KINGNET NETWORK CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Mar 20, 2012

关于泰亚股份调整募集资金投资项目进度的核查意见

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华泰联合证券有限责任公司关于泰亚鞋业股份有限公司

调整募集资金投资项目投资进度有关事项的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）作为泰亚鞋业股份有限 公司（以下简称“泰亚股份”或“公司”）首次公开发行股票持续督导的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所中小企业板保荐工作指引》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指》等法规和规则的相关规定，对泰亚股份拟调整募集资金投资项目投资进度有关 事项进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

泰亚股份经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1614 号核准，首次向中国境 内社会公众公开发行人民币普通股 2,210 万股，每股发行价为人民币 20 元。公司首次 公开发行股票募集资金总额为人民币 44,200 万元，扣除发行费用 3,374.98 万元，实际 募集资金净额为人民币 40,825.02 万元。以上募集资金已经福建华兴会计师事务所有限 公司出具的闽华兴所(2010)验字 X-003 号《验资报告》审验确认。

二、募集资金使用情况

（一）募集资金使用计划

公司首次公开发行股票计划募集资金15,024.98万元，在《首次公开发行股票招股 说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

单位：人民币万元

		拟用募集资金投入金额
序号	项目名称
1	年产2000万双运动鞋鞋底项目	13,169.98
2	技术中心扩建项目	1,855.00
	合计	15,024.98

其中年产 2000 万双运动鞋鞋底项目由公司以增资的方式，由全资子公司福建泰丰

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鞋业有限公司（以下简称“福建泰丰”）负责实施。

（二）募集资金实际使用情况

截至2011年12月31日，公司募集资金投资项目使用募集资金情况如下：

单位：人民币万元

	是否变更项目
项目名称		承诺投资总额	累计投入金额	投资进度（%）
年产2000万双运动鞋鞋底项目	否	13,169.98	①489.60	3.72%
技术中心扩建项目	否	1,855.00	57.77	3.11%
合计		15,024.98	547.37

注①：累计投入金额系公司以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金。

三、募集资金投资项目延期原因及调整后计划

公司募集资金投资项目延期主要系以下几个原因：

1、年产2000万双运动鞋鞋底项目建设用地因泉州湾跨海大桥工程规划路线贯穿福 建泰丰场地，被暂停投资建设。公司会同惠南工业园区、泉州台商投资区管委会协调 制定了用地调整方案，于2011年12月30日以挂牌方式竞得泉州台商投资区内张坂片区 张青公路北侧的地块，因该项目建设用地置换延迟影响项目建设进度。

2、技术中心扩建项目由公司负责实施，原计划在福建泰丰建设期间对公司场地做 适当调整，但因福建泰丰项目建设用地置换延迟造成技术中心扩建项目的建设进度也 相应延迟。

基于以上原因，公司拟调整募集资金投资项目的投资进度，经公司审慎测算，调 整后的项目建设完成日期如下：

	原预计实施时间	原预计实施时间	调整后实施时间	调整后实施时间
项目名称
	开始建设日期	完全建成日期	开始建设日期	完全建成日期
年产2000万双运动鞋鞋底项目	2011年1月1日	2012年12月31日	2012年1月1日	2013年12月31日
技术中心扩建项目	2011年1月1日	2011年12月31日	2011年1月1日	2013年12月31日

四、募集资金投资项目投资进度调整对公司生产经营的影响

1、由于年产2000万双运动鞋鞋底项目建设延期，会对公司的产能扩张计划造成一 定影响，预计产生效益较原计划会有所延迟。公司可以充分利用目前产能规模及技术 优势，选择优质客户及订单为公司创造更高的效益。

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关于泰亚股份调整募集资金投资项目进度的核查意见

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2、技术中心扩建项目的建设延期，使公司原技术中心的扩建速度稍微缓慢，但公 司已积极采取调整场地，陆续引进先进设备及高端人才等措施，逐步加大技术中心的 研发投入，因此本次调整对于公司生产经营的影响不大。

五、相关审核及批准程序

公司第一届董事会第二十三次会议和第一届监事会第十三次会议分别审议通过了 《关于调整募投项目投资进度的议案》；公司独立董事明确发表独立意见：“公司对募 集资金投资项目投资进度的调整系基于客观存在的原因，本次调整根据项目实施进展 情况而制定，符合项目建设的实际情况，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市 公司募集资金使用的有关规定及公司《募集资金管理制度》的规定，不存在损害股东 利益的情形，同意公司本次调整募集资金投资项目投资进度。”

六、保荐机构意见

经核查，华泰联合证券认为：泰亚股份本次调整募集资金投资项目投资进度主要系 客观原因造成，并履行了必要的法律程序，符合相关法律法规的规定，不存在变相改 变募集资金用途的情况，本保荐机构对该事项无异议。

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（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于泰亚鞋业股份有限公司调整募集 资金投资项目投资进度有关事项的核查意见》之签字页）

保荐代表人(签名)： 欧阳刚 樊长江

华泰联合证券有限责任公司(公章)

年 月 日

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