KG Chemical Corporation

Quarterly Report • May 16, 2022

분기보고서 4.8 KG케미칼 주식회사 124311-0008999 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 69 기 1분기) 2022년 01월 01일2022년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 5월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : KG케미칼(주) 대 표 이 사 : 곽 정 현, 김 재 익 본 점 소 재 지 : 울산광역시 울주군 온산읍 당월로 322 (전 화) 02-2680-4283 (홈페이지) http://www.kgchem.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 장 진 성 (전 화) 02-2680-4284 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인 서명.jpg 대표이사 등의 확인 서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 KG케미칼 주식회사(또는 이하 "지배기업", "연결기업", "당사")는 국내외에 종속기업을 보유하고 있는 기업으로서 1954년 12월 31일 건설소재와 비료의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었습니다. 본사는 울산광역시 울주군 온산읍 당월로 322에 소재하고 있으며, 1989년 8월 25일자로 한국거래소 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다.&cr; 당사의 연결대상 종속회사는 KG스틸(주), KG이티에스(주), (주)KG이니시스, (주)KG모빌리언스, 이데일리(주), (주)이데일리씨앤비, (주)KG에듀원, (주)KFC코리아, (주)KG써닝라이프, (주)스룩, KG에너켐(주), KG지엔에스(주), KG이앤씨(주), KG스틸홀딩스(주), 크라운에프앤비(주), (주)KG할리스에프앤비, (주)KG에프앤비, (주)KG디지털에셋홀딩스, (주)메타핀컴퍼니, LB전문투자형사모부동산투자신탁9호, KG STEEL USA INC., 10540 Fountain Valley, LLC, Dongbu Singapore Pte., Ltd, KG STEEL (THAILAND) Co., Ltd, Dongbu Vietnam Steel Co., Ltd, KG Incis JAPAN 총 26개 회사입니다.&cr; 1. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 4--44193-2211233-2615 구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 Fountain Valley, LLC설립(주)케이지디지털에셋홀딩스설립(주)메타핀컴퍼니설립---- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 &cr;&cr; 2. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 KG케미칼 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 KG Chemical Corporation 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 KG케미칼(주) 또는 KG Chemical Corp.라고 표기합니다. &cr;&cr;&cr; 3. 설립일자&cr;당사는 1954년 12월 31일에 설립되었습니다, 또한 1989년 8월 25일에 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. &cr;&cr;&cr; 4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr;1) 주 소 : 울산광역시 울주군 온산읍 당월로 322&cr;2) 전화번호 : 052-231-1840&cr;3) 홈페이지 : http://www.kgchem.co.kr&cr;&cr; 5. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 &cr; 6. 주요사업의 내용&cr; 당사는 건설소재 와 비료의 제조 및 판매를 주 사업으로 하고 있습니다. 당사는 감수제, 유지제, 혼화제, 분산제 등 건설관련 화학소재사업과 친환경 유기질비료, 천연성분 작물보호제, 미생물 제재, 친환경 농자재 등의 생명농업사업을 전개하고 있습니다. 그 밖에 고효율 하수처리제, 녹조제거제 및 Adblue 차량용 요소수 사업 등의 친환경 사업과 하역, 보관, 운송에 이르기까지 고객에게 종합적인 물류서비스를 제공하는 항만물류사업 등을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;연결기업은 사업의 성격에 따라 9개 부문(화학, 에너지, 전자결제, 미디어 및 금융, 교육사업, 요식업, 철강 및 항만업, 부동산임대업, 기타)으로 분류 할 수 있습니다.&cr; 사업부문 회사명칭 주요재화 및 용역 주요고객 화학 KG케미칼(주)&cr;KG에너켐(주) 건설소재,수처리&cr;2차전지 원료&cr;원예용비료, 유기질비료&cr;친환경농자재 국내외 주요기업&cr;농협중앙회 및 단위농협 에너지 KG이티에스(주) 증기,전기&cr;산화동,탄산동&cr;산업폐기물 소각&cr;바이오중유 산업단지,한국전력&cr;국내외 주요 PCB업체&cr;산업폐기물 업체&cr;발전소 전자결제 (주)KG이니시스&cr;(주)메타핀컴퍼니 전자결제&cr;온라인 통합전자지불&cr;솔루션 외 국내외 주요기업 (주)KG모빌리언스&cr;(주)스룩 모바일 전자지불&cr;통신판매업 국내외 주요기업 미디어&cr;및 금융 이데일리(주) 미디어광고&cr;글로벌 포럼&cr;캠페인사업&cr;전문가 온라인 증권방송&cr;해외금융시황&cr;데이터서비스 및 경제뉴스 국내외 주요기업 &cr;금융기관, 금융기관 관련 종사자 (주)이데일리씨앤비 미디어광고, 방송 국내외 주요기업 ㈜KG써닝라이프 골프장사업&cr;연수원 임대업 국내외 주요기업 교육사업 (주)KG에듀원 인터넷프로그램 개발&cr;컨텐츠 공급&cr;학원경영 국내외 주요기업 및&cr;일반인 요식업 (주)KG에프앤비&cr;(주)KFC코리아&cr;(주)KG할리스에프앤비 체인화음식점&cr;(프렌차이즈) 일반 대중 철강 및 항만 KG스틸(주)&cr;KG지엔에스(주)&cr;KG이앤씨(주)&cr;KG STEEL USA INC.&cr;Dongbu Singapore Pte., Ltd&cr;KG STEEL(THAILAND) Co., Ltd&cr;Dongbu Vietnam Steel Co., Ltd. 철강제품 제조 및&cr;판매&cr;항만시설운영 국내외 주요기업 부동산 임대업 LB전문투자형사모&cr;부동산투자신탁9호&cr;KG Inicis Japan&cr;10540 Fountain Valley, LLC 부동산 임대업 국내외 주요기업 기타 KG스틸(주)&cr;크라운에프앤비㈜&cr;(주)케이지디지털에셋홀딩스 컨설팅, 용역&cr;금융업 국내외 주요기업 ※ 상기 3개사는 2022년 3월중 상호가 변경되었습니다.(KG동부제철 → KG스틸), (KG동부이앤씨→KG이앤씨), (KG스틸→KG스틸홀딩스)&cr;&cr; 6-1. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규 사업&cr;&cr;[전자결제 부문]&cr;&cr; KG이니시스는 전자지불결제대행업(PG)을 영위하고 있습니다. 카드사와 가맹점 사이에서 대표 가맹점으로서 카드사와 약 17만개 가맹점을 연결하고, 결제서비스 뿐 아니라 각 카드사별 정산대금을 수취하여 각 가맹점에 거래대금을 송금하는 업무를 진행하고 있습니다. 또한 입점 단계에서 가맹점 심사, 카드사 민원 해결 등 리스크 매니징 업무를 수행하고 있습니다. 안정적인 PG시스템을 제공하면서 이같은 역할을 수행하는 것은 쉽지 않은 일로, PG업계의 진입장벽으로 작용하고 있습니다.&cr; 그 외에 VAN사업 부문에도 진출하여 PG사업 부문과 시너지를 창출하고 있으며, O2O 통합 결제환경 제공을 통해 결제시장 내 영역을 확장하고 있습니다.&cr; 그 외 2021년 9월 출시된 렌탈페이 서비스를 통해 BNPL 영역까지 결제 서비스 범위를 넓혀가고 있으며, 2021년 9월 일본 현지 법인(KG Inicis Japan)을 설립하고 국내 가맹점의 해외 진출을 돕는 결제 서비스를 기획 및 준비 중에 있습니다.&cr; &cr;그 밖의 사업의 내용에 대한 구체적인 사항은 'Ⅱ.사업의 내용-1.사업의 개요' 를 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권 상장1989년 08월 25일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 &cr; 8. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 유가증권등 2009.02.25 회사채 eBB- 서울신용평가(eAAA~eD) 정기평가 2009.07.14 회사채 eBBB- 서울신용평가(eAAA~eD) 정기평가 2010.06.30 회사채 eBBB- 서울신용평가(eAAA~eD) 정기평가 2011.06.20 회사채 eBBB- 서울신용평가(eAAA~eD) 정기평가 2012.06.19 회사채 BB 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2013.06.20 회사채 B 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2014.06.30 회사채 B 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2015.06.29 회사채 B+ 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2016.04.26 회사채 BB 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2017.04.20 회사채 BB+ 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2019.05.03 회사채 BB 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2020.04.28 회사채 BB- 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2021.06.25 회사채 B+ 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2022.04.45 회사채 BB+ 이크레더블(AAA~D) 정기평가 &cr; 2. 회사의 연혁 본 보고서 제출 기준일 현재 당사 및 종속회사의 최근 5사업년도 연혁을 기재합니다.&cr;&cr; 2-1. KG케미칼(주)의 연혁 &cr; 가. 본점소재지 등의 변경&cr; (1) 현 본점 소재 지 : 울산광역시 울주군 온산읍 당월로 322 &cr; 나. 회사의 연혁&cr; ｏ 2018년 03월 : 대표이사 변경 ( 신영기 대표이사 -> 김경묵 대표이사)&cr;ｏ 2018년 09월 : KG NETWORKS CIS 지분취득&cr;ｏ 2018년 12월 : 판교에서 서울 서소문 사옥으로 지점소재지 변경&cr;ｏ 2019년 05월 : KG스틸(주) 출자&cr;ｏ 2019년 09월 : KG동부제철(주) 및 그 종속기업 연결실체 편입&cr;ｏ 2019년 10월 : 대표이사 변경 (김경묵 대표이사 -> 곽정현 대표이사)&cr;ｏ 2020년 03월 : 각자 대표이사 선임(곽정현, 김재익 대표이사)&cr; ｏ 2020년 09월 : (주)KG할리스에프앤비 계열사 추가&cr;ｏ 2021년 01월 : (주)KG 합병 &cr; ｏ 2022년 03월 : 그린랩스 스마트팜 사업 협력 MOU체결&cr; 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2022년 03월 29일정기주총-대표이사 곽정현&cr;대표이사 김재익-2021년 03월 29일정기주총사외이사 염용표&cr;감사 이석진-사외이사 이승철&cr;감사 변용관2020년 10월 05일-대표이사 김재익--2020년 03월 30일--대표이사 곽정현-2020년 03월 30일정기주총 사내 이사 김재익 사내이사 곽재선&cr; 사내이사 곽정현 -2019년 10월 04일-대표이사 곽정현-대표이사 김경묵2019년 03월 29일정기주총사외이사 이승철-사외이사 임동열2018년 03월 28일-대표이사 김경묵-대표이사 신영기2018년 03월 28일정기주총 사내 이사 김경묵&cr;감사 변용관 사내이사 곽재선&cr;사내이사 곽정현 사내 이사 신영기&cr;감사 김경묵 변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임 신규 재선임 ※ 2018년 3월 28일 신영기 사내이사가 대표이사직에서 사임하였으며, 동일 개최한 이사회에서 김경묵 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다.&cr;※ 2019년 10월 04일 김경묵 사내이사가 대표이사직에서 사임하였으며, 동일 개최한 이사회에서 곽정현 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다.&cr;※ 2020년 3월 30일 이사회에서 곽정현 사내이사가 대표이사로 재 선임되었습니다.&cr;※ 2020년 10월 05일 이사회에서 김재익 사내이사가 각자 대표이사로 선임되었습니다.&cr;※ 2022년 3월 29일 이사회에서 곽정현 사내이사, 김재익 사내이사가 각자 대표이사로 재선임되었습니다.&cr; 라. 최대주주의 변동&cr; 해당사항 없음.&cr;&cr; 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr; KG케미칼(주)와 (주)KG는 2020년 12월 23일 주주총회에서 합병계약을 승인한 바 있습니다. 이와 관련된 상세내역은 아래와 같습니다.&cr;&cr; ① 합병계약 체결일 및 주주총회 결의일&cr;- 합병계약일 : 2020년 10월 30일&cr;- 주주총회 결의일 : 2020년 12월 23일&cr;- 합병기일: 2021년 1월 27일&cr;- 합병 비율 : 1 : 285.4299082 (KG케미칼 : KG)&cr; ② 합병 계약 체결 배경 : 기업 지배구조를 단순화하여 지배구조의 투명성을 강화하고 비용절감 등 경영의 효율성을 제고하여, 기업 경쟁력을 향상시키고 주주가치를 극대화 하기 위하여 합병을 하기로 함&cr; &cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화, 사업목적의 중요한 변동&cr; ｏ 2020년 : 상표권 등 지식재산권 관리 및 라이선스 사업&cr; &cr; 2-2. 종속회사의 연혁 회사의 명칭 주요사업의내용 회사의 연혁 KG 이티에스(주) 폐기물처리 및&cr;집단에너지사업 2018.03 중국 강남동업 기술이전 MOU체결&cr;2018.07 타법인(CS에너지)주식 취득결정&cr;2019.03 중국 강남신재(구 강남동업) 산화동 생산 기술이전 본계약 체결&cr;2019.03 자회사(KG씨에스에너지) 흡수합병 결정&cr;2019.11 그린센터 폐기물 소각 열 활용 발전 및 열연계 사업입찰 본계약 체결&cr;2020.12 시흥 소각열 발전소 개소에 따른 발전개시&cr;2020.12 거북섬 웨이브 파크 열(스팀) 공급&cr; 2022.03 환경에너지 사업부 및 신소재 사업부문 물적분할결정 및 &cr; 분할된 신설회사 매각 결정의건 (주)KG이니시스 전자지불결제대행(PG) 2018.03 대표이사 변경(곽재선 대표이사 → 고규영 대표이사)&cr;2019.03 대표이사 변경(고규영 대표이사→ 유승용 대표이사)&cr;2019.03 본점소재지 변경(서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 14층, 15층) 2019.08 (주)KG아이씨티 흡수합병 결정&cr;2019.08 KG스틸(주) 지분 추가 취득(유상증자 참여)&cr;2019.10 (주)KG아이씨티 흡수합병 완료&cr;2020.02 대신캑터스바이아웃(주) 지분 취득(비에스렌탈) 2020.10 크라운에프앤비(주) 지분 취득((주)KG할리스에프앤비 인수)&cr;2021.09 일본 현지법인 KG Inicis Japan 설립&cr; 2022.02 ㈜케이지디지털에셋홀딩스 지분 취득 (주)KG모빌리언스 휴대폰전자결제(PG) 2018.01 제6회차 신주인수권 행사기한 종료&cr;2018.03 대표이사 변경(곽재선 대표이사 → 고규영 대표이사)&cr;2018.04 제7회차 무보증 사모 교환사채 발행&cr;2019.03 본점 이전(서울특별시 중구 통일로 92, KG타워 16층)&cr;2019.03 대표이사 변경(고규영 대표이사 -> 박철순 대표이사)&cr;2020.02 (주)KG올앳 흡수합병&cr;2020.02 (주)KG에프엔비 종속회사 편입&cr;2020.02 대표이사 변경(박철순 대표이사 -> 위수복 대표이사)&cr;2020.07 '히든카드' 서비스 출시&cr;2020.08 대표이사 변경(위수복 대표이사 -> 곽재선 대표이사)&cr;2020.11 초간편 휴대폰 결제서비스 오픈&cr;2021.03 대표이사 변경(곽재선 대표이사 -> 고규영 대표이사)&cr;2021.07 온/오프라인 휴대폰결제 서비스 '모빌리언스카드' 출시&cr; 2021.12 이재학 업무최고책임자(COO) 신규선임 이데일리(주) 전자신문광고등 2018.02 이데일리 문화대상 개최&cr;2018.09 KG.이데일리 레이디스 오픈 개최&cr;2018.12 사옥이전(명동→서대문)&cr;2019.03 대표이사 재선임(곽재선 대표이사, 김형철 대표이사)&cr;2019.09 KG.이데일리 레이디스 오픈 with KFC 개최&cr;2020.01 대표이사 선임(곽재선 대표이사, 이익원 대표이사)&cr;2021.06 제12회 이데일리 전략포럼 개최&cr;2021.09 제10회 KG.이데일리 레이디스 오픈 개최 (주)이데일리씨앤비 방송업 및 광고등 2018.06 사명변경(이데일리TV → 이데일리씨앤비)&cr;2019.03 대표이사 재선임(성항제 대표이사)&cr;2020.01 대표이사 변경(성항제 대표이사 → 이익원 대표이사) KG스틸(주) 철강재 및 비철금속 제조 및 판매 2019. 06 투자유치 관련 계약 체결 &cr; 2019. 09 KG그룹 가족사 편입 및 채권단 공동관리 해제&cr;2020. 03 동부인천스틸(주) 흡수합병 &cr;2020. 03 KG동부제철주식회사로 상호변경&cr;2020. 04 KG동부이앤씨(주) 설립&cr;2021. 05 당진 칼라도장강판 라인 2기 준공&cr;2022. 03 KG스틸(주)로 상호변경 (주)KG써닝라이프 골프장사업, 연수원 임대업 2018.12 대표이사 변경(여민규 대표이사 → 임노원 대표이사) (주)스룩 인터넷 및 모바일&cr;컨텐츠 제작 플랫폼 서비스 2019.12 스룩페이 월거래액 170억 돌파&cr;2020.03 스룩페이 월거래액 200억 돌파&cr; 2020.05 유상증자(자본금 146,275,000 → 211,100,000) &cr;2021.01 스룩페이 월거래액 230억 돌파&cr;2021.10 셀럽션 서비스 오픈 (주)KG에듀원 학원경영업&cr; 도서출판업 &cr;소프트웨어 개발업 2019. (주)이지캠퍼스 흡수합병&cr;2019. 대표이사 변경(노원남 대표이사)&cr;2020. 본점 이전 (서울시 중구 통일로 92 KG타워 12층)&cr;2021. 대표이사 변경(이상준 대표이사) ㈜KFC코리아 체인화음식점업(프랜차이즈) 2020.02 최대주주변경(KG올앳 → KG모빌리언스)&cr;2020.07 최대주주변경(KG모빌리언스 → KG써닝라이프) 2021.03 KFC공식앱 회원 100만명 돌파 2021.10 제3자배정유상증자(2대주주: 스마트인슈) ㈜KG할리스에프앤비 커피 도소매업, 커피관련 프랜차이징사업 2020. KG그룹 가족사 합류&cr;2021. 상호변경(주식회사 할리스에프앤비 → 주식회사 KG할리스에프앤비) LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 부동산 임대업 2017.05 법인설립 KG스틸㈜ 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 2019.05 법인설립 KG Inicis Japan 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 2021.09 법인설립 (주)케이지디지털에셋홀딩스(5) 사업경영 및 관리자문업 2022.02 ㈜케이지디지털에셋홀딩스 설립 (주)메타핀컴퍼니 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 2022.03 ㈜메타핀컴퍼니 설립 ※ 기업공시서식작성기준 제3-2-1조에 따라 공시대상기간(5년)간의 연혁입니다. 당사의 전체 연혁은 당사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다. 기타 세부사항은 금융감독원 전자공시사이트의 해당 내용을 확인하시기 바랍니다. &cr; 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제69기 1분기말 제68기&cr;(2021년말) 제67기&cr;(2020년말) 제66기&cr;(2019년말) 제65기&cr;(2018년말) 보통주 발행주식총수 13,866,096 13,866,096 13,013,232 13,013,232 12,455,526 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 71,638,725,000 71,638,725,000 67,374,405,000 67,374,405,000 64,585,875,000 합계 자본금 71,638,725,000 71,638,725,000 67,374,405,000 67,374,405,000 64,585,875,000 ※ 동사는 2018년도중 보통주 82천주를 발행하여 4억원의 자본금이 증가하였으며, 2019년도중 보통주 558천주를 발행하여 28억원의 자본금이 증가하였으며, 2021년도중 853천주를 발행하여 43억원의 자본금이 증가하였습니다..&cr; 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주1,000,000,0001,000,000,000- 134,594,045 134,594,045-120,727,949120,727,949-9,407,4599,407,459-4,616,4904,616,490----106,704,000106,704,000-13,866,09613,866,096-70,14870,148-13,795,94813,795,948- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) &cr; 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) --------------------------------------------------------------------------------------------------보통주70,148---70,148-우선주------보통주70,148---70,148-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 2021년 03월 29일제67기 정기주주총회- 주식 등 전자등록 업무 등 반영&cr;- 종류주식 발행근거 설정 등&cr;- 감사위원 선임 절차 및 기준일 관련 상법 개정사항 등 반영개정 상법 및 주식·사채 등의 전자등록에 &cr;관한 법률 반영2020년 03월 30일제66기 정기주주총회-사업목적 추가자회사 또는 계열회사에 상표권 등의 지적재산권 사용계약 체결2019년 03월 29일제65기 정기주주총회- 주식등의 전자등록 조항 추가주권 전자등록의무화에 따라 근거를 신설 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 ※ 분기보고서 제출일 기준, 최근 변경된 정관에 관한 세부 내역은 2021년 2월 26일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 '주주총회소집공고' III. 경영참고사항-2. 주주총회 목적사항별 기재사항을 참고하시기 바랍니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 회사는 사업의 성격에 따라 9개 부문(화학, 에너지, 전자결제, 미디어 및 금융, 교육사업, 요식업, 철강 및 항만업, 부동산임대업, 기타)으로 구분하였으며 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다 가. 사업부문별 현황 사업부문 회사명칭 주요재화 및 용역 주요고객 화학 KG케미칼(주)&cr;KG에너켐(주) 건설소재,수처리&cr;2차전지 원료&cr;원예용비료, 유기질비료&cr;친환경농자재 국내외 주요기업&cr;농협중앙회 및 단위농협 에너지 KG이티에스(주) 증기,전기&cr;산화동,탄산동&cr;산업폐기물 소각&cr;바이오중유 산업단지,한국전력&cr;국내외 주요 PCB업체&cr;산업폐기물 업체&cr;발전소 전자결제 (주)KG이니시스&cr;(주)메타핀컴퍼니 전자결제&cr;온라인 통합전자지불&cr;솔루션 외 국내외 주요기업 (주)KG모빌리언스&cr;(주)스룩 모바일 전자지불&cr;통신판매업 국내외 주요기업 미디어&cr;및 금융 이데일리(주) 미디어광고&cr;글로벌 포럼&cr;캠페인사업&cr;전문가 온라인 증권방송&cr;해외금융시황&cr;데이터서비스 및 경제뉴스 국내외 주요기업 &cr;금융기관, 금융기관 관련 종사자 (주)이데일리씨앤비 미디어광고, 방송 국내외 주요기업 ㈜KG써닝라이프 골프장사업&cr;연수원 임대업 국내외 주요기업 교육사업 (주)KG에듀원 인터넷프로그램 개발&cr;컨텐츠 공급&cr;학원경영 국내외 주요기업 및&cr;일반인 요식업 (주)KG에프앤비&cr;(주)KFC코리아&cr;(주)KG할리스에프앤비 체인화음식점&cr;(프렌차이즈) 일반 대중 철강 및 항만 KG스틸(주)&cr;KG지엔에스(주)&cr;KG이앤씨(주)&cr;KG STEEL USA INC.&cr;Dongbu Singapore Pte., Ltd&cr;KG STEEL(THAILAND) Co., Ltd&cr;Dongbu Vietnam Steel Co., Ltd. 철강제품 제조 및&cr;판매&cr;항만시설운영 국내외 주요기업 부동산 임대업 LB전문투자형사모&cr;부동산투자신탁9호&cr;KG Inicis Japan&cr;10540 Fountain Valley, LLC 부동산 임대업 국내외 주요기업 기타 KG스틸(주)&cr;크라운에프앤비㈜&cr;(주)케이지디지털에셋홀딩스 컨설팅, 용역&cr;금융업 국내외 주요기업 &cr; 나. 사업부문별 요약 매출현황 (단위 : 백만원) 　구 분 2022년 1분기 2021년 1분기 매출액 영업손익 매출액 영업손익 화학 59,115,517 6,766,346 47,052,606 3,227,754 바이오사업 25,469,902 2,398,255 18,025,088 2,591,988 미디어및금융 15,314,962 2,435,640 14,662,004 2,220,205 전자결제 219,725,619 23,631,294 202,910,964 25,019,444 교육 12,696,444 (130,993) 14,842,334 1,266,973 요식업 80,061,335 1,104,863 75,715,633 (452,892) 철강및항만업 982,829,918 95,925,104 647,803,001 48,467,809 부동산임대업 3,321,081 1,920,205 3,227,397 1,891,110 기타 - - - (5,975) 소 계 1,398,534,778 134,050,714 1,024,239,027 84,226,416 내부거래 (30,866,505) (1,284,119) (18,182,895) (1,113,570) 합 계 1,367,668,273 132,766,595 1,006,056,132 83,112,846 &cr;연결실체는 당기 중 환경, 에너지및신소재사업부문을 물적분할 방식을 통해서 분할신설회사 설립 및 분할신설회사의 지분 전부를 매도할 계획이며, 중단영업으로 분류하였습니다. 이에 따라 비교목적으로 표시되는 전분기 부문정보가 재작성되었습니다 &cr; [화학부문]&cr; 1. 소재부문&cr;&cr; (1) 산업의 특성&cr; 소재부문은 건설 산업의 국토균형개발과 국민생활 환경개선을 점진적으로 추구하면서 산업의 경쟁력을 강화하기 위한 각종 사회기반시설 확충에 중점을 두고 발전해 왔습니다. 당사 소재 사업은 국제 경제 및 건설 경기의 영향을 받으며, 품목은 PCE(polycarboxylic ether)와 PNS(poly naphthalene sulfonate condensate)/SNF(sodium salt of naphthalene sulfonate formaldehyde condensate) 분산제입니다. 주로 콘크리트 혼화제용 유동화제/감수제/유지제로 사용되며, PNS/SNF 분산제는 염료, 가죽, 제지, 농약, 고무, 라텍스 시장에도 사용되고 있습니다.&cr; &cr; (2) 산업의 성장성&cr; 소재부문은 세계 경제상황 및 건설산업 성장성에 밀접한 관련이 있습니다. 현재 국내 뿐만 아니라 해외의 건설산업은 침체되어 있고 경쟁력 또한 과열되어 있으나 차츰 호전될 것으로 예상됩니다. 현재 건설산업은 콘크리트 혼화제 원료가 PNS/SNF에서 PCE로 전환되는 추세이며, PCE 수요 및 시장의 성장이 기대됩니다. 단, 이러한 경영 환경은 국제 정세와 유가, 환율 등 대외 주요 변수의 영향으로 변동될 수 있습니다. 더불어 PNS/SNF 분산제의 적용분야를 시멘트 외 염료, 가죽, 제지, 농약, 고무, 라텍스 시장으로 확대하여 추가적인 성장이 기대됩니다. &cr;&cr; (3) 경기변동의 특성&cr; 당사의 제품은 해당국 건설경기, 건설 프로젝트, 기후(하절기/동절기, 인도 몬순) 및 종교행사(이슬람 라마단)의 영향을 받으며, 수출 비중이 높기 때문에, 유가 및 환율의 변동과도 관련이 있습니다. 위의 상황은 경기변동에 의한 영향을 받는다고 볼 수 있습니다.&cr; &cr; (4) 경쟁요소&cr;콘크리트 혼화제 시장의 주요 원료인 PC, PNS 중에 PC는 성능에 따른 다양한 제품군을 가지고 있고, 생산 자동화로 인한 균일한 품질을 나태내고 있어, 성능과 품질에서 경쟁사보다 선두지위를 확보하였으며, PNS 제품은 다년간 국내 및 해외에서 우수하고 안정적인 품질로 인정받고 있으며, 그 외로는 섬유용 분산제인 다이웰은 친환경적이며, 우수한 성능으로 국내 및 해외 수요가 확대되면서, 시장을 점차 넓혀가고 있습니다. &cr; &cr; (5) 자원조달의 특성&cr; 원재료는 내수 구매, 부재료는 수입을 통해 조달하고 있습니다. 국제 정세와 유가 변동, 환율의 영향을 받습니다.&cr; &cr; (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등&cr; 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(법률 제 13891호) &cr; 2) 회사의 현황 (1) 영업개황 소재 사업부문은 국내외 건설경기가 침체되고 업체들의 가격경쟁이 지속적으로 심화되면서 영업환경이 우호적이지 않은 가운데 당사는 최근 5년간 온산에 위치한 공장에 대한 신설, 증설 투자를 집행하였으며, PC합성 및 콘크리트 연구소 증축 등 연구 개발 활동에도 적극적으로 투자하고 있습니다. 이처럼 당사는 품질 및 기술 경쟁력을 지속적으로 개선하여 소재 사업부문 내 시장점유율을 상승시키고자 다각적으로 노력하고 있습니다. 금년에는 경쟁사의 저가공세 속에서도 신규업체를 발굴하고, 지속적인 R&D로 고성능, 고품질의 신제품 개발에 전념하는 한편, 중남미, 오세아니아 등 신규 해외시장의 개척을 위해 모든 역량을 집중시킬 예정입니다. (2) 시장점유율 &cr;① PC 시장 점유율 (단위 : 톤,%) 구분 국내 해외 판매량 점유율 판매량 점유율 KG케미칼 10,000 11.04% 23,421 17.86% 이코넥스 10,700 11.81% 21,000 16.02% 실크로드 12,000 13.25% 24,000 18.31% 산노프코 19,400 21.41% 28,000 21.36% AK켐텍 4,000 4.42% 14,180 10.82% 제이엔티 - 0.00% - 0.00% 기타 34,500 38.08% 20,500 15.64% 계 90,600 100.00% 131,101 100.00% 위 점유율은 회사 자체적으로 경쟁사들의 생산CAPA 기준으로 산정했습니다.&cr; ② PNS 시장 점유율&cr; 국내 PNS 시장은 크게 2차제품 PHC 파일, 석고보드, 혼화제에 사용되며, 2차제품 PHC파일 및 혼화제에서는 PNS에서 PC로 상당부분 전환되고 있는 추세입니다. (단위 : 톤,%) 구분 판매량 점유율 KG케미칼 10,548 54.80% 동서화학 5,300 27.54% 대동켐텍 0 0.00% 중국산 3,400 17.66% 계 19,248 100.00% 위 점유율은 회사 자체적으로 경쟁사들의 생산CAPA 기준으로 산정했습니다.&cr; &cr; (3) 시장의 특성 사업부 주요목표시장 시장의 특성 소재&cr;사업 콘트리트 혼화제 시장 건설시장 물량에 따른 공급량 결정이 됨, 주택사업 (재건축 30년에서 40년연장)&cr;축소에 따른 공급물량 감소예정, 건설 국가 정부정책에 따른 물량 변화 예상 석고보드 및 몰탈 시장 재건축 연한 축소로 인한 기존 건물 인테리어 물량 증가, &cr;석고보드의 경우 인테리어 진행 시 가장 많이 사용되고 있습니다 염료분산제 및 농약첨가제 성장 및 축소는 없으며, 지속적인 물량 공급 &cr;신제품 개발을 통한 염료분산제 이외의 추가 어플리케이션 기술 개발 중 &cr;농약분산제, 고무분산제 등 &cr; (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음.&cr; (5) 조직도 조직도(2022.03.31).jpg 조직도(2022.03.31) &cr; 2. 비료부문&cr; &cr;1) 사업의 개요&cr;&cr;(1) 산업의 특성&cr; 비료 산업은 국가 기간사업으로 출발을 하여 50년대~70년대 증산중시, 80년대 품질중시, 90년 중반부터 현재까지 환경중시기로 변천하여 친환경농업시대가 도래되었습니다. 정부의 친환경농업 5개년 계획발표에 인한 고농도 화학비료 사용량 감축정책, 환경친화형 및 유기질비료의 확대 공급방침과 지자체 보조사업의 확대로 공급비종의 안정화가 이루어지고 있습니다. 또한 기존의 비료 관수공급체계에 따른 비료공급의 농협 일원화, 제한적 비료수입, 폐쇄적인 시장의 특성이 자유 판매경쟁 체제로 인한 완전개방 및 경쟁시장으로 변화되고 있습니 다.&cr; &cr; (2) 산업의 성장성&cr; 비료제품은 정부의 농업정책 및 농민의 경작면적에 영향을 받고 있어 국내에서의 성장은 어려운 상황입니다. 비료산업은 시대의 요구에 따라 유기질비료와 친환경제품 등 고부가가치 제품등으로 시장의 흐름이 변화하고 있어 기존 화학비료 시장의 성장성이 둔화된다고 하여도 새로운 시기를 맞을 것으로 기대 됩니다. &cr; &cr; (3) 경기변동의 특성&cr; 비료부문은 입찰 경쟁방식이며, 경기변동에 따라 판단하는 관점에 다소 차이는 있을 수 있으나 거의 경기변동에 영향이 없으며, 그리고 계절적인 영향으로 사용량에 있어서 영향을 받으며, 환율 및 원재료가격 등과 같은 국외 경기 동향에 영향을 받습니다. &cr;&cr; (4) 경쟁요소&cr; 비료부문은 특성상 대규모의 투자자본이 필요한 장치산업이고, 투자자본의 회수가 장기간이 소요되기 때문에 추가적인 경쟁업체의 발생은 자연적으로 진입억제가 되는 면이 있었으나, 비료산업은 향후 수입시장의 여부에 따라 경쟁이 심화 될 수 있습니다.&cr; &cr; (5) 자원조달의 특성&cr; 원재료 조달의 상당부분을 수입에 의존하고 있으며, 주요원재료인 요소 및 인광석에 대해 중국의 수출관세를 부과하는 등 국내업체들의 어려움이 가중 될 것으로 전망되고 있습니다. &cr; &cr; (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등&cr; 화학부문은 주요 품목인 비료의 경우 비료관리법에 의거 제품의 생산 및 판매가 규제되고 있습니다. &cr; &cr; 2) 회사의 현황&cr; (1) 영업개황 비료사업부문 2021년 12월 누계 비료출하량은 약 154천톤 매출액은 651억원으로 그 국내 비료 시장점유율은 약 6~7% 정도입니다. 당사는 온산 등 생산시설의 다거점화를 통한 비료의 적기생산 및 적기공급을 실현하고 있으며, 친환경 고품질 비료에 대한 관심이 점차 증가함에 따라, 온산에 유기질 생산시설을 갖춤으로써 유기질 및 유기물 함유비료의 확대공급을 추진하고 있습니다. 또한 친환경공장의 자동화설비를 통하여 친환경 생물농약 판매증대 및 완효성을 포함한 특수한 비료, 미생물제재, 지역별 특성화된 농자재 제품개발을 통한 매출 및 이익증대를 추진하고 있습니다. 2011년 연초에는 생물제제 시장진출을 위해 KG바텍과 합병하여 연간 2,000톤 생산규모의 생산시설을 갖춰 친환경 농업, 생명농업토탈기업으로 변모하고 있습니다. 또한 금년부터 신제품인 미생물비료의 공급으로 수익성이 향상되고 있습니다.&cr; &cr; (2) 시장점유율 ① 전체 비료시장 점유율 (단위 : 톤,%) 구분 2022년 1분기 2021년 2020년 판매량 점유율 판매량 점유율 판매량 점유율 KG케미칼 12,225 3.26% 75,229 6.11% 79,127 6.41% 남해 화학 175,480 46.78% 493,370 40.09% 476,029 38.57% 팜 한 농 40,085 10.69% 130,740 10.62% 145,224 11.77% 풍 농 104,882 27.96% 277,925 22.58% 272,013 22.04% 조 비 27,605 7.36% 99,266 8.07% 99,305 8.05% 기 타 14,809 3.95% 154,141 12.53% 162,545 13.16% 계 375,085 100% 1,230,671 100.00% 1,234,243 100.00% (상기자료는 농협검수자료를 기준으로 작성되었으며 수출은 제외됨)&cr; &cr; ② 원예용 비료시장 점유율 (단위 : 톤,%) 구분 2022년 1분기 2021년 2020년 판매량 점유율 판매량 점유율 판매량 점유율 KG케미칼 4,296 6.18% 31,453 9.03% 29,633 9.87% 남해 화학 16,317 23.48% 93,022 26.71% 76,567 25.49% 팜 한 농 17,568 25.28% 63,455 18.22% 60,695 20.21% 풍 농 26,565 38.22% 102,674 29.48% 84,833 28.25% 조 비 1,728 2.49% 23,644 6.79% 21,296 7.09% 기 타 3,028 4.36% 34,020 9.77% 27,313 9.09% 계 69,503 100% 348,268 100.00% 300,337 100.00% (상기자료는 농협검수자료를 기준으로 작성되었으며 수출은 제외됨)&cr; ③ B.B 비료시장 점유율 (맞춤형 비료) (단위 : 톤,%) 구분 2022년 1분기 2021년 2020년 판매량 점유율 판매량 점유율 판매량 점유율 KG케미칼 1,237 2.50% 5,475 3.87% 8,311 5.05% 남해 화학 25,255 50.97% 75,563 53.36% 74,663 45.35% 팜 한 농 8,838 17.84% 24,701 17.44% 40,484 24.59% 풍 농 3,393 6.85% 7,305 5.16% 8,276 5.03% 조 비 3,922 7.92% 11,872 8.38% 11,601 7.05% 기 타 6,904 13.93% 16,703 11.79% 21,314 12.93% 계 49,549 100% 141,619 100.00% 164,649 100.00% (상기자료는 농협검수자료를 기준으로 작성되었으며 수출은 제외됨)&cr; &cr; (3) 시장의 특성 사업부 주요목표 시장 시장의 특성 비 료&cr;사 업 맞춤형비료 2010년 정부정책에 의해 토양분석을 통한 시군별 비종을 선정하여 공급하였으나, 농가 기계보급 및 보조금 폐지에 의해 사용량이 점차 감소하고 있습니다. 일반화학비료 21복비 및 고농도 수도용비료로 인해 시장이 점차 확대되고 있으며, 품질개선과 기능성 함유로 인해 농가 선호도 역시 증가되고 있는 비료 입니다. 완효성비료 농촌 고령화 및 기계보급 확대에 의해 사용량이 증가되고 있는 비료로 1회 시비를 통해 생육 기간 동안에 비효가 지속되는 비료로 제품개발 및 품질 개선이 지속되고 있어 향후에도 사용량 증가가 예상됩니다. 원예용비료 농가에서 사용하고 있는 작물별 비료에서 기능성까지 추가된 신제품이 개발되고 있습니다. 유기질비료 정부의 유기질비료 지원사업 추진계획’에 따라 토양보전 및 지력증진을 위한 퇴비 등 유기질비료 지원예산 편성에 의해 공급물량은 지속적으로 확대될 것입니다. &cr; (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음. &cr;&cr; 3. 2차전지 부문&cr;&cr; 1) 사업의 개요&cr;&cr;(1) 산업의 특성 전세계 2차전지 수요는 2019년 248GWh → 2023년 866GWh로 성장할 것으로 추정됩니다. 주요 부문별로는 Electric Mobility 부문 수요가 가장 가파르게 늘어날 전망이며 친환경에 대한 관심과 정부 지원 정책이 맞물리면서 일반 승용차와 더불어 상용차까지 EV 비중이 빠르게 증가하고 있습니다. CE(Consumer Electronics)도 파워툴을 중심으로 2차전지 채택이 확산되고 있고, Stationary도 신재생에너지와 데이터센터 투자 확대 트렌드에 힘입어 매년 설치가 점증하고 있습니다 스마트폰과 노트북 등 기존 시장 성장을 주도해오던 IT 향 수요는 성장 둔화가 예상되며, 파워툴과 가든툴, 가정용 청소기 등 Non-IT 향 수요는 점증하고 있습니다. 특히 파워툴의 경우 디젤 시장을 대체하면서 연평균 15%대 성장을 이어갈 것으로 추정 됩니다 &cr; (2) 산업의 성장성 휴대용 기기에서 주로 사용되는 리튬이온 2차전지는 제품 표준화를 통한 대량생산과 기술 개발을 통해 가격을 낮추고 성능을 더욱 안정화하여 점점 활용처가 확대되어 가는 추세에 있습니다. 전기자동차 시대의 본격적인 도래를 앞두고 있으며, 신재생에너지 활용의 극대화를 위해 필수적인 에너지저장시스템(ESS) 산업의 생태계 역시 조성되어 가면서 향후 2차전지 활용 범위 및 시장의 폭발적인 확대가 예상됩니다. 최근에는 전기자동차(EV)를 중심으로 자동차용 수요가 급증하고 있으며, 특히 단순하게 자동차의 전동화에 기여하는 소극적인 역할에서 벗어나서 사물인터넷(IoT), 인공지능(AI) 등 미래기술과 융합함으로써 산업 변혁을 주도할 기술로 주목받고 있습니다. 모바일, IT 소형전지 시장을 통해 급격히 성장한 리튬이온 2차전지산업은 친환경 전기자동차 등 중대형 전지 시장의 확장을 통해 새로운 성장 동력을 확보하고 있으며, 특히 전기자동차용 2차 전지 및 대용량 전력 저장시스템(ESS) 등 신규 수요확산으로 리튬이온 2차전지의 수요는 향후 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. EVs on nickel demand 　 number of electric car sales pa (% market share) Nickel (tonnes pa) required pa for electric cars % of total nickel demand By end ~5million(5%) ~180,000 ~7% 2020 　 　 　 By end ~17million(15%) ~620,000 ~17% 2025 　 　 　 By end ~40million(30%) ~1.4million ~26% 2030 　 　 　 황산니켈 수요 전망 &cr; (3) 경기변동의 특성 &cr; 니켈 국제 시장 가격 변동에 따른 손익이 발생할 수 있고 환율도 수입원료 구매 및 국내 판매시 단가 산정시 영향을 줍니다. 국제 경기의 변동과 무관하게 환경문제에 직면한 각국의 중국 미구 유럽의 전기자동차 보조금 제도가 늘어나고 있는 상황이라&cr; 2차 전지에 대한 수요는 지속적으로 늘어날 전망입니다. &cr;&cr;(4) 계절성&cr;계절성의 영향은 크게 받지 않습니다.&cr; &cr; (5) 국내외 시장여건&cr; 세계적으로 환경문제가 큰 이슈가 되고 있는 가운데 전기자동차용 2차전지 시장의 폭발적 성장과 IT기기, 풍력 태양열 발전등 친환경 에너지의 대용량 저장장치용 2차전지의 수요가 지속적으로 증가할 전망입니다. 기존에는 황산니켈이 니켈 도금 용도로 국한되었지만 2차전지 양극활 물질로 사용되면서 향후 10년간 폭발적인 수요가 예상되고 품귀현상의 발생이 예상되는 상황입니다. 국내에서는 우전GNF가 연산 2500톤 정도 생산으로 도금시장에 공급을 하는 상황이었으나, 2019년 한해 1만 2천톤을 해외에서 수입해서 사용하였고, 2020년 수입량은 7천톤 수준으로 감소 하였으며, 2021년부터는 순 수출로 전환되었습니다. KG에너켐은 황산니켈 기준 연산 1만2천톤 생산 규모의 공장으로 국내 수요에 대응할 뿐만 아니라 해외 수출도 진행하고 있습니다. &cr; (6) 시장점유율(경쟁사별) &cr; (단위:톤) 2021년 2020년 사업자명 판매량 시장점유율 사업자명 판매량 시장점유율 ZENITH 외 (대만) 224 3% ZENITH 외 (대만) 170 2% NORILSK (핀란드) 2,402 27% NORILSK (핀란드) 4,038 33% UMICORE (벨기에) 1,789 20% UMICORE (벨기에) 2,420 20% SUMITOMO (일본) 97 1% SUMITOMO (일본) 184 1% 우전 (추정치) 1,000 11% 우전 (추정치) 1,000 8% KEMCO (추정치) 3,000 33% KEMCO (추정치) 3,000 24% KG ENERCHEM 405 5% KG ENERCHEM 1,497 12% 계 8,917 100% 계 12,309 100% &cr;황산니켈 생산국은 세계적으로 핀란드, 대만, 벨기에, 인도, 일본, 중국 등이 생산 및 소비국이지만 일본이나 중국은 거의 자체 소비로 해외로의 수출이 많지 않고 오히려 수입이 많은 상황입니다. 국내 황산니켈은 핀란드(NORILSK), 벨기에(UMICORE), 등 지역에서 수입하던 시장에서, 국내 생산 황산니켈이 2차전지 시장 수요에 대응하고 있으며, 도금분야에서 일부 수입시장을 유지하고 있습니다.&cr; &cr; (7) 시장에서 경쟁력을 죄우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점&cr;니켈 METAL은 구매시 별도의 PREMIUM을 지불하고 구매해야 하는데 KG에너켐은 METAL을 생산하기 전단계의 니켈 중간재 원료를 LME시세 대비 할인율을 적용해서 구매하여 판매시 LME 메탈가격에 PREMIUM을 받고 공급하는 형태입니다. 기존 핀란드광산에서 터키, 파나마 등 장기적인 원료공급의 안정성을 확보해 나가고 있습니다. 국내생산 공급시 지금까지 해외에서 수입에 의존하던 원료라 고객사의 수입시 물류비 절감및 재고부담을 덜 수 있습니다.&cr; [에너지부문]&cr; &cr; - KG이티에스(주)의 사업의 내용&cr; 1-1. 환경 및 에너지 사업부문&cr;(용어 정리) 용어 설명 CDM 청정개발사업으로서 전 세계에서 심화되고 있는 지구온난화 현상을 완화시키기 위해 선진국과 개발도상국이 공동으로 추진하고 있는 온실가스감축사업을 말한다. LME (London Metal Exchange) 런던금속거래소를 말하며, 런던에 있는 비철금속거래소이며, 세계의 비철금속거래의 중심이다. 현재는 동, 아연, 주석, 납, 알루미늄, 니켈 등 7품목이 거래되고 있다. P-C 보일러 페트로코크스(원유정제과정에서 증류를 거친 후 남은 잔사유를 고온 열분해해 LPG, 나프타, 등유, 경유를 만들고 남은 부산물을 곱게 빻아 가루로 만든 연료)라는 원료를 사용하여 스팀만 생산할 수 있는 보일러 PCB (Printed Circuit Board)기판 인쇄회로 기판으로 칩이나 기타 다른 전자부품들이 설치되어 있는 얇은 판이다. 이 보드는 강화 섬유유리, 플라스틱으로 만들어지며, 스마트폰, 컴퓨터 등 모든 전자제품에 사용되고, 산화동은 이러한 구리회로를 형성하는 원료로 사용된다. 고반응 소석회 소각시 발생되는 유해가스(산성)를 제거하기 위해 사용하는 물질로 이 때 반응성을 높이기 위해 다공성 물질로 가공된 약품이다. 동스크랩 PCB기판를 제조하는 공정 중 원판을 지정된 사이즈로 재단하는 과정에서 발생하는 폐기물을 말한다. 백연방지설비 굴뚝에서 발생되는 흰연기를 제거하는 설비를 말한다. 벙커C유 C중유라고도 한다. 중유는 원유를 분별증류하여 가솔린·석유·경유 등을 뺀 잔유와 중질경유를 섞어서 만든 것인데, 이를 용도에 따라 A중유·B중유·C중유로 나눈다. 이중 C중유는 원유의 잔유를 주성분으로 하며, 대형 보일러, 대형저속 디젤 기관 등의 연료로서 예열보온설비가 갖추어진 연소장치에 쓰인다. 보조보일러 벙커 C유 및 LPG를 이용하여 스팀만 생산할 수 있는 보일러 산화동(고순도 산화동) 보통 흑갈색을 띄며 산에 잘녹는 특성이 있으며 PCB 제조공정에서 구리 원료로 사용된다. KG ETS의 고순도 산화동은 특히 불순물(염소 등)의 함량이 낮고 용해성이 좋으며 흐름성이 뛰어나 PCB 제조 현장의 적용에 유리한 장점을 보유하고 있으며, 스마트폰, 컴퓨터 등 모든 전자제품에 사용되고 있다. 아산화동 적갈색을 띄는 구리화합물이며 선박등 도료용 원료로 사용된다. 알카리 폐액 염화동 폐액과 마찬가지로 가성소다, 소다회용액과 반응시켜 나오는 구리를 가공하여 산화동을 만들 때 사용하는 원료로서 암모니아 알칼리성액으로 에칭하여 나오되는 부산물을 말한다 염화동 폐액 가성소다, 탄산나트륨액과 반응시켜 나오는 구리를 가공하여 산화동을 만들 때 사용하는 원료로서 염산이 함유된 에칭액에 의해 나오게 되는 부산물을 말한다. 유량계 유량을 측정하는 계측기기를 말한다. 수용가의 요금정산시 사용되는 계측기기가 수용가에 각각 설치되어 있다. 인버터 전기를 절감하는 설비로서 팬이나 펌프의 최대 출력에서 운전에 맞도록 압력이나 유량에 맞추어 모터의 회전수를 줄임으로서 전기를 절감하는 설비를 말한다. 일반폐기물 산업현장에서 발생되는 비닐, 목재, 섬유, 종이등 특정 유해물질이 포함되지 않은 산업폐기물을 말한다. 지정폐기물 사업장폐기물 중 폐유ㆍ폐산 등 주변환경을 오염시킬 수 있거나 의료폐기물 등 인체에 위해를 줄 수 있는 해로운 물질로서 대통령령으로 정하는 폐기물을 말한다. 집단에너지사업 단일에너지원으로 전기와 증기를 동시에 공급하는 사업을 말한다. 축열조 주말 혹은 수용가 부하가 급격하게 감소하는 경우 남는 열을 일시적으로 물과 일정비율로 혼합하여 온수로 만들어 보일러 급수로 재사용하도록 하는 설비를 말한다. 탄산동 청록색의 구리화합물이며 염기성탄산동이라고도 불리운다. 안료, 목재 방부제등으로 사용된다. 탈질설비 보일러 혹은 소각로에서 고체연료 혹은 소각물을 이용해 열을 발생시 발생되는 질소산화물을 제거하는 설비를 말한다. 탈황설비 벙커C유와 같은 황이 함유된 연료를 이용하여 열을 발생시 발생되는 황산화물을 제거하는 설비를 말한다. 폐열 열은 저장할 수 없는 특성에 따라 생산과정에서 소비하고 남는 여열이 발생하며, 또는 생산공정상 부가적으로 열이 발생하는 경우가 있어 이를 폐열이라 부른다. KG ETS(주)의 경우 소각처리시 발생되는 열을 이용하여 스팀으로 만들어 판매, 사용하고 있다. 예전에는 스팀사업에 대한 인지가 적어 그냥 대기로 방출하였으나, 현재는 설치된 배관을 통해 인근 산업체에 공급하여 에너지를 재활용하고 있다. 텅스텐 무겁고 단단하며, 금속 원소 중에서 녹는점이 가장 높고 증기압은 가장 낮기 때문에 백열등 필라멘트와 각종 전기·전자 부품 재료로 사용되어 왔으며, 합금과 탄화물은 절삭공구, 무기 등에 널리 사용된다. 바이오중유 동식물성 유지, 지방산 메틸에스테르, 지방산 에틸에스테르 및 그 부산물을 원료로 사용하여 제조한 연료를 말한다 RPS(Renewable Portfolio Standard) 일정규모(500MW) 이상의 발전설비(신재생에너지 설비는 제외)를 보유한 발전사업자(공급의무자)에게 총발전량의 일정비율 이상을 신재생에너지를 이용하여 공급토록 의무화한 제도 REC(Renewable Energy Certificate) 공급인증서 발급대상 설비에서 공급되는 전력량에 가중치를 곱하여 MWh 단위를 기준으로 발급하며 발전사업자가 신재생에너지 설비를 이용하여 전기를 생산, 공급하였음을 증명하는 인증서로 공급의무자는 공급의무량에 대해 신재생에너지 공급인증서를 구매하여 충당할 수 있음. CPO(Crude Palm Oil) 팜나무 열매를 순수 압착 방식을 통해 추출하는 식물성 유지 RBD CPO(Crude Palm Oil)를 탈색, 탈취, 정제한 유지 Palm Oil PAO 팜지방산 유지 (Palm Acid Oil) Bio-Pitch 팜오일등, 바이오디젤의 정제후 부산물 유지 CNSL(Cashew Nut Shell Liquid) 캐슈넛 껍질로 기름을 짠 식물성 유지 황산화물 황의 산소화물을 통틀어 이르는 말. 석유나 석탄등이 연소할 때에 생기는 이산화 황이나 삼산화 황으로, 대기 오염이나 산성비의 원인이 되며, 호흡 기관 질환을 일으킨다. (SOX) 질소산화물 질소와 산소의 화합물로, 연소과정에서 공기 중의 질소가 고온에서 산화돼 발생한다. 공해문제로 중요한 것은 일산화질소, 이산화질소이다. (NOX) 질소산화물은 교통량과 일광에 따라 크게 영향을 받으며 산성비의 원인이 될 뿐아니라 눈과 호흡기를 자극하여 식물을 고사 시키는 등 주요 대기오염물질로 규제되고 있다. 미세먼지 대기중에 떠다니거나 내려오는 입자크기가 매우 작은 입자상 물질을 말하는데, 눈에 보이지 않을 만큼 매우 작기 때문데 호흡기를 거쳐 폐 등에 침투하거나 혈관을 따라 체내로 이동하여 들어감으로써 건강에 나쁜 영향을 미칠 수도 있다. (Particulate Matter) 신에너지 및 신에너지 및 재생에너지의 기술개발 및 이용, 보급 촉진과 신에너지 및 재생에너지 산업의 활성화를 통하여 에너지원을 다양화하고, 에너지의 안정적인 공급, 에너지 구조의 환경친화적 전환 및 온실가스 배출의 감소를 추진함으로써 환경의 보전, 국가경제의 건전하고 지속적인 발전 및 국민복지의 증진에 이바지함을 목적으로 한다. [산업통상자원부, 법률 제14670호] 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 신재생에너지 공급의무화제도 및 연료 혼합의무화제도 관리 운영지침 신에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 제12조의5등에 의한 신재생에너지 공급의무화제도 및 법 제23조의2 등에 의한 신재생에너지 연료 혼합의무화제도를 효율적으로 운영하기 위하여 필요한 세부사항을 규정함을 목적으로 한다. [산업통상자원부 고시 제2018-130호] 당사의 사업구조는 환경사업, 신소재사업, 집단에너지사업, 바이오사업으로 구성되어 있습니다.&cr; 조직도.jpg 조직도 &cr; 가. 산업의 특성&cr;(1) 집단에너지사업 부문&cr;우리나라 집단에너지사업은 1969년 정부의 석유화학산업 육성정책에 의거 최초 울산 미포 국가 산업단지 내에 열병합발전설비를 도입함으로 시작되었으며, 집단에너지사업의 장점인 에너지 절감과 대기환경 개선효과는 정부의 에너지 절약과 환경개선 정책과 맞물려서 산업단지 뿐만 아니라 대단위 공동주택분야까지 사업을 확장하게 되었습니다.&cr;&cr;(2)환경사업 부문&cr;환경산업은 환경서비스, 환경자원, 환경시설 사업을 의미하는 명칭으로 의미를 보다 한정할 경우 산업활동과 일상생활과 결부된 환경에서 발생한 폐기물의 처리 및 자원 재활용업 등이 환경 산업 내의 주요 사업으로 정의될 수 있습니다.&cr;대한민국의 환경산업은 수요가 지속적으로 존재하고 있으며 외생적으로는 정부의 정책적인 지원 및 규제가 산업 성장에 대한 동력을 제공함에 따른 것입니다. 특히 향후에도 "녹색성장”과 관련한 정부의 정책 기조는 변함없이 지속될 것으로 예상됨에 따라 환경산업은 관련 시장의 성숙기 진입여부와 무관하게 현 수준 이상의 성장율을 기록할 것으로 전망합니다.&cr;&cr;(3) 신소재사업 부문&cr;산화동판매는 2020년 초 2~3월 한국으로까지 코로나19 유행이 되면서 20년 5월까지는 판매 수요가 감소되었다가 6월부터 다시 스마트폰 신규 모델 및 시장 경기 회복 기대감 등으로 산화동 판매가 증대 추세로 전환되었습니다. 특히 KGETS의 고객사 중 반도체 도금 사업분야를 영위하는 PCB업체에서 산화동 사용량이 늘면서 20년도 말까지 실제 산화동 판매량이 오히려 증가되었습니다만 21년 1사분기를 지나면서 최근 헨드폰에 들어가는 PCB 제조업체들이 삼성과 애플 등으로부터 안정적인 오더를 받지 못한 이유로 산화동 사용량이 크게 급감한 부분이 나타나고 있어서2사분기 판매량이 줄어든 상황입니다. 다만, LME 구리시세가 20년 3~5월 5000불/톤 수준의 저점을 지나서 지속적인 동 시세 상승이 이어지고 있는 상황으로 최근에는 구리 가격 만불/톤 수준까지 올랐다가 현재 9500불대를 유지하고 있기 때문에 부서 이익 측면에서는 긍정적인 효과로 나타내고 있습니다.&cr;&cr;(4) 바이오사업 부문&cr;바이오사업부는 2015년 12월 경상남도 밀양 초동농공단지내 발전용 바이오중유 시설 착공을 시작으로, 신재생에너지 분야로 사업영역을 확장하였습니다.&cr;2016년 05월 밀양공장을 완공하여, 2016년 06월 발전용 바이오중유 시범보급사업 생산업자로 지정되었으며, 2020년 4월 울산케이지케미칼 부지에 연간 60,000kl 생산가능한 시설을 증설하여 시 가동 중에 있습니다.&cr;현재 고형불순물 제거설비, 혼합설비, 정제설비 및 저장설비를 통해 연간 21만kl의 바이오중유 생산능력을 갖추고 있으며 타사와 차별되는 탈검, 탈수기술과 특허로 등록된 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조기술을 통해 공정비용과 공정시간을 감축시키며 제조원가를 낮추고 환경을 보호하고 있습니다.&cr;&cr;나. 산업의 성장성&cr;(1) 집단에너지사업 부문&cr;시화산업단지 내 화학단지 및 염색단지 사업처를 통한 꾸준한 증기공급 이외에 재생에너지를 비롯한 다양한 에너지원과의 접목 및 연계가 가능하고 각종 폐열등을 활용한 지역형 에너지 사업에 대응할 수 있는바 집단에너지사업에 대한 손익구조를 변경하려는 전사적인 노력으로 사업의 수익 성장성은 지속적으로 성장할 것입니다.&cr;&cr;(2) 환경사업 부문&cr;환경부의 폐기물배출입체계를 시스템을 통해 관리하고 있으며, 전문기술과 투자 여력을 갖추지 못한 처리업체들의 감소로, 본사업의 경쟁력은 늘어날 것으로 예상합니다. 또한, 국내 유일의 유해성이 높은 폐시약류를 처리하는 등 지정폐기물을 처리할 수 있는 기술력에 대해서는 이미 수년 전부터 인정받고 있어 고단가의 산업폐기물의 발생 및 처리가 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 신소재사업 부문&cr;당사는 수년간의 연구개발을 통해 고순도산화동 특허기술을 보유하고 있으며, 고급 구리 도금을 원하는 반도체 사업분야 등 국내외 주요 PCB업체들에게서 품질 높은 고순도 산화동의 수요는 늘어나고 있으나 기존 모바일 사업분야의 수요 불확실성 등은 여전히 위험 요소입니다. 따라서, 당사는 산화동의 고급화뿐만 아니라 일부 불안정한 국내 판매 수요를 해외의 신규PCB업체 개발 및 접목을 통한 판매처 다변화 및 신규 적용 분야로의 영업 방향을 가지고 운영 중에 있습니다.&cr;&cr;(4) 바이오사업 부문&cr;바이오중유란, 기존 벙커-C 대체연료로써 석유류가 아닌 캐슈넛오일, 팜오일 그 외 동,식물성유지로 혼합 및 제조한 친환경연료를 뜻합니다. 2012년 신재생에너지 의무공급화제도(RPS제도) 시행에 따라, 공급의무자인 발전사의 거시적인 도입을 추진하기 위하여 바이오중유를 신재생에너지로 정의하고 2014년 1월 산업통상자원부에서 보급추진에 관한 고시가 제정되었습니다.&cr;&cr;다. 경기변동의 특성&cr;(1) 집단에너지사업 부문&cr;집단에너지사업은 열원설비 및 수송망의 건설 등으로 초기 대규모 투자가 요구되는 사업으로 장기적 열요금 정책에 있어서 다양한 형태의 에너지를 활용하므로 관련한 개별 에너지 정책이나 가격의 영향을 받게 되어 타 에너지시장에 대한 의존성이 강하며, 천연가스(도시가스)와 같은 중간투입 에너지의 가격은 냉난방열이나 전력과 같은 최종 에너지의 가격결정에 중요한 역할을 하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 환경사업 부문&cr;폐기물 발생량은 인구변화, 산업발달 및 산업구조 변화, 소비패턴의 변화 등에 따라 증가 또는 감소하여 왔으며, 특히 경기활성화 정도에 따른 발생량의 증감이 심합니다. 그리고 폐기물의 성상은 각종 산업의 확대 또는 축소에 따라 변화되어 왔습니다. 경제성장과 함께 제품의 라이프 사이클 단축으로 폐기물 발생량이 꾸준히 증가한 가운데, 재활용 가능한 전자제품 관련 장비 폐기물의 비중이 확대되었을 것으로 추정됩니다. 실제 지정 및 지정외폐기물은 산업활동으로부터 발생하는 부산물로서 전체 산업활동과 밀접한 관련이 있으며 그 발생량이 경기변동과 성상의 다양화가 비슷한 움직임을 보이고 있습니다.&cr;&cr;(3) 신소재사업 부문&cr;도금용 산화동은 반도체 및 모바일 산업 PCB시장의 성장과 함께 했으며, 최근 균일한 도금기술과 고품질의 회로기판의 필요성이 커짐에 따라, 고순도 산화동의 비중이 확대되고 있습니다. 2020년 5월까지는 코로나19영향으로 최근 PCB시장에는 모바일 산업 분야의 도금 수요가 급감한 부분이 큰 특성으로 나타나고 있으며, 금번 팬데믹 대유행이 얼마나 지속될 지가 향후 스마트폰 및 전장PCB생산과 맞물려 동도금에 사용되는 산화동의 수요와도 일부 연결이 되는 부문입니다.&cr;&cr;(4) 바이오사업 부문&cr;바이오중유는 주로 전력 소요량이 증가하는 여름철 및 겨울철에 사용량이 증가하지만, 계절과 상관없이 매년 지속적인 사용량을 유지하는 편입니다.&cr;&cr;라. 계절성&cr;(1) 집단에너지사업 부문&cr;-. 염색단지&cr;염색사업의 경우 염색 후처리 가공방식 외 원단의 계절적 특성과 의류 신상품 변동시점에 있어 사업자별 증기 수요에 차이를 보이고, 겨울에는 난방 및 온수 사용이 더해져 사용량 변동의 원인으로 작용하고 있습니다.&cr;-. 화학단지&cr;화학단지 사업처의 경우 원료에 대한 온도반응 및 의약품 제조, 도금조 온도반응 등의 다양한 열사용이 이뤄지며, 염색단지와 마찬가지로 난방 및 온수사용으로 인한 계절적 변동요인은 동일합니다.&cr;&cr;(2) 환경사업 부문&cr;폐기물은 동절기의 건설활동 감소와 휴가철의 사업체 배출량 감소의 변동 요인이 있습니다. 1~2월이 동절기 비수기에 해당하고, 8월의 휴가철외에는 정기보수로 인한 소각량 감소 요인이 있습니다.&cr;&cr;(3) 신소재사업 부문&cr;PCB시장이 모바일 및 전장, 반도체분야 FPCB로 이동되면서 계절적 비수기는 많이 없어진 상태입니다. 보통 1사분기는 삼성 등 신규 스마트폰 신제품의 영향으로 좀 더 성수기이지만, 빠른 모델 변화와 KGETS는 반도체 도금을 영위하는 거래처가 다수 포함되어 있는 이유로 비교적 계절적 요소 없이 안정적인 판매가 이루어지고 있다고 판단됩니다.&cr;&cr;(4) 바이오사업 부문&cr;여름철 원재료 수급시 주요 수급 제품인 팜부산물 계열들은 융해작업이 필요하지 않으나, 겨울철 원료의 특성상 저온에서 고체화로 변형되는 상황이 발생하여, 융해비가 발생하므로 여름철 대비 원재료 가격이 상승하는 경향이 있습니다. 또한, 동식물성 원료의 특성상 여름철에는 온도가 높아 산폐되어 바이오중유 품질기준 항목의 포함되는 전산가가 소폭 상승하게 됩니다.&cr;사용량의 경우 하절기 보다 동절기에 사용량이 증가하는 편이며, 동절기SPOT 물량으로 대량의 입찰이 진행될 수 있습니다.&cr;&cr;마. 국내외 시장여건&cr;&cr;1)경쟁상황&cr;(1) 집단에너지사업 부문&cr;집단에너지 사업자간 경쟁형태는 정부 및 지자체의 허가 사업이므로, 지역적 기반의 과점 사업형태로 집단에너지 시설에 대한 초기 투자비용이 매우 높기 때문에 일반 사업자들이 지역적 집단에너지 시장에 참여하기는 매우 힘들며, 또한 집단에너지 사업자간에는 지역난방부문과 산업단지부문의 사업 형태가 상이하여 서로간 지역적 안전경쟁을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 환경사업 부문&cr;환경사업은 정부의 허가 사업이며, 초기 소각시설, 토지 등의 투자가 크기 때문에 일반 사업자들이 지역 환경사업에 참여하는 것은 쉽지 않은 일입니다. 또한, 매립자와 중간처리업자, 수집운반업체는 각각의 허가 사업이므로 경쟁하지 않지만, 기존에 소각처리업으로 허가를 받은 동일 지역내 사업자들간에 경쟁은 존재합니다.&cr;&cr;(3) 신소재사업 부문&cr;당사는 고순도 산화동 제품을 판매하는데 있어, 국내에는 서안켐텍, 신오케미칼과 국외거래처로는 토아고세이 코리아 (일본) (구 Tsurumi), PCC (대만) 업체와 경쟁을 하고 있습니다. 타 업체들은 황산동, 치환동 등 기타 동 화합물 제품도 일부 생산하여 판매를 하고 있고, 당사는 추가 제품으로 현재 공업용산화동과 탄산동 제품 등을 생산하여 판매를 하고 있으며 전략물자인 산화텅스텐 제품을 제조, 판매하고 있습니다. 고순도 산화동 생산기술은 염화동 폐액으로 부터 극미량의 염소량을 함유하고, 철(Fe), 납(Pb) 등 미량의 중금속을 함유하면서 용해성 등이 좋아야 하므로 그 기술의 난이도가 있어 경쟁력이 있습니다. 현재 국내에는 고순도 산화동을 생산하는 회사는 당사와 서안켐텍, 신오케미칼 등 소수의 회사만이 생산을 하고 있습니다. 또한, 시장의 성장성에 맞춘 원료의 다양화와 지속적인 품질향상을 도모하면서 생산능력을 완충할 수 있는 조건을 갖추었습니다.&cr;&cr;(4) 바이오사업 부문&cr;국내 바이오중유 주요 업체들은 당사를 포함하여 5개 업체로서 단석산업, SK에코프라임, 제이씨케미칼, 애경유화 등 입니다.&cr;2019년도 까지는 대경오엔티, 에너바이오, 케이알피엔이까지 8개 업체였으나, 대경오엔티는 바이오중유 사업을 중단하였고, 에너바이오는 매각, 케이알피엔이는 사실상 태양광으로 업종변경을 한 것이나 마찬가지로, 현재는 당사를 포함하여 5개사만 사업을 적극적으로 영위 중에 있습니다. 케이알피엔이, 에너바이오가 사업을 중단 하면서, 자체 공정 보유 및 불순물 제거 가능한 업체는 당사뿐이였으나, 제이씨케미칼이 2020년 1월 자체공정 및 불순물 제거를 할 수 있는 신규 설비를 증설하였고, 단석산업 또한 자체불순물 제거를 일부 진행하고 있습니다. SK케미칼, 애경유화는 블랜딩 위주의 단순 공정으로 이루어져 있습니다.&cr;&cr;2)시장점유율&cr;(1) 집단에너지사업 부문&cr;당사의 제품(증기)은 특정 지역(시화공단)에만 공급하는 사업이므로 에너지사업부문의 시장점유율을 제시하는 것은 의미가 없습니다.&cr;&cr;(2) 환경사업 부문&cr;지정폐기물과 지정외폐기물은 외부 기관, 관공서에서 시장점유율과 관련한 자료는 별도로 없습니다. 중간처리업체의 일정 지역을 벗어나면 운반비 등의 문제로 소각처리업체간 경쟁이 이루어 지지 않는 관계로 시장점유율의 의미는 없습니다. 폐수는 수탁폐수처리협회에서 회원사들의 수탁량을 기준으로 협회비를 부과합니다.&cr;&cr;(3) 신소재사업 부문&cr;당사의 산화동 제품은 업계통계자료 등을 통해 시장점유율을 확인하기 어려워, 파악된 업체 등의 예상 사용량을 기준으로 점유율을 산정하였습니다.&cr; 제품 22년(제24기 1분기) 21년(제23기) 20년(제22기) 품목명 회사명 시장 회사명 시장 회사명 시장 점유율 점유율 점유율 산화동 KGETS 45.34% KGETS 45.22% KGETS 41.60% 서안켐텍 22.17% 서안켐텍 24.35% 서안켐텍 25.60% 신오 16.58% 신오 15.65% 신오 19.20% PCC 14.28% PCC 13.91% PCC 12.80% 기타 해외 1.63% 기타 해외 0.87% 기타 해외 0.80% 계 - 100.00% - 100.00% - 100% [출처] 회사 자체 추정 자료&cr;&cr; (4) 바이오사업 부문&cr;바이오중유는 분기보고서 작성기준일 현재 발전소에 입찰방식으로 공급하고 있으며 2022년 발전소 입찰현황은 아래와 같습니다.&cr; 바이오사업부 입찰현황.jpg 바이오사업부 입찰현황 바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr;&cr;(1) 집단에너지사업 부문&cr;집단에너지 사업은 초기 열공급설비에 대한 설계시 생산열원에 대한 연료형태가 가격책정 및 원가 경쟁력의 주요 차이 요인이며, 또한 전 세계적으로 탄소배출 저감 등 환경 오염 문제가 대두됨에 따라 환경설비를 완벽하게 구축했는지도 큰 경쟁요소라 할 수 있습니다. 당사는 정부가 수도권 규제에 의한 대기총량제를 2007년 7월부터 실시함에 따라 배출가스 농도 규제와 총량을 동시에 규제함으로서 수도권 대기와 이산화탄소 저감을 위해 탈질설비(SCR), 탈황장치(F.G.D), 먼지제거장치(전기집진기), 백연방지설비(Gas Heater)등의 환경설비를 구축 하였으며, 최적방지시설 기준에 맞추어 운영유지를 하고 있습니다(총량 할당량의 40%를 배출함). 특히 인버터(ID Fan)를 설치하여 전력절감 효과를 가져왔으며, 세계적인 녹색경영에 힘입어 CDM 구축사업의 일환으로 미활용증기(폐열)를 년간 30만톤 수급 받아 수용가(고객사)에 공급함으로서 연료사용량을 절감하여 CO2발생량을 줄였고, 동시에 제조비용을 절감하여 거래처의 원가경쟁력 향상에 크게 이바지 하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 환경사업 부문&cr;폐기물 배출자 입장에서 폐기물처리업체의 중요한 경쟁요소는 신인도, 규모, 가격입니다. 폐기물관리법에서는 배출자, 수집.운반자, 처리자 3자 모두에 대해 폐기물처리책임을 지우고 있어서 적법절차에 의한 처리가 배출자(위탁자)의 주요 관심대상이기 때문에 배출업체 입장에서 위탁결정에 가장 중요한 영향을 미치는 것은 폐기물처리업체의 신인도입니다. 폐기물처리업체의 규모가 클수록 폐기물 보관능력이 증대되고, 철저한 선별시스템 등으로 폐기물의 순차적 처리를 가능케 해 효율 및 가동율 증대에 기여합니다. 그러므로, 처리업체의 처리 및 보관 규모 또한 수요처 입장에서 안심하고 폐기물을 위탁할 수 있도록 하는 중요한 요인입니다. 일반적으로 폐기물 가격은 품목별로 시장가격이 형성되어 있고, 처리원가의 부담이 작용하기 때문에 시장가격보다 현저히 낮은 수준까지는 거래될 수가 없는 특징이 있습니다.&cr;&cr;(3) 신소재사업 부문&cr;PCB업체의 입장에서 산화동제품 공급업체의 중요한 경쟁요소는 신인도, 품질에 대한 신뢰도, 생산조달능력, 가격입니다. 매월 일정한 수량을 안정적으로 공급할 수 있도록 다양한 원료 대응 능력과 생산설비의 기술생산인력과, 원천 기술을 가지고 있어야 PCB업체에서는 안정적으로 동 도금에 필요한 고순도 산화동 제품을 공급받을 수 있습니다. 일정량을 공급하지 못하면 타 회사의 제품으로 대체가 될 수도 있으나, 달라진 산화동 제품 때문에 PCB제품 생산 시 막힘 현상 등 제품 생산에 차질을 가져올 수도 있습니다. 이러한 이유로, 최초 업체에 공급계약을 맺기까지 해당 업체에서 테스트 과정을 거치고 있습니다.&cr;당사의 제품은 우수한 용해성과 흐름성으로 타 회사의 제품보다 우수하며, 또한 자체 연구인력의 보유로 고객사와 긴밀한 협의를 통해서 안정적인 품질을 유지하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 바이오사업 부문&cr;바이오디젤의 업체의 경우, 바이오디젤의 원료를 바이오중유로 중복 사용 가능한 점과, 블랜딩 위주로 진행되어 원료 재고가 항상 준비되어 있고, 고정비의 분산으로 경쟁력이 있습니다. 바이오디젤 업체는 불순물 제거를 할 수 있는 설비가 없어 블랜딩 위주의 원료를 사용하였으나, 일부 바이오디젤 업체에서 불순물 제거를 할 수 있는 설비를 증설하면서 저품질의 원료를 일부 사용하고 있기도 합니다.&cr;그러나 당사와 같은 공정이 아니므로, 소량 사용하고 있어 당사보다 높은 원료가의 원료를 사용해야만 하는 단점이 있으며, 당사는 저품질 저렴한 원재료 수급 및 탈검, 탈수 정제를 통한 제품 생산이 가능합니다. 때문에 원료사용에 있어서 바이오디젤 업체의 경우, 원료사용의 선택의 폭이 좁은 반면, 당사는 다양한 원재료 사용이 가능합니다. 또한 타 업체들은 울산에 위치하여 있는 반면, 당사 공장은 밀양에 위치 하여 있기 때문에 지리적 물류 비용에서 차이가 있었으나, 울산 KG케미칼의 설비를 증설하면서 물류비용에서도 동등한 위치가 되어 가고 있습니다.&cr; 사. 사업부문별 재무현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문&cr;(제24기 1분기) 환경.에너지 사업부문&cr;(소각및스팀)주1) 신소재사업부문&cr;(고순도 산화동, 일반산화동, 황산동 외) 바이오사업부문&cr;(바이오중유)주2) 합 계 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 1. 매출액 22,707 43.7% 12,243 23.6% 17,015 32.7% 51,965 100% 2. 매출원가 14,139 36.4% 10,386 26.7% 14,356 36.9% 38,881 100% 3. 매출총이익 8,568 65.5% 1,857 14.2% 2,659 20.3% 13,084 100% 4. 영업이익 7,628 66.3% 1,477 12.8% 2,398 20.8% 11,503 100% 5. 자산총액 70,435 64.3% 37,978 34.6% 1,209 1.1% 109,621 100% 주1) 환경.에너지사업부문은폐기물소각로운영및소각로와보일러등을이용하여생산된스팀을판매하는사업부문으로스팀사업의특성상물리적구분이어려워손익을통합하여산출하고있습니다.&cr;() 사업부문별자산총액은유형자산의총액이며, 유형자산을제외한자산은물리적구분이모호하여구분하여기재하지않았습니다.&cr;&cr;아. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;(1) 집단에너지사업 부문&cr;신규수용가 열사용량 증대에 관한 사항으로 I사업장은 착색제 및 표면처리제 생산사업처로서 시화공단 내 2공장을 준공하여 2021년 3월부터 (시범)열사용을 준비중에 있으며, 현재 환경설비에 대한 인허가를 병행하고 하반기 열사용을 계획중에 있습니다. 신규수용가 열공급사항 입니다. 시화공단 1마블럭에 위치한 J사업장은 테이프 제조 사업처로서 양사간 2021년 5월 열공급 계약 체결에 따라 열배관망 공사를 완료하고 2021년9월부터 열사용을 진행중에 있으며 사용량은 월300톤, 연간 3600톤의 추가 사용량 증대가 예상됩니다.&cr;&cr;(2) 환경사업 부문&cr;일반폐기물은 2019년 10월 29일 '폐기물관리법 시행령' 개정으로 감염 우려가 없는 일회용기저귀 일반소각처리 가능한 상황 및 하수종말처리장의 협잡물, 코로나19폐기물 등 상대적으로 고단가인 폐기물 확보를 통해 전년대비 평균 단가가 인상되고 있어 이익 증가가 예상됩니다. 지정폐기물은 대기환경오염물질 배출기준의 지속적인 강화 그리고 최종 처리비 상승등을 반영하여 직거래업체의 단가인상을 진행할 것이며, 특히 고단가 유독물류 등 특화된 소포장 물량 처리 확대로 인해 이익증가가 예상됩니다. 폐수는 증발농축기 추가 설치등 설비 개선으로 폐수 반입량 증량하여 매출과 이익증가 예상됩니다.&cr;&cr;(3) 신소재사업 부문&cr;KGETS의 고객사 중 반도체 도금 사업분야를 영위하는 PCB업체에서 산화동 사용량이 늘면서 20년도 말까지 실제 산화동 판매량이 오히려 증가되었습니다만 21년 1사분기를 지나면서 당사와 거래하고 있는 제조업체(헨드폰에 들어가는 PCB제조업체)들이 삼성과 애플 등으로부터 안정적인 오더를 받지 못한 이유로 산화동 사용량이 크게 급감한 부분이 나타나고 있어서 1~3사분기 판매량이 20년 4사분기 대비로는 줄어든 상황입니다만 내부적으로 이런 경기 영향의 최소화를 위해서 해외 PCB제조 업체와 당사 고순도 산화동 접목 Test를 추진하는 영업활동과 그라비아 인쇄처럼 산화동의 신규 적용 분야를 찾아서 지속적인 산화동 판매를 채워 나가는 영업 전략으로 경기 영향에 상관없이 안정적인 사업이 이루어지도록 영업적용분야 다변화를 추진해 나가고 있습니다.&cr;신규 아이템인 산화텅스텐 사업 역시 코로나19영향으로 많은 비철금속이 가격 하락이 되었다가 작년6월부터 가격 회복이 뚜렷한 반면 텅스텐만은 큰 폭의 가격 상승은 아니지만 소폭씩 지속적으로 시세가 올라가고 있어서 국내 판매처를 통해서 기존 재고 판매 및 저가 원재료 매입을 통한 원가를 낮추고 안정적인 판매를 통해 이익 개선을 해 나가는데 초점을 맞추어서 운영 진행할 예정입니다.&cr;&cr;(4) 바이오사업 부문&cr;현재 바이오중유 시범보급은 정규화 사업으로 전환되었으며, 업체들은 순차적으로 정식 바이오중유 생산업자 허가를 발급받았습니다. 바이오중유의 사용가능 발전기는 14기까지 확대되었습니다. 단, 22년 1월말 울산화력의 중유발전기 4, 5, 6호기 총 3기의 발전기가 스크랩되었습니다.&cr;당사에는 이에 대응하기 위하여, 원료 수급에 있어 기존 컨테이너 수입 방식과 벌크 화물 방식을 병행하여, 대량의 원료를 확보하였고, 외부탱크에 제품 재고 운영 및 블랜딩 원료의 저장으로 재고 운영을 하고 있습니다. 또한, 보다 안정된 원료를 수급하기 위하여 현지와 국내 주요 파트너사를 선정하여 공정비 절감 및 로스율 감소에 대한 집중하고 있습니다. &cr; [철강부문]&cr;&cr; - KG스틸(주)의 사업의 내용&cr; KG스틸㈜와 연결대상 종속회사(이하 '연결회사')는 냉연강판, 각종표면처리강판을 주요제품으로 생산 및 판매하는 KG스틸㈜(지배회사)와 동종업을 영위하는 종속회사로 구성된 철강 전문회사입니다.&cr;&cr;연결회사는 경영진의 의사결정을 위해 경영진에게 제공되는 보고수준에 따라 영업부문을 철강부문, 기타부문으로 구분하였습니다.&cr; ○ 연결회사의 영업부문은 아래와 같습니다. 구 분 영 업 철강부문 냉연, X-TONE(칼라), 석도 및 PEB에 대한 생산 및 판매 기타부문 항만, 임대용역 &cr; [전자결제부문]&cr; 1. KG이니시스의 사업 내용 가. 산업의 특성 - 전자상거래&cr; 전자상거래산업은 오프라인에서 이루어지던 거래가 온라인상에서 시공간의 제약 없이 편리하게 이루어지는 형태의 산업입니다. 인터넷이 주요 커뮤니케이션 수단으로 자리 잡으면서 직접 상점에 가지 않고도 상거래를 하는 것이 일상화되었는데 이처럼 인터넷을 이용한 시간적, 공간적 한계 없이 다양한 서비스를 누릴 수 있는 기술적 배경에는 전자지불결제(PG:Payment Gateway)가 있었습니다.&cr;전자지불결제서비스는 전자상거래, 특히 쇼핑몰 등의 온라인 지불결제와 관련하여 은행, 카드사 등 금융기관과 쇼핑몰, 소비자 사이에서 온라인으로 이루어지는 금융거래를 신용카드를 포함하여 계좌이체, 핸드폰결제 등 다양한 결제수단을 통해 지원하는 서비스입니다.&cr;최근 스마트폰 및 태블릿PC 보급의 확산으로 인하여 모바일 결제가 증가하는 추세로 당사는 모바일 결제 솔루션인 이니페이 모바일, 간편결제 구축 서비스 WPAY 등을 통하여 그 영역을 확장하고 있습니다.&cr;또한 새로운 기술의 발달로 온, 오프라인의 경계가 사라지고 온라인 전자 상거래시장은 더욱 다양한 플랫폼으로 확장되어 전자결제시장은 지속적인 성장을 이룰 것으로 예상됩니다.&cr; &cr; 2. (주)KG모빌리언스 사업 내용 &cr; &cr;전자상거래산업은 오프라인에서 이루어지던 거래가 온라인상에서 시공간의 제약 없이 편리하게 이루어지는 형태의 산업입니다. 인터넷이 주요 커뮤니케이션 수단으로 자리 잡으면서 직접 상점에 가지 않고도 상거래를 하는 것이 일상화 되었는데 이처럼 인터넷을 이용한 시간적, 공간적 한계 없이 다양한 서비스를 누릴 수 있는 기술적 배경에는 전자지불결제(PG:Payment Gateway)가 있었습니다.&cr;&cr;전자지불결제서비스는 전자상거래, 특히 쇼핑몰 등의 온라인 지불결제와 관련하여 은행, 카드사 등 금융기관과 쇼핑몰, 소비자 사이에서 온라인으로 이루어지는 금융거래를 신용카드를 포함하여 계좌이체, 휴대폰결제 등 다양한 결제수단을 통해 지원하는 서비스 입니다.&cr;&cr;이러한 결제 수단 중 휴대폰결제의 주목 할 만한 특성은 편리성에 있습니다. 기존의 전자화폐등이 성공하지 못한 이유를 살펴보면, 먼저 사용의 불편함에 있습니다. 기존 전자화폐를 이용하기 위해서는 화폐를 운영하는 업체에 회원으로 가입해야 하고, 선불카드인 경우는 사전에 자신이 사용할 금액을 입금해야만 사용이 가능하다는 불편이 있습니다. 대개의 경우 인터넷상에서 콘텐츠를 이용 하거나 상품을 구매하고자 하는 고객은 자신이 선택한 콘텐츠 및 상품을 즉시 이용하고자 하나, 기존의 전자화폐는 이러한 욕구를 충족시키지 못하였습니다. 휴대폰결제는 이러한 불편을 극복할 수 있도록 회원가입 절차를 없애고, 즉시 콘텐츠 및 상품을 구매할 수 있도록 전체 결제 소요시간을 불과 15초 이내(특히 모바일 간편결제의 경우 8초이내)로 단축하였으며, 서비스결제 사고방지를 위해 한도를 도입하여 월 100만원 이내로 제한토록 운영하여 안전하고 편리한 결제서비스로의 위상을 정립하고 있습니다.&cr; &cr;두번째 특성은 보안성에 있습니다. 휴대폰 결제의 경우 2중 보안체제로 휴대폰을 분실하더라도 도용의 가능성이 없어 더욱 안전한 결제모델로 평가 받고 있습니다. 휴대폰 결제의 2중 보안체제는 첫째, 사용자인증으로 통신사 고객관리 서버에 연동된 시스템을 통해 실시간으로 해당고객이 해당 전화의 가입고객인지를 확인하고, 둘째, 문자메세지로 1회성 비밀번호를 전송하여 입력하게 함으로써 해당고객이 전화를 소지하고 있는지를 재확인합니다. 이러한 보안체계는 사용자가 안심할 수 있는 결제를 보장하여 결제의 활성화를 꾀할 수 있는 주요한 특성이 되고 있습니다.&cr;&cr;휴대폰결제 뿐만 아니라 전자지불결제산업이 타 제조업과 상이한 특성은 365일 24시간 서비스를 제공하고 있다는 점입니다. 이러한 특성은 인터넷의 상거래가 365일 24시간 운영되고 있기 때문이며, 전자상거래에 대한 결제시스템도 보조를 맞추어야 하기 때문입니다. 당사는 24시간 운영을 위해 시스템 및 인력을 추가 배치하여 결제장애 또는 가맹점 문의사항을 즉시 해결하고 있으며, 장애시 주요 담당자들 모두에게 경보를 통보할 수 있는 비상대책시스템을 상시 운영하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 산업의 성장성&cr; (1) 국내외 상황&cr; 전자지급결제는 각종 인터넷 사이트에서 컨텐츠 및 상품을 구매할 때 신용카드 또는 휴대폰을 활용하여 편리하고 안전하게 결제할 수 있도록 개발된 솔루션의 한 형태입니다. 이는 e-business의 여러 가지 분야 중 전자지급결제에 해당하는 것으로 전자상거래가 이루어지는 근간이 되는 산업 분야라고 할 수 있습니다.&cr;&cr;전자지급결제는 온라인 상의 디지털컨텐츠 및 실물 결제에 큰 강점이 있습니다. 이는 온라인 디지털컨텐츠 및 실물의 특성상 빠른 소비를 요하며, 인터넷과 모바일 환경에 모두 익숙한 국내 환경에서는 다양한 연령층이 이용고객이라는 점 때문입니다. &cr;&cr;한편, 전자지급결제 산업의 경쟁 형태는 명목상으로는 자유경쟁이나 실질적으로는 과점 형태이며, 실제로 각 서비스 분야별로 소수의 업체들이 경쟁하고 있습니다. 본 보고서 제출일 기준 신용카드 결제 시장의 경우 100여개 사업자 중 KG이니시스, NHN한국사이버결제, 토스페이먼츠가 70%이상 점유하고 있으며, 당사는 중위 사업자로 약 4%의 시장점유율을 보이고 있습니다. 이에 비해 휴대폰 결제는 당사를 포함하여 다날과 갤럭시아 머니트리가 80%이상 점유하고 있습니다.&cr;&cr;이러한 시장의 과점화 현상은 결제시장의 특성으로 인해 향후에도 지속될 것으로 예상됩니다. 우선, 휴대폰 결제시장의 신규사업자 진입가능성은 매우 낮다고 할 수 있습니다. 그 첫번째 이유는 신규 진입 시 이동통신사와의 새로운 사업 파트너십을 형성하여야 하며, 둘째, 기존 사업자들이 확보하고 있는 수 만개의 가맹점과 각각 새로이 계약을 체결해야 한다는 점 때문입니다. &cr;&cr;다음으로 신용카드 결제는 기존사업자의 지배력 강화의 측면에서 살펴보면, 시장 상위업체의 지배력이 점차 강화된다고 할 수 있습니다. 그 이유는 결제사업의 경우 제휴 가맹점들의 수익과 직접적으로 연관되는 부분인 만큼 결제대행업체의 기술적인 안정성뿐만 아니라 재무적인 안정성도 결제대행업체의 선택 시에 크게 작용하기 때문이며, 이에 따라 시장 선도업체에 대한 편중현상은 향후 보다 확대될 것으로 판단됩니다. 따라서 당사의 시장점유율 확대에 있어 대형가맹점 및 중소형가맹점에 종합결제서비스(신용카드+휴대폰)를 제공하는 전략으로 점유율 확대에 노력하고 있습니다.&cr;&cr;(2)산업의 성장성&cr; 통계청(온라인쇼핑시장동향)에 따르면 전자상거래 시장은 2020년 155조에서 2021년 179조원으로 15.5% 성장하였습니다.&cr;&cr;이는 O2O서비스, 간편결제 서비스 활성화 등의 이유로 오프라인 결제영역이 온라인으로 넘어오고 있기 때문이라고 보여집니다. 당사의 전방시장은 추후에도 이러한 고&cr;성장을 지속할 수 있을 것으로 예상됩니다&cr; 또한, 온라인 쇼핑 시장은 스마트폰의 보급, 모바일 쇼핑앱의 출시 등으로 급성장 하고있는 시장입니다. 따라서 신용카드결제와 더블어 모바일에서의 휴대폰 결제의 간편성(회원가입 및 공인인증 과정 없음)과 신용카드 미사용자의 모바일 주 결제수단으로 사용됨에 따라 당사 거래규모 역시 증가하고 있습니다.&cr;&cr; 휴대폰 결제 시장 규 모는 2021년 약 7.4조원 을 달성한 것으로 보고 있습니다. 그러나 소액결제산업 특성상 결제한도의 제한으로 성장성이 주춤한 것은 사실이나 2020년 4월부터 결제한도가 100만원으로 상향되었습니다. 따라서 지속적인 온라인 및 모바일 쇼핑 수요의 증가로 연평균 7% 이상의 성장을 지속할 것으로 보입니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성&cr;&cr;당해 산업은 인터넷상에서 여러 분야에 걸쳐 다양한 목적으로 사용되고 있으며, 경기변동과 직접적인 연관성은 낮은 편입니다. 다만, 경제성장에 따른 소비의 증가에 의해 사업은 성장 가능할 것으로 예상됩니다. 계절적인 요인과는 관련성이 적은 편이나 여름, 겨울에는 방학으로 인해 게임컨텐츠 구매가 활성화되는 요인이 일부 있으며, 연말에 인터넷 쇼핑 거래금액이 증가하는 요인이 일부 있습니다.&cr;&cr; 라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점&cr;&cr;당해 산업인 전자결제 부문의 경쟁수단은 수수료, 시스템의 안정성으로 구분됩니다.초기 전자결제산업의 경쟁수단은 수수료였습니다. 전자결제업체는 수수료를 마케팅수단으로 가맹점에게 영업하였으며, 가맹점도 낮은 수수료를 제안하는 결제업체에게자사의 결제서비스를 위탁하였습니다. 그러나 전자결제 의존도가 점차 증가함에 따라 시스템의 안정성을 확보한 전자결제업체로 이동하기 시작하면서 경쟁요소가 수수료에서 시스템의 안정성으로 변화하기 시작하였습니다. 가맹점의 결제서비스에 장애가 발생하면 장애기간동안 매출이 발생할 수 없으므로 수수료가 다소 높더라도 안정적인 시스템을 보유한 업체로 서비스를 변경하기 때문입니다.&cr;&cr;당사의 경쟁상의 강점은 고객의 사이트에 적용된 결제수단별로 정산할 수 있는 멀티 정산시스템 구축과 통신사 정산시스템 운영경험이 있는 다수 전문인력을 보유하고 있다는 점입니다. 또한 업계 최초로 DR(재해복구)센터 구축을 완료함으로써 당사 고객은 결제시스템 안정성을 확보할 수 있고 당사는 비지니스 연속성을 담보할 수 있게된 점도 당사의 강점입니다. 전자결제서비스는 사용상의 편리함, 2중 보안을 통한 높은 보안성 등을 이유로 급성장을 보이고 있는 서비스입니다. &cr; 마. 사업부문별 재무정보&cr; 연결실체는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. &cr; &cr;경영진은 부문에 배분될 자원에 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr; 연결실체의 부문별 내역은 다음과 같습니다. 부문 영업활동 전자결제 온라인 통합전자지불, 시스템 소프트웨어 개발 및 공급 교육사업 부문 교원 임용시험 등 학원 및 온라인 강좌, 교재 사업 등 IT사업 부문 아이티 교육 학원 및 온라인 강좌, 교재 사업 등 이러닝사업 부문 E-러닝 교육 및 집합교육 사업 등 기타사업 부문 이외 기타 당분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 영업손익 감가상각비 매출액 영업손익 감가상각비 전자결제 58,532,490 10,281,597 415,525 61,239,358 11,103,579 648,256 교육사업부문 4,678,617 (131,590) 787,583 6,653,764 778,821 625,031 IT사업부문 5,476,847 (144,113) 216,776 4,915,547 (57,842) 276,564 이러닝사업 부문 2,540,980 144,710 315,603 3,273,024 545,994 367,117 내부거래제거 (15,617) (83,016) 83,016 (25,580) (83,016) 83,016 합 계 71,213,317 10,067,588 1,818,503 76,056,113 12,287,536 1,999,984 상기 재무수치는 연결기준입니다&cr; 바. 신규사업등의 내용 및 전망&cr;&cr;현재 결제시장의 트렌드를 보면 오프라인과 온라인의 경계가 허물어지고 개인간의 상거래가 확산되고 있으며 이러한 변화의 중심에는 새롭게 도입되는 기술이 있다고 볼 수 있습니다. 이를 핀테크에서 테크핀으로의 전환이라고도 합니다.&cr;이러한 급격한 지불결제 시장의 변화에 선제적으로 대응코자 당사는 20여년간 결제시장에서 경쟁력을 키워온 IT 기반으로 여러 사업을 준비 해왔습니다.&cr;&cr;2019년 오프라인 결제 온라인화(O2O)에 대비하여 '내죠여왕' 이라는 서비스를 오픈하였습니다. '내죠여왕' 서비스를 이용하면 가맹점은 새롭게 개발하거나 별도의 투자없이 문자메세지나 메신저등으로 언제 어디서나 손쉽게 고객에 결제를 요청할 수 있으며, 고객은 복잡한 결제프로그램이나 어플을 설치할 필요없이 다양한 결제수단으로 결제할 수 있는 획기적인 서비스 입니다. 이미 대형프렌차이즈 학원이나 신문사 등 기존 오프라인에서 과금을 하는데 비용을 소요하고 있던 곳에서 needs가 많이 나타나고 있으며 2020년에 이어 2021년도에도 렌탈이나 공공요금 결제 등 수요가 확대될 것으로 기대하고 있습니다.&cr;또한, 코로나19가 만든 언택트(untact)문화와도 맞물려 내죠여왕은 비대면 결제서비스로 더욱 확대될 것으로 기대하고 있습니다.&cr;&cr;2021년에는 휴대폰결제의 오프라인 진출이라는 목표로 ""모빌리언스카드"를 출시하였습니다. 모빌리언스카드는 신용카드와 동일한 실물카드로 국내 오프라인 가맹점에서 이용시 고객의 통신사 휴대폰결제 한도내에서 사전충전 하거나 정기적으로 충전하여 결제 할 수 있는 서비스 입니다. 출시 이후 안정적인 결제서비스를 제공하고 있습니다.&cr;&cr;2021년 당사는 기존 온라인 휴대폰결제 시장이 아닌 오프라인 시장, 구독경제 시장등 신규영역에 집중하고 있습니다. 가장 먼저 진출예정인 신규시장은 보험료 결제시장입니다. 통계청에 따르면 2019년 기준 우리나라의 연간 보장성 보험료는 총 50조원 규모로 당사가 추정하는 전체 휴대폰결제 시장인 7조원 보다 큰 규모입니다.이런 보험료 결제 시장에 보험사와의 업무제휴를 통해 진출예정입니다. &cr;&cr;2022년 또한 전자결제시장에 안주하지 않고 새로운 사업을 추진 할 계획입니다. &cr; &cr;&cr;사. 조직도 조직도_2022.3월.jpg KG모빌리언스 조직도 &cr;&cr; 3. (주)스룩 사업 내용&cr;&cr;당사의 종속회사인 (주)스룩(www.srook.net)은 국내 최초 무료 온라인 전자출판 솔루션을 제공하는 사이트입니다. 모든 자료는 E-book 형태로 공개되며, PC, 태블릿, 스마트폰 등 모든 기기를 지원합니다. 사용자들은 마케팅 홍보물, 각종 기록물 등 다양한 컨텐츠를 무료로 E-book의 형태로 제작할 수 있으며, 나아가 해당 컨텐츠를 스룩사이트에서 유료로 사고 팔 수 있습니다.&cr;&cr;현재 자신의 SNS에 상품 URL을 링크하여 상품구매가 가능하게 만들어주는 스룩페이를 2017년 2월에 서비스를 시작하였으며, 인스타그램에 등록된 사진을 통해 구매와 연동시켜주는 투브릿지 서비스를 시작하였습니다. 현재 사업의 성장 단계에 진입하여 시장에 호응을 얻고 있으며, SNS Commerce 의 혁신적인 서비스를 지속 개발할 예정입니다.&cr;&cr; 4. (주)KG Inicis JAPAN 내용&cr; &cr; 당사의 종속회사인 KG Inicis JAPAN은 당사 PG서비스의 영역을 더욱 확장하기 위하여 2021년 9월 6일 신규 설립된 일본 법인이며, 당사 소유 지분율 100%로 설립되 었습니다. KG Inicis Japan과 일본 현지 PG사, 일본 현지 은행 등 각 분야 파트너사와의 업무 협약을 통해, 국내 기업이 일본 현지에 법인을 설립하거나 계좌를 개설할 필요 없이 결제, 환전, 정산 서비스를 받을 수 있어 가맹점 편의성 증대 및 당사 PG서비스의 경쟁력 향상에 기여할 것으로 예상됩니다. &cr;&cr; 5. 매타핀컴퍼니 내용&cr; 당사의 종속회사인 메타핀컴퍼 니 는 2022년 3월 설 립 된 신 설 법인 으로 , 가상자산 관련 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다.&cr;&cr;&cr; [교육부분] 1. (주)KG에듀원 사업 내용&cr; &cr;(주)케이지에듀원은 당사의 주요종속회사로 2000년 5월 3일 ㈜지캐스트로 설립되어 서울특별시 동작구 노량진동에 본사를 두고 인터넷프로그램 개발, 컨텐츠공급업 및 학원경영업 등을 영업목적으로 하고 있습니다. (주)케이지에듀원는 2006년 상호를 ㈜웅진패스원으로 변경하였고, 2013년 3월 15일 최대주주가 ㈜웅진씽크빅에서 ㈜케이지모빌리언스로 변경됨에 따라 그 이후 상호를 ㈜웅진패스원에서 ㈜케이지패스원으로 변경하였습니다. 이후 2017년 10월 2일 (주)케이지아이티뱅크와 합병함으로써 상호를 (주)케이지에듀원으로 상호 변경하였습니다.&cr;&cr;(주)케이지에듀원은 공무원, 교원임용, 대학편입, 학점은행, 세무/회계사, 직무교육, IT/SW 교육 등 7개 사업영역에서 교육사업을 진행하고 있습니다. 자세한 사업의 내용은 (주)케이지에듀원의 홈페이지의 회사소개(www.kgeduone.com) 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;(주)케이지에듀원은 (주)케이지아이티뱅크(www.kgitbank.kr)와 합병을 통하여 사업영역을 확장하고 있습니다. 흡수합병된 케이지아이티뱅크는 국내 IT교육 서비스와학점은행제 학위취득 과정을 제공하는 교육 기업이었습니다. 전국 9개 직영지점과 1개의평생교육원을 운영하고 있으며, 2016년 고용노동부 직업능력개발훈련 평가 결과 국내 동종기관 중 유일하게 전 지점 우수훈련기관으로 선정 되기도 하였습니다.&cr;&cr;IT교육을 위하여 정보보안, 네트워크, 시스템, 프로그래밍, 데이터베이스, 클라우드컴퓨팅 등 강의 커리큘럼과 각 부문별로 최적의 강사진을 제공하고 있으며 오프라인 기반의 직업능력 교육뿐 아니라 전 과정을 온라인 웹/모바일로 수강할 수 있도록 2015년 11월부터 이러닝학습센터 서비스를 시작하였습니다.&cr;&cr;인공지능, 사물인터넷, 빅데이터, 모바일 등 첨단 정보통신기술이 요구되는 4차산업혁명 시대에 컴퓨터를 활용한 창의력, 융합, 다양성, 맞춤식 교육 등에 기반을 두고 미래지향적인 교육과정을 집중 개발 중이며, 특히 컴퓨터 코딩교육 시장에 올해 하반기부터 진입할 계획으로 전문 교.강사 육성 및 교육프로그램 개발에 박차를 가하고 있습니다.&cr;&cr;(주)케이지에듀원은 2017년 10월 2일자로 존속회사를 (주)케이지에듀원으로 하는 (주)케이지에듀원과 (주)케이지아이티뱅크의 소규모흡수합병이 완료하여, 향후 지속적인 성장이 가능할 것으로 예상됩니다. (주)케이지에듀원과 (주)케이지아이티뱅크 간 합병에 대한 자세한 사항은 금감원 공시사이트(http://dart.fss.kr/)의 회사합병결정(종속회사의주요경영사항)를 확인하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr;(주)케이지에듀원은 종속회사인 이지캠퍼스를 소규모 합병을 완료하여 이지캠퍼스의 영업권을 양수하여 교육, 도서출판, 기업HRD, 강연 컨설팅, VOD서비스를 제공하고 있습니다.&cr; &cr; [요식업부문]&cr; 1. (주)KG F&B 사업 내용&cr; &cr; (주)케이지올앳은 2017년 중 25,000,000천원을 출자하여 신규 법인 ㈜KG에프앤비를 설립하였습니다. 2017년 중에 ㈜KG에프앤비는 외식업체인 KFC와 관련된 사업부문을 영업양수하기 위하여 KFC코리아의 지분 100%를가지고 있는 레스토랑인베스트먼트코리아(주)를 인수합병하였습니다. 이후 2020년 KFC코리아 지분 100%를 (주)KG써닝라이프에 매각하였고, 2021년 10월 제3자배정 유상증자를 통해 (주)KG써닝라이프와 스마트인슈가 지분을 보유하고 있습니다. &cr;&cr; &cr; 2. (주)KFC 코리아 사업 내용&cr; (주)KFC 코리아는 글로벌 브랜드인 KFC를 국내에서만 약 200개 매장을 직접 운영하고 있으며, 매장에서 직접 제조한 햄버거 및 계육가공품 등을 판매하고 있습니다. &cr;가. 사업의 현황&cr; &cr; (1) 산업의 특성&cr;&cr;(주)KFC 코리아는 외식업계 중 QSR 산업 (Quick Service Restaurant)에 속하여 있으며, 이는 표준화된 매장 운영 시스템을 기반으로 다양한 종류의 음식을 신속하게 서비스하는 산업입니다. 그러나 외식업계 전반에 다양한 브랜드가 등장하며 시장이 커지면서 업종별 장벽이 붕괴되고 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 반해 내수경기 침체, 식자재 원가 및 최저임금 상승, 식품 안전성 이슈의 대두와 같은 문제를 극복할 수 있는 장기적인 전략 구축이 필요한 상황입니다&cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr;&cr;QSR산업은 약2.5조원 규모로 국내경제의 저성장기조, 1인가구의 증가, 기술 플랫폼의 성장, 유통환경의 거시적 환경변화에 따라 민감하게 변화하고 있습니다. 이러한 거시환경의 변화로 QSR산업은 나홀로 소비족을 중심으로 저렴하면서도 가격대비 좋은 품질을 추구하는 패스트프리미엄(Fast-Premium) 방향으로 갈 것입니다. 이에 대응하여 당사는 변화에 민감하고 개인중심적 성향의 소비자를 대상으로 프리미엄 메뉴를 제공할 것이며, 24시간 매장을 지속적으로 확대하고 배달서비스를 강화하여 외식을 즐기는 방식에서도 보다 다양한 선택지를 제공하도록 노력하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 경기 변동의 특성 및 계절성&cr;&cr;QSR산업은 기타 외식업과 달리 경기 변동과 경기 변동에 따른 민감도가 낮은 산업입니다. 하지만, 계절적인 요인과는 관련성이 매우 높습니다. 날씨, 명절, 방학 등에 따라 계절성 요인이 분명하게 나타나며, 해당 시즌의 매출이 더 높게 나타납니다.&cr;&cr;(4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점&cr;&cr;당해 산업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 맛, 안전성, 편의성으로 구분됩니다. 외식업의 특성상 차별화된 메뉴를 바탕으로 고객에게 당사에서만 느낄 수 있는 맛을 최대의 가치로 제공해야 합니다. 당사는 높은 브랜드 인지도를 바탕으로 다양한 고객들의요구를 충족시킬 수 있도록 치킨과 버거를 중심으로 음료 및 사이드 메뉴까지 다양한메뉴를 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(주)KFC 코리아는 신선하고 안전한 음식을 고객에게 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 치킨 조리 시 당일 유통된 냉장육을 매장에서 직접 절단, 염지, 가공, 조리함으로써 고객은 가장 신선하고 안전한 치킨을 소비할 수 있습니다.&cr;&cr;또한, (주)KFC 코리아는 고객에게 편의성을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 모든 매장을 100% 직영제로 운영함으로써 전문교육을 받은 정규직 매니저가 Operating 속도를 개선하고 있으며, 전용 어플을 통해 매장에서 오랜 시간 줄을 서서 기다릴 필요 없이 가까운 매장을 찾아 미리 주문하고 결제한 뒤 매장에서 주문한 메뉴를 찾아가는 징거벨오더를 통해 매출을 확대하고 있습니다. 뿐만 아니라, 현재 운영 중인 키오스크(무인 자동화기기)와 테이블 오더를 통해 주문부터 메뉴 수령까지의 시간적 간극을 최소화하고 있습니다.&cr; &cr; 3. 크라운에프앤비(주) 사업 내용 &cr;당사는 2020년 9월 중 500천원을 출자하여 지주사업 및 투자자금을 조달하는 특수목적법인(SPC) 크라운에프앤비(주)를 설립하였습니다. 크라운에프앤비(주)는 9월 중 커피전문점 업체인 (주)KG할리스에프앤비 지분 93.8%를 취득하는 계약을 체결했습니다. &cr; &cr;4. (주)KG할리스에프앤비 사업 내용&cr; (주)KG할리스에프앤비(www.hollys.co.kr) 는 1998년 국내 첫 에스프레소 커피전문점을 개점한 순수 국내 브랜드로서 2020년 11월 KG그룹으로 편입되었습니다. 부드럽고 깊은 커피 맛을 선호하는 한국 사람들의 입맛에 맞게 오픈 초창기부터 원두를 독자적으로 로스팅해 고객들의 사랑을 받고 있습니다. 할리스만의 시그니처 메뉴 확립은 물론, 소비자가 시간대별로 다양하게 즐길 수 있는 베이커리나 플레이트 등 메뉴 라인업을 확 장하고 있습니다. 또한 소비자 이용행태를 반영해 상권 별로 1인 좌석, 그룹석, 드라이브 스루 등 맞춤화된 매장을 선보이고 있습니다. 현재 약 580여개의 매장을 운영하고 있으며, 트렌드를 선도하는 다양한 활동으로 대한민국 대표 커피전문기업으로 자리매김하고 있습니다. &cr;&cr; [미디어, 연수원 및 골프장 부문]&cr; &cr; - 이데일리 및 이데일리씨앤비의 사업내용&cr; &cr; 1) 사업의 개요&cr;&cr; (1) 산업의 특성 당사가 영위하는 사업의 특성은 크게 인터넷 미디어 산업과 정보콘텐츠 산업과 긴밀하게 관련 되어 있습니다. 인터넷미디어 산업은 뉴스 전달 방식에 있어 마감시간의 개념이 사라지고 뉴스의 즉시성이 증가되어 언제든지 뉴스의 갱신이나 보완이 가능하게 됨으로써 과거의 인쇄매체가 가졌던 시간의 한계를 극복할 수 있게 되었습니다. 또한, 인터넷에 제공되는 뉴스는 지속적으로 업데이트 될 수 있을 뿐만 아니라 기사의 분량제한이 없고 독자의 시선 또한 논리적 차원을 따르지 않고 시공간적 제한을 초월하여 자유롭게 움직일 수 있게 됨으로써 기존 뉴스매체와는 전혀 다른 특성을 가지게 되었습니다. 한편으로 정보콘텐츠 산업은 일반적으로 콘텐츠 제품(영상, 음반 등)은 소비재적인 성격을 가지고 있어 산업의 성장이 경기변동과 밀접한 관련이 있지만, 디지털전문 정보 콘텐츠(예: 기업, 신용, 금융 정보)의 경우에는 경기변동보다는 인터넷 사용인구 증가, 다양한 매체의 발달, 또는 고부가가치정보에 대한 사람들의 인식변화 등 산업 인프라 요인이 성장의 요인이 되는 산업입니다. (2) 산업의 성장성 당사의 주된 사업인 미디어사업의 경우 과거 종이 신문 및 티브이, 라디오 방송매체를 통한 전통적인 사업영역에서 벗어나 인터넷산업의 성장에 힘입어 온라인 매체를 통한 미디어사업의 영역이 점차 전통적인 매체를 통한 미디어사업 영역을 대체해 나가고 있습니다. 그리고 당사의 또 하나의 주된 사업영역인 정보콘텐츠 서비스 산업 역시 인터넷 발전에 가장 큰 영향을 받는 산업분야로 최근에는 스마트폰과 태블릿PC의 보급 확산에 힘입어 온라인 뉴스서비스와 같은 인터넷 기반의 온라인광고 시장과 정보콘텐츠 산업의 성장이 더욱더 가속화 되고 있는 상황입니다. 먼저, 당사가 창사 이래 가장 먼저 진출한 사업인 인터넷 뉴스 정보 서비스의 경우 인터넷 산업의 성장성에 큰 영향을 받는 사업입니다. 이러한 인터넷산업의 성장성을 통해 온라인 광고시장은 빠른 성장을 보이고 있습니다. 최근 모바일을 통한 광고와 전자상거래, 게임 등의 국내 인터넷산업은 비약적으로 성장하였으며, 향후에도 인터넷 이용환경의 다변화와 신규상품 및 서비스 개발 등을 통해 지속적으로 성장할 수 있을 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 미디어 사업의 경우 한국방송광고진흥공사(코바코)가 실시한 '2021 방송통신광고비 조사'에 따르면 2019년에는 3조 7,710억 원을 기록했던 국내 방송광고 매출액이 2020년에는 3조 4,841억 원으로 보고되고 있습니다. 반면, 온라인광고(인터넷·모바일) 매출액은 매년 규모가 상승하여 2019년 6조 5,219억 원에서 2020년 7조 5,284억원을 기록한 것으로 보고되고 있습니다. 전체 광고시장에서 차지하는 비중도 온라인광고 53.3%, 방송광고 24.7% 선입니다. 이와 같이 소비자의 매체 이용이 TV보다는 온라인으로 특히 스마트폰을 이용한 모바일로 이동했음을 보여주고 있습니다. 그리고 일반적으로 콘텐츠 제품(영상, 음반 등)은 소비재적인 성격을 가지고 있어 산업의 성장이 경기변동과 밀접한 관련이 있지만, 디지털전문 정보 콘텐츠(예: 기업, 신용, 금융정보)의 경우에는 경기변동보다는 인터넷 사용인구증가, 다양한 매체의 발달, 또는 고부가가치정보에 대한 사람들의 인식변화 등 산업 인프라 요인이 성장의 요인이 되는 산업입니다.&cr; (4) 경쟁요소 과거 주요 언론사 위주로 영위되어 오던 미디어사업의 경우 공신력을 기반으로 많은 구독자를 확보해야 하는 매체사업의 특성상 규모의 경제가 크게 작용해 비교적 높은 진입장벽을 형성해 왔습니다. 하지만 최근에는 적은 자본으로 인터넷을 통한 시장 진입이 단시간에 가능해지고 상대적으로 오프라인 매체 영향보다 온라인 매체의 활용도가 높아지며 점점 과점체제에서 다수의 언론사간 각자의 특성을 내세워 독점적 경쟁 시장 체제로 변화되고 있는 상황입니다. 이러한 상황은 2000년 이후 신규로 출범한 언론사 현황 자료를 보면 알 수 있습니다. 한편, 정보콘텐츠 시장의 경우 인터넷을 통한 대부분 콘텐츠 서비스가 무료로 제공되며 수익원이 광고 및 제한된 유료서비스에 국한 되고 있는 상황입니다. 이러한 상황에서 콘텐츠 유료화 문제는 온라인 기반의 콘텐츠 사업의 풀리지 않는 화두 중에 하나로 다수의 경쟁 기업들이 누구도 쉽게 전면적인 유료화 서비스를 시행하지 못한 체 일부 서비스에 국한한 제한적인 유료 콘텐츠 서비스 사업을 진행하고 있습니다. 이러한 상황에서 다수의 무료 콘텐츠 서비스 기업들의 출범으로 초기에 완전 경쟁적인 시장을 보이던 콘텐츠 시장은 점차 수익성 악화로 네이버, 다음과 같은 대형 포털에 흡수되거나 당사와 같이 특성화된 유료콘텐츠 확보에 성공한 일부 기업들로 시장이 재편 되며 과점적 서비스 시장으로 변화고 있는 상황입니다. 유료 정보콘텐츠 제공 사업의 경우 경쟁력의 원천인 데이터베이스가 단기간에 구축하기가 쉽지 않아 점차 규모의 경제 특성을 지니고, 고객들의 기존 사업자에 대한 충성도가 높아 신규업체의 진입이 어려운 점도 과점적인 시장 형태로 시장이 변화하는 원인이 되고 있습니다. 특히 최근에는 콘텐츠 산업 전반에 저작권 보호 및 이용규제가 강화되면서 유료서비스의 원천인 양질의 콘텐츠의 확보가 어려워지고 있어 이러한 과점적인 경쟁체제는 상당기간 지속될 것으로 보입니다. (5) 자원조달의 특성 &cr; 기업의 영업활동 자산인 정보데이터베이스가 수익창출의 근원이므로 , 데이터 베이스가 수요자의 요구에 부흥하는 적시성을 가지기 위해서는 인력활용을 중심으로 계속적인 비용이 지출되어야 합니다. 또한 온라인을 기반으로 하는 정보콘텐츠 산업은 제조비 이외에 물류비와 유통망 관리비 등의 비용이 수반되는 오프라인 산업과 달리, 이러한 비용이 소요되지 않습니다. 또 한번 생산된 디지털콘텐츠를 다양한 경로를 통해 재가공하여 활용 할 수 있다는 특징을 가지고 있습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 당사가 제공하는 서비스 중 가장 오래되고 핵심이 되어온 뉴스서비스의 경우 신문법에 의해 규제를 받고 있습니다. 뉴스서비스 운영의 근본적인 목적은 독자의 알 권리를 충족시켜주는데 있기 때문에, 뉴스서비스 운영의 핵심은 독자의 권리를 보호하는 것에 귀결 된다고 볼 수 있습니다. ‘신문법’ 과 「신문 등의 진흥에 관한 법률 시행령」(이하 ‘신문법 시행령’) 에는 뉴스서비스 독자의 권리를 보호하기 위해 뉴스서비스사업자가 준수해야 할 사항을 구체적으로 명시하고 있습니다. 또한 「언론중재 및 피해구제 등에 관한 법률」(이하 ‘언론중재법 ’)과 「언론중재 및 피해구제 등에 관한 법률 시행령」에는 뉴스서비스 독자의 정정보도 청구를 위해 뉴스서비스사업자가 준수해야 할 사항 등이 구체적으로 명시되어 있습니다. 현재 우리나라 인터넷 뉴스생태계에서 가장 주목받고 있는 것은 포털사이트(이하 ‘포털’)의 뉴스서비스를 비롯한 ‘인터넷뉴스서비스’ 입니다. 현실적으로 인터넷에서 절대다수의 뉴스 이용이 주로 인터넷뉴스서비스의 대명사인 포털 뉴스서비스를 통해 일어나고 있습니다. 이러한 현실이 감안되어 2009년개정된 「신문 등의 진흥에 관한 법률」(이하 ‘신문법’)에서는 포털 뉴스서비스를 비롯한 인터넷뉴스서비스가 언론매체 영역에 포함 되었습니다. 2) 회사의 현황 (1) 영업개황 &cr; 당사는 국내의 대표적인 온라인 뉴스서비스 사이트인 www.edaily.co.kr 운영 및 오프라인 신문인 이데일리를 통해 기업 및 증권, 금융 등 경제 중심의 다양한 뉴스 서비스를 제공하며 광고 서비스를 함께 판매 하고 있으며 또한 온라인 기반의 다양한 정보 콘텐츠를 국내 주요 금융기관과 증권관련 기관에 제공하고 있습니다. 그리고 언론사로서 포럼 및 문화 사업을 사회 사업의 일환으로 매년 진행하고 있으며 채권옥션 및 금융 거래 솔루션 제공사업과 주식거래 솔루션을 적용한 스마트폰 단말기 판매 및 부대 사업등도 정보콘텐츠 사업과 연계해 시너지 창출을 위해 병행 하고 있습니다. (2) 시장점유율 2020년 광고시장 중에서 온라인광고비는 7조 5,284억원으로 그 중에 모바일광고비가 5조6,890억원으로75.6%의 비중을 차지하며 총 온라인광고비 증가를 견인한 것으로 나타났습니다. (2021 방송통신광고비 조사보고서-한국방송광고진흥공사) 온라인 광고의 경우 당사가 영위하는 사업에서 차지하는 비중이 낮은 관계로 시장에서의 점유율은 현저하게 낮으나, 당사는 광고 시장의 특수성을 반영한 영업전략을 수립하고 다양하게 변화하고 있는 온라인광고(인터넷/모바일) 시장에 대한 환경 및 동향을 파악. 경쟁력 강화를 위한 경영전략을 계획하고 있습니다.&cr; (3) 시장의 특성 당사가 영위하는 사업의 특성은 주로 미디어사업으로서의 광고 산업과 정보콘텐츠 분야의 인터넷산업 성장과 긴밀한 연관 관계를 갖고 있습니다. 이러한 시장의 특성 은 다음과 같습니다. 첫째, 미디어사업은 주로 방송, 신문 매체를 중심으로 언론사가 주도하는 시장으로 언론사로서의 신뢰도, 인지도가 중요한 사업입니다. 대외적으로 언론이 사회에 미치는 영향이 크고 중요한 만큼 ,신문법과 언론중재법, 방송법 등 여러 가지 법률에 의해 규제를 받고 있습니다. 둘째, 미디어사업은 수익사업 이외에 사회 공적인 기능을 수행하는 언론사로서의 책임을 다하기 위해 다양한 문화사업 및 캠페인 사업 등을 병행하며 때로는 이윤추구에 앞서 언론사로서 사회적 책임을 다하기 위한 다양한 사업을 펼치고 있습니다. 셋째, 미디어사업은 과거 방송과 신문, 출판 등 제한된 매체수단으로 인해 어느정도 과점적 시장이 형성되어 왔으나 최근에는 인터넷 산업의 발전으로 정보의 생성과 접근이 쉬워 지고 적은 자본으로 인터넷 신문과 모바일 어플을 활용한 방송을 통해 시장에 진입이 가능해 지면서 다매체, 다수의 언론사가 점차 다수업체의 경쟁 체제의 시장 구조로 성장하고 있는 상황입니다. 하지만, 각 언론사 별로 매체 영향력과 독자수에는 확연한 차이가 유지되고 있으며, 광고주는 이러한 매체별 영향력과 독자수에 따라 동일한 광고를 게재 하더라도 차별적인 단가를 적용함으로써 기존 언론과 신규 진입업체간 매출 규모는 여전히 큰 격차를 보이고 있습니다. 넷째, 최근 국내의 광고시장은 지상파 TV, 라디오, 신문, 잡지 등의 전통매체 대비 ‘스마트 미디어’로 통칭되는 인터넷, 모바일, 디지털 사이니지 매체의 광고 시장은 해마다 성장하고 있는 추세입니다. 특히, 이 중 모바일광고시장은 매년 고속 성장을 하고 있으며, 향후 성장 전망도 매우 높은 수준 으로 향후 국내 광고산업을 이끌어갈 주력요인으로 간주되고 있습니다. 다만, 전통적인 광고매체와는 다르게 근래 기술발전의 결과로 나타난 인터넷 및 모바일 매체는 기존 광고와 다르게 광고 유형, 광고 형식, 신규 광고의 출현 등 다양한 변화의 가능성을 내포하고 있고, 그에 따라 인터넷/모바일 광고 산업을 둘러싸고 있는 사회, 경제, 문화, 정책적 환경 등이 지속적으로 변화하고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항이 없습니다. &cr; &cr; &cr;-KG써닝라이프의 사업의 내용&cr; 1) 사업의 개요&cr;&cr; (1) 산업의 특성 &cr; 골프장 산업은 골프 고 유의 특성과 대중과의 조화를 통해 지속적으로 이어지는 골프 문화, 그리고 골프로 인해 발생하는 경제적인 현상과 밀접 한 관련이 있습니다. 골프는 전통적으로 교육적 가치, 사회적 가치뿐만 아니라 건강 증진, 오락 기회를 제공하고 있습니다. 사회와 환경의 변화에 따라 여가를 중시하는 생활이 보편화되고 건강에 대한 관심이 높아지면서 골프의 기본적인 가치를 제공함과 함께 대중의 다양한 욕구를 충족할 수 있는 상업적, 산업적 영역으로 발달하게 되었습니다. 연수원 산업은 산업이 발전하고 사업 영역이 국제화 됨에 따라 기업 경쟁력 강화를 위한 직원 교육의 필요성이 대두되었습니다. 이에 따라 사내 교육에 임하는 직원의 집중도와 성취도를 높이기 위한 전문 교육 시설이 필요하게 되었습니다. 자사 직원 교육을 위한 자체 교육시설을 가진 기업도 있으나 늘어나는 기업 교육의 수요를 충분히 충족하지 못하였으므로 외부 기업에도 시설을 개방하여 운영하는 교육 시설이 존재하게 되었습니다.&cr; (2) 산업의 성장성 &cr; 국내 골프장산업의 시장규모는 골프인구와 골프장 수의 증가로 매년 크게 확대되고 있습니다. 국내 골프장 이용객 수는 2020년 4,670만명에 이르러 전년보다 20% 증가하는 등 지속적인 증가를 보이고 있으며, 골프장 수의 확대, 골프붐, 접대문화의 변화에 따른 비즈니스 수요의 증가 등의 영향으로 국내 골프장 이용객 수는 꾸준히 늘고 있습니다. 회사가 위치한 경기도 내에 특히 많은 교육 시설이 밀집해 있습니다. 신설되는 교육 시설도 점점 늘어나고 있습니다. 직원의 역량 개발을 위하여 기업들은 자사 직원 교육에 투자를 늘리고 있습니다. 교육 시설 확대에 따라 공급의 과잉이라는 측면이 우려되기는 하나, 기업 경쟁력 확보를 위한 직원 교육의 수요 역시 점점 늘어나고 있는 상황입니다.&cr; (3) 경기변동의 특성 골프산업은 코로나19여파로 하늘길이 막히면서 새로운 취미에 눈을 돌리는 이들이 많아지며, 골프 인구의 증가가 지속되고 있습니다. 골프 대중화와 주52시간 근무제, 일과 여가의 균형과 삶의 행복과 질을 추구하는 가치관의 변화, 여가생활에 때한 관심이 높아지면서 골프산업의 새로운 수요층을 만들어 가고 있습니다. (4) 경쟁요소 &cr;전국 골프장은 2020년말 기준으로 533개로 이중 30%는 회원제로 운영하고 있습니다. 최근 몇 년 사이에 개별기업들이 자사 연수원시설을 건설하였고, 대형 리조트형 복합연수시설이 등장하고 있으며, 그동안 관광숙박업에 전념하던 호텔 및 리조트에서도 교육장 시설을 갖추고 기업연수를 대상으로 적극적으로 시설 및 숙박에 대한 영업을 하고 있습니다. 이러한 최근의 변화로 인해 이미 기업전문 연수원 부문은 공급과잉 현상이 벌어지고 있으며, 또한 기업들은 경기에 민감하게 반응하며 직원들의 교육에 대한 투자를 줄이고 있는 상황입니다.&cr; &cr; - 회사의 경쟁우위요소&cr; 수도권은 물론 전국 어디에서나 접근하기 쉬운 교통, 고급 연수원 이미지(1987년 대우그룹 중앙연수원으로 개원) 및 골프장과 연계한 워크샵 개최 가능성 등이 써닝리더십센터의 강점입니다. 골프장과 연계한 새로운 방식의 마케팅 시도로 연수원 사업부문의 신규 수요를 창출하여 매출과 이익을 극대화하는 영업전략을 시행하고 있습니다.&cr; &cr; (5) 자원조달의 특성 2015년에는 폐기물보관소, 세차장 등에 1.32억원이 집행되었습니다. 2016년에는 임목 및 카트도로 개설, 카트차량 취득 등의 투자를 통해 78백만원의 투자가 집행 되었습니다. 2018년 이후 지속적인 영업이익 확대를 통하여 자체조달 역량이 강화되었으며, 연 30억이상의 창출된 현금은 차입금 상환으로 이어져 부채비율을 낮추게 되었습니다. &cr; (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 &cr;정부는 골프인구의 증가, 골프장 부킹난에 따른 해외 골프여행객수 증가와 여행수지 적자폭 확대, 높은 이용료 등으로 골프장과 관련된 각종 규제를 완화해 왔지만 최근 들어서는 규제를 강화하려는 움직임이 나타나고 있습니다. 최근에는 코로나로 인한 사회적 거리두기에 따라 고객 유치에 제한을 받고 있는 상황입니다.&cr; 2) 회사의 현황 회사는 경기도 용인시 처인구 백암면에서 18홀 파 73 퍼블릭 골프장인 써닝포인트CC와 연수원인 써닝리더십센터를 운영하고 있습니다. &cr; (1) 영업개황 &cr;당사는 2011년 2월 1일 대우조선해양(주)의 계열사인 (주)웰리브로 부터 인적 분할하여 (주)에프엘씨로 설립되었으며, 2015년 11월 이데일리(주) 및 KG이티에스에서 회사를 인수하여 현재 사명은 KG써닝라이프로 변경되었습니다. KG써닝라이프는 1987년 이래로 교육 및 연수 사업을 영위하고 있는 써닝리더십센터와 2012년 9월 시민의 체육 및 여가 활동을 위해 영업을 시작한 대중 정규 18홀 규모의 써닝포인트 CC 골프장 두개의 사업을 운영하고 있습니다. (2) 시장의 특성 &cr; 최근 몇년 사이 개별기업들이 자사 연수원시설을 건설하였고, 대형 리조트형 복합 연수시설이 등장하고 있으며 그동안 관광숙박업에 전념하던 호텔 및 리조트에서도 교육장 시설을 갖추고 기업연수를 대상으로 적극적으로 시설 및 숙박에 대한 영업을 하고 있습니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사 연수원인 써닝리더쉽센터는 2004년 3월 리모델링을 마 치고 재개원후 10여년의 시간이 지나고 있습니다 그동안 꾸준히 유지보수를 하고 시설관리를 해오고 있지만 주변에 새로운 연수시설들이 개원을 계속하고 있는 상황에서 시설부분에 대한 차별성 및 경쟁력은 높지 않다고 판단되고 신규 연수시설의 개원으로 경쟁이 심화되고 있는 현재의 상황에서 우리 연수원만이 갖고 있는 수도권에 위치한 교통의 편의성 및 장기간 외부임대사업을 진행한 경험을 바탕으로 고객에게 먼저 다가가는 차별화된 서비스를 최대한 부각시켜 기존 고객들의 이탈을 최소화하고 지속적인 영업활동으로 신규 고객 창출을 지속적으로 늘려가며 골프장과 연계된 프로그램을 개발하여 타 연수원과 차별화된 경쟁력을 가질 수 있도록 노력하고 있습니다. 골프장에서 문화 행사가 이루어지고 기존에 금지되었거나 생각하지 못했던 것이 가능해지면서 국내골프 시장은 다양하게 변화하고 있고 꾸준하게 성장하면서 호황기에 접어들었습니다. 잠재된 골프 수요도 존재해 앞으로도 골프 수요가 증가할 것으로 예상되지만 새로운 골프장이 생겨나면서 공급 과잉 현상이 발생할 것으로 보입니다. 뿐만 아니라 코로나 19의 확산으로 클럽하우스 내 락커룸과 식음 매장 이용에 제한이 생기면서 골프장은 새로운 문제를 마주하고 있습니다. 포스트 고로나 시대에 대비해 현명하게 대처해 나갈 수 있는 노력이 필요하며 호황 뒤 찾아올 위기에 대비해야 할 것입니다.&cr; [부동산임대업 부문]&cr; &cr; [LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 사업 내용] &cr; &cr; 당사의 종속회사인 LB전문투자형사모부동산투자신탁9호는 2018년 5월 전문투자형사모집합투자기구의 집합투자증권으로 설정되었으며, 투자대상재산은 서울 중구 통일로 92에 위치한 KG타워입니다. &cr; &cr;&cr; [기타 부문]&cr; &cr; [(주)케이지디지털에셋홀딩스 사업 내용]&cr; 당 사는 2 02 2년 2월 중 100만원을 출자하여 지주사업 및 투자자금을 조달하는 특수목적법인(SPC) (주)케이지디지털에셋홀딩스를 설립하였습니다. (주)케이지디지털에셋홀딩스는 3월 중 주식회사 메타핀컴퍼니의 지분 100%를 취득하는 계약을 체결했습니다.&cr;&cr; 2. 주요 제품 및 서비스 가. 매출현황 (단위: 백만원) 부문 품목 구체적용도 매출액 비율(%) 화학 복합비료 등 농작물 수확증대 51,714 3.70% 황산니켈 등 2차전지 7,401 0.53% 소계 59,116 4.23% 에너지 스팀,용역 공급 - 0.00% 폐기물,산화동 도금,소각 - 0.00% 바이오중유 바이오중유 25,470 1.82% 소계 25,470 1.82% 전자결제 PG 전자결제 219,726 15.71% 미디어 및 금융 매체광고 ,골프장, 연수원 15,315 1.10% 철강 냉연강판, 강관 등 냉연강판, 표면처리강판 982,830 70.28% 교육 학원교육사업 12,696 0.91% 요식 프랜차이즈 체인화 등 80,061 5.72% 부동산임대업 임대 3,321 0.24% 합계 1,398,535 100.00% 연결조정 (30,867) - 총 합계 1,367,668 100.00% &cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 천원) 부문 품목 2022년 1분기 2021년 2020년 화학부문 PNS(주1) 1,310 1,214 1,069 PC (주1) 1,638 1,267 1,099 도우미 (주1) 920 477 479 흙살골드 (주1) 446 396 380 다이웰 (주1) 1,426 1,259 1,197 황산니켈 (주1) 5,784 5,130 3,970 에너지 산화동(주2) 12,977 11,198 8,121 폐기물(주3) 234 242 238 스팀(주1) 56 46 41 바이오중유(주1) 1,256 1,019 688 철강(주4) 판재제품-내수 1,406 1,273 857 판재제품-수출 1,911 1,541 975 (주1) 평균판매단가는 연평균판매단가입니다.&cr;(주2) 산화동판매단가는 고순도 산화동 평균판매단가입다.&cr;(주3) 폐기물평균처리단가는 지정,일반,폐수의 총수량에 대한 평균단가입니다.&cr;(주4) KG지엔에스㈜ 및 해외연결회사(KG STEEL USA INC., DONGBU SINGAPORE PTE.LTD., KG STEEL (THAILAND) Co., Ltd., DONGBU VIETNAM STEEL)는 매출비중이 상대적으로 작아서, 가격변동계산에 포함하지 않았습니다.&cr; 3. 원재료 및 생산설비 3-1. 주 요 원재료에 관한 사항&cr; &cr; 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원) 부문 매입유형 품목 매입액 비율(%) 화학 원재료 MAA 279 0.78% 이인안 5,319 14.85% 유안 1,380 3.85% 나프탈렌 2,261 6.31% MPEG 1,585 4.43% 염화가리 822 2.30% 요소 4,777 13.34% 수산화알미늄 1,563 4.36% 니켈 2,213 6.18% 기타 14,803 41.33% 소계 35,002 97.72% 부재료 포장지 816 2.28% 합계 35,818 100.00% 에너지 원재료 염화동폐액 4,162 14.40% 석유코크스 2,446 8.50% B-P 17,637 60.90% 기타 4,697 16.20% 합계 28,942 100.00% 철강 원재료 HR COIL 538,703 81% 기타 COIL 41,891 6% 소계 580,594 87% 부재료 아 연 34,370 5% 기 타 56,091 8% 소계 90,461 13% 합계 671,055 100% &cr;&cr; 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 천원) 부문 품목 2022년 1분기 2021년 2020년 화학 요소 1,143 541 333 유안 313 130 129 나프탈렌 973 843 777 염화가리 840 458 331 수산화알루미늄 390 289 298 MPEG 1,424 1,246 1,124 니켈(주1) 26 21 20 에너지 염화동폐액 1,042 989 658 석유코크스 355 294 173 가성소다 294 260 280 B-P 1,033 999 565 철강(주2) HR COIL 990 968 565 아연 4,638 3,703 2,942 (주1) 니켈은 kg당 구매단가입니다.&cr; (주2) 상기가격은 국내, 수입 각 제품별 총구입금액을 입고량으로 나눈 평균 단가이며, 냉연원재료, 부재료 각각 구매금액 기준으로 주요 품목을 선정&cr; &cr; &cr; 3-2. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; &cr; 가. 생산능력 및 생산능력 산출근거&cr; (1) 생산능력 (단위 : 천톤) 부문 품목 사업소 2022년 1분기&cr;수량 2021년&cr;연간수량 2020년&cr;연간수량 화학 비료공정 온산 41 165 165 PF 및 PNS 공정 온산 55 221 221 기타공정 온산 72 287 287 황산니켈 함안 3 12 12 에너지 증기 시흥 1,080 2,160 2,190 동 화합물 시흥 2 7 7 산업폐기물 시흥 43 173 173 바이오중유(kl) 밀양 52 210 210 철강 열연강판 당진 3,000 3,000 3,000 냉연강판 당진 1,700 1,700 1,700 아연도강판 당진 870 870 870 칼라강판 당진 305 305 - 석도강판 당진 250 250 250 냉연강판 인천 700 700 700 아연도강판 인천 650 650 650 칼라강판 인천 432 432 432 석도강판 인천 180 180 180 주1) 화학부문의 기타공정은 수처리,염화칼슘, 요소수 입니다.&cr;주2) 화학부문의 황산니켈은 ㈜KG에너켐에 대한 자료입니다. &cr; &cr; (2)생산능력 산출근거(가) 산출방법 등&cr;ⓛ 산출기준&cr;② 산출방법 (단위 :톤) 부문 공정 사업소 수량(톤) 계산근거 년가동일 일가동시간 시간생산 화학 비료공정 온산 41,000 90 24 19.10 PF 및 PNS 공정 온산 55,000 90 24 25.58 기타공정 온산 72,000 90 24 33.22 황산니켈 함안 3,000 90 24 1.39 에너지 증기 시흥 1,080,000 90 24 500.00 동 화합물 시흥 1,703 90 24 0.93 산업폐기물 시흥 43,321 90 24 19.91 바이오중유(kl) 밀양 52,488 90 24 24.07 철강 열연강판 당진 3,000,000 90 24 1,388.89 냉연강판 당진 1,700,000 90 24 787.04 아연도강판 당진 870,000 90 24 402.78 칼라강판 당진 305,000 90 24 141.20 석도강판 당진 250,000 90 24 115.74 냉연강판 인천 700,000 90 24 324.07 아연도강판 인천 650,000 90 24 300.93 칼라강판 인천 432,000 90 24 200.00 석도강판 인천 180,000 90 24 83.33 주1) 화학부문의 기타공정은 수처리,염화칼슘 ,요소수공정 입니다. &cr; &cr; ( 2) 평균 가동시간&cr;위 표를 참조바랍니다.&cr; &cr;&cr; 나. 생산실적 및 가동률&cr; &cr; (1) 주요 제품 생산실적 (단위 : 천톤) 부문 품목 사업소 2022년 1분기 2021년 2020년 수량 수량 수량 화학 비료공정 울산 41 108 142 PC공정 울산 12 29 37 PNS공정 울산 13 35 38 기타공정(주1) 울산 31 141 139 황산니켈 함안 1 2 3 에너지 증기전기 시흥 96 224 190 동 화합물(고상) 시흥 1 3 3 동 화합물(액상) 시흥 - - - 신업폐기물 시흥 33 131 145 바이오중유 (주2) 밀양 14 51 48 철강 냉연강판, 아연도강판, 석도강판 당진 412 1,566 1,496 냉연강판, 아연도강판, 석도강판,칼라강판 인천 153 764 824 강관, 형광 인천 - - - PEB 음성 3 14 25 (주1) 화학부문의 기타공정은 수처리,염화칼슘,액티마그,요소수 입니다.&cr;(주2) 에너지부문의 바이오중유의 단위가 KL임 &cr; &cr; (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : hr, %) 부문 공정 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 화학 비료공정 2,160 1,745 80.80% PC공정 2,160 2,132 98.72% PNS공정 2,160 2,127 98.50% 기타공정 2,160 2,095 96.99% 황산니켈(주1) 2,160 1,488 68.89% 에너지 에너지 4,320 2,418 55.97% 재활용 2,160 2,025 93.74% 바이오공장 2,160 1,800 83.33% 철강 당진공장(냉연) 24,427 23,812 97.5% 인천공장 14,762 13,095 88.7% (주1) 황산니켈은 생산수율이 아닌 공장 실제 가동율입니다. &cr;(주2) 상기 철강 자료는 라인별 총 작업 가능 시간을 기준으로 한 가동률입니다. &cr;&cr;&cr; 다. 생산설비의 현황 등&cr; &cr; (1) 생산설비의 현황 (단위:백만원) 분류 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 기타 KG케미칼(주) 기초금액 18,681 15,482 7,677 39,813 235 5,239 61 36 - 취득금액 - - 99 44 - 45 - 55 - 처분금액 - - - - - - - - - 대체금액 - - - 91 - - - (91) - 상각비 - (11,742) (4,726) (28,702) (163) (4,519) (42) - - 기말금액 18,681 3,740 2,461 10,576 82 764 19 - - KG 에너켐(주) 기초금액 4,359,601 7,873,457 - - - - - - 취득금액 - - - 50,024 - - - 97,250 - 처분금액 - - - - - - - - - 대체금액 - - - - - - - - - 상각비 - (61,834) - - - - - - - 기말금액 4,359,601 7,811,623 - 50,024 - - - 97,250 - &cr; KG이티에스(주) (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 입목 건설중인자산 합 계 기초금액 44,577 4,305 5,118 45,975 739 983 23 9,657 111,377 취득 - - 82 207 - 24 - 105 417 처분 - - - - - - - - - 감가상각 - (54) (124) (1,717) (83) (117) - - (2,095) 대체 - - - 22 - 75 - (174) (78) 기말금액 44,577 4,252 5,075 44,486 657 964 23 9,588 109,621 * 바이오사업부문에서 손상평가를 수행하였으며 해당 부분의 회수가능액을 반영 한 금액입니다.&cr; 상기 설비자산의 소재지는 경기도 시흥시와 경상남도 밀양시입니다.&cr; 토지 공시지가&cr; 정왕동1235-7 공시지가 : 1,166,000원/㎡&cr; 정왕동2170-1 공시지가 : 952,000원/㎡&cr; 정왕동2170-2 공시지가 : 1,108,000원/㎡&cr; 명성리 2474 공시지가 : 197,000원/㎡&cr; 상기 공시지가는 국토교통부가 고시한 공시지가임.(단위면적(㎡)당 산정가격임)&cr; (기준일자 2021년1월1일, 공시일자 2021년5월31일)&cr; * 건물 과세시가표준액&cr; 정왕동1235-7 건물 과세시가표준액 : 3,331,813,622원&cr; 정왕동2170-1 건물 과세시가표준액 : 3,109,646,638원&cr; 명성리 2474 건물 과세시가표준액 : 739,736,516원&cr; 상기 과세시가표준액은 2021년 재산세의 정기과세내역서 기준임.&cr; 토지와 건물을 제외한 기타 설비자산의 시가는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략합니다.&cr; 설비의 신설 매입 계획 등 [단위:억원] 구분 설비능력 총소요자금 기지출액 지출(예정) 착공(예정)일 준공연월일 진척율 비고 2021년 2022년 기계장치 STOKER소각로&cr; #1,#2호기 교체공사 172.5억원 93.0억원 58.5억원 79.5억원 2020년&cr; 11월 2023년&cr; 01월 75% 통합환경법 시행에 따른 시설개선&cr; 및 가동효율증대 공사. (주1) (주1) 통합환경법 환경기준강화에 따라 시설을 신규 교체하여 대응력을 강화하고 소각로 가동 효율을 증대하고자 함.&cr; [ STOKER 소각로#1 호기 (2022년09월완료) 및 #2호기 교체(2021년12월완료예정) / 내부 폐수처리설비 신규이전 교체(2022년01월완료예정)/ &cr; 지정 및 일반폐기물 보관창고 개선(2022년04월완료예정)] &cr; * KG스틸(주) (단위: 백만원) 과 목 기초 취득 처분 감가상각비 기타증감 기말 토지 989,096 - - - 68 989,164 건물 106,806 10 - (1,993) 39 104,861 구축물 55,946 - (20) (894) 3 55,036 기계장치 261,314 - (124) (6,375) 2,567 257,383 차량운반구 637 - - (38) - 600 공구와기구 704 7 - (50) - 661 비품 880 2 - (63) - 818 건설중인자산 15,391 5,167 - - (2,644) 17,915 사용권자산 13,171 30 - (756) 2 12,447 합 계 1,443,945 5,216 (144) (10,169) 35 1,438,885 [설비 투자 현황] (단위:억원) 사업부문 내용 투자기간 대상자산 투자액 비고 철강부문 신설, 증설, 보완 등 2022.01~2022.03 건물/설비 등 1 - 경상투자 등 2022.01~2022.03 설비 등 47 - 향후 투자는 주력 사업의 시장 지배력 확대와 중장기 육성 신사업 중심으로 투자를 계획 중이며, 이는 향후 기업여건 및 시장환경에 따라 변동될 수 있습니다.&cr; 4. 매출 및 수주상황 4-1. 매출에 관한 사항&cr; &cr; 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 부문 내수/수출 품목 2022년 1분기 2021년 2020년 금액 금액 금액 화학 내수 복합비료 등 25,365 67,150 62,737 건설소재 등 14,062 49,836 59,278 황산니켈 7,401 16,295 3,351 수출 복합비료 등 237 5 - 건설소재 등 12,050 43,149 31,802 에너지 내수 스팀,용역 12,210 31,270 27,606 폐기물 8,442 31,654 34,440 산화동 8,419 28,544 20,122 바이오중유 16,454 58,132 43,904 기타 6,434 31,170 24,665 수출 산화동 - 1,189 2,310 기타 6 567 820 전자결제 내수 PG 218,603 837,865 720,171 기타 1,123 4,582 19,892 철강 내수, 수출 냉연강판,아연도강판,&cr;칼라강판,석도강판 등 982,830 3,354,789 2,342,444 미디어&cr;금융 내수 매체광고 및 문화 11,939 50,249 49,412 골프장 및 연수원 3,376.21 22,134 18,740 교육 내수 교육 12,696 62,343 60,431 요식업 내수 요식 80,061 325,839 214,692 부동산&cr;임대업 내수 임대 3,321 12,663 13,214 기타 내수 용역 등 - - 2,578 소계 1,425,029 5,029,425 3,752,609 연결조정 등 (57,362) (97,920) (66,259) 계 1,367,667 4,931,505 3,686,350 &cr;&cr; 나. 판매경로 및 판매방법등&cr; &cr;(1) 판매조직&cr;&cr; [화학부문] 그린팜사업본부 비료영업팀 친환경영업팀 농산물유통팀 소재환경사업본부 소재영업팀 해외영업팀 환경영업팀 Adblue영업팀 구매물류사업부 항만물류영업팀 &cr;&cr; [에너지부문] 에너지사업 에너지사업팀 신소재사업 신소재사업팀 R & E사업 R & E 사업팀 고객서비스팀 수송팀 바이오사업 바이오사업팀 &cr; [전자결제부문] 신사업본부 멀티사업팀 VAN사업팀 B2B사업팀 유통사업팀 PG영업본부 E-Biz팀 교육/공공팀 Global Biz팀 SMB영업팀 플랫폼사업팀 &cr; [철강부문] &cr; [판재부문 ]&cr; ○ 판매조직&cr;당사의 판매조직은 국내사업부, 해외사업부, 석판사업부, 해외법인 및 지사로 이루어져 있습니다.&cr;&cr;○ 판매경로 제품의 판매경로는 크게 국내판매 및 해외판매로 구분할 수 있습니다.&cr;국내판매의 경우 실수요업체에 직접판매하는 방식과 대리점(유통업체)을 통해 판매하는 방식이 있으며, 해외판매의 경우 직수출(신용장, T/T 거래, DA거래) 및 Local 판매를 병용하고 있습니다. 해외법인인 KG STEEL USA INC. 는 별도의 생산설비 없이 국내에서 생산한 제품을 현지에서 판매하는 역할을 하고 있으며, KG STEEL (THAILAND) Co., Ltd.는 현지에서 생산하여 제품을 판매하고 있습니다. 또한 해외현지 상사를 통한 판매 및 현지고객에 대한 직접판매를 병용하고 있습니다.&cr;&cr;○ 판매방법 및 조건 국내판매의 경우 실수요업체 및 대리점에 현금 또는 외상판매를 시행하고 있으며, 해외판매의 경우 취소불능화환 신용장에 의한 판매, D/A(Document against Acceptance)방식의 판매(본지사간), T/T(Telegraphic Transfer)방식에 의한 판매등을 병용하고 있습니다.&cr;&cr;○ 판매전략&cr;실수요자 및 대리점에 대한 지속적인 제품설명 및 판촉활동 및 고객중심의 철저한 A/S 및 B/S를 실시하고 있습니다. 고객의 편의를 위해 주문요청, 출하요청, Claim 신청을 할 수 있는 e-비즈니스 서비스(KG Steel Biz Plaza)체제를 운영중에 있습니다. 이는 고객에게 보다 빠르고 정확한 정보를 제공하기 위하여 WEB을 통해 고객과 접촉하는 시스템이며 고객은 WEB을 통해 주문요청, 출하요청, Claim 신청을 직접 접수 할 수 있음은 물론 요청사항에 대한 결과 조회,관련 서류 직접 발행이 가능합니다. &cr; ( 2) 판매경로&cr;&cr; [화학부문]&cr; ① 농협납품판매 회사 → 농협중앙회(본부) → 지역본부 → 시·군지부 → 지역 또는 전문농협 → 실소유자(농민)&cr;② 원예용 계통판매&cr; 회사 → 지역농협 또는 전문농협→ 실수요자(농민)&cr;③ 원예용 자체판매&cr; 회사 → 대리점(판매점) → 지역농협 또는 전문농협 → 실수요자(농민)&cr; 회사 → 지역농협 또는 전문농협 → 실수요자(농민)&cr; 회사 → 대리점(판매점) → 실수요자(농민)&cr;④ 산업체 판매&cr; 회사 → 제조 업체 또는 법인단체&cr;⑤ 수 출&cr; 회사 → 종합상사 → 해외 구매자 또는 직수출&cr;⑥ 개인 직판 &cr; 회사 → 실수요자(일반개인) &cr; [에너지부문] 매출유형 품목 판매경로 산화동 국내 직판 (내륙운송 이용 직판) 수출 직판, 딜러거래&cr;(해운 이용 직판,딜러거래) 용역 폐기물 국내 바이오중유 국내 입찰 (발전소) &cr; (3) 판매방법 및 조건&cr; [화학부문]&cr; ① 농협납품&cr; 연간 수주상황에 회사가 농협중앙회를 통하여 각 지역농협 또는 전문농협에 월별 발주량을 납품한 후 이를 농민에게 판매하는 방법&cr;② 계 통&cr; 농협지역본부의 사업으로 이를 농협중앙회가 회사와의 계약대행을 통한 후 회사가 지역농협 및 전문농협에 납품하여 농민에게 판매하는 방법&cr; ③ 자 체&cr; 회사가 지역농협(전문농협) 또는 대리점(판매점)과 자체계약을 맺은 후 납품하고 이를 농민에게 판매하는 방법&cr;④ 산업체판매&cr; 회사가 제조업체 또는 법인단체에 직접 판매하는 방법&cr;⑤ 수 출&cr; 회사가 종합상사를 통할 경우 Local 수 출을 하거나 직접 수출 판매하는 방법&cr;⑥ 개인 직판&cr; 일반개인에게 회사가 직접 판매하는 방법&cr;⑦ 기 타&cr; 비료기증, 시범포, 제품사후 등에 의해 무상으로 지원하는 방법 판매처 항 목 대 금 결 제 조 건 비고 농협납품 농협납품비료 &cr;(B.B.비료 포함) 월마감 익익익월 1일 (평균 91일) - 수입비료 월마감 익익익월 2일 (평균 92일) - 계 통 원예용 1월~6월 공급분은 11월말, &cr;7월~12월 공급분은 익년 3월말 결제 경북능금조합&cr;동일적용 유기질 1월~3월 공급분은 6월말,&cr;4월~6월 공급분은 9월말,&cr;7월~9월 공급분은 12월말,&cr;10월~12월 공급분은 익년3월말 결제 - 상 토 수도용상토 : 전년 6월~5월 공급분은 6월말 결제&cr;원예용상토 : 상반기 공급분은 8월말,&cr; 하반기 공급분은 익년 2월말 결제 - 4종복비 전년 10월~ 9월 공급분은 12월20일 결제 - 자 체 원예용, 유기질, 상토,4종복비, 생물농약 등 월말마감 후 농협은 6개월&cr;월말마감 후 대리점(판매점) 6개월 결제 - 전문농협 - 1월~6월 공급분은 11월말, &cr;7월~12월 공급분은 익년 3월말 결제 감협, 원협,&cr;신협 산 업 체 - 계약조건에 따라 상이함 - 개 인 - 현금 - &cr; &cr; [에너지부문] &cr; ① 산업체 판매 - 에너지사업 : 회사와 법인단체가 연간계약을 맺고 증기를 공급&cr; - R&E사업 : 회사와 법인단체등이 연간계약을 맺고 폐기물 처리&cr; - 신소재사업 : 회사와 국내 PCB업체가 판매계약을 맺고 제품 공급&cr;② 수출 - 신소재사업 : 회사와 국외 제조업체가 중기계약을 맺고 제품공급하고, &cr; 국외 딜러의 주문시 생산공급&cr; ③ 발전소 입찰 - 입찰을 통해 회사와 발전소가 계약을 맺고 바이오중유를 공급 &cr; &cr; [전자결제부문]&cr; 현재 국내 최다인 17여만개의 가맹점에 결제서비스를 제공 하고 있습 니다. 서비스제공은 협의, 계약, 시스템설치 등의 절차로 이루어지며, 휴대폰 결제 수수료는 가맹점에서 부담합니다. &cr; &cr;당사의 가맹점은 각 가맹점에서 발생하는 매출액에서 신용카드수수료 등과 같은 거래수수료를 공제한 대금을 금융기관 등으로부터 수령 후 당사의 전자지불수수료를 정산하여 가맹점에 그 차액을 지급하는 대표가맹점과 각 가맹점 발생 매출액 중 당사전자지불수수료를 정산, 가맹점에 전자지불수수료를 청구하는 자체가맹점으로 나눌수 있습니다. 회사는 단순한 성장 위주의 정책에서 벗어나 성장은 물론 사업기반의 안정성을 강화함으로써 수익성 확보에 최선의 노력을 기울여 원가절감(카드수수료 인하등), 리스크 관리강화 및 다량의 Data 처리를 위한 시스템 운영 안정화에 중점을 두고 추진하고 있습니다. &cr; &cr; [철강 및 항만] ○ 판매방법 및 조건 국내판매의 경우 실수요업체 및 대리점에 현금 또는 외상판매를 시행하고 있으며, 해외판매의 경우 취소불능화환 신용장에 의한 판매, D/A(Document against Acceptance)방식의 판매(본지사간), T/T(Telegraphic Transfer)방식에 의한 판매등을 병용하고 있습니다.&cr; &cr; [화학부문] &cr;① 대리점 위주의 판매경쟁력 향상 및 서비스를 통한 고객 만족실현&cr;② 다양한 입상원료의 자체개발을 통한 제품 공급 확대&cr;③ 수요충족을 통한 공급능력 증대&cr; ④ 물류비 절감을 위한 물류개선&cr;⑤ 본부경영의 내실화&cr;⑥ 수요창출을 위한 판매시스템 구성&cr;⑦ 판매량증대를 위한 홍보 및 판촉활동 강화&cr;⑧ 토양 및 작물에 맞는 적정시비를 위한 비료생산&cr;⑨ 해외수출시장개척&cr; &cr;&cr; [에너지부문] (1). 에너지사업&cr;&cr;1) 판매단가 경쟁력&cr;당사는 주변소각장으로부터 대기중으로 방출되는 폐열을 수급함으로써 보다 저렴하고 안정적인 열수급이 가능 하게 되었으며, 이를 반영하여 판매단가에 경쟁력을 확보하고 있습니다.&cr;&cr;2) 주야 판매부하 관리&cr;당사는 산업단지 열공급 사업처로서 산업단지의 주52시간 영향아래 주간단위 열수요가 많은 만큼 지역 내 지역난방 사업처와 열연계를 확대하여 야간에 난방 열원으로 공급함으로서 주야간 안정적 판매부하 관리를 지향하고 있습니다.&cr;&cr;3) 유량계 정기점검 실시&cr;당사는 증기의 특성상 수용가(고객사)의 현장 유량계에서 체크되어 지는 유량의 정확도를 위하여 세계적으로 유명한 스파이렉스사코의 스팀유량계를 설치하여 스팀 오차를 줄였을 뿐만 아니라 정기 점검을 매년 실시하여 고객사의 유량계에 대한 불신을 줄여 증기의 품질을 높이려고 노력하였습니다.&cr;&cr;(2). R&E사업&cr;&cr;1) 우수한 소각처리 시설, 숙련된 인력&cr;당사는 일반폐기물 소각 시설, 지정 폐기물 처리를 위한 고온 소각시설을 운영하고 있으며, 또한, 폐수, 폐산 등을 처리하는 폐수처리시설도 운영하고 있으며, 폐기물 운반업 허가도 보유하고 있어 자체 수송부서를 운영하고 있습니다. 또한, 오랫동안 축적해온 풍부한 경험과 전문적인 기술을 갖춘 인력을 확보하고 있고 이를 바탕으로 시장에서 경쟁사와 차별화된 서비스를 제공하므로서 독점적인 위치를 확고히 하는 전략으로 활동하고 있습니다.&cr;&cr;2) 우수한 연구인력 및 전처리 공정 확보&cr;당사의 우수한 연구인력은 폐기물을 배출하는 배출처에서 계약 전에 샘플을 수거, 분석하여 폐기물 처리에 대한 처리방법, 처리주기 등의 자료를 제공하여 고객사와 적정한 단가의 계약을 할 수 있도록 지원하고 있습니다.&cr;또한, 산업폐기물 처리분야 최초로 전처리 공정을 거쳐 지정폐기물에서 발생할 수 있는 유해물질이 선별 소각될 수 있도록 전처리 공정을 거치고 있습니다.&cr;&cr;3) 폐열 생산&cr;당사는 타 소각시설에 비해 연소효율이 높은 소각시설을 운영하고 있으며, 소각과정에서 발생하는 폐열을 회수하여 스팀에너지로 재생, 판매함으로써 에너지 회수에도 기여하고 있습니다.&cr;&cr;(3)신소재사업&cr;1) 고순도 산화동 판매&cr;당사는 PCB 업체의 도금용 산화동으로 황산에 대한 용해 속도가 빠르고 염소함량이 낮으며 동 함량이 높은 고품질의 산화동을 생산하며, 다양한 원료 대응을 통한 업체별로 각각 요구하는 중금속 등 불순물 미 함유 기준에 맞추어 판매 가능 합니다.&cr;&cr;2) 우수한 연구인력 확보&cr;당사의 연구인력은 폐염화동 용액으로부터 극미량의 염소를 함유하는 고순도의 산화동을 제조하는 방법에 대해 특허를 가지고 있고, 고객사에게 제품 사용시 문제점이 발생하거나, 문제점이 발생할 가능성에 대한 협력, 자문 등을 할 수 있습니다. 또한, 고객사별로 각각의 요구하는 고순도 산화동을 생산해 낼 수 있도록 다양한 원료 대응을 위한 기술을 축적해 나가고 있습니다.&cr;&cr;3) 가격 경쟁력 및 근거리 배송&cr;당사는 국, 내외 경쟁사들에 비해 높은 품질의 제품을 판매하고 있으며, 회사 위치가 경기 공단지역 이라는 장점으로 납기 및 접근성에 매우 강점을 가지고 있습니다. 국내외 및 업체의 특성에 따라서 가격적 차등은 있지만, 경쟁사보다 근거리 배송 등으로 인해서 좀 더 나은 가격으로 판매를 진행하고 있습니다.&cr;&cr;(4). 바이오사업&cr;&cr;1) 판매단가 경쟁력&cr;당사는 저렴한 원재료 수급 및 탈검, 탈수 정제를 통한 제품 생산이 가능하므로 다양한 원재료 사용으로 경쟁력을 확보함과 동시에 공정안정화를 위하여 안정된 원료를 통하여 공정비 및 로스율 감소에 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다.&cr;&cr;2) 대량 사용처의 물량 확보&cr;당사의 바이오중유를 대량으로 사용하는 발전사와 지속적으로 거래하는 것이 의미가 있기 때문에 안정적인 공급량을 확보하는데 주력하고 있습니다.&cr;&cr;(5). 사업부별 주요 매출처 현황 (단위 : 백만원) 구분 매출처 매출액 비중 집단에너지 사업 국도정밀 1,255 2.42% 대덕전자 879 1.69% 삼립식품 1,056 2.03% 신소재 사업 영풍전자 1,976 3.80% 심텍(산화동) 1,931 3.72% 엘지이노텍 1,644 3.16% 해성디에스 845 1.63% 바이오사업 중부발전 6,083 11.71% 남부발전 10,370 19.96% 기 타 25,925 49.89% 합 계 51,964 100.00% (단위 : 톤, 백만원 ) 품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 (18-0-16)신NK마그 2022-01-01 2022-12-31 14,389 12,180 2,551 2,159 11,838 10,021 (18-0-16)신NK마그(10kg) 2022-01-01 2022-12-31 477 337 - 477 337 도우미골드 2022-01-01 2022-12-31 2,987 2,706 766 694 2,221 2,012 참세대22 2022-01-01 2022-12-31 6,484 6,513 1,307 1,313 5,177 5,200 맞춤추비28호 2022-01-01 2022-12-31 5,805 4,278 1,237 911 4,568 3,367 미생물 논비료 2022-01-01 2022-12-31 5,868 7,860 392 525 5,476 7,335 미생물 완효성 2022-01-01 2022-12-31 3,839 5,221 139 190 3,700 5,032 용과린 2022-01-01 2022-12-31 3,872 3,098 1,484 1,187 2,388 1,910 하나로완효성 2022-01-01 2022-12-31 1,145 1,155 52 52 1,093 1,103 소계 44,866 43,349 7,929 7,033 36,937 36,316 일반폐기물 2021-09-01 2025-08-31 3,224 922 - - 3,224 922 일반폐기물 2021-11-12 2022-05-10 192 58 7 2 185 56 일반폐기물 2021-11-01 2022-08-31 392 104 100 26 292 78 일반폐기물 2021-11-11 2024-06-24 985 256 146 38 839 218 일반폐기물 2021-05-18 2022-02-11 211 62 50 15 160 47 일반폐기물 2022-02-03 2022-12-31 2,400 456 528 107 1,872 349 일반폐기물 2022-01-01 2024-12-31 450 102 18 4 432 97 일반폐기물 2022-01-01 2022-12-31 16,520 2,866 3,096 661 13,424 2,205 일반폐기물 2022-01-05 2022-12-31 2,500 465 551 131 1,949 333 일반폐기물 2022-01-01 2022-12-31 2,000 482 235 64 1,765 418 일반폐기물 2022-01-01 2022-12-31 3,500 581 1,029 242 2,471 339 바이오중유 2022-01-01 2022-02-28 2,760 3,414 2,543 3,147 - - 바이오중유 2022-03-01 2022-04-30 2,760 3,804 - - 2,760 3,804 바이오중유 2022-01-01 2022-01-31 2,760 3,414 2,752 3,413 - - 바이오중유 2022-02-01 2022-02-28 2,760 3,435 2,529 3,154 - - 바이오중유 2022-03-01 2022-04-30 2,760 3,804 2,755 3,803 - - 바이오중유 2022-04-01 2022-04-30 2,760 3,855 - - 2,760 3,855 소계 48,934 28,078 16,338 14,807 32,133 12,721 PEB 철골공사 - - 17,726 48,577 7,850 19,251 9,876 29,325 일반철골공사 - - 9,188 19,997 6,766 12,323 2,422 7,674 PEB 제품판매 - - 558 652 50 129 508 523 소계 27,472 69,225 14,665 31,703 12,807 37,522 합 계 121,272 140,652 38,932 53,543 81,877 86,559 5. 위험관리 및 파생거래 5-1. 재무위험관리&cr;&cr; 5.1.1 신용위험&cr;&cr;신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 등에서 발생합니다.&cr; 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 매출채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 연결실체 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 각 금융자산의 종류별 장부금액입니다.&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권과 금융선급금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권 금융선급금 기타채권 매출채권 금융선급금 기타채권 기초 대손충당금 20,103,759 73,516,753 4,235,106 29,816,281 85,740,410 4,522,899 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가 (119,924) 61,143 (1,291) (202,105) 612,671 5,452 회수가 불가능하여 제각된 금액 - - (379) (503,984) - (536,967) 제각채권의 환입 40,030 1,348,637 36,960 17,885 732,818 - 매각예정자산분류 (944,008) - - - - - 기말 대손충당금 19,079,857 74,926,533 4,270,396 29,128,077 87,085,899 3,991,384 &cr; 5.1.2 유동성위험&cr;&cr;연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내의 각 기업들의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다. &cr;연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 당분기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 1년~2년 2년~3년 3년초과 합계 비파생금융부채: 매입채무 28,929,374 298,254,237 6,207,221 - - - 333,390,832 기타채무 148,278,600 50,335,060 5,145,978 1,184,139 2,068,139 3,246,429 210,258,345 금융예수금 378,052,478 - - - - - 378,052,478 리스부채 13,679,052 13,128,248 23,455,759 38,346,290 19,397,205 35,494,257 143,500,811 차입금(1) 459,406,428 209,727,829 84,431,476 236,562,232 40,100,301 627,560,628 1,657,788,894 사채(1) 37,332,555 20,579,115 1,248,123 2,496,299 2,568,254 115,507,948 179,732,294 합 계 1,065,678,487 592,024,489 120,488,557 278,588,960 64,133,899 781,809,262 2,902,723,654 (1) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr; (단위: 천원) 전기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 1년~2년 2년~3년 3년초과 합계 비파생금융부채: 매입채무 19,698,893 262,438,954 5,935,175 - - - 288,073,022 기타채무 132,950,569 56,740,980 4,750,928 2,411,834 383,000 2,914,844 200,152,155 금융예수금 342,710,438 - - - - - 342,710,438 리스부채 13,706,495 12,861,878 24,335,538 37,956,503 20,614,218 39,312,024 148,786,656 차입금(1) 338,615,912 267,870,185 142,800,480 241,650,245 44,503,875 611,900,754 1,647,341,451 사채(1) 624,092 624,031 1,248,153 2,496,276 2,496,283 115,820,193 123,309,028 파생금융부채: 파생상품부채(2) 280,781 - - - - - 280,781 합 계 848,587,180 600,536,028 179,070,274 284,514,858 67,997,376 769,947,815 2,750,653,531 (1) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr;(2) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다. &cr; 5-2. 금융상품 공정가치&cr; 5.2.1 금융상품 종류별 공정가치&cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융상품 현금및현금성자산 465,069,646 (1) 363,646,202 (1) 장단기금융상품 92,395,689 (1) 35,434,749 (1) 금융선급금 213,706,918 (1) 222,702,802 (1) 매출채권및대출채권 461,833,678 (1) 470,360,155 (1) 기타채권 124,632,536 (1) 123,085,329 (1) 파생상품자산 39,842,919 39,842,919 34,287,776 34,287,776 공정가치측정금융자산 122,713,346 122,713,346 115,974,409 115,974,409 상각후원가측정금융자산 1,068,108 (1) 1,068,108 (1) 소계 1,521,262,840 1,366,559,530 금융부채 매입채무 333,390,832 (1) 288,073,022 (1) 금융예수금 378,052,478 (1) 342,710,438 (1) 기타채무 210,258,345 (1) 200,152,154 (1) 리스부채 129,525,086 (2) 137,915,103 (2) 파생상품부채 - - 280,781 280,781 차입금 1,480,922,366 (1) 1,574,402,813 (1) 사채 169,787,884 (1) 168,228,385 (1) 소계 2,701,936,991 2,711,762,696 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;(2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시' 문단 29 (4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr; 5.2.2 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr;<당분기말> (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 48,715 - - 48,715 - 비상장주식 - - 120,309,631 120,309,631 - 채무증권 - - 2,355,000 2,355,000 파생상품자산 - - 39,842,919 39,842,919 &cr;<전기말> (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 43,668 - - 43,668 - 비상장주식 - - 113,575,741 113,575,741 - 채무증권 - - 2,355,000 2,355,000 파생상품자산 - - 34,287,776 34,287,776 파생상품부채 - - 280,781 280,781 5-3. 범주별 금융상품&cr; 보고기간말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;(1) 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 당기손익 -공정가치측정 금융자산 기타 합계 현금및현금성자산 465,069,646 - - - 465,069,646 장단기금융상품 92,395,689 - - - 92,395,689 금융선급금 213,706,918 - - - 213,706,918 매출채권및대출채권 461,833,678 - - - 461,833,678 기타채권 123,867,579 - - 764,957 124,632,536 기타유동금융자산 960,708 - - - 960,708 파생상품자산 - - 39,842,919 - 39,842,919 공정가치측정금융자산 　 50,833,314 71,880,032 - 122,713,346 기타비유동금융자산 107,400 - - - 107,400 합계 1,357,941,618 50,833,314 111,722,951 764,957 1,521,262,840 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 기타 합계 매입채무 333,390,832 - 333,390,832 금융예수금 378,052,478 - 378,052,478 기타채무 210,258,345 - 210,258,345 리스부채 　- 129,525,086 129,525,086 차입금 1,480,922,366 - 1,480,922,366 사채 169,787,884 - 169,787,884 합계 2,572,411,905 129,525,086 2,701,936,991 &cr;(2) 전기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 당기손익 -공정가치측정 금융자산 기타 합계 현금및현금성자산 363,646,202 - - - 363,646,202 장단기금융상품 35,434,749 - - - 35,434,749 금융선급금 222,702,802 - - - 222,702,802 매출채권및대출채권 470,360,155 - - - 470,360,155 기타채권 122,310,096 - - 775,233 123,085,329 기타유동금융자산 960,708 - - - 960,708 파생상품자산 - - 34,287,776 - 34,287,776 공정가치측정금융자산 - 45,833,314 70,141,095 - 115,974,409 기타비유동금융자산 107,400 - - - 107,400 합계 1,215,522,112 45,833,314 104,428,871 775,233 1,366,559,530 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융부채 기타 합계 매입채무 288,073,022 - - 288,073,022 금융예수금 342,710,438 - - 342,710,438 기타채무 200,152,154 - - 200,152,154 리스부채 - - 137,915,103 137,915,103 파생상품부채 - 280,781 - 280,781 차입금 1,574,402,813 - - 1,574,402,813 사채 168,228,385 - - 168,228,385 합계 2,573,566,812 280,781 137,915,103 2,711,762,696 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 경영상의 주요계약등&cr; [전자결제 및 전자상거래 부문] &cr; 가. 경영상의 주요 계약 (단위: 백만원) 구 분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고 자기주식취득 '19.06.30 자기주식 취득(730,054주) - 10,511 - 지분처분 '19.06.30 엔에이치엔한국사이버결제 주식 667,044주 처분 - 11,373 - 자기주식취득 '19.07.10 자기주식 취득(269,946주) - 4,084 - 지분취득 '19.07.12 LB 전문투자형사모부동산투자신탁 9호 취득(415억주) LB 전문투자형사모부동산투자신탁 9호 72,900 - (주)케이지스틸 유상증자 '19.08.16 (주)케이지스틸주식 11,200주 취득 (주)케이지스틸 28,000 - 지분취득 '20.02.28 대신캑터스바이아웃(주) 200,000주 취득 대신캑터스바이아웃(주) 20,000 - 크라운에프앤비(주) 유상증자 '20.10.22 크라운에프앤비(주) 200,000주 취득 크라운에프앤비(주) 60,198 - 지분처분 '21.01.25 에잇퍼센트 지분 15,000주 처분 HB인베스트먼트 3,883 KG Inicis Japan 설립 '21.09.06 KG Inicis Japan 설립 KG Inicis Japan 1 - KG Inicis Japan 유상증자 '21.12.07 KG Inicis Japan 지분 3,740주 추가 취득 KG Inicis Japan 388 포비즈코리아 지분취득 '21.01.28 포비즈코리아 지분 2,000주 취득 포비즈코리아 500 - 지분취득 '22.02.25 ㈜케이지디지털에셋홀딩스 주식 200주 취득 ㈜케이지디지털에셋홀딩스 1 - 지분취득 '22.03.23 ㈜케이지디지털에셋홀딩스 주식 4,000주 추가 취득 ㈜케이지디지털에셋홀딩스 2,000 - &cr; [철강 및 항만 부문]&cr; 가. 출자전환 및 채무조정&cr; (1) 출자전환 및 채무조정&cr;채권금융기관협의회는 재무구조개선 및 투자유치를 위하여 2019년 6월 4일자에 '채무조정 등의 건'을 통해 추가 출자전환 및 채무조정을 결의하였고, 각각 2019년 8월 31일 및 2019년 9월 6일자로 실행되었습니다. 이와 관련한 주요내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 잔여채무의 만기연장&cr;및 금리조정 1. 출자전환 후 잔여채무에 대한 만기연장 및 금리조정&cr; 채권금융기관협의회에 대한 잔여채무의 만기 및 이자율을 하기와 같이 조정&cr;① 채무의 만기&cr; - 2025년 12월 31일&cr;② 금리조정&cr; - 적용금리 : 연 2.0% &cr;&cr; 6-2. 연구개발활동&cr; &cr; 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 부문 명칭 조직형태 화학 연구개발센터 그린팜연구소 건설소재연구소 환경연구소 에너지 부설연구소 연구개발팀 품질관리팀 전자결제 IT본부 개발기획팀 PG개발팀 서비스운영팀 정보시스템개발팀 철강 기술연구소 연구지원팀 선행연구팀 제품연구팀 (2) 연구개발비용 (단위:백만원) 부문 과 목 2022년&cr; 1분기 2021년 2020년 비 고 화학 판매비와 관리비 186 850 753 - 제조비용 - - - - 합계 186 850 753 - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.36% 0.53% 0.53% - 에너지 판매비와 관리비 21 - - - 제조비용 - 94 735 - 합계 21 94 735 - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.04% 0.05% 0.48% - 전자결제 판매비와 관리비 1,438 6,104 6,175 - 제조비용 - - - - 합계 1,438 6,104 6,175 - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.56% 0.60% 0.76% - 철강 판매비와 관리비 566 2,000 1,867 - 제조비용 - 40 20 - 합계 0.1% 2,040 1,887 - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.06% 0.06% 0.11% - &cr; 나. 연구개발 실적&cr;&cr; [화학 부문] 사업부문 연구과제 및 기대효과 제품등의 명칭 및 반영내용 비료 □ 산학 공동 국책 시험 연구(2014~2016년)&cr; - 단감 수출확대를 위한 품질 및 저장성 향상 기술개발&cr; (단감과실의 저장성 향상을 위한 농자재 개발 및 상품화) □ 선충퇴비 및 유기질 공동시험 수행&cr; - 시설수박에서 유기질퇴비의 뿌리 혹 선충 초기밀도 경감시험 □ 주관기관 : 충청남도농업기술원 □ 친환경 유기농업자재 연구 개발 등록 □ 명칭 : 병해충 관리자재, 토양개량제 □ 국내최초 선충경감 제품 개발 □ 명칭 : 선충경감퇴비, 선충경감유기질(네마선킬,라이브충다이) □ 고품질 농산물 생산을 위한 신제품 연구개발&cr; - 병경감을 위한 기능성 유기질제품(라이브골드, 라이브휴믹, KG라이브)&cr; - 기능성 미생물제품 개발(하우스 연작장해 경감, 간척지 염도 경감, 원예작물 병 경감 미생물) □ 명칭 : 전위생장조정제제(펜타그라, 씨알빅)&cr;고기능성 미생물 제제(라이브BSR, 씨알루트킹) □ 선충 경감 액상 제품 개발, 출시&cr; - 바이선충(1L) 선충 박멸 천연식물추출액상 제품&cr; - 선충퇴비(스테비아골드)+선충유기질(라이브충다이, 네마선킬)+선충액제(바이선충) 　 □ 기능성 잔디병 경감 입제 개발, 시판중&cr; - BS페어에버 (기존 잔디플러스90%+기능성 병 경감 미생물 부식산입제 10%) 　 □ 잔디병 경감 액상 미생물 제품 개발, 시판&cr; - 달라스다이(500ml) 잔디병(달라스팟, 라지페치, 브라운페치) 경감 미생물 제품 　 □ 천연 3종 기능성 입제 개발, 시판&cr; - 분해시 가스 발생 없음&cr; - 비분 11-1.4-4.5 유기물 함량 60% □ 명칭 : 흙살기비(20kg), 흙살추비(20kg) □ 미생물 복합비료 개발 및 생산&cr; - 논과 밭비료에 미생물 가미 □ 명칭 : 미생물 복합 논비료/ 밭비료 □ 친환경 완효성 밑거름 입제 선발 및 생산 □ 명칭 : 라이브파워 □ 친환경 해충 방제를 위한 미생물 입제 선발 □ 명칭 : 참총충 □ 팜나무 경령썩음병(가노델마균) 경감 제제 개발&cr; - 국내 가노델바균 분양 기초시험 진행, 동남아(말레이지아) 병원균 확보 및&cr; 맞춤 제품 개발 중 □ 미생물 고형, 미생물 완효성 개발, 제품 출시 　 □ 기능성 미생물 잔디 비료 개발 □ 명칭: BS 페어에버 □ 미생물 관주용 비료 개발 □ 가축 부산물 부숙촉진 신제품 개발, 출시 □ 명칭 : 부숙골드 □ 기능성 NK 미생물 비료 □ 명칭: 엔케이도 BS □ 올코팅 미생물 비료 제품 출시 □ 명칭: 미생물올코팅 □ 기능성 칼슘 미생물 비료 칼슘, 규산 가용성 미생물 선발 □ 부숙 촉진제, 분뇨/부숙 및 냄새 경감 부숙 증진 미생물 업그레이드 □ NK비료 드론 살포용 신제품 개발, 출시 □ 명칭: 드론NK □ 실내 스마트팜 재배기 전용 기능성 양액 신제품 개발, 출시 □ 명칭: 부스터 소재 □ MPEG계 Polycarboxylate(PCE) 감수제 자체 개발 및 생산&cr; - 당사 고성능 AE 감수제의 원료로 사용하는 PCE 감수제로 초기 분산력을 높여 물의 사용량을 줄이고, 강도를 높일 수 있는 표준형 제품 개발 □ 명칭 : POWERFLOW WD-601, POWERFLOW WD-625, POWERFLOW WD-700, POWERFLOW SD-980 등 □ MPEG계 Polycarboxylate(PCE) 유지형 감수제 자체 개발 및 생산&cr; - 혼화제 원료로 사용되는 PCE 제품 중 초기 분산력도 우수하고, 콘크리트 물성을 유지시켜주는 유지력도 우수한 제품 개발 및 생산 □ 명칭 : POWERFLOW WS-502 □ 친환경 고무용 분산제&cr; - 기존 염료용 분산제로 사용되지는 Dywell에서 미반응 나프탈렌의 함량을 현저히 저감시킨 친환경 제품 개발 □ 명칭 : Dywell-500 □ VPEG계 Polycarboxylate(PCE) 유지제 자체 개발 및 생산&cr; - 혼화제 원료로 사용되는 PCE 제품 중 콘크리트 물성을 유지시켜주는 유지제 개발 및 생산 □ 명칭 : POWERFLOW SD-970 □ 라텍스용 분산제 개발&cr; - 기존 염료용 외에 라텍스용 분산제로 사용되며 기존 Dywell-500보다 분산력이 우수한 제품 개발. 업체 테스트 중 □ 저점성 고유동 콘크리트용 혼화제 개발 및 납품&cr; - 콘크리트용 자기충전 첨가제 조성물 및 이를 이용한 저강도 자기충전 콘크리트 구조물 □ 주관기관 : 대림산업 공동과제&cr;□ 주관기관 : 대림산업 공동과제 □ 조기강도첨가제 개발 □ 명칭 : EZCON-SPEED ESA □ 레독스 반응 감수제/유지제 개발 - 과산화수소 개시제 사용한 감수제/유지제 개발, 성능 개선 및 색상 변화 개선을 통해 판매 및 수익 증대 □ 명칭 : POWERFLOW WD-1000 POWERFLOW SD-2000 □ 페놀계 분산제 개발 - 농약용 분산제 개발을 통해 신규 시장 진출 (22년 8월 본생산 예정) □ 명칭 : Dywell-DN □ 조기강도용 PC 개발 - 동절기 또는 추운지방에서 응결시간 단축이 가능한 제품 개발 □ 명칭 : POWERFLOW WD-1200 환경 □ 응집침전 공정에서 조류제거 효율 향상을 위한 응집제 개발 및 적용&cr; - 기존 응집제 개선하여, 남조류 제거 효율 개선하여 정수장 적용 □ 명칭 : PACS MP 1012, PACS MP 1618&cr;□ 주관기관 : 미래창조 과학부 □ 수질변화 대응 고효율 정수 약품 개발&cr; - 기존 응집제 개선하여 규조류 및 고형 물질 제거 효율 개선하여 개발하였으며, PACSMP-H제품의 경우 자가규격 진행중(18년 1월말 규격서 획득 예정) □ 명칭 : PACS 2호-H, PACSMP - H&cr;□ 주관기관 : 미래창조 과학부 □ 산업폐수 처리 응집제의 베트남 현지 사업화&cr; - 불소 및 고형 물질 제거 효율이 뛰어난 응집제의 베트남 현지 적용 테스트 중 □ 명칭 : PACE, PACS 1호, PACS 2호&cr;□ 주관기관 : 한국환경산업기술원 □ 하수처리장 황 오염물 제거를 위한 황화수소 제거제&cr; - 수산화 마그네슘과 철 화합물을 이용한 황화수소 제거 효율을 크게 개선하였으며, 서울특별시와 시유특허권의 전용실시권 계약(3년), 서남 하수처리장 등에 납품 중 □ 명칭 : SR-100 □ 전자 산업폐수 중에 포함된 불소 제거 효율을 개선한 불소 제거제 개발&cr; - PAC 12%의 염기도 조절 및 첨가물 부가에 따른 불소 제거효율 개선, 현재 특허출원 하였으며, 삼성 등에 납품 중 □ 명칭 : PACE □ 해외수출을 위한 분말 응집제 연구&cr; - 해외 분말 응집제 시장 조사, 분말 응집제 생산 방법 최적화 □ SK 하이닉스 맞춤형 불소처리제 개선&cr; - 잔류 불소 0.5mg/L 이하 성능을 나타내는 불소처리제로 개선 &cr;&cr; [에너지 부문]&cr; 1) 탄산동 탈수품 (ECC-50) 개발 연구과제 탄산동 탈수품 개발 연구기관 KG ETS 자체 연구 연구결과 및 기대효과 - 산화동 ECO-10 생산 중간체인 탄산동 탈수품을 목재방부재용으로 사용되는 ECC-50으로 개발하여 품질을 향상시킴, 수분을 함유한 탈수품 형태로 공급하므로 목재 방부재 생산 과정 중 유해물질인 탄산동 날림을 방지하여 작업의 효율성을 높임.&cr;- 수입대체 효과, 작업 환경 개선, 동제품 관련 사업영역의 확대 개발기간 2011년 09월 ~ 2011년 12월 연구결과가 상품화된 경우 그 내용 - 목재 방부재 제조 회사에 납품&cr;- 2012년 매출수량 106톤, 매출액 5억2천만원 2) 아산화동 개발 연구과제 아산화동 개발 연구기관 KG ETS 자체 연구 연구결과 및 기대효과 - 현재 국내에서 소비되는 대부분이 수입(5000~6000톤/년) 되어지고 있는 아산화동을 국산화함으로써 수입대체 효과를 통한 KG ETS의 가치를 높힐 수 있음.&cr;- 또한 기존 생산품인 산화동, 탄산동 뿐 아니라 아산화동을 생산하므로써 동관련 산업 전문기업으로 월 500톤 가량의 시장(연간 500억) 에 진입하여 매출 증대 기대 개발기간 2012년 04월 ~ 2012년 10월 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유 - 기술개발은 완료 되었으나 업체 현장 적용 테스트와 원료 확보등의 문제로 상품화 되지 않음 &cr;3) 황산동 5수염 개발 연구과제 황산동 5수염 개발 연구기관 KG ETS 자체 연구 기대효과 - 폐스크랩의 원료로 PCBs 및 화학동, 시약시장에 공급 가능한 고품질의 황산동 제품 개발&cr;- 기존 생산품인 산화동, 탄산동 뿐 아니라 황산동을 생산하므로써 동관련 산업 전문기업으로의 성장 가능. 개발기간 2013년 01월 ~ 2013년 07월 소요자금 500만원 (기존 연구소내 시설 이용 가능, 반응기 제작등에 소요되는 비용) 재원 조달방법 당사 보유 자금 &cr;4) 초미립 주석산화물 개발 연구과제 ITO 타겟 및 디스플레이 유리용 초미립 주석산화물 개발 연구기관 KG ETS, 한국세라믹기술원 기대효과 - ITO(Indium Tin oxide)타겟제로 사용되는 주석산화물의 경우 전도성 확보를 위한 99.99%이상 고순도, 소결밀도 99% 이상의 타켓 제조를 위한 평균 1차 입경이 100nm 이하를 지니며 입도분포와 입자분산성과 결정성의 최적화를 위한 기술개발이 필요하지만, 국내에서는 대규모 제조업체가 없으며 신뢰성 부족으로 전량 수입에 의존하고 있는 실정임.&cr;- 국내 Sn을 이용한 산업으로 정제, 제련 및 정련기술은 물론 고순도-소재화, 가공에 의한 부품-소재 연구에 대한 기술개발 노력 및 관련 산업이 시작단계에 머물고 있음.&cr;- 주석 금속으로부터 SnO2 (고부가가치 부품소재산업인 ITO 및 디스플레이 유리 등에 적용) 제조를 통한 국산화 및 수입대체, 자원 절약 효과있음. 개발기간 2012년 11월 1일 ~ 2014년 07월 31일 소요자금 총 1억 재원 조달방법 KG ETS 5000만원 + 한국세라믹기술원 5000만원&cr;[ 연구개발비 8500만원, 기술료 1500만원 ] 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유 - 시장 및 판매처가 한정적이며, 판매 가격이 계속 하락하고 있으며, 진입장벽이 낮아 사업성이 없는 것으로 판단하여, 사업화 보류 &cr;5) 폐소프트에칭액의 재활용 기술 개발 연구과제 표면처리공정에서 발생하는 폐소프트에칭액의 재활용 네트원크 구축 연구기관 KG ETS, 한양대학교 산학협력단, 화백엔지니어링, 이수엑사보드, 유현전자 기대효과 -인쇄회로기판(PCB) 제조공정에서 발생하는 1~3% 구리 폐액 (소프트에칭액)이 현재 경제적 가치 부족으로 대부분 폐수장으로 보내져 폐수처리되고 있어 이를 전기분해 방식 구리 회수장치를 통하여 구리를 회수하고 회수된 구리를 고부가가치 산화동 제품으로 재활용될 수 있도록 함.&cr;- 기존의 소프트에칭폐액 회수기술로서 치환법, 수산화물 침전법을 이용한 구리회수 설비가 일부 PCB 제조사와 폐수처리업체에서 운영되고 있으나 총발생량의 극히 일부에 해당하고 최근 몇년간 해외의 전해회수장치가 국내에 소개되기 시작하였으나 성공사례는 없음.&cr;- PCB 제조 공정에서 발생하는 저농도 황산구리 폐액류를 전해방식으로 회수하는 기술을 개발, 보급하여 구리자원 순환 이용율을 증가 시키고 회수된 구리의 자원화로 수익을 창출할 뿐만 아니라 폐기물 발생량을 감소시키는 등 자원순환과 환경부하 감소효과를 얻을 수 있음. 개발기간 2014년 6월 1일 ~ 2015년 08월 31일 소요자금 총 1억4천 재원 조달방법 KG ETS 5000만원 + 정부출연금 7000만원 + 지방비 2000만원 &cr;6) 텅스텐 슬러지의 재활용 기술 개발 연구과제 희귀금속류 회수 기술 개발 및 화합물 제조 (텅스텐) 연구기관 KG ETS 자체 연구 기대효과 - 텅스텐은 우리나라에서 희소금속으로 분류되어 있으며 중국의 자원 무기화 정책으로 인하여 고부가가치 원천소재임에도 불구하고 수급이 불안하고, 가격이 예측이 불가할 정도이며 또한 전략적으로 중요 물질이나 전량 수입되고 있는 상태임.&cr;뿐만 아니라 국내 재활용이 “0”로 회수된 텅스텐 슬러지, 하드스크랩이 전량 해외(대분분 중국)로 헐값에 수출되고 있으며 저가로 수입해간 중국은 재생 처리하여 다시 한국으로 고가로 판매하고 있는 실정임.&cr;- 텅스텐 슬러지에서 산화텅스텐과 황산코발트 제조를 통한 국산화 및 수입대체, 자원 절약 효과가 있으며 산화텅스텐은 공구강 원료인 페로텅스텐 제조용으로, 황산코발트는 이차전지 원료인 전구체 제조용으로 활용이 가능함. 개발기간 2016년 8월 1일 ~ 2017년 2월 28일 소요자금 500만원 재원 조달방법 당사 보유 자금 7) 해조류 유래 바이오연료 제품화 연구개발 연구과제 해조류 바이오매스 통합활용기반 구축 연구기관 KG씨에스에너지, 부경대학교, 고등기술연구원, 강원대학교 연구결과 및 기대효과 - 연구결과 > 해조류 유래 바이오연료의 제품화 및 상용화 기반 마련 > 바이오연료 생산을 위한 생물학적 열화학 공정개발 > 해조류 바이오유 혼합 바이오중유 시제품 개발 - 기대효과 > 비식량 해조류 바이오매스 대량생산과 재생 가능한 바이오연료 생산기술로 새로운 비즈니스와 고용 기회를 창출할수 있음 > 해조류 바이오매스로부터 바이오연료 및 바이오소재를 생산하는 세계 최초의 신성장동력 산업을 구축함으로써 국가 경쟁력 증대 > 국내에서 생산된 수산자원으로부터 생산한 재생가능 연료의 다양화 및 안정적인 공급을 통해 RPS와 같은 규제를 만족할수 있음 개발기간 2014년 12월 ~ 2018년 02월 연구결과가 상품화된 경우 그 내용 - 해조류 유래 바이오중유 시제품 완료&cr;- 연구결과 기술이전 완료 (KG씨에스에너지) 1) 전처리된 해조류 잔사의 추출물을 이용한 휘발성 지방산 제조방법 2) 해조류 유래 수열 액화원료의 수증기 개질 반응용 촉매 및 이를 이용한 수소의 생산방법 8) 바이오중유의 고품질화 연구개발 연구과제 바이오중유 고품질화 기술개발 연구기관 KG씨에스에너지, 부경대학교 연구결과 및 기대효과 - 연구결과 > 바이오중유의 원료인 CNSL의 높은 요오드가를 저감 가능한 수첨공정 및 촉매개발 > 특허출원 바이오중유로 사용하기 위한 동식물유의 수소화 반응 촉매 및 이를 이용한 동식물유의 산가 및 요오드가 저감방법 - 기대효과 > 바이오중유 원료 중에서 CNSL은 상대적으로 가격이 저렴하고 발열량이 높고 유동점이 낮은 장점이 있으나 정제공정이 까다롭고 요오드가 수치가 높은 단점이 있으나, 본 연구개발을 통하여 단점을 보완할수 있는 기술을 확보하여 향후 설비 보완시 가격 경쟁력을 확보할수 있음 개발기간 2016년12월~ 2017년09월 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유 - 기술개발은 완료 되었으나 상용화를 위한 플랜트 부지 확보 및 파이로트 설비 운영을 통한 모니터링을 준비하고 있음 &cr; 4. 향후 연구개발 계획&cr;1) 희귀금속류 회수 기술 개발 및 화합물 제조 연구과제 희귀금속류 회수 기술 개발 및 화합물 제조&cr;(코발트 함유 폐액 중 코발트 회수 공정 개발 진행 중 ) 연구기관 KG ETS 자체 연구 기대효과 - 사용 후 버려지는 폐기물로부터 고가의 희귀금속을 분리, 정제 기술 및 화합물 제조 공정 개발을 통해 고순도의 자원을 확보하고, 그 희귀성으로 인해 고수익을 창출할 수 있으며 폐기물 발생량을 감소시키는 등 자원순환과 환경부하 감소효과를 기대할 수 있음.&cr;- 현재 공정폐액 중 유실되는 코발트 전해 회수 테스트 진행, 파일럿 테스트 및 운전 조건등은 확립되었으나 생산 규모의 설비 운전은 진행되지 못함&cr; 1) LAB test 완료 (2020.04.30)&cr; 2) Pilot test (~ 2020.08.30 )&cr; 3) 설비 설치 및 생산 ( 미정 ) 개발기간 2017년 6월 1일 ~ 2021년 12월 31일 소요자금 미정 재원 조달방법 당사 보유 자금 &cr; 2) 바이오중유 제조를 위한 탈산 및 탈검 공정개발 연구과제 바이오중유 제조를 위한 탈산 및 탈검 공정개발 연구기관 KG씨에스에너지 기업부설연구소 기대효과 - 바이오중유의 품질기준에 적합하게 원재료를 정제하기 위해서는 산가, 요오드가, 알칼리금속분등을 제거하기 위한 탈산 및 탈검 공정개발이 요구되고 있으며, 1) 탈검시 사용되는 촉진제인 구연산 사용량을 공정에 따라 선택적으로 사용하는 방법을 테스트 할 예정.&cr;2) 탈산을 효율적으로 개선하기 위해 MSA, 글리세린, 농황산을 이용하여 탈산방법을 계산하고자 함. 개발기간 2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일 소요자금 미정 재원 조달방법 당사 보유 자금 &cr; [전자결제 및 전자상거래 부문] KG이니시스는 '전자상거래'라는 단어가 익숙하지 않았던 1998년, 전자결제서비스시스템을 개발, 서비스를 개시하고 시장을 개척하였습니다. 또한, 현재까지 국내전자결제서비스 No.1 기업으로 해당 시장을 선도하고 있습니다. 이에 걸맞게 고객이 더욱 편리하게 이용할 수 있도록 결제 시스템의 업그레이드를 위해 연구개발하고 있습니다. 또한 기존 결제 외에 새로운 결제 및 인증 수단을 개발하고, 다양한 결제 고객 환경의 요구 사항을 충족시키기 위한 Cross-Platform 결제시스템 개발 및 개인간 전자결제 서비스인 INIP2P개발 등을 통해 PG 산업의 기술표준을 선도하고 있습니다. &cr;회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. Project 명 연구결과 및 기대효과 정보보호 안전진단 필증 획득 정보통신망 및 정보통신서비스에 대한 안정성과 신뢰성 확보 이니포인트 카드 결제 시스템 개발 차별화된 서비스 제공 네이버 체크아웃 결제 시스템 개발 가맹점 거래 증대 및 신규 가맹점 확대 INIpayFlash 스크린 키보드 개발 개인 정보 보안 종합정보시스템 기준정보 품질 고도화 성능 향상 및 안정적인 서비스 제공 간편 결제 서비스 개발 다양한 결제 서비스 제공 및 차별화된 서비스 제공 PCIDSS 인증 정보통신망 및 정보통신서비스에 대한 안정성과 신뢰성 확보 정보 보호 안전 진단 시행 정보통신망 및 정보통신서비스에 대한 안정성과 신뢰성 확보 이니페이 오픈웹 결제 다양한 결제 서비스 제공 쿠팡 로켓페이 휴대폰결제 시스템 개발 가맹점 거래 확대 및 이용자 편의성 확대 NHN Payco 휴대폰결제 시스템 개발 가맹점 거래 확대 및 이용자 편의성 확대 휴대폰결제 야쿠르트 분할정산 시스템 개발 차별화된 결제/정산 시스템 제공 SKT T페이 결제 시스템 개발 SKT 고객 특화 오프라인결제시스템 제공 결제 연동 API 시스템 개발 기존 모듈설치 방식이 아닌 API 연동을 통한 결제 기능 제공 번역 시스템 개발 실시간, 준실시간 가맹점 번역 서비스 제공 차세대 승인 시스템 승인 시스템 성능 향상 및 안정적인 서비스 제공 테이블 오더 시스템 개발 QR을 통한 결제 시스템 제공 렌탈페이 결제 서비스 개발 소유권 이전 기반 결제 서비스 개발 및 특허권 취득으로 매출 증대 효과 기대 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 모바일 결제사기 정부과제 당사 / KISA [연구결과]&cr;한국인터넷진흥원 주관으로 수행한 정부과제 '모바일 결제사기 공격 역추적 및 피해방지를 위한 프로파일링 기반 통합대응 기술개발' 공동 참여기관으로 참여하여 최종평가 '적합'으로 &cr;과제 수행 완료 하였습니다 [기대효과]&cr;모바일 악성앱 탐지 및 악성앱 분석 샘플 수집 및 정보처리를&cr;통하여 모바일 결제사기 공격에 선도적 대응 가능하게 하였습니다 카카오톡을 이용한 인증 서비스 당사 [연구결과]&cr;카카오 알림톡 기반 원터치 인증을 통한 본인인증 서비스를&cr;개발하여 특허출원 완료 하였습니다&cr;(출원번호:10-2108-0028168) [기대효과]&cr;기존 OTP 방식은 별도의 하드웨어 또는 앱설치가 필요하나&cr;대다수 사용하는 카카오톡앱을 통해 OTP와 같은 효과를 부여하여 사용자 편의성을 개선하였습니다 카카오 알림톡 서비스 당사/ 카카오 [연구결과]&cr;카카오 메신저를 통하여 기존 기업형 LMS, MMS를 대체할 수&cr;있도록 카카오와 제휴하여 알림톡 서비스를 개발 및 오픈하였습니다. [기대효과]&cr;기존 기업형 LMS,MMS 대비 저렴하여 가맹점에 저비용의 서비스를 가능하게 하였습니다. 빅데이터 분석 시스템 당사 [연구결과]&cr;당사 휴대폰 결제 이용자의 결제 패턴, 업종별 결제 추이 등 다양한 빅데이터 분석 처리에 특화된 빅데이터 시스템을 구축하였습니다 [기대효과]&cr;빅데이터 분석시스템을 통해 개개인에게 최적화된 타겟 마케팅 서비스가 가능하고 당사 가맹점들의 수익 창출에 기여하는&cr;중요한 마케팅 도구로 활용 가능하도록 제공할 예정입니다 내죠여왕(O2O서비스) 시스템구축 당사 [연구결과]&cr;스마트폰 SMS를 통해 결제 URL 고객에 제공하여 오프라인에서 결제가 가능한 서비스 입니다.&cr; [기대효과]&cr;구독경제의 오프라인 정기결제를 손쉽게 할 수 있어 렌탈이나&cr;신문구독료 특히 학원비 결제에 유?합니다.&cr; 신용카드 결제시스템 차세대 당사 [연구결과]&cr;신용카드 전체 카드사 대상 웹결제, 모바일앱 결제, 간편결제&cr;재구축을 완료하였습니다. 표준화된 웹방식으로 별도의 플로그인 없이 결제할 수 있는 웹표준을 준수하였습니다 [기대효과]&cr;신용카드 결제 고도화를 통해 통합 결제 서비스를 제공가능하며, 영중소 가맹점 확대 및 신규 영업도 활성화될 것으로 기대됩니다. 머신러닝을 이용한 트래픽 모니터링 시스템 당사 [연구결과]&cr;머신러닝 기법을 활용하여 가맹점 결제트래픽 효율적으로&cr;모니터링 가능하도록 하는 시스템입니다. [기대효과]&cr;전체 가맹점 대상으로 한 모니터링이 가능하여, 거래급증/급감등 트래픽을 실시간 모니터링이 가능하며, 트래픽 증가에 따른 시스템 및 인력 증설 최소화 하고 가맹점 영업담당자에게도 실시간 알림 서비스를 제공하도록 하였습니다 휴대폰 NEW간편결제 시스템 당사 [연구결과]&cr;기존 방식은 당사 간편결제 가입자만 간편결제 이용이 가능하였으나, 타 PG사를 통한 간편결제 가입자도 당사 간편결제를 이용할 수 있도록 간편결제 가입자 정보를 타 PG사와 공유하는 시스템을 개발하였습니다 [기대효과] &cr;타 PG사와의 간편결제 가입자 공유로 사용자 편의성 증가 및&cr;간편결제 매출 증가 효과를 기대하고 있습니다 모빌리언스카드(선불시스템) 당사 [연구결과]&cr;휴대폰소액결제를 비롯하여 다양한 결제 수단으로 충전하는&cr;실물카드로 오프라인 신용카드 가맹점에서 사용할 수 있는 시스템입니다. [기대효과]&cr;온라인에서 사용하던 휴대폰소액결제를 오프라인에서 사용할 수 있게 하여 고객의 편의성을 제고 할 수 있습니다. 렌탈페이 결제 시스템 당사 [연구결과]&cr;렌탈페이 결제 시스템을 통해 계약 전구간이 전자계약으로 진행, 월 결제금액 정상 납부시 자동으로 소유권이 이전되는 결제 시스템 개발 [기대효과]&cr;빠르고 간편한 계약 과정으로 결제완료 확률 증대 및 매출 상승 효과 &cr; [철강 및 항만 부문]&cr; 가. 연구개발실적 년도 구분 내용 2021년 신제품 (1) Black Tinted Stonechip 강판 개발 (2) 고경도 화이트보드 개발 (3) 세탁기 측판용 Stainless Silver 개발 (4) D-TV Rear Cover용 EGI H/L 칼라 개발 생산기술연구 (1) Wrinkle 개선 기술 개발 (2) Furnace Pickup 개선 기술 개발 (3) 럭셔리실버 2C2B 기술 개발 (4) BP White Stain 개선 기술 개발 (5) Oven PMT 연산 프로그램 개발 2020년 신제품 (1) EOE tab용 EGI칼라강판 개발 (2) EN 규격 고강도강 개발 (3) Relief Icecrystal Matt 제품 개발 생산기술연구 (1) 고연신 DR BP 제조기술 개발 (2) Non Cr 항균 후처리 강판 개발 (3) 원가 개선형 V번 용액 개발 (4) DRD 가공성 개선 (5) 전처리 프라이머 통합형 도료 개발 (6) V-Matt 생산성 향상 기술 개발 (7) 저온 경화형 하도 도료 개발 (8) ALCOT Ingot 운영기술 개발 (9) SGL Ingot 운영기술 개발 2019년 신제품 (1) 불연 칼라강판 개발&cr;(2) 3원계 고내식 용융도금강판 개발&cr;(3) 고내식 EG 도금강판 개발 생산기술연구 (1) TP 표면 락카 젖음성 향상 기술 개발&cr;(2) 칼라강판 Oil Canning 방지 기술 개발&cr;(3) MgCOT Dross 재활용 기술 개발&cr;(4) SGL 도금층 가공성 개선&cr;(5) MgCOT 외판재 용도 확대 개발&cr;(6) MgCOT 후처리 개발&cr;(7) ALCOT 도금층 가공성 개선 개발 2018년 신제품 (1) 성형성이 우수한 심가공용 알루미늄도금강판 개발&cr;(2) 후도금 품질이 개선된 합금화 용융아연도금강판 개발&cr;(3) 자동차 부품용 고성형성 냉연강판 개발&cr;(4) 고탄소 냉연 강판 개발&cr;(5) 항균 도금 강판 개발&cr;(6) 조관용 SGL 강판 개발 생산기술연구 (1)아연도금강판 스팽글 제어 기술 개발&cr;(2) 전기주석도금강판 부원료 절감 기술 개발 7. 기타 참고사항 7-1. 기타 투자의사결 정에 필요한 사항&cr; 가. 외부자금조달 요약표&cr; [국내조달] (단위: 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 기타 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 1,239,807 60,552 (70,707) (79,385) 1,150,266 - 보 험 회 사 182,146 - - (1,756) 180,391 - 종합금융회사 141,500 - - - 141,500 - 여신전문금융회사 9,950 1,039 - (3,224) 7,765 - 상호저축은행 - - - - - - 기타금융기관 1,000 - - - 1,000 - 금융기관 합계 1,574,403 61,592 (70,707) (84,365) 1,480,922 - 회사채 (공모) - - - - - - 신주인수권부사채 - - - - - - 사채 168,228 - 1,559 - 169,788 - 교환사채 - - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - - 전 환 사 채 - - - - - - 자본시장 합계 168,228 - 1,559 - 169,788 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - - 기 타 - - - - - - 총 계 1,742,631 61,592 (69,148) (84,365) 1,650,710 - &cr; [해외조달] (단위: 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 - - - - - 해외증권(회사채) - - - - - 해외증권(주식등) - - - - - 자 산 유 동 화 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 - - - - - 해당사항없음.&cr; [환경 및 에너지 사업부문] 가. 지적재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 만기일 적용제품 주무&cr;관청 1 특허권 폐염화동용액으로부터 산화동을 회수하는 방법 KG ETS 1994.06.03 1997.09.05 2014.6.3&cr;주1) 산화동 특허청 2 특허권 탄산수소나트륨을 이용한 산성 유해가스의 제거방법 및 제거장치 KG ETS 2005.04.11 2006.11.09 2025.4.11 가스제거&cr;장치 특허청 3 특허권 폐염화동 용액으로부터 극미량의 염소를 함유하는 고순도의 산화동을 제조하는 방법 KG ETS 2007.06.12 2008.06.17 2027.6.12 산화동 특허청 4 특허권 산화주석 분말의 제조방법 및 이에 의해 제조된 산화주석 분말 KG ETS&cr;한국세라믹기술원 2014.07.31 2015.12.30 2034.07.31 산화주석 특허청 5 특허권 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조시스템 KG CSE 2015.12.30 2016.05.26 2035.12.30 바이오중유 특허청 6 특허권 내부순환형 악취제거기가 구비된 바이오중유 제조시스템 KG CSE 2016.04.27 2017.02.01 2036.04.27 바이오중유 특허청 7 특허권 건조공기 온도조절기가 장착된 바이오중유 제조시스템 KG CSE 2016.04.27 2017.08.11 2036.04.27 바이오중유 특허청 8 특허권 키트형 수분제거트랩이 장착된 바이오중유 제조시스템 KG CSE 2016.04.27 2017.11.29 2036.04.27 바이오중유 특허청 9 특허권 자동식 액체연료 여과장치 KG CSE 2009.03.25 2009.12.17 2029.03.25 바이오중유 특허청 10 특허권 다시마 추출물 또는 이로부터 분리한 폴피린계 화합물을 유효 성분으로 함유하는 당뇨성 합병증의 예방 및 의료용 약학 조성문 KG CSE 2011.03.10 2014.11.28 2031.03.10 해조류오일 특허청 11 특허권 당뇨성 합병증의 예방 또는 치료에 사용하기 위한 다시마 추출물로부터 폴피린계 화합물의 분리방법 KG CSE 2014.02.28 2016.12.01 2034.02.28 해조류오일 특허청 12 특허권 전처리된 해조류 잔사의 추출물을 이용한 휘발성 지방산 제조방법 KG CSE/ 부경대 2011.12.16 2013.03.11 2031.12.16 바이오중유 특허청 13 특허권 (출원) 바이오중유로 사용하기위한 동식물유의 수소화 반응 촉매 및 이를 이용한 동식물유의 산가 및 요오드가 저감방법 KG CSE 2017.11.13 - - 바이오중유 특허청 14 특허권 (출원) 해조류 유래 수열 액화원료의 수증기 개질 반응용 촉매 및 이를 이용한 수소의 생산방법 KG CSE/ 부경대 2017.04.04 - - 바이오중유 특허청 15 특허권 (국제 출원) Catalyst for steam reforming of hydrothermal liquefaction liquid from macro algae and method for producing hydrogen using the same KG CSE/ 부경대 2017.04.07 - - 바이오중유 특허청 주1) 폐염화동용액으로부터 산화동을 회수하는 방법은 2014년 6월 3일부로 특허가&cr;만료되었습니다.&cr;&cr;나. 소요기술 명세 제품 소요기술 지적 재산권 확보 여부 산화동&cr;(ECO-10) 고급형 PCBs 도금에 적합하도록 염소 함량을 10ppm 이하로 유지 한국&cr;특허 제10-0840553호&cr;(특허권자;KG ETS) 황산 용액 및 도금액에 쉽게 용해 유기물 및 기타 불순물의 함량이 낮으며 흐름성이 좋아 도금현장에 적용이 용이함 바이오중유 바이오중유 품질기준에 적합하도록 수분0.2w%이하로 유지 한국&cr;특허 제10-1626733호&cr;(특허권자;KG씨에스에너지) 주반응기 액상의 일부가 순환되면서 기상에 포함된 수분을 제거하기 위하여 고체상 수분흡착제가Packed-Bed 형태로 구성된 수분제거장치를 포함하며, 건조공기가 수분스트리핑을 위하여 공급되는 건조공기 공급기가 배치되며 상기 주반응기 및 각 원료탱크의 기상에 접촉되는 습도센서, 수분활성도 측정센서가 구비되고, 주반응기의 수분 농도에 따라 수분제거장치로 공급되는 공기의 공급속도를 조절하는 것을 특징으로 함. &cr; 다. 소요기술의 자체 개발 정도 및 기술 제휴 여부 주요기술 개발기관 개발정도 소요금액 기술제휴정도 10ppm 미만의 낮은 염소함량 및 불순물 제거를 위한 정제 기술 연구소 완료 5백만원 자체기술 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조기술 기업부설연구소 완료 2천만원 자체기술 &cr; 라. 환경관련 규제사항 당사사는 2015년부터 온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 온실가스 배출권 거래제 적용대상업체에 해당합니다.&cr;또한 당사는 대기환경보전법 제30조1항에 따라 대기4종 및 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률 제33조 제1항에 따라 폐수 제5종 사업장에 해당합니다.&cr;&cr; 가. 상표 또는 고객관리에 관한 중요한 정책&cr;&cr;연결회사는 고객 상담을 위한 인력 및 시스템을 구축하여 고객의 문의 및 불편사항에 신속하게 응대하는 한편, 고객의 소리에 귀를 기울여 제품 및 서비스 개선에 만전을 기하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등&cr;&cr;(1) 주요한 발명특허 현황&cr;&cr;① 철강분야&cr;○ 크롬을 함유하지 않은 유기계 수용성 후처리제, 이를 코팅한 도금강판 및 그 제조 방법&cr;○ 우수한 가공성과 내식성 및 외관을 제공하는 도금강판 및 그 제조방법&cr;○ 내식성 및 내흑변성이 우수한 마그네슘 함유 합금 도금 강판용 코팅 조성물 및 이를 포함하는 강판&cr;○ 도금 조성물, 이를 이용한 도금 강재의 제조방법 및 도금 조성물이 코팅된 도금 강재&cr;○ 고내식 도금강판 및 그 제조방법&cr;&cr;② 신소재분야&cr;○ 자력을 이용한 X-TONE 강판의 제조방법 및 이 방법으로 제조된 X-TONE 강판&cr;○ 내식성, 가공성 및 표면 외관이 뛰어난 알루미늄-아연계 합금도금 조성물 및 그를 이용한 도금강재의 제조 방법&cr;○ 표면처리 조성물 및 이를 이용한 전기주석도금강판의 표면 코팅방법&cr;○ 전자기력을 이용한 X-TONE 강판의 제조방법, 제조장치 및 제조된 X-TONE &cr; 강판&cr; (2) 산업재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허 디자인 실용 서비스표 상표 국내 국외 국내 국내 국내 국내 국외 출원 5 2 3 - - 1 1 등록 65 - 32 　- 5 41 15 합계 70 2 35 - 5 42 16 &cr; 다. 환경 관련 사항&cr;&cr;(1) 환경관련 연혁&cr;2008. 03 - 환경친화기업 4회 연속 지정(인천공장)&cr;2008. 06 - 국가환경경영대상 대통령 표창 수상&cr;2008. 11 - 전국 화학물질 배출저감 경진대회 대상 수상&cr;2008. 12 - 수도권 대기총량제 우수 저감사례 우수상 수상&cr;2009. 10 - 에너지관리공단과 온실가스 인벤토리 구축 및 검증사업 공동 추진 협약&cr; (아산만공장)&cr;2009. 12 - 탄소배출권거래제 시범사업 MOU체결&cr;2010. 04 - 녹색기업 지정&cr;2010. 07 - 전국 녹색경영 우수사례 발표대회 은상 수상&cr;2010. 09 - 온실가스·에너지 목표관리제 관리업체 지정&cr;2013. 07 - KG스틸㈜ 인천공장 녹색기업 재지정&cr;2015. 01 - 온실가스 배출권거래제 할당대상업체 지정&cr;2016. 07 - 녹색기업 재지정(인천공장, 6회 연속)&cr;2017. 07 - 환경경영시스템(ISO 14001:2015) 개정 규격 인증&cr;2018. 04 - 미세먼지민간사업장 비상저감조치 자발적참여 체결&cr;2019. 07 - 녹색기업 재지정(인천공장, 7회 연속)&cr;2020. 10 - 화학안전공동체 반장사 지정(인천공장)&cr;2021. 01 - 고농도 계절 미세먼지 저감 자발적 협약서 체결(인천공장-인천광역시)&cr;2021. 03 - 굴뚝자동측정기(TMS) 3기 신설(인천공장)&cr;2021. 06 - 당진지역 화학안전공동체 협약&cr;2021. 09 - 충남도 대기오염물질 자발적 감축 협약 체결(당진공장-충청남도)&cr;2021. 09 - 굴뚝자동측정기(TMS) 3기 신설(당진공장)&cr;2021. 11 - 당진시 대기오염물질 자발적 감축 및 수송부문 배출저감 협약 체결&cr; (당진공장-당진시청)&cr;&cr;(2) 환경시설 관리&cr;&cr;① 대기관리&cr;대기오염물질 배출저감을 위하여 청정연료인 LNG로 변경 및 대기방지시설 보완을 지속 실시하여 배출허용기준 이하 관리하고 있으며, 또한 배출시설 및 방지 시설 부분에 대하여 자율관리 정착을 위하여 배출농도를 상시 감시하고 있습니다.&cr;&cr;② 수질관리&cr;수질오염물질 저감을 위하여 원폐수 농도를 분석관리 및 폐수농도에 따라 성상별로분리하여 폐수처리하고 있으며, 수처리 전문기업 베올리아와 공동폐수처리를 하여 환경사고예방과 방류수 수질 관리에 적극 노력하고 있으며, 폐수 방류수 재활용 설비를 도입하여 LINE 냉각수로 현재 재사용 중입니다.&cr;&cr;③ 폐기물 관리&cr;폐기물은 사업장폐기물과 지정폐기물로 분류되는데 사업장폐기물은 최대한 자원재활용을 실시하고 있으며 부득이하게 배출되어야 하는것은 위탁처리하여 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 폐기물 감량화를 위하여 폐기물 실명제 활동 강화,아나바다운동 전개로 폐기물 감소 및 자원재활용을 확대해 나가고 있습니다.&cr;&cr;④ 화학물질 관리&cr;유해화학물질 사용공정에 대하여서는 MSDS (Material Safety Data Sheet)를 구비하고 있으며, 유독물관리지침을 배포하여 유독물 안전사고에 만전을 기하고 있습니다.&cr; 라. 산업의 특성 및 시장여건&cr;&cr;[철강부문]&cr;&cr;(1) 산업의 특성 철(Fe)은 지구상에 매장량이 풍부하고, 가공성이 우수하며, 단단한 장점을 가지고 있어 인류 역사와 함께 하면서 가장 널리 사용되고 있는 금속입니다. 철강산업은 철을 함유하고 있는 철광석, 철스크랩 등을 녹여 쇳물을 만들고 불순물을줄인 후 연주 및 압연과정을 거쳐 열연강판, 냉연강판, 강관 등 최종 철강제품을 만들어내는 산업입니다. 이렇게 생산된 철강재는 자동차, 조선, 전자, 기계, 건설 등 대부분의 2차 산업에서 기초소재로 쓰이기 때문에 소재산업의 특성상 전후방 산업과의 연관효과가 매우 크고, 그 시장규모가 타 제조업종에 비해 상당히 큰 편입니다. 또한, 자본집약적 장치산업으로 초기에 막대한 설비투자가 요구됩니다. 초기 투자 이후에도 제품 생산성 유지 및 향상을 위한 경상적 투자, 경제성장에 따른 수요증가에 대응하기 위한 생산능력 확대 투자가 지속적으로 수반되어야 합니다. 이러한 자본집약적 장치산업의 특성은 신규기업이 사업에 진입하는데 높은 진입장벽으로 작용하고있으며, 높은 시장 집중도의 요인이 되고 있습니다. &cr;(2) 경기변동의 특성&cr;철강산업은 생산규모가 크고 증설에 장기간이 소요되기 때문에 호황기에 즉각적인 증설이 어려울 뿐만 아니라 불황기에도 설비 폐쇄 및 제거에 큰 비용이 발생하기 때문에 생산감축 역시 쉽지 않습니다. 즉, 철강산업은 경기 변동에 따른 즉각적인 대응이 어려워 불황기에 거액의 손실발생, 호황기 투자계획 확정의 곤란을 겪을 수 있습니다. 장치산업의 특성상 설비투자에 장기간의 시간과 대규모의 자금이 소요되나 일단 증설이 완료될 경우, 공급능력은 계단식 증가현상을 보입니다. 반면, 철강수요는 경제성장에 따라 완만한 증가속도를 보이는 것이 일반적이어서 업계의 설비증설이 있을 경우 공급과잉이 발생해 제품 가격이 급락할 수 있습니다.&cr;철강재의 경우 전산업의 기초소재로서 전체 경기변동의 영향을 받고, 개별수요 산업의 부침에 따라 제품별 편차가 있습니다. 계절적인 변동의 영향은 적으나, 석도강판의 경우 하절기 기온에 의한 음료시장의 경기변동에 영향이 있습니다. (3) 성장성&cr;한국은 글로벌 6위 철강 생산국입니다. 중국, 인도, 미국 등에 이어 세계적으로 경쟁력 있는 조강 생산능력을 갖추고 있으며 연간 생산액도 약 96조원에 이르는 등 제조업에서도 높은 비중을 차지하는 중요한 장치산업입니다.&cr;환경규제의 강화와 전세계 공급과잉이라는 극복해야할 과제는 분명히 존재하지만 스마트 철강 제조 생태계 구축을 위한 시범 모델을 마련하고, 원료투입에서부터 제조공정과 유통,가격,인증에 이르는 전 생산과정의 '디지털전환'이 정착된다면 철강산업은 제2의 전성기를 맞이하게 될 것입니다.&cr;&cr;(4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인&cr;철강 산업의 미래 환경은 4차 산업혁명의 시대에 맞춰 변화하고 있습니다.&cr;산업의 질서파괴가 급속히 전개되면서 기존에 보유한 경쟁우위는 무의미해지고 있으며, 4차 산업혁명의 도약에 연계하며 세계 철강산업도 스마트 공장(Smart Factory)을 적극 추진하고 있습니다.&cr;인공지능ㆍ빅데이터 접목 등을 통해 생산 최적화와 공장 효율 극대화에 초점을 맞추고 있는 회사만이 경쟁우위를 점할 것이며 그렇지 못한 회사는 점차 도태되어 기업의영속성을 유지하기 힘들 것입니다.&cr; [기타부문]&cr;&cr;항만하역 사업&cr;&cr;(1) 산업의 특성&cr;항만하역은 선박을 이용하여 운송된 화물을 화주 또는 선박운항업자의 위탁을 받아 항만에서 선박으로부터 인수하거나 화주에게 인도하는 행위이며, 항만에서 화물을 선박에 싣거나 보관/장치/운반하는 등 항만에서의 화물 유통을 수행하는 작업을 말합니다. 항만은 우리나라 수출입 물동량의 대부분을 처리하는 핵심 국가기간시설로, 전세계 교역량의 90% 정도가 항만물류 활동을 통해 처리되고 있기 때문에 항만의 경쟁력은국가경쟁력과 직결된다고 할 수 있습니다.&cr;항만하역 기술의 지속적 향상으로 하역서비스는 동질화되고 있어 중장기적으로 차별화 유지가 어렵고, 불규칙한 수요에 즉각 대응이 쉽지 않은 공급의 비탄력성이 강합니다. 또한 공적인 성격이 강해 장소, 노동력, 요금 등의 측면에서 다양한 규제를 받습니다.&cr;&cr;(2) 경기변동의 특성&cr;항만하역은 대외무역과 관련된 물류산업의 일부로 공적인 서비스산업의 성격을 띠며항만별 물류합리화를 위해 인프라, 하역 및 이송 장비 등에 대한 대규모 투자가 필요하여 신규시장진입이 어렵습니다. 또한 경제성장률, 세계 경기, 산업 구조 변화, 인접 국가와의 경쟁강도, 해운업체들의 전략, 환율 등 수많은 변수에 영향을 받기 때문에 계절적인 요인과 국가경제와 경기에 따라 항만물동량의 편차가 큰 편입니다.&cr;&cr;(3) 성장성&cr;국내 항만산업은 과거 수출입 무역확대, 동북아 물류중심국가 건설, 국가 항만정책과맞물려 정부의 재정지원이 집중되었고, 그 결과 항만 시설의 대대적인 확충으로 현재는 과당경쟁의 양상을 보이고 있습니다.&cr;또한 제조업 생산기지의 국외이전, 경제성장 둔화에 따라 수출입 물동량은 정체상태이고, 특히 대외적으로 중국, 일본 등 동북아 국가의 항만시설 확충에 따른 환적화물 수주 경쟁이 치열한 상황입니다.&cr;&cr;[전국 항만물동량 추이] (단위 : 천톤(R/T), %) 구 분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 총물동량 1,574,341 1,624,655 1,643,966 1,499,254 1,593,113 증감률 4.3% 3.2% 1.2% -8.8% 6.3% 주1) 출처 : 해양수산부 (SP-IDC:해운항만물류정보센터)&cr;&cr;(4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인&cr;최근 항만하역 분야의 가장 큰 이슈는 4차산업 혁명 기술 발전에 따른 스마트 항만 구축 입니다. 설비자동화로 불필요한 인건비를 절감할 수 있고 선박의 대기시간을 줄이는 등 비용 절감과 효율성 증대 효과를 누릴 수 있습니다. 나아가 4차 산업혁명 기술이 급속하게 발전하고 초대형 선박이 늘어남에 따라 보다 혁신적인 하역 서비스가 요구되고 있으며, 세계 주요 항만들은 스마트항만 실현을 위해 화물정보공유시스템을 개발, 적용하고자 노력하고 있습니다. &cr; [전자결제 및 전자상거래 부문]&cr; (1) 업계 현황&cr; &cr;가. 산업의 특성 - 전자상거래&cr; 전자상거래산업은 오프라인에서 이루어지던 거래가 온라인상에서 시공간의 제약 없이 편리하게 이루어지는 형태의 산업입니다. 인터넷이 주요 커뮤니케이션 수단으로 자리 잡으면서 직접 상점에 가지 않고도 상거래를 하는 것이 일상화 되었는데 이처럼 인터넷을 이용한 시간적, 공간적 한계 없이 다양한 서비스를 누릴 수 있는 기술적 배경에는 전자지불결제(PG:Payment Gateway)가 있었습니다. &cr;전자지불결제서비스는 전자상거래, 특히 쇼핑몰 등의 온라인 지불결제와 관련하여 은행, 카드사 등 금융기관과 쇼핑몰, 소비자 사이에서 온라인으로 이루어지는 금융거래를 신용카드를 포함하여 계좌이체, 핸드폰결제 등 다양한 결제수단을 통해 지원하는 서비스 입니다. &cr;최근 스마트폰 및 태블릿PC 보급의 확산으로 인하여 모바일 결제가 증가하는 추세로 당사는 모바일 결제 솔루션인 이니페이 모바일, KPAY, WPAY 등을 통하여 그 영역을 확장하고 있습니다. &cr;또한 새로운 기술의 발달로 온,오프라인의 경계가 사라지고 온라인 전자 상거래시장은 더욱 다양한 플랫폼으로 확장되어 전자결제시장은 지속적인 성장을 이룰것으로 예상됩니다. &cr; 나. 산업의 성장성- 전자상거래&cr;&cr;통계청(온라인쇼핑시장동향)에 따르면 전자상거래 시장은 2020년 159조원에서 2021년 192조원으로 20.8% 성장하였습니다.&cr;&cr;온라인 쇼핑 거래액은 사상 최고치를 경신하고 있습니다. 기존의 전자상거래 시장 성장 뿐만 아니라 비대면 서비스, O2O서비스, 간편결제 서비스 활성화 등의 오프라인 결제영역이 온라인으로 넘어오고 있는 추세가 지속되고 있습니다. 당사의 전방시장은 추후에도 이러한 고성장을 지속할 수 있을 것으로 예상됩니다.&cr; 다. 경기변동의 특성- 전자상거래&cr;&cr;전자지불서비스시장은 경기변동에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 다만 당해 사업은 인터넷 상에서 다양한 분야와 여러가지 목적에 따라 이용되기 때문에 경기변동과 직,간접적인 연관성은 확인하기 어렵습니다. 또한 전자지불 결제수단에서 신용카드 거래금액이 다수를 차지하는 만큼 정부당국의 금융정책과 카드사들의 수수료정책에 따라 수익측면에서 영향을 받을 수 있는 가능성이 있습니다. &cr;&cr;라. 경쟁요소- 전자상거래 &cr;&cr;현재 국내 전자지불서비스 시장은 KG이니시스를 선두로 NHN한국사이버결제, 토스페이먼츠 등 다수의 업체가 경쟁을 벌이고 있습니다. 이와같은 시장상황에서 당사는 전자지불대행 거래액 규모에서 PG분야 선두업체로 자리잡고 있습니다. 이는 당사가제공하는 이니페이(INIpay) 전자지불서비스가 결제의 보안성, 거래의 안정성, 지불수단의 다양성, 고객지향적 정산서비스등 에서 경쟁력을 확보하고 있기 때문입니다.&cr;&cr;마. 관련법령 또는 정부규제 등&cr;&cr;전자금융거래법(이하 "전금법"이라 합니다.)은 전자금융거래의 법률관계를 명확히 하여 전자금융거래의 안전성과 신뢰성을 확보함과 동시에 전자금융의 건전한 발전을 위한 기반조성을 위해 제정되었고, "전금법" 의 시행에 따라 당사는 전자지급결제대행업체로 "전금법" 제28조 제4호 즉, "전자지급결제대행에 관한 업무를 행하고자 하는 자는 금융위원회에 등록하여야 한다”라는 규정에 따라 현재 전자금융업자로 등록되어 있습니다.&cr; (2) 회사의 현황 가. 영업개황 - 전자상거래 &cr; KG이니시스는 지난 1998년 창립한 국내 최대 전자결제업체로 사업 시작 후 국내 최초로 암호화 인증기술과 데이터 보호기술, 전자서명기술을 기반으로 안전한 전자결제솔루션을 제공, 2년여 만에 국내 인터넷 전자결제 서비스 분야 1위 기업으로 성장했습니다.&cr;또한 재무적인 안정성을 인정받아 설립 4년 만에 업계 최초 코스닥 시장에 상장하였으며, 자체 개발한 지불서비스 브랜드인 '이니페이(INIpay)'는 국내 신용카드 PG시장에서 시장점유율 1위를 차지하고 있는 KG이니시스의 대표 서비스로 자리잡았습니다. 현재 누적 17여만개의 가맹점을 확보했으며, 업계 최초 IDC(인터넷데이터센타) 이중화로 거래의 안정성을 확보하는 등 국내 최고의 기술력과 안정성을 바탕으로 고객의 만족에 최선을 다하고 있습니다. 더불어 계좌이체, 모바일 결제 원천서비스를 보유한 통합전자결제서비스 제공업체로서 수익성에 있어서도 뛰어난 경쟁력을 갖추고 있습니다.&cr;더불어 2021년 9월 일본 현지 법인 KG Inicis Japan을 설립하여, PG서비스의 범위를 국외로 확장 중에 있습니다. 일본 현지 법인을 통해 일본 전자상거래 시장 진출을 원하는 국내 기업에게 원스톱 결제 서비스를 제공하고자 준비 중입니다. KG Inicis Japan과 일본 현지 PG사, 국내외 은행 등 각 분야 파트너사와 업무협약을 통해 국내 기업이 일본 현지에 법인을 설립하거나 계좌를 개설할 필요 없이 결제, 환전, 정산서비스를 받을 수 있어 가맹점 편의성 증대 및 당사 PG서비스 경쟁력 향상에 기여할 것으로 예상됩니다.&cr; 나. 시장점유율 &cr;전자결제시장 점유율로 본 경쟁구도는 당사가 선두를 유지하고 있고, 경쟁업체로는 토스페이먼츠, NHN한국사이버결제 등이 있습니다.&cr;&cr;다. 시장의 특성&cr;&cr;일정한 요건을 갖추고 금융감독원에 등록해야 하는 전자금융거래법의 시행은 영세한 신규업체의 진입을 막는 진입장벽 역할을 하였습니다. 현재 당사를 포함한 상위 업체가 시장 지배력을 확대하기 위하여 선의의 경쟁을 하고 있습니다. &cr;라. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;&cr;- VAN사업&cr;당사는 2017년 1월 금융감독원에 VAN사업을 위한 등록절차를 끝마치고 2019년 7월부터 오프라인 VAN서비스를 개시하였습니다. 당사는 온라인 PG업계 1위 사업자로, 결제 사업에 오랜 운영 노하우와 카드사, 은행 등 금융기관과의 협의 능력을 보유하고 있어 높은 성장률을 보이고 있으며, 2021년 기준 월 평균 약 1억 8천만 건의 VAN 트래픽 처리를 하고 있습니다. 또한, 오프라인 기반의 F&B사업과의 연계를 통해 추가적인 거래건수 증가 및 수익 기여를 목표로 확장 진행 중에 있습니다. 또한 종교재단, 시민단체, NGO 등 비영리법인에까지 KIOSK 서비스 범위를 확대하고 있어 향후 실적 향상이 기대됩니다.&cr;&cr;- 렌탈페이 &cr; 2021년 구독경제 전용 솔루션인 '렌탈페이' 서비스 를 출시했습니다. 렌탈페이 서비스는 상대적으로 진입장벽이 높은 렌탈 시장에 당사 가맹점이 손쉽게 진출할 수 있도록 돕고, 이를 통해 가맹점이 당사 서비스를 지속적으로 사용할 수 있도록 Lcok-in 할 수 있는 효과가 있을 것으로 기대됩니다. 또한 최근 MZ세대의 소비 패턴에 걸맞은 BNPL 성격의 결제 서비스라는 특징이 있어 당사 거래액 및 매출액 증대에도 기여할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;- 일본결제 서비스&cr;2021년 9월 KG Inicis Japan 설립 후 기획 중인 일본결제 서비스는 일본 소비자들이 편의점페이, 라인페이 등 현지 결제수단으로 국내 가맹점에서 결제할 수 있도록 하는 솔루션으로, 가맹점이 손쉽게 해외 판로를 개척할 수 있도록 지원함으로써 당사 서비스에 대한 가맹점 충성도 제고 및 거래액 증대, 이익 향상을 기대할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;- 기타 신규사업&cr; 다양한 간편결제 출시에 발맞춰 국내 최다 간편결제 서비스를 제공 중에 있습니다. 또, 비대면 온-오프 통합결제 환경으로 전환됨에 따라 사용자 및 가맹점 편의성을 개선한 무인화 매장 솔루션을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;- 인터넷전문은행&cr;당사는 인터넷전문은행인 케이뱅크의 주요주주사로 참여하였습니다. 인터넷전문은행에서는 결제 플랫폼을 활용한 다양한 신규 지급결제 서비스와 빅데이터를 활용한 새로운 신용평가시스템을 도입한 중금리 신용대출 서비스를 제공할 계획이며, 이를 통해 금융소비자에게 다양한 혜택을 제공하고 현재의 은행산업 경쟁력 제고의 촉매제 역할을 할 예정입니다.&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 제68기, 제67기 및 제66기 (별도/연결)재무제표는 외부감사인으로부터 감사를 받았으며, 한국채택국제회계기준을 적용한 재무제표입니다.&cr;&cr;가. 연결 재무정보에 관한 사항&cr;&cr; (1) 요약 연결재무정보&cr; (단위 : 백만원) 구 분 제69기 제68기 제68기 제67기 제66기 (2022년 3월말) (2021년 3월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) 자산 [유동자산] 2,164,871 1,407,339 1,885,532 1,321,844 1,441,672 당좌자산 1,209,714 977,400 1,067,909 896,334 961,305 재고자산 697,847 382,402 727,831 372,386 367,081 공정가치측정금융자산 - - - - 14,940 파생상품자산 2,240 332 1,356 1,378 5 기타유동자산 95,061 47,205 70,103 51,746 98,341 매각예정비유동자산 160,009 - 18,333 - - [비유동자산] 2,918,797 3,075,117 2,999,360 3,001,695 2,709,871 투자자산 679,255 680,581 632,413 606,056 366,926 유형자산 1,848,817 1,973,681 1,964,774 1,967,944 2,049,780 무형자산 263,898 270,300 267,081 271,578 181,569 사용권자산 123,561 　148,175 131,519 153,514 106,033 기타비유동자산 3,266 2,380 3,573 2,603 5,563 자산총계 5,083,668 4,482,456 4,884,892 4,323,539 4,151,543 부채 [유동부채] 1,941,383 1,496,515 1,815,855 1,434,200 1,587,758 [비유동부채] 1,286,197 1,395,959 1,281,525 1,381,658 1,212,209 부채총계 3,227,580 2,892,474 3,097,380 2,815,858 2,799,967 자본 [지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본] 492,558 409,663 473,780 382,195 341,078 자본금 71,639 71,639 71,639 67,374 67,374 자본잉여금 82,336 57,245 82,336 51,420 56,064 기타자본항목 (54,827) (59,785) (54,794) (40,931) (43,279) 이익잉여금 393,410 340,565 374,610 304,331 260,918 [비지배지분] 1,363,529 1,180,319 1,313,723 1,125,486 1,010,496 자본총계 1,856,087 1,589,982 1,787,513 1,507,681 1,351,575 부채와자본총계 5,083,668 4,482,456 4,884,892 4,323,538 4,151,542 구 분 (2022.01.01~&cr;2022.03.31) (2021.01.01~&cr;2021.03.31) (2021.01.01~&cr;2021.12.31) (2020.01.01~&cr;2020.12.31) (2019.01.01~&cr;2019.12.31) 매출액 1,367,668 1,006,056 4,931,505 3,686,350 2,068,395 영업이익 132,767 83,113 467,168 242,958 117,974 계속영업당기순이익 86,372 102,448 281,961 154,664 219,341 세후중단영업순손익 6,827 5,150 - - - 당기순이익 93,199 107,598 281,961 154,664 219,341 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익 25,641 41,381 74,404 43,195 96,148 비지배지분에 귀속되는 당기순이익 67,559 66,217 207,557 111,469 123,193 총포괄손익 93,388 110,312 298,285 175,959 206,540 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 25,666 42,699 81,735 48,970 91,748 총 포괄손익, 비지배지분 67,722 67,613 216,550 126,989 114,792 계속영업기본주당이익 (단위: 원) 1,737 2,868 5,749 3,358 7,691 계속영업희석주당이익 (단위 :원) 1,737 2,868 5,749 3,338 7,691 중단영업기본주당손익 (단위 :원) 244 186 - - - 중단영업희석주당손익 (단위 :원) 　244 　186 - - - 연결에 포함된 회사수 26 30 23 30 26 &cr;나. 별도재무정보에 관한 사항&cr;&cr;(1) 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 제68기 제68기 제67기 제66기 (2022년 3월말) (2021년 3월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) 자산 [유동자산] 99,146 78,937 61,638 56,901 57,702 당좌자산 43,658 42,128 30,387 23,613 24,464 재고자산 41,861 31,558 28,669 29,524 30,202 기타유동자산 13,627 5,251 2,582 3,764 3,036 [비유동자산] 265,653 268,615 266,476 232,096 252,516 투자자산 219,373 225,470 226,164 188,316 189,309 유형자산 37,957 39,517 38,950 40,590 42,920 무형자산 669 494 498 499 503 기타비유동자산 7,654 3,134 864 2,691 19,785 자산총계 364,800 347,552 328,114 288,997 310,219 부채 [유동부채] 143,407 135,504 110,384 117,371 118,600 [비유동부채] 9,679 9,447 9,375 7,822 15,444 부채총계 153,086 144,951 119,759 125,193 134,044 자본 자본금 71,639 71,639 71,639 67,374 67,374 자본잉여금 58,670 58,670 58,670 27,135 26,503 기타자본항목 (725) (729) (725) (722) (1,997) 이익잉여금 82,130 73,022 78,771 70,017 84,295 자본총계 211,714 202,601 208,355 163,804 176,175 부채와자본총계 364,800 347,552 328,114 288,997 310,219 종속·관계·공동기업&cr;투자주식평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 원가법 구 분 (2022.01.01~&cr;2022.03.31) (2021.01.01~&cr;2021.03.31) (2021.01.01~&cr;2021.12.31) (2020.01.01~&cr;2020.12.31) (2019.01.01~&cr;2019.12.31) 매출액 51,714 43,772 160,140 143,438 153,280 영업이익(손실) 6,663 3,129 10,779 7,852 (61) 당기순이익(손실) 10,258 8,182 14,197 (10,575) (9,864) 기본주당이익(손실) (단위 :원) 747 642 1,034 (822) (789) 희석주당이익(손실) (단위 :원) - - 1,034 (822) (789) ※ 당사는 제66기에 K-IFRS 1116호를 최초 적용하였습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 69 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 68 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 69 기 1분기말 제 68 기말 자산 　 　 　유동자산 2,164,871,201,198 1,885,532,045,405 　　현금및현금성자산 465,069,646,154 363,646,202,378 　　단기금융상품 92,043,220,557 35,103,538,101 　　매출채권및대출채권 453,481,395,558 462,135,277,375 　　금융선급금 199,120,092,341 207,024,038,584 　　재고자산 697,846,582,570 727,830,763,609 　　기타유동채권 31,195,518,027 31,385,851,075 　　유동파생상품자산 2,240,075,585 1,355,776,438 　　유동 상각후원가 측정 금융자산 960,707,946 960,707,946 　　기타유동자산 62,229,901,985 36,915,030,012 　　매각예정비유동자산 160,008,978,068 18,332,708,828 　　당기법인세자산 675,082,407 842,151,059 　비유동자산 2,918,796,798,230 2,999,360,234,803 　　장기매출채권 및 장기대출채권 8,352,282,014 8,224,877,496 　　장기금융선급금 14,586,825,346 15,678,762,972 　　기타비유동채권 93,437,018,080 91,699,478,036 　　장기금융상품 352,468,575 331,210,577 　　비유동파생상품자산 37,602,843,156 32,932,000,000 　　비유동공정가치측정금융자산 122,713,346,360 115,974,409,441 　　비유동상각후원가측정금융자산 107,400,000 107,400,000 　　관계기업에대한투자 42,003,761,305 42,109,964,066 　　투자부동산 312,212,829,151 280,704,146,128 　　유형자산 1,848,817,927,958 1,964,774,408,505 　　사용권자산 123,560,708,316 131,518,753,354 　　무형자산 263,897,739,839 267,080,893,847 　　기타비유동자산 3,265,783,853 3,573,161,843 　　이연법인세자산 47,885,864,277 44,650,768,538 　자산총계 5,083,667,999,428 4,884,892,280,208 부채 　 　 　유동부채 1,941,383,566,365 1,815,854,556,571 　　매입채무 333,390,831,838 288,073,021,568 　　금융예수금 378,052,477,521 342,710,438,014 　　기타유동채무 203,759,637,362 194,442,476,196 　　단기차입금 549,964,445,951 645,873,676,472 　　유동성장기차입금 69,862,988,603 76,650,510,231 　　유동성파생상품부채 　 280,781,230 　　유동성리스부채 43,734,447,351 45,587,815,594 　　유동성사채 56,217,260,048 55,340,414,280 　　계약부채 33,854,343,966 30,812,187,491 　　기타유동부채 101,352,584,363 49,523,510,961 　　충당부채 9,672,828,634 9,862,045,988 　　매각예정처분부채 92,340,585,867 613,800,000 　　당기법인세부채 69,181,134,861 76,083,878,546 　비유동부채 1,286,196,990,146 1,281,524,607,843 　　비유동기타채무 6,498,707,277 5,709,678,222 　　장기차입금 861,094,931,747 851,878,626,066 　　사채 113,570,624,273 112,887,970,455 　　비유동리스부채 85,790,638,596 92,327,286,912 　　비유동계약부채 44,673,568 2,095,801,997 　　기타비유동부채 9,295,112,107 9,284,424,788 　　순확정급여부채 23,412,113,131 22,224,435,670 　　장기충당부채 8,809,430,611 8,682,903,862 　　이연법인세부채 177,680,758,836 176,433,479,871 　부채총계 3,227,580,556,511 3,097,379,164,414 자본 　 　 　지배기업 소유주지분 492,558,273,130 473,789,956,363 　　자본금 71,638,725,000 71,638,725,000 　　자본잉여금 82,336,072,834 82,336,072,834 　　기타자본 (54,827,175,402) (54,794,949,876) 　　이익잉여금 393,410,650,698 374,610,108,405 　비지배지분 1,363,529,169,787 1,313,723,159,431 　자본총계 1,856,087,442,917 1,787,513,115,794 자본과부채총계 5,083,667,999,428 4,884,892,280,208 연결 포괄손익계산서 제 69 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 69 기 1분기 제 68 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 1,367,668,272,663 1,367,668,272,663 1,006,056,131,633 1,006,056,131,633 매출원가 1,125,015,544,684 1,125,015,544,684 816,457,969,517 816,457,969,517 매출총이익 242,652,727,979 242,652,727,979 189,598,162,116 189,598,162,116 판매비와관리비 109,886,132,511 109,886,132,511 106,485,316,130 106,485,316,130 영업이익 132,766,595,468 132,766,595,468 83,112,845,986 83,112,845,986 금융수익 20,877,452,746 20,877,452,746 71,742,714,818 71,742,714,818 금융비용 34,190,715,653 34,190,715,653 27,271,463,577 27,271,463,577 기타수익 1,549,401,815 1,549,401,815 7,465,844,398 7,465,844,398 기타비용 2,982,453,288 2,982,453,288 1,761,030,418 1,761,030,418 지분법손익 37,911,397 37,911,397 620,357,853 620,357,853 법인세비용차감전순이익(손실) 118,058,192,485 118,058,192,485 133,909,269,060 133,909,269,060 법인세비용 31,685,678,898 31,685,678,898 31,461,265,884 31,461,265,884 계속영업분기순이익 86,372,513,587 86,372,513,587 102,448,003,176 102,448,003,176 세후중단영업손익 6,826,958,181 6,826,958,181 5,150,011,630 5,150,011,630 분기순이익(손실) 93,199,471,768 93,199,471,768 107,598,014,806 107,598,014,806 기타포괄손익 189,043,585 189,043,585 2,712,998,239 2,712,998,239 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (142,225,252) (142,225,252) 2,956,264,223 2,956,264,223 　　지분법자본변동 (104,793,672) (104,793,672) 2,903,889,532 2,903,889,532 　　파생상품평가손익 23,324,592 23,324,592 (1,393,990,500) (1,393,990,500) 　　해외사업환산손익 (60,756,172) (60,756,172) 1,446,365,191 1,446,365,191 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 331,268,837 331,268,837 (243,265,984) (243,265,984) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 (242,423,497) (242,423,497) 　　확정급여제도의 재측정손익 331,268,837 331,268,837 (24,038,959) (24,038,959) 　　관계기업의 재측정요소 　 　 23,196,472 23,196,472 총포괄손익 93,388,515,353 93,388,515,353 110,311,013,045 110,311,013,045 분기순이익의 귀속: 　 　 　 　 　지배기업소유주지분 25,640,760,501 25,640,760,501 41,380,710,964 41,380,710,964 　비지배지분 67,558,711,267 67,558,711,267 66,217,303,842 66,217,303,842 총포괄손익의 귀속: 　 　 　 　 　지배기업소유주지분 25,666,290,767 25,666,290,767 42,698,503,514 42,698,503,514 　비지배지분 67,722,224,586 67,722,224,586 67,612,509,531 67,612,509,531 주당이익 　 　 　 　 　계속영업기본주당이익 (단위 : 원) 1,737 1,737 2,868 2,868 　중단영업기본주당이익 (단위 : 원) 244 244 186 186 　계속영업희석주당이익 (단위 : 원) 1,737 1,737 2,868 2,868 　중단영업희석주당이익 (단위 : 원) 244 244 186 186 연결 자본변동표 제 69 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 67,374,405,000 51,419,676,296 (40,930,951,019) 304,331,416,754 382,194,547,031 1,125,486,264,072 1,507,680,811,103 분기순이익(손실) 　 　 　 41,380,710,964 41,380,710,964 66,217,303,842 107,598,014,806 기타포괄손익 지분법자본변동 　 　 1,264,804,759 　 1,264,804,759 1,639,084,773 2,903,889,532 공정가치측정금융자산평가손익 　 　 (101,619,615) 　 (101,619,615) (140,803,882) (242,423,497) 파생상품평가손익 　 　 (279,339,099) 　 (279,339,099) (1,114,651,401) (1,393,990,500) 해외사업환산손익 　 　 412,220,831 　 412,220,831 1,034,144,360 1,446,365,191 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 10,371,444 10,371,444 (34,410,403) (24,038,959) 관계기업의 재측정요소 　 　 　 11,354,230 11,354,230 11,842,242 23,196,472 총포괄손익 연차배당 　 　 　 (5,177,387,600) (5,177,387,600) (17,282,655,600) (22,460,043,200) 주식보상비용의 인식 　 　 　 　 　 　 　 보통주의 발행 4,264,320,000 15,735,340,800 　 　 19,999,660,800 　 19,999,660,800 자기주식의 취득 　 　 (20,142,519,420) 　 (20,142,519,420) 　 (20,142,519,420) 공정가치측정금융자산 처분에 따른 자본재분류 　 　 (8,574,021) 8,574,021 　 　 　 종속기업의 지분율 변동 등 　 (9,909,412,822) 　 　 (9,909,412,822) 4,503,129,025 (5,406,283,797) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 4,264,320,000 5,825,927,978 (20,151,093,441) (5,168,813,579) (15,229,659,042) (12,779,526,575) (28,009,185,617) 2021.03.31 (기말자본) 71,638,725,000 57,245,604,274 (59,785,977,584) 340,565,039,813 409,663,391,503 1,180,319,247,028 1,589,982,638,531 2022.01.01 (기초자본) 71,638,725,000 82,336,072,834 (54,794,949,876) 374,610,108,405 473,789,956,363 1,313,723,159,431 1,787,513,115,794 분기순이익(손실) 　 　 　 25,640,760,501 25,640,760,501 67,558,711,267 93,199,471,768 기타포괄손익 지분법자본변동 　 　 (23,515,493) 　 (23,515,493) (81,278,179) (104,793,672) 공정가치측정금융자산평가손익 　 　 　 　 　 　 　 파생상품평가손익 　 　 5,233,992 　 5,233,992 18,090,600 23,324,592 해외사업환산손익 　 　 (13,944,025) 　 (13,944,025) (46,812,147) (60,756,172) 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 57,755,792 57,755,792 273,513,045 331,268,837 관계기업의 재측정요소 　 　 　 　 　 　 　 총포괄손익 연차배당 　 　 　 (6,897,974,000) (6,897,974,000) (17,985,890,430) (24,883,864,430) 주식보상비용의 인식 　 　 　 　 　 69,676,200 69,676,200 보통주의 발행 　 　 　 　 　 　 　 자기주식의 취득 　 　 　 　 　 　 　 공정가치측정금융자산 처분에 따른 자본재분류 　 　 　 　 　 　 　 종속기업의 지분율 변동 등 　 　 　 　 　 　 　 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 　 　 　 (6,897,974,000) (6,897,974,000) (17,916,214,230) (24,814,188,230) 2022.03.31 (기말자본) 71,638,725,000 82,336,072,834 (54,827,175,402) 393,410,650,698 492,558,273,130 1,363,529,169,787 1,856,087,442,917 연결 현금흐름표 제 69 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 69 기 1분기 제 68 기 1분기 영업활동현금흐름 259,943,476,570 92,420,088,560 　영업활동으로부터 창출된 현금 298,907,674,722 113,922,904,205 　이자의 수취 1,571,195,316 467,741,997 　이자의 지급 (10,313,929,116) (10,125,242,701) 　배당금의 수취 　 147,841,480 　법인세의납부 (30,221,464,352) (11,993,156,421) 투자활동현금흐름 (115,606,735,540) (39,099,363,672) 　단기금융상품의 감소 29,417,334,845 8,320,267,219 　기타채권의 감소 1,502,987,760 5,616,721,892 　공정가치측정금융자산의 처분 　 1,560,000,000 　유형자산의 처분 21,672,730 22,311,919 　무형자산의 처분 　 5,500,000 　투자부동산의 처분 　 3,161,811,677 　단기금융상품의 증가 (86,346,553,758) (9,290,101,201) 　장기금융상품의 증가 　 (213,997,576) 　기타채권의 증가 (1,027,758,801) (6,799,641,413) 　상각후원가금융자산의 취득 　 (2,000,000,000) 　공정가치측정금융자산의 취득 (5,110,663,337) (5,500,000,000) 　유형자산의 취득 (16,061,160,234) (27,109,235,720) 　무형자산의 취득 (455,615,081) (738,826,479) 　투자부동산의 취득 (31,870,927,500) 　 　사업결합으로 인한 현금유입 　 3,883,200,000 　지분취득 관련 미지급금의 감소 　 (10,000,000,000) 　매각예정자산의 처분 723,735,000 37,423,231 　기타투자활동으로 인한 현금흐름 (6,399,787,164) (54,797,221) 재무활동현금흐름 (43,556,871,250) (303,840,088) 　단기차입금의 차입 90,601,745,810 132,252,322,626 　단기차입금의 상환 (143,791,207,783) (109,333,720,765) 　유동성장기차입금의 상환 (2,481,806,757) (2,850,253,080) 　장기차입금의 차입 22,773,014,144 7,630,000,000 　장기차입금의 상환 (331,526,148) (13,234,659,222) 　임대보증금의 증가 900,860,331 960,000,000 　보증금부채의 감소 (120,000,000) (1,047,060) 　리스부채의 상환 (11,107,950,847) (12,207,538,317) 　연결자본거래로 인한 현금흐름 　 (3,439,172,020) 　기타재무활동으로 인한 현금흐름 　 (79,772,250) 현금및현금성자산의 감소 100,779,869,780 53,016,884,800 분기초의 현금및현금성자산 363,646,202,378 237,066,347,317 외화환산으로 인한 현금의 변동 643,573,996 198,944,049 분기말의 현금및현금성자산 465,069,646,154 290,282,176,166 3. 연결재무제표 주석 주석 제 69 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 68 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 케이지케미칼 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항&cr; &cr;케이지케미칼 주식회사(이하 "지배기업")는 1954년에 설립되어, 비료,화학제품 등의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 1989년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업은 울산광역시 울주군에 본사를 두고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 주요 주주는 곽재선(44.03%, 특수관계자 지분 포함) 등으로 구성되어있습니다. &cr;2022년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")으로 구성되어 있습니다.&cr; 1.1 종속기업 현황 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 결산월 소유지분율(1) 당분기말 전기말 KG ETS㈜ 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 대한민국 12월 46.30% 46.30% 이데일리㈜ 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 대한민국 12월 71.71% 71.71% ㈜이데일리씨앤비 방송업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜케이지이니시스(2) 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 대한민국 12월 41.50% 41.50% ㈜케이지모빌리언스(2) 소프트웨어 개발 및 공급업 대한민국 12월 52.77% 52.77% ㈜케이지써닝라이프 골프장 운영업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜스룩 통신판매업 대한민국 12월 46.14% 46.14% ㈜케이지에듀원 교육 서비스업 대한민국 12월 76.49% 76.49% 케이지에너켐㈜ 무기 안료용 금속 산화물 및 관련 제품제조업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜케이지에프앤비 사업경영 및 관리자문업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜케이에프씨코리아 체인화음식점업(프랜차이즈) 대한민국 12월 67.43% 67.43% KG스틸홀딩스 ㈜ (구,KG스틸㈜) 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 대한민국 12월 91.72% 91.72% KG스틸 ㈜ (구,KG동부제철)(3) 철강재 및 비철금속 제조 및 판매 대한민국 12월 39.98% 39.98% KG지엔에스㈜ 항만시설운영 대한민국 12월 100.00% 100.00% KG STEEL USA INC. 철강재 판매 미국 12월 100.00% 100.00% Dongbu Singapore Pte.Ltd. 철강재 판매 싱가포르 12월 100.00% 100.00% KG STEEL (THAILAND) Co., Ltd 철강제품 제조 및 판매 태국 12월 90.35% 90.35% Dongbu Vietnam Steel 선철 제조 및 판매 베트남 12월 100.00% 100.00% KG이앤씨㈜(구,KG동부이앤씨㈜) 철강제품 제조 및 판매 대한민국 12월 100.00% 100.00% Fountain Valley, LLC(5) 부동산 임대 미국 12월 100.00% - 크라운에프앤비㈜ 투자업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜할리스에프앤비 체인화음식점업(프랜차이즈) 대한민국 12월 93.80% 93.80% LB전문투자형사모부동산투자신탁9호(4) 부동산 임대 대한민국 12월 100.00% 100.00% KG Inicis Japan 부동산 임대 대한민국 12월 75.00% 75.00% (주)케이지디지털에셋홀딩스(5) 사업경영 및 관리자문업 대한민국 12월 100.00% 100.00% (주)메타핀컴퍼니(5) 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 대한민국 12월 100.00% 100.00% (1) 자기주식 차감 및 간접소유를 포함한 단순합산 지분율입니다.&cr;(2) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며 과거 주주총회에서 지배기업 또는 종속기업의 지분율만으로도의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(3) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 주주간 약정에 의해 케이지스틸(주)가 이사회 구성원의 과반수 이상을 선임할 수 있는 능력이 있으므로 영업 및 재무의사결정에 대한 권한을 연결실체가 보유한다고 보아 연결범위에 포함하였습니다.&cr;(4) 지분율은 2종 수익증권을 기준으로 산정되었습니다. &cr;(5) 당기 중 설립되었 습 니다. &cr; 1.3 종속기업의 요약 재무정보&cr;당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기 (단위: 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 순손익 총포괄손익 KG ETS㈜() 441,355,990 230,024,278 211,331,712 51,964,722 7,026,687 7,012,312 이데일리㈜ 87,370,442 36,950,316 50,420,126 9,408,295 1,588,665 1,531,173 ㈜이데일리씨앤비 7,620,417 2,551,417 5,069,000 2,625,574 (118,502) (118,502) ㈜케이지써닝라이프 180,081,601 77,040,172 103,041,429 3,376,211 400,755 400,755 케이지에너켐㈜ 30,545,261 29,981,030 564,231 7,401,127 (160,056) (160,056) ㈜케이지이니시스 768,310,016 454,920,328 313,389,688 161,193,129 14,838,941 18,624,213 ㈜케이지모빌리언스 448,201,083 160,962,190 287,238,893 57,409,227 8,196,343 8,443,805 ㈜스룩 1,409,221 488,906 920,315 1,123,263 (211,809) (211,809) ㈜케이지에듀원 83,064,694 44,097,379 38,967,315 12,696,444 (107,254) 216,282 ㈜케이지에프앤비 178,703 - 178,703 - 43 43 ㈜케이에프씨코리아 149,424,903 146,920,192 2,504,711 51,504,197 204,370 204,370 KG스틸홀딩스(구,KG스틸㈜) 245,732,963 5,937,857 239,795,106 7,911,237 7,911,237 7,911,237 KG스틸(주)(구,KG동부제철) 2,706,186,291 1,526,490,479 1,179,695,812 949,725,830 67,162,087 67,185,411 KG지엔에스㈜ 226,968,943 9,472,817 217,496,126 6,144,507 1,458,028 1,458,028 KG STEEL USA INC. 53,430,634 36,445,264 16,985,370 7,911,230 1,253,185 1,253,185 Dongbu Singapore Pte.Ltd. 34,650 54,821 (20,171) - (5,290) (5,290) KG STEEL (THAILAND) Co., Ltd 72,692,347 77,328,873 (4,636,526) 35,918,690 (1,947,011) (1,947,011) Dongbu Vietnam Steel 4,374,769 36,512,205 (32,137,436) - (217,165) (217,165) KG이앤씨㈜(구,KG동부이앤씨㈜) 25,350,086 14,054,579 11,295,507 9,920,863 334,785 334,785 Fountain Valley, LLC 33,820,630 22,050,749 11,769,881 831,848 240,745 240,745 크라운에프앤비㈜ 145,128,448 91,566,793 53,561,655 - (923,650) (923,650) ㈜할리스에프앤비 137,704,143 66,676,934 71,027,209 28,557,138 (954,789) (954,789) LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 214,887,518 134,890,465 79,997,053 3,321,081 1,054,011 1,054,011 KG Inicis Japan 432,188 2,202 429,986 - (26,948) (43,047) (주)케이지디지털에셋홀딩스 2,001,000 - 2,001,000 - - - (주)메타핀컴퍼니 2,000,000 - 2,000,000 - - - () KG ETS㈜의 매출액은 중단영업에서 발생된 매출액을 포함하고 있습니다. &cr; (2) 전기 (단위: 천원) 회사명 전기말 전분기 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 순손익 총포괄손익 ㈜케이지(1) - - - - (12,539) (12,539) KG ETS㈜ 370,002,249 161,362,849 208,639,400 47,095,770 18,756,979 20,913,897 이데일리㈜ 87,619,578 38,730,625 48,888,953 8,209,449 1,350,967 1,342,092 ㈜이데일리씨앤비 7,996,925 2,809,423 5,187,502 3,808,377 254,847 254,847 ㈜케이지써닝라이프 180,100,305 77,459,632 102,640,673 2,809,921 89,914 89,914 케이지에너켐㈜ 28,945,346 28,275,273 670,073 3,280,221 70,971 70,971 KG Networks CIS(2) - - - - - - ㈜케이지이니시스 722,538,589 417,195,394 305,343,195 141,671,606 18,303,376 35,244,057 ㈜케이지모빌리언스 437,187,427 150,229,674 286,957,753 60,137,126 9,656,830 9,614,069 ㈜스룩 2,802,555 1,670,431 1,132,124 1,102,232 (108,853) (108,853) ㈜케이지에듀원 81,038,432 42,287,399 38,751,033 14,842,334 1,294,877 1,226,129 모바일핀테크제일차유동화전문회사(1) 178,660 - 178,660 - (451) (451) ㈜케이에프씨코리아 154,584,539 152,284,199 2,300,340 49,835,493 (257,221) (257,221) KG스틸㈜ 237,006,101 5,122,232 231,883,869 - 42,372,078 42,372,078 케이지동부제철㈜ 2,693,634,952 1,571,116,414 1,122,518,538 606,757,211 25,881,519 24,487,529 케이지지엔에스㈜ 225,272,210 9,234,112 216,038,098 7,610,531 1,067,909 1,067,909 KG STEEL USA INC. 37,699,410 22,301,910 15,397,500 2,826,893 1,646,662 1,646,662 Dongbu Singapore Pte.Ltd. 34,716 49,261 (14,545) - (4,937) (4,937) KG STEEL (THAILAND) Co., Ltd 64,582,897 67,222,217 (2,639,320) 29,295,740 (1,096,915) (1,096,915) Dongbu Vietnam Steel 4,295,843 35,548,099 (31,252,256) - (199,124) (199,124) 케이지동부이앤씨㈜ 22,013,249 11,052,526 10,960,723 11,520,120 269,450 269,450 크라운에프앤비㈜ 145,140,617 90,655,311 54,485,306 - (879,242) (879,242) ㈜할리스에프앤비(5) 143,535,776 71,553,777 71,981,999 25,880,140 (1,532,610) (1,532,610) LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 214,959,453 134,692,180 80,267,273 3,227,397 1,015,104 1,015,104 KG Inicis Japan 481,547 8,514 473,033 - - - 캑터스혁신성장사모투자합자회사(2) - - - - (890) (890) (1) 전기 중 지배기업인 KG케미칼㈜에 합병되었으며, 합병되기 이전까지의 재무성과에 해당됩니다. &cr;(2) 전기 중 청산되었습니다. &cr;1.4 연결범위의 변동&cr;(1) 당분기 중 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 Fountain Valley, LLC 설립 (주)케이지디지털에셋홀딩스 설립 (주)메타핀컴퍼니 설립 &cr;(2) 당분기 중 연결재무제표에 제외된 종속기업은 없습니다. &cr; 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 &cr; 연결실체의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다 .&cr;&cr; 2.2 회계정책 &cr;&cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 회사가 조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. &cr; &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr;&cr;분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; 4. 재무위험관리&cr; &cr; 4.1 신용위험&cr; &cr;신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 등에서 발생합니다.&cr; 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 매출채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 연결실체 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 각 금융자산의 종류별 장부금액입니다.&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권과 금융선급금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권 금융선급금 기타채권 매출채권 금융선급금 기타채권 기초 대손충당금 20,103,759 73,516,753 4,235,106 29,816,281 85,740,410 4,522,899 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가 (119,924) 61,143 (1,291) (202,105) 612,671 5,452 회수가 불가능하여 제각된 금액 - - (379) (503,984) - (536,967) 제각채권의 환입 40,030 1,348,637 36,960 17,885 732,818 - 매각예정자산분류 (944,008) - - - - - 기말 대손충당금 19,079,857 74,926,533 4,270,396 29,128,077 87,085,899 3,991,384 &cr; 4.2 유동성위험&cr;&cr; 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내의 각 기업들의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다. &cr;연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 당분기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 1년~2년 2년~3년 3년초과 합계 비파생금융부채: 매입채무 28,929,374 298,254,237 6,207,221 - - - 333,390,832 기타채무 148,278,600 50,335,060 5,145,978 1,184,139 2,068,139 3,246,429 210,258,345 금융예수금 378,052,478 - - - - - 378,052,478 리스부채 13,679,052 13,128,248 23,455,759 38,346,290 19,397,205 35,494,257 143,500,811 차입금(1) 459,406,428 209,727,829 84,431,476 236,562,232 40,100,301 627,560,628 1,657,788,894 사채(1) 37,332,555 20,579,115 1,248,123 2,496,299 2,568,254 115,507,948 179,732,294 합 계 1,065,678,487 592,024,489 120,488,557 278,588,960 64,133,899 781,809,262 2,902,723,654 (1) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr; (단위: 천원) 전기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 1년~2년 2년~3년 3년초과 합계 비파생금융부채: 매입채무 19,698,893 262,438,954 5,935,175 - - - 288,073,022 기타채무 132,950,569 56,740,980 4,750,928 2,411,834 383,000 2,914,844 200,152,155 금융예수금 342,710,438 - - - - - 342,710,438 리스부채 13,706,495 12,861,878 24,335,538 37,956,503 20,614,218 39,312,024 148,786,656 차입금(1) 338,615,912 267,870,185 142,800,480 241,650,245 44,503,875 611,900,754 1,647,341,451 사채(1) 624,092 624,031 1,248,153 2,496,276 2,496,283 115,820,193 123,309,028 파생금융부채: 파생상품부채(2) 280,781 - - - - - 280,781 합 계 848,587,180 600,536,028 179,070,274 284,514,858 67,997,376 769,947,815 2,750,653,531 (1) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr;(2) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다. &cr; 5. 금융상품 공정가치 &cr; 5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr; &cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융상품 현금및현금성자산 465,069,646 (1) 363,646,202 (1) 장단기금융상품 92,395,689 (1) 35,434,749 (1) 금융선급금 213,706,918 (1) 222,702,802 (1) 매출채권및대출채권 461,833,678 (1) 470,360,155 (1) 기타채권 124,632,536 (1) 123,085,329 (1) 파생상품자산 39,842,919 39,842,919 34,287,776 34,287,776 공정가치측정금융자산 122,713,346 122,713,346 115,974,409 115,974,409 상각후원가측정금융자산 1,068,108 (1) 1,068,108 (1) 소계 1,521,262,840 1,366,559,530 금융부채 매입채무 333,390,832 (1) 288,073,022 (1) 금융예수금 378,052,478 (1) 342,710,438 (1) 기타채무 210,258,345 (1) 200,152,154 (1) 리스부채 129,525,086 (2) 137,915,103 (2) 파생상품부채 - - 280,781 280,781 차입금 1,480,922,366 (1) 1,574,402,813 (1) 사채 169,787,884 (1) 168,228,385 (1) 소계 2,701,936,991 2,711,762,696 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;(2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시' 문단 29 (4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr; 5.2 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr;<당분기말> (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 48,715 - - 48,715 - 비상장주식 - - 120,309,631 120,309,631 - 채무증권 - - 2,355,000 2,355,000 파생상품자산 - - 39,842,919 39,842,919 &cr;<전기말> (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 43,668 - - 43,668 - 비상장주식 - - 113,575,741 113,575,741 - 채무증권 - - 2,355,000 2,355,000 파생상품자산 - - 34,287,776 34,287,776 파생상품부채 - - 280,781 280,781 6. 범주별 금융상품&cr; 보고기간말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;(1) 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 당기손익 -공정가치측정 금융자산 기타 합계 현금및현금성자산 465,069,646 - - - 465,069,646 장단기금융상품 92,395,689 - - - 92,395,689 금융선급금 213,706,918 - - - 213,706,918 매출채권및대출채권 461,833,678 - - - 461,833,678 기타채권 123,867,579 - - 764,957 124,632,536 기타유동금융자산 960,708 - - - 960,708 파생상품자산 - - 39,842,919 - 39,842,919 공정가치측정금융자산 　 50,833,314 71,880,032 - 122,713,346 기타비유동금융자산 107,400 - - - 107,400 합계 1,357,941,618 50,833,314 111,722,951 764,957 1,521,262,840 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 기타 합계 매입채무 333,390,832 - 333,390,832 금융예수금 378,052,478 - 378,052,478 기타채무 210,258,345 - 210,258,345 리스부채 　 129,525,086 129,525,086 차입금 1,480,922,366 - 1,480,922,366 사채 169,787,884 - 169,787,884 합계 2,572,411,905 129,525,086 2,701,936,991 &cr;(2) 전기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 당기손익 -공정가치측정 금융자산 기타 합계 현금및현금성자산 363,646,202 - - - 363,646,202 장단기금융상품 35,434,749 - - - 35,434,749 금융선급금 222,702,802 - - - 222,702,802 매출채권및대출채권 470,360,155 - - - 470,360,155 기타채권 122,310,096 - - 775,233 123,085,329 기타유동금융자산 960,708 960,708 파생상품자산 - - 34,287,776 - 34,287,776 공정가치측정금융자산 - 45,833,314 70,141,095 - 115,974,409 기타비유동금융자산 107,400 - - - 107,400 합계 1,215,522,112 45,833,314 104,428,871 775,233 1,366,559,530 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융부채 기타 합계 매입채무 288,073,022 - - 288,073,022 금융예수금 342,710,438 - - 342,710,438 기타채무 200,152,154 - - 200,152,154 리스부채 - - 137,915,103 137,915,103 파생상품부채 - 280,781 - 280,781 차입금 1,574,402,813 - - 1,574,402,813 사채 168,228,385 - - 168,228,385 합계 2,573,566,812 280,781 137,915,103 2,711,762,696 7. 현금및현금성자산&cr; &cr;연결실체의 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 249,045 256,612 요구불예금 등 464,820,601 363,389,590 합 계 465,069,646 363,646,202 &cr; 8. 장ㆍ단기금융상품 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 정기예금 62,803,136 200,000 63,003,136 14,358,734 200,000 14,558,734 금융상품 29,240,085 152,469 29,392,554 20,744,804 131,211 20,876,015 합 계 92,043,221 352,469 92,395,690 35,103,538 331,211 35,434,749 (2) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 51,793,796 4,347,844 인터넷 지불 서비스 등 장기금융상품 255,348 254,767 &cr; 9. 매출채권 및 대출채권, 기타채권 &cr; 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 대출채권, 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매출채권 및 대출채권 매출채권및대출채권 463,702,347 14,909,798 478,612,145 469,071,696 14,809,765 483,881,461 대손충당금 (12,470,371) (6,557,516) (19,027,887) (13,465,741) (6,584,888) (20,050,629) 받을어음 2,301,390 - 2,301,390 6,582,452 - 6,582,452 대손충당금 (51,970) - (51,970) (53,130) - (53,130) 소 계 453,481,396 8,352,282 461,833,678 462,135,277 8,224,877 470,360,154 기타채권 대여금 3,746,148 6,051,580 9,797,728 3,511,288 6,058,007 9,569,295 대손충당금 (173,663) (473,073) (646,736) (174,413) (436,114) (610,527) 미수금 12,456,618 6,150,061 18,606,679 11,705,711 6,121,603 17,827,314 대손충당금 (3,588,448) (35,212) (3,623,660) (3,589,367) (35,212) (3,624,579) 미수수익 344,890 - 344,890 392,142 - 392,142 보증금 18,120,153 81,268,525 99,388,678 19,297,547 79,458,904 98,756,451 리스채권 289,820 475,137 764,957 242,943 532,290 775,233 소 계 31,195,518 93,437,018 124,632,536 31,385,851 91,699,478 123,085,329 합 계 484,676,914 101,789,300 586,466,214 493,521,128 99,924,355 593,445,483 &cr; 10. 금융선급금 &cr; 당분기말 및 전기말 현재 금융선급금의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 금융선급금 207,925,707 80,707,743 288,633,450 216,345,966 79,873,589 296,219,555 대손충당금 (8,805,615) (66,120,918) (74,926,533) (9,321,927) (64,194,826) (73,516,753) 합 계 199,120,092 14,586,825 213,706,917 207,024,039 15,678,763 222,702,802 &cr;연결실체는 전자결제대행서비스를 통하여 최종소비자가 결제한 거래금액에 대해 카드사 및 통신사(원천사)로부터 연결실체가 수납을 받기전 계약된 정산주기에 따라 가맹점에 서비스 이용 수수료를 제외한 거래금액을 선정산지급 한 경우, 가맹점과의 계약 및 통신과금 서비스 이용약관 제 19조에 의거하여 가맹점이 최종소비자에게 받아야 할 채권을 양도받게 됩니다. 연결실체는 동채권을 금융선급금으로 계상하고 상각 후 원가로 측정합니다.&cr; 11. 재고자산&cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 10,041,797 (650,521) 9,391,276 8,464,193 (656,540) 7,807,653 제품 321,848,385 (2,394,113) 319,454,272 308,174,934 (4,986,678) 303,188,256 반제품 88,591,754 (426,062) 88,165,692 97,950,616 (693,045) 97,257,571 원재료 227,922,570 (678,371) 227,244,199 249,576,920 (1,040,713) 248,536,207 저장품 65,614,241 (29,600,002) 36,014,239 67,028,207 (29,600,002) 37,428,205 부산물 891,497 (29,066) 862,431 1,328,247 (29,066) 1,299,181 재공품 1,083,099 - 1,083,099 685,572 - 685,572 미착품 15,631,375 - 15,631,375 31,628,119 - 31,628,119 합 계 731,624,718 (33,778,135) 697,846,583 764,836,808 (37,006,044) 727,830,764 12. 공정가치금융자산&cr; &cr;보고기간말 현재 공정가치금융자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 ㈜아이온커뮤니케이션 100,000 100,000 케이뱅크 33,977,703 33,977,703 ㈜한국신용데이터 270,208 270,208 ㈜이니텍 11,413,760 - (주)케이지제로인 5,000,000 11,413,760 기타 71,643 71,643 소 계 50,833,314 45,833,314 당기손익-공정가치금융자산 엠엔씨혁신성장사모투자회사 2,355,000 2,355,000 SEMA-인터베스트 7,587,460 7,587,460 캑터스시츄에이션 32,753,491 31,026,815 ㈜한국특강 20,000,000 20,000,000 위더스 쁘띠엘린 사모투자합자회사 5,000,000 5,000,000 인터베스트오픈이노베이션 사모투자합자회사 2,000,000 2,000,000 기타 2,184,081 2,171,820 소 계 71,880,032 70,141,095 합 계 122,713,346 115,974,409 13. 관계기업투자&cr; &cr;13.1 보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 소재국 결산월 주요&cr;영업활동 당분기말 전기말 지분율(1) 장부가액 지분율(1) 장부가액 브이피㈜ 대한민국 12월 자료처리업 20.66% 14,599,355 20.66% 14,366,367 아이앤비넷㈜ 대한민국 12월 기타 22.64% 299,534 22.64% 345,229 ㈜지코드이노베이션 대한민국 12월 기타 30.00% - 30.00% - (주)동부철구 대한민국 12월 철강재 설치공사 42.86% 2,697,289 42.86% 2,695,516 KG STEEL JAPAN Co., Ltd. (3) 일본 12월 철강재 판매 100.00% 2,768,737 100.00% 2,759,625 KGKOR STEEL INDIA Pvt. Ltd. (3) 인도 12월 마케팅용역서비스 100.00% 362,314 100.00% 349,675 장가항동부고신금속제품유한공사(4) 중국 12월 철강재 제조 및 판매 50.00% - 50.00% - 대신캑터스바이아웃(2) 대한민국 12월 투자업 19.61% 21,276,532 19.61% 21,593,552 합 계 42,003,761 　 42,109,964 (1) 소유지분율은 관계기업의 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 유통주식수로 계산된 지분율입니다.&cr;(2) 지분율이 20%미만이나 해당 기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업에 포함하였습니다.&cr;(3) 연결실체에서 차지하는 중요성이 낮다고 판단하여 연결범위에서 제외하고 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.&cr;(4) 연결실체는 계약상 약정에 따라 장가항동부고신금속제품유한공사에 대하여 공동지배력을 보유하고 있습니다. 종속기업인 동부싱가폴은 장가항동부고신금속제품유한공사의 회수가능금액을 판단하여 전기 이전에 장부금액에 대해 전액 손상을 인식하였습니다. 13.2 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 42,109,964 55,204,585 취득 - - 처분 - - 지분법손익 37,911 620,358 지분법자본변동 (104,794) 3,254,764 배당 (39,320) (299,476) 기타변동 - 23,196 기말금액 42,003,761 58,803,427 14. 투자부동산&cr; 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 280,704,146 284,832,771 취득 31,870,928 - 처분 - (574,191) 감가상각 (516,397) (406,791) 환율변동효과 154,153 - 대체 - 166,654 기말금액 312,212,830 284,018,443 &cr;15. 매 각예정분류자산 및 부채&cr; &cr;15.1 보고기간말 현재 매각예정비유동자산 및 매각예정처분부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매각예정분류자산 토지 6,599,218 6,599,218 건물 9,774,556 11,733,491 매각예정자산집단() 143,635,204 - 합계 160,008,978 18,332,709 매각예정분류부채 임대보증금 613,800 613,800 매각예정부채집단() 91,726,786 - 합계 92,340,586 613,800 () 연결실체는 당기 중 환경·에너지및신소재사업부문을 물적분할 방식을 통해서 분할신설법인 설립 및 분할신설회사의 지분 전부를 매도할 계획입니다. 이에 따라, 환경,에너지및신소재사업부문과 관련한 자산 및 부채를 매각예정자산집단과 매각예정부채집단으로 분류하였습니다. (주석 34참조)&cr; &cr; 15.2 매각예정으로 분류된 자산과 부채는 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였으며, 이와 관련하여 인식한 손상차손은 없습니다.&cr; 16. 유형자산&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,964,774,409 1,967,943,525 취득 10,748,154 32,050,408 처분 (204,340) (509,659) 감가상각 (18,018,464) (22,217,659) 대체 등 (69,285) (3,586,017) 매각예정자산으로 분류 (108,412,546) - 연결범위변동 - - 기말금액 1,848,817,928 1,973,680,598 17. 리스 &cr;&cr;17.1 사용권자산&cr;&cr;당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 131,518,753 153,513,814 증가 3,658,774 7,268,844 감소 (202,332) (294,815) 상각비 (11,374,167) (12,269,663) 매각예정자산분류 (42,335) - 기타변동 2,015 (43,368) 기말금액 123,560,708 148,174,812 &cr;17.2 리스부채&cr;&cr;당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 137,915,103 163,687,351 증가 3,520,731 7,522,345 감소(리스계약 해지 등) (307,150) (175,847) 상환 (12,451,570) (13,929,619) 리스료 감면() (410,751) (670,786) 이자비용 1,343,620 1,722,080 기타변동 (41,344) 2,598 매각예정부채분류 (43,553) 　- 기말 129,525,086 158,158,122 유동성리스부채 43,734,447 47,257,762 비유동리스부채 85,790,639 110,900,360 () 연결회사는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 부동산 임차료 할인에 대하여 리스변경에 해당하는지 평가하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 그로 인하여 동 임차료 할인에서 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 보고기간에 당기손익으로 인식한 금액입니다.&cr;&cr;17.3 소액리스 등&cr;&cr;당분기와 전분기 중 소액리스 등 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기리스료 357,977 438,693 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 122,438 125,445 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료() 3,333,426 8,158,031 () 종속기업인 (주)케이에프씨코리아의 임차매장과 관련하여 매출액 등에 연동되는 리스료 등으로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;한편, 리스부채 상환 및 소액리스 등을 통해서 당분기와 전분기에 지출된 현금유출액은 16,265,411천원와 22,651,788천원입니다.&cr; 18. 무형자산 &cr; 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 267,080,894 271,578,346 취득 478,123 743,776 처분 - (5,500) 상각 (2,815,359) (3,177,995) 대체 등 264,629 1,161,678 매각예정자산으로 분류 (1,110,546) - 기말금액 263,897,741 270,300,305 19. 매입채무 및 기타채무&cr; &cr;보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무: 매입채무 333,390,832 - 288,073,022 - 기타채무: 미지급비용 27,643,249 - 34,514,842 - 미지급금 84,540,769 220,000 87,369,020 220,000 미지급배당금 24,883,951 - - - 금융선수금 3,423,724 - 3,570,793 - 기타보증금 59,976,054 812,591 64,770,288 824,888 임대보증금 3,291,890 5,466,116 4,217,533 4,664,790 소 계 203,759,637 6,498,707 194,442,476 5,709,678 합 계 537,150,469 6,498,707 482,515,498 5,709,678 &cr; 20. 차입금 및 사채&cr; 20.1 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 일반자금 한국산업은행 외 1.78% ~ 3.31% 138,624,998 126,054,980 시설자금 한국산업은행 2.06% ~ 2.55% 9,800,000 9,800,000 주식담보 한국증권금융 외 3.23% ~ 3.30% 56,500,000 56,500,000 무역금융 신한은행 외 3.18% ~ 3.60% 7,700,000 2,500,000 구매자금 하나은행 - - 12,906,314 Usance차입 한국산업은행 외 0.47% ~ 1.86% 345,543,007 409,391,786 외담대 한국산업은행 외 1.36% ~ 2.85% 13,754,366 10,490,114 수출팩토링 KBANK 4.84% 554,178 1,740,996 T/R KBANK 4.25% 7,412,577 6,539,725 LOC Hanmi Bank 3.50% 11,865,840 - 구매카드 삼성카드 - - 3,223,935 구매카드 신한카드 () 7,765,283 6,725,828 매각예정부채분류 (49,555,802) - 소 계 549,964,446 645,873,676 유동성장기차입금 일반자금 한국산업은행 외 3.30% ~ 3.49% 1,504,399 - 시설자금 한국산업은행 외 1.50% ~ 2.96% 25,137,390 26,580,510 대기개선기금 시흥녹색환경지원센터 - 70,000 70,000 ABL(자산유동화) 한국산업은행 1.88% 50,000,000 50,000,000 매각예정부채분류 (6,848,800) - 소 계 69,862,989 76,650,510 장기차입금 일반자금 한국산업은행 외 2.00% ~ 4.56% 385,814,812 361,881,945 시설자금 현대해상화재보험 외 1.50% ~ 2.88% 180,390,653 182,146,433 대기개선기금 시흥녹색환경지원센터 - 930,000 930,000 인수금융 KB증권 외5 4.10% 85,000,000 85,000,000 신디케이티드론 한국산업은행 외3 2.00% 223,262,240 221,920,248 매각예정부채분류 (14,302,773) - 소 계 861,094,932 851,878,626 합 계 1,480,922,366 1,574,402,813 () 카드대금 결제시 건별로 신한카드에 0.56%를 지급하고 있습니다. 20.2 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 연이자율(%) 당분기말 전기말 유동성사채 FRN(Floating Rate Note) 2.28% 36,301,349 35,480,458 사모사채(하나) 1.66% 19,915,911 19,859,956 소 계 56,217,260 55,340,414 비유동사채 사모사채 2.00% 113,570,624 112,887,970 소 계 113,570,624 112,887,970 합 계 169,787,884 168,228,385 &cr; 21. 자산유동화대출&cr; 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 2020년 6월 22일 (주)케이지모빌리언스가 보유하고 있는 휴대폰 소액결제 관련 정산금 채권 및 이에 부수하는 권리(이하 "정산금 채권 등")를 기초자산으로 하는 900억 원 규모의 자산유동화대출(ABL)을 실행하였습니다. 구 분 내 용 발행구조 최초 자산보유자인 ㈜케이지모빌리언스가 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하는SK텔레콤(주)에 대한 정산금채권 등을 ㈜산업은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁함(2020년 4월 30일 자산실사기준 신탁대상정산금채권은 358,040백만원, 가맹점에 선급된 선급정산금채권은 309,461백만원 입니다).&cr;&cr;신탁 계정은 1종 수익권증서와 2종 수익권증서를 발행하고, 이 중 제1종 수익자를 산업은행, 제2종 수익자를 ㈜케이지모빌리언스로 함.&cr;&cr;제1종 수익권증서를 기초로 하여 Tranche A(대출약정액 500억), Tranche B(대출약정액 400억) 대출을 실행함. 양도대상자산요약 신탁원본 2,147,838,897천원 수탁대상 제1종 수익권 유동화대출 구 분 Tranche A : 약정액 500억&cr;일시대출방식 Tranche B : 약정액 400억&cr;한도대출방식 기타사항 신탁의 위탁자 (주)케이지모빌리언스 신탁의 수탁자 ㈜산업은행 법률자문 법무법인(유한)율촌 자산실사 한일회계법인 22. 순확정급여부채&cr; 보고기간말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 123,555,287 132,621,716 사외적립자산의 공정가치 (100,289,932) (110,786,593) 확정급여부채(순액) 23,265,355 21,835,123 재무상태표상 순확정급여부채 23,412,113 22,224,436 재무상태표상 순확정급여자산() (146,758) (389,313) () 연결실체는 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산을 기타자산으로 분류하였습니다. 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr; 23.1 연결실체는 수익과 관련해 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,365,716,580 1,003,603,378 기타 원천으로부터의 수익 1,951,693 2,452,754 총 수익 1,367,668,273 1,006,056,132 &cr;23.2 당분기와 전분기에 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 창출한 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수익인식 시점 한 시점에 인식 1,316,865,742 965,841,014 기간에 걸쳐 인식 48,850,838 37,762,364 합 계 1,365,716,580 1,003,603,378 &cr; 24. 판매비와 관리비&cr; &cr;당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 24,917,036 23,536,117 퇴직급여 2,294,741 2,299,925 복리후생비 4,992,800 4,747,940 감가상각비 3,702,827 3,540,681 투자부동산상각비 119,394 370,341 사용권자산상각비 6,615,907 7,288,851 지급임차료() 2,339,081 2,671,717 광고선전비 3,513,483 3,195,071 지급수수료 37,206,600 35,676,705 대손상각비 (66,067) 292,021 무형자산상각비 1,751,867 2,347,705 운반비 14,474,171 13,297,370 기타의판매비와관리비 8,024,293 7,220,872 합 계 109,886,133 106,485,316 () 임차료에는 비리스요소로 식별된 관리비가 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 25. 비용의 성격별 분류 &cr;&cr;당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 4,877,755 (12,710,008) 재고자산 매입액 781,168,442 553,876,714 종업원급여 63,118,743 54,550,431 유형자산 및 투자부동산 감가상각비 16,411,602 20,484,115 사용권자산상각비 11,350,250 12,244,817 무형자산상각비 2,814,547 3,177,183 수출비용 68,289 96,789 운반비 43,908,225 27,400,903 수수료 198,249,706 187,682,920 용역비 33,265,320 32,096,537 대손상각비 (66,067) 292,021 기타비용 79,734,865 43,750,864 합 계 1,234,901,677 922,943,286 &cr; 26. 금융수익과 금융비용&cr; &cr;당분기와 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 1,778,415 887,991 리스채권이자수익 6,366 18,378 배당금수익 123,355 21,565 외환차익 7,776,582 3,981,708 외화환산이익 3,989,102 1,432,968 파생상품평가이익 5,575,359 53,238,005 파생상품거래이익 - 264,800 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 1,628,274 11,518,113 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 - 379,187 합 계 20,877,453 71,742,715 금융비용: 이자비용 13,355,796 12,974,840 리스부채이자비용 1,343,620 1,722,080 외환차손 9,189,732 3,880,745 외화환산손실 5,522,690 7,015,450 파생상품평가손실 4,248,432 - 파생상품거래손실 530,446 1,677,914 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 - 435 합 계 34,190,716 27,271,464 27. 기타수익과 기타비용&cr; &cr;당분기와 전분기 중 발생한 기타수익과 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익: 관계기업투자처분이익 - 3,883,200 기타의대손상각비환입 1,291 - 유형자산처분이익 18,825 2,291 투자부동산처분이익 - 2,587,621 매각예정자산처분이익 105,409 - 사용권자산처분이익 11,379 155,791 수입임대료 7,719 5,495 기타 1,404,779 831,446 합 계 1,549,402 7,465,844 기타비용: 기타의대손상각비 - 5,419 유형자산처분손실 201,493 489,602 사용권자산처분손실 18,541 56,266 매각예정자산처분손실 1,395,709 - 기부금 479,605 181,634 기타 887,105 1,028,109 합 계 2,982,453 1,761,030 28. 법인세&cr; &cr;법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 26.7%(전분기 23.5%)입니다.&cr;&cr; 29. 주식선택권&cr; 29.1 연결실체는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 당분기말 현재 존재하는 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다. 부여일 2022-03-24 2022-03-15 2021-04-16 2021-04-09 2020-07-18 부여수량 99,000주 1,000주 99,000주 1,000주 2,300주 부여방법 자기주식교부방식 신주발행방식 자기주식교부방식 신주발행방식 신주발행방식 행사가격 17,884원 60,000원 20,094원 53,988원 53,988원 행사가능기간 2024.3.24~2026.3.23 2024.03.16 ~ 2027.03.15 2023.04.16~2025.04.16 2023.04.10~2026.04.10 2022.07.19~2025.07.19 가득조건 부여일로부터 2년간 용역제공 부여일로부터 2년간 용역제공 부여일로부터 2년간 용역제공 부여일로부터 2년간 용역제공 부여일로부터 2년간 용역제공 &cr;29.2 당분기와 전분기 중 주식선택권의 수량 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기 초 82,400 2,200 부 여 100000 - 상 실 (700) - 행 사 - - 기 말 181,700 2,200 기말 행사가능 주식수 - - &cr;29.3 연결실체가 당기 중 인식한 주식보상비용은 69,676천원입니다. 30. 주당손익&cr; &cr;30.1 지배기업의 소유주지분에 대한 기본주당이익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 계속영업 중단영업 계속영업 중단영업 지배기업소유주지분 분기순이익 22,479,878,864 3,160,881,638 38,859,878,545 2,520,832,419 가중평균유통보통주식수() 12,942,699 12,942,699 13,549,736 13,549,736 기본주당이익 1,737 244 2,868 186 &cr;() 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초유통보통주식적수 1,247,913,990 1,171,190,880 기초자기주식적수 (83,071,080) (6,278,670) 보통주발행 적수 　- 54,583,296 자기주식취득 적수 　- (19,250) 차감후적수 1,164,842,910 1,219,476,256 일수 90일 90일 가중평균유통보통주식수 12,942,699 13,549,736 &cr;30.2 지배기업의 소유주지분에 대한 희석주당이익&cr;연결실체의 희석증권은 희석효과가 없으므로, 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 31. 우발사항과 약정사항&cr; 31.1 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 1 USD, 1 THB) 내역 금융기관 약정통화 한도금액 일반대출 한국산업은행 외 KRW 603,383,291 일반대출 HANMI BANK USD 22,700,000 시설자금 현대해상화재보험 외 KRW 243,391,943 당좌대월 한국산업은행 KRW 120,000,000 무역금융 하나은행 외 KRW 12,500,000 구매자금대출 하나은행 KRW 12,906,314 구매카드 신한카드 외 KRW 20,000,000 외담대 농협은행 외 KRW 24,500,000 주식담보대출 한국증권금융 외 KRW 56,500,000 전자어음할인 신한은행 KRW 1,500,000 자금대출약정 신한은행 외 KRW 9,000,000 인수금융 KB증권 외 KRW 85,000,000 외화지급보증 우리은행 USD 20,000 신디케이티드론 한국산업은행 외 KRW 245,364,619 선물환보증 하나은행 USD 15,000,000 선물환보증 하나은행 KRW 200,000 브릿지론 한국산업은행 KRW 93,921,773 Usance 등 한국산업은행 외 USD 551,883,151 Usance 등 Kasikorn Bank THB 100,000,000 Usance 등 하나은행 KRW 3,000,000 Trust Receipt Kasikorn Bank THB 600,000,000 LOC HANMI BANK USD 15,000,000 합계 KRW 1,531,167,941 USD 604,603,151 THB 700,000,000 31.2 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자 이외의 타인으로부터 제공받은 지급보증의 한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원, 1 USD) 내역 보증제공기관 한도금액 공탁보증 서울보증보험 23,450 인허가보증 서울보증보험 864,772 이행(지급)보증 서울보증보험 40,695,964 이행(계약)보증 서울보증보험 5,278,070 이행(하자)보증 서울보증보험 14,324 전자상거래보증 서울보증보험 200,000 입찰, 하자 등 손해배상 서울보증보험 85,159,696 입찰, 하자 등 손해배상 자본재공제조합 16,963,336 입찰, 하자 등 손해배상 전문건설공제조합 3,835,522 이행(지급)보증 국민은행 25,000,000 이행(지급)보증 신한은행 1,000,000 이행(지급)보증 우리은행 30,600 이행(계약)보증 신한은행 20,000,000 이행(지급)보증 하나은행 47,000,000 이행(계약)보증 하나은행 14,040,000 이행(계약)보증 한국산업은행 15,000,000 이행(지급)보증 신한은행 USD 2,252,872 합 계 275,105,734 USD 2,252,872 &cr;상기 지급보증 외에 연결실체내 종속기업 KG스틸㈜는 한국산업은행 등의 신디케이티드론 차입금(당분기말 금액(할인차금 제외): 245,365백만원)과 관련하여 전 대표이사(김준기)로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. &cr; 31.3 당분기말 현재 연결실체의 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 제공처 장부금액 차입금액 담보설정금액 관계기업투자주식&cr;당기손익-공정가치측정금융자산&cr;자기주식 한국산업은행 외 3,095,439 828,824,907 4,415,000 유형자산 1,302,303,986 3,050,938,000 유형자산 한국산업은행 외 561,039,953 659,379,929 1,487,291,361 재고자산 등 한국산업은행 외 323,421,854 - 165,604,665 ㈜KG할리스에프앤비 주식 KB증권 등 대주단 145,112,055 90,920,000 145,112,055 ㈜KG이니시스 주식 한국증권금융 36,633,730 28,500,000 71,920,000 KG써닝라이프 주식 농협은행 44,347,630 28,000,000 33,600,000 ㈜KG이니시스 주식 33,247,911 KG이티에스㈜ 주식 16,662,759 장기금융상품 우리은행 27,848 - 27,848 당기손익-공정가치측정금융자산 자본재공제조합 등 1,891,331 - 1,891,331 &cr; (1) 종속기업인 케이지이티에스㈜가 유형자산에 대해 가입하고 있는 보험상품의 부보금액 중 7,184백만원과 3,437백만원은 각각 한국산업은행과 신한은행 차입금과 관련하여 질권설정되어 있습니다.&cr; &cr; (2) 종속기업인 ㈜케이지모빌리언스가 보유한 투자부동산 건물에 대하여 임차인의 임차보증금 905백만원의 전세권 등기가 설정되어 있습니다.&cr; &cr;또한 상기 이외에 종속기업인 케이지지엔에스㈜(구, 동부당진항만운영㈜)의 주식 5,000,000주를 한국산업은행 등에 담보로 제공하고 있으며, 인터넷 지불서비스 및 종업원 대출 등을 위하여 단기금융상품 및 장기금융상품에 각각 13,148,876천원, 200,000천원으로 질권이 설정되어 있습니다.&cr;&cr;31.4 당분기말 현재 종속기업인 ㈜케이지모빌리언스는 가맹점 ㈜지오영과 가맹점 ㈜푸드장을 위하여 각각신한카드(24,000백만원 한도) 및 삼성카드(1,300백만원 한도)와 법인 연대보증 약정을 체결하였습니다.&cr; &cr; 31.5 종속기업인 ㈜케이지모빌리언스는 자산유동화거래로써 이동통신사에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 (주)산업은행에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁하여 수익권증서를 발행하였으며, 이 중 제1종 수익권증서를 (주)산업은행에 양도하고, 이를 기초로 하여 자금 차입을 실행하였습니다. 이동통신사에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 포괄 신탁함으로써 신용보강 및 담보로 제공하고 있으며, 이와 관련하여 당분기말 현재 50,000백만원(유동성장기차입금)으로 재무상태표에 계상하고 있습니다.&cr; &cr; 31.6 당분기말 현재 연결실체의 지분인수 등과 관련하여 체결한 주요 약정의 내용은 다음과 같습니다.&cr; &cr; (1) 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 주주간 약정사항 구 분 구 분 주 요 내 용 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 주주간 약정사항의 이행 투자자의 매수청구권&cr;(Put Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광해광업공단은 공사 소유 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 당사에 75억원에 매각할 권리를 가짐 당사의 매도청구권&cr;(Call Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광해광업공단이 관련 법령상 제한을 위반하지 않는 범위내에서 당사는 공사가 소유한 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 75억원에 매수할 권리를 가짐 &cr; (2) KG스틸(주) 신주인수 관련 주주간 약정사항&cr; &cr;- 종속회사인 KG스틸홀딩스(주)는 KG스틸(주)가 발행한 신주인수와 관련하여 캑터스스페셜시츄에이션제1호(주)(이하 "캑터스") 와 2019년 8월 19일 주주간합의서를 체결하였으며, 이와 별도로 종속기업인 KG스틸홀딩스(주)는 캑터스, KG스틸(주)의 출자전환주주와 2019년 6월 13일 주주간계약서를 체결하였습니다. 주주간합의서의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 주식매도청구권 A 계약상 주주가치 제고 조건이 충족된 경우 KG스틸홀딩스(주)가 캑터스가 보유하는 KG 스틸(주) 발행주식 중 발행주식 총수 대비 5% 이하에 해당하는 주식의 일부 또는 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함&cr;행사기간은 2024년 2월 28일 다음 날부터 계약에 따라 주식매도청구권 A 행사 여부에 관한 최고를 받은 날로부터 2주 이내임 주식매도청구권B 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못한 경우 KG스틸홀딩스(주)가 캑터스가 보유하는 KG스틸(주) 발행주식 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함&cr;행사기간은 2024년 2월 28일로부터 6개월 이내임 공동매각요구권 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못하고 KG스틸홀딩스(주)가 주식매도청구권 B를 행사하지 아니한 경우 캑터스는 케이지스틸(주)가 보유하는 KG스틸(주) 발행주식 일부 또는 전부를 동일한 조건으로 캑터스의 보유주식 전부와 함께 잠재적 양수인에게 매도할 것을 요구할 수 있는 권리를 보유함&cr;행사기간은 공동매각요구권 행사사유가 발생한 날로부터 2025년 12월 31일까지임()&cr;한편, 공동매각대금의 분배는 약정에 따라 순차적으로 이루어지며, KG스틸홀딩스(주)에&cr;우선하여 캑터스에 우선 배분됩니다. 동반매도청구권 KG스틸홀딩스(주)가 보유한 주식을 제 3자에게 매각하고자 하는 경우("동반매도사유") 캑터스는 약정된 절차와 조건에 따라 동일한 가격 및 조건으로 캑터스가 보유한 주식의 전부 또는 일부를 매각할 것을 요구할 권리(동반매도청구권)를 보유 초과수익의 분배 캑터스가 보유한 KG스틸(주) 발행주식 전부를 처분하여 실현한 수익이 계약상 정해진 수준을 초과하는 경우, 캑터스는 초과한 부분의 50%를 KG스틸홀딩스(주)에 지급하기로 함 () KG스틸홀딩스(주)가 보유하는 KG 스틸(주)주식은 KG스틸홀딩스(주), 캑터스, KG스틸(주)의 출자전환주주가 체결한 주주간계약서에 따라 출자전환주주 전원의 사전 서면동의 없이 2025년 12월 31일까지 매도할 수 없습니다. 단, KG 스틸(주)가 각 출자전환주주에 대한 채권 전부를 상환한 경우 해당 내용은 효력을 상실합니다. &cr;한편, 캑터스는 KG스틸홀딩스(주)의 사전동의 없이는 2022년 8월 29일(거래종결일로부터 3년)까지 보유 주식 전부 또는 일부의 처분이 제한됩니다.&cr; &cr; - 캑터스는 19년 8월 30일부터 24년 2월 28일까지 연간 100억 이하의 범위내에서 배당을 요청할 수 있으며, KG스틸홀딩스(주)는 배당 요청액 중 캑터스의 요청에 따라 KG스틸홀딩스(주)에 배분되는 배당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있으며, 배당금 지급이 불가한 경우 캑터스의 요청에 따라 배당이 되었다면 수령하였을 금액 상당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있습니다. &cr; 31.7 미회수, 어음, 수표 등 현황&cr; &cr; 보고기간말 현재 연결실체의 미회수 어음, 수표 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 매수(매) 제공처 비 고 백지어음 6 구,㈜동서증권 등 담보 및 보증목적 견질제공 백지수표(1) 1 발행어음(1) 1 백지어음(2) 3 미확인 - (1) 발행어음의 액면금액은 40억원입니다. 상기 견질어음 등을 담보로 한 담보 및 보증채무는 2003년 7월 21일 연결실체가 법원으로부터 회사정리계획 변경계획안을 인가 받음으로서 해당 법령에 의거 소멸한 담보 및 보증채무를 대상으로 한 것이므로향후 연결실체에 소구될 가능성은 없습니다. 다만, 당기말 현재 해당 견질어음 및 수표의 실물은 반환되지 않은 상황입니다.&cr;(2) 2009년 12월 연결실체에 흡수합병된 케이지엘앤비가 합병 전 신한은행으로부터 교부받은 어음 중 분실된 백지약속어음으로써 전기 중 분실 처리를 완료하였습니다. 경영진은 동 어음이 2009년에 분실된 어음으로써 기명날인, 서명이 없는 백지어음은 미완전어음이 아닌 '불완전어음'으로서 '무 효'인 어음에 해당 한다는 법무법인의법률 검토 의견을 근거로 향후 연결실체에 지급제시될 가능성은 없는 것으로 판단하고 있습니다.&cr; 31.8 당분기말 현재 연결실체는 동원로엑스(주)와 2013년 12월에 연결회사의 항만 시설에 대한 하역조업용역을 제공받을 목적으로 2029년 2월까지 장기용역계약을 체결하였으며, 당분기 거래금액은 1,555백만원입니다. &cr; 31.9 계류중인 소송사건 등&cr; &cr; (1) 당분기말 현재 연결회사는 한국가스공사(주)와 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반과 관련하여 피고로 한 손해배상소송(소송가액 49,476백만원)이 법원에 계류중입니다.&cr; &cr; (2) 당분기말 현재 상기소송 외 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건은 35건이고 소송가액은 28,513백만원입니다. 당분기말 현재 연결실체는 이에 대한 최종결과를 합리적으로 예측할 수가 없습니다. 31.10 종속기업인 ㈜케이지모빌리언스는 투자부동산 중 건물 15,052백만원(취득가액), 토지 4,496백만원(취득가액)에 대하여 "판교테크노밸리 조성사업용지매매계약"에 의한 전매제한의 목적으로 경기도시공사(경기도경제과학진흥원)로부터 목적물에 대한 가등기가 설정되어 있습니다. 이에 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 분양대금반환청구권 및 재매수대금 청구권을 경기도시공사로부터 가지고 있습니다.&cr;&cr;31.11 종속기업인 ㈜케이지모빌리언스는 2013년 2월 7일 종속기업인 (주)케이지에듀원((구)웅진씽크빅) 지분취득계약 과정 중에 종속기업인 (주)케이지에듀원((구)웅진씽크빅) 전직 및 현직 임직원이 보유한 기명식 보통주식 1,228,953주를 매수하는 확약서를 체결하였으며, 보고기준일 현재 미매입한 134,367주는 자기지분상품에 대한 매입의무로써 결제의무 총액인 608,414천원을 미지급금으로 인식하였습니다.&cr;&cr; 31.12 종속기업인 ㈜케이지이니시스는 신용카드 거래 확대를 위하여 신한카드㈜에 대한 의약품 구매전용카드 채무의 연대보증 및 대위변제 계약(한도: 864억원(㈜백제약품 480억원, ㈜삼원약품 240억원, ㈜티제이팜 144억원)을 체결하였습니다.&cr;&cr;31.13 종속기업인 ㈜케이지이니시스는 신용카드 거래 확대를 위하여 신한카드㈜에 대한 유류 구매전용카드 채무의 연대보증 및 대위변제 계약(한도: 96억원(에스제이오일㈜ 36억, 은마석유㈜ 36억, ㈜삼표에너지 24억)을 체결하였습니다.&cr;&cr; 31.14 종속기업인 ㈜케이지모빌리언스는 전자금융업자의 이용자 자금 보호 가이드라인에 따라 선불충전금 3,008,876천원을 금융기관의 특정금전신탁에 예치하고 단기금융상품으로 분류하였으며 사용이 제한되어 있습니다.&cr; &cr; 31.15 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 당분기 중 공정거래위원회의 보도자료로부터 연체가산금 부과 관련하여 과징금 8,751,000천원이 부과되었으며, 동 연결재무제표에 충당부채로 인식하였습니다. 32. 특수관계자&cr; 32.1 당분기와 전기에 연결실체와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 비고 당분기 전기 관계기업 브이피㈜ 브이피㈜ KG이니시스의 관계기업 ㈜지코드이노베이션 ㈜지코드이노베이션 KG이니시스의 관계기업 대신캑터스바이아웃 대신캑터스바이아웃 KG이니시스의 관계기업 아이앤비넷㈜ 아이앤비넷㈜ 이데일리의 관계기업 ㈜동부철구 ㈜동부철구 KG스틸의 관계기업 KG STEEL JAPAN Co., Ltd KG STEEL JAPAN Co., Ltd KG스틸의 관계기업 KGKOR STEEL INDIA Pvt. Ltd. KGKOR STEEL INDIA Pvt. Ltd. KG스틸의 관계기업 ㈜한국특강 ㈜한국특강 KG스틸의 관계기업(1) 장가항동부고신금속제품유한공사 장가항동부고신금속제품유한공사 KG스틸의 공동기업 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 ㈜케이지제로인 주요 경영진이 유의적영향력을 행사하는 기업 재단법인 선현 재단법인 선현 주요 경영진이 유의적영향력을 행사하는 기업 재단법인 이데일리문화재단 재단법인 이데일리문화재단 주요 경영진이 유의적영향력을 행사하는 기업 스마트인슈㈜ 스마트인슈㈜ 특수관계자가 지배력을 행사하는 기업 케이지아이씨티㈜ 케이지아이씨티㈜ 특수관계자가 지배력을 행사하는 기업 (1) 지분율이 20% 미만이나, 이사 선임권을 보유함에 따라 유의적인 영향력이 존재하는 것으로 판단하였습니다.&cr;&cr; 32.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.&cr;<당분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 자산취득 기타비용 이자수익 관계기업 KG STEEL JAPAN Co., Ltd. 2,851,736 192,915 - 929 - KGKOR STEEL INDIA Pvt. Ltd. - 367,758 - - - 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 244,227 65,457 85,731 62,116 95 재단법인 선현 1,800 - - - - 재단법인 이데일리문화재단 31,038 - - 26,882 1,361 ㈜스마트인슈 132 - - - 25,890 케이지아이씨티㈜ 16,200 2,196,776 1,487,388 642,507 - 합 계 3,145,133 2,822,906 1,573,119 732,435 27,346 < 전분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 자산취득 기타수익 기타비용 이자수익 관계기업 ㈜케이지제로인 239,141 134,615 74,291 95,429 221,236 106 ㈜에잇퍼센트 1,188 - - - - - KG STEEL JAPAN Co., Ltd. 950,051 - - - 148,135 - KGKOR STEEL INDIA Pvt. Ltd. - - - - 230,331 - ㈜피엠플레이스 5,006 14,889 - - - - 기타특수관계자 재단법인 선현 1,800 - - - - - 재단법인 이데일리문화재단 14,205 - - - - - 합 계 1,211,391 149,504 74,291 95,429 599,703 106 32.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다&cr; <당분기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 대출채권 매출채권 대여금 기타채권 리스채권 매입채무 기타채무 관계기업 KG STEEL JAPAN Co., Ltd. - 1,174,127 - - - 687,973 164,403 장가항동부고신금속제품유한공사 - 7,589,680 - - - - - 브이피㈜ - - - 39,320 - - - ㈜한국특강() - - - 20,000,000 　 - - 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 - 15,842 - 99,726 15,435 - 393,191 재단법인 선현 - 600 - - - - - 재단법인 이데일리문화재단 - - 120,000 3,599 - - 53,705 ㈜스마트인슈 - - 3,000,000 - - - 2,860 케이지아이씨티㈜ - 437 - 22,260 - 1,163,439 601,108 합 계 - 8,780,686 3,120,000 20,164,906 15,435 1,851,412 1,215,267 () 연결실체는 '㈜한국특강'이 발행한 전환사채 200억을 보유하고 있습니다. &cr; 한편 '㈜한국특강'과의 약정에 따라 연결실체는 매도청구권을 보유하고 있으며, 주요사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 행사가격 2.0%의 프리미엄을 적용하여 계산한 금액 행사한도 전환사채 발행총액의 30% 행사가능시기 2022.12.02 ~ 2023.12.02. 매 3개월에 해당하는 날. &cr;<전기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 대출채권 매출채권 대여금 기타채권 리스채권 매입채무 기타채무 관계기업 KG STEEL JAPAN Co., Ltd. - 1,751,098 - - - 621,682 30,289 장가항동부고신금속제품유한공사 - 7,431,091 - - - - - ㈜한국특강() - - - 20,000,000 - - - 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 2,272 17,969 - 63 21,540 8,564 480,313 재단법인 선현 - 600 - - - - - 재단법인 이데일리문화재단 - - 120,000 2,238 - - 53,705 ㈜스마트인슈 - 208 3,000,000 - - - - 케이지아이씨티㈜ - 1,138 - - 134,975 1,145,481 360,416 합 계 2,272 9,202,104 3,120,000 20,002,301 156,515 1,775,727 924,723 () 연결실체는 '㈜한국특강'이 발행한 전환사채 200억을 보유하고 있습니다. &cr; 32.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금수익 배당금지급 자금대여 거래 대여 회수 관계기업 브이피㈜ 39,320 - - - 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 96,400 1,362,747 - - 재단법인 선현 - 203,348 - - 재단법인 이데일리문화재단 - - 120,000 - ㈜스마트인슈 - 2,860 - - 합 계 135,720 1,568,955 120,000 - <전분기> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금수익 배당금지급 자금대여 거래 대여 회수 관계기업 ㈜케이지제로인 235,829 1,086,598 - - 브이피㈜ 63,647 - - - 기타특수관계자 재단법인 선현 - 147,371 - - 합 계 299,476 1,233,969 - - 32.5 주요 경영진과의 거래 &cr;&cr;당분기와 전분기 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 2,255,476 2,216,872 퇴직급여 461,847 771,735 합 계 2,717,323 2,988,607 &cr; 상기의 주요 경영진은 연결실체활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사(사외이사 포함) 및 감사로 구성되어 있습니다 .&cr; 33. 영업부문&cr; &cr;33.1 보고영업부문 구 분 영업활동 화학 비료, 화학제품 등의 제조 및 판매 바이오사업 바이오중유 미디어및금융 미디어광고, 온라인 증권방송 등 데이터베이스및 온라인정보 제공 전자결제 온라인 통합전자지불, 시스템 소프트웨어 개발 및 공급 교육 인터넷프로그램 개발, 컨텐츠 공급,학원경영 요식업 체인화음식점업(프랜차이즈) 철강및항만업 냉연강판, 강관, 형강 및 PEB에 대한 생산 및 판매, 항만 등 부동산임대업 부동산임대업 기타 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 등 기타 &cr;33.2 당분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　구 분 당분기 전분기 매출액 영업손익 상각비 매출액 영업손익 상각비 화학 59,115,517 6,766,346 1,190,265 47,052,606 3,227,754 1,296,166 바이오사업 25,469,902 2,398,255 414 18,025,088 2,591,988 133,651 미디어및금융 15,314,962 2,435,640 657,957 14,662,004 2,220,205 658,492 전자결제 219,725,619 23,631,294 2,623,172 202,910,964 25,019,444 1,695,213 교육 12,696,444 (130,993) 3,850,395 14,842,334 1,266,973 1,268,713 요식업 80,061,335 1,104,863 3,678,147 75,715,633 (452,892) 3,669,627 철강및항만업 982,829,918 95,925,104 9,833,950 647,803,001 48,467,809 13,551,497 부동산임대업 3,321,081 1,920,205 378,062 3,227,397 1,891,110 377,807 기타 - - - - (5,975) - 소 계 1,398,534,778 134,050,714 22,212,362 1,024,239,027 84,226,416 22,651,166 내부거래 (30,866,505) (1,284,119) 1,010,132 (18,182,895) (1,113,570) 1,010,131 합 계 1,367,668,273 132,766,595 23,222,494 1,006,056,132 83,112,846 23,661,297 &cr;연결실체는 당기 중 환경, 에너지및신소재사업부문을 물적분할 방식을 통해서 분할신설회사 설립 및 분할신설회사의 지분 전부를 매도할 계획이며, 중단영업으로 분류하였습니다. 이에 따라 비교목적으로 표시되는 전분기 부문정보가 재작성되었습니다.&cr;&cr;33.3 연결실체 전체 수준의 공시&cr;&cr;(1) 연결실체 수익의 성격별 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출 24,624,370 29,476,409 제품매출 116,061,527 106,890,015 임대매출 1,951,692 4,761,587 전자지불서비스매출 207,671,141 197,365,425 용역매출 29,555,945 21,112,076 철강매출 944,235,750 607,787,767 항만매출 2,676,976 4,232,417 기타매출 40,890,872 34,430,436 합 계 1,367,668,273 1,006,056,132 &cr;(2) 연결실체 수익의 지역별 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 805,402,770 701,795,050 아시아 159,207,239 128,947,728 중동 36,370,450 11,502,583 유럽 154,282,548 46,009,479 기타 243,271,771 135,984,187 내부거래제거 (30,866,505) (18,182,895) 합 계 1,367,668,273 1,006,056,132 &cr;당분기와 전분기 중 연결실체 매출의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 34. 중단영업 &cr; 연결실체는 당기 중 환경,에너지및신소재사업부문을 물적분할 방식을 통해서 분할신설법인 설립 및 분할신설회사의 지분 전부를 매도할 계획입니다. 연결실체는 당기 중환경,에너지및신소재사업부문을 물적분할 방식을 통해서 분할신설법인 설립 및 분할신설회사의 지분 전부를 매도할 계획입니다. &cr;&cr;34.1 환경,에너지및신소재사업부문과 관련한 중단영업손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 26,494,820 29,070,682 매출원가 (16,069,217) (20,934,026) 매출총이익 10,425,603 8,136,656 판매비와관리비 (1,320,449) (1,362,107) 영업이익 9,105,154 6,774,549 영업외손익 - - 법인세비용 (2,278,196) (1,624,537) 중단영업손익 6,826,958 5,150,012 중단영업처분이익 - - 중단영업순이익 6,826,958 5,150,012 &cr;34.2 환경,에너지및신소재사업부문과 관련한 매각예정자산 및 부채 집단으로 재분류한 상세 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 매출채권 19,455,121 재고자산 13,030,809 유형자산 108,412,546 사용권자산 42,335 무형자산 1,110,546 기타 1,583,847 매각예정자산집단 143,635,204 매입채무 6,690,844 미지급금 2,341,606 미지급비용 627,159 단기차입금 49,555,802 유동성장기차입금 6,848,800 장기차입금 14,302,773 이연법인세부채 7,057,227 기타 4,302,574 매각예정부채집단 91,726,785 &cr; 4. 재무제표 재무상태표 제 69 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 68 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 69 기 1분기말 제 68 기말 자산 　 　 　유동자산 99,146,577,577 61,638,649,468 　　현금및현금성자산 2,470,035,605 7,350,725,327 　　매출채권및대출채권 41,187,899,411 23,036,399,543 　　재고자산 41,861,187,271 28,669,344,788 　　기타유동자산 6,795,824,099 2,225,064,118 　　기타유동채권 6,830,896,701 357,115,692 　　당기법인세자산 734,490 　 　비유동자산 265,653,257,314 266,474,888,885 　　장기금융상품 3,000,000 3,000,000 　　장기매출채권 및 장기대출채권 862,846,405 864,016,799 　　종속기업 및 관계기업투자 218,506,854,533 218,506,854,533 　　유형자산 36,322,434,031 37,161,429,300 　　무형자산 668,840,689 497,209,612 　　사용권자산 1,635,057,435 1,788,154,420 　　비유동공정가치측정금융자산 7,654,224,221 7,654,224,221 　자산총계 364,799,834,891 328,113,538,353 부채 　 　 　유동부채 143,407,009,858 110,384,111,935 　　매입채무 15,395,241,096 5,104,918,315 　　단기차입금 95,693,248,577 86,035,347,720 　　당기법인세부채 2,908,308,503 936,880,421 　　기타유동채무 17,919,248,267 7,006,314,697 　　유동성파생상품부채 7,484,455,906 7,484,455,906 　　기타유동부채 2,489,988,194 2,104,184,590 　　계약부채 1,112,402,184 1,281,455,768 　　유동리스부채 404,117,131 430,554,518 　비유동부채 9,679,294,013 9,375,469,096 　　비유동기타채무 127,637,000 127,637,000 　　기타비유동부채 298,509,264 298,509,264 　　순확정급여부채 1,006,225,108 678,315,288 　　이연법인세부채 7,134,228,431 7,134,228,431 　　비유동리스부채 1,112,694,210 1,136,779,113 　부채총계 153,086,303,871 119,759,581,031 자본 　 　 　자본금 71,638,725,000 71,638,725,000 　자본잉여금 58,669,630,017 58,669,630,017 　기타자본 (725,214,035) (725,214,035) 　이익잉여금 82,130,390,038 78,770,816,340 　자본총계 211,713,531,020 208,353,957,322 자본과부채총계 364,799,834,891 328,113,538,353 포괄손익계산서 제 69 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 69 기 1분기 제 68 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 51,714,390,067 51,714,390,067 43,772,384,273 43,772,384,273 매출원가 38,118,603,819 38,118,603,819 34,134,202,324 34,134,202,324 매출총이익 13,595,786,248 13,595,786,248 9,638,181,949 9,638,181,949 판매비와관리비 6,932,342,346 6,932,342,346 6,508,736,200 6,508,736,200 영업이익 6,663,443,902 6,663,443,902 3,129,445,749 3,129,445,749 금융수익 6,780,754,327 6,780,754,327 6,427,947,195 6,427,947,195 금융비용 833,065,714 833,065,714 839,350,884 839,350,884 기타수익 7,012,781 7,012,781 2,596,134,356 2,596,134,356 기타비용 43,693,026 43,693,026 21,337,254 21,337,254 법인세비용차감전순이익(손실) 12,574,452,270 12,574,452,270 11,292,839,162 11,292,839,162 법인세비용 2,316,904,572 2,316,904,572 3,110,462,847 3,110,462,847 분기순이익(손실) 10,257,547,698 10,257,547,698 8,182,376,315 8,182,376,315 기타포괄손익 　 　 1,527,415 1,527,415 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　 　공정가치금융자산-기타포괄손익 　 　 1,527,415 1,527,415 　확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 　 총포괄손익 10,257,547,698 10,257,547,698 8,183,903,730 8,183,903,730 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 747 747 642 642 자본변동표 제 69 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 67,374,405,000 27,135,008,048 (722,447,589) 70,017,046,410 163,804,011,869 분기순이익(손실) 　 　 　 8,182,376,315 8,182,376,315 공정가치측정금융자산평가손익 　 　 1,527,415 　 1,527,415 연차배당 　 　 　 　 　 배당금지급 　 　 　 (5,177,387,600) (5,177,387,600) 보통주의 발행 4,264,320,000 15,735,340,800 　 　 19,999,660,800 동일지배 사업결합 　 15,799,281,169 　 　 15,799,281,169 자기주식의 취득 　 　 (8,135,820) 　 (8,135,820) 2021.03.31 (기말자본) 71,638,725,000 58,669,630,017 (729,055,994) 73,022,035,125 202,601,334,148 2022.01.01 (기초자본) 71,638,725,000 58,669,630,017 (725,214,035) 78,770,816,340 208,353,957,322 분기순이익(손실) 　 　 　 10,257,547,698 10,257,547,698 공정가치측정금융자산평가손익 　 　 　 　 　 연차배당 　 　 　 (6,897,974,000) (6,897,974,000) 배당금지급 　 　 　 　 　 보통주의 발행 　 　 　 　 　 동일지배 사업결합 　 　 　 　 　 자기주식의 취득 　 　 　 　 　 2022.03.31 (기말자본) 71,638,725,000 58,669,630,017 (725,214,035) 82,130,390,038 211,713,531,020 현금흐름표 제 69 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 68 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 69 기 1분기 제 68 기 1분기 영업활동현금흐름 (10,513,465,389) (7,129,530,424) 　영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (9,648,878,966) (5,370,126,857) 　이자의 수취 4,834,333 2,052,727 　이자의 지급 (523,209,776) (493,089,204) 　법인세의납부 (346,210,980) (1,268,367,090) 투자활동현금흐름 (488,600,073) 5,050,332,803 　공정가치측정금융자산의감소 　 1,560,000,000 　유형자산의 처분 6,818,182 13,100,000 　투자부동산의 처분 　 3,161,811,677 　장기대여금의 증가 　 (17,373,366) 　임차보증금의 감소 　 1,100,000 　유형자산의 취득 (446,356,955) (268,927,000) 　무형자산의 취득 (47,061,300) 　 　임차보증금의 증가 (2,000,000) (18,660,000) 　사업결합 　 619,281,492 재무활동현금흐름 6,125,139,575 3,340,367,715 　차입금의 증가 9,246,394,675 10,821,828,662 　차입금의 상환 (3,068,350,185) (7,429,198,220) 　리스부채의 원금 상환 (52,904,915) (52,262,727) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (3,763,835) 21,287,187 현금및현금성자산의 감소 (4,880,689,722) 1,282,457,281 분기초의 현금및현금성자산 7,350,725,327 1,548,319,821 분기말의 현금및현금성자산 2,470,035,605 2,830,777,102 5. 재무제표 주석 제 69 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 68 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 케이지케미칼 주식회사 1. 일반사항&cr; &cr;케이지케미칼주식회사(이하 "당사"라 함)는 1954년에 설립되어, 비료, 화학제품 등의제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 1989년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사는 울산광역시 울주군에 본사를 두고 있습니다.&cr; &cr; 당사는 설립 이후 수차례의 유상증자와 회사정리계획에 의거한 자본감소 및 출자 전환에 따른 자본변동 등으로 인하여 당분기말 현재 자본금은 71,639백만원입니다. &cr; 당분기말 현재 주요 주주는 곽재선( 4 4.03% ,특수관계자 지분 포함) 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 2. 중요한 회계정책&cr;&cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;(1) 동일지배 하의 사업결합&cr;&cr;동일지배 하에 있는 기업간 사업결합은 장부금액법으로 회계처리됩니다. 사업결합으로 이전받는 자산과 부채는 최상위지배기업의 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정하나, 연결재무제표가 작성되지 않는 경우에는 피취득자의 재무제표상 자산과 부채의 장부금액으로 측정하고 있습니다. 또한, 이전받는 자산과 부채의 연결장부금액 및 관련 기타포괄손익누계액의 합계액과 이전대가의 차이는 자본잉여금 또는 자본조정으로 반영하고 있습니다.&cr; &cr; 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; &cr; 2.1 재무제표 작성기준&cr; 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr; 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. - 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함) - 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 &cr; 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3 에 서 설명하고 있습니다.&cr; 3. 중 요한 회계추정 및 가정&cr; 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 종속기업 및 관계기업 투자주식의 공정가치&cr;&cr;당사는 종속기업 및 관계기업 투자주식 대하여 매년 손상징후를 판단하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가는 회수가능액(사용가치 또는 순공정가치)을 측정하여 이루어지며, 회수가능액 추정은 평가기법을 사용하여 이루어지고 있습니다.&cr; (2) 현금창출단위 손상평가&cr;&cr;유무형자산의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치에 기초하여 결정됩니다.&cr; 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 4.2 신용 위험 &cr;당사의 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다. (가) 매출채권 &cr;&cr;당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처에 대한 채권은 개별적으로 손상여부를 검토하여 평가하는 방법과 복합적으로 적용하고 있습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하고있습니다.&cr; 기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상&cr; (만기미도래) 3개월 초과 6개월 초과 9개월 초과 12개월 초과(1) 계 당분기말 기대 손실률 0.43% 21.92% 8.14% 18.24% 100% 매출채권 38,917,223 1,145,161 1,400,745 314,268 595,268 42,372,665 손실충당금 167,188 250,964 114,017 57,329 595,268 1,184,766 전기말 기대 손실률 0.61% 6.92% 9.82% 23.11% 100% 　 매출채권 18,303,355 3,977,599 1,118,509 174,755 592,015 24,166,233 손실충당금 112,255 275,352 109,827 40,384 592,015 1,129,833 (1) 담보설정된 채권을 제외한 금액에 대하여 전액 대손설정되어 있습니다.&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 매출채권에 대한 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 손실충당금 (1,129,833) (798,739) 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (54,933) (64,983) 기말 손실충당금 (1,184,766) (863,722) (나) 상각후원가 측정 기타금융자산 상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는 미수금, 대여금 등의 기타채권과 기타금융자산이 포함됩니다.&cr; 당분기와 전분기 중 상각후원가로 측정되는 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 (8,050,512) (13,854,818) 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 (2,891) (20,956) 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 - 5,899,999 기말 손실충당금 (8,053,403) (7,975,775) 4.3 유동성 위험 당사는 미사용 차입금 한 도 ( 주석 31 참조) 를 적 정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다. &cr;당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 당분기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 합계 비파생금융부채 : 매입채무 15,395,241 - - - 15,395,241 기타채무(1) 6,993,627 1,500 - 127,637 7,122,764 단기차입금(2) 36,621,936 33,565,855 26,777,991 - 96,965,782 리스부채(2) 56,098 49,648 347,211 1,177,462 1,630,419 파생금융부채 : 유동파생상품부채(3)(4) 7,500,000 - - - 7,500,000 합 계 66,566,902 33,617,003 27,125,202 1,305,099 128,614,206 (1) 금융보증부채는 제외하였습니다. &cr; (2) 만기상환 가정시 현금흐름이며 이자 포함 금액입니다.&cr;(3) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다.&cr;(4) 전기 중 한국광해공업공단과 체결한 합의서에 따른 풋옵션 청구에 대해 소송 진행 중에 있습니다.&cr;&cr; 당분기말 현재로 당사가 금융보증계약으로 인해서 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 원화 10,280백만원이며 상기 현금흐름에서 제외되어 있습니 다 . (주석 32참조)&cr; 상기 금액에는 전기 중 (주)케이지 합병으로 승계받은 8,000백만원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 전기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 합계 비파생금융부채 : 매입채무 5,104,918 - - - 5,104,918 기타채무(1) 6,993,627 1,500 - 127,637 7,122,764 단기차입금(2) 6,047,861 26,088,920 54,715,121 - 86,851,902 리스부채 65,856 54,598 362,641 1,208,180 1,691,275 파생금융부채 : 유동파생상품부채(3)(4) 7,500,000 - - - 7,500,000 합 계 25,712,262 26,145,018 55,077,762 1,335,817 108,270,859 (1) 금융보증부채는 제외하였습니다.&cr;(2) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr;(3) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다.&cr;(4) 전기 중 한국광해광업공단(구.한국광물자원공사)과 체결한 합의서에 따른 풋옵션 청구에 대해 소송진행 중에 있습니다. 전기말 현재로 당사가 금융보증계약으로 인해서 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 원화 10,280백만원이며 상기 현금흐름에서 제외되어 있습니다. 동 금액에는 전기 중&cr;(주)케이지 합병으로 승계받은 8,000백만원이 포함되어 있습니다. 4.4 자본 위험 관리 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 당사는 순차입금을 자본총계로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 총계 153,086,304 119,759,581 자본 총계 211,713,531 208,353,957 예금(1) 2,473,035 7,353,725 차입금 95,693,249 86,035,348 부채비율 72.3% 57.5% 순차입금비율(2) 44.0% 37.8% (1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.&cr;(2) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. &cr;&cr; 5. 금융상품공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 <자산> 공정가치로 측정된 금융자산: -공정가치측정금융자산 7,654,224 7,654,224 7,654,224 7,654,224 공정가치로 측정된 금융자산 소계 7,654,224 7,654,224 7,654,224 7,654,224 상각후원가로 측정된 금융자산: -현금및현금성자산 2,470,036 (1) 7,350,725 (1) -매출채권 41,187,899 (1) 23,036,400 (1) -기타유동채권 6,830,897 (1) 357,116 (1) -장기금융상품 3,000 (1) 3,000 (1) -기타비유동채권 862,846 (1) 864,017 (1) 상각후원가로 측정된 금융자산 소계 51,354,678 (1) 31,611,258 (1) 금융자산 합계 59,008,902 39,265,482 <부채> 공정가치로 측정된 금융부채: -파생상품부채 7,484,456 7,484,456 7,484,456 7,484,456 공정가치로 측정된 금융부채 소계 7,484,456 7,484,456 7,484,456 7,484,456 상각후원가로 측정된 금융부채 -매입채무 15,395,241 (1) 5,104,918 (1) -기타채무 18,046,885 (1) 7,133,952 (1) -단기차입금 95,693,249 (1) 86,035,348 (1) -유동리스부채 404,117 (1) 430,555 (1) -비유동리스부채 1,112,694 (2) 1,136,779 (2) 상각후원가로 측정된 금융부채 소계 130,652,186 (2) 99,841,552 (2) 금융부채 합계 138,136,642 107,326,008 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;(2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시' 문단 29 (4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr; &cr;5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr;- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 (수준 3) 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(비상장주식) - - 7,587,460 7,587,460 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비상장주식) - - 66,764 66,764 파생상품부채 - - 7,484,456 7,484,456 합계 - - 15,138,680 15,138,680 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(비상장주식) - - 7,587,460 7,587,460 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비상장주식) - - 66,764 66,764 파생상품부채 - - 7,484,456 7,484,456 합계 - - 15,138,680 15,138,680 &cr; 5.3 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr; 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 유의적인 공정가치 측정의 검토를 재무팀이 수행하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. &cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr;&cr;- 공시된 시장가격에 기초하여 조정한 가격 등&cr;- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr; 수준 3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 파생상품 공정가치 가치평가기법 Level 투입변수 당기손익-공정가치금융부채(파생상품)(1) 7,484,456 미래현금흐름할인법을&cr;기초로 선도계약 평가 3 국공채 수익률 당기손익-공정가치금융자산 7,587,460 사례가격비교법 등 3 최근거래가격 (1) 케이지에너켐(주) 지분인수와 관련하여 한국광물자원공사와 주주간 체결한 약정과 관련하여 콜옵션과 풋옵션에 대해 선도계약으로 평가하였습니다.(주석 21참조)&cr; &cr; 6. 범주별 금융상품&cr; &cr;당분기말과 전기말의 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당 분기말> (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정&cr; 금융자산 기타포괄손익&cr; -공정가치금융자산 당기손익&cr; -공정가치금융자산 당기손익&cr; -공정가치금융부채 상각후원가측정&cr; 금융부채 기타 합 계 현금및현금성자산 2,470,036 - - - - - 2,470,036 매출채권 41,187,899 - - - - - 41,187,899 기타유동채권 6,830,897 - - - - - 6,830,897 장기금융상품 3,000 - - - - - 3,000 비유동공정가치금융자산 - 66,764 7,587,460 - - - 7,654,224 기타비유동채권 862,846 - - - - - 862,846 매입채무 - - - - 15,395,241 - 15,395,241 단기차입금 - - - - 92,293,249 3,400,000 95,693,249 기타유동채무 - - - - 17,919,248 - 17,919,248 유동파생상품부채 - - - 7,484,456 - - 7,484,456 기타비유동채무 - - - - 127,637 - 127,637 유동리스부채 - - - - - 404,117 404,117 비유동리스부채 - - - - - 1,112,694 1,112,694 합 계 51,354,678 66,764 7,587,460 7,484,456 125,735,375 4,916,811 197,145,544 &cr;<전기말 > (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치금융자산 당기손익&cr;-공정가치금융자산 당기손익&cr;-공정가치금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 기타 합 계 현금및현금성자산 7,350,725 - - - - - 7,350,725 매출채권 23,036,400 - - - - - 23,036,400 기타유동채권 357,116 - - - - - 357,116 장기금융상품 3,000 - - - - - 3,000 비유동공정가치금융자산 - 66,764 7,587,460 - - - 7,654,224 기타비유동채권 864,017 - - - - - 864,017 매입채무 - - - - 5,104,918 - 5,104,918 단기차입금 - - - - 86,035,348 - 86,035,348 기타유동채무 - - - - 7,006,315 - 7,006,315 유동파생상품부채 - - - 7,484,456 - - 7,484,456 기타비유동채무 - - - - 127,637 - 127,637 유동리스부채 - - - - - 430,555 430,555 비유동리스부채 - - - - - 1,136,779 1,136,779 합 계 31,611,258 66,764 7,587,460 7,484,456 98,274,218 1,567,334 146,591,490 &cr;&cr; 7. 현금및현금성자산&cr; &cr; 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　구분 당분기말 전기말 요구불예금 등 2,470,036 7,350,725 &cr;&cr;8. 장기금융상품 및 기타비유동금융자산&cr; 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장기금융상품 3,000 3,000 &cr; 9. 매출채권&cr; 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 외상매출금 38,215,719 - 38,215,719 20,186,310 - 20,186,310 대손충당금 (1,184,766) - (1,184,766) (1,129,833) - (1,129,833) 받을어음 4,156,946 - 4,156,946 3,979,923 - 3,979,923 장부금액 41,187,899 - 41,187,899 23,036,400 - 23,036,400 &cr; 10. 기타채권 &cr; 당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 - 436,114 436,114 - 436,114 436,114 대여금대손충당금 - (436,114) (436,114) - (436,114) (436,114) 미수금 8,362,074 6,086,112 14,448,186 1,888,293 6,086,391 7,974,684 대손충당금 (1,531,177) (6,086,112) (7,617,289) (1,531,177) (6,083,221) (7,614,398) 보증금 - 862,846 862,846 - 860,846 860,846 상각후원가 합계 6,830,897 862,846 7,693,743 357,116 864,016 1,221,132 &cr; 11. 공정가치측정금융자산 &cr;&cr; 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금 융자산의 구성 내 역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 웅진홀딩스㈜ - - 한국파렛트풀㈜ 66,764 66,764 소 계 66,764 66,764 당기손익-공정가치측정금융자산 SEMA-인터베스트 7,587,460 7,587,460 합 계 7,654,224 7,654,224 &cr;&cr;12. 재고자산&cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 3,785,985 (29,822) 3,756,162 3,708,278 (38,782) 3,669,496 제품 18,012,132 (231,744) 17,780,388 12,143,901 (281,707) 11,862,194 반제품 4,096,052 (339,929) 3,756,123 4,964,660 (330,228) 4,634,432 원재료 15,408,237 (334,416) 15,073,822 8,742,667 (285,194) 8,457,473 저장품 11,662 - 11,662 12,510 - 12,510 미착품 1,483,030 - 1,483,030 33,240 - 33,240 합계 42,797,098 (935,911) 41,861,187 29,605,256 (935,911) 28,669,345 당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 금액은 37,221,557천원(전분기 33,442,442천원)이며, 재고자산평가손실으로 인식한 금액은 0원(전분기 재고자산평가손실 7,738천원)입니다.&cr;&cr; 13. 기타자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 2,388,393 - 548,331 - 선급비용 2,220,826 - 871,486 - 반품권자산 139,720 - 173,579 - 부가가치세대급금 2,046,885 - 631,668 - 합계 6,795,824 - 2,225,064 - &cr; 14. 종속기업투자&cr;&cr; 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 현황은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 종 목 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%)(1) 장부금액 지분율(%)(1) 장부금액 종속기업 케이지이티에스(주)(2) 대한민국 46.30 33,225,295 46.30 33,225,295 ㈜케이지이니시스(3) 대한민국 41.50 130,532,504 41.50 130,532,504 이데일리(주)(4) 대한민국 4.27 1,249,056 4.27 1,249,056 케이지스틸홀딩스(주)(5) 대한민국 26.68 53,500,000 26.68 53,500,000 케이지에너켐㈜(6) 대한민국 78.66 - 78.66 - 합 계 　 218,506,855 　 218,506,855 (1) 자기주식 차감후 지분율 입니다.&cr;(2) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수미만이나 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어있으며 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(3) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어있으며 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(4) 간접소유를 포함한 지분율은 71.71%입니다.&cr;(5) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수미만이나 당사는 케이지스틸홀딩스㈜(구, 케이지스틸(주))를 통하여 케이지스틸㈜(구, 케이지동부제철(주))를 지배하고 있습니다.&cr;(6) 전기 중 채권 5,899백만원을 출자전환 하였으며 당분기말 기준 당사가 보유한 지분율은 78.66%입니다. &cr;(6) 간접소유를 포함한 지분율은 100% 입니다. &cr; &cr; 15. 투자부동산&cr; 15.1 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 토지 - 152,361 &cr;15.2 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임대수익 - 3,970 운영/유지보수비용(임대수익 발생분) - 182 처분이익 - 2,587,621 &cr;&cr; 16. 유형자산 &cr; 당 분기 및 전분기 중 유형 자산의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 37,161,429 40,590,166 취득 279,707 168,920 처분 (1) (11,945) 감가상각 (1,118,701) (1,230,051) 대체 등 - - 기말 순장부금액 36,322,434 39,517,090 &cr; 17. 리스&cr; 17.1 사용권자산&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 2,337,769 1,783,834 증가 2,383 108,187 감소 - (78,135) 상각비 (705,095) (105,462) 기말 1,635,057 1,708,424 &cr;17.2 리스부채 &cr;&cr;당분기 및 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,567,334 1,582,878 증가 2,259 108,187 감소(리스계약 해지 등) - (80,129) 이자비용의 인식 13,951 14,085 리스부채의 상환 (66,733) (66,348) 기말 1,516,811 1,558,673 &cr;17.3 소액리스 등&cr;&cr;당분기 및 전분기에 소액리스 등 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 3,255 3,120 단기리스 및 1년이내 종료할 리스에 대한 리스료 500 1,200 한편, 리스부채 상환 및 소액리스 등을 통해서 당분기와 전분기에 지출된 현금유출액은 70백만원과 71백만원 입니다.&cr;&cr; 18. 무형자산 &cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 무형자산의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 497,210 498,719 취득 및 자본적지출 181,360 - 감가상각비 (9,729) (4,282) 기말 668,841 494,437 &cr;&cr;19. 매입채무 및 기타 채무&cr; 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매입채무 15,395,241 - 15,395,241 5,104,918 - 5,104,918 미지급금 10,811,392 - 10,811,392 6,308,384 - 6,308,384 미지급비용 197,087 - 197,087 685,156 - 685,156 미지급배당금 6,898,061 - 6,898,061 87 - 87 금융보증부채 11,208 - 11,208 11,188 - 11,188 임대보증금 1,500 127,637 129,137 1,500 127,637 129,137 합 계 33,314,489 127,637 33,442,126 12,111,233 127,637 12,238,870 &cr; 20. 차 입 금 &cr; 20.1 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 　만기일 당분기말 전기말 단기차입금 일반대출 한국산업은행 3.27 2023-02-28 26,000,000 26,000,000 일반대출 한국산업은행 2.29 2022-06-04 23,000,000 23,000,000 외담대 농협은행 2.85 2022-06-15 3,400,000 - 주식담보대출(1) 한국증권금융 3.23 2022-08-07 28,500,000 28,500,000 무역금융대출 하나은행 3.25 2022-06-30 1,000,000 - 무역금융대출 신한은행 3.18 2022-05-29 5,000,000 2,500,000 Usance 국민은행 0.7~1.86 2022-04-13~2022-08-05 8,793,249 6,035,348 합 계 95,693,249 86,035,348 (1) (주)케이지이니시스 주식 일부가 담보제공되어 있 습니다 . (주석 31참조) &cr; 21. 파생상품 &cr;21.1 당분기말 파생상품상품의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 주주간 약정사항의 이행 투자자의 매수청구권&cr;(Put Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광해광업공단()는 공사 소유 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 당사에 75억원에 매각할 권리를 가짐 당사의 매도청구권&cr;(Call Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광해광업공단()가 관련 법령상 제한을 위반하지 않는 범위내에서 당사는 공사가 소유한 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 75억원에 매수할 권리를 가짐 () 전기 중 투자매수청구권의 권리를 가진 한국광물자원공사는 해산되었으며 한국광물자원공사의 투자매수청구권은 신설법인인 한국광해광업공단으로 모든 권리와 의무가 이전되었습니다.&cr;&cr;21.2 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 천원) 구분 파생상품자산 파생상품부채 비유동파생상품부채 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련매수청구권 및 매도청구권 - 7,484,456 - &cr;<전기말> (단위: 천원) 구분 파생상품자산 파생상품부채 비유동파생상품부채 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 매수청구권 및 매도청구권 - 7,484,456 - &cr;&cr;22. 기타부채&cr; 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 기타장기종업원급여부채 - 298,509 298,509 - 298,509 298,509 환불부채 225,667 - 225,667 276,262 - 276,262 미지급비용 1,390,582 - 1,390,582 832,948 - 832,948 예수금 239,702 - 239,702 177,124 - 177,124 기타 635,536 - 635,536 817,851 - 817,851 합계 2,491,487 298,509 2,789,996 2,104,185 298,509 2,402,694 &cr;&cr;23. 순확정급여부채 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 11,485,154 11,695,697 사외적립자산의 공정가치 (10,478,929) (11,017,382) 재무상태표상 순확정급여부채 1,006,225 678,315 &cr; 24. 법 인 세 &cr; 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 18.43%( 전분기 28.17%)입니다. &cr;&cr; 25. 자본금과 자본잉여금&cr; &cr; 25.1 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 15,000,000주 15,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 발행한 주식수(보통주) 13,866,096주 13,866,096주 자본금(보통주자본금)() 71,638,725 71,638,725 () 전기 중 당사는 2021년 1월 26일 종속기업인 (주)케이지 합병으로 자본금 4,264백만원이 증가하였습니다.&cr;&cr;25.2 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 39,738,095 39,738,095 자기주식처분이익 2,369,565 2,369,565 기타자본잉여금 16,561,971 16,561,971 합계 58,669,631 58,669,631 &cr; 26. 기타자본&cr;&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 자본조정 자기주식(1) (686,604) (686,604) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (38,610) (38,610) 합계 (725,214) (725,214) (1) 당분기말 현재 보통주식 70,148주를 시가로 취득하여 보유하고 있습니다. &cr;&cr;27. 이익잉여금&cr;&cr; 당분기말 과 전 기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(1): 이익준비금 6,352,133 5,662,335 임의적립금: 기타임의적립금 16,395,480 16,395,480 미처분이익잉여금 59,382,778 56,713,001 합 계 82,130,391 78,770,816 (1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr;&cr; 28. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr; &cr;28.1 당사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익(기준서 제1115호) 51,710,490 43,768,414 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 등 3,900 3,970 총 수익 51,714,390 43,772,384 &cr;28.2 당사는 다음의 주요 영업부문에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 당분기 제품매출 상품매출 기타매출 용역매출 합계 수익인식 시점 한 시점에 인식 39,250,300 10,393,041 29,078 - 49,672,419 기간에 걸쳐 인식 - - 738,837 1,299,233 2,038,071 합계 39,250,300 10,393,041 767,915 1,299,233 51,710,490 (단위: 천원) 전분기 제품매출 상품매출 기타매출 용역매출 합계 수익인식 시점 한 시점에 인식 31,731,798 10,151,628 1,594 - 41,885,020 기간에 걸쳐 인식 - - 827,412 1,055,982 1,883,394 합계 31,731,798 10,151,628 829,006 1,055,982 43,768,414 &cr; 29. 판매비와관리비&cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,252,093 1,043,444 퇴직급여 88,849 36,821 복리후생비 174,985 165,692 지급임차료 1,262 4,024 접대비 14,715 8,866 감가상각비 140,201 183,530 무형자산상각비 8,894 3,718 세금과공과 20,950 29,931 광고선전비 127,625 284,425 대손상각비 54,933 64,983 여비교통비 101,821 116,009 통신비 2,809 3,774 수도광열비 4,948 3,584 전력료 700 663 소모품비 10,093 10,485 수선비 44,217 43,522 보험료 8,364 4,950 운반비 2,292,010 2,316,170 지급수수료 275,690 304,152 판매수수료 1,987,661 1,558,580 수출비용 68,289 96,789 도서인쇄비 1,889 1,602 교육훈련비 1,321 4,363 경상연구개발비 3,680 32,417 용역비 88,863 80,781 사용권자산감가상각비 155,480 105,462 합 계 6,932,342 6,508,737 &cr; 30. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (10,150,780) (803,365) 재고자산 매입액 40,627,587 27,531,607 종업원급여 3,875,025 3,525,126 감가상각비 1,118,701 1,230,051 무형자산상각비 9,729 4,282 수출비용 68,289 96,789 운반비 2,426,847 2,427,616 판매수수료 1,987,661 1,558,580 용역비 1,582,480 1,525,932 사용권자산상각비 513,069 105,462 기타비용 2,992,338 3,440,859 합계 45,050,946 40,642,939 &cr;31. 우 발상황과 약정사항 &cr; &cr; 31.1 당분기말 현재 당사가 금융기관등과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원,천USD) 구 분 금융기관 한도금액 실행금액 일반자금대출 한국산업은행 49,000,000 49,000,000 무역금융 하나은행 외 10,000,000 6,000,000 주식담보대출 한국증권금융 28,500,000 28,500,000 Usance 신한은행 USD 5,000 - 국민은행 USD 15,000 USD 7,262 외담대(1) 농협은행 20,000,000 3,400,000 기타 하나은행 200,000 - 합계 110,700,000 86,900,000 USD 20,000 USD 7,262 (1) 매출채권 팩토링 계약 등을 통해 전체가 제거되지 않은 매출채권 할인과 관련된 약정사항입니다. &cr; 31.2 당분기말 현재 당사의 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 차입종류 장부금액 차입금액 담보설정금액및 주식 담보권자 온산공장 토지, 건물 일반자금대출 22,669,823 49,000,000 46,100,000 산업은행 ㈜케이지이니시스 주식 주식담보대출 36,633,730 28,500,000 3,100,000주 한국증권금융 &cr; 31.3 당분기말 현재 당사는 인허가보증 및 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으 로부터 1,217백만원 을 한도로 보증을 제공받고 있으며, 특수관계자 이외의 타인에게 제공하는 지급보증약정은 없습니다. &cr;&cr; 31.4 당사는 종업원을 위한 고용보험, 산업재해보상보험 및 임원책임보상보험 등에 가입하고 있습니다.&cr; &cr; 31.5 미회수, 어음, 수표 등 현황&cr;&cr; 당분기말 현재 당사의 미회수 어음, 수표 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 매수(매) 제공처 비고 백지어음 6 구,㈜동서증권 등 담보 및 보증목적 견질제공 백지수표(1) 1 발행어음(1) 1 백지어음(2) 3 미확인 - (1) 발행어음의 액면금액은 40억원입니다. 상기 견질어음 등을 담보로 한 담보 및 보증채무는 2003년 7월 21일 당사가 법원으로부터 회사정리계획 변경계획안을 인가 받음으로서 해당 법령에 의거 소멸한 담보 및 보증채무를 대상으로 한 것이므로 향후 당사에 소구될 가능성은 없습니다. 다만, 당분기말 현재 해당 견질어음 및 수표의 실물은 반환되지 않은 상황입니다.&cr;(2) 2009년 12월 당사에 흡수합병된 케이지엘앤비가 합병 전 신한은행으로부터 교부받은 어음 중 분실된 백지약속어음으로써 전기 중 분실 처리를 완료하였습니다. 경영진은 동 어음이 2009년에 분실된 어음으로써 기명날인, 서명이 없는 백지어음은 미완전어음이 아닌 '불완전어음'으로서 '무 효'인 어음에 해당 한다는 법무법인의 법률 검토 의견을 근거로 향후 당사에 지급제시될 가능성은 없는 것으로 판단하고 있습니다.&cr; 31.6 보고기간말 현재 당사가 피소되어 계류중인 소송사건 등은 7건이고 소송가액은9,887백만원입니다. 이에 대한 최종결과는 보고기간말 현재로서는 알 수 없습니다.&cr;&cr; 31.7 당사는 케이지에너켐㈜ 지분 인수와 관련하여 2017년 5월 10일에 한국광물자원공사(이하 "투자자")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주석21참조) &cr; &cr; 32. 특수관계자 &cr; &cr; 32 .1 종속기업 현황 구 분 회사명 비 고 당기말 전기말 연결대상 &cr;종속기업 (주)케이지이니시스(1) (주)케이지이니시스(1) 당사 종속기업 이데일리(주) 이데일리(주) 케이지이티에스(주)(1) 케이지이티에스(주)(1) 케이지에너켐(주) 케이지에너켐(주) 케이지스틸홀딩스(주) - (주)케이지모빌리언스 (주)케이지모빌리언스 ㈜케이지이니시스 종속기업 크라운에프앤비(주) 크라운에프앤비(주) (주)케이지할리스에프앤비 (주)케이지할리스에프앤비 LB전문투자형사모부동산투자신탁9호(2) LB전문투자형사모부동산투자신탁9호(2) 케이지 Inicis Japan 케이지 Inicis Japan(3) (주)케이지디지털에셋홀딩스(4) - (주)메타핀컴퍼니(4) - (주)스룩 (주)스룩 ㈜케이지모빌리언스의 종속기업 (주)케이지에듀원 (주)케이지에듀원 (주)케이지에프앤비 (주)케이지에프앤비 (주)케이지써닝라이프 (주)케이지써닝라이프 이데일리㈜ 종속기업 (주)이데일리씨앤비 (주)이데일리씨앤비 (주)케이에프씨코리아 (주)케이에프씨코리아 케이지스틸홀딩스(주)(구, 케이지스틸(주)) 케이지스틸(주) 케이지이티에스㈜의 종속기업 케이지스틸(주)(구, 케이지동부제철(주)) 케이지동부제철(주) 케이지지엔에스(주)(5) 케이지지엔에스(주)(5) 케이지스틸㈜(구, 케이지동부제철)의 종속기업 케이지이앤씨(주) 케이지동부이앤씨(주) 케이지스틸 USA(5) 동부USA(5) 동부Singapore(5) 동부Singapore(5) 케이지스틸 Thai Steel(5) 동부Thai Steel(5) 동부Vietnam Steel(5) 동부Vietnam Steel(5) 10540 Fountain Valley, LLC(4) - (1) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며 과거 주주총회에서 지배기업 또는 종속기업의 지분율만으로도의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(2) (주)케이지이니시스는 LB전문투자형사모부동산투자신탁 9호의 88.9%를 보유하고 있습니다.&cr;(3) 전기 중 신설되었습니다.&cr;(4) 당분기 중 신설되었습니다.&cr;(5) 케이지스틸(주)(구, 케이지동부제철(주))에 대한 케이지스틸홀딩스(주)(구, 케이지스틸(주))의 지분율은 과반수 미만이나 케이지스틸㈜(구, 케이지동부제철(주))의 이사회 선임권한을 과반수 이상 보유하고 있으므로 지배력이 있는것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr; 32.2 당분기와 전기에 당사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무잔액이 있는 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 비 고 기타특수관계자 (주)케이지제로인 ㈜케이지제로인 KG ETS㈜ 관계기업 재단법인 선현 재단법인 선현 주요 경영진이 유의적영향력을 행사하는 기업 케이지아이씨티 - 특수관계자가 지배력을 행사하는 기업 스마트인슈(주) 스마트인슈(주) 특수관계자가 지배력을 행사하는 기업 &cr; 32.3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 유형자산취득 기타수익 기타비용 이자비용 종속기업 케이지 이티에스(주) 195,226 - - - (775) - 이데일리(주) 8,184 - - - (3,609) - 주식회사 이데일리씨앤비 1,749 - - - 30,500 - (주)케이지이니시스 135,800 - - - 7,624 - (주)케이지모빌리언스 53,331 - - - (2,795) - (주)케이지써닝라이프 5,976 - - - 24,556 - 주식회사 스룩 957 - - - - - (주)케이지에듀원 22,477 - - - 276 - (주)케이지에너켐 1,287 - - - - - (주)케이에프씨코리아 56,462 - - - 1,208 - 케이지동부제철 주식회사 486,117 - - - (28,434) - 케이지지엔에스 주식회사 28,816 - - - - - 케이지동부이앤씨 주식회사 10,164 - - - (482) - (주) 케이지할리스에프앤비 318,332 - - - 2,116 - LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 - - - - - - 기타특수관계자 (주)케이지제로인 12,298 - - - 6,580 - 케이지아이씨티 825 - 47,061 - 7,642 스마트인슈 132 - - - - - 재단법인 선현 1,800 - - - - - 합 계 1,339,933 - 47,061 - 44,404 - <전분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 기타수익 기타비용 이자비용 종속기업 KG ETS㈜ 185,528 - - 1,200 - 이데일리㈜ 6,120 - - 4,145 - 주식회사 이데일리씨앤비 10 - - - - (주)케이지이니시스 152,268 - - 27 - (주)케이지모빌리언스 5,676 - - - - (주)케이지써닝라이프 3,051 - - - - 주식회사 스룩 627 - - - - (주)케이지에듀원 15,774 - - 4,130 - (주)케이지에너켐 9,792 - - - - (주)케이에프씨코리아 1,330 - - - - 케이지스틸(주)(구, 케이지동부제철) 545,238 - - - - 케이지지엔에스 주식회사 28 - - - - 케이지동부이앤씨 주식회사 - - - - - (주) 케이지할리스에프앤비 275,505 116 - 5,026 - LB부동산투자사모신탁9호 - - - 13,969 - 기타특수관계자 (주)케이지제로인 13,780 1,109 - 7,427 - 주식회사 피엠플레이스 - 14,889 - - - 재단법인 선현 1,800 - - - - 합 계 1,216,527 16,114 - 35,924 - 32.4 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 리스부채 종속기업 KG ETS(주) 58,443 - 2,014,750 - - 440 - 이데일리(주) - - 5,556 - - 440 - 주식회사 이데일리씨앤비 - - - - - 25,850 - (주)케이지이니시스 - - 4,517,231 - - 24,074 - (주)케이지모빌리언스 - - 18,017 - - - - (주)케이지써닝라이프 - - 1,707 - - - - 주식회사 스룩 - - - - - - - (주)케이지에듀원 - - 5,571 - - 362 - (주)케이지에너켐(1) - - 6,086,112 - - - - (주)케이에프씨코리아 16,873 - 331 - - - - 케이지스틸(주)(구 케이지동부제철) - - 168,172 - - - - 케이지지엔에스 주식회사 11,220 - 1,242 - - - - 케이지동부이앤씨 3,439 (주) 케이지할리스에프앤비 69,919 - 13,105 - - 770 - 기타특수관계자 (주)케이지제로인 - - 3,235 - - 20,513 - 케이지아이씨티 - - 22,260 - - 29,582 스마트인슈 - - - - - - - 재단법인 선현 600 - - - - - - 합 계 157,055 - 12,860,728 - - 102,031 - (1) 당분기말 재무상태표상 대손충당금 6,086백만원 을 설정하고 있습니다. &cr; <전기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출채권 기타채권 기타채무 리스부채 종속기업 KG ETS㈜ 57,981 15,915 440 - 이데일리(주) 8,019 2,221 - - 주식회사 이데일리씨앤비 1,683 751 3,850 - (주)케이지이니시스 7,326 80,970 181 10,694 (주)케이지모빌리언스 5,148 23,045 - - (주)케이지써닝라이프 1,287 1,961 - - 주식회사 스룩 792 - - - (주)케이지에듀원 7,590 6,946 168 - (주)케이지에너켐() 1,287 6,086,391 - - (주)케이에프씨코리아 28,276 4,741 - - 케이지스틸(주)(구, 케이지동부제철) 38,280 164,485 - - 케이지지엔에스 주식회사 10,995 1,511 - - 케이지동부이앤씨 주식회사 1,023 5,551 (주)케이지할리스에프앤비 86,207 17,239 5,555 - 기타특수관계자 (주)케이지제로인 3,894 4,055 23,458 - 케이지아이씨티 주식회사 627 134,975 69,023 - 주식회사 스마트인슈 132 - - - 재단법인 선현 600 - - - 합 계 261,147 6,550,757 102,675 10,694 () 전기말 재무상태표상 대손충당금 6,083백만원을 설정하고 있습니다.&cr; &cr;32.5 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. &cr;<당분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 리스부채상환&cr;(1) 배당금수익 배당금지급 종속기업 KG ETS㈜ - 2,000,040 - ㈜케이지이니시스 10,759 4,418,341 - 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 - - - 재단법인 선현 - - - 합 계 10,759 6,418,381 - (1) 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액과 리스부채 상환금액이 포함되어 있습니다. <전분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 리스부채상환&cr;(1) 배당금수익 배당금지급 종속기업 KG ETS㈜ - 1,833,370 - ㈜케이지이니시스 10,574 3,866,048 - 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 - - 1,086,598 재단법인 선현 - - 147,371 합 계 10,574 5,699,418 1,233,969 (1) 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액과 리스부채 상환금액이 포함되어 있습니다.&cr; &cr; 3 2.6 특수관계자를 위 해 제공하고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 특수관계 구분 회사명 보증처 한도금액 실행금액 보증기간 비 고 종속기업 케이지에너켐(주) 신한은행 2,280,000 1,900,000 2021.11~2022.11 연대보증 종속기업 (주)케이에프씨코리아 삼성카드 8,000,000 3,497,544 2018.03~2023.03 구매카드 (1) 상기 금액은 케이지에너켐(주)가 기한이익상실 등의 사유가 발생하지 않은 것을 전제로 한 필요운영자금에 대한 보충확약입니다. 만약 기한이익상실 등의 사유로 인해 채무를 일시에 상환해야하는 경우, 범위 외의 금액으로 당사가 자금을 보충하기로 확약하였습니다.&cr;&cr; 3 2.7 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;주석 21에 기재된 케이지에너켐㈜ 지분 인수와 관련하여 2017년 5월 10일에 한국광물자원공사와 체결한 주주간 계약과 관련하여 한국광물자원공사가 풋옵션을 행사할 경우 당사가 지급할 행사금액(매각금액 7,500백만원) 및 지연배상금 등 기타 부대채무 일체에 대해 KG ETS㈜로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr; 32.8 주요 경영진과의 거래 &cr;&cr;당분기와 전분기 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 193,800 559,618 퇴직급여 22,725 32,917 합 계 216,525 592,535 상기의 주요 경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사(사외이사 포함) 및 감사로 구성되어 있습니다 .&cr; 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책 회사가 정관상에 정하고 있는 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.&cr;&cr; - 이익배당 ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② (삭제) ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. &cr;&cr; - 분기배당 ① 본 회사는 사업년도 개시일로부터 3월 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 &cr;- 배당금지급청구권의 소멸시효&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr;&cr;회사는 이익을 지속적인 성장 및 미래 성장의 동력을 확보하는데 최우선적으로 사용할 예정입니다. 또한 일정부분은 주주이익 극대화 및 이익환원을 위하여 현금배당을 실시하고 있습니다. 최근 3개년간 아래와 같이 배당을 실시하고 있습니다&cr;&cr; 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제69기 제1분기 제68기 제67기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 93,199 281,961 154,664 (별도)당기순이익(백만원) 10,257 14,197 -10,574 (연결)주당순이익(원) 1,655 5,749 3,358 현금배당금총액(백만원) - 6,898 5,177 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 9.3 11.99 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.63 1.68 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 500 400 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) 이익배당은 연결기준이 아닌 별도기준으로 배당가능이익을 산출하여 결정합니다.&cr;주2) 현금배당성향은 지배기업의 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율을 백분율로 기재하였습니다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -142.081.96 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 상기 배당횟수에는 최근 사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 2017년 07월 21일 신주인수권행사 보통주 40,614 5,000 12,311 - 2017년 08월 30일 신주인수권행사 보통주 48,736 5,000 12,311 - 2017년 09월 01일 신주인수권행사 보통주 40,614 5,000 12,311 - 2017년 09월 01일 신주인수권행사 보통주 41,503 5,000 13,252 - 2017년 09월 14일 신주인수권행사 보통주 120,736 5,000 13,252 - 2017년 09월 15일 신주인수권행사 보통주 60,368 5,000 13,252 - 2017년 11월 14일 신주인수권행사 보통주 15,092 5,000 13,252 - 2017년 12월 06일 신주인수권행사 보통주 15,092 5,000 13,252 - 2017년 12월 12일 신주인수권행사 보통주 406,140 5,000 12,311 - 2017년 12월 12일 신주인수권행사 보통주 7,546 5,000 13,252 - 2018년 01월 05일 신주인수권행사 보통주 40,614 5,000 12,311 - 2018년 01월 05일 신주인수권행사 보통주 3,773 5,000 13,252 - 2018년 01월 09일 신주인수권행사 보통주 7,546 5,000 13,252 - 2018년 01월 17일 신주인수권행사 보통주 7,546 5,000 13,252 - 2018년 05월 31일 신주인수권행사 보통주 7,546 5,000 13,252 - 2018년 09월 19일 신주인수권행사 보통주 15,092 5,000 13,252 - 2019년 07월 23일 신주인수권행사 보통주 557,706 5,000 12,910 - &cr; 나. 미상환 전환사채 발행현황&cr;- 해당사항 없습니다. &cr; 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr;- 해당사항 없습니다. &cr; 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr;- 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ------------------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -----------124,814---124,814---124,814---124,814 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 당기 중 해당 사항이 없어 기재를 생략합니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 &cr; 1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; 가. 재무제표 재작성&cr;&cr;연결재무재표 재작성 등 유의사항의 자세한 사항은 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;나. 중요한 자산양수도,영업양수도, 합병 등 [케이지에듀원 - 이지캠퍼스 합병] &cr;&cr;당사의 종속회사인 (주)케이지에듀원과 (주)이지캠퍼스는 2019년 4월 30일자로 소 규모 합병하였습니다.&cr; 구분 (주)케이지에듀원 이사회 결의일(합병결정) 2019-02-19(화) 합병계약일 2019-02-19(화) 소규모합병 공고일 2019-02-19(화) 이사회 결의일(합병승인) 2019-03-26(화) 채권자 이의 및 구주권 제출 기간 2019-03-26(화) ~ 2019-04-26(금) 합병기일 2019-04-30(화) 이사회 결의일(합병종료 보고) 2019-04-30(화) 합병등기(예정)일 2019-05-08(수) 1. 합병방법 (주)케이지에듀원이 (주)이지캠퍼스를 흡수합병&cr;-존속회사 : (주)케이지에듀원&cr;-소멸회사 : (주)이지캠퍼스 2. 합병목적 - 경영효율성제고&cr;- 경영자원 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 3. 합병비율 (주)KG에듀원 : (주)이지캠퍼스&cr;=1:0 4. 합병비율 산출근거 존속회사인 (주)KG에듀원이 소멸회사인 (주)이지캠퍼스의 발행주식 100%(5,152,000주)를 소유하고 있기 때문에 무증자 방식으로 합병 5. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 - 종류주식 - 6. 합병상대회사 회사명 (주)이지캠퍼스 주요사업 강사 매니지먼트 사업 회사와 관계 (주)케이지에듀원의 자회사 최근 사업연도 재무내용(백만원) 자산총계 4,045 자본금 2,576 부채총계 1,578 매출액 2,534 자본총계 2,467 당기순이익 -268 7. 신설합병회사 회사명 - 자본금(원) - 주요사업 - 8. 합병일정 주주총회예정일자 - 구주권제출기간 시작일 2019-03-26 종료일 2019-04-26 채권자이의제출기간 시작일 2019-03-26 종료일 2019-04-26 합병기일 2019-04-30 합병등기예정일자 2019-05-09 신주권교부예정일 - 9. 주식매수청구권 사항 - 10. 이사회결의일(결정일) 2019-02-19 -사외이사 참석여부 참석(명) - 불참(명) - -감사(감사위원)참석여부 불참 11. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 본 합병은 소규모합병으로 존속법인인 (주)케이지패스원 주주의 주식매수청구권이 인정되지 않습니다.(상법 제527조의3)&cr;&cr;- (주)이지캠퍼스의 주주는 합병존속회사 케이지에듀원 1인으로 간이합병으로 진행될 예정입니다.(상법 제527조의2)&cr;&cr;- 하기 종속회사의 재무정보는 2018.12.31. 기준정보입니다. ※합병관련 자세한 내용은 금융감독원 전자공시사이트에 케이지모빌리언스의 2019.5.3. "회사합병 결정(종속회사의 주요경영사항)"을 참고하시기 바랍니다.&cr; [케이지이니시스 - 케이지아이씨티 합병] &cr;&cr;당사와 당사의 종속회사인 (주)케이지아이씨티는 2019년 10월 31일자로 소 규모합병하였습니다.&cr; 구분 내용 일정 1 합병이사회 결의 2019-08-16 2 합병계약체결 2019-08-16 3 주주명부 폐쇄 및 기준일 공고 2019-08-19 4 주주명부확정 기준일 2019-09-03 5 소규모 합병공고 2019-09-04 6 반대의사 통지 접수기간 2019-09-04 ~ 2019-09-18 7 주주총회 갈음 이사회 2019-09-19 8 채권자 이의 제출 공고 및 최고 2019-09-20 ~ 2019-10-21 9 합병기일 2019-10-22 10 합병보고 이사회 결의 2019-10-23 11 합병 등기 예정일 2019-10-31 1. 합병방법 (주)케이지이니시스가 자회사인 (주)케이지아이씨티&cr;(지분율 100%)를 흡수합병&cr;- 존속회사 : (주)케이지이니시스&cr;- 소멸회사 : (주)케이지아이씨티 - 합병형태 소규모합병 2. 합병목적 합병회사가 피합병회사를 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원 및 비용절감을 통해 경영 효율성을 제고하고 시너지 효과를 높여 경쟁력을 강화하여 기업가치와 주주가치를 제고하기 위함. 3. 합병의 중요영향 및 효과 본 주요사항보고서 제출일 현재 합병법인인 (주)케이지이니시스는 피합병인인 (주)케이지아이씨티 발행주식의 100%를 보유하고 있습니다. 또한 합병법인은 피합병법인을 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 합병법인인 (주)케이지이니시스는 존속회사로 계속 남고 피합병법인인 (주)케이지아이씨티는 소멸됩니다. 4. 합병비율 (주)케이지이니시스 : (주)케이지아이씨티&cr;=1.0000000 : 0.0000000 5. 합병비율 산출근거 합병법인인 (주)케이지이니시스는 피합병법인인 (주)케이지아이씨티의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1 : 0.0000000으로 산출하였습니다. 6. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 미해당 - 근거 및 사유 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의 5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않은 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. 외부평가기관의 명칭 - 외부평가 기간 - 외부평가 의견 - 7. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 - 종류주식 - 8. 합병상대회사 회사명 (주)케이지아이씨티 주요사업 POS 하드웨어 및 소프트웨어 회사와의 관계 자회사 최근 사업연도 재무내용(원) 자산총계 791,519,485 자본금 800,000,000 부채총계 1,228,680,277 매출액 3,302,605,586 자본총계 -437,160,792 당기순이익 148,852,459 - 외부감사 여부 기관명 삼영회계법인 감사의견 적정 9. 신설합병회사 회사명 - 설립시 재무내용(원) 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 자본금 - - 현재기준 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) - 주요사업 - 재상장신청 여부 해당사항없음 10. 합병일정 합병계약일 2019.08.21 주주확정기준일 2019.09.03 주주명부&cr;폐쇄기간 시작일 2019.09.04 종료일 2019.09.06 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2019.09.04 종료일 2019.09.18 주주총회예정일자 - 주식매수청구권 행사기간 시작일 - 종료일 - 구주권제출기간 시작일 - 종료일 - 매매거래 정지예정기간 시작일 - 종료일 - 채권자이의 제출기간 시작일 2019.09.20 종료일 2019.10.21 합병기일 2019.10.22 종료보고 총회일 2019.10.23 합병등기예정일자 2019.10.25 신주권교부예정일 - 신주의 상장예정일 - 11. 우회상장 해당 여부 해당사항없음 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 해당사항없음 13. 주식매수청구권에 관한 사항 행사요건 상법 제527조의 3 규정에 의거 소규모합병 절차에 따라 진행되는 바, (주)케이지이니시스의 주주에게는 주식매수청구권이 인정되지 않습니다. 매수예정가격 - 행사절차, 방법, 기간, 장소 - 지급예정시기, 지급방법 - 주식매수청구권 제한 관련 내용 - 계약에 미치는 효력 - 14. 이사회결의일(결정일) 2019.08.16 - 사외이사참석여부 참석(명) 1 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 참석 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 16. 증권신고서 제출대상 여부 아니오 - 제출을 면제받은 경우 그 사유 본건 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본건 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다. ※ 합병 관련 자세한 내용은 금융감독원 전자공시사이트에 2019.10.31. "합병등종료보고서(합병)"을 참고하시기 바랍니다.&cr; [케이지모빌리언스 - 케이지올앳 합병] &cr;&cr; 당사의 종속회사인 (주)케이지모빌리언스는 또 다른 종속회사인 (주)케이지올앳을 2020년 2월 28일자로 흡 수 합병하였습니다.&cr; 1. 합병방법 (주)KG모빌리언스가 (주)KG올앳을 흡수합병&cr;-존속회사 : (주)KG모빌리언스&cr;-소멸회사 : (주)KG올앳 - 합병형태 해당사항 없음 2. 합병목적 본 합병을 통해 높은 시너지가 창출하여 매출확대와 비용절감등 영업이익을 개선하고 지속적인 성장동력을 마련할 수 있을것이라 판단됩니다. 이를 통하여 회사의 재무안정성을 높이고 기업가치가 향상됨으로써 고객 및 주주가치를 제고하고자 본 합병을 결정하였습니다. 3. 합병의 중요영향 및 효과 가. 회사의 경영에 미치는 영향&cr;증권신고서 제출일 현재 합병법인인 (주)KG모빌리언스의 최대주주인 (주)KG이니시스는 그 특수관계인의 지분율을 합하여 총 48.11%(보통주 기준)를 보유하고 있습니다. 피합병법인인 (주)KG올앳의 최대주주인 (주)KG이니시스는 그 특수관계인의 지분율을 합하여 총 60%(보통주 기준)를 보유하고 있습니다.&cr;본 합병 완료 시, 존속회사의 최대주주 및 특수관계인 지분은 51.09% ( 보통주 기준)이며, 최대주주 변경은 없습니다. 본 합병 이후 (주)KG모빌리언스는 존속하며, (주)KG올앳은 소멸합니다.&cr;&cr;&cr;나. 회사의 재무에 미치는 영향&cr;본 합병을 통해 (주)KG모빌리언스와 (주)KG올앳은 서로의 약점을 보완하고, 강점을 강화함으로써 사업 경쟁력을 강화하고, 중복되고 불필요한 자원낭비를 줄여 인적 및 물적 자원을 효율적으로 활용함으로써 경영효율성을 증대시킴과 동시에 전자결제지불서비스업 내에서 점유율과 기업이미지를 제고해 종합 전자결제지불업체로 도약하고자 합니다.&cr;&cr;본 합병으로 양사가 한쪽에 편중되어 영위하고 있던 사업 포트폴리오가 다양화됩니다. 이를 통해 시장환경의 변화에 대응하여 회사가 보다 안정적인 운영을 할 수 있을 것으로 기대됩니다. 또한 교차 영업 등을 통하여 시장점유율 및 규모를 확대하는 것도 가능하다고 보고 있습니다. 더불어 앞서 기술하였듯이 금융비용 절감 및 유동성 위험 희석등도 이루어질 것로 예상됩니다. 이러한 일련의 과정들은 회사의 재무구조 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 줄 수 있을 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;&cr;다. 회사의 영업에 미치는 영향&cr;합병을 통해 (주)KG모빌리언스와 (주)KG올앳은 양사가 확보하고 있는 기존 거래업체들에게 교차영업이 가능해집니다. 특히 (주)KG올앳은 대기업 계열사 및 공공기관 등 안정적인 거래처들을 다수 가지고 있어, 이를 통한 휴대폰결제 시장 확대가 이루어 질 것으로 판단되며, 신용카드 거래금액의 증가를 통해 신용카드 원가경쟁력이 높아지는 효과를 얻게되므로 더 많은 거래처 확보 가능성이 생기게 됩니다. 4. 합병비율 보통주 1 : 8.9186117 (KG모빌리언스 : KG올앳) 5. 합병비율 산출근거 가. (주)KG모빌리언스 기명식 보통주식의 합병가액&cr;&cr;코스닥시장 주권상장법인인 (주)KG모빌리언스의 기준주가는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2019년 11월 18일)과 합병계약을 체결한 날(2019년 11월 18일) 중 앞서는 날의 전일(2019년 11월 15일)을 기산일로 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 또한,주권상장법인의 합병가액은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」176조의5 제1항 제2호 가목에 따라, 원칙적으로 기준시가를 적용하되 기준시가가 자산가치보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있도록 되어 있습니다. 합병법인의 경우 다수의 시장참여자들에 의해 주식시장에서 거래되어 형성된 시가를 기초로 산정된 기준시가가 기업의 실질가치를 적절하게 반영하고 있다고 판단됨에 따라 본 평가에서는 기준시가를 합병가액으로 산정하였습니다.&cr;&cr;- 1개월 가중평균 주가(2019년 10월 18일 ~ 2019년 11월 17일) : 5,887원&cr;- 1주일 가중평균 주가(2019년 11월 11일 ~ 2019년 11월 17일) : 5,991원&cr;- 최종일 주가(2019년 11월 15일) : 6,000원&cr;&cr;- 자산가치 : 7,353원&cr;- 합병가액(산술평균 주가) : 5,959원&cr;&cr;&cr;나. (주)KG올앳 기명식 보통주식의 합병가액&cr;&cr;자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5에 의하면, 비상장법인인 피합병법인의 합병가액은 본질가치(자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액)로 평가하도록 규정하고 있으므로, 본 평가에 있어 합병가액의 산정은 본질가치를 적용하였습니다. 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나, 3개 이상의 유사회사가 존재하지 않아 가치를 산정하지 아니하였습니다.&cr;&cr;- 자산가치 (ⓐ) : 20,524(1주당 자산가액)&cr;- 수익가치 (ⓑ) : 74,898원 (1주당 수익가치)&cr;- 상대가치 (ⓒ) : 해당사항 없음&cr;- 본질가치 (ⓓ) : 53,148원 ((ⓐx1+ⓑx1.5)÷2.5))&cr;- 합병가액 : 53,148원 &cr;&cr;다. 산출결과&cr;&cr;합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당사회사의 주당평가액은 합병법인과 피합 병법인이 각각 5,959원 (액면가액 500원)과 53,148원 (액면가액 5 ,000원)으로 추정되었으며, 이에 따라 합병비율 1 : 8.9186117은 적정한 것으로 평가되었습니다. 6. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 예 - 근거 및 사유 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 가목에 의거하여 주권상장법인이 비상장법인과 합병하는 경우로서, 주권상장법인이 동 시행령 제 176조의5 제 1항 2호 나목에 따라 산정된 합병가액에 따르는 경우이므로 합병가액의 적정성에 대하여 외부평가기관의 평가를 받았습니다. 외부평가기관의 명칭 한울회계법인 외부평가 기간 2019년 11월 01일 ~ 2019년 11월 18일 외부평가 의견 주식회사 케이지모빌리언스 및 주식회사 케이지올앳 간 합병시 합병비율의 적정성에 대한 평가의견&cr; &cr; 한울회계법인(이하 "본 평가인")은 주권상장법인인 주식회사 케이지모빌리언스(이하 "합병법인")와 주권비상장법인인 주식회사 케이지올앳(이하 "피합병법인")이 합병을 함에 있어 합병법인과 피합병법인(이하 "합병 당사회사") 간 합병비율의 적정성에 대해 검토하였습니다.&cr; &cr; 본 의견서는 상기 합병과 관련하여 합병 당사회사가「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 규정에 따라 관련 신고서를 제출할 때 첨부서류로 이용되기 위하여 작성되었습니다. 따라서 합병비율의 적정성에 대한 본 평가인의 평가결과는 본 의견서에 명시한 목적 이외의 용도로는 사용할 수 없으며, 본 의견서에 명시된 이외의 자는 어떠한 용도에도 본 의견서를 이용할 수 없습니다.&cr; &cr; 본 평가인은 합병 당사회사가 제시한 합병비율이「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 그리고「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 따라 산정되었는지에 대하여 검토하였습니다. 이를 위하여, 본 평가인은 합병법인의 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 감사받은 별도재무상태표 및 주가자료와 피합병법인의 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 감사받은 별도재무상태표, 2019년에서 2023년까지 사업계획서 및 피합병법인과 한국거래소 업종분류에 따른 소분류업종이 동일한 주권상장법인("유사회사")의 사업보고서 등을 검토하였습니다.&cr; &cr; 본 평가인은 검토업무를 수행함에 있어 금융감독원이 제정한 "외부평가업무 가이드라인(2009.6)"과 한국공인회계사회가 제정한 "가치평가서비스 수행기준(2008.8)"을 준수하였습니다.&cr; &cr; 합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 주당평가액은 각각 5,959원(주당 액면가액 500원), 53,148원 (주당 액면가액 5,000원)으로 산정되었습니다. 따라서 합병 당사회사간 합의한 합병비율 1 : 8.9186117은 적정한 것으 로 판단됩니다.&cr;&cr; 본 평가인의 검토 결과 이러한 합병비율은 중요성의 관점에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다. 7. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 8,918,611 종류주식 - 8. 합병상대회사 회사명 (주)KG올앳 주요사업 신용카드 전자결제(PG) 회사와의 관계 계열회사 최근 사업연도 재무내용(원) 자산총계 59,392,647,405 자본금 5,000,000,000 부채총계 38,351,622,510 매출액 67,157,517,350 자본총계 21,041,024,895 당기순이익 3,262,368,848 - 외부감사 여부 기관명 삼영회계법인 감사의견 적정 9. 신설합병회사 회사명 - 설립시 재무내용(원) 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 자본금 - - 현재기준 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) - 주요사업 - 재상장신청 여부 해당사항없음 10. 합병일정 합병계약일 2019년 11월 18일 주주확정기준일 2019년 12월 04일 주주명부&cr;폐쇄기간 시작일 2019년 12월 05일 종료일 2019년 12월 06일 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2020년 01월 03일 종료일 2020년 01월 17일 주주총회예정일자 2020년 01월 20일 주식매수청구권&cr;행사기간 시작일 2020년 01월 20일 종료일 2020년 02월 10일 구주권&cr;제출기간 시작일 2020년 01월 21일 종료일 2020년 02월 26일 매매거래 정지예정기간 시작일 - 종료일 - 채권자&cr;이의제출&cr;기간 시작일 2020년 01월 21일 종료일 2020년 02월 21일 합병기일 2020년 02월 27일 종료보고 총회일 2020년 02월 28일 합병등기예정일자 2020년 02월 28일 신주권교부예정일 - 신주의 상장예정일 2020년 03월 17일 11. 우회상장 해당 여부 아니오 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 아니오 13. 주식매수&cr;청구권에 관한&cr;사항 행사요건 상법 제522조의3(합병반대주주의 주식매수청구권)에 의거, 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주 중 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부를 매수 청구할 수 있습니다. 매수예정가격 6,022 행사절차, 방법, 기간, 장소 가. 반대의사의 통지방법&cr;&cr;상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주확정 기준(2019년 12월 04일)일 현재 합병당사회사의 주주명부에 등재된 주주(자본시장과 금융투자업에관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 본 합병에 대한 합병당사회사의 이사회결의 공시일(2019년 11월 18일)까지 주식의 취득계약을 체결하였음을 증명할 수 있거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일(2019년 11월 19일)까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고,주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여됩니다)는 주주총회 전일까지 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. &cr;&cr;단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이 때, 반대의사 표시는 주주총회 3영업일 전 (2020년 1월 15일) 까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전( 2020년 1월 16일 ) 까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주주총회일 1영업일 전( 2020년 01월 17일 )에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다.&cr;&cr;다만, 실질주주의 경우에도, 상기와 같이 주권을 증권회사에 예탁하고 있는 증권회사를 통해 반대의사 표시 및 주식매수청구를 진행할 수 있으나, 명부주주와 마찬가지로 직접 회사에 대해 반대의사 표시를 하고자 하는 경우 주주총회 전까지 서면으로 회사에 통지할 수 있습니다.&cr;&cr;나. 매수청구 방법&cr;&cr;상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할수 있습니다.&cr;&cr;단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질 주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질 주주는 주식매수청구기간 종료일의 1영업 일 ( 2020년 02월 09일 )전 까지 거 래 증권회사에 주식 매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다. 또한 실질 주주의 경우에도 주식매수의 종료일까지 서면으로 회사에 통지할 수 있습니다.&cr;주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 승낙이 없는 한 주식매수청구를 취소하거나 철회할 수 없습니다.&cr;&cr;다. 매수청구 기간&cr;&cr; - 주주확정 기준일 : 2019년 12월 04일&cr; - 합병반대의사통지 접수 : 2020년 1월 3일 ~ 2020년 1월 17일 &cr; - 주주총회 예정일 : 2020년 1월 20일 &cr; - 주식매수청구권 행사기간 : 2020년 1월 20일 ~ 2020년 2월 10일 &cr; &cr;라. 매수 접수장소&cr;&cr; - 존손회사(KG모빌리언스):서울시 중구 통일로 92, KG타워 16층&cr; - 소멸회사 (KG올앳) : 서울시 중구 통일로 92, KG타워 13층&cr; - 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주 : 해당 거래 증권사&cr; 지급예정시기,&cr;지급방법 가. 주식매수대금의 지급 방법&cr;&cr;- 명부주주에 등재된 주주 : 현금지급 또는 주주의 신고계좌로 이체할 예정입니다.&cr;- 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주 : 해당 거래 증권회사의 본인계좌로 이체할 예정입니다.&cr;&cr;나. 주식매수대금의 지급예정시기&cr;&cr;합병 당사회사 모두 주식매수청구기간 종료일로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.&cr;&cr;※ 주식매수청구권 행사에 따른 주식매수대금 지급예정일&cr; - (주)KG모빌리언스 : 2020년 03월 09일&cr; - (주)KG올앳 : 2020년 02월 25일&cr;주) 한국예탁결제원이 소멸(피흡수합병)법인의 매수대금 지급일을 구주권제출 만료일 이전의 날로 설정요청함에 따른 변경 주식매수청구권 제한 관련 내용 상기 기재한 "주식매수청구권 행사의 요건"을 구비할 시 주식매수청구권이 제한되는 경우는 없습니다. 계약에 미치는 효력 (주)KG모빌리언스는 합병으로 인한 주식매수청구권 행사에 의해 매수하는 주식가액이 50억을 초과할 경우 본건 합병을 해제할 수 있다.&cr;(주)KG올앳은 합병으로 인한 주식매수청구권 행사에 의해 매수하는 주식가액이 20억을 초과할 경우 본건 합병을 해제할 수 있다. 14. 이사회결의일(결정일) 2019년 11월 18일 - 사외이사&cr;참석여부 참석(명) 1 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)&cr;참석여부 참석 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 16. 증권신고서 제출대상 여부 예 - 제출을 면제받은 경우 그 사유 - [KG이티에스의 케이지씨에스에너지(주) 흡수합병]&cr; (1) 합병의 시기 및 목적&cr;■ 합병 진행일정 구 분 일 자 합병계약체결일 2019년 03월 11일 합병계약승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 2019년 04월 10일 결의일 합병기일 2019년 05월 14일 합병등기일 2019년 05월 24일 &cr;■ 합병 목적&cr;피합병법인 케이지씨에스에너지 주식회사를 흡수합병하여, 바이오중유 시장 확대에 대비한 경영자원 통합으로 신속한 의사결정, 비용절감 등 경쟁력 강화 및 경영 효율성 증대를 목적으로 합병하였습니다.&cr;&cr;(2) 합병대상회사 및 합병의 방법&cr;- 합병대상회사 : 케이지씨에스에너지(주)&cr; (경상남도 밀양시 초동면 초동농공단지길 59 / 대표이사 : 엄기민)&cr;- 합병의 방법 : 소규모 무증자 합병&cr;- 합병 비율 : 1 : 0 무증자합병으로 합병에 따른 주식을 발행하지 않았습니다.&cr;&cr;(3) 합병시 발행한 주식의 종류 및 수량&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;(4) 합병후 최초 결산확정일&cr;케이지씨에스에너지 : 2019년 6월 30일&cr;&cr; 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; [KG모빌리언스 자산유동화증권(ABS) / 모바일핀테크제이차유동화전문회사 / 계약종료] 종속기업 (주)KG모빌리언스는 연결실체내 특수목적회사를 통하여 보유하고 있는 휴대폰 소액결제 관련 정산금 채권 및 이에 부수하는 권리(이하 "정산금 채권 등")를 기초자산으로 하는 자산유동화증권(ABS, 이하 "유동화사채")를 발행하였습니다.&cr; 구분 내용 발행구조 최초 자산보유자인 (주)케이지모빌리언스가 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하고 있는, 3개 이동통신회사(SK텔레콤(주), (주)케이티, (주)LG유플러스)에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 (주)신한은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁&cr;&cr;신탁 계정은 권면액 금 1,000억원의 제1종 수익권증서와 무액면의 제2종 및 제3종 수익권증서를 발행하고 이중 제1종 수익권증서를 모바일핀테크제이차유동화전문(유)에 양도. 모바일핀테크제이차유동화전문(유)는 양수한 제1종 수익권증서를 기초로 하여 제1-1회 ~ 제1-5회의 권면총액 금 1,000억원의 유동화증권(사채)을 발행함&cr;&cr;모바일핀테크제이차유동화전문유한회사는 제1-1회차 유동화사채(ABS) 만기일 이후 (주)신한은행을 매입보장기관으로 하는 ABCP Program을 운영할 예정. 동 유동화전문 유한회사는 ABCP 발행계획에 따라 ABCP를 발행 및 매출하여 조달한 금원과 유동화자산으로부터 회수하는 금원을 재원으로 선순위 제1-1회차 ABS의 원리금을 상환할 예정&cr;&cr; 양도대상자산요약 평가금액 100,166,329,821원 양도가액 100,000,000,000원 양도대상 제1종 수익권 유동화증권 선순위유동화사채 제1-1회: 금 오백억(50,000,000,000)원&cr;제1-2회: 금 일백이십오억원(12,500,000,000)원&cr;제1-3회: 금 일백이십오억원(12,500,000,000)원&cr;제1-4회: 금 일백이십오억원(12,500,000,000)원&cr;제1-5회: 금 일백이십오억원(12,500,000,000)원&cr;(2018년 9월 21일 발행, Call Option (주1)) 기타 신탁의 위탁자 (주)케이지모빌리언스 신탁의 수탁자 (주)신한은행 법률자문 김·장법률사무소 자산실사 한일회계법인 SPC의 업무수탁자 (주)신한은행 SPC의 자산관리자 신한금융투자(주) (주1) 조기상환권 (Call Option)&cr;제1-3회차, 제1-4회차 및 제1-5회차 선순위 유동화증권은 2020년 6월 21일 총 1회에 걸쳐 유동화증권 권면잔액에 대한 조기상환권(Call Option) 행사가 가능하므로 실질만기는 최장만기보다 짧아질 수 있음&cr;(단, 해당일이 영업일이 아닌 경우 직후 영업일에 상환함)&cr;&cr; [KG모빌리언스 자산유동화대출(ABL)] 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 2020년 6월 22일 종속기업이 보유하고 있는 휴대폰 소액결제 관련 정산금 채권 및 이에 부수하는 권리(이하 "정산금채권 등")을 기초자산으로 하는 900억원 규모의 자산유동화대출(ABL)을 실행하였습니다. 구 분 내 용 발행구조 최초 자산보유자인 (주)케이지모빌리언스가 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하는 SK텔레콤(주)에 대한 정산금채권 등 을 ㈜산업은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁함(2020년 4월 30일 자산실사기준 신탁대상정산금채권은 358,040 백만원, 가맹점에 선급된 선급정산금채권은 309,461백만원 입니다)&cr;&cr;신탁 계정은 1종 수익권증서와 2종 수익권증서를 발행하고, 이 중 제1종 수익자를 산업은행, 제2종 수익자를 (주)케이지모빌리언스로 함.&cr;&cr;제1종 수익권증서를 기초로 하여 Tranche A (대출약정액 500억, Tranche B(대출약정액 400억) 대출을 실행함. 양도대상자산요약 신탁원본 2,147,838,897천원 수탁대상 제1종 수익권 유동화대출 구분 Tranche A : 약정액 500억&cr;일시대출방식 Tranche B : 약정액 400억&cr;한도대출방식 기타사항 신탁의 위탁자 (주)케이지모빌리언스 신탁의 수탁자 ㈜산업은행 법률자문 법무법인(유한)율촌 자산실사 한일회계법인 &cr; [㈜이데일리인포 물적분할]&cr;&cr;(1) 개요 일자 상대방 명칭 주 소 대표이사 내 용 비 고 2020.01.29 ㈜이데일리인포 서울시 중구 통일로92 ,19층(순화동,KG타워) 이익원 분할 존속법인 : 이데일리(주) &cr;(2) 계약내용&cr;&cr;① 일자 : 2020.01.29&cr;&cr;② 상대방&cr;- 명칭 : ㈜이데일리인포&cr;- 소재지 : 서울시 중구 통일로 92번지, 19층(순화동,KG타워)&cr;- 대표이사 : 이익원&cr;&cr;③ 계약내용&cr;- 분할의 배경 : 이데일리의 정보사업부문 분리를 통해 사업의 전문성을 제고하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하여 기업의 가치를 극대화하여 주주가치를 제고하기 위함&cr;&cr;- 법적 형태 : 당해 분할은 상법 제530조2 내지 제530조 12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 존속하면서 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순 물적분할에 해당됩니다.&cr;&cr;- 구체적 내용 : 이데일리(주)는 정보사업부문을 분할하여 ㈜이데일리인포의 발행주식 100%를 배정받는 단순 물적분할하여 본 분할완료시 이데일리(주)는 존속회사로 계속 남게 되고 분할신설법인 ㈜이데일리인포는 분할 후 이데일리(주)의 연결법인으로 포함되어 연결재무제표 상에 미치는 영향 및 분할 전후 분할되는 회사의 대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다.&cr;&cr;- 주요 일정&cr; 구분 일자 이사회 결의일 2019년 12월 02일 주주총회일 2019년 12월 24일 분할기일 2020년 01월 29일 분할보고총회일 및 창립총회일 2020년 01월 31일 분할등기일 2020년 01월 31일 &cr;- 분할 등 전후의 재무사항 이데일리(주) 물적분할로 인한 분할존속회사와 분할신설회사의 주요 자산·부채는 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원) 구분 분할존속회사 분할신설회사 유동자산 7,167,103 1,495,036 비유동자산 70,406,666 3,981,594 유동부채 41,884,298 1,164,509 비유동부채 2,396,937 - (*) 분할존속회사 및 분할신설회사 별도재무제표 기준 금액입니다.&cr;(*) 물적분할로 인해 회사에 미치는 손익 영향이 없으므로 매출액 및 영업이익의 예측, 실적치 기재를 생략하였습니다.&cr; [동부인천스틸(주) 흡수합병]&cr; 당사의 종속기업인 KG스틸(주)는 2020년 3월 1일을 기준으로 종속기업인 동부인천스틸 주식회사를 합병하였습니다.&cr; (1) 합병 상대방 합병 후 존속회사&cr; (합병회사) 상호 KG동부제철(주) 소재지 서울특별시 중구 한강대로 416, 7층 대표이사 이세철 법인구분 유가증권시장 상장법인 합병 후 소멸회사&cr;(피합병회사) 상호 동부인천스틸(주) 소재지 인천광역시 서구 백범로 789 대표이사 이세철 법인구분 비상장법인 &cr;(2) 합병의 배경 및 목적&cr;본 합병의 목적은 존속회사인 KG동부제철(주)가 자회사인 동부인천스틸(주)를 흡수합병함으로서 불필요한 비용 절감 및 주주이익 제고를 위한 것입니다.&cr;&cr;(3) 합병비율의 산출&cr;KG동부제철(주)가 동부인천스틸(주)의 지분 100%를 소유하고 있으며 양 합병당사는 무증자 방식에 의하여 합병비율을 1:0으로 산정하였습니다.&cr;&cr;(4) 회사의 경영, 재무, 영업등에 미치는 중요한 영향 및 효과&cr;- 합병법인 KG동부제철(주)는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않습니다.&cr;- 합병 완료후 KG동부제철(주)의 최대주주 변경은 없습니다.&cr;- 본 합병은 당사가 지분 100% 보유한 자회사를 합병하는 것이므로 연결재무제표상&cr; 미치는 영향은 없습니다.&cr;- 본 합병을 통해 양사의 경영자원 통합으로 경영효율성을 증대하고 사업 시너지를 &cr; 높임으로서 수익성 제고 가능성을 더욱 높힐 것으로 예상합니다.&cr; (5) 합병 주요일정 구분 날짜 비고 합병 이사회 결의일 2019.12.27 - 주요사항보고서 제출 2019.12.27 - 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 2019.12.27 - 합병 계약일 2019.12.30 - 주주확정기준일 2020.01.13 - 소규모합병 공고 2020.01.13 - 합병반대의사 통지 접수기간 2020.01.13~2020.01.28 - 합병승인 이사회 결의일 2020.01.29 주주총회 갈음 채권자 이의제출 공고 2020.01.30 - 채권자 이의제출기간 2020.01.30~2020.02.29 - 합병기일 2020.03.01 - 합병 종료보고 총회 2020.03.02 이사회 보고 합병 종료보고 공고 2020.03.02 - 합병 등기 2020.03.02 - ※ 합병에 관한 세부사항은 기 공시사항을 참조바랍니다. - 주요사항보고서 (회사합병결정) : 2019년 12월 27일 - 합병등종료보고서 : 2020년 3월 2일&cr; (6) 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr;동 합병은 당사가 100% 지분을 보유한 종속회사인 동부인천스틸(주)를 신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 흡수합병함에 따라 합병 등 전후 재무사항 비교표에 대한 기재를 생략합니다.&cr;&cr; [KG케미칼(주)-(주)KG 합병]&cr; 1. 합병방법 케이지케미칼 주식회사가 주식회사 케이지를 흡수합병&cr;-존속회사 : 케이지케미칼 주식회사&cr;-소멸회사 : 주식회사 케이지 - 합병형태 해당사항없음 2. 합병목적 케이지케미칼 주식회사 및 주식회사 케이지는 기업 지배구조를 단순화하여 지배구조의 투명성을 강화하고 비용절감 등 경영의 효율성을 제고하여, 기업 경쟁력을 향상시키고 주주가치를 극대화 하기 위하여 합병하고자 합니다. 3. 합병의 중요영향 및 효과 1. 회사 경영에 미치는 영향&cr;합병회사인 케이지케미칼 주식회사와 피합병회사인 주식회사 케이지는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 기업집단 KG에 속한 계열회사로 본 보고서 제출일 현재 합병회사인 주식회사 케이지케미칼의 최대주주인 곽재선은 17.24%(자기주식 제외)를 보유하고 있으며 특수관계인 지분 포함 시, 46.87%(자기주식 제외)입니다. 피합병회사인 주식회사 케이지의 최대주주는 84.50%(자기주식 제외)를 보유한 케이지케미칼 주식회사이며 특수관계인 지분 포함시, 100%(자기주식 제외)입니다. 본 합병 완료 시, 합병회사의 최대주주 및 특수관계인 지분은 46.87%(자기주식 제외)에서 50.15%(자기주식 제외)로 변동 될 예정이며, 최대주주 변경은 없습니다. 합병회사인 케이지케미칼 주식회사는 존속회사로서 남아있게 되며, 피합병회사 주식회사 케이지는 소멸합니다.&cr;&cr;2. 회사 재무 및 영업에 미치는 효과&cr;합병회사인 케이지케미칼 주식회사는 피합병법인인 주식회사 케이지와의 합병을 통해 부채비율을 감소(별도재무제표 기준)시키고 기업 지배구조 단순화를 통해 비용을 절감할 수 있을 것으로 판단합니다. 피합병법인인 주식회사 케이지는 계열회사 지분 보유를 위한 특수목적법인이므로 합병 후 존속회사의 영업에 미치는 효과는 크지 않을 것으로 판단합니다. 4. 합병비율 보통주 1 : 285.4299082 ( KG케미칼(주) : (주)KG ) 5. 합병비율 산출근거 가. 케이지케미칼 주식회사 기명식 보통주식 합병가액&cr;&cr;유가증권시장 주권상장법인인 케이지케미칼 주식회사의 기준시가는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병을 위한 이사회 결의일(2020년 10월 5일)과 합병계약을 체결한 날(2020년 10월 5일)중 앞서는 날의 전일(2020년 10월 4일)을 기산일로 한 최근1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다, 또한, 주권상장법인의 합병가액은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」176조의5 제1항 제2호 가목에 따라, 원칙적으로 기준시가를 적용하되 기준시가가 자산가치보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다. 다만, 합병법인의 주당 합병가액은 기준시가가 자산가치보다 크기 때문에 기준시가로 평가하였습니다.&cr;&cr;- 1개월 가중평균 주가 (2020년 9월 5일 ~ 2020년 10월 4일) : 21,714원&cr;- 1주일 가중평균 주가 (2020년 9월 28일 ~ 2020년 10월 4일) : 19,890원&cr;- 최종일 주가(2020년 9월 29일) : 20,100원&cr;&cr;- 1주당 순자산가치 : 13,202&cr;- 합병가액(산술평균 주가) : 20,568원&cr;&cr;&cr;나. 주식회사 케이지 기명식 보통주식의 합병가액&cr;&cr;자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5에 의하면, 비상장법인인 피합병법인의 합병가액은 본질가치(자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액)로 평가하도록 규정하고 있으므로, 본 평가에 있어 합병가액의 산정은 본질가치를 적용하였습니다. 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나, 3개 이상의 유사회사가 존재하지 않아 가치를 산정하지 아니하였습니다.&cr;&cr;- 자산가치 (ⓐ) : 3,737,305원(1주당 자산가액)&cr;- 수익가치 (ⓑ) : 7,293,084원(1주당 수익가치)&cr;- 상대가치 (ⓒ) : 해당사항 없음&cr;- 본질가치 (ⓓ) : 5,870,772원((ⓐx1+ⓑx1.5)÷2.5))&cr;- 합병가액 : 5,870,772원&cr;&cr;&cr;다. 산출결과&cr;&cr;합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 주당평가액은 각각 20,568원(주당 액면가액 5,000원)과 5,870,772원(주당 액면가액 5,000원)으로 산정되었습니다. 따라서 합병 당사회사가 합의한 합병비율 1:285.4299082은 적정한 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;&cr; 6. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 예 - 근거 및 사유 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 가목에 의거하여 주권상장법인이 비상장법인과 합병하는 경우로서, 주권상장법인이 동 시행령 제 176조의5 제 1항 2호 나목에 따라 산정된 합병가액에 따르는 경우이므로 합병가액의 적정성에 대하여 외부평가기관의 평가를 받았습니다. 외부평가기관의 명칭 광교회계법인 외부평가 기간 2020년 09월 14일 ~ 2020년 10월 05일 외부평가 의견 &cr;광교회계법인(이하 "본 평가인")은 주권상장법인인 케이지케미칼 주식회사(이하"합병법인")와 주권비상장법인인 주식회사 케이지(이하 "피합병법인")가 합병을 함에 있어 합병법인과 피합병법인(이하 "합병 당사회사") 간 합병비율의 적정성에 대해 검토하였습니다.&cr;&cr;본 의견서는 상기 합병과 관련하여 합병법인이「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 규정에 따라 관련 신고서를 제출할 때 첨부서류로 이용되기 위하여 작성되었습니다. 따라서 합병비율의 적정성에 대한 본 평가인의 평가결과는 본 의견서에 명시한목적 이외의 용도로는 사용할 수 없으며, 본 의견서에 명시된 이외의 자는 어떠한 용도에도 본 의견서를 이용할 수 없습니다.&cr;본 평가인은 합병 당사회사가 제시한 합병비율이「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5, 그리고「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 따라산정되었는지에 대하여 검토하였습니다. 이를 위하여 본 평가인은 합병법인의 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 작성된 감사 받은 별도재무상태표와 합병법인의 주가자료 및 피합병법인의 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 작성된 감사 받은 별도재무상태표와 2020년부터 2024년까지 사업계획서 및 피합병법인과 한국거래소 업종분류에 따른 소분류업종이 동일한 주권상장법인(이하 "유사회사")의 사업보고서 등을 검토하였습니다.&cr;&cr;본 평가인은 검토업무를 수행함에 있어 금융감독원이 제정한 "외부평가업무 가이드라인(2009.6)"과 한국공인회계사회가 제정한 "가치평가서비스 수행기준(2008.8)"을 준수하였습니다.&cr;&cr;합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 주당 평가액은 각각 20,568원(주당 액면가액 5,000원)과 5,870,772원(주당 액면가액 5,000원)으로 산정되었습니다. 따라서 합병 당사회사가 합의한 합병비율 1:285.4299082는 적정한것으로 판단됩니다.&cr;&cr;본 평가인의 검토 결과 이러한 합병비율은 중요성의 관점에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.&cr; 7. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 852,864 종류주식 - 8. 합병상대회사 회사명 주식회사 케이지 주요사업 그 외 기타 금융업 회사와의 관계 계열회사 최근 사업연도 재무내용(원) 자산총계 78,110,268,314 자본금 100,000,000 부채총계 5,980,785,036 매출액 2,343,324,700 자본총계 72,129,483,278 당기순이익 2,069,439,887 - 외부감사 여부 기관명 삼도회계법인 감사의견 적정 9. 신설합병회사 회사명 - 설립시 재무내용(원) 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 자본금 - - 현재기준 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) - 주요사업 - 재상장신청 여부 해당사항없음 10. 합병일정 합병계약일 2020년 10월 05일 주주확정기준일 2020년 10월 20일 주주명부&cr;폐쇄기간 시작일 - 종료일 - 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2020년 12월 07일 종료일 2020년 12월 22일 주주총회예정일자 2020년 12월 23일 주식매수청구권&cr;행사기간 시작일 2020년 12월 24일 종료일 2021년 01월 12일 구주권&cr;제출기간 시작일 2020년 12월 24일 종료일 2021년 01월 22일 매매거래 정지예정기간 시작일 - 종료일 - 채권자이의 제출기간 시작일 2020년 12월 24일 종료일 2021년 01월 25일 합병기일 2021년 01월 26일 종료보고 총회일 2021년 01월 26일 합병등기예정일자 2021년 01월 27일 신주권교부예정일 - 신주의 상장예정일 2021년 02월 05일 11. 우회상장 해당 여부 해당사항없음 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 해당사항없음 13. 주식매수청구권에 관한 사항 행사요건 상법 제522조의3(합병반대주주의 주식매수청구권)에 의거, 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주 중 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부를 매수 청구할 수 있습니다. 매수예정가격 21,132 행사절차, 방법, 기간, 장소 가. 반대의사의 통지방법&cr;&cr;상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주확정 기준(2020년 10월 20일)일 현재 합병당사회사의 주주명부에 등재된 주주(자본시장과 금융투자업에관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 본 합병에 대한 합병당사회사의 이사회결의 공시일(2020년 10월 5일)까지 주식의 취득계약을 체결하였음을 증명할 수 있거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일(2020년 10월 6일)까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고,주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여됩니다)는 주주총회 전일까지 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. &cr;&cr;단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이 때, 반대의사 표시는 주주총회 3영업일 전(2020년 12월 18일)까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전(2020년 12월 21일) 까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주주총회일 1영업일 전(2020년 12월 22일)에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다.&cr;&cr;다만, 실질주주의 경우에도, 상기와 같이 주권을 증권회사에 예탁하고 있는 증권회사를 통해 반대의사 표시 및 주식매수청구를 진행할 수 있으나, 명부주주와 마찬가지로 직접 회사에 대해 반대의사 표시를 하고자 하는 경우 주주총회 전까지 서면으로 회사에 통지할 수 있습니다.&cr;&cr;나. 매수청구 방법&cr;&cr;상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할수 있습니다.&cr;&cr;단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질 주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질 주주는 주식매수청구기간 종료일의 1영업일(2021년 01월 11일)전까지 거래 증권회사에 주식 매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다. 또한 실질 주주의 경우에도 주식매수의 종료일까지 서면으로 회사에 통지할 수 있습니다.&cr;주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 승낙이 없는 한 주식매수청구를 취소하거나 철회할 수 없습니다.&cr;&cr;다. 매수청구 기간&cr;&cr;- 주주확정 기준일 : 2020년 10월 20일&cr;- 합병반대의사통지 접수 : 2020년 12월 07일 ~ 2020년 12월 22일 &cr;- 주주총회 예정일 : 2020년 12월 23일&cr;- 주식매수청구권 행사기간 : 2020년 12월 24일 ~ 2021년 01월 12일 &cr;&cr;라. 매수 접수장소&cr;&cr;- 존속회사(케이지케미칼 주식회사):서울시 중구 통일로 92, KG타워 21층&cr;- 소멸회사 (주식회사 케이지) : 서울시 중구 통일로 92, KG타워 21층&cr;&cr;- 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주 : 해당 거래 증권사&cr;&cr;&cr;&cr; 지급예정시기, 지급방법 가. 주식매수대금의 지급 방법&cr;&cr;- 명부주주에 등재된 주주 : 현금지급 또는 주주의 신고계좌로 이체할 예정입니다.&cr;- 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주 : 해당 거래 증권회사의 본인계좌로 이체할 예정입니다.&cr;&cr;나. 주식매수대금의 지급예정시기&cr;&cr;합병 당사회사 모두 주식매수청구기간 종료일로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.&cr;&cr;※ 주식매수청구권 행사에 따른 주식매수대금 지급예정일&cr;- 케이지케미칼 주식회사 : 2021년 02월 10일&cr;- 주식회사 케이지 : 2021년 02월 10일 주식매수청구권 제한 관련 내용 상기 기재한 "주식매수청구권 행사의 요건"을 구비할 시 주식매수청구권이 제한되는 경우는 없습니다. 계약에 미치는 효력 케이지케미칼 주식회사는 합병으로 인한 주식매수청구권 행사에 의해 매수하는 주식가액이 50억을 초과할 경우 본건 합병을 해제할 수 있다&cr;주식회사 케이지는 합병으로 인한 주식매수청구권 행사에 의해 매수하는 주식가액이 20억을 초과할 경우 본건 합병을 해제할 수 있다. 14. 이사회결의일(결정일) 2020년 10월 05일 - 사외이사참석여부 참석(명) 1 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 참석 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 16. 증권신고서 제출대상 여부 예 - 제출을 면제받은 경우 그 사유 - &cr;&cr;다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; &cr;[중요한 소송사건]&cr;&cr;당기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (1) 당분기말 현재 연결회사는 한국가스공사(주)와 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반과 관련하여 피고로 한 손해배상소송(소송가액 49,476백만원)이 법원에 계류중입니다.&cr; &cr; (2) 당분기말 현재 상기소송 외 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건은 35건이고 소송가액은 28,513백만원입니다. 당분기말 현재 연결실체는 이에 대한 최종결과를 합리적으로 예측할 수가 없습니다. ※추가적인 우발채무 등에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항'의 ' 3. 연결재무제표&cr; 주석'을 참조하시기 바랍니다.&cr; 2. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr;&cr;(1) 대손충당금 설정내역 &cr; (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제69기 1분기 매 출 채 권 466,004,736 (12,522,341) 2.69% 대 출 채 권 - - - 대여금 9,797,728 (646,736) 6.60% 미 수 금 12,456,617 (3,623,660) 28.81% 미 수 수 익 344,890 - - 선 급 금 299,573,845 (76,157,926) 25.42% 보 증 금 81,268,526 - - 장기매출채권 14,909,798 (6,557,516) 43.98% 계약자산 4,655,544 - - 합 계 889,011,684 (99,508,179) 11.19% 제68기 매 출 채 권 475,654,148 (13,518,871) 2.84% 대 출 채 권 - - - 대여금 9,569,295 (610,527) 6.38% 미 수 금 17,827,314 (3,624,579) 20.33% 미 수 수 익 392,142 - - 선 급 금 330,616,741 (74,748,146) 22.61% 보 증 금 98,756,451 - - 장기매출채권 14,809,765 (6,584,888) 44.46% 계약자산 3,264,103 - - 합 계 950,889,959 (99,087,011) 10.42% 제67기 매 출 채 권 375,149,205 (20,212,566) 5.39% 대 출 채 권 　- 　- 　- 대여금 3,651,662 (743,276) 20.35% 미 수 금 24,088,240 (3,779,624) 15.69% 미 수 수 익 76,716 　- 　- 선 급 금 323,762,634 (85,919,758) 26.54% 보 증 금 76,867,036 　- 　- 장기매출채권 17,858,154 (9,603,715) 53.78% 계약자산 3,380,705 (1,173) 0.03% 합 계 824,834,352 (120,260,112) 14.58% &cr;(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제69기 1분기 제68기 제67기 제66기 제65기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 99,087,011 120,260,111 119,834,805 104,713,334 82,967,850 2. 순대손처리액(①－②±③) (1,004,459) (26,708,780) (6,953,820) 1,253,013 (9,403,635) ① 대손처리액(상각채권액) (60,451) (30,543,337) (10,512,820) (18,040,410) 831,721 ② 상각채권회수액 - 3,834,557 - - - ③ 기타(연결범위변동 등) (944,008) - 3,559,000 19,293,423 (10,235,356) 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,425,627 5,535,680 7,379,126 13,868,458 31,149,119 4. 기말 대손충당금 잔액합계 99,508,179 99,087,011 120,260,111 119,834,805 104,713,334 &cr;연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처에 대한 채권은개별적으로 손상여부를 검토하여 평가하는 방법과 복합적으로 적용하고 있습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하고 있습니다.&cr;&cr;매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결실체와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다. &cr;매출채권 등에 대한 손상은 대손상각비로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.&cr; 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 대출채권, 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매출채권 및 대출채권 매출채권및대출채권 463,702,347 14,909,798 478,612,145 469,071,696 14,809,765 483,881,461 대손충당금 (12,470,371) (6,557,516) (19,027,887) (13,465,741) (6,584,888) (20,050,629) 받을어음 2,301,390 - 2,301,390 6,582,452 - 6,582,452 대손충당금 (51,970) - (51,970) (53,130) - (53,130) 소 계 453,481,396 8,352,282 461,833,678 462,135,277 8,224,877 470,360,154 기타채권 대여금 3,746,148 6,051,580 9,797,728 3,511,288 6,058,007 9,569,295 대손충당금 (173,663) (473,073) (646,736) (174,413) (436,114) (610,527) 미수금 12,456,618 6,150,061 18,606,679 11,705,711 6,121,603 17,827,314 대손충당금 (3,588,448) (35,212) (3,623,660) (3,589,367) (35,212) (3,624,579) 미수수익 344,890 - 344,890 392,142 - 392,142 보증금 18,120,153 81,268,525 99,388,678 19,297,547 79,458,904 98,756,451 리스채권 289,820 475,137 764,957 242,943 532,290 775,233 소 계 31,195,518 93,437,018 124,632,536 31,385,851 91,699,478 123,085,329 합 계 484,676,914 101,789,300 586,466,214 493,521,128 99,924,355 593,445,483 &cr; 3. 금융선급금&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 금융선급금의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 금융선급금 207,925,707 80,707,743 288,633,450 216,345,966 79,873,589 296,219,555 대손충당금 (8,805,615) (66,120,918) (74,926,533) (9,321,927) (64,194,826) (73,516,753) 합 계 199,120,092 14,586,825 213,706,917 207,024,039 15,678,763 222,702,802 &cr;연결실체는 전자결제대행서비스를 통하여 최종소비자가 결제한 거래금액에 대해 카드사 및 통신사(원천사)로부터 연결실체가 수납을 받기전 계약된 정산주기에 따라 가맹점에 서비스 이용 수수료를 제외한 거래금액을 선정산지급 한 경우, 가맹점과의 계약 및 통신과금 서비스 이용약관 제 19조에 의거하여 가맹점이 최종소비자에게 받아야 할 채권을 양도받게 됩니다. 연결실체는 동채권을 금융선급금으로 계상하고 상각 후 원가로 측정합니다.&cr;&cr; 4. 재고자산의 현황 등 (연결기준) (단위: 천원) 부문 계정과목 제69기 1분기 제68기 제67기 화학 상품 3,747,202 3,669,495 6,142,849 제품 17,730,425 18,325,692 12,235,173 반제품 3,765,824 5,288,383 6,164,961 원재료 15,123,044 9,801,052 7,884,486 저장품 11,662 12,510 120,130 미착품 1,483,030 33,241 19,426 소계 41,861,187 37,130,373 32,567,025 에너지&cr;및 &cr;신소재 상품 6,056,990 603,365 4,597,617 제품 15,593,024 11,138,699 5,332,303 반제품 - - - 원재료 8,782,465 6,621,321 2,981,534 저장품 535,587 542,268 618,871 미착품 799,595 725,446 1,898,732 소계 31,767,662 19,631,099 15,429,057 전자결제 상품 300,624 361,460 393,348 제품 - - - 반제품 - - - 원재료 - - - 저장품 - 52 - 소계 300,624 361,511 393,348 미디어&cr;및&cr;금융 상품 133,530 175,345 109,050 제품 - - 원재료 2,026,396 2,683,543 2,572,669 저장품 364,487 363,452 370,357 미착품 29,003 26,786 - 소계 2,553,417 2,914,799 3,052,076 요식업 상품 2,402,010 2,070,809 2,077,179 제품 548,570 576,720 245,910 반제품 - - 5,544 원재료 2,831,115 3,062,363 2,830,646 저장품 50,513 49,863 44,411 미착품 143,271,830 250,301 428,674 소계 6,009,162 6,010,056 5,632,364 철강 및 항만 상품 2,659,437 927,179 974,830 제품 286,597,563 273,147,145 89,712,652 반제품 84,480,553 92,646,728 38,340,213 원재료 199,483,708 226,691,227 96,061,878 저장품 35,587,528 36,471,087 70,868,049 미착품 13,431,134 30,592,346 19,089,287 부산물 862,431 1,299,181 265,335 소계 623,102,354 661,774,894 315,312,231 환경사업부 조정 상품 (6,056,990) - - 제품 (3,236,632) - - 반제품 - - - 원재료 (2,946,940) - - 저장품 (535,587) - - 미착품 (254,659) - - 부산물 - - - 소계 (13,030,808) - - 합계 상품 9,391,276 7,807,653 14,294,873 제품 319,454,271 303,188,256 107,526,038 반제품 89,248,791 97,943,143 44,510,718 원재료 227,244,199 248,536,207 112,331,213 저장품 36,014,189 37,428,205 72,021,818 미착품 15,631,375 31,628,119 21,436,119 부산물 862,431 1,299,181 265,335 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계X100] 13.7 14.9 8.6 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{기초재고+기말재고)÷2}] 6.3 7.3 12.3 주1) 상기 재고자산 금액은 각 계정과목별 평가충당금을 차감한 장부금액입니다.&cr;&cr;※ 재고자산의 실사내역 &cr;&cr;1) 실사시기&cr;연결회사는 내부적인 정책에 의하여 정기적으로 재고실사를 실시하고 있으며, 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인의 입회하에 재고자산의 실사를 실시하고 있습니다. 당사는 2022년 1월 10일 울산 온산공장에서 외부감사인 입회하에 주요 재고자산 품목을 샘플링하여 재고자산 실사를 수행하였습니다.&cr;&cr;&cr;2) 재고 실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr;연결회사는 매 사업연도 종료일 기준 재고자산 실사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있으며, 당사의 기말 재고조사는 성현회계법인의 감사인 입회하에 당사의 재고관리 담당자와 재무팀에 의해 조사를 실시하였습니다.&cr;&cr; 3) 장기체화재고 등의 내역&cr;&cr;연결회사의 재고자산평가충당금은 순실현가능가치 추정 및 진부화가능성을 고려하여 평가가 이루어집니다. 순실현가능가치는 보고기간말 판매가격 및 관련 부대비용을 고려하여 추정이 이루어지며, 진부화 가능성은 재고자산의 연령에 따라 평가가 이루어집니다. &cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 10,041,797 (650,521) 9,391,276 8,464,193 (656,540) 7,807,653 제품 321,848,385 (2,394,113) 319,454,272 308,174,934 (4,986,678) 303,188,256 반제품 88,591,754 (426,062) 88,165,692 97,950,616 (693,045) 97,257,571 원재료 227,922,570 (678,371) 227,244,199 249,576,920 (1,040,713) 248,536,207 저장품 65,614,241 (29,600,002) 36,014,239 67,028,207 (29,600,002) 37,428,205 부산물 891,497 (29,066) 862,431 1,328,247 (29,066) 1,299,181 재공품 1,083,099 - 1,083,099 685,572 - 685,572 미착품 15,631,375 - 15,631,375 31,628,119 - 31,628,119 합 계 731,624,718 (33,778,135) 697,846,583 764,836,808 (37,006,044) 727,830,764 &cr; 5. 수주계약 현황&cr;- 계약수익금액이 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5% 미달하여 기재를 생략합니다. 수주계약에 대한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용 을 참조하시기 바랍니다.&cr; 6. 공정가치평가 내역&cr; 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.&cr; 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.&cr;&cr; 6.1 투자부동산 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 280,704,146 284,832,771 취득 31,870,928 - 처분 - (574,191) 감가상각 (516,397) (406,791) 환율변동효과 154,153 - 대체 - 166,654 기말금액 312,212,830 284,018,443 (*1) 공정가치는 거래사례가격 비교법 및 최초 매매가액을 기초로 공시지가 변동률을 고려하여 추정하였습니다.&cr;&cr; 6.2 금융상품&cr; 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융상품 현금및현금성자산 465,069,646 (*1) 363,646,202 (*1) 장단기금융상품 92,395,689 (*1) 35,434,749 (*1) 금융선급금 213,706,918 (*1) 222,702,802 (*1) 매출채권및대출채권 461,833,678 (*1) 470,360,155 (*1) 기타채권 124,632,536 (*1) 123,085,329 (*1) 파생상품자산 39,842,919 39,842,919 34,287,776 34,287,776 공정가치측정금융자산 122,713,346 122,713,346 115,974,409 115,974,409 상각후원가측정금융자산 1,068,108 (*1) 1,068,108 (*1) 소계 1,521,262,840 1,366,559,530 금융부채 매입채무 333,390,832 (*1) 288,073,022 (*1) 금융예수금 378,052,478 (*1) 342,710,438 (*1) 기타채무 210,258,345 (*1) 200,152,154 (*1) 리스부채 129,525,086 (*2) 137,915,103 (*2) 파생상품부채 - - 280,781 280,781 차입금 1,480,922,366 (*1) 1,574,402,813 (*1) 사채 169,787,884 (*1) 168,228,385 (*1) 소계 2,701,936,991 2,711,762,696 .(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시' 문단 29 (4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr; 6.3 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 &cr;공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr; 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr;<당분기말> (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 48,715 - - 48,715 - 비상장주식 - - 120,309,631 120,309,631 - 채무증권 - - 2,355,000 2,355,000 파생상품자산 - - 39,842,919 39,842,919 &cr;<전기말> (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 43,668 - - 43,668 - 비상장주식 - - 113,575,741 113,575,741 - 채무증권 - - 2,355,000 2,355,000 파생상품자산 - - 34,287,776 34,287,776 파생상품부채 - - 280,781 280,781 &cr; 6.3 종속기업의 취득&cr;&cr; 연결실체는 당기 중 사업결합 거래와 관련하여 공정가치를 측정 및 평가하였으며, 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 연결재무제표 주석 을 참고하여 주시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재하지 않습니다.&cr; V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제69기 1분기(당기) 성현회계법인 해당사항없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제68기(전기) 성현회계법인 적정 해당사항 없음 1. 별도감사보고서&cr; - 종속기업 및 관계기업에 대한 투자 손상검사&cr;2. 연결감사보고서&cr; - 현금창출단위의 손상검사 제67기(전전기) 성현회계법인 적정 해당사항 없음 1. 별도감사보고서&cr; - 종속기업 및 관계기업에 대한 투자 손상검사&cr;2. 연결감사보고서&cr; - 현금창출단위의 손상검사 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제69기 1분기 (당기) 성현회계법인 별도 및 연결 반기재무제표 검토&cr;별도 및 연결 연차재무제표 감사&cr;내부회계관리제도 감사 295백만원 3,800 - - 제68기(전기) 성현회계법인 별도 및 연결 반기재무제표 검토&cr;별도 및 연결 연차재무제표 감사&cr;내부회계관리제도 검토 200백만원 3,136 200백만원 3,260 제67기(전전기) 성현회계법인 별도 및 연결 반기재무제표 검토&cr;별도 및 연결 연차재무제표 감사&cr;내부회계관리제도 검토 200백만원 3,136 200백만원 3,161 &cr; 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제69기 1분기 (당기) - - - - - 제68기(전기) - - - - - 제67기(전전기) - - - - - &cr; 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12022년 03월 21일회사측 : 감사 1인&cr;감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사 1인서면보고감사 결과 보고, 감사인의 독립성 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서&cr;======================================== &cr; 케이지케미칼주식회사 대표이사 귀하 2022년 3월 21일 &cr;우리는 첨부된 케이지케미칼주식회사의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 케이지케미칼주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 “본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.”고 기술하고 있습니다. &cr;&cr;우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. &cr;&cr;회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.&cr;&cr;경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.&cr;&cr;우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.&cr;&cr; 성 현 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 길 배 &cr;&cr; 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서&cr; ======================================== 내부회계관리제도 운영실태 보고서_220211_1.jpg 내부회계관리제도 운영실태 보고서_220211_1 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 &cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 사외이사 및 1명의 상근감사로 구성되어 있습니다. 각 이사 및 감사는 이사회로부터 추천받아 주주총회에서 선임되었으며 관련법에 따른 자격요건을 충족하고 있습니다. 참고로 이사회 내에 별도의 위원회는 설치되어 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력등에 관한 사항은 Ⅷ.임원 및 직원등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. &cr; 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 보고/결의 의안내용 가결여부 사내이사 사내 이사 사내이사 사외이사 비고 곽 재 선 곽 정 현 김 재 익 염 용 표 출석률 : 100% 출석률 : 100% 출석률 : 100% 출석률 : 100% 1 2022.02.11 결의 1. 제68기 별도재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 보고 1. 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - - 보고 2. 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 보고 - - - - - 2 2022.02.25 결의 1. 제68기 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 결의 2. 제68기 정기주주총회 소집 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 결의 3. 제68기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 결의 4. 단기차입금 재약정 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 3 2022.03.29 결의 1. 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 결의 2. KG그룹 상표 관리 규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 결의 3. KG그룹 상표권 사용계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - &cr; 다. 사외이사의 현황 성 명 주요경력 최대주주등과의 &cr;이해관계 대내외 교육 &cr;참여현황 비 고 염용표 - 대한변호사협회 부협회장&cr;- 대법원 양형위원회 위원&cr;- 대한상사중재원 중재인 해당사항 없음 해당사항 없음 제67기 정기주주총회에서 신규선임 ※ 당사 경영지원본부[총5명(근속연수 약 8년)]에서 사외이사의 제반업무(이사회 안건 상정, 중요사업에 대한 감시 등) 대하여 지원하고 있습니다.&cr;&cr; 라. 이사의 독립성&cr; 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하며, 대표이사가 정관에 의거하여 의장을 맡습니다. 이사회는 필요시 수시로 개최 되며, 과반수 출석과 출석이사 과반수 찬성이 충족 시 결의됩니다. 또한, 당사는 의사록에 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 기명날인하여 본사에 비치하고 있습니다. 당사는 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며, 구성되어 있지 않습니다.&cr;&cr; 대표이사의 임기는 2년이며, 사내 / 사외이사의 임기는 2년, 감사의 임기는 3년입니다.&cr; &cr; 현재 대표이사인 곽정현 대표이사는 2022년 3월 29일 이사회를 통해 대표이사로 재선임되었으며, 2024년 3월 까지입니다. &cr;&cr; 당사의 대표이사인 김재익 대표이사는 2022년 3월 29일 이사회를 통해 대표이사로 재선임되었으며, 2024년 3월 까지입니다. &cr; &cr;당사 사내이사인 곽재선 사내이사는 제68기 주주총회를 통해 재선임되었으며, 임기는 2024년 3월까지입니다. 2003년 8월 5일 신규 선임된 이후 현재까지 재선임되었으며, 당사의 최대주주입니다.&cr; &cr;당사의 사내이사인 곽정현 사내이사는 제68기 주주총회를 통해 재선임되었으며, 임기는 2024년 3월까지입니다. 2016.3.25 제62기 정기 주주총회에서 최초 선임된 이후에 보고서제출일 현재 총 3회 재선임 되었으며, 당사 및 당사의 최대주주인 곽재선사내이사의 특수관계인입니다.&cr;&cr;당사의 사내이사인 김재익 사내이사는 제68기 주주총회를 통해 재선임되었으며, 임기는 2024년 3월까지입니다. 2020.3.30 제66기 정기 주주총회에서 최초 선임된 이후에 보고서제출일 현재 총 2회 재선임 되었습니다.&cr;&cr; 당사의 사외이사인 염용표 사외이사는 제67기 주주총회를 통해 신규선임 되었으며, 임기는 2023년 3월까지 입니다. 사외이사의 경우 이사회에서 추천을 받고 있으며, 이사회의 승인을 통해 사외이사 후보로 등재된 후 주주총회에서의 최종승인을 통해 사외이사 자격을 얻고 있습니다.&cr; 마. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 41--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이석진 선우프레시 전략담당본부장&cr;피엠플레이스 대표이사 제67기 정기주주총회에서 신규선임 &cr;&cr; 나. 감사의 독립성&cr; &cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.&cr;감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 더불어 주식회사 외부감사에 관한 법률 제4조 2항에 따라 외부감사인을 선임하고 있습니다. &cr;&cr;감사인 이석진 감사는 제 67기 주주총회를 통해 신규선임되었으며 임기는 2024년 3월까지 입니다.&cr; 다. 감사의 주요활동내역&cr; 회차 개최일자 의안내용 감사 비고 이 석 진 출석율 : 100% 1 2022.02.11 1. 제68기 별도재무제표 및 영업보고서 승인의 건 참석 - 1. 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 보고 참석 - 2. 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 참석 - 2 2022.02.25 1. 제68기 연결재무제표 승인의 건 참석 - 2. 제68기 정기주주총회 소집 결정의 건 참석 - 3. 제68기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 참석 - 4. 단기차입금 재약정 결정의 건 참석 - 3 2022.03.29 1. 대표이사 선임의 건 참석 - 2. KG그룹 상표 관리 규정 개정의 건 참석 - 3. KG그룹 상표권 사용계약 체결의 건 참석 - &cr; 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입미실시미실시실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 ※ 전자투표제는 제67기 주주총회에서 시행하였습니다.&cr;&cr;- 인터넷 주소 :http://evote.ksd.or.kr(한국예탁결제원 전자투표시스템 K-evote) 나. 의결권 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주13,866,096-우선주--보통주70,148상법 제369조 &cr;제2항 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주13,795,948-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) &cr; 다. 소수주주권의 행사여부&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 라. 경영권 경쟁&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 마 . 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 주1) 참고 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 주2) 참고 주주명부폐쇄시기 주3) 참고 주권의 종류 1권주, 5권주, 10권주, 50권주, 100권주&cr;500권주, 1,000권주, 10,000권주(총8종) 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항없음 공고게재신문 인터넷 홈페이지(www.kgchem.co.kr)에 하며 부득이한 경우 매일경제신문에 한다 &cr; 주 1) 제10조 (주식의 발행 및 배정) ① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 다라 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 &cr; ② 제1항, 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 다라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 5. 삭 제 &cr; ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr; ④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리 방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. &cr; ⑤ 제1항, 제2호 및 제3호에 다라 신주를 배정하는 경우 상법 제41조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. &cr; ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. &cr; ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. &cr;제10조의2 (신주의 배당기산일)&cr; 본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr; 제16조 (신주인수권부사채의 발행 및 배정) ① 본 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주 주외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제10조 제 1항 1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 3. 삭 제 &cr; ② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는범위 내에서 이사회가 정한다. &cr; ③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식으로 하고 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채 발행 시 이사회가 정한다. &cr; ④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일후 3월이 경과한날로부터 그 상환기일의 직전 일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다. &cr; ⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의2의 규정을 준용한다. &cr; 주 2)&cr;제18조 (소집시기)&cr;1) 본 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.&cr;2) 정기 주주총회는 매 사업년도 종료후 3개월 이내에, 임시 주주총회는 필요에 따라 소집한다.&cr;&cr; 주 3)&cr; 제14조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr;1) 본 회사는 매년 1월1일부터 1월31일까지 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소를 정지한다.&cr;2) 본 회사는 매년결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다.&cr;3) 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의에 의하며 이를 2주간전에 공고한 후 3월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다. &cr; VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 곽재선본인보통주2,230,95716.092,230,95716.09-김영란친인척보통주111,4300.80111,4300.80-곽정현친인척보통주404,6862.92412,6862.98-곽혜은친인척보통주225,3511.63225,3511.63-재단법인 선현재단법인보통주368,4282.66368,4282.66-(주)KG제로인계열회사보통주2,725,49419.662,725,49419.66-이주은친인척보통주8500.018500.01-이고은친인척보통주1,0000.011,0000.01-배수빈친인척보통주2,5120.022,5120.02-이상준친인척보통주11,7020.0811,7020.08-곽태민친인척보통주6,7000.056,7000.05-㈜스마트인슈계열회사보통주6,0070.046,0070.04-㈜KG이니시스계열회사보통주516,0573.72516,0573.72-KG이티에스㈜계열회사보통주336,8072.43336,8072.43-보통주6,947,98150.126,955,98150.17-우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 (주1) 상기 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 발행주식총수 기준으로 산정하였습니다. (주2) 2022년 3월 31일 기준입니다. 작성기준일 이후 변동은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 '임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서' 등을 참고하십시오.&cr; &cr; 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 KG제로인-김병철0.09--곽정현34.84------ 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)케이지제로인132,76447,30485,46033,3903,721-7,319 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※상기 (주)케이지제로인의 재무현황 은 2021년 K-IFRS 개 별 재 무제표 기준입니다.&cr; (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용&cr; 주식회사 케이지제로인(이하 "당사")은 주식회사 R&C 네트워크로 1996년 5월에 설립되었으며, 1999년 6월에 태은정보시스템의 사업일체를 양수함으로써 펀드평가사업에 진출하여 펀드데이터 및 정보처리업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 1999년 7월에 상호를 주식회사 제로인으로 변경하였고, 2010년 12월에 당사는 상호를 주식회사 제로인에서 주식회사 케이지제로인으로 변경하였습니다. 또한, 당사는 2011년 6월 7일자로 에프피넷 주식회사와 합병하였으며, 2017년 9월 29일자로 주식회사 케이지네트웍스와 합병, 2020년 11월 1일 주식회사 이데일리인포와 합병하였습니다. 자세한 사항은 금융감독원 전자공시사이트의 공시 사항을 확인하시기 바랍니다.&cr; 주식 소유현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) (주)KG제로인2,725,49419.66곽재선2,230,95716.09-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 최대주주 주요주주 우리사주조합 - 소액주주현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 33,90633,91699.975,953,43313,866,09642.93발행주식총수의 1%에 미달하는 &cr;주식수를 소유한 주주 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 주1) 상기 현황은 직전연도 말 주주명부 기준이며 대주주 및 특수관계인의 지분을 제외하였습니다. 3. 주 가 및 거래실적&cr; &cr; 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 2021년 10월 2021년 11월 2021년 12월 2022년 01월 2022년 02월 2022년 03월 KOSPI&cr;(보통주) 최 고 35,250 32,000 42,700 25,350 26,900 30,050 최 저 30,350 29,900 29,050 31,000 27,900 31,250 월간거래량 2,076,548 1,559,597 25,677,783 1,396,825 1,079,705 2,919,203 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 곽재선남1959년 01월회장사내이사상근경영전략KG그룹 회장2,230,957-본인2003.08 ~ 현재2024년 03월 31일곽정현남1982년 01월대표이사사내이사상근전사총괄KG이니시스 신사업본부장&cr;기아자동차 해외상품팀&cr;Purdue 대학교 Full time MBA 졸업 &cr;(성균관대학교 경영학과 졸업) 412,686-특수관계인2016.03 ~ 현재2024년 03월 31일김재익남1965년 09월대표이사사내이사상근전사총괄KG케미칼 환경항만사업담당 상무&cr;(아주대학교 졸업)---2004.11~현재2024년 03월 31일염용표남1972년 02월사외이사사외이사비상근사외이사대한변호사협회 부협회장&cr;대법원 양형위원회 위원---2021.03~현재2023년 03월 29일이석진남1987년 02월감사감사비상근감사선우프레시 전략담당본부장, &cr;피엠플레이스 대표이사---2021.03~현재2024년 03월 29일김재수남1968년 03월상무이사미등기상근비료사업 총괄------손재호남1965년 02월상무보미등기상근공장장------백민재남1977년 09월상무미등기상근소재사업 총괄-1,100----김익열남1968년 05월이사미등기상근연구R&D------ 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 직원 등 현황 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 화학남167-14-181153,24718----화학여24-1-2552118-191-15-206-3,45816- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 주1) 상기 연간급여 총액은 2022년 1월부터 3월까지의 누적금액 입니다. &cr; 미등기임원 보수 현황 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 411529- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주1) 상기 금액은 2022년도 1월부터 3월까지 누적 금액입니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사41,200-감사1150- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 519439- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 318261-166-----166- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 &cr;※ 당사는 보고서 작성기준일 현재 보수지급금액 5억원 이상인 임원이 없어 보수지급금액 5억원이상 이사, 감사의 개별보수현황은 기재 생략합니다.&cr; IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2022년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) KG52732 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 타법인출자 현황(요약) 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 235218,507--218,507--------447,655--7,655279226,162--226,162 출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액 취득&cr;(처분) 평가&cr;손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr;&cr; 당사는 보고기간말 현재 KG에너켐 등 계열회사의 자금조달 등을 위하여 채무보증 및 담보를 제공하고 있습니다&cr;&cr; 가. 채무보증현황 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 보증처 한도금액 실행금액 보증기간 비 고 종속기업 KG에너켐㈜ 신한은행 1,900,000 1,900,000 2021.11~2022.11 연대보증 ㈜KFC코리아 삼성카드 8,000,000 3,497,544 2018.03~2023.03 구매카드 나. 담보제공현황 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 담보권자 담보제공자산 담보설정금액 실행금액 보증기간 비 고 종속기업 이데일리㈜ 농협은행㈜ ㈜KG이니시스 주식 2,813,487주 33,600,000 28,000,000 2021.11~2022.11 종속기업&cr;투자주식 KG이티에스㈜ 주식 8,358,637주 &cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등 &cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; - 해당사항 없음.&cr;&cr; ※ 자세한 연결실체간의 거래내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하기 바랍니다.&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr; - 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 &cr; - 해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건&cr;(1) 당분기말 현재 연결회사는 한국가스공사㈜와 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반과 관련하여 피고로 한 손해배상소송(소송가액 49,476백만원)이 법원에 계류중입니다.&cr;&cr;(2) 당분기말 현재 상기소송 외 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건은 35건이고 소송가액은 28,513백만원입니다. 당분기말 현재 연결실체는 이에 대한 최종결과를 합리적으로 예측할 수가 없습니다.&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr;보고기간말 현재 연결실체의 미회수 어음, 수표 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 매수(매) 제공처 비 고 백지어음 6 구,㈜동서증권 등 담보 및 보증목적 견질제공 백지수표(*1) 1 발행어음(*1) 1 백지어음(*2) 3 미확인 - (*1) 발행어음의 액면금액은 40억원입니다. 상기 견질어음 등을 담보로 한 담보 및 보증채무는 2003년 7월 21일 연결실체가 법원으로부터 회사정리계획 변경계획안을 인가 받음으로서 해당 법령에 의거 소멸한 담보 및 보증채무를 대상으로 한 것이므로향후 연결실체에 소구될 가능성은 없습니다. 다만, 당기말 현재 해당 견질어음 및 수표의 실물은 반환되지 않은 상황입니다.&cr;(*2) 2009년 12월 연결실체에 흡수합병된 케이지엘앤비가 합병 전 신한은행으로부터 교부받은 어음 중 분실된 백지약속어음으로써 전기 중 분실 처리를 완료하였습니다. 경영진은 동 어음이 2009년에 분실된 어음으로써 기명날인, 서명이 없는 백지어음은 미완전어음이 아닌 '불완전어음'으로서 '무 효'인 어음에 해당 한다는 법무법인의법률 검토 의견을 근거로 향후 연결실체에 지급제시될 가능성은 없는 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 채무보증 현황 (단위: 천원) 회사명&cr;(채무자) 관계 채권자&cr; (보증처) 내용 목적 보증기간 보증한도 채무금액 기초 분기말 기초 증감 분기말 KG에너켐㈜ 종속기업 신한은행 지급보증 시설대 2018.11 ~ 2022.11 2,280,000 2,280,000 1,900,000 - 1,900,000 ㈜KFC코리아 삼성카드㈜ 지급보증 구매카드 2018.03 ~ 2023.03 8,000,000 8,000,000 5,440,854 (1,943,309) 3,497,544 (*) 상기 현황은 지배회사 기준으로 작성되었습니다.&cr;&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr; - 해당사항 없음.&cr;&cr; 마. 그 밖의 우발채무 등&cr; (1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 1 USD, 1 THB) 내역 금융기관 약정통화 한도금액 일반대출 한국산업은행 외 KRW 603,383,291 일반대출 HANMI BANK USD 22,700,000 시설자금 현대해상화재보험 외 KRW 243,391,943 당좌대월 한국산업은행 KRW 120,000,000 무역금융 하나은행 외 KRW 12,500,000 구매자금대출 하나은행 KRW 12,906,314 구매카드 신한카드 외 KRW 20,000,000 외담대 농협은행 외 KRW 24,500,000 주식담보대출 한국증권금융 외 KRW 56,500,000 전자어음할인 신한은행 KRW 1,500,000 자금대출약정 신한은행 외 KRW 9,000,000 인수금융 KB증권 외 KRW 85,000,000 외화지급보증 우리은행 USD 20,000 신디케이티드론 한국산업은행 외 KRW 245,364,619 선물환보증 하나은행 USD 15,000,000 선물환보증 하나은행 KRW 200,000 브릿지론 한국산업은행 KRW 93,921,773 Usance 등 한국산업은행 외 USD 551,883,151 Usance 등 Kasikorn Bank THB 100,000,000 Usance 등 하나은행 KRW 3,000,000 Trust Receipt Kasikorn Bank THB 600,000,000 LOC HANMI BANK USD 15,000,000 합계 KRW 1,531,167,941 USD 604,603,151 THB 700,000,000 (2) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자 이외의 타인으로부터 제공받은 지급보증의한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원, 1 USD) 내역 보증제공기관 한도금액 공탁보증 서울보증보험 23,450 인허가보증 서울보증보험 864,772 이행(지급)보증 서울보증보험 40,695,964 이행(계약)보증 서울보증보험 5,278,070 이행(하자)보증 서울보증보험 14,324 전자상거래보증 서울보증보험 200,000 입찰, 하자 등 손해배상 서울보증보험 85,159,696 입찰, 하자 등 손해배상 자본재공제조합 16,963,336 입찰, 하자 등 손해배상 전문건설공제조합 3,835,522 이행(지급)보증 국민은행 25,000,000 이행(지급)보증 신한은행 1,000,000 이행(지급)보증 우리은행 30,600 이행(계약)보증 신한은행 20,000,000 이행(지급)보증 하나은행 47,000,000 이행(계약)보증 하나은행 14,040,000 이행(계약)보증 한국산업은행 15,000,000 이행(지급)보증 신한은행 USD 2,252,872 합 계 275,105,734 USD 2,252,872 상기 지급보증 외에 연결실체내 종속기업 KG스틸㈜는 한국산업은행 등의 신디케이티드론 차입금(당기말 금액(할인차금 제외): 245,365백만원)과 관련하여 전 대표이사(김준기)로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. &cr; (3) 당분기말 현재 연결실체의 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 제공처 장부금액 차입금액 담보설정금액 관계기업투자주식&cr;당기손익-공정가치측정금융자산&cr;자기주식 한국산업은행 외 3,095,439 828,824,907 4,415,000 유형자산 1,302,303,986 3,050,938,000 유형자산 한국산업은행 외 561,039,953 659,379,929 1,487,291,361 재고자산 등 한국산업은행 외 323,421,854 - 165,604,665 ㈜KG할리스에프앤비 주식 KB증권 등 대주단 145,112,055 90,920,000 145,112,055 ㈜KG이니시스 주식 한국증권금융 36,633,730 28,500,000 71,920,000 KG써닝라이프 주식 농협은행 44,347,630 28,000,000 33,600,000 ㈜KG이니시스 주식 33,247,911 KG이티에스㈜ 주식 16,662,759 장기금융상품 우리은행 27,848 - 27,848 당기손익-공정가치측정금융자산 자본재공제조합 등 1,891,331 - 1,891,331 &cr;- 종속기업인 KG이티에스㈜가 유형자산에 대해 가입하고 있는 보험상품의 부보금액 중 7,184백만원과 3,437백만원은 각각 한국산업은행과 신한은행 차입금과 관련하여 질권설정되어 있습니다.&cr;&cr;- 종속기업인 ㈜KG모빌리언스가 보유한 투자부동산 건물에 대하여 임차인의 &cr;임차보증금 905백만원의 전세권 등기가 설정되어 있습니다.&cr; 또한 상기 이외에 종속기업인 KG지엔에스㈜(구, 동부당진항만운영㈜)의 주식 &cr;5,000,000주를 한국산업은행 등에 담보로 제공하고 있으며, 인터넷 지불서비스 및 종업원 대출 등을 위하여 단기금융상품 및 장기금융상품에 각각 13,148,876천원, 200,000천원으로 질권이 설정되어 있습니다.&cr; &cr;(4) 당분기말 현재 종속기업인 ㈜KG모빌리언스는 가맹점 ㈜지오영과 가맹점 ㈜푸드장을 위하여 각각 신한카드(24,000백만원 한도) 및 삼성카드(1,300백만원 한도)와 법인 연대보증 약정을 체결하였습니다.&cr;&cr;(5) 종속기업인 ㈜KG모빌리언스는 자산유동화거래로써 이동통신사에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 (주)산업은행에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁하여 수익권증서를 발행하였으며, 이 중 제1종 수익권증서를 (주)산업은행에 양도하고, 이를 기초로 하여 자금 차입을 실행하였습니다. 이동통신사에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 포괄 신탁함으로써 신용보강 및 담보로 제공하고 있으며, 이와 관련하여 당분기말 현재 50,000백만원(유동성장기차입금)으로 재무상태표에 계상하고 있습니다.&cr;&cr; (6) 당분기말 현재 연결실체의 지분인수 등과 관련하여 체결한 주요 약정의 내용은 다음과 같습니다.&cr; 1) 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 주주간 약정사항 구 분 구 분 주 요 내 용 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 주주간 약정사항의 이행 투자자의 매수청구권&cr;(Put Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광해광업공단은 공사 소유 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 당사에 75억원에 매각할 권리를 가짐 당사의 매도청구권&cr;(Call Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광해광업공단이 관련 법령상 제한을 위반하지 않는 범위내에서 당사는 공사가 소유한 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 75억원에 매수할 권리를 가짐 &cr; 2) KG스틸(주) 신주인수 관련 주주간 약정사항&cr; &cr;- 종속회사인 KG스틸홀딩스(주)는 KG스틸(주)가 발행한 신주인수와 관련하여 캑터스스페셜시츄에이션제1호(주)(이하 "캑터스") 와 2019년 8월 19일 주주간합의서를 체결하였으며, 이와 별도로 종속기업인 KG스틸홀딩스(주)는 캑터스, KG스틸(주)의 출자전환주주와 2019년 6월 13일 주주간계약서를 체결하였습니다. 주주간합의서의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 주식매도청구권 A 계약상 주주가치 제고 조건이 충족된 경우 KG스틸홀딩스(주)가 캑터스가 보유하는 KG 스틸(주) 발행주식 중 발행주식 총수 대비 5% 이하에 해당하는 주식의 일부 또는 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함&cr;행사기간은 2024년 2월 28일 다음 날부터 계약에 따라 주식매도청구권 A 행사 여부에 관한 최고를 받은 날로부터 2주 이내임 주식매도청구권B 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못한 경우 KG스틸홀딩스(주)가 캑터스가 보유하는 KG스틸(주) 발행주식 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함&cr;행사기간은 2024년 2월 28일로부터 6개월 이내임 공동매각요구권 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못하고 KG스틸홀딩스(주)가 주식매도청구권 B를 행사하지 아니한 경우 캑터스는 케이지스틸(주)가 보유하는 KG스틸(주) 발행주식 일부 또는 전부를 동일한 조건으로 캑터스의 보유주식 전부와 함께 잠재적 양수인에게 매도할 것을 요구할 수 있는 권리를 보유함&cr;행사기간은 공동매각요구권 행사사유가 발생한 날로부터 2025년 12월 31일까지임(*)&cr;한편, 공동매각대금의 분배는 약정에 따라 순차적으로 이루어지며, KG스틸홀딩스(주)에&cr;우선하여 캑터스에 우선 배분됩니다. 동반매도청구권 KG스틸홀딩스(주)가 보유한 주식을 제 3자에게 매각하고자 하는 경우("동반매도사유") 캑터스는 약정된 절차와 조건에 따라 동일한 가격 및 조건으로 캑터스가 보유한 주식의 전부 또는 일부를 매각할 것을 요구할 권리(동반매도청구권)를 보유 초과수익의 분배 캑터스가 보유한 KG스틸(주) 발행주식 전부를 처분하여 실현한 수익이 계약상 정해진 수준을 초과하는 경우, 캑터스는 초과한 부분의 50%를 KG스틸홀딩스(주)에 지급하기로 함 (*) KG스틸홀딩스(주)가 보유하는 KG 스틸(주)주식은 KG스틸홀딩스(주), 캑터스, KG스틸(주)의 출자전환주주가 체결한 주주간계약서에 따라 출자전환주주 전원의 사전 서면동의 없이 2025년 12월 31일까지 매도할 수 없습니다. 단, KG 스틸(주)가 각 출자전환주주에 대한 채권 전부를 상환한 경우 해당 내용은 효력을 상실합니다. &cr;한편, 캑터스는 KG스틸홀딩스(주)의 사전동의 없이는 2022년 8월 29일(거래종결일로부터 3년)까지 보유 주식 전부 또는 일부의 처분이 제한됩니다.&cr; &cr; - 캑터스는 19년 8월 30일부터 24년 2월 28일까지 연간 100억 이하의 범위내에서 배당을 요청할 수 있으며, KG스틸홀딩스(주)는 배당 요청액 중 캑터스의 요청에 따라 KG스틸홀딩스(주)에 배분되는 배당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있으며, 배당금 지급이 불가한 경우 캑터스의 요청에 따라 배당이 되었다면 수령하였을 금액 상당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 &cr;가. 화학부문의 제재사항 일자 처벌 또는&cr;조치대상자 처벌 또는&cr;조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에&cr;대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '20.10.15 KG케미칼 과징금&cr;(157백만원) 담합(독점규제및공정거래에관한법률 제19조 제1항 제8호 등) 벌금 납부 완료 - 내부회계 감사 실시&cr;- 조세법령 준수 나. 환경 및 에너지사업부문의 제재사항.&cr;- 해당사항 없습니다&cr;&cr; 다. 전자결제부문의 제재사항&cr;2018년 1월 25일 증권선물위원회로부터 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률을 위반하여 아래와 같은 조치를 받았습니다.&cr;&cr;1) 조치내용&cr;&cr;자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제429조 제3항 등에 의하여 과징금 1,218,300,000원을 부과한다.&cr;&cr;2) 조치이유&cr;&cr;① 지적사항&cr;(주)KG이니시스(이하'회사')는 제17기(2014.1.1.~2014.12.31.)부터 제18기(2015.1.1.~2015.12.31.)까지의 연결재무제표를 작성, 공시함에 있어서 아래와 같이 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률을 위반함&cr;&cr;- 종속기업의 금융자산 담보제공 사실 주석 기재 누락&cr;[연결 '14년 230,798백만원, '15년 311,233백만원]&cr;&cr;회사는 (주)KG모빌리언스(종속기업)가 은행 차입금 등과 관련하여 결제대금채권이 담보로 제공된 사실을 주석에 기재 누락함&cr;&cr;② 근거법규&cr;- 주식회사의 외부감사에 관란 법률 제13조 제3항&cr;- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제429조 제3항&cr;- 자본시장조사 업무규정 제25조&cr;- 기업회계기준서 제1107호 문단 14.&cr;&cr;3) 조치에 대한 회사의 이행현황&cr;&cr;주석 기재 누락에 대하여 해당 기간의 분, 반기, 사업보고서, 감사보고서를 정정공시하였으며, 과징금에 대하여 2018년 3월 29일 납부를 완료 하였습니다.&cr;&cr;4) 재발방지를 위한 회사의 대책&cr;외부 회계법인으로 부터 내부회계관리제도의 고도화를 위한 자문을 받아 내부회계관리 시스템을 재정비하여 구축하였습니다.&cr; 5) 회사의 종속기업인 (주)KG모빌리언스는 2019년 2분기 중 중부지방국세청으로부터 세무조사 결과를 통지 받아 추징세액 2,319백만원을 납부하였으며, 전기에 비용으로 인식하였습니다. 일자 제재대상 제재내용 근거법령 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2019.5.2 (주)KG모빌리언스 중부지방국세청으로 부터&cr;추징세액 2,319백만원 부과 특별 세무조사 추징세액 납부 완료 - 내부회계 감사 실시&cr;- 조세법령 준수 &cr;6) 2020년 3분기 중 서울지방국세청으로부터 세무조사 결과를 통지 받아 추징세액 4,679백만원을 납부하였으며, 당기에 비용으로 인식 하였습니다. 일자 제재대상 제재내용 근거법령 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2020.9.22 (주)KG이니시스 서울지방국세청으로부터 추징세액 4,679백만원 부과 정기 세무조사 추징세액 납부 완료 - 내부회계 감사 실시 - 조세법령 준수 (7) 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 당기 중 공정거래위원회의 보도자료로부터 연체가산금 부과 관련하여 과징금 8,751,000천원이 부과사실을 확인하였으며, 동 연결재무제표에 충당부채로 인식하였습니다.&cr; 라. 철강 및 항만사업부문의 제재사항 (1) KG스틸㈜ (구.동부제철) 일자 처벌 또는&cr;조치대상자 처벌 또는&cr;조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에&cr;대한 회사의 이행현황 처벌 또는 조치에 대한&cr;회사의 이행현황 '19. 01. 23 KG동부제철㈜ 벌금&cr;(50백만원) 담합(독점규제및공정거래에관한법률 제70조,제66조 제1항 제9호, 제19조 제1항 제8호,&cr;형법 제30조, 형사소송법 제334조 제1항, 형법 제70조 제1항 등 벌금 납부 완료 준법지원시스템을 통한 부정행위&cr;방지 모니터링 및 공정거래법에&cr;대한 임직원 교육 시행 '19. 04. 22 KG동부제철㈜&cr;당진공장 과태료&cr;(2백만원) 배출시설(탈사시설, 50HP)에서 여과집진시설(200m³/분)로 연결된 주름관이 절단된&cr;채로 훼손 방치, [대기환경보전법 제31조제1항제4호] 과태료 납부 및&cr;해당시설 보수 대기방지시설의 점검 및 보완 '19. 10. 15 KG동부제철㈜ 가산세&cr;(0.99백만원) 당진 소재 사원아파트 지방세 미납에 따른 가산세 징수지방세징수법 제32조 지방세 및&cr;가산세 납부 신탁재산에 대한 지방세 누락으로&cr;회사가 부담하는 재산세를&cr;리스트화 하여 관리 '19. 11. 22 동부인천스틸㈜ 과태료&cr;(4.6백만원) 산업안전보건법 제11조 제1항, 제12조, 제14조 제1항, 제21조 제1항, 제41조제3항,&cr;제41조 제5항, 제64조 제1항, 동법 규칙 제619조 제1항 위반 과태료 납부 및&cr;시정조치 정기적인 자체점검 실시 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; - 해당사항 없음. &cr;&cr; 나. 합병등의 사후정보&cr; &cr; [(주)KG할리스에프앤비(요식업부문) 인수] &cr; (1) 일반사항&cr;연결실체는 2020년에 (주)할리스에프앤비의 지분 93.8%을 매입하였고 지배력을 획득하였습니다. &cr;&cr;(2) 취득일 현재 식별가능한 자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금액 자산 　 현금및현금성자산 5,280,513 단기금융상품 5,000,000 매출채권 5,063,752 재고자산 5,906,418 기타유동자산 2,799,673 유형자산 32,420,662 사용권자산 63,264,551 무형자산 97,271,993 보증금자산 37,031,410 기타비유동자산 2,492,777 자산 총계 256,531,749 부채 　 유동부채 38,390,563 비유동부채 72,276,313 부채 총계 110,666,876 연결장부금액상 순자산 145,864,873 &cr;(3) 사업결합과 관련된 종속기업주식 취득금액(이전대가) 및 영업권(염가매수차익)의내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금액 종속기업주식 취득금액(이전대가) 145,112,055 -지분의 추가취득 145,112,055 순자산공정가치의 취득지분 해당액 136,826,724 영업권 8,285,331 [(주)이데일리인포(미디어부문) 지분 양도] 2020년에 연결실체는 종속기업인 (주)이데일리인포 지분 전량을 (주)KG제로인에게 양도하였습니다.&cr;&cr;종속기업 처분으로 인한 매각대가 및 양도한 자산 및 부채내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 Ⅰ. 매각대가 1,300,000 Ⅱ. 승계한 자산 및 부채 현금성자산 617,801 매출채권 650,995 유형자산 462,194 사용권자산 193,355 무형자산 3,448,809 보증금자산 106,563 기타 306,669 자산 총계 5,786,386 유동부채 1,372,037 비유동부채 116,855 부채 총계 1,488,892 순자산 금액 4,297,494 Ⅲ. 양도손익 (1,403,894) &cr;&cr; [지배회사 KG케미칼㈜의 ㈜KG(지주사업 및 경영자문 부문) 흡수합병]&cr; &cr;(1) 합병일자 : 2021년 1월 26일(합병기일)&cr;&cr;(2) 합병대상회사 합병후 존속회사 상호 KG케미칼㈜ 소재 울산광역시 울주군 온산읍 당월로 322 대표이사 곽정현, 김재익 법인구분 유가증권시장 주권상장법인 합병후 소멸회사 상호 (주)KG 소재 서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 21층 대표이사 고규영 법인구분 비상장법인 &cr;(3) 합병내용&cr;&cr;- 합병배경&cr; 피합병회사인 ㈜KG는 KG케미칼㈜의 자회사임과 동시에 손자회사 &cr; 지분을 보유한 합병회사의 주요 종속회사 입니다. &cr; 합병을 통해 (주)KG 보유하고 있는 그룹 내 지분을 결합하여 &cr; 지배구조를 개선함으로써 기업 운영의 효율성 향상이 목표입니다.&cr;- 합병방식 : 흡수합병&cr;- 발행신주 : 852,864주 (액면가액 : 5,000원)&cr;- 합병발행신주의 교부조건&cr; (주)KG 기명식 보통주식 1주당 1 : 285.4299082의 비율로 하여 &cr; KG케미칼㈜의 기명식 보통주식을 교부함.&cr;&cr;- 합병 등 전·후의 요약재무정보(*) (단위: 백만원) 과 목 합병 전 재무상태표 (2020년 기말) 합병 후 KG케미칼(주) (주)KG 재무상태표 [유동자산] 56,919 866 57,785 [비유동자산] 232,345 77,539 271,747 자산총계 289,264 78,405 329,532 [유동부채] 115,945 3,429 119,374 [비유동부채] 7,804 1,027 8,830 부채총계 123,748 4,456 128,204 순자산금액 165,516 73,950 201,328 (*) 상기 합병 전후의 요약재무정보는 2020년 12월 31일을 기준으로 산출했으며, 공정가치평가와 회계정책차이를 반영한 재무상태표이며, 감사전 재무정보입니다.&cr;&cr;(4) 주요일정 구 분 일 자 이사회결의일 2020.10.05 계약일 2020.10.05 주주확정기준일 2020.10.20 주주총회예정일자 2020.12.23 주식매수청구권 행사기간 2020.12.24 ~ 2021.01.12 구주권 제출기간 2020.12.24 ~ 2021.01.22 채권자 이의제출 기간 2020.12.24 ~ 2021.01.25 합병기일 2021.01.26 종료보고 총회일 2021.01.26 합병등기일 2021.01.27 주권상장일 2021.02.05 &cr;※ 피합병법인 ㈜KG는 지주사업 및 경영자문 등을 위해 존재했던 회사로 자체 사업 수행에 따른 영업수익 및 영업비용이 유의적이지 않음에 따라 이에 대한 별도의 예측 및 실적 산정자료가 없습니다.&cr;&cr;※ 그 밖의 주요한 사업결합 등의 내용은 연결재무제표 및 재무제표의 사업결합 주석과 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 8.기타 재무에 관한 사항- 1. 중요한, 자산양수도, 영업양수도, 합병등 을 참조 하시기 바랍니다.&cr;&cr; 다. 녹색경영 &cr;[환경 및 에너지 사업부문 - KG이티에스㈜]&cr;&cr;(1) KG이티에스㈜는 2015년부터 배출권 할당 및 거래 제도에 참여하고 있습니다. 2019년부터 2025년까지가 하나의 계획기간이며, 계획기간의 이행 연도별로 무상으로 할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단위 : tco2-eq) 구 분 2019년 2020년 2021년 배출권 수량 315,846 315,846 264,680 &cr;(2) KG이티에스㈜의 온실가스 배출권 수량의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : tco2-eq) 구 분 당기 전기 기초 22,660 14,416 무상할당 264,680 315,846 정부제출 (86,290) (304,622) 기말 201,050 22,600 * 상기 온실가스 배출수량은 예측치이므로 변동될 수 있습니다.&cr;&cr;(3) 보고기간말 현재 담보로 제공한 배출권은 존재하지 않습니다.&cr;&cr;[철강 및 항만 사업부문]&cr;&cr;○ 종속회사인 KG동부제철㈜는 「저탄소 녹색성장 기본법 시행령 제29조」 및&cr;「온실가스·에너지 목표관리 운영 등에 관한 지침 제20조」의 규정에 따라 2011년도 온실가스·에너지 목표관리업체로 지정되었습니다.(2011년 7월 29일, 지식경제부 고시 제2011-153호)&cr;&cr;○「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 」제8조, 제9조 및 같은 법 시행령 제6조, 제7조에 따라 2014년 1차 계획기간(2015년~2017년), 2017년 2차 계획기간(2018년~2020년) 할당대상업체로 지정되었습니다.&cr;&cr;○ 2019년 KG동부제철㈜의 온실가스 배출량은 260,906 tCO2-eq 이며, 동부인천스틸의 온실가스 배출량은 127,104 tCO2-eq 입니다.&cr;&cr;○ 위 2019년 온실가스 배출량은 관장기관의 적합성평가를 거쳐 2020년 6월 최종 확정되었습니다.&cr;&cr;○ 2014년 12월 가동중지한 열연공장에 대한 온실가스 배출권 할당량은 2015년 부터 이행연도가 종료된 후 매해 1월 관장기관에 1년간의 할당량에 대해 취소 신청을 하여야 하며, 2019년 할당량에 대해서는 2020년 1월 취소신청을 완료하였으며 2020년 6월 최종 확정되었습니다. 그 취소량은 2019년 열연공장 유지전력 배출량 실적인 444 tCO2-eq 을 제외한 열연공장의 배출권 할당량 전량인 24,079 tCO2-eq 입니다. &cr;&cr;○ 2020년 3월1일부로 동부제철㈜가 동부인천스틸㈜을 흡수합병함에 따라 관장기관에 탄소배출권 할당량에 대한 권리의무승계 신청을 완료하였으며 KAU20 148,483 tCO2-eq 의 배출권을 양도 받있습니다.&cr;&cr;○ 2019년 열연공장 배출권 할당 취소, 전년도 이월량, KG동부인천스틸 합병 등를 반영한 2019년 당사의 최종 배출권은 464,914 tCO2-eq 으로 2020년 7월, 2019년 배출량인 388,010 tCO2-eq 은 정부에 제출할 예정이고 나머지 76,904 tCO2-eq 중 이월제한량 초과분 1,659 tCO2-eq은 매각하고 75,245 tCO2-eq 은 차년도로 이월 하였습니다.&cr;&cr;○ 2019년에서 2020년으로의 이월제한량 기준이 확정되어 당사가 보유하고 있는 여유분 51,659톤중 이월량 50,000톤을 제외한 나머지 1,659톤을 7월에 매각하였습니다.&cr;&cr;○ 2020년 10월 30일 3차계획기간(2021년~2025년) 배출권 할당 신청서를 제출하였고, 12월 24일 총 2,052,134 tCO2-eq를 할당 받았습니다.&cr;&cr;○ 2021년 3월 31일 '20년도 온실가스 배출 명세서를 제출하였고, 적합성 평가를 거쳐 최종 제출 되었습니다.&cr;&cr;○ 2021년 5월 31일20년도 온실가스 배출량 인증량이 386,819 tCO2-eq로 확정되어 통보 받았습니다. 6월 2일 배출권 386,819 tCO2-eq의 제출을 완료 하였습니다.&cr;&cr;○ 2021년 6월 17일 20년도 배출권 25,000 tCO2-eq을21년도로 이월 하였습니다. 이월 이후 남은 잔여량에대해서는 6월3일부터 29일까지 51,004 tCO2-eq 매각을 완료 하였습이다.&cr;&cr;○ 2021년 11월 30일 `21년도 배출량 산정계획서 제출을 완료 하였고, 주무관청의 적합성 검토 결과 추가검토 요청을 받아 수정 후 제출 하였습니다.&cr; XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) KG이티에스㈜1999.10.29경기도 시흥시 소망공원로 5 (정왕동)폐기물처리 및 집단에너지370,002피투자자의 변동이익에 대한 &cr;권리가 있고 변동이익에 영향을&cr; 미치는 힘과 능력을 보유&cr;(한국채택 국제회계기준 제1110호)해당이데일리㈜2000.01.15서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 18층, 19층전자신문, 광고등87,620 상동해당㈜이데일리씨앤비2003.06.26서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 18층, 19층방송업 및 광고등7,997상동미해당㈜KG이니시스(1)1998.11.03서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 15층전자지불결제대행업(PG)722,539상동해당㈜KG모빌리언스(1)2000.03.17서울특별시 중구 통일로 92 16층온라인 정보제공, 솔루션개발 ㆍ판매업 및&cr; 데이터서비스업437,187상동해당㈜KG써닝라이프2011.02.01경기도 용인시 처인구 백암면 고안로 51번길 205골프장사업및연수원 임대업180,100상동해당㈜스룩2016.05.11서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 5층소프트웨어 하드웨어 자문 및&cr; 개발공급업 제작 및 판매업2,803상동미해당㈜KG에듀원2000.05.03서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 12층학원경영업, 도서출판업, 소프트웨어개발업81,038상동해당KG에너켐㈜2011.11.20경상남도 함안군 칠서면 공단동2길 38황산니켈, 비철금속 제조28,945상동미해당㈜KG에프앤비2017.03.17서울특별시 중구 통일로 92, 13층(순화동)사업경영 및 관리자문업179상동미해당㈜케이에프씨코리아2004.12.28서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 6층체인화음식점업(프랜차이즈)154,585상동해당KG스틸홀딩스㈜(구,KG스틸㈜)2019.05.10서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 21층지주회사 및 경영컨설팅 서비스업237,006상동해당KG스틸㈜(구,KG동부제철)(2)1982.10.27서울특별시 중구 한강대로416 서울스퀘어 7층철강재 및 비철금속 제조 및 판매2,693,635상동해당KG지엔에스㈜2013.11.25충청남도 당진시 송악읍 북부산업로 1228항만관리사업, 항만하역사업225,272상동해당KG STEEL USA INC.1991.01. 0119191 SOUTH VERMONT AVENUE, SUITE 630 TORRANCE, CA 90502 USA도매 및 상품중개업37,699상동해당Dongbu Singapore Pte.Ltd.2005.01.01272A River Valley Road Singapore 238315도매 및 상품중개업35상동미해당KG STEEL (THAILAND) Co., Ltd2011.07.04300/100 Moo 1 TambolTasit, AmphurPluakdaeng, Rayong21140, Thailand도금,착색 및 기타 표면처리강재 제조업64,583상동해당Dongbu Vietnam Steel CO., Ltd2013.07.05Lot CN3.2A, CN3.2B, CN3.1C, Dinh Vu Industrial Zone Dong Hai 2 ward, &cr;Hai An district Dinh Vu- Cat Hai Economic Zone Hai Phong, Vietnam제선업4,296상동미해당KG이앤씨㈜(구,KG동부이앤씨㈜)2020.04.13충청북도 음성군 삼성면 대금로 709철골 및 관련 구조물 공사업22,013상동미해당크라운에프앤비㈜2020.09.16서울특별시 중구 통일로 92, 21층(순화동, 케이지타워)기타 금융서비스업145,141상동해당㈜KG할리스에프앤비2005.02.01서울특별시 종로구 율곡로 88 8층(운니동, 삼환빌딩)커피 도소매업, 커피관련 프랜차이징사업143,536상동해당LB전문투자형사모&cr;부동산투자신탁9호2018.05.23서울특별시 종로구 종로5길 7, 7층(청진동, 타워8)부동산 임대업214,959상동해당KG Inicis Japan2021.09.062-16-4 Konan, Minato-ku, Tokyo, Japan전자지불결제대행업(PG)482상동미해당Fountain Valley, LLC(3)2022.01.0119191 S. Vermont Avenue, Suite 800 Torrance, California 90502 USA부동산 임대 - 상동미해당(주)케이지디지털에셋홀딩스(3)2022.02.25서울특별시 중구 통일로 92, 13층사업경영 및 관리자문업 - 상동미해당(주)메타핀컴퍼니(3)2022.03.29서울특별시 중구 통일로 92, 13층시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 - 상동미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 ※ 주요종속회사 여부&cr;(1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 경우&cr;(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억 이상인 종속회사 &cr;&cr;(1) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며 과거 주주총회에서 지배기업 또는 종속기업의 지분율만으로도의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(2) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 주주간 약정에 의해 케이지스틸(주)가 이사회 구성원의 과반수 이상을 선임할 수 있는 능력이 있으므로 영업 및 재무의사결정에 대한 권한을 연결실체가 보유한다고 보아 연결범위에 포함하였습니다.&cr;(3) 당기 중 설립되 었 습 니다. &cr;(4) KG STEEL JAPAN Co., Ltd. 및 KGKOR STEEL INDIA Pvt. Ltd. 는 기업의결권의 과반수 소유에 해당되나, 연결실체에서 차지하는 중요성이 낮아 연결범위에서 제외하였습니다&cr; 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 5KG케미칼㈜124311-0008999KG스틸㈜110111-0393308KG이티에스㈜110111-1799183㈜KG이니시스110111-1602667㈜KG모빌리언스110111-191105027㈜KG제로인110111-1269540이데일리㈜110111-1853608㈜이데일리씨앤비110111-2810128㈜KG에듀원110111-1959183㈜KFC코리아110111-3139733㈜KG써닝라이프134511-0166296㈜스룩131111-0446590KG에너켐㈜194311-0030550KG지엔에스㈜165011-0043819KG이앤씨㈜154511-0089030KG스틸홀딩스㈜110111-7104336㈜스마트인슈131111-0475169KG아이씨티㈜110111-7622601크라운에프앤비㈜110111-7624748㈜KG할리스에프앤비110111-3163675㈜KG에프앤비131111-0476737㈜KG디지털에셋홀딩스110111-8213532㈜메타핀컴퍼니110111-8247268KG STEEL USA INC.미국10540 Fountain Valley, LLC미국KG STEEL JAPAN Co., Ltd일본Dongbu Singapore Pte., Ltd싱가포르KG STEEL (THAILAND) Co., Ltd타이(태국)KG KOR STEEL INDIA Pvt. Ltd.인도Dongbu Vietnam Steel CO., Ltd베트남Dongbu ZSC중국KG Incis JAPAN일본 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 ※ 특수목적회사인 LB전문투자형사모부동산투자신탁9호는 미포함되어있습니다.&cr;※ KG동부제철㈜는 2022.03.24부 상호를 KG스틸㈜로 변경하였습니다. &cr;※ KG동부이앤씨㈜는 2022.03.18부 상호를 KG이앤씨㈜로 변경하였습니다. &cr;※ KG스틸㈜는 2022.03.14부 상호를 KG스틸홀딩스㈜로 변경하였습니다. &cr;※ (주)KG디지털에셋홀딩스는 2022.02.25부, ㈜메타핀컴퍼니는 2022.03.29부 신규설립되었습니다.&cr; ※ 10540 Fountain Valley, LLC는 2022.01.01부 신규 설립되었습니다.&cr; 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) KG이티에스(주)상장-경영참여-16,666,99946.3033,225---16,666,99946.3033,225370,00220,350(주)KG이니시스상장-경영참여81,55011,045,85239.58130,533---11,045,85239.58130,533722,53945,392이데일리(주)비상장-경영참여1,249992,8903.891,249---992,8903.891,24987,62013,550KG에너켐㈜비상장-경영참여19,49419,682,29178.66----19,682,29178.66-29,000666KG스틸홀딩스(주)비상장-경영참여121,40026.6853,500---21,40026.6853,500237,006-2,625제일분석센타㈜비상장-단순투자509,9002.48----9,9002.48---한국파렛트풀(주)비상장-단순투자29813,0430.6667---13,0430.6667736,03046,169로지스올㈜비상장-단순투자-13,0430.66----13,0430.66-134,80118,213SEMA-인터베스트 &cr;바이오헬스케어전문투자조합비상장-단순투자5,000-9.727,588----9.727,58844,48714,275 48,445,418 - 226,162 - - - 48,445,418 - 226,162 2,361,485 155,990 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다.&cr; 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.&cr;