Kingenta Ecological Engineering Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Mar 28, 2016

金正大生态工程集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告

大信专审字【2016】第3-00079 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower ， 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 1 Zhichun Road,Haidian Dis 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing,China,100083

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字【2016】第3-00079 号

金正大生态工程集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2015 年12 月31 日合并及母公司资产负债表和2015 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现 金流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司2015 年度控股股东及其他关联方占用 资金的情况。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制 和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理 层的责任。

二、注册会计师的责任

我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发 表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的 控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。

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• 1 -

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower ， 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 1 Zhichun Road,Haidian Dis 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing,China,100083

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规

定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2015 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为 贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴金锋

中 国 · 北 京 中国注册会计师：高海涛

二○一六年三月二十六日

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2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：金正大生态工程集团股份有限公司 单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司 核算的会计科 目	2015 年期初占 用资金余额	2015 年度占用累计发 生金额（不含利息）	2015年度占用资金 的利息（如有）	2015 年度偿还 累计发生金额	2015 年期末占 用资金余额	占用形 成原因	占用 性质
现大股东及其附属企业
小 计
前大股东及其附属企业
小 计
总 计
其它关联资金往来	资金往来方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司 核算的会计科 目	2015 年期初往 来资金余额	2015 年度往来累计发 生金额（不含利息）	2015年度往来资金 的利息（如有）	2015 度偿还累 计发生金额	2015 年期末往 来资金余额	往来形 成原因	往来 性质
大股东及其附属 企业
小 计
子公司及其附属企业	北京金正大控释肥研 究院有限公司	全资子公司	其他应收款	1,243.62	608.49		18.94	1,833.17	往来款	非经营 性往来
	金正大诺泰尔化学有 限公司	全资子公司	其他应收款	5,868.21	215,278.94		164,480.19	56,666.96	往来款	非经营 性往来
	云南金正大生态工程 有限公司	全资子公司	其他应收款	8,428.06	3,173.34		457.18	11,144.22	往来款	非经营 性往来
	辽宁金正大生态工程 有限公司	全资子公司	其他应收款	92.84	65,046.02		59,875.28	5,263.58	往来款	非经营 性往来
	山东金正大复合肥料 工程研究中心有限公 司	全资子公司	其他应收款	1.57	0.01			1.58	往来款	非经营 性往来
	广东金正大生态工程 有限公司	全资子公司	其他应收款	251.43	25,667.10		23,647.22	2,271.31	往来款	非经营 性往来
	山东金正源农业生产 资料有限公司	全资子公司	其他应收款	4,025.66	3,308.28		7,431.75	-97.81	往来款	非经营 性往来
	临沂博农农资销售有 限公司	控股子公司	其他应收款	173.54	5,973.00		5,902.10	244.44	往来款	非经营 性往来
	青岛金正天元贸易有 限公司	控股子公司	其他应收款		6,307.10		4,283.00	2,024.10	往来款	非经营 性往来

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	新疆金正大农佳乐生 态工程有限公司	控股子公司	其他应收款		6,051.28		4,725.33	1,325.95	往来款	非经营 性往来
小 计				20,084.93	331,413.56		270,820.99	80,677.50
关联自然人及其控制的法 人
小 计
其他关联人及其附属企 业	金正大农业投资有限 公司	联营企业	其他非流动 资产		60,020.11		50,000.00	10,020.11	预付投 资款	非经营 性往来
小 计					60,020.11		50,000.00	10,020.11
合 计				20,084.93	391,433.67		320,820.99	90,697.61

法定代表人：万连步 主管会计工作负责人：李计国 会计机构负责人：李计国

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