Quarterly Report • Dec 15, 2021
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年12月15日 |
| 【四半期会計期間】 | 第47期第２四半期(自 2021年８月１日 至 2021年10月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社菊池製作所 |
| 【英訳名】 | KIKUCHI SEISAKUSHO CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 菊池 功 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都八王子市美山町2161番地21 |
| 【電話番号】 | 042-651-6093（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員経理部長 岸田 俊邦 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都八王子市美山町2161番地21 |
| 【電話番号】 | 042-651-6093（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員経理部長 岸田 俊邦 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E22016 34440 株式会社菊池製作所 KIKUCHI SEISAKUSHO CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2021-05-01 2021-10-31 Q2 2022-04-30 2020-05-01 2020-10-31 2021-04-30 1 false false false E22016-000 2021-12-15 E22016-000 2020-05-01 2020-10-31 E22016-000 2020-05-01 2021-04-30 E22016-000 2021-05-01 2021-10-31 E22016-000 2020-10-31 E22016-000 2021-04-30 E22016-000 2021-10-31 E22016-000 2020-08-01 2020-10-31 E22016-000 2021-08-01 2021-10-31 E22016-000 2021-12-15 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E22016-000 2021-10-31 jpcrp_cor:Row1Member E22016-000 2020-04-30 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第46期
第２四半期
連結累計期間 | 第47期
第２四半期
連結累計期間 | 第46期 |
| 会計期間 | | 自 2020年５月１日
至 2020年10月31日 | 自 2021年５月１日
至 2021年10月31日 | 自 2020年５月１日
至 2021年４月30日 |
| 売上高 | (千円) | 1,879,905 | 2,475,644 | 4,465,469 |
| 経常損失(△) | (千円) | △506,761 | △446,240 | △904,629 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純損失(△) | (千円) | △624,754 | △379,838 | △934,231 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △568,612 | △781,618 | △276,341 |
| 純資産額 | (千円) | 6,802,951 | 6,239,316 | 7,141,785 |
| 総資産額 | (千円) | 10,262,221 | 10,421,515 | 10,762,843 |
| １株当たり四半期(当期)純損失(△) | (円) | △51.69 | △31.44 | △77.30 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | - | - | - |
| 自己資本比率 | (％) | 66.3 | 59.8 | 66.1 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △36,322 | △424,836 | 5,644 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △904,910 | △26,057 | △884,621 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 136,862 | 517,596 | △9,716 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 1,418,662 | 1,432,300 | 1,360,141 |
| 回次 | 第46期 第２四半期 連結会計期間 |
第47期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2020年８月１日 至 2020年10月31日 |
自 2021年８月１日 至 2021年10月31日 |
|
| １株当たり四半期純損失(△) | (円) | △33.84 | △20.00 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、１株当たり四半期(当期)純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３.「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結会計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっています。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
0102010_honbun_0147447003311.htm
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。 ### 2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
(経営成績)
当第２四半期連結累計期間における我が国の経済は、前連結会計年度より世界的に流行している新型コロナウイルス感染症の再拡大により、一部地域において再度の緊急事態宣言やまん延防止等重点措置の実施等により、経済活動に大きな影響を及ぼしていましたが、ワクチン接種の進展などにより、９月末に緊急事態等の宣言が解除され、徐々に規制が緩和されるなど明るさが出始めています。
一方で、世界経済も同様に新型コロナウイルス感染症の影響を受けており、自動車生産のサプライチェーンの世界的な混乱により需要の回復に供給が応えられないなど、引続き先行きは不透明な状況が続いております。
このような状況のもと、当社グループの売上高及び受注の状況は、未だ厳しい状況が続いております。当社の主要顧客であるデジタルカメラ、時計、事務機器等の情報通信機器、精密電子機器ならびに自動車メーカー等の研究開発及び生産状況は、前年同期比では開発意欲等に回復傾向が見られるものの、世界的な半導体不足やサプライチェーンの混乱により、生産活動が計画通りに出来ない状況や、依然として新型コロナウイルス感染症の再拡大への懸念から各社慎重な動きも継続しており、新規開発試作品製造・金型製造及び量産品製造の受注・生産の状況は引き続き厳しい結果となりました。一方、ロボット・装置関連製品については、サポート・サービスロボット分野のスタートアップ企業への投資は旺盛で、各社開発・製品化への取り組みが活発化しており、同分野を中心としたスタートアップ企業への包括事業連携を掲げて開始した「WORLD ROBOTEC」の取り組みを核として、受託開発や受託製造の引き合いは引き続き拡大傾向にあります。しかしながら、注力しているロボティクスの販売は弱含みであり、計画を下回って推移しております。
これらの結果、当第２四半期連結累計期間の業績は、売上高2,475百万円(前年同四半期比31.7％増)となり、利益面につきましては、売上総利益は246百万円(同56.7％増)、営業損失324百万円(前年同四半期は営業損失422百万円)となりました。以下、受取配当金、助成金収入等の営業外収益75百万円(同34.6％減)を加算し、持分法による投資損失及び支払利息等の営業外費用197百万円(同1.1％減)を減じた結果として、経常損失は446百万円(前年同四半期は経常損失506百万円)となりました。さらに、特別利益として、投資有価証券売却益ならびに持分変動利益34百万円を計上しました。
これに税金費用を計上した結果、親会社株主に帰属する四半期純損失は379百万円(前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純損失624百万円)となりました。
なお、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しております。詳細については、「２.四半期連結財務諸表及び主な注記 (３)四半期連結財務諸表に関する注記事項(会計方針の変更)」をご参照ください。
(財政状態)
当第２四半期連結会計期間末における資産合計は、10,421百万円となり、前連結会計年度末比341百万円の減少(前連結会計年度末比3.2％減)となりました。うち、流動資産は、3,836百万円となり、前連結会計年度末比240百万円の増加(同6.7％増)となりました。これは、受取手形、売掛金及び契約資産が251百万円増加(同32.6％増)したことが主因となっております。固定資産は、6,585百万円となり、前連結会計年度末比581百万円の減少(同8.1％減)となりました。これは、投資有価証券522百万円の減少(同10.5％減)によるものです。
負債合計は、4,182百万円となり、前連結会計年度末比561百万円の増加(前連結会計年度末比15.5％増)となりました。うち、流動負債は、2,478百万円となり、前連結会計年度末比691百万円の増加(同38.7％増)となりました。これは、短期借入金が672百万円増加(同95.1％増)したことが主因となっております。固定負債は、1,703百万円となり、前連結会計年度末比129百万円の減少(同7.1％減)となりました。これは、繰延税金負債が190百万円減少(同23.0％減)したことが主因となっております。
純資産は、6,239百万円となり、前連結会計年度末比902百万円の減少(同12.6％減)となりました。これは、その他の包括利益累計額が381百万円減少(同22.2％減)及び利益剰余金が500百万円減少(同16.1％減)したことが主因となっております。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物は、1,432百万円(前年同四半期比1.0％増)となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、424百万円の支出超過(前年同四半期は36百万円の支出超過)となりました。この主な収入要因は、持分法による投資損失160百万円、棚卸資産の減少122百万円、減価償却費88百万円、主な支出要因は、売上債権の増加額338百万円、税金等調整前四半期純損失411百万円、貸倒引当金の減少84百万円です。
投資活動によるキャッシュ・フローは、26百万円の支出超過(同904百万円の支出超過)となりました。主な支出要因は、投資有価証券の取得による支出101百万円です。
財務活動によるキャッシュ・フローは、517百万円の収入超過(同136百万円の収入超過)となりました。主な収入要因は、短期借金の純増加額672百万円、主な支出要因は、配当金の支払額120百万円です。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(4) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は128百万円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 36,000,000 |
| 計 | 36,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) ( 2021年10月31日) |
提出日現在発行数(株) ( 2021年12月15日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 12,337,700 | 12,337,700 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） |
単元株式数は 100株であります。 |
| 計 | 12,337,700 | 12,337,700 | ― | ― |
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2021年８月１日～ 2021年10月31日 |
－ | 12,337,700 | － | 1,303,843 | － | 1,198,003 |
2021年10月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社 K I M | 東京都八王子市椚田町508番地19 | 3,285 | 27.2 |
| 管理信託(菊池功口)受託者 株式会社SMBC信託銀行 |
東京都港区西新橋１丁目３-１ | 1,299 | 10.8 |
| 菊池 昭夫 | 東京都日野市 | 1,117 | 9.3 |
| 齋藤 恵美子 | 東京都八王子市 | 1,110 | 9.2 |
| 菊池製作所従業員持株会 | 東京都八王子市美山町2161番地21 | 175 | 1.5 |
| 楽天証券株式会社 | 東京都港区青山２丁目６番21号 | 91 | 0.8 |
| 株式会社SBI証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 71 | 0.6 |
| 金子 秀世 | 神奈川県横浜市 | 59 | 0.5 |
| 住友生命保険相互会社 | 東京都中央区築地７丁目18-24 | 42 | 0.3 |
| 明石 陽三郎 | 広島県広島市 | 26 | 0.2 |
| 計 | ― | 7,277 | 60.2 |
2021年10月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 257,000 |
―
―
完全議決権株式(その他)
普通株式
120,747
―
12,074,700
単元未満株式
普通株式
―
―
6,000
発行済株式総数
12,337,700
―
―
総株主の議決権
―
120,747
―
(注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式 44株が含まれています。 ##### ② 【自己株式等】
| 2021年10月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社菊池製作所 |
東京都八王子市美山町2161番地21 | 257,000 | - | 257,000 | 2.1 |
| 計 | - | 257,000 | - | 257,000 | 2.1 |
該当事項はありません。
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１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2021年８月１日から2021年10月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(2021年５月１日から2021年10月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年４月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2021年10月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,613,897 | 1,685,875 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 772,784 | - | |||||||||
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | - | ※1 1,024,400 | |||||||||
| 電子記録債権 | 323,939 | ※1 410,616 | |||||||||
| 商品及び製品 | 124,780 | 108,129 | |||||||||
| 仕掛品 | 285,403 | 206,634 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 259,057 | 232,216 | |||||||||
| その他 | 362,723 | 231,025 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △146,519 | △62,806 | |||||||||
| 流動資産合計 | 3,596,066 | 3,836,092 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 2,868,004 | 2,868,332 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,492,234 | △1,522,309 | |||||||||
| 減損損失累計額 | △477,740 | △477,740 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 898,029 | 868,282 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具 | 3,224,961 | 3,232,307 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △2,704,757 | △2,747,539 | |||||||||
| 減損損失累計額 | △210,469 | △210,469 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 309,733 | 274,298 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 658,653 | 664,998 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △580,424 | △592,294 | |||||||||
| 減損損失累計額 | △16,985 | △16,985 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 61,242 | 55,718 | |||||||||
| 土地 | 638,692 | 637,729 | |||||||||
| 建設仮勘定 | - | 29,400 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 1,907,699 | 1,865,429 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 55,973 | 50,320 | |||||||||
| その他 | 5,805 | 5,579 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 61,778 | 55,900 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 4,964,378 | 4,441,999 | |||||||||
| 長期貸付金 | 10,552 | 1,219 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 5,806 | 5,768 | |||||||||
| その他 | 217,213 | 215,435 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △717 | △358 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 5,197,234 | 4,664,065 | |||||||||
| 固定資産合計 | 7,166,711 | 6,585,394 | |||||||||
| 繰延資産 | |||||||||||
| 創立費 | 64 | 28 | |||||||||
| 資産合計 | 10,762,843 | 10,421,515 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年４月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2021年10月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 598,271 | ※1 614,866 | |||||||||
| 短期借入金 | 707,500 | 1,380,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 79,294 | 74,466 | |||||||||
| 未払金 | 106,578 | 71,737 | |||||||||
| 未払費用 | 119,154 | 145,864 | |||||||||
| 未払法人税等 | 16,723 | 24,453 | |||||||||
| 賞与引当金 | 50,025 | 75,037 | |||||||||
| 預り金 | 26,447 | 26,543 | |||||||||
| その他 | 83,481 | 65,596 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,787,475 | 2,478,566 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 220,850 | 191,660 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 389,624 | 396,268 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 27,452 | 24,967 | |||||||||
| 資産除去債務 | 10,751 | 10,778 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 827,208 | 637,064 | |||||||||
| その他 | 357,694 | 442,893 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,833,582 | 1,703,633 | |||||||||
| 負債合計 | 3,621,057 | 4,182,199 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,303,843 | 1,303,843 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,193,904 | 1,193,904 | |||||||||
| 利益剰余金 | 3,100,577 | 2,599,887 | |||||||||
| 自己株式 | △198,939 | △198,939 | |||||||||
| 株主資本合計 | 5,399,385 | 4,898,695 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 1,809,166 | 1,420,803 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △93,426 | △86,277 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | 469 | 430 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 1,716,209 | 1,334,957 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 26,190 | 5,663 | |||||||||
| 純資産合計 | 7,141,785 | 6,239,316 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 10,762,843 | 10,421,515 |
0104020_honbun_0147447003311.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年５月１日 至 2020年10月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年５月１日 至 2021年10月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 1,879,905 | 2,475,644 | |||||||||
| 売上原価 | 1,722,696 | 2,229,321 | |||||||||
| 売上総利益 | 157,209 | 246,323 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 579,963 | ※ 570,685 | |||||||||
| 営業損失（△） | △422,753 | △324,361 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 1,598 | 2,985 | |||||||||
| 受取配当金 | 22,778 | 24,868 | |||||||||
| スクラップ売却収入 | 15,507 | - | |||||||||
| 受取家賃 | 1,074 | 1,153 | |||||||||
| 助成金収入 | 49,476 | 31,237 | |||||||||
| その他 | 25,271 | 15,385 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 115,705 | 75,629 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 5,647 | 9,000 | |||||||||
| 為替差損 | - | 6,103 | |||||||||
| 持分法による投資損失 | 166,628 | 160,579 | |||||||||
| その他 | 27,437 | 21,824 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 199,713 | 197,508 | |||||||||
| 経常損失（△） | △506,761 | △446,240 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | - | 14,713 | |||||||||
| 補助金収入 | 52,605 | - | |||||||||
| 持分変動利益 | - | 20,079 | |||||||||
| 特別利益合計 | 52,605 | 34,792 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 投資有価証券評価損 | 28,550 | - | |||||||||
| 固定資産除却損 | 7 | - | |||||||||
| 固定資産圧縮損 | 31,719 | - | |||||||||
| 減損損失 | 113,149 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 173,427 | - | |||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △627,583 | △411,447 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 5,119 | 8,291 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △7,947 | △19,373 | |||||||||
| 法人税等合計 | △2,828 | △11,082 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △624,754 | △400,365 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | - | △20,526 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △624,754 | △379,838 |
0104035_honbun_0147447003311.htm
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年５月１日 至 2020年10月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年５月１日 至 2021年10月31日) |
||||||||||
| 四半期純損失（△） | △624,754 | △400,365 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 61,579 | △388,362 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △5,390 | 7,148 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | △46 | △39 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 56,142 | △381,252 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △568,612 | △781,618 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △568,612 | △761,091 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | - | △20,526 |
0104050_honbun_0147447003311.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年５月１日 至 2020年10月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年５月１日 至 2021年10月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △627,583 | △411,447 | |||||||||
| 減価償却費 | 101,783 | 88,142 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 19,118 | △84,009 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △103,458 | 25,012 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 307 | △2,096 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 6,644 | 6,644 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △24,376 | △27,853 | |||||||||
| 支払利息 | 5,647 | 9,000 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | 166,628 | 160,579 | |||||||||
| 固定資産圧縮損 | 31,719 | - | |||||||||
| 補助金収入 | △52,605 | - | |||||||||
| 有形固定資産除却損 | 7 | - | |||||||||
| 減損損失 | 113,149 | - | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △14,713 | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 28,550 | - | |||||||||
| 持分変動損益（△は益） | - | △20,079 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 89,880 | △338,560 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △63,893 | 122,544 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △57,523 | △22,108 | |||||||||
| その他 | △1,415 | 71,460 | |||||||||
| 小計 | △367,419 | △437,484 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 20,982 | 24,227 | |||||||||
| 利息の支払額 | △6,270 | △12,290 | |||||||||
| 補助金の受取額 | 52,605 | - | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 267,631 | 8,551 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △3,851 | △7,840 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △36,322 | △424,836 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △90,000 | △90,000 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 90,000 | 90,000 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △306,091 | △38,593 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △3,500 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | △425,007 | 65,000 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △101,530 | |||||||||
| 関係会社株式の取得による支出 | △6,250 | - | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 13,163 | - | |||||||||
| 貸付けによる支出 | △181,163 | - | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 438 | 52,566 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △904,910 | △26,057 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 190,000 | 672,500 | |||||||||
| 長期借入による収入 | 100,000 | - | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △32,714 | △34,018 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △120,423 | △120,885 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 136,862 | 517,596 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年５月１日 至 2020年10月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年５月１日 至 2021年10月31日) |
||||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △8,804 | 5,456 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △813,174 | 72,159 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 2,231,837 | 1,360,141 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 1,418,662 | ※ 1,432,300 |
0104100_honbun_0147447003311.htm
(会計方針の変更)
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これにより、一部の試作・金型製品、ロボット・装置等に係る売上について、従来は、一時点で収益を認識しておりましたが、一定の期間にわたって収益を認識する方法に変更しております。また、スクラップ売却収入について、従来は営業外収益として認識していましたが、売上高として認識する方法に変更しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
この結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は20,009千円、売上原価は2,905千円それぞれ増加し、営業損失は17,104千円減少しておりますが、経常損失及び税金等調整前四半期純損失に与える影響はありません。また、利益剰余金の当期首残高に与える影響はありません。
収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、第１四半期連結会計期間より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することとしました。なお、収益認識会計基準第89-2項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第２四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。 (追加情報)
(新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて)
前連結会計年度末の有価証券報告書の(重要な会計上の見積り)に記載した新型コロナウイルス感染症の影響に関する仮定について重要な変更はありません。
(四半期連結貸借対照表関係)
※１ 四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権
四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理しております。
なお、当第２四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権が、当第２四半期連結会計期間末日残高に含まれております。
| 前連結会計年度 (2021年４月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2021年10月31日) |
|
| 受取手形 | -千円 | 1,264千円 |
| 電子記録債権 | -〃 | 1,320〃 |
| 支払手形 | -〃 | 92,464〃 |
当社は連結会社以外の会社の金融機関からの借入金に対して、次のとおり債務保証を行っております。
| 前連結会計年度 (2021年４月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2021年10月31日) |
|
| トレ食株式会社 | 200,000千円 | 195,975千円 |
| SOCIAL ROBOTICS株式会社 | 51,431〃 | 104,520〃 |
| 株式会社ヘルステクノロジー | 4,199〃 | 4,012〃 |
| Safe Approach Medical株式会社 | 2,056〃 | -〃 |
| 合計 | 257,686〃 | 304,508〃 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年５月１日 至 2020年10月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年５月１日 至 2021年10月31日) |
|||
| 給料及び手当 | 146,153 | 千円 | 138,431 | 千円 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 6,644 | 〃 | 6,644 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | △1,908 | 〃 | 5,291 | 〃 |
| 退職給付費用 | 5,203 | 〃 | 4,799 | 〃 |
| 貸倒引当金繰入額 | 13,788 | 〃 | △73,304 | 〃 |
| 研究開発費 | 104,370 | 〃 | 128,038 | 〃 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年５月１日 至 2020年10月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年５月１日 至 2021年10月31日) |
|
| 現金及び預金 | 1,671,420千円 | 1,685,875千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △252,757〃 | △253,574〃 |
| 現金及び現金同等物 | 1,418,662〃 | 1,432,300〃 |
前第２四半期連結累計期間(自 2020年５月１日 至 2020年10月31日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2020年７月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 120,866 | 10.00 | 2020年４月30日 | 2020年７月30日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 当第２四半期連結累計期間(自 2021年５月１日 至 2021年10月31日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2021年７月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 120,851 | 10.00 | 2021年４月30日 | 2021年７月29日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
0104110_honbun_0147447003311.htm
【セグメント情報】
当社グループは、「金属製品加工事業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
(単位：千円)
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2021年５月１日 至 2021年10月31日) |
|
| 試作・金型製品 | 1,320,158 |
| 量産製品 | 778,084 |
| ロボット・装置等 | 363,092 |
| その他・ガンマカメラ等 | 14,309 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 2,475,644 |
| 外部顧客への売上高 | 2,475,644 |
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年５月１日 至 2020年10月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年５月１日 至 2021年10月31日) |
| １株当たり四半期純損失 | △51円69銭 | △31円44銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失(千円) | △624,754 | △379,838 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | - | - |
| 親会社株主に帰属する四半期純損失(千円) | △624,754 | △379,838 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 12,086,108 | 12,082,123 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 (重要な後発事象)
(投資有価証券の売却)
当社は、保有資産の効率化及び財務体質の強化のため、保有していた投資有価証券(上場有価証券２銘柄)を2021年12月10日に売却いたしました。
これにより、第３四半期連結会計期間において投資有価証券売却益138,656千円を特別利益として計上いたします。 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_0147447003311.htm
該当事項はありません。
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