Kingenta Ecological Engineering Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 25, 2025

金正大生态工程集团股份有限公司 内部控制审计报告书

==> picture [257 x 112] intentionally omitted <==

中兴华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路20 号丽泽SOHO Ｂ座20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816

目 录

• 一、内部控制审计报告

• 二、内部控制审计报告附件

  1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件

  2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件

  3. 注册会计师执业证书复印件

==> picture [64 x 60] intentionally omitted <==

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（l o c a t i o n ）：北京市丰台区丽泽路2 0 号丽泽S O H O B 座2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（t e l ）：0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（f a x ）：0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6

内部控制审计报告

中兴华内控审计字（ 2025 ）第 020048 号

金正大生态工程集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“金正大公司”） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、金正大公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是金正大公司董 事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

第 1 页 共 2 页

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

==> picture [37 x 29] intentionally omitted <==

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，金正大生态工程集团股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企 业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘 孟

· 中国 北京 中国注册会计师：周龙飞

2025 年 4 月 24 日

第 2 页 共 2 页