 24.87% ，稅後淨利 7,933,470 仟元較前一年的稅後淨利 4,492,108 仟元 成長 76.61% ，營運結果如下：
單位：新台幣仟元
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----- Start of picture text -----
個體財報項目 111 年 110 年 成長率 %
營業收入 34,251,019 27,235,597 25.76%
營業毛利 11,123,870 6,831,912 62.82%
營業利益 7,106,474 3,367,072 111.06%
稅前淨利 8,725,094 4,288,143 103.47%
本期淨利 6,976,792 3,858,984 80.79%
每股盈餘 15.47 元 8.56 元
----- End of picture text -----
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單位：新台幣仟元
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----- Start of picture text -----
合併財報項目 111 年 110 年 成長率 %
營業收入 41,626,486 33,336,442 24.87%
營業毛利 15,868,315 10,753,934 47.56%
營業利益 9,963,585 5,455,775 82.62%
稅前淨利 10,334,990 5,641,125 83.21%
本期淨利 7,933,470 4,492,108 76.61%
淨利歸屬於：
母公司業主 6,976,792 3,858,984
非控制權益 956,678 633,124
每股盈餘 15.47 元 8.56 元
----- End of picture text -----
( 二 ) 本年度營業計劃概要
1. 經營方針
本公司自成立以來，皆秉持「滿足客戶，追求卓越」之經營理念，朝向技
術領先滿足市場需求的發展方向，切實掌握新世代產品需求，並提前投入工程
資源以保持領先優勢，同時對應競爭者的競爭，期待能提高獲利，以為股東創
造更大利益為目標。
IC 封裝載板產業發朝幾個技術方向發展；例如多晶片、高集積度封裝 (Chiplet) ， SiP 模組，整合天線模組，高頻及高速應用，細線路，薄型化 … 等等。 公司研發部門持續掌握技術發展方向及客戶需求，以技術及品質創造差異化， 保持最高的競爭力。
2. 預期銷售數量及其依據
依據 Prismark 調研數據， 110 至 115 年間， IC 載板市場複合成長率達 8.3% ( 表 一 ) 。這不僅僅是 ABF 載板產品隨著 AI 、 IoT 、 HPC 、機器學習、汽車應用、 5G/6G 基礎建設等需求的增長，在 BT 載板方面更有 5G 手機帶來的 AiP 、 SiP 、 RF 元件需 求，外加伺服器、資料中心等等帶來的寬頻記憶體 (High Bandwidth Memory, HBM) ，都帶動 IC 載板整體需求的成長。公司營收的成長是根據這些產品區塊成 長趨勢來制定的，要謹慎應對的是產能利用率的有效配置。
8
3. 重要之產銷政策
-
(1) 加強多晶片封裝技術發展的能量，著重製程技術並搭配高頻 / 高速材料的發 展，以因應 5G/6G 及汽車產品的需求。
-
(2) 擴充 ABF FC-BGA 載板產能，以搭配高層數板及高頻 / 高速的中長期的發展 需求。
( 三 ) 未來公司發展策略
積極擴充 ABF FC-BGA 載板產能，並搭配記憶體用超薄載板、 SiP 模組及天 線模組產品的需求，適度擴充 BT 載板產能。中期持續微縮線寬、孔徑、厚度等基 本半導體需求發展，長期則朝高頻材料系統、嵌入主動 / 被動元件、直接晶片貼合 等複雜結構發展技術，維持公司產品及技術的競爭力。
董事長：
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經理人：
----- End of picture text -----
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----- Start of picture text -----
主辦會計：
----- End of picture text -----
9
附件二
景碩科技股份有限公司
審計委員會審查報告書
董事會造送本公司民國 111 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之營業報告書、財務 報表、合併財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表及合併財務報表業 經委託安永聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告 書、財務報表、合併財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為 尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定 報告如上，敬請 鑒核。
景碩科技股份有限公司
審計委員會召集人：吳輝煌
中 華 民 國 112 年 2 月 13 日
10
附件三
會計師查核報告
景碩科技股份有限公司 公鑒：
查核意見
景碩科技股份有限公司民國一一一年十二月三十一日及民國一一○年十二月三十一日之 個體資產負債表，暨民國一一一年一月一日至十二月三十一日及民國一一○年一月一日至十 二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表，以及個體財務報表附 註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告 ( 請參閱其他事項 段 ) ，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當 表達景碩科技股份有限公司民國一一一年十二月三十一日及民國一一○年十二月三十一日之 個體財務狀況，暨民國一一一年一月一日至十二月三十一日及民國一一○年一月一日至十二 月三十一日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該
等準則下之責任將於會計師查核財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨
立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與景碩科技股份有限公司保持超然獨立，並履行
該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取
得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對景碩科技股份有限公司民國一一一年度個
體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之
過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
11
收入認列
景碩科技股份有限公司民國一一一年度營業收入為新台幣 34,251,019 仟元。由於銷售地 點包含台灣、中國大陸及美國等多國市場，其中因應部分國外客戶之需求設置國外倉庫，且 針對主要客戶之銷售條件不盡相同，需判斷並決定履約義務及其滿足之時點。因此本會計師 決定此為關鍵查核事項。本會計師之查核程序包括 ( 但不限於 ) 評估收入會計政策的適當性， 評估及測試銷貨循環中與收入認列時點攸關之內部控制的有效性，抽選樣本執行交易細項測 試，包括取得客戶之訂單或合約文件，檢視交易條件，確認國外倉庫收入認列時點是否與合 約或訂單所載之履約義務及滿足時點一致，針對每月銷貨收入進行分析性覆核程序及執行資 產負債表日前後一段時間之截止點測試等查核程序。本會計師亦考量個體財務報表附註四及 六中有關營業收入揭露的適當性。
存貨評價
景碩科技股份有限公司於民國一一一年十二月三十一日存貨金額為新台幣 2,770,717 仟元 。由於載板之應用產品市場受科技快速發展及消費喜好趨勢影響，管理階層須及時就新產品 開發及客戶需求狀況，評估存貨是否有跌價或呆滯等價值減損之虞，以及備抵存貨跌價及呆 滯損失適足性之評估涉及管理階層重大判斷。因此，本會計師決定此為關鍵查核事項。本會 計師之查核程序包括 ( 但不限於 ) 評估呆滯及過時存貨之會計政策的適當性，包括呆滯及過時 存貨之辨認、測試存貨庫齡之正確性、分析存貨庫齡變動情況，及執行觀察存貨盤點程序， 檢視目前存貨使用狀態等查核程序。本會計師亦考量個體財務報表附註五及六中有關存貨揭 露的適當性。
其他事項-提及其他會計師之查核
列入景碩科技股份有限公司之個體財務報表中，間接採權益法認列之被投資公司復揚科 技股份有限公司之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對 上開個體務報表所表示之意見中，有關該被投資公司財務報表所列之金額，係依據其他會計 師之查核報告。民國一一一年十二月三十一日及民國一一○年十二月三十一日對該被投資公 司採用權益法之投資分別為新台幣 381,123 仟元及新台幣 325,005 仟元，占個體資產總額之 0.60% 及 0.66% ，民國一一一年一月一日至十二月三十一日及民國一一○年一月一日至十二 月三十一日相關之採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 53,319 仟元及 新台幣 27,839 仟元，占個體稅前淨利之 0.61% 及 0.65% ，採用權益法認列之關聯企業及合資之 其他綜合損益之份額分別為新台幣 2,799 仟元及新台幣 (1,623) 仟元，占個體其他綜合損益淨 額之 2.87% 及 13.16% 。
12
管理階層與治理單位對財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且
維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯
誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估景碩科技股份有限公司繼續經營之
能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算景碩科技股
份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
景碩科技股份有限公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤
之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執
行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞
弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經
濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設 計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因 舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞 弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。 -
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其 目的非對景碩科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。 -
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。 -
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使景碩科 技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定 性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告 中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當 時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟 未來事件或情況可能導致景碩科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
13
-
評估個體財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否 允當表達相關交易及事件。
-
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示 意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現 ( 。 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 )
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職 業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之 。 關係及其他事項 ( 包括相關防護措施 )
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對景碩科技股份有限公司民國一一一年度個 體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公 開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合 理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
安永聯合會計師事務所 主管機關核准辦理公開發行公司財務報告 查核簽證文號： (87) 台財證 ( 六 ) 第 65315 號 (103) 金管證審字第 1030025503 號
會計師：
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中華民國一一二年二月十三日
14
| 景碩科技股份有限公司 個體資產負債表 民國一一一年十二月三十一日及民國一一○年十二月三十一日 (金額均以新台幣仟元為單位) |
民國一一○年十二月三十一日 | ％ | 24 1 - - 9 - 1 - 5 1 - 41 10 36 - - 13 - 59 100 |
經理人：陳河旭 會計主管：劉素真 (請參閱個體財務報表附註) 董事長：廖賜政 15 |
|---|---|---|---|---|
| 金 額 | $11,947,282 537,155 20,057 4,200 4,261,313 11,107 374,929 17,993 2,277,128 459,126 169,998 20,080,288 5,094,421 17,589,569 9,854 9,593 6,460,598 11,695 29,175,730 $49,256,018 |
|||
| 民國一一一年十二月三十一日 | ％ | 19 1 - - 7 - 1 - 4 1 - 33 10 39 - - 18 - 67 100 |
||
| 金 額 | $12,137,938 540,099 20,057 11,200 4,178,881 902 577,835 15,066 2,770,717 626,084 203,340 21,082,119 6,135,660 24,888,173 19,762 9,593 11,411,585 37,745 42,502,518 $63,584,637 |
|||
| 資 產 | 附 註 | 四及六.1 四及六.2 四及六.3 四及六.4 四及六.5 四、六.5及七 七 四及六.6 四及六.7 四、六.8及九 四及六.9 四及六.26 四、六.8及九 六.10及六.17 |
||
| 會 計 項 目 | 流動資產 現金及約當現金 透過損益按公允價值衡量之金融資產 按攤銷後成本衡量之金融資產 應收票據淨額 應收帳款淨額 應收帳款－關係人 其他應收款 其他應收款－關係人 存貨淨額 預付款項 其他流動資產 流動資產合計 非流動資產 採用權益法之投資 不動產、廠房及設備 無形資產 遞延所得稅資產 預付設備款 其他非流動資產 非流動資產合計 資產總計 |
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| 代碼 | 1100 1110 1136 1150 1170 1180 1200 1210 1310 1410 1470 11XX 1550 1600 1780 1840 1915 1995 15XX 1XXX |
| 景碩科技股份有限公司 個體資產負債表(續) 民國一一一年十二月三十一日及民國一一○年十二月三十一日 (金額均以新台幣仟元為單位) |
代碼 會 計 項 目 附 註 金 額 ％ 金 額 ％ 流動負債 2100 短期借款 六.11 $- - $391,991 1 2130 合約負債 四及六.20 33,923 - 46,315 - 2150 應付票據 20,420 - 26,319 - 2170 應付帳款 1,796,782 3 1,789,954 4 2180 應付帳款－關係人 七 241,659 - 611,152 1 2200 其他應付款 六.12及七 6,918,469 11 5,052,347 10 2230 當期所得稅負債 四 1,792,657 3 578,424 1 2300 其他流動負債 六.13 1,065,121 2 1,392,115 3 2365 退款負債 六.14 367,137 - 68,129 - 21XX 流動負債合計 12,236,168 19 9,956,746 20 非流動負債 2527 合約負債 四及六.20 2,441,184 4 - - 2540 長期借款 六.15 9,683,274 15 8,414,790 17 2570 遞延所得稅負債 四及六.26 - - 355 - 2600 其他非流動負債 四、六.16及六.17 4,902,311 8 1,814,795 4 25XX 非流動負債合計 17,026,769 27 10,229,940 21 2XXX 負債總計 29,262,937 46 20,186,686 41 權益 3100 股本 六.18 3110 普通股股本 4,527,761 7 4,508,441 9 3200 資本公積 六.18 6,860,826 11 6,633,051 13 3300 保留盈餘 六.18 3310 法定盈餘公積 4,087,701 6 3,700,821 8 3320 特別盈餘公積 203,108 - 181,016 - 3350 未分配盈餘 18,826,225 30 14,249,110 29 3400 其他權益 (183,871) - (203,107) - 3500 庫藏股票 六.18 (50) - - - 3XXX 權益總計 34,321,700 54 29,069,332 59 負債及權益總計 $63,584,637 100 $49,256,018 100 經理人：陳河旭 會計主管：劉素真 董事長：廖賜政 (請參閱個體財務報表附註) 16 |
代碼 會 計 項 目 附 註 金 額 ％ 金 額 ％ 流動負債 2100 短期借款 六.11 $- - $391,991 1 2130 合約負債 四及六.20 33,923 - 46,315 - 2150 應付票據 20,420 - 26,319 - 2170 應付帳款 1,796,782 3 1,789,954 4 2180 應付帳款－關係人 七 241,659 - 611,152 1 2200 其他應付款 六.12及七 6,918,469 11 5,052,347 10 2230 當期所得稅負債 四 1,792,657 3 578,424 1 2300 其他流動負債 六.13 1,065,121 2 1,392,115 3 2365 退款負債 六.14 367,137 - 68,129 - 21XX 流動負債合計 12,236,168 19 9,956,746 20 非流動負債 2527 合約負債 四及六.20 2,441,184 4 - - 2540 長期借款 六.15 9,683,274 15 8,414,790 17 2570 遞延所得稅負債 四及六.26 - - 355 - 2600 其他非流動負債 四、六.16及六.17 4,902,311 8 1,814,795 4 25XX 非流動負債合計 17,026,769 27 10,229,940 21 2XXX 負債總計 29,262,937 46 20,186,686 41 權益 3100 股本 六.18 3110 普通股股本 4,527,761 7 4,508,441 9 3200 資本公積 六.18 6,860,826 11 6,633,051 13 3300 保留盈餘 六.18 3310 法定盈餘公積 4,087,701 6 3,700,821 8 3320 特別盈餘公積 203,108 - 181,016 - 3350 未分配盈餘 18,826,225 30 14,249,110 29 3400 其他權益 (183,871) - (203,107) - 3500 庫藏股票 六.18 (50) - - - 3XXX 權益總計 34,321,700 54 29,069,332 59 負債及權益總計 $63,584,637 100 $49,256,018 100 經理人：陳河旭 會計主管：劉素真 董事長：廖賜政 (請參閱個體財務報表附註) 16 |
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|---|---|---|---|
| 民國一一○年十二月三十一日 | ％ | 1 - - 4 1 10 1 3 - 20 - 17 - 4 21 41 9 13 8 - 29 - - 59 100 |
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| 金 額 | $391,991 46,315 26,319 1,789,954 611,152 5,052,347 578,424 1,392,115 68,129 9,956,746 - 8,414,790 355 1,814,795 10,229,940 20,186,686 4,508,441 6,633,051 3,700,821 181,016 14,249,110 (203,107) - 29,069,332 $49,256,018 |
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| 民國一一一年十二月三十一日 | ％ | - - - 3 - 11 3 2 - 19 4 15 - 8 27 46 7 11 6 - 30 - - 54 100 |
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| 金 額 | $- 33,923 20,420 1,796,782 241,659 6,918,469 1,792,657 1,065,121 367,137 12,236,168 2,441,184 9,683,274 - 4,902,311 17,026,769 29,262,937 4,527,761 6,860,826 4,087,701 203,108 18,826,225 (183,871) (50) 34,321,700 $63,584,637 |
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| 負 債 及 權 益 | 附 註 | 六.11 四及六.20 七 六.12及七 四 六.13 六.14 四及六.20 六.15 四及六.26 四、六.16及六.17 六.18 六.18 六.18 六.18 |
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| 會 計 項 目 | 流動負債 短期借款 合約負債 應付票據 應付帳款 應付帳款－關係人 其他應付款 當期所得稅負債 其他流動負債 退款負債 流動負債合計 非流動負債 合約負債 長期借款 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債總計 權益 股本 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 其他權益 庫藏股票 權益總計 負債及權益總計 |
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| 代碼 | 2100 2130 2150 2170 2180 2200 2230 2300 2365 21XX 2527 2540 2570 2600 25XX 2XXX 3100 3110 3200 3300 3310 3320 3350 3400 3500 3XXX |
| 景碩科技股份有限公司 個體綜合損益表 民國一一一年一月一日至十二月三十一日 及民國一一○年一月一日至十二月三十一日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位) |
民國一一○年度 | % | 100 (75) 25 (2) (5) (6) - (13) 12 - 1 - - 3 4 16 (2) 14 - - - 14 |
董事長：廖賜政 經理人：陳河旭 會計主管：劉素真 (請參閱個體財務報表附註) 17 |
|---|---|---|---|---|
| 金 額 | $27,235,597 (20,403,685) 6,831,912 (313,834) (1,466,126) (1,687,108) 2,228 (3,464,840) 3,367,072 24,950 186,772 44,434 (62,241) 727,156 921,071 4,288,143 (429,159) 3,858,984 9,757 (22,092) (12,335) $3,846,649 $8.56 $8.51 |
|||
| 民國一一一年度 | % | 100 (67) 33 (1) (6) (5) - (12) 21 - - - - 4 4 25 (5) 20 - - - 20 |
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| 金 額 | $34,251,019 (23,127,149) 11,123,870 (376,186) (1,930,473) (1,698,340) (12,397) (4,017,396) 7,106,474 50,416 156,584 140,608 (123,381) 1,394,393 1,618,620 8,725,094 (1,748,302) 6,976,792 42,519 55,169 97,688 $7,074,480 $15.47 $15.07 |
|||
| 附註 | 四、六.20及七 七 七 四、六.21 六.24 六.24及七 六.24及七 六.24 四及六.26 六.25 六.27 六.27 |
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| 項 目 | 營業收入 營業成本 營業毛利 營業費用 推銷費用 管理費用 研發費用 預期信用減損(損失)利益 營業費用合計 營業利益 營業外收入及支出 利息收入 其他收入 其他利益及損失 財務成本 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 營業外收入及支出合計 稅前淨利 所得稅費用 本期淨利 其他綜合損益 不重分類至損益之項目 確定福利計畫之再衡量數 後續可能重分類至損益之項目 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 本期其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額 基本每股盈餘(元) 稀釋每股盈餘(元) |
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| 代碼 | 4000 5000 5900 6000 6100 6200 6300 6450 6900 7000 7100 7010 7020 7050 7070 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8360 8370 8500 9750 9850 |
| 景碩科技股份有限公司 個體權益變動表 民國一一一年一月一日至十二月三十一日 及民國一一○年一月一日至十二月三十一日 (金額均以新台幣仟元為單位) |
權益總額 | 3XXX | $25,669,652 - - (450,847) 3,858,984 (12,335) 3,846,649 - 3,878 29,069,332 - - (2,028,798) 6,976,792 97,688 7,074,480 (210) (3,073) 498 209,471 $34,321,700 |
經理人：陳河旭 會計主管：劉素真 董事長：廖賜政 (請參閱個體財務報表附註) 18 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 庫藏股票 | 3500 | $(143) - 143 - - (50) $(50) |
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| 其他權益項目 | 員工未賺得 酬勞成本 |
3490 | $(2,837) - 2,837 - - (35,933) $(35,933) |
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| 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 |
3410 | $(181,015) (22,092) (22,092) (203,107) 55,169 55,169 $(147,938) |
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| 保留盈餘 | 未分配盈餘 | 3350 | $10,882,082 (53,316) 2,389 (450,847) 3,858,984 9,757 3,868,741 (1) 62 14,249,110 (386,880) (22,092) (2,028,798) 6,976,792 42,519 7,019,311 (1,645) (2,781) $18,826,225 |
||
| 特別盈餘 公積 |
3320 | $183,405 (2,389) - 181,016 22,092 - $203,108 |
|||
| 法定盈餘 公積 |
3310 | $3,647,505 53,316 - 3,700,821 386,880 - $4,087,701 |
|||
| 資本公積 | 3200 | $6,632,030 - 1 1,020 6,633,051 - 1,435 (292) 498 226,134 $6,860,826 |
|||
| 股本 | 3100 | $4,508,625 - (184) 4,508,441 - 19,320 $4,527,761 |
|||
| 項 目 | 民國一一○年一月一日餘額 民國一○九年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 普通股現金股利 民國一一○年度淨利 民國一一○年度其他綜合損益 本期綜合損益總額 組織重組 限制員工權利新股及其他 民國一一○年十二月三十一日餘額 民國一一○年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 普通股現金股利 民國一一一年度淨利 民國一一一年度其他綜合損益 本期綜合損益總額 組織重組 實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值差額 股份基礎給付交易 限制員工權利新股及其他 民國一一一年十二月三十一日餘額 |
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| 代碼 | A1 B1 B3 B5 D1 D3 D5 H3 T1 Z1 B1 B3 B5 D1 D3 D5 H3 M5 N1 T1 Z1 |
| 景碩科技股份有限公司 個體現金流量表 民國一一一年一月一日至十二月三十一日 及民國一一○年一月一日至十二月三十一日 (金額均以新台幣仟元為單位) |
民國一一○年度 | 403,000 (11,321,907) 51,329 21,065 (24,913) (10,871,426) (1,316,374) 7,119,820 (1,148,482) 1,744,029 (450,847) - 5,948,146 2,727,573 9,219,709 $11,947,282 |
董事長：廖賜政 經理人：陳河旭 會計主管：劉素真 (請參閱個體財務報表附註) 19 |
|---|---|---|---|
| 民國一一一年度 | 59,980 (15,342,080) 166,421 4,449 (59,831) (15,171,061) (391,991) 3,240,000 (1,493,885) 3,078,618 (2,028,798) 165,379 2,569,323 190,656 11,947,282 $12,137,938 |
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| 項 目 | 投資活動之現金流量： 按攤銷後成本衡量之金融資產(增加)減少 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 存出保證金(增加)減少 取得無形資產 投資活動之淨現金流入(出) 籌資活動之現金流量： 舉借(償還)短期借款 舉借長期借款 償還長期借款 存入保證金增加(減少) 發放現金股利 現金增資 籌資活動之淨現金流入(出) 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額 |
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| 代 碼 | BBBB B00040 B02700 B02800 B03800 B04500 BBBB CCCC C00100 C01600 C01700 C03000 C04500 C04600 CCCC EEEE E00100 E00200 |
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| 民國一一○年度 | $4,288,143 3,205,377 38,003 (2,228) (1,554) 62,241 (24,950) - 3,836 (727,156) (19,982) - (8,239) - 479,820 (3,018) (1,123,840) (11,107) (262,541) (4,070) (275,853) (297,518) (80,943) 28,808 (19,547) 295,572 369,749 973,342 782,885 (4,350) (2,475) 7,658,405 25,429 (47,498) 14,517 7,650,853 |
||
| 民國一一一年度 | $8,725,094 3,696,551 49,923 12,397 (2,944) 123,381 (50,416) 360,000 47,882 (1,394,393) (27,085) 6,650 (14,172) 2,526 - (7,000) 70,035 10,205 (200,159) 2,927 (493,589) (251,168) (33,342) 1,686,230 (5,899) 6,828 (369,493) 1,177,258 (45,740) (4,239) 299,008 13,377,256 47,669 (98,107) (534,424) 12,792,394 |
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| 項 目 | 營業活動之現金流量： 稅前淨利 調整項目： 不影響現金流量之收益費損項目： 折舊費用 攤銷費用 預期信用減損損失(利益)數 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損益 利息費用 利息收入 股利收入 股份基礎給付酬勞成本 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資 損(益)之份額 處分不動產、廠房及設備損失(利益) 處分投資損失(利益) 其他項目—政府補助利益 其他項目—火災損失 與營業活動相關之資產/負債變動數： 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨(增加)減少 應收票據(增加)減少 應收帳款(增加)減少 應收帳款－關係人(增加)減少 其他應收款(增加)減少 其他應收款－關係人(增加)減少 存貨淨額(增加)減少 預付款項(增加)減少 其他流動資產(增加)減少 合約負債增加(減少) 應付票據增加(減少) 應付帳款增加(減少) 應付帳款－關係人增加(減少) 其他應付款增加(減少) 其他流動負債增加(減少) 淨確定福利負債增加(減少) 退款負債增加(減少) 營運產生之現金流入(出) 收取之利息 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入(出) |
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| 代 碼 | AAAA A10000 A20000 A20010 A20100 A20200 A20300 A20400 A20900 A21200 A21300 A21900 A22300 A22500 A23100 A29900 A29900 A30000 A31110 A31130 A31150 A31160 A31180 A31190 A31200 A31230 A31240 A32125 A32130 A32150 A32160 A32180 A32230 A32240 A32990 A33000 A33200 A33300 A33500 AAAA |
聲 明 書
本公司民國一一一年度 ( 自民國一一一年一月一日至十二月三十一日止 ) 依「關 係企業合併營業報告書合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係 企業合併財務報表之公司與依國際財務報導準則第十號應納入編製母子公司合 併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭 母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。
特此聲明
公司名稱：景碩科技股份有限公司
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中華民國一一二年二月十三日
20
會計師查核報告
景碩科技股份有限公司 公鑒：
查核意見
景碩科技股份有限公司及其子公司民國一一一年十二月三十一日及民國一一○年十二月 三十一日之合併資產負債表，暨民國一一一年一月一日至十二月三十一日及民國一一○年一 月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併 財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告 ( 請參閱其他事 項段 ) ，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監 督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解 一 釋公告編製，足以允當表達景碩科技股份有限公司及其子公司民國一一 年十二月三十一日 一 一 及民國一 ○年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一一 年一月一日至十二月三十一 一 日及民國一 ○年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該
等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所
受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與景碩科技股份有限公司及其子公司保持超
然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本
會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對景碩科技股份有限公司及其子公司民國一
一一
年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成
查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
收入認列
一 景碩科技股份有限公司及其子公司民國一一 年度認列營業收入 ( 包含停業單位收入 814,568 仟元 ) 為新台幣 42,441,054 仟元。由於銷售地點包含台灣、中國大陸及美國等多國市場， 其中因應部分國外客戶之需求設置國外倉庫，且針對主要客戶之銷售條件不盡相同，需判斷 並決定履約義務及其滿足之時點。
21
因此，本會計師決定此為關鍵查核事項。本會計師之查核程序包括 ( 但不限於 ) 評估收入會計 政策的適當性，評估及測試銷貨循環中與收入認列時點攸關之內部控制的有效性，抽選樣本 執行交易細項測試，包括取得客戶之訂單或合約文件，檢視交易條件，確認國外倉庫收入認 列時點是否與合約或訂單所載之履約義務及滿足時點一致，針對每月銷貨收入進行分析性覆 核程序及執行資產負債表日前後一段時間之截止點測試等查核程序。本會計師亦考量合併財 務報表附註四及六中有關營業收入揭露的適當性。
存貨評價
一 景碩科技股份有限公司及其子公司於民國一一 年十二月三十一日存貨金額為新台幣 3,480,943 仟元。由於載板之應用產品市場受科技快速發展及消費喜好趨勢影響，管理階層須 及時就新產品開發及客戶需求狀況，評估存貨是否有跌價或呆滯等價值減損之虞，以及備抵 存貨跌價及呆滯損失適足性之評估涉及管理階層重大判斷。因此，本會計師決定此為關鍵查 核事項。本會計師之查核程序包括 ( 但不限於 ) 評估呆滯及過時存貨之會計政策的適當性，包 括呆滯及過時存貨之辨認、測試存貨庫齡之正確性、分析存貨庫齡變動情況，及執行觀察存 貨盤點程序，檢視目前存貨使用狀態等查核程序。本會計師亦考量合併財務報表附註五及六 中有關存貨揭露的適當性。
其他事項-提及其他會計師之查核
列入景碩科技股份有限公司及其子公司之合併財務報表中，部分被投資公司之財務報表 未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開合併財務報表所表示之 意見中，有關該等被投資公司財務報表所列之金額，係依據其他會計師之查核報告。民國一 一一 一 年十二月三十一日及民國一 ○年十二月三十一日對該被投資公司採用權益法之投資分 別為新台幣 381,123 仟元及新台幣 325,005 仟元，占合併資產總額之 0.53% 及 0.56% ，民國一一 一年一月一日至十二月三十一日及民國一一○年一月一日至十二月三十一日相關之採用權益 法認列之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣 53,319 仟元及新台幣 27,839 仟元，占合併 稅前淨利之 0.53% 及 0.54% ，採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額分別 為新台幣 2,799 仟元及新台幣 (1,623) 仟元，占合併其他綜合損益淨額之 2.72% 及 6.69% 。
管理階層與治理單位對財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發
布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製允當表達之
合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存
有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
22
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估景碩科技股份有限公司及其子公司
繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算
景碩科技股份有限公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
景碩科技股份有限公司及其子公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之 責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤
之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執
行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞
弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經
濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險 設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基 礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出 導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。 -
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟 其目的非對景碩科技股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。 -
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。 -
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使景碩 科技股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否 存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定 性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或 於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取 得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致景碩科技股份有限公司及其子公 司不再具有繼續經營之能力。 -
評估合併財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否 允當表達相關交易及事件。
23
- 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表 示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意 見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現 。 ( 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 )
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職 業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之 。 關係及其他事項 ( 包括相關防護措施 )
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對景碩科技股份有限公司及其子公司民國一 一一年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法 令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事 項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
景碩科技股份有限公司已編製民國一一一年度及民國一一○年度之個體財務報告，並經 本會計師出具包含其他事項段之無保留意見查核報告在案，備供參考。
安永聯合會計師事務所 主管機關核准辦理公開發行公司財務報告 查核簽證文號： (87) 台財證 ( 六 ) 第 65315 號
(103) 金管證審字第 1030025503 號
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會計師：
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中華民國一一二年二月十三日
24
| 景碩科技股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國一一一年十二月三十一日及民國一一○年十二月三十一日 (金額均以新台幣仟元為單位) |
民國一一○年十二月三十一日 | ％ | 26 1 - - 10 - 1 - 6 1 - 45 - 1 42 1 - - - 11 55 100 |
經理人：陳河旭 會計主管：劉素真 (請參閱合併財務報表附註) 董事長：廖賜政 25 |
|---|---|---|---|---|
| 金 額 | $15,332,027 616,080 20,057 4,200 5,648,004 26,311 406,415 367 3,465,944 532,717 372,182 26,424,304 51,000 325,005 24,413,455 353,295 33,218 23,053 91,805 6,671,013 31,961,844 $58,386,148 |
|||
| 民國一一一年十二月三十一日 | ％ | 23 2 - - 7 - 1 - 5 1 - 39 - 1 43 1 - - - 16 61 100 |
||
| 金 額 | $16,684,198 1,218,551 20,057 11,200 5,035,681 2,924 606,035 - 3,480,943 659,751 380,949 28,100,289 51,000 381,123 31,552,538 517,233 48,023 27,386 119,314 11,836,510 44,533,127 $72,633,416 |
|||
| 資 產 | 附 註 | 四及六.1 四及六.2 四及六.3 四及六.5 四及六.6 六.6及七 七 四及六.7 七 四及六.4 四及六.8 四、六.9、七、八及九 四及六.23 四及六.10 四及六.27 六.11、六.18、七及八 六.9及九 |
||
| 會 計 項 目 | 流動資產 現金及約當現金 透過損益按公允價值衡量之金融資產 按攤銷後成本衡量之金融資產 應收票據淨額 應收帳款淨額 應收帳款－關係人淨額 其他應收款 其他應收款－關係人 存貨淨額 預付款項 其他流動資產 流動資產合計 非流動資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 採用權益法之投資 不動產、廠房及設備 使用權資產 無形資產 遞延所得稅資產 其他非流動資產 預付設備款 非流動資產合計 資產總計 |
|||
| 代碼 | 1100 1110 1136 1150 1170 1180 1200 1210 1310 1410 1470 11XX 1517 1550 1600 1755 1780 1840 1900 1915 15XX 1XXX |
| 景碩科技股份有限公司及子公司 合併資產負債表(續) 民國一一一年十二月三十一日及民國一一○年十二月三十一日 (金額均以新台幣仟元為單位) |
民國一一○年十二月三十一日 | ％ | 2 - - 5 13 1 - 3 - 24 - 16 - - 3 19 43 8 11 6 - 25 - - 7 57 100 |
2 - - 5 13 1 - 3 - 24 - 16 - - 3 19 43 8 11 6 - 25 - - 7 57 100 |
2 - - 5 13 1 - 3 - 24 - 16 - - 3 19 43 8 11 6 - 25 - - 7 57 100 |
2 - - 5 13 1 - 3 - 24 - 16 - - 3 19 43 8 11 6 - 25 - - 7 57 100 |
2 - - 5 13 1 - 3 - 24 - 16 - - 3 19 43 8 11 6 - 25 - - 7 57 100 |
2 - - 5 13 1 - 3 - 24 - 16 - - 3 19 43 8 11 6 - 25 - - 7 57 100 |
2 - - 5 13 1 - 3 - 24 - 16 - - 3 19 43 8 11 6 - 25 - - 7 57 100 |
2 - - 5 13 1 - 3 - 24 - 16 - - 3 19 43 8 11 6 - 25 - - 7 57 100 |
2 - - 5 13 1 - 3 - 24 - 16 - - 3 19 43 8 11 6 - 25 - - 7 57 100 |
經理人：陳河旭 會計主管：劉素真 (請參閱合併財務報表附註) 董事長：廖賜政 26 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 | $1,099,846 111,350 28,636 2,886,877 7,234,272 754,071 52,396 1,634,143 181,108 |
13,982,699 | - 9,387,273 26,016 109,107 1,891,955 |
11,414,351 | 25,397,050 | 4,508,441 6,633,051 3,700,821 181,016 14,249,110 (203,107) - 3,919,766 |
32,989,098 | $58,386,148 | ||||
| 民國一一一年十二月三十一日 | ％ | - - - 3 12 3 - 2 1 21 4 15 - - 7 26 47 6 9 5 1 26 - - 6 53 100 |
||||||||||
| 金 額 | $376,620 112,683 24,330 2,148,750 8,624,862 1,926,949 132,253 1,481,521 545,781 |
15,373,749 | 2,441,184 10,770,014 37,335 231,107 4,964,134 |
18,443,774 | 33,817,523 | 4,527,761 6,860,826 4,087,701 203,108 18,826,225 (183,871) (50) 4,494,193 |
38,815,893 | $72,633,416 | ||||
| 負 債 及 權 益 | 附 註 | 六.12 四及六.21 六.13及七 四 四及六.23 六.14 四及六.15 四及六.21 六.16及八 四及六.27 四及六.23 六.17 六.19 六.19 六.19 六.19 六.19 |
||||||||||
| 會 計 項 目 | 流動負債 短期借款 合約負債 應付票據 應付帳款 其他應付款 本期所得稅負債 租賃負債 其他流動負債 退款負債 流動負債合計 非流動負債 合約負債 長期借款 遞延所得稅負債 租賃負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債總計 歸屬於母公司業主之權益 股本 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 其他權益 庫藏股票 非控制權益 權益總計 負債及權益總計 |
|||||||||||
| 代碼 | 2100 2130 2150 2170 2200 2230 2280 2300 2365 21XX 2527 2540 2570 2580 2600 25XX 2XXX 31XX 3100 3110 3200 3300 3310 3320 3350 3400 3500 36XX 3XXX |
景碩科技股份有限公司及子公司 合併綜合損益表
民國一一一年一月一日至十二月三十一日及民國一一○年一月一日至十二月三十一日 ( 金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位 )
| 代碼 | 項 目 | 附註 | 民國一一一年度 | 民國一一一年度 | 民國一一一年度 | 民國一一○年度(重編後) | 民國一一○年度(重編後) | 民國一一○年度(重編後) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 | % | 金 額 | % | |||||||
| 4000 5000 5900 6000 6100 6200 6300 6450 6900 7000 7100 7010 7020 7050 7060 7900 7950 8000 8100 8101 8200 8300 8310 8311 8360 8361 8370 8500 8600 8610 8620 8700 8710 8720 9750 9710 9720 9850 9810 9820 |
營業收入 營業成本 營業毛利 營業費用 推銷費用 管理費用 研發費用 預期信用減損損失 營業費用合計 營業利益 營業外收入及支出 利息收入 其他收入 其他利益及損失 財務成本 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 營業外收入及支出合計 稅前淨利 所得稅費用 繼續營業單位本期淨利 停業單位損益 停業單位稅後淨損 本期淨利 其他綜合損益 不重分類至損益項目 確定福利計畫之再衡量數 後續可能重分類至損益之項目 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 採用權益法認列關聯企業及合資 之其他綜合損益份額 本期其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額 淨利歸屬於： 母公司業主 繼續營業單位本期淨利 停業單位本期淨損 歸屬於母公司業主之本期淨利 非控制權益 繼續營業單位本期淨利 停業單位本期淨損 歸屬於非控制權益之本期淨利 綜合損益總額歸屬於： 母公司業主 非控制權益 基本每股盈餘(元) 繼續營業單位淨利 停業單位淨損 稀釋每股盈餘(元) 繼續營業單位淨利 停業單位淨損 |
四、六.21及七 七 四及六.22 六.25 六.25及七 六.25及七 六.25 六.8 四及六.27 四及十二.11 六.26 六.28 六.28 |
$41,626,486 (25,758,171) 15,868,315 (917,787) (2,499,697) (2,481,707) (5,539) (5,904,730) 9,963,585 81,585 186,576 196,456 (146,531) 53,319 371,405 10,334,990 (2,158,404) 8,176,586 (243,116) 7,933,470 42,519 57,556 2,799 102,874 $8,036,344 $7,100,781 (123,989) 6,976,792 1,075,805 (119,127) 956,678 $7,933,470 $7,074,480 961,864 $8,036,344 $15.74 $(0.27) $15.34 $(0.27) |
100 (62) 38 (2) (6) (6) - (14) 24 - - 1 - - 1 25 (5) 20 (1) 19 - - - - 19 17 - 17 2 - 2 19 17 2 19 |
$33,336,442 (22,582,508) 10,753,934 (923,627) (1,955,082) (2,412,619) (6,831) (5,298,159) 5,455,775 33,408 202,883 (10,846) (67,934) 27,839 185,350 5,641,125 (671,803) 4,969,322 (477,214) 4,492,108 9,757 (32,403) (1,623) (24,269) $4,467,839 $4,102,363 (243,379) 3,858,984 866,959 (233,835) 633,124 $4,492,108 $3,846,649 621,190 $4,467,839 $9.10 $(0.54) $9.05 $(0.54) |
100 (68) 32 (3) (6) (7) - (16) 16 - 1 - - - 1 17 (2) 15 (1) 14 - - - - 14 12 - 12 3 (1) 2 14 12 2 14 |
( 請參閱合併財務報表附註 ) 董事長：廖賜政 經理人：陳河旭 會計主管：劉素真
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| 權益總計 | 3XXX | $29,189,559 - - (450,847) 4,492,108 (24,269) 4,467,839 - (221,331) 3,878 32,989,098 - - (2,028,798) 7,933,470 102,874 8,036,344 (5,764) 7,057 498 (392,013) 209,471 $38,815,893 |
經理人：陳河旭 會計主管：劉素真 董事長：廖賜政 (請參閱合併財務報表附註) |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 非控制權益 | 36XX | $3,519,907 633,124 (11,934) 621,190 (221,331) 3,919,766 956,678 5,186 961,864 (5,554) 10,130 (392,013) $4,494,193 |
|||
| 歸屬於母公司業主之權益 | 總計 | 31XX | $25,669,652 - - (450,847) 3,858,984 (12,335) 3,846,649 - - 3,878 29,069,332 - - (2,028,798) 6,976,792 97,688 7,074,480 (210) (3,073) 498 - 209,471 $34,321,700 |
||
| 庫藏股票 | 3500 | $(143) - 143 - - (50) $(50) |
|||
| 其他權益項目 | 員工未賺得 酬勞成本 |
3490 | $(2,837) - 2,837 - - (35,933) $(35,933) |
||
| 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 |
3410 | $(181,015) (22,092) (22,092) (203,107) 55,169 55,169 $(147,938) |
|||
| 保留盈餘 | 未分配盈餘 | 3350 | $10,882,082 (53,316) 2,389 (450,847) 3,858,984 9,757 3,868,741 (1) 62 14,249,110 (386,880) (22,092) (2,028,798) 6,976,792 42,519 7,019,311 (1,645) (2,781) $18,826,225 |
||
| 特別盈餘 公積 |
3320 | $183,405 (2,389) - 181,016 22,092 - $203,108 |
|||
| 法定盈餘 公積 |
3310 | $3,647,505 53,316 - 3,700,821 386,880 - $4,087,701 |
|||
| 資本公積 | 3200 | $6,632,030 - 1 1,020 6,633,051 - 1,435 (292) 498 226,134 $6,860,826 |
|||
| 股本 | 3100 | $4,508,625 - (184) 4,508,441 - 19,320 $4,527,761 |
|||
| 項 目 | 民國一一○年一月一日餘額 民國一○九年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 普通股現金股利 民國一一○年度淨利 民國一一○年度其他綜合損益 本期綜合損益總額 組織重組 非控制權益增減 限制員工權利新股及其他 民國一一○年十二月三十一日餘額 民國一一○年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 普通股現金股利 民國一一一年度淨利 民國一一一年度其他綜合損益 本期綜合損益總額 組織重組 實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值差額 股份基礎給付交易 非控制權益增減 限制員工權利新股及其他 民國一一一年十二月三十一日餘額 |
||||
| 代碼 | A1 B1 B3 B5 D1 D3 D5 H3 O1 T1 Z1 B1 B3 B5 D1 D3 D5 H3 M5 N1 O1 T1 Z1 |
| 景碩科技股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國一一一年一月一日至十二月三十一日及民國一一○年一月一日至十二月三十一日 (金額均以新台幣仟元為單位) |
民國一一○年度 | 447,110 (13,383,710) 60,079 29,116 (47,652) - (12,895,057) (1,540,461) 7,663,644 (1,148,482) 1,747,172 (50,176) (450,847) - (221,331) 5,999,519 (11,798) 3,667,095 11,664,932 $15,332,027 |
447,110 (13,383,710) 60,079 29,116 (47,652) - (12,895,057) (1,540,461) 7,663,644 (1,148,482) 1,747,172 (50,176) (450,847) - (221,331) 5,999,519 (11,798) 3,667,095 11,664,932 $15,332,027 |
447,110 (13,383,710) 60,079 29,116 (47,652) - (12,895,057) (1,540,461) 7,663,644 (1,148,482) 1,747,172 (50,176) (450,847) - (221,331) 5,999,519 (11,798) 3,667,095 11,664,932 $15,332,027 |
447,110 (13,383,710) 60,079 29,116 (47,652) - (12,895,057) (1,540,461) 7,663,644 (1,148,482) 1,747,172 (50,176) (450,847) - (221,331) 5,999,519 (11,798) 3,667,095 11,664,932 $15,332,027 |
447,110 (13,383,710) 60,079 29,116 (47,652) - (12,895,057) (1,540,461) 7,663,644 (1,148,482) 1,747,172 (50,176) (450,847) - (221,331) 5,999,519 (11,798) 3,667,095 11,664,932 $15,332,027 |
447,110 (13,383,710) 60,079 29,116 (47,652) - (12,895,057) (1,540,461) 7,663,644 (1,148,482) 1,747,172 (50,176) (450,847) - (221,331) 5,999,519 (11,798) 3,667,095 11,664,932 $15,332,027 |
447,110 (13,383,710) 60,079 29,116 (47,652) - (12,895,057) (1,540,461) 7,663,644 (1,148,482) 1,747,172 (50,176) (450,847) - (221,331) 5,999,519 (11,798) 3,667,095 11,664,932 $15,332,027 |
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447,110 (13,383,710) 60,079 29,116 (47,652) - (12,895,057) (1,540,461) 7,663,644 (1,148,482) 1,747,172 (50,176) (450,847) - (221,331) 5,999,519 (11,798) 3,667,095 11,664,932 $15,332,027 |
447,110 (13,383,710) 60,079 29,116 (47,652) - (12,895,057) (1,540,461) 7,663,644 (1,148,482) 1,747,172 (50,176) (450,847) - (221,331) 5,999,519 (11,798) 3,667,095 11,664,932 $15,332,027 |
447,110 (13,383,710) 60,079 29,116 (47,652) - (12,895,057) (1,540,461) 7,663,644 (1,148,482) 1,747,172 (50,176) (450,847) - (221,331) 5,999,519 (11,798) 3,667,095 11,664,932 $15,332,027 |
447,110 (13,383,710) 60,079 29,116 (47,652) - (12,895,057) (1,540,461) 7,663,644 (1,148,482) 1,747,172 (50,176) (450,847) - (221,331) 5,999,519 (11,798) 3,667,095 11,664,932 $15,332,027 |
447,110 (13,383,710) 60,079 29,116 (47,652) - (12,895,057) (1,540,461) 7,663,644 (1,148,482) 1,747,172 (50,176) (450,847) - (221,331) 5,999,519 (11,798) 3,667,095 11,664,932 $15,332,027 |
董事長：廖賜政 經理人：陳河旭 會計主管：劉素真 (請參閱合併財務報表附註) 29 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 民國一一一年度 | - (17,093,642) 496,477 2,990 (84,096) 143,540 |
(16,534,731) | (723,226) 3,551,153 (1,648,515) 3,063,848 (117,882) (2,028,798) 165,379 (392,013) |
1,869,946 | 56,000 | 1,352,171 15,332,027 |
$16,684,198 | ||||||||
| 項 目 | 投資活動之現金流量： 按攤銷後成本衡量之金融資產(增加)減少 取得不動產、廠房及設備 出售不動產、廠房及設備 存出保證金(增加)減少 取得無形資產 其他投資活動—處分使用權資產 投資活動之淨現金流入(出) 籌資活動之現金流量： 舉借(償還)短期借款 舉借長期借款 償還長期借款 存入保證金增加(減少) 租賃負債本金償還 發放現金股利 現金增資 非控制權益變動 籌資活動之淨現金流入(出) 匯率變動影響數 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額 |
||||||||||||||
| 代 碼 | BBBB B00040 B02700 B02800 B03800 B04500 B09900 BBBB CCCC C00100 C01600 C01700 C03000 C04020 C04500 C04600 C05800 CCCC DDDD EEEE E00100 E00200 |
||||||||||||||
| 民國一一○年度 | $5,641,125 (477,214) |
5,163,911 4,330,894 46,518 6,835 (1,939) 81,133 (34,396) 3,836 (27,839) (18,739) 32,785 (710) (8,457) - 979,922 (3,018) (1,277,678) (1,449) (265,847) 3,747 (576,927) (319,975) (84,586) (50,381) (17,784) 528,072 1,497,003 827,790 (4,350) (25,409) |
10,782,962 | 34,986 (65,126) (178,391) |
10,574,431 | ||||||||||
| 民國一一一年度 | $10,334,990 (243,116) 10,091,874 5,038,962 68,116 23,441 (3,773) 183,655 (83,239) 49,673 (53,319) (229,399) 40,759 (101,434) (14,574) 2,526 (598,698) (7,000) 588,281 23,387 (187,330) 367 (14,999) (211,244) (8,767) 1,699,955 (4,306) (738,127) 1,134,532 (29,392) (4,239) 364,673 17,020,361 70,948 (151,377) (978,976) 15,960,956 |
||||||||||||||
| 項 目 | 營業活動之現金流量： 繼續營業單位稅前淨利 停業單位稅前淨損 本期稅前淨利 調整項目： 收益費損項目： 折舊費用(含使用權資產) 攤銷費用 預期信用減損損失數 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損益 利息費用 利息收入 股份基礎給付酬勞成本 採用權益法認列之關聯企業及合資損(益)之份額 處分不動產、廠房及設備損失(利益) 非金融資產減損損失 其他項目－租賃修改利益 其他項目－政府補助利益 其他項目—火災損失 與營業活動相關之資產/負債變動數： 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨(增加)減少 應收票據淨額(增加)減少 應收帳款(增加)減少 應收帳款－關係人(增加)減少 其他應收款(增加)減少 其他應收款－關係人(增加)減少 存貨淨額(增加)減少 預付款項(增加)減少 其他流動資產(增加)減少 合約負債增加(減少) 應付票據增加(減少) 應付帳款增加(減少) 其他應付款增加(減少) 其他流動負債增加(減少) 淨確定福利負債增加(減少) 退款負債增加(減少) 營運產生之現金流入(出) 收取之利息 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入(出) |
||||||||||||||
| 代 碼 | AAAA A00010 A00020 A10000 A20000 A20010 A20100 A20200 A20300 A20400 A20900 A21200 A21900 A22300 A22500 A23700 A29900 A29900 A29900 A30000 A31110 A31130 A31150 A31160 A31180 A31190 A31200 A31230 A31240 A32125 A32130 A32150 A32180 A32230 A32240 A32990 A33000 A33100 A33300 A33500 AAAA |
附件四
景碩科技股份有限公司
盈餘分配表
111 年度
| 盈餘分配表 111年度 |
|
|---|---|
| 項 目 期初未分配盈餘 加：111年度其他綜合損益-確定福 利計劃之再衡量數 減：組織重組調整數 減：實際取得或處分子公司股權價 格與帳面價值差額 加：111年度稅後淨利 |
單位：新台幣元 金 額 |
| $11,811,340,249 | |
| 42,518,971 | |
| (1,645,086) (2,780,956) 6,976,792,379 |
|
| 提列項目 提列法定盈餘公積10% 迴轉依法提列特別盈餘公積 |
(701,488,531) 55,168,961 |
| 可供分配盈餘 分配項目 股東紅利(現金$6.50元/股) 期末未分配盈餘 |
18,179,905,987 |
| (2,943,011,890) | |
| $15,236,894,097 |
董事長：
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經理人：
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主辦會計：
30
附 錄 一
景碩科技股份有限公司
股東會議事規則
-
一 -
第 條：本公司股東會除法令另有規定外，應依本規則辦理。 -
第 二 條：股東會應設簽名簿供出席股東簽到，或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。出席 股數依簽名簿或繳交之簽到卡計算之。 -
第 三 條：股東會之出席及表決，應以股份為計算基準。 -
第 四 條：股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地 點為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。
第四條之一：本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點，及其他應注意 事項。前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之；報到處 應有明確標示，並派適足適任人員辦理之。股東本人或股東所委託之代理人 ( 以下稱股東 ) 應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證件出席股東會；屬徵求 委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件，以備核對。
-
第 五 條：股東會如由董事會召開者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行 使職權時，由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使 職權時，由董事長指定常務董事一人代理之；其未設常務董事者，指定董事一 人代理之，董事長未指定代理人者，由常務董事或董事互推一人代理之。股東 會如由董事會以外之其他有召集權人召開者，其主席由該召集權人擔任之。前 項主席係由常務董事或董事代理者，以任職六個月以上，並瞭解公司財務業務 狀況之常務董事或董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者，亦同。 -
第 六 條：公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。辦理股東會之會務 人員應佩戴識別證或臂章。 -
第 七 條：公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程全 程連續不間斷錄音及錄影，並至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九 條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。 -
第 八 條：已屆開會時間，主席應即宣布開會，惟未有代表已發行股份總數過半數之股東 出席時，主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超 過一小時，延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席 時，得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議。於當次會議未結束前，
31
如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席得將作成之假決議，
依公司法第一百七十四條規定重新提請大會表決。
-
第 九 條：股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程進行， 非經股東會決議不得變更之。股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集 者，準用前項之規定。前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前，非經決 議，主席不得逕行宣布散會。會議散會後，股東不得另行推選主席於原址或另 覓場所續行開會。 -
第 十 條：出席股東發言時，須先填具發言條載明發言主旨、股東戶號(或出席證號碼)及 戶名，由主席定其發言順序。出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。 發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。出席股東發言時，其他股東 除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止。 -
第十一條：同一議案每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘。 股東發言違反前項規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言。 -
第十二條：法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。法人股東指派二人以 上之代表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。 -
第十三條：出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。 -
第十四條：主席對於議案之討論，認為已達可付表決之程度時，得宣布停止討論，提付表 決。 -
第十五條：開會時，主席違反議事規則，宣布散會者，得以出席股東表決權過半數之同意 推選一人擔任主席，繼續開會。 -
第十六條：議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身份。股 東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之，且應於計票完成 後，當場宣布表決結果，包含統計之權數或當選名單與其當選權數，並做成記 錄。 -
第十七條：會議進行中，主席得酌定時間宣布休息。 -
第十八條：議案之表決，除公司法及公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同 意通過之。 -
第十九條：同一議案有修正案或代替案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案 已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。 -
第二十條：主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持會場秩序。糾察員(或保全人員)在場協 助維持秩序時，應佩戴「糾察員」字樣臂章。
32
-
第二十一條：本規則經股東會決議通過後實行，修改時亦同。 -
第二十二條：本規則訂定於中華民國九十二年六月二十八日。第一次修訂於中華民國一百 零二年六月十七日。
33
附錄二
景碩科技股份有限公司公司章程
第一章 總則
第一條：本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之，定名為景碩科技股份有 限公司。
( 英文名稱為 KINSUS INTERCONNECT TECHNOLOGY CORP.)
第二條：本公司所營事業如左：
一、 CC01080 電子零組件製造業
二、 F119010 電子材料批發業
三、 F219010 電子材料零售業
四、 I103060 管理顧問業
五、 CQ01010 模具製造業
六、CC01990其他電機及電子機械器材製造業
七、 CB01990 其他機械製造業
八、 F401010 國際貿易業
九、 C801010 基本化學工業
十、 ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
第三條：本公司設總公司於桃園市，必要時得經董事會之決議在國內外設立分公 司。
第四條：本公司之公告方法，依照公司法第二十八條規定。
第二章 股份
第五條：本公司額定資本總額為新台幣陸拾億元整，分為陸億股，每股新台幣壹 拾元，分次發行；未發行股份由董事會決議後發行之。前項登記資本總 額中保留新台幣參億元，計參仟萬股供認股權憑證、附認股權特別股、 附認股權公司債行使認股權使用，並得依董事會決議分次發行。
34
-
第五條之一：本公司擬以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工，或擬以低於 『發行人募集與發行有價證券處理準則』規定之認股價格發行員工 認股權憑證時，應有代表已發行股份總數過半數之股東出席之股東 會，出席股東表決權三分之二以上同意後，始得發行。 -
第五條之二：本公司獎酬工具包括依公司法及證券交易法收買之庫藏股、員工認 股權憑證、發行新股及發行限制員工權利新股等，其轉讓之對象、 發放對象或承購員工，包括符合一定條件之控制或從屬公司員工， 該一定條件授權由董事會訂定之。 -
第六條：本公司股票為記名式，由代表公司之董事簽名或蓋章，並經依法得擔任 股票發行簽證人之銀行簽證後發行之。本公司發行之股份得免印製股 票，並應洽證券集中保管事業機構登錄其發行之股份，並依該機構之規 定辦理。 -
第七條：本公司股票事務之辦理，除法令另有規定外，悉依主管機關頒佈之「公 開發行股票公司股務處理準則」之規定辦理。 -
第八條：每屆股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內，或本公司 決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內，停止股東名簿記載 之變更。
第三章 股東會
-
第九條：本公司股東會分下列兩種： -
一、股東常會，於每會計年度終結後六個月內，由董事會召開之。 -
二、股東臨時會，除相關法令另有規定外，必要依法時召集之。 -
第九條之一：本公司股東會開會時，得以實體股東會議、視訊會議方式為之(含純 視訊股東會及視訊輔助股東會)或其他經中央主管機關公告之方式 為之，其相關應符合之條件、作業程序及其他應遵行事項，證券主 管機關另有規定者，從其規定。 -
第十條：股東會開會時，以董事長為主席，董事長請假或因故不能行使職權時， 指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由董事互推一人代理之； 由董事會以外之其他召集權人召集，主席由該召集權人擔任，召集權人 有二人以上時應互推一人擔任。 -
第十一條：股東常會之召集，應於三十日前，股東臨時會之召集，應於十五日前， 將開會之日期地點及召集事由通知各股東。
35
-
第十二條：股東因故不能出席股東會時，得出具公司印發之委託書載明授權範圍， 委託代理人，出席股東會。 -
第十三條：本公司股東每股有一表決權；但受限制或依公司法規定無表決權者， 不在此限。 -
第十四條：股東會之決議，除相關法令另有規定外，應有代表已發行股份總數過 半股東之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。股東會之議決 事項，應作成議事錄，並依公司法第一百八十三條規定辦理。
第四章 董事、審計委員會及經理人
-
第十五條：本公司設董事七至十一人，任期三年，採候選人提名制度，由股東會 就候選人名單中選任之，連選得連任。 -
董事於任期內，本公司應為所有董事就其執行業務範圍依法應負之賠 償責任為其購買責任保險。 -
本公司董事執行本公司職務時，不論公司營業盈虧，公司得支給報酬， 其報酬依其對公司營運參與之程度及貢獻之價值，並參考同業水準， 授權董事會議定之。 -
第十五條之一：本公司上述董事名額中，獨立董事人數不得少於二人，且不得少 於董事席次五分之一。採候選人提名制度，由股東就獨立董事候 選人名單中選任之。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、 提名與選任方式及其他應遵行事項，依相關法令辦理。 -
第十五條之二：本公司依證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會，由全體 獨立董事組成。 -
第十五條之三：公司董事會下得設置各類功能性委員會。各類功能性委員會應訂 定行使職權規章，經董事會通過後施行。
第十六條：董事會由董事組織之，其職權如下：
-
一、造具營業計畫書及財務報告 -
二、提出盈餘分派或虧損彌補之議案 -
三、提出資本增減之議案 -
四、編定重要章則及公司組織規程 -
五、委任及解任本公司之總經理及主要經理人
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六、分支機構之設置及裁撤
七、編定預算及決算
八、其他依公司法或股東會決議賦與之職權
-
第十七條：董事會應由三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之同意互選 一人為董事長。董事長對外代表公司。 -
第十八條：董事會之召集，依公司法第二百零四條規定辦理，得以書面、電子郵 件或傳真方式為之。董事會之決議，除公司法另有規定外，應有過半 數董事之出席，以出席董事過半數之同意行之。 -
第十九條：董事長為董事會主席，董事長請假或因故不能行使職權時，由董事長 指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由董事互推一人代理 之。董事應親自出席董事會，董事因故不能出席者，得委託其他董事 代理之，董事會開會時，如以視訊會議為之，其董事以視訊參與會議 者，視為親自出席。董事委託其他董事代理出席董事會時，應於每次 出具委託書，並列舉召集事由之授權範圍。前項代理人，以受一人之 委託為限。 -
第二十條：審計委員會及其成員之職權行使及相關事項，依照證券交易法相關法 令規定辦理。 -
第二十一條：本公司得設經理人，其委任、解任及報酬依照公司法第二十九條定 辦理。
第五章 會計
-
第二十二條：本公司會計年度自一月一日至十二月三十一日止。每屆年度終了應 辦理決算。 -
第二十三條：本公司應根據公司法第二二八條之規定，於每會計年度終了，由董 事會造具下列各項表冊，提交股東常會請求承認之。
一、營業報告書
二、財務報表
三、盈餘分派或虧損彌補之議案
第二十四條：公司年度如有獲利，應提撥不低於10%為員工酬勞及不高於1%為董 事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。
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前項員工酬勞得以股票或現金為之，其發放之對象，包括符合一定條
件之控制或從屬公司員工，該一定條件授權由董事會訂定之。
員工酬勞及董事酬勞分派議案應提股東會報告。
第二十四條之一：本公司每年度決算如有盈餘，依下列順序分派之：
-
一、提繳稅捐。 -
二、彌補虧損。 -
三、提列百分之十法定盈餘公積；但法定盈餘公積已達本公司 實收資本額時，不在此限。 -
四、依法令或主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積。 -
五、扣除前項餘額後，為當年度可分配盈餘，再加計以前年度 累積未分配盈餘，作為累積可分配盈餘，由董事會擬具分 配議案，提請股東會決議分派股東紅利。
本公司分派股東紅利或法定盈餘公積及資本公積之全部或一
部，如以發放現金之方式為之，授權董事會以三分之二以上董
事出席，及出席董事過半數同意後為之，並報告股東會。
本公司所處產業環境多變，為考量長期財務規劃及滿足股東對
現金流入之需要，以穩健平衡為股利發放政策，每年分派之股
東紅利，應不低於當年度可分配盈餘之百分之十，發放之現金
股利不得低於股利總額之百分之十。
第六章附則
第二十五條：本公司對外轉投資得超過實收資本額百分之四十以上，其授權董事
會執行。
第二十五條之一：本公司得就業務上需要，從事對外背書保證。
第二十六條：本公司組織規章及辦事細則由董事會另訂之。
第二十七條：本章程如有未盡事宜，悉依公司法規定辦理之。
第二十八條：本章程由發起人會議經全體發起人同意於民國八十九年九月一日訂
立。第一次修正於民國九十二年六月二十八日。第二次修訂正於民國九十二年八
月二十六日。第三次修訂正於民國九十三年四月十六日。第四次修訂正於民國九
十三年四月十六日。第五次修訂於民國九十四年六月十四日。第六次修訂於民國
九十四年六月十四日。第七次修訂於民國九十五年六月十九日，第八次修訂於民
國九十六年五月三十日，第九次修訂於民國九十七年五月三十日，第十次修訂於
民國九十九年六月十八日，第十一次修訂於民國一百年六月二十二日。第十二次
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修訂於民國一百零一年六月十八日。第十三次修訂於民國一百零五年五月二十七
日。第十四次修訂於民國一百零六年五月二十六日。第十五次修訂於民國一百零
八年五月二十九日。第十六次修訂於民國一百零九年五月二十八日。第十七次修
訂於民國一百一十一年五月二十七日。
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附 錄 三
董事持股情形
-
一、本公司實收資本額為4,542,190,600元，已發行股數454,219,060股。 -
二、依證交法第26條規定，全體董事最低應持有股數計16,000,000股。 -
三、截至本次股東常會停止過戶日股東名簿記載之個別及全體董事持有股數狀況如 下列所述：
基準日： 112 年 4 月 2 日
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選任時持有股數 [停止過戶日股東名簿]
記載之持有股數
職 稱 姓 名
股 數 比 例 股 數 比 例
董事長 廖賜政 - - 185,000 0.04%
董 事 童子賢 200,000 0.04% 242,000 0.05%
董 事 郭明棟 906,795 0.20% 521,795 0.11%
董 事 陳河旭 351,002 0.08% 484,002 0.11%
華毓投資股份有限公司
董 事 55,556,221 12.32% 55,556,221 12.23%
法人代表：張謙為
華旭投資股份有限公司
董 事 58,233,091 12.92% 58,233,091 12.82%
法人代表：胡桂琴
獨立董事吳輝煌 - - - -
獨立董事陳進財 - - - -
獨立董事李明昱 - - - -
全體董事持有股數 115,247,109 25.56% 115,222,109 25.36%
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附 錄 四
其他說明事項
本次股東常會，股東提案權處理說明：
說明：本次股東常會，股東提案權處理說明：
-
說明：1.依據公司法第172條之1規定辦理，持有已發行股份總數百分之一以上 股份之股東，得以書面向公司提出股東常會議案。 -
議案以一項為限，超過一項者均不列入。提案內容以三百字為限，超過 三百字者不予列入議案。 -
本公司今年股東常會受理股東提案期間為112年3月28日起至112年4月6日止，並已依法公告於公開資訊觀測站。 -
本公司並無接獲任何股東提案。
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