Kingenta Ecological Engineering Group Co., Ltd. — Annual Report 2018

May 22, 2019

证券代码：002470 证券简称：金正大 编号：2019-033

金正大生态工程集团股份有限公司

关于2018 年度报告的更正及补充公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 4 月 30 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了公司《2018 年度报告》全 文及摘要。经公司核查，现对《2018 年度报告》全文及摘要披露的部分内容予 以更正或补充（更正及补充部分加黑），具体更正或补充如下：

一、《2018 年年度报告》全文第一节 重要提示、目录和释义

更正前：

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

更正后：

独立董事秦涛因任职时间较短，无法对公司 2018 年年度报告表示意见，投 出弃权票，对公司 2018 年年度报告签署因任职时间较短无法表示意见的书面确 认意见。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
王孝峰	独立董事	因公出国	李杰利

《2018 年年度报告》摘要一、重要提示

更正前：

姓名	职务	内容和原因
		独立董事秦涛因任职时间较短，无法对公司2018年年度报告表示意见，投出弃权票，
秦涛	独立董事
		未对公司2018年年度报告签署书面确认意见。

声明

独立董事秦涛因任职时间较短，无法对公司 2018 年年度报告表示意见，投 出弃权票，未对公司 2018 年年度报告签署书面确认意见。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

更正后：

姓名 职务 内容和原因 独立董事秦涛因任职时间较短，无法对公司 2018 年年度报告表示意见，投出弃权票， 秦涛 独立董事 对公司 2018 年年度报告签署因任职时间较短无法表示意见的书面确认意见。

声明

独立董事秦涛因任职时间较短，无法对公司 2018 年年度报告表示意见，投

出弃权票， 对公司 2018 年年度报告签署因任职时间较短无法表示意见的书面确 认意见。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
王孝峰	独立董事	因公出国	李杰利

二、《2018 年年度报告》全文第五节 重要事项——五、董事会、监事会、

独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

董事会、监事会、独立董事对保留意见的审计报告说明详见公司已于 2019 年 4 月 30 日在巨潮资讯网披露的《董事会关于对保留意见的审计报告的专项说 明》、《监事会对董事会关于对保留意见审计报告的专项说明的意见》和《独立 董事关于公司第四届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

补充为：

（一）董事会关于对保留意见的审计报告的专项说明

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 “ 大信所 ” ）对金正大生态工 程集团股份有限公司（以下简称 “ 金正大 ” 或 “ 公司 ” ） 2018 年度财务报告出具 了保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 14 号－非标准审计意见及其涉及事项的处理》 (2018 年修 订 ) 、《深圳证券交易所股票上市规则》 (2018 年修订 ) 及《中小企业板信息披露业 务备忘录第 2 号：定期报告披露相关事项》的要求，公司董事会对该审计报告 涉及事项说明如下：

1 、注册会计师对相关事项的专项意见：

大信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) ( 以下简称 “ 我们 ” ) 依据中国注册会计师审 计准则对金正大生态工程集团股份有限公司 ( 以下简称 “ 金正大 ” )2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表及 2018 年度合并及母公司利润表、合并及母公司 股东权益变动表和合并及母公司现金流量表进行了审计，并于 2019 年 4 月 29 日出具了大信审字 [2019] 第 3-00395 号保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号－非标准审计意见及其涉及事项的处理》 (2018 年修订 ) 、《深圳证券交易所 股票上市规则》 (2018 年修订 ) 《深圳证券交易所股票上市规则》（ 2018 年修订） 的相关要求，我们对出具上述保留意见的审计报告说明如下：

（ 1 ） 发表保留意见的事项：

1 ）报告期内，贵公司以预付购货款的名义，与关联方诺贝丰（中国）农业 有限公司发生大额资金往来。截止 2018 年 12 月 31 日，预付款项余额为 371,380.27

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

万元，截止审计报告日尚未收到货物，也未收回款项。贵公司与日照昊农贸易 有限公司、临沂绿力商贸有限公司等单位发生较大金额资金往来，并通过预付 款项核算，截至 2018 年 12 月 31 日预付该等单位款项余额 60,794.61 万元，该等 预付款项多数并无实际货物采购入库。我们实施了函证、检查及访谈等审计程 序，但仍无法判断该等单位是否与贵公司存在关联方关系，以及预付款项的可 收回性和财务报表列报的恰当性。

此外，我们通过实施查阅相关工商登记信息、访谈等审计程序，以期识别 除其他可能未披露的关联方，以及是否存在未披露的对外投融资及担保，我们 未能获取贵公司是否提供了全部关联方及交易的审计证据，因此无法判断财务 报表附注“九、关联方关系及其交易”披露的准确性和完整性。

2 ）在审计过程中，我们发现贵公司以前年度存在无实物流转的贸易性收入。 我们提请贵公司对以前年度相关业务进行自查，并根据自查结果调整账务。截 止审计报告日，贵公司尚未提供自查结果，我们无法判断该事项对相应会计期 间财务报表的影响。

（ 2 ）出具保留意见的理由和依据

根据《中国注册会计师审计准则第 1502 号 - 在审计报告中发表非无保留意见》 第八条规定，“当存在下列情形之一时，注册会计师应当发表保留意见：注册会 计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但是认为未 发现的错报对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性”。 1 、金正大公 司与关联方诺贝丰公司发生的预付货款的款项性质和可回收性，我们无法获取 充分、适当的审计证据；金正大公司与日照昊农贸易有限公司等商贸公司发生 的预付款的资金往来，我们无法就该等款项的款项性质和可回收性，以及金正 大公司与该等商贸公司是否存在关联关系，获取充分、适当的审计证据；此外， 我们通过实施查阅相关工商登记信息、访谈等审计程序，以期识别除上述提及 的其他可能未披露的关联方，但未能获取金正大公司是否提供了全部关联方的 审计证据； 2 、我们无法获取金正大公司以前年度贸易性收入的充分、适当的审 计证据。上述事项对财务报表的影响主要涉及相关款项性质认定和列报的恰当 性、可收回性以及关联方关系认定的完整性，对财务报表可能产生的影响和披 露重大，但不具有广泛性。故我们对金正大公司 2018 年度财务报表出具了保留 意见的审计报告。

（ 3 ）保留意见中涉及事项对公司财务状况和经营成果的影响

对审计报告中“形成保留意见的基础”段落所述事项，我们无法实施恰当 的审计程序，以获取充分、适当的审计证据以对是否有必要对金正大公司与诺 贝丰公司之间的资金往来的款项性质、可回收性做出调整；未能合理确定是否 有必要对金正大公司与日照昊农贸易有限公司等商贸公司的相关款项性质、可 回收性做出调整，且未能确定金正大公司是否有必要调整该等单位与金正大公 司的关系的披露，以及是否有必要对财务报表附注“九、关联方关系及其交易” 披露的信息进行调整；未能合理确定是否有必要对金正大公司以前年度相关贸 易性收入进行调整。

上述事项对财务报表的影响和披露是重大的，但是不具有广泛性。

（ 4 ）保留意见涉及事项是否明显违反企业会计准则及相关信息披露规范性 规定的说明

由于无法获取充分、适当的审计证据，故我们没有发现上述保留意见涉及 事项的会计处理和披露存在明显违反企业会计准则及相关信息披露规范性的情

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

形。

2 、董事会对保留意见事项的说明

公司董事会已知悉上述报告意见类型，对大信所为我公司 2018 年度财务报 告出具的保留表示意见的审计报告涉及的事项分别说明如下：

（ 1 ）报告期内，本公司以预付购货款的名义，与关联方诺贝丰（中国）农 业有限公司（以下简称“诺贝丰”）发生大额资金往来。截止 2018 年 12 月 31 日，预付诺贝丰的余额为 371,380.27 万元，截止本报告日上述款项尚未收到货 物。在审计过程中，会计师对上述款项发生的资金流水进行了检查，并函证了 款项余额。在审计过程中，我们未能提供上述款项的具体资金流向证据，也未 能合理解释上述款项的实际用途。

本公司与诺贝丰（中国）农业有限公司（乙方）、临沂金正大投资控股有限 公司和万连步先生（丙方），于 2018 年 5 月签订了《金正大生态工程集团股份 有限公司与诺贝丰（中国）农业有限公司之战略合作协议》，协议约定本公司向 乙方预付货款，用于采购乙方的水溶肥、液体土壤调理剂、生物刺激素产品， 丙方承诺对乙方向甲方的供货义务提供连带保证责任并对乙方的还款义务等承 担向本公司先行偿付义务。 2018 年度公司预付该公司款项远大于该公司向本公 司交付的货物，由此形成较大金额的预付款项。

大信所无法实施满意的审计程序，以获取充分、适当的审计证据，据以判 断上述款项的性质和可回收性。虽然丙方对上述款项提供了担保，但上述款项 的可回收性仍然存在较大不确定性，考虑对财务报表的影响大信所对该事项出 具保留意见，董事会表示理解和接受。

本公司向供应商日照昊农贸易有限公司、临沂绿力商贸有限公司等商贸公 司支付了较大金额采购款，资金支付后，部分公司较长时间未能向公司提交货 物，部分公司退回了上述款项。在审计过程中，大信所对上述款项实施了检查、 函证，实地访谈等程序，但对我公司与上述贸易商是否存在关联关系无法判断； 我公司未能提供充分、适当的公司与上述贸易商的资金往来的最终流向的审计 证据，也无法对上述资金的实际用途出具令会计师满意的解释和证据，对于上 述款项的可收回性也不能可靠估计，考虑到上述事项对财务报表的影响，大信 所对该事项出具保留意见，董事会表示理解。

此外，在审计过程中，大信所通过实施查阅相关工商登记信息、访谈等审 计程序，以期识别除上述提及的其他可能未披露的关联方，但未能获取本公司 是否提供了全部关联方的审计证据，因此会计师未能确定公司是否有必要对财 务报表附注“九、关联方关系及其交易”披露做出调整，公司董事会对大信所 就该事项出具的保留意见表示尊重。

（ 2 ）在年报审计工作中，会计师发现我公司以前年度存在无实物流转的贸 易性收入。大信所提请我公司对以前年度相关业务进行自查，并根据自查结果 调整相应期间会计报表。在审计过程中，我公司正在对上述业务情况进行自查， 但未能将自查结果提供给会计师，也未能让会计师获取其他充分、适当的审计 证据。会计师基于上述事项可能对财务报表产生的影响而发表保留意见，董事 会尊重大信所的意见。

3 、公司拟采取的措施

公司董事会和管理层已充分认识到上述事项将对上市公司及其股东尤其是 中小股东可能造成的不利影响，拟采取以下措施确保 2019 年度消除保留意见的 影响，切实保障公司及广大投资者的权益不受侵害：

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（ 1 ）全力配合审计工作

针对大信所保留意见的相关事项，我公司正在积极准备并拟提交相关证据： 1 ）积极核实与诺贝丰的资金往来情况，查清资金流向，积极稳妥催收货物， 并采取一切必要措施催收货款。

2 ）根据《深圳证券交易所股票上市规则（ 2018 年修订）》中对关联方关系 的认定标准，对公司与相关贸易商的关系进行全面自查，对公司与该等公司的 关系再次进行界定，并根据再次界定结果履行审批程序和信息披露义务；

对公司与该等公司的采购情况、资金往来情况进行全面清理，界定相关款 项性质，并积极催收货物入库，或催收该等贸易商归还货款。

3 ）财务部门组织采购和销售等部门人员，对以前年度的贸易性收入进行全 面自查，因为涉及的供应商和客户较多，相关资料的整理进度未能达到预期。 我公司承诺尽快核实相关情况，并将自查结果和证据资料提交会计师审核。

（ 2 ）全面加强内部控制

公司董事会审计委员会将组织相关人员，根据《企业内部控制基本规范》 及其配套指引等相关规定，对公司经营管理、组织架构、资金活动、采购业务、 资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、全面预 算、合同管理、内部信息传递、信息系统、项目实施、内部审计、绩效管理、 关联交易、信息披露等工作进行全面核查。及时发现内部控制中存在的问题并 制定切实可行的整改措施并加以落实。

（ 3 ）立即问询大股东及实际控制人

公司已于 2018 年 4 月 28 日发函至大股东临沂金正大投资控股有限公司及 实际控制人万连步董事长，针对会计师沟通函中提及多项他们疑似为关联方的 单位、与相关单位资金往来、采购合同合理性的问题，请大股东、实际控制人 核实下属或控制的公司是否存在未告知上市公司或未更新关联方信息的情形。

（ 4 ）组织相关人员的培训学习

公司董事会责成有关部门，组织全部中高层管理人员，就企业内部控制规 范、上市公司规范运作基本要求、《证券法》等相关法律法规进行集中学习，提 高相关人员规范运作意识。

（ 5 ）严格履行信息披露义务

根据《上市公司信息披露管理办法》和相关规定，公司将在该事项取得进 展或消除影响后，按照法律法规及监管要求及时履行信息披露义务，保护上市 公司及全体股东利益。

（二）监事会关于对保留意见的审计报告的专项说明

1 、监事会同意会计师出具的审计报告，该审计报告客观真实地反映了公司 2018 年度财务状况和经营情况，我们对此表示认可。

2 、监事会同意董事会关于对保留意见的审计报告的专项说明，并将持续督 促公司董事会和管理层尽快采取有效措施，努力降低和消除相关事项对公司的 不利影响，切实维护公司及全体股东的合法权益，保证公司持续、稳定、健康 发展。

（三）独立董事关于对保留意见的审计报告的独立意见

大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务报告出具的保留 意见的审计报告，提出了公司 2018 年度的经营情况存在的问题。我们要求公司 董事会及管理层应尽快采取有效措施，解决公司目前存有的问题，维护公司及 公司股东的权益。

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三、《2018 年年度报告》全文第五节 重要事项 ——十六、重大关联交易—

— 1、与日常经营相关的关联交易

更正前：

						关联交	占同类	获批的			可获得
				关联交					是否超	关联交
关联交易	关联关	关联交	关联交		关联交	易金额	交易金	交易额			的同类	披露日	披露索
				易定价					过获批	易结算
方	系	易类型	易内容		易价格	（万	额的比	度（万			交易市	期	引
				原则					额度	方式
						元）	例	元）			价
	关键管
道依茨法	理人员											2018 年
		采购商	采购商	公平公									2018-0
尔机械有	担任董				市场价	188.97		10,000	否	现汇	不适用	04 月17
		品	品	正									37
限公司	事的其											日
	他企业
农商一号	合营企											2018 年
		采购商	采购商	公平公									2018-0
电子商务	业子公				市场价	23.04		50	否	现汇	不适用	04 月17
		品	品	正									37
有限公司	司											日
	关键管
陕西金丰
	理人员											2018 年
公社农业		采购商	采购商	公平公									2018-0
	直接控				市场价	145.63		500	否	现汇	不适用	04 月17
服务有限		品	品	正									37
	制的其											日
公司
	他企业
陕西农商
	合营企											2018 年
一号电子		采购商	采购商	公平公									2018-0
	业孙公				市场价	75.66		1,000	否	现汇	不适用	04 月17
商务有限		品	品	正									37
	司											日
公司
	关键管
安徽金丰
	理人员											2018 年
公社农化		销售商	销售商	公平公									2018-0
	直接控				市场价	714.17		3,000	否	现汇	不适用	04 月17
服务有限		品	品	正									37
	制的其											日
公司
	他企业
	关键管
滁州市金
	理人员											2018 年
丰公社农		销售商	销售商	公平公									2018-0
	直接控				市场价	131.12		500	否	现汇	不适用	04 月17
业服务有		品	品	正									37
	制的其											日
限公司
	他企业
	关键管
贵州金丰
	理人员											2018 年
公社农业		销售商	销售商	公平公									2018-0
	直接控				市场价	234.43		600	否	现汇	不适用	04 月17
服务有限		品	品	正									37
	制的其											日
公司
	他企业
巨野金丰	关键管											2018 年
		销售商	销售商	公平公									2018-0
公社农化	理人员				市场价	281.57		600	否	现汇	不适用	04 月17
		品	品	正									37
服务有限	直接控											日

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公司	制的其
	他企业
农商一号	合营企											2018 年
		销售商	销售商	公平公									2018-0
电子商务	业子公				市场价	0.01		500	否	现汇	不适用	04 月17
		品	品	正									37
有限公司	司											日
	关键管
陕西金丰
	理人员											2018 年
公社农业		销售商	销售商	公平公									2018-0
	直接控				市场价	114.24		2,000	否	现汇	不适用	04 月17
服务有限		品	品	正									37
	制的其											日
公司
	他企业
陕西农商
	合营企									现汇、		2018 年
一号电子		销售商	销售商	公平公		41,777		118,90					2018-0
	业孙公				市场价				否	银行承	不适用	04 月17
商务有限		品	品	正		.03		0					37
	司									兑汇票		日
公司
	关键管
威海金丰
	理人员											2018 年
公社农化		销售商	销售商	公平公									2018-0
	直接控				市场价	70.15		500	否	现汇	不适用	04 月17
服务有限		品	品	正									37
	制的其											日
公司
	他企业
	孙公司
150 家县												2018 年
	投资的	销售商	销售商	公平公		51,748		300,00					2018-0
级金丰公					市场价				否	现汇	不适用	04 月17
	其他企	品	品	正		.57		0					37
社												日
	业
						95,504		438,15
合计				--	--		--		--	--	--	--	--
						.58		0
大额销货退回的详细情况				不适用
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的				不适用
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
				不适用
的原因（如适用）

更正后：

						关联交	占同类	获批的			可获得
				关联交					是否超	关联交
关联交易	关联关	关联交	关联交		关联交	易金额	交易金	交易额			的同类	披露日	披露索
				易定价					过获批	易结算
方	系	易类型	易内容		易价格	（万	额的比	度（万			交易市	期	引
				原则					额度	方式
						元）	例	元）			价
	关键管												具体内
道依茨法	理人员											2018 年	容详见
		采购商	采购商	公平公
尔机械有	担任董				市场价	188.97	0.02%	10,000	否	现汇	不适用	04 月17	公司在
		品	品	正
限公司	事的其											日	巨潮资
	他企业												讯网披
农商一号	合营企	采购商	采购商	公平公								2018 年	露《关
电子商务	业子公	品	品	正	市场价	23.04	0.00%	50	否	现汇	不适用	04 月17	于2018

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有限公司	司											日	年度日
	关键管												常关联
陕西金丰
	理人员											2018 年	交易预
公社农业		采购商	采购商	公平公
	直接控				市场价	145.63	0.01%	500	否	现汇	不适用	04 月17	计的公
服务有限
	制的其	品	品	正								日	告》（公
公司
	他企业												告编
陕西农商													号：
	合营企											2018 年
一号电子		采购商	采购商	公平公									2018-0
	业孙公				市场价	75.66	0.01%	1,000	否	现汇	不适用	04 月17
商务有限		品	品	正									37）
	司											日
公司
	关键管
安徽金丰
	理人员											2018 年
公社农化		销售商	销售商	公平公
	直接控				市场价	714.17	0.05%	3,000	否	现汇	不适用	04 月17
服务有限		品	品	正
	制的其											日
公司
	他企业
	关键管
滁州市金
	理人员											2018 年
丰公社农		销售商	销售商	公平公
	直接控				市场价	131.12	0.01%	500	否	现汇	不适用	04 月17
业服务有		品	品	正
	制的其											日
限公司
	他企业
	关键管
贵州金丰
	理人员											2018 年
公社农业		销售商	销售商	公平公
	直接控				市场价	234.43	0.02%	600	否	现汇	不适用	04 月17
服务有限		品	品	正
	制的其											日
公司
	他企业
	关键管
巨野金丰
	理人员											2018 年
公社农化		销售商	销售商	公平公
	直接控				市场价	281.57	0.02%	600	否	现汇	不适用	04 月17
服务有限		品	品	正
	制的其											日
公司
	他企业
农商一号	合营企											2018 年
		销售商	销售商	公平公
电子商务	业子公				市场价	0.01	0.00%	500	否	现汇	不适用	04 月17
		品	品	正
有限公司	司											日
	关键管
陕西金丰
	理人员											2018 年
公社农业		销售商	销售商	公平公
	直接控				市场价	114.24	0.01%	2,000	否	现汇	不适用	04 月17
服务有限		品	品	正
	制的其											日
公司
	他企业
陕西农商
	合营企									现汇、		2018 年
一号电子		销售商	销售商	公平公		41,777		118,90
	业孙公				市场价		2.70%		否	银行承	不适用	04 月17
商务有限		品	品	正		.03		0
	司									兑汇票		日
公司
威海金丰	关键管	销售商	销售商	公平公								2018 年
					市场价	70.15	0.00%	500	否	现汇	不适用
公社农化	理人员	品	品	正								04 月17

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

服务有限	直接控											日
公司	制的其
	他企业
	孙公司
150 家县												2018 年
	投资的	销售商	销售商	公平公		51,748		300,00
级金丰公					市场价		3.34%		否	现汇	不适用	04 月17
	其他企	品	品	正		.57		0
社												日
	业
诺贝丰	其他关
（中国）	联人担	采购商	采购商	公平公		31,725
					市场价		2.54%		是	现汇	不适用
农业有限	任高管	品	品	正		.74
公司	的企业
诺贝丰	其他关
（中国）	联人担	销售商	销售商	公平公		12,846
					市场价		0.83%		是	现汇	不适用
农业有限	任高管	品	品	正		.23
公司	的企业
						140,07		438,15
合计				--	--		--		--	--	--	--	--
						6.56		0
大额销货退回的详细情况				不适用
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的				不适用
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
				不适用
的原因（如适用）

四、《2018 年年度报告》全文第九节公司治理——九、内部控制评价报告—

• 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况详见公司于 2019 年 4 月 30

日公司在巨潮资讯网披露的《 2018 年度内部控制评价报告》。

补充为：

报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

报告期内公司存在以下财务报告内部控制重大缺陷：

（ 1 ）报告期内，公司以预付购货款的名义，与关联方诺贝丰（中国）农业有限公司发生大额资金往来。截止 2018 年 12 月 31 日，预付款项余额为 371,380.27 万元，截止审计报告日尚未收到货物。公司与日照昊农贸易有限公司、临沂绿 力商贸有限公司等单位发生较大金额资金往来，并通过预付款项核算，截止 2018 年 12 月 31 日预付款项余额 60,794.61 万元，该等预付款项多数并无实际货物采购入库。资产负债表日至财务报告批准报出日期间，公司仍存在与上述单位发生 资金往来情况。

管理层没有对上述单位的背景情况、财务状况、信用情况进行必要的调查以评估其信用风险，也未对上述资金支付的 恰当性实施必要的内部控制，且截止本报告日，上述情况尚未消除。

公司在协议签订以及款项支付管理上未能实施有效的控制。

• （ 2 ）公司 2018 年季度报告和半年度报告未将诺贝丰（中国）农业有限公司识别为关联方并披露与该公司的相关交易，

• 年度报告中公司根据会计师的意见将诺贝丰识别为关联方并披露了相关交易。 公司未对关联方及关联方交易披露的准确性和完整性实施有效的内部控制。

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（ 3 ）会计师在对 2018 年报审计过程中，发现本公司以前年度存在无实物流转的贸易性收入，并提请本公司进行自查 并根据自查结果调整相应期间会计报表。但截止本报告日，本公司尚在自查中，相关影响尚未纠正。 公司的内控制度应当及时发现财务报表的相关错误并予以纠正，但公司该项内控失效。

五、《2018 年年度报告》全文第十一节 财务报告——十二、关联方及关联

交易——5、关联交易——（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

更正前：

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
		1,889,697.2
道依茨法尔机械有限公司	采购商品		100,000,000.00	否
		7
农商一号电子商务有限公司	采购商品	230,370.91	500,000.00	否	49,383.39
陕西金丰公社农业服务有限		1,456,283.4
	采购商品		5,000,000.00	否	21,390.00
公司		2
陕西农商一号电子商务有限
	采购商品	756,628.06	10,000,000.00	否	472,885.59
公司
山东金丰公社果品有限公司	采购商品		1,500,000.00	否	71,642.01

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
承德金丰公社农业服务有限公司	销售商品		1,284,344.06
安徽金丰公社农化服务有限公司	销售商品	7,141,728.83	7,671,271.55
滁州市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,311,167.43	1,474,002.44
贵州金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,344,321.23
巨野金丰公社农化服务有限公司	销售商品	2,815,677.08
农商一号电子商务有限公司	销售商品	56.50	85,238.72
陕西金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,142,377.62	17,960,340.61
陕西农商一号电子商务有限公司	销售商品	417,770,260.87	802,242,219.53
威海金丰公社农化服务有限公司	销售商品	701,509.00	397,453.60
（停用）兰陵县金丰农业服务有限公司	销售商品	5,053,622.03
阿荣旗金丰公社农业服务有限公司	销售商品	22,012,406.10
宝清金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,466,363.61
察哈尔右翼中旗金丰农业服务有限公司	销售商品	3,099,563.56
昌图县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,219,999.98
川汇区金丰公社农业服务有限公司	销售商品	5,002,405.40
大安市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	8,026,315.75
大荔县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,901,913.41
单县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	9,254,356.09
砀山县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	9,134,769.32
东营广饶金丰公社农业服务有限公司	销售商品	44,636.36
凤台金丰农业服务有限公司	销售商品	11,467,188.07

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凤阳金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,042,964.47
富锦金丰公社农业服务有限公司	销售商品	765,272.74
公主岭市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,565,045.47
固镇县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	7,346,533.90
哈尔滨金丰农业服务有限公司	销售商品	10,756,812.92
邯郸市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	4,925,936.21
行唐县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	8,317,793.84
黑山县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,412,345.43
呼伦贝尔市扎兰屯市金丰农业服务有限公司	销售商品	3,495,788.77
霍邱县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,386.36
胶州金丰公社农业服务有限公司	销售商品	5,352,597.89
莒南县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	3,938,397.78
巨鹿县金丰农业服务有限公司	销售商品	181,149.99
科尔沁右翼中旗金丰农业服务有限公司	销售商品	2,764,909.07
来安县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	9,815,617.16
莱西金丰公社农业服务有限公司	销售商品	4,973,851.42
莱州金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,409,137.99	4,313,480.34
乐陵市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	3,548,552.19
梨树县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,187,454.54
澧县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,276,477.80
利辛县金丰农业服务有限公司	销售商品	80,400.00
林甸县金丰农业服务有限公司	销售商品	2,652,305.50
临沭金丰公社农业服务有限公司	销售商品	12,812,251.97	4,000,062.23
灵璧县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	7,748,238.70
龙口金丰公社农业服务有限公司	销售商品	116,654.55
滦南金丰农业服务有限公司	销售商品	190,720.00
漯河金丰公社农业服务有限公司	销售商品	12,401,527.42
蒙城县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	10,892,664.52
密山市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,054,090.90
明光市金丰农业服务有限公司	销售商品	4,321,536.66
莫力达瓦达斡尔族自治旗金丰公社农业服务有限公司	销售商品	16,595,080.39
奈曼旗金丰公社农业服务有限公司	销售商品	8,465,351.15
南宁市武鸣区金丰公社农业服务有限公司	销售商品	4,570,422.11
宁远县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	5,809,043.46
邳州市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	10,601,277.05
平邑县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,046,837.04
濮阳县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,932,891.16
杞县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	40,276.36
前郭尔罗斯蒙古族自治县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,410,315.47
潜江金丰公社农业服务有限公司	销售商品	5,760,199.20
黔西县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	4,587,983.96
青岛金丰公社农业服务有限公司	销售商品	3,046,796.25
青岛平度金丰公社农业服务有限公司	销售商品	8,671,423.68

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

曲周县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,899,927.27
全椒县金丰农业服务有限公司	销售商品	4,158,459.90
荣成金丰公社农业服务有限公司	销售商品	4,821,244.28
汝州市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	687,141.83
商河金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,064,703.93
上蔡县金丰农业服务有限公司	销售商品	10,967,837.37
上饶市信州区金丰公社农业服务有限公司	销售商品	7,173,145.75
寿县金丰农业服务有限公司	销售商品	5,926,240.83
随州市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,603,209.08
遂平县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,322,597.13
太康县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,680,983.62
郯城县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	11,386,840.34
滕州金丰公社农业服务有限公司	销售商品	7,265,626.97
天长市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	77,963.64
突泉县金丰农业服务有限公司	销售商品	1,887,127.64
望奎县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	3,957,272.75
渭南金丰公社农业服务有限公司	销售商品	11,491,703.32
文登金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,965,700.87
乌兰察布市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	18,754,074.81
乌兰浩特市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	10,313,708.41
西安金丰公社农业服务有限公司	销售商品	3,973,180.74
西安市阎良区金丰公社农业服务有限公司	销售商品	4,347,972.15
西华县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	3,266,678.14
息县金丰农业服务有限公司	销售商品	23,945.45
襄阳市襄州区金丰农业服务有限公司	销售商品	10,550,774.47
萧县金丰农业服务有限公司	销售商品	14,641,839.45
忻州市金丰农业服务有限公司	销售商品	8,560,850.77
新野县金丰农业服务有限公司	销售商品	7,313,894.43
兴城市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,496,363.66
宿州市埇桥区金丰公社农业服务有限公司	销售商品	12,770,538.45
永吉县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,028,331.37
沅江市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	5,683,310.15
长春市双阳区金丰公社农业服务有限公司	销售商品	855,116.37
驻马店市金丰农业服务有限公司	销售商品	13,997,590.38

更正后：

采购商品/接受劳务情况表

				单位： 元	单位： 元
				是否超过 交易额度
关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度		上期发生额
道依茨法尔机械有限公司	采购商品	1,889,697.27	100,000,000.00	否
农商一号电子商务有限公司	采购商品	230,370.91	500,000.00	否	49,383.39
陕西金丰公社农业服务有限公司	采购商品	1,456,283.42	5,000,000.00	否	21,390.00

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陕西农商一号电子商务有限公司	采购商品	756,628.06	10,000,000.00	否	472,885.59
山东金丰公社果品有限公司	采购商品		1,500,000.00	否	71,642.01
诺贝丰（中国）农业有限公司	采购商品	317,257,394.30
出售商品/提供劳务情况表

诺贝丰（中国）农业有限公司 采购商品 出售商品/提供劳务情况表	317,257,394.30
		单位： 元 本期发生额 上期发生额 1,284,344.06 7,141,728.83 7,671,271.55 1,311,167.43 1,474,002.44 2,344,321.23 2,815,677.08 56.50 85,238.72 1,142,377.62 17,960,340.61 417,770,260.87 802,242,219.53 701,509.00 397,453.60 5,053,622.03 22,012,406.10 2,466,363.61 3,099,563.56 1,219,999.98 5,002,405.40 8,026,315.75 6,901,913.41 9,254,356.09 9,134,769.32 44,636.36 11,467,188.07 6,042,964.47 765,272.74 2,565,045.47 7,346,533.90 10,756,812.92 4,925,936.21 8,317,793.84 6,412,345.43 3,495,788.77 1,386.36 5,352,597.89 3,938,397.78 181,149.99 2,764,909.07 9,815,617.16 4,973,851.42
关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
承德金丰公社农业服务有限公司	销售商品		1,284,344.06
安徽金丰公社农化服务有限公司	销售商品	7,141,728.83	7,671,271.55
滁州市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,311,167.43	1,474,002.44
贵州金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,344,321.23
巨野金丰公社农化服务有限公司	销售商品	2,815,677.08
农商一号电子商务有限公司	销售商品	56.50	85,238.72
陕西金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,142,377.62	17,960,340.61
陕西农商一号电子商务有限公司	销售商品	417,770,260.87	802,242,219.53
威海金丰公社农化服务有限公司	销售商品	701,509.00	397,453.60
（停用）兰陵县金丰农业服务有限公司	销售商品	5,053,622.03
阿荣旗金丰公社农业服务有限公司	销售商品	22,012,406.10
宝清金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,466,363.61
察哈尔右翼中旗金丰农业服务有限公司	销售商品	3,099,563.56
昌图县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,219,999.98
川汇区金丰公社农业服务有限公司	销售商品	5,002,405.40
大安市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	8,026,315.75
大荔县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,901,913.41
单县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	9,254,356.09
砀山县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	9,134,769.32
东营广饶金丰公社农业服务有限公司	销售商品	44,636.36
凤台金丰农业服务有限公司	销售商品	11,467,188.07
凤阳金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,042,964.47
富锦金丰公社农业服务有限公司	销售商品	765,272.74
公主岭市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,565,045.47
固镇县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	7,346,533.90
哈尔滨金丰农业服务有限公司	销售商品	10,756,812.92
邯郸市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	4,925,936.21
行唐县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	8,317,793.84
黑山县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,412,345.43
呼伦贝尔市扎兰屯市金丰农业服务有限公司	销售商品	3,495,788.77
霍邱县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,386.36
胶州金丰公社农业服务有限公司	销售商品	5,352,597.89
莒南县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	3,938,397.78
巨鹿县金丰农业服务有限公司	销售商品	181,149.99
科尔沁右翼中旗金丰农业服务有限公司	销售商品	2,764,909.07
来安县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	9,815,617.16
莱西金丰公社农业服务有限公司	销售商品	4,973,851.42

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

莱州金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,409,137.99	4,313,480.34
乐陵市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	3,548,552.19
梨树县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,187,454.54
澧县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,276,477.80
利辛县金丰农业服务有限公司	销售商品	80,400.00
林甸县金丰农业服务有限公司	销售商品	2,652,305.50
临沭金丰公社农业服务有限公司	销售商品	12,812,251.97	4,000,062.23
灵璧县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	7,748,238.70
龙口金丰公社农业服务有限公司	销售商品	116,654.55
滦南金丰农业服务有限公司	销售商品	190,720.00
漯河金丰公社农业服务有限公司	销售商品	12,401,527.42
蒙城县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	10,892,664.52
密山市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,054,090.90
明光市金丰农业服务有限公司	销售商品	4,321,536.66
莫力达瓦达斡尔族自治旗金丰公社农业服务有限公司	销售商品	16,595,080.39
奈曼旗金丰公社农业服务有限公司	销售商品	8,465,351.15
南宁市武鸣区金丰公社农业服务有限公司	销售商品	4,570,422.11
宁远县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	5,809,043.46
邳州市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	10,601,277.05
平邑县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,046,837.04
濮阳县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,932,891.16
杞县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	40,276.36
前郭尔罗斯蒙古族自治县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,410,315.47
潜江金丰公社农业服务有限公司	销售商品	5,760,199.20
黔西县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	4,587,983.96
青岛金丰公社农业服务有限公司	销售商品	3,046,796.25
青岛平度金丰公社农业服务有限公司	销售商品	8,671,423.68
曲周县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,899,927.27
全椒县金丰农业服务有限公司	销售商品	4,158,459.90
荣成金丰公社农业服务有限公司	销售商品	4,821,244.28
汝州市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	687,141.83
商河金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,064,703.93
上蔡县金丰农业服务有限公司	销售商品	10,967,837.37
上饶市信州区金丰公社农业服务有限公司	销售商品	7,173,145.75
寿县金丰农业服务有限公司	销售商品	5,926,240.83
随州市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,603,209.08
遂平县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,322,597.13
太康县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	6,680,983.62
郯城县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	11,386,840.34
滕州金丰公社农业服务有限公司	销售商品	7,265,626.97
天长市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	77,963.64
突泉县金丰农业服务有限公司	销售商品	1,887,127.64
望奎县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	3,957,272.75

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

渭南金丰公社农业服务有限公司	销售商品	11,491,703.32
文登金丰公社农业服务有限公司	销售商品	1,965,700.87
乌兰察布市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	18,754,074.81
乌兰浩特市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	10,313,708.41
西安金丰公社农业服务有限公司	销售商品	3,973,180.74
西安市阎良区金丰公社农业服务有限公司	销售商品	4,347,972.15
西华县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	3,266,678.14
息县金丰农业服务有限公司	销售商品	23,945.45
襄阳市襄州区金丰农业服务有限公司	销售商品	10,550,774.47
萧县金丰农业服务有限公司	销售商品	14,641,839.45
忻州市金丰农业服务有限公司	销售商品	8,560,850.77
新野县金丰农业服务有限公司	销售商品	7,313,894.43
兴城市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,496,363.66
宿州市埇桥区金丰公社农业服务有限公司	销售商品	12,770,538.45
永吉县金丰公社农业服务有限公司	销售商品	2,028,331.37
沅江市金丰公社农业服务有限公司	销售商品	5,683,310.15
长春市双阳区金丰公社农业服务有限公司	销售商品	855,116.37
驻马店市金丰农业服务有限公司	销售商品	13,997,590.38
诺贝丰(中国)农业有限公司	销售商品	128,462,338.51

六、《2018 年年度报告》全文第十一节 财务报告——十二、关联方及关联

交易——6、关联方应收应付款项

更正前：

（1）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	滁州市金丰公社农业服务有限公司			555,742.88	27,787.14
应收账款	莱州金丰公社农业服务有限公司	1,450,973.40	72,548.67	22,194.80	1,109.74
应收账款	临沭金丰公社农业服务有限公司	2,897,100.92	144,855.05
应收账款	莱西金丰公社农业服务有限公司	1,371,469.40	68,573.47
应收账款	驻马店市金丰农业服务有限公司	208,374.38	10,418.72
应收账款	蒙城县金丰公社农业服务有限公司	267,021.06	13,351.05
应收账款	凤台金丰农业服务有限公司	221,450.06	11,072.50
应收账款	宁远县金丰公社农业服务有限公司	89,934.28	4,496.71
应收账款	来安县金丰公社农业服务有限公司	216,767.73	10,838.39
应收账款	凤阳金丰公社农业服务有限公司	126,770.48	6,338.52
应收账款	上饶市信州区金丰公社农业服务有限公司	900,862.01	45,043.10
预付账款	陕西金丰公社农业服务有限公司	423,079.58

更正后：

（1）应收项目

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单位： 元

				单位： 元	单位： 元
		期末余额		期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	滁州市金丰公社农业服务有限公司			555,742.88	27,787.14
应收账款	莱州金丰公社农业服务有限公司	1,450,973.40	72,548.67	22,194.80	1,109.74
应收账款	临沭金丰公社农业服务有限公司	2,897,100.92	144,855.05
应收账款	莱西金丰公社农业服务有限公司	1,371,469.40	68,573.47
应收账款	驻马店市金丰农业服务有限公司	208,374.38	10,418.72
应收账款	蒙城县金丰公社农业服务有限公司	267,021.06	13,351.05
应收账款	凤台金丰农业服务有限公司	221,450.06	11,072.50
应收账款	宁远县金丰公社农业服务有限公司	89,934.28	4,496.71
应收账款	来安县金丰公社农业服务有限公司	216,767.73	10,838.39
应收账款	凤阳金丰公社农业服务有限公司	126,770.48	6,338.52
应收账款	上饶市信州区金丰公社农业服务有限公司	900,862.01	45,043.10
预付账款	陕西金丰公社农业服务有限公司	423,079.58
预付款项	山东金丰公社农产品经营有限公司	79,816,077.07
预付款项	诺贝丰（中国）农业有限公司	3,713,802,659.72
合计		3,801,792,540.09	387,536.18	577,937.68	28,896.88

除上述更正后披露内容外，公司《2018 年度报告》全文及摘要其他内容不 变，由此给投资者造成的不便，公司深表歉意。今后公司及相关人员将加强信息 披露文件的编制和审核工作，努力提高信息披露质量。本次更正后的《2018 年 度报告》全文及摘要同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）进行披露。 特此公告。

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