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KINSUS — AGM Information 2018
Jun 6, 2018
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AGM Information
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股票代碼:3189
景 碩 科 技 股 份 有 限 公 司 KINSUS INTERCONNECT TECHNOLOGY CORP.
1 0 7 年 股 東 常 會
議 事 手 冊
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地 點:桃園市新屋區中華路 1245 號 (本公司石磊廠員工餐廳)
1
| 目 錄 | |
|---|---|
| 頁次 | |
| 壹、開 會 程 序··························································· | 1 |
| 貳、開 會 議 程··························································· | 2 |
| 一、報 告 事 項··························································· | 3 |
| 二、承 認 事 項··························································· | 3 |
| 三、討 論 及 選 舉 事 項················································ | 4 |
| 四、臨 時 動 議··························································· | 11 |
| 參、附 件 | |
| 一、106年度營業報告書··················································· | 12 |
| 二、審計委員會審查報告書················································ | 15 |
| 三、會計師查核報告及民國106年度財務報表····························· | 16 |
| 四、盈餘分配表···························································· | 35 |
| 肆、附 錄 | |
| 一、股東會議事規則······················································· | 36 |
| 二、公司章程······························································· | 38 |
| 三、董事選舉辦法·························································· | 42 |
| 四、董事持股情形·························································· | 44 |
| 五、其他說明事項·························································· | 45 |
2
景碩科技股份有限公司 107 年股東常會開會程序
壹、主席宣佈開會
貳、主席致詞
參、報告事項
肆、承認事項
伍、討論及選舉事項
陸、臨時動議
柒、散 會
1
景碩科技股份有限公司
107 年股東常會議程
-
時 間:中華民國 107 年 5 月 29 日(星期二)上午 9 時正
-
地 點:桃園市新屋區中華路 1245 號(本公司石磊廠員工餐廳
壹、宣佈開會
貳、主席致詞
參、報告事項:
-
一
-
( ) 本公司 106 年度營業狀況報告。
-
(二) 本公司審計委員會審查 106 年度決算表冊報告。
-
(三) 本公司 106 年度員工及董事酬勞分派情形報告。
肆、承認事項:
-
一
-
( ) 本公司 106 年度營業報告書、財務報表及合併財務報表案,敬請 承認。(董事會提) (二) 本公司 106 年度盈餘分配案,敬請 承認 。(董事會提)
伍、討論及選舉事項:
-
一
-
( ) 本公司發行限制員工權利新股案,提請 公決。(董事會提)
-
(二) 全面改選董事案,提請 選舉。(董事會提)
-
(三) 解除本公司新任董事競業禁止之限制案,提請 公決。(董事會提)
-
陸、臨時動議
柒、散會
2
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二、承認事項 ��� � � �
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三、討 論 及 選 舉 事 項
-
一
-
( ) 案 由:本公司發行限制員工權利新股案,提請 公決。(董事會提)
-
說 明:
-
依據公司法第267 條第8 項及「發行人募集與發行有價證券處理準則」 等相關規定,發行107 年度限制員工權利新股。
-
本次發行限制員工權利新股之主要事項說明如下: 一、發行價格:每股新台幣10 元。
-
二、發行總額:普通股5,500,000 股,本案於股東會決議之日起一年內, 一次或分次向主管機關申報,自主管機關核准申報生效通知到達之 日起一年內,得視實際需求,一次或分次發行,實際發行日期由董 事會授權董事長訂定之。
三、發行條件:
-
(1) 既得條件:
-
(一)指標 A:八職等員工
- 依 107 年度限制員工權利新股發行辦法所授予之員工權利新 股,被授予對象屬八職等員工者,自給與日(即增資基準日, 以下同)起至下述日期仍在職,且未曾有違反法令、公司服務 協議及誠信廉潔暨保密承諾書、公司工作規則、商業道德行 為守則等相關規範及約定之情事者,可分別達成既得條件之 股份比例如下:
A.自給與日起算,屆滿 1 個月時:20%。
B.108 年 4 月 25 日:20%。 C.108 年 9 月 25 日:15%。 D.109 年 4 月 25 日:15%。 E.109 年 9 月 25 日:15%。 F.110 年 4 月 25 日:15%。
(二)指標 B:四職等至七職等員工
-
依 107 年度限制員工權利新股發行辦法所授予之員工權利新 股,被授予對象屬四職等至七職等員工者,自給與日起至下 述日期仍在職、並依不同職等級須符合個人績效要求,且未 曾有違反法令、公司服務協議及誠信廉潔暨保密承諾書、公 司工作規則、商業道德行為守則等相關規範及約定之情事 者,可分別達成既得條件之股份比例如下:
-
A.自給與日起算,屆滿 1 個月時:20%。
-
B.108 年 4 月 25 日:20%。 C.108 年 9 月 25 日:15%。
4
D.109 年 4 月 25 日:15%。 E.109 年 9 月 25 日:15%。 F.110 年 4 月 25 日:15%。
-
(2) 員工未達成既得條件之處理:
-
依 107 年度限制員工權利新股發行辦法認購之限制員工權利新 股,遇有未達既得條件者,其股份本公司全數以發行價格買回並 予以註銷。
-
(3) 員工離職、退休、受職業災害殘疾、死亡或一般死亡、轉任關 係企業、留職停薪等之處理
-
一
-
( )自請離職、不能勝任工作之資遣、解雇、退休、非職業災害 之死亡者,於離職、退休或死亡當日視為喪失達成既得條件 之資格,就未達既得條件之股份由本公司以發行價格全數買 回。
-
(二)不能勝任工作以外之資遣者,如資遣當年度符合本辦法第七 條規定之其他既得條件,則按其當年度在職天數之比例乘以 本辦法第七條約定當年度得既得之股數,視為達成既得條件 之股份。其餘未達既得條件之股份,於離職當日視為喪失達 成既得條件之資格,由本公司以發行價格全數買回。
-
(三)因職業災害而殘疾者:因受職業災害致身體殘疾而無法繼續 任職者,當年度視為完成本辦法第七條規定之任職期限,惟 仍受本辦法第七條規定既得條件期限及比例之限制。離職後 之下一年度起即視為喪失達成既得條件資格,本公司以原發 行價格收買其股份並辦理註銷。但若因該員工對公司貢獻卓 著、忠誠盡職等特殊情形,並經董事長核准者不在此限。
-
(四)因職業災害而死亡者:因受職業災害致死亡者,未達成既得 條件之限制員工權利新股,應自死亡日起,視為達成本辦法 第七條規定之任職期限,由法定繼承人於事實發生後,依民 法繼承相關條文及「公開發行股票公司股務處理準則」繼承 過戶相關規定,完成法定之必要程序並提供相關證明文件, 依信託約定取得移轉股份。
-
(五)轉任關係企業:因本公司營運所需,本公司之員工經本公司 之要求並核定須轉任本公司關係企業者,如轉任當年度符合 本辦法第七條規定之其他既得條件,得由董事長或其授權主 管人員於本辦法第七條約定之時程比例範圍內,核定其達成 既得條件之比例及時限。
-
(六)留職停薪:經本公司核准辦理留職停薪者,如留職停薪生效
5
日之當年度符合本辦法第七條規定之其他既得條件,其尚未 既得之限制員工權利新股,依實際留職停薪天數順延計算限 制員工權利新股發行辦法所訂之留任年資。
(七)本公司依本辦法買回之限制員工權利新股,將予註銷。
四、得認購員工之資格條件:
- (1) 以限制員工權利新股授予日當日已到職之本公司正式編制內之 全職員工為限,包含: 指標 A:八職等員工。
指標 B:四職等至七職等員工。
-
(2) 實際得為認購之員工及得認購之數量,將參酌職等級、工作績 效、整體貢獻、特殊功績或其他管理上所需之條件等因素,由董 事長核定,提報董事會同意。
-
(3) 本公司給予單一員工依募發準則第 56 條之 1 第 1 項規定發行員 工認股權憑證累計得認購股數,加計累計取得限制員工權利新股 之合計數,不得超過已發行股份總數之千分之三,且加計本公司 依募發準則第 56 條第 1 項規定發行員工認股權憑證累計給予單 一員工得認購股數,不得超過已發行股份總數之百分之一。但經 各中央目的事業主管機關專案核准者,單一員工取得員工認股權 憑證與限制員工權利新股之合計數,得不受前開比例之限制。
-
五、辦理本次限制員工權利新股之必要理由:
-
為留任及吸引所需專業人才、激勵員工及提升員工向心力,以共同 創造公司及股東之利益,並確保公司員工利益與股東利益相結合。
-
六、可能費用化之金額、對每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事 項:
-
(1) 可能費用化之金額:依107 年1 月15 日收盤價新臺幣51.30 元 擬制估算,依既得條件暫估107 年~110 年費用化金額分別為新 臺幣104,042 仟元、88,864 仟元、30,292 仟元及3,952 仟元。
-
(2) 對每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項:暫估107 年 ~ 110 年費用後每股盈餘可能減少金額為新臺幣0.23 元、0.20 元、 0.07 元及0.01 元,對本公司每股盈餘稀釋尚屬有限,故 對股東權益尚無重大影響。
決 議:
6
-
(二) 案 由:全面改選董事案,提請 選舉。(董事會提)
-
說 明:
-
本公司第六屆董事任期將於民國107 年6 月10 日屆滿。擬依公司章程 第十五條之規定,提請股東常會全面改選董事九人(含獨立董事三人)。
-
第七屆新任董事(含獨立董事)之任期自107 年股東常會當選之日起算三 年為止(即107 年5 月29 日至110 年5 月28 日止),舊任董事於新任董 事當選之日起卸任。
-
依據本公司章程規定,本公司董事(含獨立董事)選舉採候選人提名制 度,本次選舉案之董事(含獨立董事)候選人名單,業經本公司 107 年 4 月 13 日董事會審查通過,董事(含獨立董事)候選人相關資料載明如下:
-
董事候選人名單(共 6 位)
| 姓名 | 學歷 | 主要經歷 | 目前任職 | 持有股份 |
|---|---|---|---|---|
| 童子賢 | 台北科技 大學電腦 通訊與控 制碩士、 台北科技 大學榮譽 工學博士 |
華碩電腦 (股)公司 副董事長 |
董事長:和碩聯合科技(股)公司(暨總執行長)、 捷揚光電(股)公司、華瑋投資(股)公 司、華毓投資(股)公司、華旭投資(股) 公司、景碩投資(股)公司、晶碩光學 (股)公司、財團法人誠品文化藝術基 金會、日冠金屬(股)公司 董事:華擎科技(股)公司、景碩科技(股)公司、 華永投資有限公司、華維投資有限公 司、華惟國際有限公司、爭鋒科技(股) 公司、華翔旅行社有限公司、海華科技 (股)公司、復揚科技(股)公司、Pegatron Holding Ltd.、Unihan Holding Ltd.、Protek Global Holdings Ltd.、Magnificent Brightness Ltd.、Casetek Holdings Ltd.、 Casetek Holdings Limited(CAYMAN)、 Pegatron Holland Holding B.V.、Digitek Global Holdings Ltd.、AMA Holdings Ltd.、Kinsus Corp.(USA)、Powtek Holdings Limited、Cotek Holdings Limited、Grand Upright Technology Limited、公益平臺文化基金會、漢光教 育基金會、文化部國家表演藝術中心、 醫療財團法人辜公亮基金會、龍應台文 化基金會、Aslink Precision Co., Ltd.、黃 達夫醫學教育促進基金會、長風文教基 金會、兩岸發展研究基金會 |
200,000 |
7
| 理事長:台北市電腦公會、中華兩岸文創發展 協會 副理事長:玉山科技協會 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 郭明棟 | 國立台北 工專 |
景碩科技 (股)公司 執行長、 耀文電子 工業(股) 公司總經 理 |
董事長:景碩科技(股)公司、Kinsus Corp.(USA) 董事:Kinsus Holding(Samoa) Limited、Kinsus Holding(Cayman) Limited、Piotek Holding Ltd.、Piotek Holdings Ltd.(Cayman)、Piotek (HK) Trading Limited 董事(法人董事代表人):景碩投資(股)公司、晶 碩光學(股)公司 |
1,069,795 |
| 陳河旭 | 清華大學 物理系 |
景碩科技 (股)公司 總經理、 摩托羅拉 (股)公司 製造經理 |
董事:景碩科技(股)公司(暨總經理) 董事(法人董事代表人):晶碩光學(股)公司、復 揚科技(股)公司 |
361,002 |
| 華旭投 資股份 有限公 司代表 人︰ 蘇艶雪 |
美國卡內 基梅隆大 學工業管 理碩士 |
華碩電腦 (股)公司 投資長、 和碩聯合 科技(股) 公司投資 長 |
董事長:薩摩亞商帷智資產管理股份有限公司 董事:達勝肆創業投資(股)公司、誠品文化藝術 基金會、永裕投資有限公司 董事(法人董事代表人):光點影業(股)公司、景 碩科技(股)公司 獨立董事:台灣晶技(股)公司、中揚光電(股)公 司 |
58,233,091 |
| 華毓投 資股份 有限公 司代表 人︰ 吳薌薌 |
美國聖湯 瑪斯大學 企管碩士 |
久陽精密 (股)公司 副董事長 |
和碩聯合科技(股)公司副總經理 董事:同欣電子工業(股)公司、誠品(股)公司 董事(法人董事代表人):華瑋投資(股)公司、華 旭投資(股)公司、 景碩投資(股)公司、景 碩科技(股)公司 監察人:復揚科技(股)公司 |
55,556,221 |
| 鄭中人 | 東吳大學 法學士、 美國史丹 佛大學法 學博士 |
世新大學 法學院院 長及專任 教授 |
董事:景碩科技(股)公司 獨立董事:緯創資通(股)公司 監察人:創為精密材料(股)公司、宇瞻科技(股) 公司、台灣超微光學(股)公司 |
0 |
8
獨立董事候選人名單(共 3 位)
| 姓名 | 學歷 | 主要經歷 | 目前任職 | 持有股份 |
|---|---|---|---|---|
| 陳進財 | 淡江大學 會計研究 所碩士、 美國舊金 山大學公 共行政碩 士 |
南僑化學工 業(股)公司 董事及總經 理 |
董事長:穩懋半導體(股)公司(暨總裁)、 Chainwin Agriculture and Animal Technology (Cayman Islands) Ltd.、 穩盈創業投資(股)公司 副董事長:上銀科技(股)公司 董事:南僑(泰國)、WIN Semi USA Inc.、美國 上銀、Win Semiconductors Cayman Island Co., Ltd.、永聚(泰國)、聯茂電子 (股)公司、江蘇全穩農牧科技有限公司 獨立董事:同欣電子工業(股)公司、景碩科技 (股)公司 監察人:英穩達科技(股)公司、台北金融大樓 (股)公司 |
0 |
| 繼續提名已連續擔任三屆獨立董事之理由:具備財經專業並熟稔相關法令,具備高 度專業治理及經營管理能力,對本公司有明顯助益。 |
||||
| 黃春寶 | 國立台北 工專電機 工程科 |
晶聯電子 (股)公司董 事長兼總經 理 |
董事長兼總經理:晶聯電子(股)公司 獨立董事:和碩聯合科技(股)公司、景碩科技 (股)公司 |
0 |
| 繼續提名已連續擔任三屆獨立董事之理由:具備產業風險、績效管理及豐富之企業 經營經驗,為董事會重要之諮詢對象。 |
||||
| 吳輝煌 | 國立交通 大學電子 工程學系 |
環隆電氣 (股)公司董 事/ 總經 理、台灣區 電機電子工 業同業公會 理事、中華 民國工業協 進會理事、 台灣省工業 會理事 |
董事:台灣閱讀文化基金會 獨立董事:景碩科技(股)公司、環隆科技(股) 公司 薪酬委員會委員:美律實業(股)公司 特別併購委員會委員:美律實業(股)公司 |
|
| 繼續提名已連續擔任三屆獨立董事之理由:不適用 |
- 請依本公司「董事選舉辦法」選舉之。
選舉結果:
9
-
(三)案 由:解除本公司新任董事競業禁止之限制案,提請 公決。(董事會提)
-
說 明:依公司法第 209 條規定,董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為, 應對股東會說明其行為之重要內容並取得其許可;在無損及本公司利益前提 下,擬請股東會許可解除本公司第七屆董事競業禁止之限制,董事兼任職務 情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 目前兼任職務 |
|---|---|---|
| 董事 | 童子賢 | 董事長:和碩聯合科技(股)公司(暨總執行長)、捷揚光電(股) 公司、華瑋投資(股)公司、華毓投資(股)公司、華 旭投資(股)公司、景碩投資(股)公司、晶碩光學(股) 公司、日冠金屬(股)公司 董事:華擎科技(股)公司、華永投資有限公司、華維投資有 限公司、華惟國際有限公司、爭鋒科技(股)公司、華 翔旅行社有限公司、海華科技(股)公司、復揚科技(股) 公司、Pegatron Holding Ltd.、Unihan Holding Ltd.、 Protek Global Holdings Ltd.、Magnificent Brightness Ltd.、Casetek Holdings Ltd.、Casetek Holdings Limited(CAYMAN)、Pegatron Holland Holding B.V.、 Digitek Global Holdings Ltd.、AMA Holdings Ltd.、 Kinsus Corp.(USA)、Powtek Holdings Limited、Cotek Holdings Limited、Grand Upright Technology Limited、Aslink Precision Co., Ltd. |
| 董事 | 郭明棟 | 董事長:Kinsus Corp.(USA) 董事:Kinsus Holding(Samoa) Limited、Kinsus Holding(Cayman) Limited、Piotek Holding Ltd.、 Piotek Holdings Ltd.(Cayman)、Piotek (HK) Trading Limited 董事(法人董事代表人):景碩投資(股)公司、晶碩光學(股) 公司 |
| 董事 | 陳河旭 | 董事(法人董事代表人):晶碩光學(股)公司、復揚科技(股) 公司 |
| 董事 | 華旭投資股份有 限公司代表人︰ 蘇艶雪 |
董事長:薩摩亞商帷智資產管理股份有限公司 董事:達勝肆創業投資(股)公司、永裕投資有限公司 獨立董事:台灣晶技(股)公司、中揚光電(股)公司 |
| 董事 | 華毓投資股份有 限公司代表人︰ 吳薌薌 |
和碩聯合科技(股)公司副總經理 董事:同欣電子工業(股)公司、誠品(股)公司 董事(法人董事代表人):華瑋投資(股)公司、華旭投資(股) 公司、景碩投資(股)公司 |
10
| 董事 | 鄭中人 | 獨立董事:緯創資通(股)公司 |
|---|---|---|
| 獨立董事 | 陳進財 | 董事長:穩懋半導體(股)公司(暨總裁)、Chainwin Agriculture and Animal Technology (Cayman Islands) Ltd.、穩 盈創業投資(股)公司 副董事長:上銀科技(股)公司 董事:南僑(泰國)、WIN Semi USA Inc.、美國上銀、Win Semiconductors Cayman Island Co., Ltd.、永聚(泰 國)、聯茂電子(股)公司、江蘇全穩農牧科技有限公司 獨立董事:同欣電子工業(股)公司 |
| 獨立董事 | 黃春寶 | 董事長兼總經理:晶聯電子(股)公司 獨立董事:和碩聯合科技(股)公司 |
| 獨立董事 | 吳輝煌 | 獨立董事:環隆科技(股)公司 |
決 議:
四、臨 時 動 議
五、散 會
11
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| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|
| 個體財報項目 | 106 年 | 105 年 | 成長率 % |
| 營業收入 | 16,286,034 | 17,931,850 | -9.18% |
| 營業毛利 | 3,077,973 | 4,709,722 | -34.65% |
| 營業利益 | 499,936 | 2,691,712 | -81.43% |
| 稅前淨利 | 617,128 | 2,627,932 | -76.52% |
| 稅後淨利 | 491,676 | 2,233,705 | -77.99% |
| 每股盈餘 | 1.10 元 | 5.01 元 |
單位:新台幣仟元
| 合併財報項目 | 106 年 | 105 年 | 成長率 % |
|---|---|---|---|
| 營業收入 | 22,335,486 | 23,165,066 | -3.58% |
| 營業毛利 | 4,162,724 | 5,750,545 | -27.61% |
| 營業利益 | 399,225 | 2,589,772 | -84.58% |
| 稅前淨利 | 529,123 | 2,569,458 | -79.41% |
| 稅後淨利 | 335,322 | 2,073,028 | -83.82% |
| 淨利(損)歸屬於: |
|||
| 母公司業主 | 491,676 | 2,233,705 | |
| 非控制權益 | -156,354 | -160,677 | |
| 每股盈餘 | 1.10 元 | 5.01 元 |
(二) 本年度營業計劃概要:
1.經營方針:
本公司自成立以來,皆秉持「滿足客戶,追求卓越」之經營理念,朝向技術領先 滿足市場需求的發展方向,切實掌握新世代產品需求,並提前投入工程資源以保持領 先優勢,同時對應競爭者的競爭,期待能提高獲利,以為股東創造更大利益為目標。
近年來IC載板產業成長已漸趨緩,高階半導體製程市場成長不易,公司產品組合 亦逐步調整,朝向更多角化的方向移動。更多的資源與產品比重投入到SiP模組、伺服 器/中央處理器、記憶體,甚或軟板模組等等,持續保持成長與獲利動能。
13
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附件三
會計師查核報告
景碩科技股份有限公司 公鑒:
查核意見
景碩科技股份有限公司民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日 之個體資產負債表,暨民國一○六年一月一日至十二月三十一日及民國一○五年一月一日至 十二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表,以及個體財務報表 附註(包括重大會計政策彙總)業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事 項段),上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製,足以 允當表達景碩科技股份有限公司民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三十 一日之個體財務狀況,暨民國一○六年一月一日至十二月三十一日及民國一○五年一月一日 至十二月三十一日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工 作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核財務報表之責任段進一步說明。本會計師 所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與景碩科技股份有限公司保持 超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為 表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對景碩科技股份有限公司民國一○六年度個 體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之 過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
收入認列
景碩科技股份有限公司民國一○六年度營業收入為新台幣16,286,034仟元。由於銷售地 點包含台灣、中國大陸及美國等多國市場,其中因應部分國外客戶之需求設置國外倉庫,且 針對主要客戶之銷售條件不盡相同,須對客戶訂單或合約文件判別交易條件,因涉及銷售商 品所有權風險及報酬移轉時點之複雜度,致其營業收入之認列存有顯著風險。因此本會計師 決定此為關鍵查核事項。本會計師之查核程序包括(但不限於)評估收入會計政策的適當性, 評估及測試銷貨循環中與收入認列時點攸關之內部控制的有效性,執行交易詳細測試,包括 抽核國外倉庫認列收入之適當性,取得主要客戶之訂單或合約文件,檢視其交易條件,檢視
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收入認列時點是否與合約或訂單所載內容一致,針對每月銷貨收入進行分析性覆核程序及執 行截止點測試等查核程序。本會計師亦考量個體財務報表附註六中有關營業收入揭露的適當 性。
存貨評價
景碩科技股份有限公司於民國一○六年十二月三十一日存貨金額為新台幣1,255,598仟 元。由於載板之應用產品市場受科技快速發展及消費喜好趨勢影響,管理階層須及時就新產 品開發及客戶需求狀況,評估存貨是否有跌價或呆滯等價值減損之虞,以及備抵存貨跌價及 呆滯損失適足性之評估涉及管理階層重大判斷。因此,本會計師決定此為關鍵查核事項。本 會計師之查核程序包括(但不限於)評估呆滯及過時存貨之會計政策的適當性,包括呆滯及過 時存貨之辨認、測試存貨庫齡之正確性、分析存貨庫齡變動情況,及執行觀察存貨盤點程序 ,檢視目前存貨使用狀態等查核程序。本會計師亦考量合併財務報表附註五及六中有關存貨 揭露的適當性。
其他事項-提及其他會計師之查核
列入景碩科技股份有限公司之個體財務報表中,間接採權益法認列之被投資公司復揚科 技股份有限公司之財務報表未經本會計師查核,而係由其他會計師查核。因此,本會計師對 上開個體務報表所表示之意見中,有關該被投資公司財務報表所列之金額,係依據其他會計 師之查核報告。民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日對該被投資公 司採用權益法之投資分別為新台幣823,380仟元及新台幣432,689仟元,占個體資產總額之 2.28%及1.22%,民國一○六年一月一日至十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日相 關之採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣(77,880)仟元及(12,783) 仟元,占個體稅前淨利之(12.62)%及(0.49)%,採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜 合損益之份額分別為新台幣(19,180) 仟元及(4,528)仟元,占個體其他綜合損益淨額之 25.22%及2.31%。
管理階層與治理單位對財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表,且 維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯 誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時,管理階層之責任亦包括評估景碩科技股份有限公司繼續經營之 能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算景碩科技股 份有限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
景碩科技股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
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會計師查核財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的,係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤 之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審 計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能 導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者 所作之經濟決策,則被認為具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師 亦執行下列工作:
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辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險 設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎 。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導 因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟 其目的非對景碩科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
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評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
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依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使景碩 科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不 確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查 核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露,或於該等揭露係 屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據 為基礎。惟未來事件或情況可能導致景碩科技股份有限公司不再具有繼續經營之能 力。
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評估個體財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個體財務報表是 否允當表達相關交易及事件。
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對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對個體財務報表表 示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團查核意 見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現( 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師 職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性 之關係及其他事項(包括相關防護措施)。
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會計師查核報告
景碩科技股份有限公司 公鑒:
查核意見
景碩科技股份有限公司及其子公司民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十 二月三十一日之合併資產負債表,暨民國一○六年一月一日至十二月三十一日及民國一 ○五年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量 表,以及合併財務報表附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他 事項段),上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金 融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導 解釋及解釋公告編製,足以允當表達景碩科技股份有限公司及其子公司民國一○六年十 二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日之合併財務狀況,暨民國一○六年一月一 日至十二月三十一日及民國一○五年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併 現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。 本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會 計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與景碩科技股份有限 公司及其子公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及 適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對景碩科技股份有限公司及其子公司民 國一○六年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整 體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
收入認列
景碩科技股份有限公司及子公司民國一○六年度認列營業收入為新台幣22,335,486 仟元。由於銷售地點包含台灣、中國大陸及美國等多國市場,其中因應部分國外客戶之 需求設置國外倉庫,且針對主要客戶之銷售條件不盡相同,須對客戶訂單或合約文件判 別交易條件,因涉及銷售商品所有權風險及報酬移轉時點之複雜度,致其營業收入之認 列存有顯著風險。因此,本會計師決定此為關鍵查核事項。本會計師之查核程序包括(但 不限於)評估收入會計政策的適當性,評估及測試銷貨循環中與收入認列時點攸關之內部 控制的有效性,執行交易詳細測試,包括抽核國外倉庫認列收入之適當性,取得主要客 戶之訂單或合約文件檢視其交易條件,檢視收入認列時點是否與合約或訂單所載內容一
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致,針對每月銷貨收入進行分析性覆核程序及於資產負債表日前後一段期間執行截止點 測試等查核程序。本會計師亦考量合併財務報表附註六中有關營業收入揭露的適當性。
存貨評價
景碩科技股份有限公司及子公司於民國一○六年十二月三十一日存貨金額為新台幣 2,127,714 仟元。由於載板之應用產品市場受科技快速發展及消費喜好趨勢影響,管理階 層須及時就新產品開發及客戶需求狀況,評估存貨是否有跌價或呆滯等價值減損之虞, 以及備抵存貨跌價及呆滯損失適足性之評估涉及管理階層重大判斷。因此,本會計師決 定此為關鍵查核事項。本會計師之查核程序包括(但不限於)評估呆滯及過時存貨之會計 政策的適當性,包括呆滯及過時存貨之辨認、測試存貨庫齡之正確性、分析存貨庫齡變 動情況,及執行觀察存貨盤點程序,檢視目前存貨使用狀態等查核程序。本會計師亦考 量合併財務報表附註五及六中有關存貨揭露的適當性。
其他事項-提及其他會計師之查核
列入景碩科技股份有限公司及子公司之合併財務報表中,部分被投資公司之財務報 表未經本會計師查核,而係由其他會計師查核。因此,本會計師對上開合併財務報表所 表示之意見中,有關該等被投資公司財務報表所列之金額,係依據其他會計師之查核報 告。民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日對該被投資公司採用 權益法之投資分別為新台幣823,380 仟元及新台幣432,689 仟元,占合併資產總額之 1.95%及1.05%,民國一○六年一月一日至十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一 日相關之採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額為新台幣(77,880)仟元及新台幣 (12,783)仟元,占合併稅前淨利之(14.72)%及(0.50)%,採用權益法認列之關聯企業及合 資之其他綜合損益之份額為新台幣(19,180)仟元及新台幣(4,528)仟元,占合併其他綜合 損益淨額之17.37%及1.38%。
管理階層與治理單位對財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可 並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製允 當表達之合併財務報表,且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制,以確保合併 財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時,管理階層之責任亦包括評估景碩科技股份有限公司及其子 公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層 意圖清算景碩科技股份有限公司及其子公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可 行之其他方案。
景碩科技股份有限公司及其子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流 程之責任。
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會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的,係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或 錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一 般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。 不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合 併財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會 計師亦執行下列工作:
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辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風 險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之 基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未 偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
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對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對景碩科技股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。
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評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理 性。
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依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使景 碩科技股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情 況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大 不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關 揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核 報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致景碩科技股份有限 公司及其子公司不再具有繼續經營之能力。
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評估合併財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合併財務報表 是否允當表達相關交易及事件。
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對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報表 表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團查 核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發 現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計 師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師 獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。
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附 錄 一
景碩科技股份有限公司
股東會議事規則
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一
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第 條:本公司股東會除法令另有規定外,應依本規則辦理。
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第 二 條:股東會應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。出席股 數依簽名簿或繳交之簽到卡計算之。
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第 三 條:股東會之出席及表決,應以股份為計算基準。
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第 四 條:股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點 為之,會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。
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第四條之一:本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點,及其他應注意事 項。前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之;報到處應有 明確標示,並派適足適任人員辦理之。股東本人或股東所委託之代理人(以下稱 股東)應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證件出席股東會;屬徵求委託書之徵 求人並應攜帶身分證明文件,以備核對。
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第 五 條:股東會如由董事會召開者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使 職權時,由副董事長代理之,無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權 時,由董事長指定常務董事一人代理之;其未設常務董事者,指定董事一人代理 之,董事長未指定代理人者,由常務董事或董事互推一人代理之。股東會如由董 事會以外之其他有召集權人召開者,其主席由該召集權人擔任之。前項主席係由 常務董事或董事代理者,以任職六個月以上,並瞭解公司財務業務狀況之常務董 事或董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者,亦同。
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第 六 條:公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。辦理股東會之會務人 員應佩戴識別證或臂章。
-
第 七 條:公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程全程 連續不間斷錄音及錄影,並至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提 起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
-
第 八 條:已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出 席時,主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間合計不得超過一 小時,延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得 依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議。於當次會議未結束前,如出席股 東所代表股數達已發行股份總數過半數時,主席得將作成之假決議,依公司法第
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一百七十四條規定重新提請大會表決。
-
第 九 條:股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之議程進行, 非經股東會決議不得變更之。股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者, 準用前項之規定。前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議, 主席不得逕行宣布散會。會議散會後﹐股東不得另行推選主席於原址或另覓場所 續行開會。
-
第 十 條:出席股東發言時,須先填具發言條載明發言主旨、股東戶號(或出席證號碼)及戶 名,由主席定其發言順序。出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言 內容與發言條記載不符者,以發言內容為準。出席股東發言時,其他股東除經徵 得主席及發言股東同意外,不得發言干擾,違反者主席應予制止。
-
第十一條:同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五分鐘。 股東發言違反前項規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。
-
第十二條:法人受託出席股東會時,該法人僅得指派一人代表出席。法人股東指派二人以上 之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。
-
第十三條:出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
-
第十四條:主席對於議案之討論,認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決。 第十五條:開會時,主席違反議事規則,宣布散會者,得以出席股東表決權過半數之同意推 選一人擔任主席,繼續開會。
-
第十六條:議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身份。股東 會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之,且應於計票完成後, 當場宣布表決結果,包含統計之權數或當選名單與其當選權數,並做成記錄。
-
第十七條:會議進行中,主席得酌定時間宣布休息。
-
第十八條:議案之表決,除公司法及公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數之同意 通過之。
-
第十九條:同一議案有修正案或代替案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已 獲通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。
-
第二十條:主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持會場秩序。糾察員(或保全人員)在場協助 維持秩序時,應佩戴「糾察員」字樣臂章。
-
第二十一條:本規則經股東會決議通過後實行,修改時亦同。
-
第二十二條:本規則訂定於中華民國九十二年六月二十八日。第一次修訂於中華民國一百零 二年六月十七日。
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附 錄 二
景碩科技股份有限公司公司章程
第一章 總則
第一條:本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之,定名為景碩科技股份有限公司。
(英文名稱為KINSUS INTERCONNECT TECHNOLOGY CORP.)
第二條:本公司所營事業如左:
一、CC01080電子零組件製造業
二、F119010電子材料批發業
三、F219010電子材料零售業
四、I103060管理顧問業
五、CQ01010模具製造業
-
六、CC01990其他電機及電子機械器材製造業
-
七、CB01990其他機械製造業
八、F401010國際貿易業
九、C801010基本化學工業
- 十、ZZ99999除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。
第三條:本公司設總公司於桃園市,必要時得經董事會之決議在國內外設立分公司。
第四條:本公司之公告方法,依照公司法第二十八條規定。
第一章 股份
-
第五條:本公司額定資本總額為新台幣伍拾伍億元整,分為伍億伍仟萬股,每股新台幣壹拾 元,分次發行;未發行股份由董事會決議後發行之。
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第六條:本公司股票為記名式,由董事三人以上簽名或蓋章,並經主管機關或其核定之發行 登記機構簽證後發行之。本公司發行之股份得免印製股票,並應洽證券集中保管事 業機構登錄。
-
第七條:本公司股票事務之辦理,除法令另有規定外,悉依主管機關頒佈之「公開發行股票 公司股務處理準則」之規定辦理。
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- 第八條:每屆股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十日內,或本公司決定分派股 息及紅利或其他利益之基準日前五日內,停止股東名簿記載之變更。
第三章 股東會
第九條:本公司股東會分下列兩種:
-
一、股東常會,於每會計年度終結後六個月內,由董事會召開之。
-
二、股東臨時會,除相關法令另有規定外,必要依法時召集之。
-
第十條:股東會開會時,以董事長為主席,董事長請假或因故不能行使職權時,指定董事一 人代理之,董事長未指定代理人者,由董事互推一人代理之;由董事會以外之其他 召集權人召集,主席由該召集權人擔任,召集權人有二人以上時應互推一人擔任。
-
第十一條:股東常會之召集,應於三十日前,股東臨時會之召集,應於十五日前,將開會之 日期地點及召集事由通知各股東。
-
第十二條:股東因故不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書載明授權範圍,委託代理 人,出席股東會。
-
第十三條:本公司股東每股有一表決權;但受限制或依公司法規定無表決權者,不在此限。
-
第十四條:股東會之決議,除相關法令另有規定外,應有代表已發行股份總數過半股東之出 席,以出席股東表決權過半數之同意行之。股東會之議決事項,應作成議事錄, 並依公司法第一百八十三條規定辦理。
第四章 董事、審計委員會及經理人
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第十五條:本公司設董事五至九人,任期三年,採候選人提名制度,由股東會就候選人名單 中選任之,連選得連任。
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董事於任期內,本公司應為所有董事就其執行業務範圍依法應負之賠償責任為其 購買責任保險。
-
第十五條之一:本公司上述董事名額中,獨立董事人數不得少於二人,且不得少於董事席次 五分之一。採候選人提名制度,由股東就獨立董事候選人名單中選任之。有 關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事 項,依相關法令辦理。
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第十五條之二:本公司依證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會,由全體獨立董事組 成。
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第十六條:董事會由董事組織之,其職權如下:
-
一、造具營業計畫書及財務報告
-
二、提出盈餘分派或虧損彌補之議案
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三、提出資本增減之議案
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四、編定重要章則及公司組織規程
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五、委任及解任本公司之總經理及主要經理人
-
六、分支機構之設置及裁撤
七、編定預算及決算
八、其他依公司法或股東會決議與之職權
-
第十七條:董事會應由三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數之同意互選一人為董事 長。董事長對外代表公司。
-
第十八條:董事會之召集,依公司法第二百零四條規定辦理,得以書面、電子郵件或傳真方 式為之。董事會之決議,除公司法另有規定外,應有過半數董事之出席,以出席 董事過半數之同意行之。
-
第十九條:董事長為董事會主席,董事長請假或因故不能行使職權時,由董事長指定董事一 人代理之,董事長未指定代理人者,由董事互推一人代理之。董事應親自出席董 事會,董事因故不能出席者,得委託其他董事代理之,董事會開會時,如以視訊 會議為之,其董事以視訊參與會議者,視為親自出席。董事委託其他董事代理出 席董事會時,應於每次出具委託書,並列舉召集事由之授權範圍。前項代理人, 以受一人之委託為限。
第二十條:審計委員會及其成員之職權行使及相關事項,依照證券交易法相關法令規定辦理。
第二十一條:本公司得設經理人,其委任、解任及報酬依照公司法第二十九條定辦理。
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第二十二條:本公司會計年度自一月一日至十二月三十一日止。每屆年度終了應辦理決算。
- 第二十三條:本公司應根據公司法第二二八條之規定,於每會計年度終了,由董事會造具下 列各項表冊,提交股東常會請求承認之。
一、營業報告書
二、財務報表
三、盈餘分派或虧損彌補之議案
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- 第二十四條:公司年度如有獲利,應提撥不低於10%為員工酬勞及不高於1%為董事酬勞。但 公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。
前項員工酬勞得以股票或現金為之,其發放之對象,包括符合一定條件之從屬 公司員工,該一定條件由董事會訂定之。
員工酬勞及董事酬勞分派議案應提股東會報告。
第二十四條之一:本公司每年度決算如有盈餘,依下列順序分派之:
- 一、提繳稅捐。
二、彌補虧損。
-
三、提列百分之十法定盈餘公積;但法定盈餘公積已達本公司資本總額時, 不在此限。
-
四、依法令或主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積。
-
五、扣除前項餘額後加計以前年度累積未分配盈餘,由董事會擬具分配議 案,提請股東會決議分派股東紅利。
本公司所處產業環境多變,為考量長期財務規劃及滿足股東對現金流入之 需要,以穩健平衡為股利發放政策,每年發放之現金股利不得低於現金及 股票股利合計數之百分之十。
第六章 附則
第二十五條:本公司對外轉投資得超過實收資本額百分之四十以上,其授權董事會執行。 第二十五條之一:本公司得就業務上需要,從事對外背書保證。
第二十六條:本公司組織規章及辦事細則由董事會另訂之。
第二十七條:本章程如有未盡事宜,悉依公司法規定辦理之。
第二十八條:本章程由發起人會議經全體發起人同意於民國八十九年九月一日訂立。第一次 修正於民國九十二年六月二十八日。第二次修訂正於民國九十二年八月二十六 日。第三次修訂正於民國九十三年四月十六日。第四次修訂正於民國九十三年 四月十六日。第五次修訂於民國九十四年六月十四日。第六次修訂於民國九十 四年六月十四日。第七次修訂於民國九十五年六月十九日,第八次修訂於民國 九十六年五月三十日,第九次修訂於民國九十七年五月三十日,第十次修訂於 民國九十九年六月十八日,第十一次修訂於民國一百年六月二十二日。第十二 次修訂於民國一百零一年六月十八日。第十三次修訂於民國一百零五年五月二 十七日。第十四次修訂於民國一百零六年五月二十六日。
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附 錄 三
景碩科技股份有限公司
董事選舉辦法
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一
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第 條:凡本公司董事之選舉,悉依本辦法之規定。
-
第 二 條:本公司董事之選舉,於股東會時行之。
-
第 三 條:本公司董事之選舉採用單記名累積投票法,選舉人之記名得以出席證編號代之。
-
第 四 條:本公司董事之選舉,每一股份依其表決權有與應選出董事人數相同之選舉權,由董 事會製備與應選出董事人數相同之選舉權票分發給各股東,前項選票得集中選舉 一人或分配選舉數人。
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第 五 條:選舉開始時由主席指定監票員、唱票員、記票員若干人,執行各項有關任務。
-
第 六 條:本公司董事,依本公司章程所規定之名額,分別計算獨立董事及非獨立董事之選舉 權,由所得選票代表選舉權較多者依次當選為董事,如當選之董事,於向主管機 關提出變更登記前,聲明放棄者,其缺額由次多數之被選舉人遞充;如有二人以 上得權數相同而超過規定名額時,由得權數相同者抽籤決定,未出席者由主席代 為抽籤。
-
第 七 條:選舉開始時,由主席指定監票員及計票員辦理監票及計票事宜。
-
第 八 條:投票櫃由董事會製備之,於投票前由監票員當眾開驗。
-
第 九 條:選舉人須在選票被選人欄填明被選人姓名並得加註出席證編號,然後投入投票櫃 內,惟法人為股東時選票之被選人欄得填列該法人名稱或該法人之代表人。
-
第十條:選票有下列情事之一者無效:
-
(1)不用董事會所製備之選票者。
-
(2)以空白之選票投入投票櫃者。
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(3)字跡模糊無法辨認或塗改不依法更正者。
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(4)同一選票填列被選人人數超過所規定之名額者。
-
(5)除填被選人姓(戶)名,身份證字號或統一編號及股東戶號外,夾寫其他文字者。
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(6)所填被選人之姓名與其他股東相同,而未填股東戶號或身份證字號可資辨別者。
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第十一條:董事之選舉應設置投票櫃,經投票後由監票員會同開啟票櫃。
- 第十二條:計票由監票員在旁監視開票結果,由主席當場宣佈。
第十三條:當選之董事由董事會分別發給當選通知書。
第十四條:本辦法未規定之事項,悉依照公司法、本公司章程及有關法令辦理。
第十五條:本辦法由股東會通過後施行,修改時同。
第十六條:本辦法訂定於中華民國九十二年六月二十八日。第一次修訂於民國一百零一年六 月十八日。
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附 錄 四
董事持股情形
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一、本公司實收資本額為 4,460,000,000 元,已發行股數 446,000,000 股。
-
二、依證交法第 26 條規定,全體董事最低應持有股數計 16,000,000 股。
-
三、截至本次股東常會停止過戶日股東名簿記載之個別及全體董事持有股數狀況如下列所述:
基準日:107 年 3 月 31 日
| 職 稱 | 姓 名 | 選任時持有股數 | 選任時持有股數 | 停止過戶日股東名簿 記載之持有股數 |
停止過戶日股東名簿 記載之持有股數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 比 例 | 股 數 | 比 例 | ||
| 董事長 | 郭明棟 | 1,179,795 | 0.26% | 1,069,795 | 0.24% |
| 董 事 | 童子賢 | 200,000 | 0.04% | 200,000 | 0.04% |
| 董 事 | 陳河旭 | 361,002 | 0.08% | 361,002 | 0.08% |
| 董 事 | 華旭投資股份有限公司 | 58,233,091 | 13.06% | 58,233,091 | 13.06% |
| 法人代表:蘇艶雪 | - | - | - | - | |
| 董 事 | 華毓投資股份有限公司 | 55,556,221 | 12.46% | 55,556,221 | 12.46% |
| 法人代表:吳薌薌 | - | - | - | - | |
| 董 事 | 鄭中人 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 陳進財 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 黃春寶 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 吳輝煌 | - | - | - | - |
| 全體董事持有股數 | 115,530,109 | 25.90% | 115,420,109 | 25.88% |
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附 錄 五
其他說明事項
本次股東常會,股東提案權處理說明:
說明:本次股東常會,股東提案權處理說明:
-
說明: 1. 依據公司法第 172 條之 1 規定辦理,持有已發行股份總數百分之一以上股份之股 東,得以書面向公司提出股東常會議案。
-
議案以一項為限,超過一項者均不列入。提案內容以三百字為限,超過三百字者 不予列入議案。
-
3.本公司今年股東常會受理股東提案期間為 107 年 3 月 23 日起至 107 年 4 月 2 日止, 並已依法公告於公開資訊觀測站。
-
本公司並無接獲任何股東提案。
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