Kingenta Ecological Engineering Group Co., Ltd. — Board/Management Information 2017

Aug 21, 2017

金正大生态工程集团股份有限公司独立董事 关于第四届董事会第四次会议相关事项的独立意见

根据《公司法》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》和《公司章程》等有关规定，作为金正大生态工程集团股份有限公 司（以下简称“公司”）的独立董事，我们本着实事求是的原则，就以下事项， 按照有关规定进行了认真仔细的核查，发表独立意见如下：

一、关于公司与控股股东及其他关联方资金往来情况的独立意见

作为公司的独立董事，我们就公司截至2017 年6 月30 日与关联方资金往 来事项进行了认真核查，我们认为：公司与控股股东及其他关联方的资金往来能 够严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发[2003]56 号）和深圳证券交易所的相关规定。报告期内，公司 不存在控股股东及其关联方占用公司资金的情况。

二、关于公司对外担保情况的独立意见

作为公司的独立董事，我们就公司截至到2017 年6 月30 日的累计担保和当 前对外担保事项进行了核查，我们认为：公司为控股子公司提供担保已经公司股 东大会审批，除此之外，无其他对外担保情况，公司的控股子公司也无对外担保 情况。

三、关于2017 年半年度募集资金实际存放与使用情况的独立意见

经核查，2017 年上半年公司募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳 证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放 和使用违规的情形。公司《关于2017 年半年度募集资金实际存放与使用情况的 专项报告》内容是真实的、准确的、完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。

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四、关于会计政策变更的独立意见

经核查，我们认为：公司依据财政部新修订会计准则的要求对会计政策进行 相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》的有关规定，能更加客观、公允地反映公司的财务状 况和经营成果，使会计信息更准确、更可靠、更真实。公司本次对会计政策进行 相应变更，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司 本次会计政策变更。

五、关于控股子公司金丰农业服务有限公司使用闲置自有资金进行现金管 理的独立意见

经核查，我们认为：金丰农业及其子公司目前经营状况良好，财务状况以及 现金流状况稳健，规模不断扩大，有着较为充裕的资金。在保证金丰农业及其子 公司流动性和资金安全以及控制风险的前提下，使用闲置自有资金进行现金管 理，有利于金丰农业提高闲置自有资金的使用效率和收益，不会对金丰农业生产 经营造成不利影响，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东 的利益。我们同意金丰农业及其子公司使用闲置自有资金进行现金管理，并同意 提交公司2017 年第五次临时股东大会审议。

六、关于更改对部分子公司提供担保的独立意见

本次对部分控股子公司提供担保进行更改，担保的期限和总额度保持不变， 公司在本次担保期内有能力对控股子公司经营管理风险进行控制，并直接分享控 股子公司的经营成果，同时公司内审部门将定期对上述担保事项进行专项审计， 可使上述事项得到有效监控。此前，由公司为控股子公司担保的银行综合授信业 务，被担保的控股子公司都能如期偿还，不存在逾期担保的情况。此次为控股子 公司正常经营所需的银行综合授信提供担保不会对公司产生不利影响。

本次对部分控股子公司提供担保进行更改，是根据部分控股子公司业务实际 资金需要，对其担保的期限和总额度保持不变，为控股子公司提供上述担保符合 全体股东及公司利益。

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