Kingenta Ecological Engineering Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 29, 2022

==> picture [64 x 60] intentionally omitted <==

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（l o c a t i o n ）：北京市丰台区丽泽路2 0 号丽泽S O H O B 座2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（t e l ）：0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（f a x ）：0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6

关于金正大生态工程集团股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

中兴华报字（ 2022 ）第 020044 号

金正大生态工程集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了金正大生态工程集团股份 有限公司（以下简称“金正大公司”） 2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 28 日签发了中兴华审字（ 2022 ）第 021316 号保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，金正大公 司编制了后附的金正大生态工程集团股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是金正大公司管理层的 责任。我们对汇总表所载资料与本所审计金正大公司 2021 年度财务报表时所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现 不一致。除了对金正大公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易 有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解金正大公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与 已审计的 2021 年度财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为金正大公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情

第 1 页 共 2 页

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

==> picture [37 x 29] intentionally omitted <==

况之用，不得用作任何其他目的。

• 附件：金正大生态工程集团股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：马建华

· 中国 北京 中国注册会计师：靳军

2022 年 4 月 28 日

第 2 页 共 2 页

目 录

一、专项说明

二、附表

附表

金正大生态工程集团股份有限公司

2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：金正大生态工程集团股份有限公司

金额单位：万元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2021年期初占 用资金余额	2021年度占用累计发 生金额（不含利息）	2021年度占用资金 的利息（如有）	2021年度偿还 累计发生金额	2021年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业	诺贝丰（中国）农 业有限公司	其他关联方	其他应收款	251,267.66			201,543.55	49,724.11	往来款	非经营性占用
	山东新资源生态肥 有限公司	其他关联方	其他应收款	1,000.00			1,000.00		往来款	非经营性占用
小 计	——	——	——	252,267.66			202,543.55	49,724.11	——	——
前控股股东、实 际控制人及其附 属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	——	——	——						——	——
总 计	——	——	——	252,267.66			202,543.55	49,724.11	——	——
其它关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2021年初往来 资金余额	2021年度往来累计发 生金额（不含利息）	2021年度往来资金 的利息（如有）	2021年度偿还 累计发生额	2021年末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业	诺贝丰（中国）农 业有限公司	其他关联方	应收账款	14,021.75	2,702.19		5,341.18	11,382.76	购销往来	经营性往来
	诺贝丰（中国）农 业有限公司	其他关联方	预付款项	35.47	10,642.51		10,488.98	189.00	购销往来	经营性往来
	诺泰尔（中国）化 学有限公司	其他关联方	应收账款	903.53	3,639.80		3,222.54	1,320.79	购销往来	经营性往来
	诺泰尔（中国）化 学有限公司	其他关联方	预付款项	2,141.42	312.50		2,081.62	372.30	购销往来	经营性往来
	诺贝丰（陕西）农 业有限公司	其他关联方	其他应收款	20.96			20.96		购销等	经营性往来
	诺贝丰（陕西）农 业有限公司	其他关联方	应收账款	638.21			421.15	217.06	购销往来	经营性往来
	诺贝丰（陕西）农 业有限公司	其他关联方	预付款项	1,957.83	1,751.52			3,709.35	购销往来	经营性往来
	诺贝丰（北京）水 肥一体化技术有限 公司	其他关联方	其他应收款	0.85			0.85		购销等	经营性往来
	河北诺贝丰现代农 业有限公司	其他关联方	应收账款	33.52			33.52		购销往来	经营性往来
	富朗（临沂）农业 科技服务有限公司	其他关联方	应收账款	0.54			0.54		购销往来	经营性往来
	富朗（临沂）农业 科技服务有限公司	其他关联方	预付款项	52.57	23.46		76.03		购销往来	经营性往来
	富朗（中国）生物 科技有限公司	其他关联方	应收账款	83.46	1,417.42		1,190.96	309.92	购销往来	经营性往来

第 1 页

附表

金正大生态工程集团股份有限公司

2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：金正大生态工程集团股份有限公司

金额单位：万元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2021年期初占 用资金余额	2021年度占用累计发 生金额（不含利息）	2021年度占用资金 的利息（如有）	2021年度偿还 累计发生金额	2021年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业	富朗（中国）生物 科技有限公司	其他关联方	预付款项	159.10	37,005.08		36,004.66	1,159.52	购销往来	经营性往来
	山东亲土一号农业 有限公司	其他关联方	其他应收款	0.24			0.24		购销等	经营性往来
	山东亲土一号农业 有限公司	其他关联方	应收账款		18,060.60		18,057.48	3.12	购销往来	经营性往来
	云南常青树化工有 限公司	其他关联方	应收账款	386.53	198.59		193.88	391.24	购销往来	经营性往来
	云南常青树化工有 限公司	其他关联方	预付款项	826.06	5,144.06		5,696.75	273.37	购销往来	经营性往来
	寻甸常青树租赁有 限公司	其他关联方	预付款项		3,150.35		1,679.79	1,470.56	购销往来	经营性往来
上市公司的子公 司及其附属企业	金正大诺泰尔化学 有限公司	全资子公司	其他应收款	131,441.54	26,418.96		11,905.31	145,955.19	往来款	非经营性往来
	新疆普惠农业科技 有限公司	全资子公司	其他应收款	8,038.79	1,173.93		1,111.19	8,101.53	往来款	非经营性往来
	山东亲土一号土壤 修复工程有限公司	控股子公司	其他应收款	5,756.82	1,091.59		12.02	6,836.39	往来款	非经营性往来
	北京金正大控释肥 研究院有限公司	全资子公司	其他应收款	5,688.98	611.30		24.17	6,276.11	往来款	非经营性往来
	广东金正大生态工 程有限公司	全资子公司	其他应收款	4,031.29	3,565.49		3,678.87	3,917.91	往来款	非经营性往来
	新疆金正大农佳乐 生态工程有限公司	控股子公司	其他应收款	3,506.81	1,173.09		705.45	3,974.45	往来款	非经营性往来
	云南金正大生态工 程有限公司	全资子公司	其他应收款	441.44	15,243.59		15,685.03		往来款	非经营性往来
	金正大（山东）进 出口有限公司	全资子公司	其他应收款	361.89	3,595.73		3,831.79	125.83	往来款	非经营性往来
	山东农商一号电子 商务有限公司	全资子公司	其他应收款	298.48	2.16		21.26	279.38	往来款	非经营性往来
	金大地生态工程有 限公司	全资子公司	其他应收款	169.54	118.52		67.89	220.17	往来款	非经营性往来
	金正大农业投资有 限公司	全资子公司	其他应收款	131.30	41.05			172.35	往来款	非经营性往来
	亲土一号农业科技 有限公司	全资子公司	其他应收款	108.53				108.53	往来款	非经营性往来
	贵州正磷科技有限 公司	控股子公司	其他应收款	38.84	73.15		1.16	110.83	往来款	非经营性往来
	北京花童园艺科技 有限公司	全资子公司	其他应收款	24.59	13.04		36.63	1.00	往来款	非经营性往来

第 2 页

附表

金正大生态工程集团股份有限公司

2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：金正大生态工程集团股份有限公司

金额单位：万元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2021年期初占 用资金余额	2021年度占用累计发 生金额（不含利息）	2021年度占用资金 的利息（如有）	2021年度偿还 累计发生金额	2021年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
上市公司的子公 司及其附属企业	山东圣科特农业科 技有限公司	全资子公司	其他应收款	1.58			1.58		往来款	非经营性往来
	康朴（北京）植物 营养研究院有限公 司	全资子公司	其他应收款	1.35				1.35	往来款	非经营性往来
	广东康朴化肥有限 公司	全资子公司	其他应收款	0.69				0.69	往来款	非经营性往来
	金正大（天津）国 际贸易有限公司	全资子公司	其他应收款	0.30				0.30	往来款	非经营性往来
	金正大（天津）工 程科技有限公司	全资子公司	其他应收款	0.28				0.28	往来款	非经营性往来
	青岛德化农业科技 有限公司	控股子公司	其他应收款	0.09	0.05			0.14	往来款	非经营性往来
	云南中正化学工业 有限公司	全资子公司	其他应收款	-3,393.78	11,246.46		7,394.07	458.61	往来款	非经营性往来
	金大地化肥有限公 司	全资子公司	其他应收款	41,386.94	218,565.11		220,541.94	39,410.11	往来款	非经营性往来
其他关联人及其 附属企业	临沂金朗化工有限 公司	其他关联方	其他应收款	14,233.26	4,852.45	218.34	1,854.90	17,449.15	往来款	非经营性往来
总 计	——	——	——	233,531.59	371,833.75	218.34	351,384.39	254,199.29	——	——

法定代表人：高义武

主管会计工作的负责人：杨功庆

会计机构负责人：杨功庆

第 3 页