Kingenta Ecological Engineering Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 21, 2011

平安证券有限责任公司

关于山东金正大生态工程股份有限公司

2010 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”或“保荐人”）作为山东金正 大生态工程股份有限公司（以下简称“金正大”或“公司”）首次公开发行股票的 保荐人，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集 资金管理办法》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》相关规定，对金正大 2010 年度募集资金的存放与使用情况进行现场核查，并发表以下核查意见：

一、核查手段

平安证券项目组对金正大募集资金的存放与使用情况进行了现场核查，主要 核查手段包括：

• 1、在金正大的募集资金专户银行打印募集资金专用账户的对账单；

• 2、取得募集资金项目的明细账和款项支付的原始凭证；

• 3、取得募集资金项目相关的设备采购、工程建造等相关合同；

• 4、将银行对账单、明细账、原始凭证、合同等进行核对；

• 5、现场观察募集资金项目工程建设情况；

• 6、与公司财务负责人、项目建设负责人等谈话，询问募集资金使用和项目建

设情况；

• 7、核查募集资金项目变更的相关内部决策文件。

二、核查结果

（一）募集资金的存放、使用及专户余额情况

• 1、募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准山东金正大生态工程股份有限公司首 次公开发行股票的批复》（证监许可［2010］1064 号）文核准，公司首次向社会公 开发行人民币普通股（A 股）10,000 万股，每股面值1.00 元，发行价格为15.00 元/股，共募集资金总额1,500,000,000 元，扣除各项发行费用96,858,813.65 元，

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实际募集资金净额为1,403,141,186.35 元。大信会计师事务有限公司已对公司首 次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字[2010]第3-0017 号《验资报告》。

2、2010 年度使用募集资金情况

2010 年度，募集资金项目投入金额合计7,045.70 万元，均系直接投入承诺投 资项目。经公司2010 年第一次临时股东大会审议批准，公司以超募资金对子公司 菏泽金正大生态工程有限公司（以下简称“菏泽金正大”）增资10,000.00 万元用 于归还菏泽金正大银行贷款，以超募资金永久性补充流动资金20,000.00 万元， 以超募资金10,000.00 万元在广东设立全资子公司，以超募资金10,000.00 万元 在安徽设立全资子公司。截止2010 年12 月31 日，对菏泽金正大的增资和补充流 动资金已经完成，在广东、安徽设立子公司尚未完成，本公司募集资金账户余额 为103,536.01 万元，其中：活期存款43,536.01 万元，定期存款60,000.00 万元。 3、截止2010 年12 月31 日募集资金专用账户余额情况

截至2010 年12 月31 日，公司募集资金净额140,314.12 万元加上募集资金 利息收入267.71 万元，扣除手续费及账户管理费支出0.11 万元，累计使用募集 资金37,045.70 万元，账户余额103,536.01 万元，存放于公司在中国工商银行临 沭支行、中信银行济南分行、中国农业银行临沭支行、中国银行临沭支行开立的 四个募集资金专户中。

截至2010 年12 月31 日，募集资金专项账户的存储情况如下：

银行名称	账号	截止日余额（元）	存储方式
中国工商银行股份有限公司临沭支行	1610021029200048853	200,713,648.75	活期
中国农业银行股份有限公司临沭支行	898101040023997	29,578.18	活期
	898101140001406	200,000,000.00	6个月定期
中国银行股份有限公司临沭支行	236408810533	168,426,565.30	活期
	216909070006	200,000,000.00	6个月定期
中信银行股份有限公司济南营业部	7372010182600221415	66,190,350.13	活期
	7372010184000110418	200,000,000.00	6个月定期
合 计		1,035,360,142.36

（二）募集资金项目的进展情况

截止2010 年12 月31 日，募集资金投资项目处于建设阶段，与募集资金投资 计划进度不存在差异。具体情况如下：

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附表：

募集资金使用情况表

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	140,314.12	140,314.12	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	37,045.70	37,045.70
变更用途的募集资金总额				--		已累计投入募集资金总额					37,045.70
变更用途的募集资金总额比例				--
承诺投资项目	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投入 进度（%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
60万吨/年新型 作物专用控释 肥项目	否	65,392.00	65,392.00	65,392.00	5,915.92	5,915.92	-59,476.08	9.05	2011年	不适用	不适用	否
缓控释肥工程 技术研究中心 项目	否	6,000.00	6,000.00	6,000.00	1,129.78	1,129.78	-4,870.22	18.83	2011年	不适用	不适用	否
合计		71,392.00	71,392.00	71,392.00	7,045.70	7,045.70	-64,346.30	—	—	—	—	—
未达到计划进度原因（分具体项目）				不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明				项目可行性未发生重大变化
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				无

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募集资金投资项目先期投入及置换情况	根据2010年10月9日公司第一届董事会第十五次会议审议通过了使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目建设的自筹资金共计 7,045.70万元，其中：60万吨/年新型作物专用控释肥项目投入金额5,915.92万元；缓控释肥工程技术研究中心项目投入1,129.78万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	详见“募集资金其他使用情况”。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	无
募集资金其他使用情况	2010年10月28日，公司2010年第一次临时股东大会审议通过相关议案，同意公司用超募资金中的10,000.00万元对全资子公司菏泽金正 大生态工程有限公司增资用于归还银行贷款；同意公司用超募资金中的20,000.00万元补充流动资金；同意公司用超募资金中的 10,000.00万元分别在广东设立全资子公司，用超募资金中的10,000.00万元在安徽设立全资子公司（截至2010年12月31日尚未实际投 资）。

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（三）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况

募集资金到位之前，金正大已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际 投资额为7,045.70 万元。募集资金到位后，金正大以募集资金置换预先投入的 资金7,045.70 万元。

（四）闲置募集资金补充流动资金的情况

2010 年10 月28 日，公司2010 年第一次临时股东大会审议通过相关议案， 同意公司用超募资金中的10,000.00 万元对全资子公司菏泽金正大生态工程有 限公司增资用于归还银行贷款；同意公司用超募资金中的20,000.00 万元补充流 动资金；同意公司用超募资金中的10,000.00 万元分别在广东设立全资子公司， 用超募资金中的10,000.00 万元在安徽设立全资子公司（截至2010 年12 月31 日尚未实际投资）。

（五）募集资金投向变更的情况

无。

（六）上市公司募集资金管理是否存在违规情形

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、 准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

三、结论意见

经核查，平安证券认为：金正大2010 年度募集资金存放和使用符合《深圳 证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《中 小企业板上市公司募集资金管理细则》、《山东金正大生态工程股份有限公司公开 募集资金管理和使用制度》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和 专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使 用募集资金的情形。

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（此页无正文，为《平安证券有限责任公司关于山东金正大生态工程股份有限公 司2010 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：_ ___ 秦洪波 凌爱文

平安证券有限责任公司 2011 年3 月18 日

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