Kingenta Ecological Engineering Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2014

Apr 16, 2015

中信证券股份有限公司关于金正大生态工程集团股份有限 公司2014年度募集资金存放与使用情况的核查报告

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐人”）作为金正大 生态工程集团股份有限公司（以下简称“金正大”、“公司”）的保荐机构，对 公司 2014 年度的募集资金使用情况进行了检查，报告如下：

一、公司募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准金正大生态工程集团股份有限公司非 公开发行股票的批复》（证监许可 2014[1074]号）核准，公司采用向特定投资者 非公开发行的方式发行每股面值为人民币 1 元的普通股股票 81,422,924 股，发行 价格为每股人民币 25.30 元。截止 2014 年 11 月 6 日，公司收到特定投资者缴纳 的出资款人民币 2,059,999,977.20 元，扣除各项发行费用人民币 32,471,422.92 元， 实际定向发行净额人民币 2,027,528,554.28 元，其中新增注册资本人民币 81,422,924.00 元，增加资本公积人民币 1,946,105,630.28 元。上述资金到位情况 业经大信会计师事务所验证，并出具了大信验字[2014]第 3-00039 文号的验资报 告。

2014 年度，募集资金项目投入金额合计 77,980.24 万元。经公司 2014 年第 三次临时股东大会审议批准，公司以募集资金对子公司金正大诺泰尔化学有限公 司（以下简称“贵州金正大”）增资 123,000.00 万元用于建设年产 60 万吨硝基复 合肥及 40 万吨水溶性肥料工程项目，以及 43,000.00 万元募集资金用于农化服务 中心项目，剩余募集资金 36,909.99 万元用于补充流动资金。2014 年度募集资金 使用情况如下：

1、贵州金正大年产 60 万吨硝基复合肥及 40 万吨水溶性肥料工程项目，根 据公司 2014 年 12 月 1 日召开第三届董事会第十次会议审议通过的《关于使用 募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意贵州金正大使用募集资 金 514,223,543.21 元人民币置换预先投入募集项目的自筹资金。贵州金正大在 2014 年募集资金置换预先已投入募集资金投资项目支出为 51,040.60 万元。

2、农化服务中心项目，按照公司总体部署，建设期将于 2015 年开始实施，

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截止到 2014 年末，该项目未发生项目支出。

3、补充流动资金项目，2014 年总共补充流动资金 26,939.64 万元，其中使 用募集资金产生的利息收入 76.05 万元。

截止 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额为 125,113.21 万元，其中 活期存款账户余额为 10,113.21 万元，结构性存款为 115,000.00 万元。

二、募集资金专户存储监管情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管 理细则》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《公开募集资金管理和使用制 度》(以下简称“《管理制度》”)，该《管理制度》于 2010 年 10 月 28 日经公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过。根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》以及《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：募集资金使用》的规定和要求，2014 年 4 月 15 日，经公司股东大会审议， 对《管理制度》进行了修订。同时，公司已与保荐人中信证券分别与中国工商银 行股份有限公司临沭支行、兴业银行股份有限公司临沂分行、中信银行股份有限 公司济南分行、中国农业银行股份有限公司瓮安支行、中国工商银行股份有限公 司瓮安县支行近日分别签署了《募集资金三方监管协议》，由公司在该等银行开 设了 6 个专户存储募集资金。

为了提高资金存款效益，公司及子公司在上述募集资金存储专户银行另行开 设了从属于募集资金账户的若干定期和通知存款账户，该类账户纳入募集资金账 户统一管理，不用于结算和提取现金，到期后该账户内的资金只能转入募集资金 账户。公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。

截止 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金净额 202,752.85 万元，实际收到款 项 202,909.99 万元（该差异产生原因是由募集资金户付款的审计费、律师费等费 用 157.14 万元，已在中国银行临沭支行基本户中付款，未从募集资金专户中付 款），加上募集资金利息收入 184.08 万元，扣除手续费及账户管理费支出 0.62 万元，减去累计使用募集资金 77,980.24 万元，账户余额 125,113.21 万元，存放 于公司及子公司在中国工商银行股份有限公司临沭支行、中国工商银行股份有限

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公司瓮安支行、中信银行股份有限公司济南分行、兴业银行临沂分行、中国农业 银行瓮安支行开立的六个募集资金专户中。

截止 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额为 125,113.21 万元，其中 活期存款账户余额为 10,113.21 万元，结构性存款为 115,000.00 万元。募集资金 专项账户的存储情况如下：

单位：人民币元

银行名称	账号	活期存款	结构性存款	合计
兴业银行股份有限公司临 沂分行	376610100100271938	100,459,628.84		100,459,628.84
中信银行济南分行营业部	73720I0182600256054	373,939.20	430,000,000.00	430,373,939.20
中国工商银行股份有限公 司临沭支行	1610021029200099161	175,418.74		175,418.74
中国工商银行股份有限公 司临沭支行	1610021029200090000	7,510.45	220,000,000.00	220,007,510.45
中国工商银行股份有限公 司瓮安县支行	2405045129020169077	75,359.13	300,000,000.00	300,075,359.13
中国农业银行股份有限公 司瓮安县支行	23555001040007947	40,211.11	200,000,000.00	200,040,211.11
合计	——	101,132,067.47	1,150,000,000.00	1,251,132,067.47

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三、2014 年度募集资金使用情况

2014 年度，公司募集资金使用情况如下表：

金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	202,909.99	202,909.99	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	77,980.24	77,980.24
变更用途的募集资金总额				0		已累计投入募集资金总额					77,980.24
变更用途的募集资金总额比例				0%
承诺投资 项目	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额(3) ＝(2)-(1)	截至期末投入 进度（%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
金正大诺泰 尔化学有限 公司年产60 万吨硝基复 合肥及40 万吨水溶性 肥料工程项 目	否	123,000.00	123,000.00	123,000.00	51,040.60	51,040.60	-71,959.40	41.50%	2016年12月	不适用	不适用	否
农化服务中 心项目	否	43,000.00	43,000.00	43,000.00	0	0	-43,000.00	0.00%	2016年12月	不适用	不适用	否
补充流动资 金	否	36,909.99	36,909.99	36,909.99	26,939.64	26,939.64	-9,970.35	72.99%	不适用	不适用	不适用	否
未达到计划进度原因（分具体项目）				无

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项目可行性发生重大变化的情况说明	无
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司于2014年12月1日召开第三届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》， 同意公司使用募集资金514,223,543.21元人民币置换预先投入募集项目的自筹资金。置换预先以自筹资金投入的金正大诺泰尔年产60 万吨硝基复合肥及40 万吨水溶性肥料工程项目，置换金额514,223,543.21 元，2014 年实际置换金额510,406,000.00 元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	无
募集资金其他使用情况	无

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四、保荐机构对公司募集资金存放与使用情况的核查及意见

报告期内，保荐机构通过访谈沟通、审阅相关资料、现场检查等多种方式， 对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核 查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金到账原始凭证、中 介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高 管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

中信证券认为，公司将闲置募集资金用于现金管理，该事项已经公司第三届 董事会第十二次会议审议通过。除上述事项外，金正大募集资金不存在被控股股 东和实际控制人占用、委托理财、持有交易性金融资产和可供出售的金融资产等 法律法规所禁止的其他情形。中信证券认为，金正大募集资金用于现金管理事项 已获得董事会审议通过，对审议程序进行追认，除此上述事项外，截至 2014 年 12 月 31 日，金正大的募集资金使用符合相关法律法规的规定。

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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于金正大生态工程集团股份有限公 司 2014 年度募集资金存放与使用情况的核查报告》之签署页）

保荐代表人：

史建杰 任松涛

中信证券股份有限公司

2015 年 4 月 15 日

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