KINGNET NETWORK CO.,LTD. — Board/Management Information 2018

Apr 24, 2018

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恺英网络股份有限公司独立董事

关于第三届董事会第二十八次会议相关事项发表的 独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证 券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》以及《公司章程》、《独立董 事工作制度》等有关规定，我们作为恺英网络股份有限公司（以下简称“公司”） 第三届董事会的独立董事，对公司第三届董事会第二十八次会议的相关事项发表 独立意见如下：

一、《关于 2017 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》的独立 意见

在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司控股股 东、实际控制人王悦提出2017 年度利润分配方案为：拟以截至2017 年12 月31 日的总股本 1,435,011,756 股为基数，向全体股东以每10 股派发现金红利1.2 元 （含税），合计派发现金红利 17,220.14 万元，公司未分配利润结转至下一年度； 同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 717,505,878 股。

经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2017 年度《审计报告》 确认：公司2017 年度实现归属于母公司所有者的净利润为161,021.74 万元。截 止2017 年12 月31 日，母公司可供股东分配的利润为17,682.56 万元，母公司 本年末资本公积金余额为658,573.65 万元。

我们认为:公司2017 年度利润分配预案符合公司当前的发展状况，该预案符 合《公司章程》中现金分红政策，具备合法性、合规性、合理性，有利于公司的 长远发展，2017 年度利润分配预案是基于公司战略发展和经营现状的考虑，从 公司发展的长远利益出发，有利于维护股东的权益，不存在损害公司股东特别是 中小股东利益的情形。因此，我们同意控股股东、实际控制人王悦提出的2017 年度利润分配预案，并将该预案提交公司2017 年度股东大会审议。

二、《关于2017 年内部控制自我评价报告》的独立意见

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我们已认真阅读公司《关于2017 年度内部控制自我评价报告》，并与公司 管理层和有关管理部门交流，查阅公司的管理制度，我们认为：公司已按照相关 法律法规的要求，建立了较为健全的内部控制制度体系，符合国家有关法律、行 政法规和部门规章的要求。对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信 息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司正常生产经营，具有合理性、 完整性和有效性。公司需加强对内部控制执行效果与效率的检查和监督，并应建 立相关工作制度和责任追究机制。公司对内部控制自我评价真实客观地反映了目 前公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实际情况。

三、《关于续聘公司2018 年度审计机构的议案》的独立意见

我们认为:天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格， 其在担任公司2017 年度审计机构期间，遵循中国注册会计师审计准则，勤勉尽 职，客观、公正地发表了独立审计意见。在财务报表审计过程中，未发现该所及 其工作人员有任何不当行为，也未发现公司及公司工作人员有试图影响其独立审 计的行为,我们同意续聘该所为公司2018 年度审计机构。

四、关于《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》的独立意见

经过审阅《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，我们认为： 公司募集资金存放与使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募 集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。

五、《关于会计政策变更的议案》的独立意见

我们审慎地查阅了相关资料认为：本次会计政策变更符合财政部、中国证券 监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定，执行会计政策变更能客观、公允 地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损 害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序 符合相关法律、法规的规定，我们同意本次会计政策的变更。

六、《关于使用自有闲置资金及闲置募集资金购买理财产品的议案》的独立 意见

我们认为，公司目前经营情况良好，财务状况稳健，在保证流动性和资金安 全的前提下，公司使用闲置募集资金、公司及其纳入合并报表范围内的子公司使 用自有闲置资金以购买理财产品等方式进行投资理财，有利于在控制风险前提下

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提高资金使用效率，合理利用闲置资金，增加公司收益，不会对公司经营造成不 利影响，符合公司利益，不损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。因此， 我们同意公司使用不超过人民币 5,456.73 万元的闲置募集资金购买保本型理财 产品，公司及其纳入合并报表范围内的子公司使用不超过人民币20 亿元的自有 闲置资金购买中短期安全性高、低风险、稳健型理财产品。

七、《关于拟向相关金融机构申请综合授信额度并为子公司提供担保的议案》 的独立意见

公司及控股子公司向相关金融机构申请综合授信并为合并报表范围内的子 公司提供担保，是为了保证流动资金周转及生产经营的正常运作，满足公司业务 发展的需要。本次申请银行综合授信及担保额度额度符合公司利益，不存在损害 公司及全体股东，特别是损害中小股东利益的情形。因此，我们同意公司及控股 子公司向相关金融机构申请综合授信并为合并报表范围内的子公司提供担保。

八、《关于公司2018 年度日常关联交易预计的议案》的独立意见

我们认为公司2018 年度预计日常关联交易系为满足公司业务的发展需要， 符合公司发展战略，同时也符合公司的长远利益，该日常关联交易具有必要性和 合理性，公司预计所发生的日常关联交易价格公允合理，体现了公开、公平、公 正的市场化原则，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东利益 的情况。因此，我们同意公司2018 年度日常关联交易的预计情况。

独立董事： 田文凯、李立伟、叶建芳

2018 年4 月24 日

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