Kingenta Ecological Engineering Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Mar 28, 2016

中信证券股份有限公司关于金正大生态工程集团股份有限 公司 2015 年度募集资金存放与使用情况的核查报告

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐人”）作为金正大 “ ” “ ” 生态工程集团股份有限公司（以下简称 金正大 、 公司 ）的保荐机构，对公司 2015 年度的募集资金使用情况进行了检查，报告如下：

一、公司募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准金正大生态工程集团股份有限公司非 公开发行股票的批复》（证监许可 2014[1074]号）核准，公司采用向特定投资者 非公开发行的方式发行每股面值为人民币 1 元的普通股股票 81,422,924 股，发行 价格为每股人民币 25.30 元。截至 2014 年 11 月 6 日，公司收到特定投资者缴纳 的出资款人民币 2,059,999,977.20 元，扣除各项发行费用人民币 32,471,422.92 元， 实际定向发行净额人民币 2,027,528,554.28 元，其中新增注册资本人民币 81,422,924.00 元，增加资本公积人民币 1,946,105,630.28 元。上述资金到位情况 业经大信会计师事务所验证，并出具了大信验字[2014]第 3-00039 文号的验资报 告。

经公司2014年第三次临时股东大会审议批准，公司以募集资金对子公司金正 大诺泰尔化学有限公司（以下简称“贵州金正大”）增资123,000.00万元用于建设 年产60万吨硝基复合肥及40万吨水溶性肥料工程项目，以及43,000.00万元募集资 金用于农化服务中心项目，剩余募集资金用于补充流动资金。截至2015年末，公 司募集资金项目投入金额合计119,355.00万元。募集资金使用情况如下：

1、根据公司2014年第三次临时股东大会审议通过《关于公司符合非公开发 行股票条件的议案》，公司决定用募集资金123,000.00万元对金正大诺泰尔化学 有限公司进行增资，此次增资目的主要是建设年产60万吨硝基复合肥及40万吨水 溶性肥料工程项目，依据中信证券股份有限公司《关于金正大生态工程集团股份 有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项意见》，公司在 2014年募集资金置换预先已投入募集资金投资项目支出为51,040.60万元。2015 年投入募集资金投资项目支出为31,206.65万元。截至2015年末总共投入82,247.25

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万元。

2、根据公司2014年第三次临时股东大会审议通过《关于公司符合非公开发 行股票条件的议案》，对其中43,000.00万元募集资金用于农化服务中心项目，按 照公司总体部署，项目建设在2015年开始实施，截至2015年末总共投入83.61万 元。

3、根据公司2014年第三次临时股东大会审议通过《关于公司符合非公开发 行股票条件的议案》，剩余募集资金36,909.99万元用于补充流动资金。该部分募 集资金产生利息收入114.15万元，合计37,024.14万元。2014年总共补充流动资金 26,939.64万元，2015年补充流动资金10,084.5万元，截至2015年末总共补充流动 资金37,024.14万元。

截至2015年12月31日，公司募集资金账户余额为86,567.13万元，其中活期存 款账户余额为4,357.13万元，通知存款及定期存款为82,210.00万元。

二、募集资金专户存储监管情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管 理细则》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《公开募集资金管理和使用制 度》(以下简称“《管理制度》”)，该《管理制度》于 2010 年 10 月 28 日经公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过。根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》以及《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：募集资金使用》的规定和要求，2014 年 4 月 15 日，经公司股东大会审议， 对《管理制度》进行了修订。同时，公司已与保荐人中信证券分别与中国工商银 行股份有限公司临沭支行、兴业银行股份有限公司临沂分行、中信银行股份有限 公司济南分行、中国农业银行股份有限公司瓮安支行、中国工商银行股份有限公 司瓮安县支行近日分别签署了《募集资金三方监管协议》，由公司在该等银行开 设的专户存储募集资金。

为了提高资金存款效益，公司及子公司在上述募集资金存储专户银行另行开 设了从属于募集资金账户的若干定期和通知存款账户，该类账户纳入募集资金账 户统一管理，不用于结算和提取现金，到期后该账户内的资金只能转入募集资金

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账户。公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。

截至2015年12月31日，公司募集资金净额202,752.85万元，实际收到款项 202,909.99万元，（该差异产生原因是由募集资金户付款的审计费、律师费等费 用157.14万元，已在中国银行临沭支行基本户中付款，未从募集资金专户中付 款），加上募集资金利息收入3,016.58万元，扣除手续费及账户管理费支出4.44 万元，减去累计使用募集资金119,355万元，账户余额86,567.13万元，存放于公 司（包括子公司）在中国工商银行股份有限公司临沭支行、中国工商银行股份有 限公司瓮安支行、中信银行股份有限公司济南分行、兴业银行临沂分行、中国农 业银行瓮安支行开立的募集资金专户中。

截至2015年12月31日，公司募集资金账户余额为86,567.13万元，其中活期存 款账户余额为4,357.13万元，通知存款及定期存款为82,210.00万元。募集资金专 项账户的存储情况如下：

单位：人民币元

项目名称	银行名称及账户名称	账号	活期存款	定期存款	合计
金正大诺泰尔化 学有限公司年产 60万吨硝基复合 肥及40万吨水溶 性肥料工程项目	中国工商银行股份有限公司临沭支行 金正大诺泰尔化学有限公司	1610021029200099312	14.76	-	14.76
	中国工商银行股份有限公司瓮安县支 行金正大诺泰尔化学有限公司	2405045129020169077	30,667,597.71	90,300,000.00	120,967,597.71
	中国农业银行股份有限公司瓮安县支 行金正大诺泰尔化学有限公司	23555001040007947	1,124,843.59	304,800,000.00	305,924,843.59
农化服务中心 项目	兴业银行股份有限公司临沂分行 山东金正大农业科学研究院有限公司	376610100100304266	224,377.24	391,000,000.00	391,224,377.24
	兴业银行股份有限公司临沂分行各农 化服务公司		11,201,363.17	36,000,000.00	47,201,363.17
补充流动资金	兴业银行股份有限公司临沂分行 金正大生态工程集团股份有限公司	376610100100271938	720.23	-	720.23
	中信银行济南分行营业部 金正大生态工程集团股份有限公司	73720I0182600256054	176,702.52	-	176,702.52
	中国工商银行股份有限公司临沭支行 金正大生态工程集团股份有限公司	1610021029200099161	175,531.99	-	175,531.99
	兴业银行股份有限公司临沂分行 金正大生态工程集团股份有限公司	376610100100295727	157.81	-	157.81
合 计		——	43,571,309.02	822,100,000.00	865,671,309.02

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三、2015 年度募集资金使用情况

2015 年度，公司募集资金使用情况如下表：

金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	202,909.99	202,909.99	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	41,374.76	41,374.76
变更用途的募集资金总额				0		已累计投入募集资金总额					119,355.00
变更用途的募集资金总额比例				0%
承诺投资 项目	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额(3) ＝(2)-(1)	截至期末投入 进度（%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
金正大诺泰 尔化学有限 公司年产60 万吨硝基复 合肥及40 万吨水溶性 肥料工程项 目	否	123,000.00	123,000.00	123,000.00	31,206.65	82,247.25	-40,752.75	66.87%	2016年12月	3269.13	不适用	否
农化服务中 心项目	否	43,000.00	43,000.00	43,000.00	83.61	83.61	-42,916.39	0.19%	2016年12月	不适用	不适用	否
补充流动资 金	否	36,909.99	36,909.99	36,909.99	10,084.5	37,024.14	114.15	100.31%	不适用	不适用	不适用	否
未达到计划进度原因（分具体项目）				因市场行情变化公司在经济作物区设立农化服务公司，农化服务中心部分实施地点进行了变更，导致整体农化服务中心项目建设进度低 于预期，公司将在2016 年度加快农化服务中心实施进度，积极推进本项目建设进度。

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项目可行性发生重大变化的情况说明	无
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司于2014年12月1日召开第三届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》， 同意公司使用募集资金514,223,543.21元人民币置换预先投入募集项目的自筹资金。置换预先以自筹资金投入的金正大诺泰尔年产60 万吨硝基复合肥及40 万吨水溶性肥料工程项目，置换金额514,223,543.21 元，2014 年实际置换金额510,406,000.00 元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	无
募集资金其他使用情况	无

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四、保荐机构对公司募集资金存放与使用情况的核查及意见

报告期内，保荐机构通过访谈沟通、审阅相关资料、现场检查等多种方式， 对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核 查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金到账原始凭证、中 介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高 管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

中信证券认为，本年度金正大募集资金不存在被控股股东和实际控制人占 用、委托理财、持有交易性金融资产和可供出售的金融资产等法律法规所禁止的 情形，截至 2015 年 12 月 31 日，金正大的募集资金使用符合相关法律法规的规 定。

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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于金正大生态工程集团股份有限公 司 2015 年度募集资金存放与使用情况的核查报告》之签署页）

保荐代表人：

史建杰 任松涛

中信证券股份有限公司

2016 年 03 月 26 日

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