Kingsemi Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 19, 2021

内部控制审计报告

沈阳芯源微电子设备股份有限公司 容诚审字[2021]110Z0097号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国 北京

容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京市西城区阜成门外大街22号 外经贸大厦920-926室 (邮编: 100037) 电话: 8610-66001391 传真: 8610-66001392 https://www.rsm.global/china/zh-hans E-mail: bj@rsmchina.com.cn

110Z0097号

容诚审字[2021]110Z0097号

内部控制审计报告

沈阳芯源微电子设备股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了沈阳芯源微电子设备股份有限公司(以下简称"芯源微")2020年12月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是芯源 微董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,芯源微于 2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相

容山

关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

(此页无正文, 为芯源微容诚审字[2021]110Z0097 号报告之签字盖章页。)

中国注册会计师:

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中国注册会计师:

2021年3月19日

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