Kingfa Sci.&Tech. Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 22, 2013

关于金发科技股份有限公司 募集资金年度存放与 实际使用情况的鉴证报告 信会师报字[2013] 第410216 号

关于对金发科技股份有限公司

募集资金年度存放与

实际使用情况的鉴证报告

目 录 一、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 二、 金发科技股份有限公司关于公司募集资 金存放与实际使用情况的专项报告及附 表	页码
	1-2 1-4

三、 事务所执业资质证明

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2013]第410216号

金发科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的金发科技股份有限公司（以下简称“金发科 技”）董事会编制的2012年度《关于公司募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供金发科技年度报告披露时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本鉴证报告作为金发科技年度报告的必备文件， 随同其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

金发科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按 照《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及相关格式指引编 制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其 内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金发科技董事会编制 的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。

信会师报字[2013]第 410216 号 金发科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 鉴证报告第 1 页

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五、鉴证结论

我们认为，金发科技董事会编制的2012年度《关于公司募集资金 存放与实际使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募 集资金管理规定》及相关格式指引的规定，如实反映了金发科技募集 资金2012年度实际存放与使用情况。

立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 张锦坤

中国注册会计师：

关敏洁

中 国·上海 二 O 一三年四月十九日

信会师报字[2013]第 410216 号 金发科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 鉴证报告第 2 页

金发科技股份有限公司 2012年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

金发科技股份有限公司

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及相关格式指引的规定，本公司将 2012 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1498 号文件核准，金发科技股份有限公司（以 下简称“公司”）向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 25,000.00 万股，发行价 格 12.63 元/股。截至 2012 年 2 月 14 日止，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股（A） 股 25,000.00 万股，募集资金总额为 3,157,500,000.00 元，扣除承销费和保荐费 195,054,750.00 元后的募集资金为人民币 2,962,445,250.00 元。已由广发证券股份有限公司于 2012 年 2 月 20 日存入公司开立在渤海银行广州分行账号为 2000200358001691 的人民币账户；减除其他发 行费用人民币 5,640,000.00 元后，计募集资金净额为人民币 2,956,805,250.00 元。上述募集资 金到位情况已经立信会计事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“信会师报字[2012]第 310040 号”验资报告。截止 2012 年 12 月 31 日，公司累计投入募集资金 122,915.05 万元（包 括从募集资金专户置换前期投入自有资金 42,680.05 万元），用募集资金暂时补充流动资金 95,800.00 万元，产生利息收入 1,298.28 万元，支付银行手续费等 5.52 万元，公司募集资金 专户账户余额为 78,258.24 万元。

二、 募集资金管理情况

(一) 募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司制订了《金发科技股份有限公司募集 资金管理办法》，对募集资金的存放、使用、项目实施管理及使用情况的监督等方面均作出 了具体明确的规定。

公司在渤海银行广州分行营业部等 21 家银行机构（详细明细见后表）分别开立了募集 资金专用账户，募集资金存入专用账户管理。

本次公开发行募集资金到位后，公司和保荐机构广发证券股份有限公司分别与渤海银行 广州分行营业部等 21 家银行机构（详细明细见后表）签署了《募集资金三方监管协议》等。 该协议与上海证券交易所三方监管协议（范本）不存在重大差异。公司对募集资金实行专款 专用，协议各方均按照监管协议的规定履行了相关职责。

专项报告第 1 页

金发科技股份有限公司 2012年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

(二) 募集资金专户存储情况

公司于 2012 年 2 月在渤海银行广州分行等银行开立了募集专户，经过验资后所有资金 转入募集资金专户，募集资金专用账户开立情况以及截止 2012 年 12 月 31 日账户资金结余 情况如下。

银行名称	账号	截至2012 年12 月31 日 余额（单位：元）
渤海银行广州分行营业部	2000200358001710	450,144,535.97
中国工商银行广州第三支行	3602028929200646785	24,125,392.90
中国银行广州白云支行	634058426399	40,473,927.91
中国农业银行广州珠江支行	44-029101040004957	50,904,007.00
中国光大银行广州海珠支行	77860188000044177	27,266,554.55
中国民生银行广州分行营业部	0301014170049933	50,312,577.82
深圳发展银行广州越秀支行	11008883750904	25,412,920.79
中信银行广州开发区支行	7444410182600053157	25,273,560.37
上海浦东发展银行绵阳支行	50010155200000253	1,407,455.63
中国银行绵阳高新技术产业开发区 支行	118518125568	2,099,092.20
绵阳市商业银行高新技术开发区支 行	11050140900000908	1,474,401.78
中国工商银行绵阳高新技术产业开 发支行	2308414129100128344	1,136,699.02
中信银行天津河东支行	7232710182600024915	8,131,830.43
渤海银行广州分行营业部	2000253742000721	60,570,429.87
中国农业银行天津港保税区分行航 空城分理处	02250801040001875	5,634,775.70
中国工商银行昆山经济技术开发区 支行	1102023529005458790	2,462,533.19
中国光大银行昆山支行	37080188000229105	1,842,993.60
中信银行昆山经济技术开发区支行	7323610182600435332	793,922.74
中国建设银行江苏昆山支行	32201986448051521592	2,738,856.51
中国民生银行苏州相城支行	2609014210000583	192,458.59
温州银行上海分行营业部	905000120190019568	183,441.71
合计		782,582,368.28

注：渤海银行广州分行营业部 2000200358001710 募集资金账户中有 39,662.70 万元是以 三个月定期存单的形式存放。

专项报告第 2 页

金发科技股份有限公司 2012年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

三、 本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》使用募集资金，截止 2012 年 12 月 31 日，公司已投入募集资金 122,915.05 万元（包括用于置换前期投入自有资金 42,680.05 万元），补充流动资金 95,800.00 万元，2012 年度募集资金的实际使用情况参见附 表 1《募集资金使用情况对照表》。

(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况 公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(三) 募投项目先期投入及置换情况

根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的相关规定以及本公司《增发招股 说明书》有关说明，本公司决定以募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金42,680.05 万元(扣除2011年2月26日前公司以自有资金投入17,582.98万元)，资金明细如下：

			金额单位：人民币万元 拟使用募集资金置换 金额 2,943.64 15,916.39 2,570.25 355.05 6,628.46 6,969.08 4,725.00 2,572.18 42,680.05
	项目名称	自筹资金实际投资	拟使用募集资金置换
		金额	金额
年产80万吨环 保高性能汽车 用塑料生产建 设项目	天津20万吨	9,660.13	2,943.64
	昆山30万吨	17,261.39	15,916.39
	广州20万吨	2,570.25	2,570.25
	绵阳10万吨	1,851.19	355.05
年产10万吨新型免喷涂高光ABS生产建 设项目		10,521.42	6,628.46
年产10 万吨环保高性能聚碳酸酯及其合 金生产建设项目		7,269.08	6,969.08
年产8万吨高强度尼龙生产建设项目		8,009.88	4,725.00
年产15 万吨再生塑料高性能化技术改造 项目		3,119.69	2,572.18
合计		60,263.03	42,680.05

(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2012年4月9日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于将部分募集资金暂时 补充流动资金的议案》。在确保募集资金项目正常进展的前提下，公司决定使用部分闲置募 集资金暂时补充公司流动资金，总额不超过募集资金净额的50%（即人民币14.78亿元），使 用期限不超过6个月。2012年9月26日，公司已按承诺将实际用于补充流动资金的12.08亿元募 集资金全部归还至募集资金专用账户，详见2012年9月27日公司临2012-35号公告。

专项报告第 3 页

金发科技股份有限公司 2012年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

2012年10月23日，公司2012年第三次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置 募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金，总额不超过募集资金净额的50%（即人民币14.78 亿元），使用期限为自公司2012 年第 三次临时股东大会审议通过之日起不超过6 个月；详见2012年10月24日公司临2012-39号公 告。截止2012年12月31日，公司实际补充流动资金余额为95,800.00万元。

四、 变更募投项目的资金使用情况

2012 年度未变更募集资金使用用途。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

2012年度，公司严格按照相关信息披露要求，已披露的信息做到及时、真实、准确、完 整，不存在募集资金管理违规情形。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2013 年 4 月 19 日批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

金发科技股份有限公司

董事会

2013 年 4 月 19 日

专项报告第 4 页

附表 1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：金发科技股份有限公司

2012 年度 单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额		295,680.53	295,680.53		本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额			122,915.05	122,915.05
变更用途的募集资金总额						0		已累计投入募集资金总额				122,915.05
变更用途的募集资金总额比例						0
承诺投资项目		已变 更项 目，含 部分 变更 （如 有）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额(3)＝ (2)-(1)	截至期末 投入进度 （%）(4) ＝(2)/(1)	项目 达到 预定 可使 用状 态日 期	本年度实 现的效益	是否 达到 预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
年产80	天津20万吨		4207269	4207269	4207269	2423895	2423895	1783374	5761%		48914	否	否
万吨			,.	,.	,.	,.	,.	-,.	.		.
环保高	昆山30万吨		7757718	7757718	7757718	3229785	3229785	-4527933	4163%		-36381	否	否
性能汽			,.	,.	,.	,.	,.	,.	.		.
车用塑 料生产	广州20万吨		3619708	3619708	3619708	1275817	1275817	-2343891	3525%		147893	否	否
建设项 目			,.	,.	,.	,.	,.	,.	.		,.
	绵阳10万吨		16,392.82	16,392.82	16,392.82	6,394.52	6,394.52	-9,998.3	39.01%			否	否

年产10万吨新型免喷涂		2772063	2772063	2772063	1751502	1751502	1020561	6318%		341742	否	否
高光ABS生产建设项目		,.	,.	,.	,.	,.	-,.	.		,.
年产10万吨环保高性能
聚碳酸酯及其合金生产 建设项目		39,817.11	39,817.11	39,817.11	13,646.52	13,646.52	-26,170.59	34.27%		-1,359.22	否	否
年产8万吨高强度尼龙		2401833	2401833	2401833	589360	589360	1812473	2454%			否	否
生产建设项目		,.	,.	,.	,.	,.	-,.	.
年产15万吨再生塑料高		3188469	3188469	3188469	1017042	1017042	2171427	3190%		99973	否	否
性能化技术改造项目		,.	,.	,.	,.	,.	-,.	.		.
合计		29568053	29568053	29568053	12291505	12291505	17276548	4157%		466219	否	否
		,.	,.	,.	,.	,.	-,.	.		,.
未达到计划进度原因（分具体募投项目）					所有项目还在建设期，还未到项目完工年度。
项目可行性发生重大变化的情况说明					不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况					2012年共使用募集资金置换前期投入42,680.05万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					截止2012年12月31日共使用闲置资金补充流动资金95,800.00万元。
募集资金结余的金额及形成原因					项目未到期，结余资金为剩余需要投入的募集资金。
募集资金其他使用情况					不适用

• 注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

• 注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。