AI assistant
Kingenta Ecological Engineering Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010
Mar 21, 2011
54504_rns_2011-03-21_ba547755-fb5f-46dd-aaf9-8eff7b935526.PDF
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2011]第3-0041 号
山东金正大生态工程股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东金正大生态工程股份有限公司（以下简称“贵公司”）2010 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2010 年度的合并利润表和利润表、2010 年 度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2010 年度的合并现金流量表和现金流量表，以 及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《山东金正大生态工程股份有 限公司2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了 审核。
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。
我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2010 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。
为了更好地理解贵公司2010 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。
需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为2010 年度年报披露之目的使用，不得用作 其他任何目的。
==> picture [284 x 11] intentionally omitted <==
==> picture [263 x 11] intentionally omitted <==
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
二○一一年三月十八日
- 1 -
山东金正大生态工程股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：山东金正大生态工程股份有限公司 单位：人民币元
| 资金占用方类别 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2010 年期初占用资金余额 | 2010 年度占用累计发生金额 | 2010 年度偿还累计发生金额 | 2010 年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||
| 小计 | |||||||||
| 关联自然人及其控制的法人 | |||||||||
| 小计 | |||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | |||||||||
| 小计 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 菏泽金正大生态工程有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | -7,230,188.76 | 1,452,523,955.17 | 1,172,045,681.98 | 273,248,084.43 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 山东奥磷丹化肥有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 62,753.57 | 4,365,546.53 | 8,550,776.10 | -4,122,476.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 北京金正大控释肥研究院有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 69.97 | 1,909,882.31 | 620,234.07 | 1,289,718.21 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 山东金正大农业科学研究院有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 91,009.11 | 120,495.43 | 4,088,220.68 | -3,876,716.14 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 山东金大地化肥有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,047,177.95 | 3,322,012.50 | 4,485,603.80 | 2,883,586.65 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 临沂沃夫特复合肥有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 5,677.25 | 12,275,698.25 | 21,197,021.42 | -8,915,645.92 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 小计 | -3,023,500.91 | 1,474,517,590.19 | 1,210,987,538.05 | 260,506,551.23 | |||||
| 合计 | -3,023,500.91 | 1,474,517,590.19 | 1,210,987,538.05 | 260,506,551.23 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==
- 2 -