KG Chemical Corporation

Annual Report • May 15, 2020

분기보고서 3.9 KG케미칼 124311-0008999 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon &cr; 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 67 기 1분기)&cr;&cr; 2020년 01월 01일2020년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 5월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : KG케미칼(주) 대 표 이 사 : 곽 정 현 본 점 소 재 지 : 울산광역시 울주군 온산읍 당월로 322 (전 화) 02-2680-4283 (홈페이지) http://www.kgchem.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 강 의 석 (전 화) 02-2680-4281 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인 서명.jpg 대표이사 등의 확인 서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 &cr;케이지케미칼 주식회사(또는 이하 "지배기업", "연결기업", "당사")는 국내외에 종속기업을 보유하고 있는 기업으로서 1954년 12월 31일 건설소재와 비료의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었습니다. 본 사는 울산광역시 울주군 온산읍 당월로 322에 소재하고 있으며, 1989년 8월 25일자로 한국거래소 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다.&cr;&cr; 당사의 연결대상 종속회사는 (주)케이지, 케이지에너켐(주), 케이지이티에스(주), (주)케이지이니시스, 이데일리(주), (주)이데일리씨앤비, (주)이데일리인포, (주)케이지써닝라이프, (주)케이지모빌리언스, (주)스룩, (주)케이지올앳, 모바일핀테크제이차유동화전문회사(유), (주)케이지에듀원, (주)케이지에프앤비, (주)케이에프씨코리아, 캑터스혁신성장사모투자합자회사, KG Networks CIS, 케이지스틸(주), KG동부제철(주), 동부인천스틸(주), 동부당진항만운영(주), 동부USA, 동부Singapore, 동부Thai steel, 동부Vietnam Steel, DB사모부동산투자신탁 제9호, LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 총 27개 회사 입니다.&cr;&cr; 1. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) ㈜케이지2009.12.18서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 21층컨설팅, 경영자문78,110피투자자의 변동이익에 대한 &cr;권리가 있고 변동이익에 영향을&cr;미치는 힘과 능력을 보유&cr;(한국채택 국제회계기준 제1110호)해당케이지에너켐㈜2011.11.20경상남도 함안군 칠서면 공단동2길 38황산니켈, 비철금속 제조23,065상동미해당케이지이티에스㈜(주1)1999.10.29경기도 시흥시 소망공원로 5 (정왕동)폐기물처리 및 집단에너지433,209상동해당㈜케이지이니시스(주1)1998.11.03서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 15층전자지불결제대행업(PG)551,916상동해당이데일리㈜2000.01.15서울특별시 중구 통일로 92 KG타워전자신문, 광고등79,708상동해당㈜이데일리씨앤비2003.06.26서울특별시 중구 통일로 92 KG타워방송업 및 광고등5,292상동미해당㈜이데일리인포(주5)2020.01.31서울특별시 중구 통일로 92 KG타워데이터베이스 및 온라인정보 제공업6,586상동미해당㈜케이지써닝라이프2011.02.01경기도 용인시 처인구 백암면 고안로 51번길 205골프장사업및연수원 임대업 175,714상동해당㈜케이지모빌리언스(주1)2000.03.17서울특별시 중구 통일로 92 16층온라인 정보제공, 솔루션개발 ㆍ판매업 및 데이터서비스업388,597상동해당㈜스룩2016.05.11서울특별시 중구 통일로 92소프트웨어 하드웨어 자문 및 개발공급업 제작 및 판매업2,132상동미해당㈜케이지올앳(주6)2000.03.03서울특별시 중구 통일로 92 6층전자지급결제대행업70,939상동해당모바일핀테크제이차&cr;유동화전문회사(주2)2018.07.30서울특별시 중구 세종대로9길 20 (태평로2가, 대경빌딩신한은행본점)금융업100,555상동미해당&cr;(SPC)㈜케이지에듀원2000.05.03서울특별시 동작구 장승배기로26길 19-5 (노량진동, 소농빌딩)학원경영업, 도서출판업, 소프트웨어개발업85,219상동해당㈜케이지에프앤비2017.03.17경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660 유스페이스1 A동 5층사업경영 및 관리자문업31,022상동해당㈜케이에프씨코리아2004.12.28서울특별시 종로구 창경궁로 120(인의동)체인화음식점업(프랜차이즈)145,089상동해당캑터스혁신성장사모투자합자회사2018.11.13서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 10층금융업1상동미해당KG Networks CIS2014.09.01카자흐스탄 아스타나 알마티콘크리트 혼화제 제조 및 공급업493상동미해당케이지스틸㈜2019.05.10서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 21층지주회사 및 경영컨설팅 서비스업204,894상동해당KG동부제철(주3)1982.10.27서울특별시 중구 한강대로416 서울스퀘어 7층철강재 및 비철금속 제조 및 판매2,045,911상동해당동부인천스틸㈜(주7)2014.05.01인천광역시 서구 백범로 789철강제품 제조 및 판매842,236상동해당동부당진항만운영㈜(주3)2013.11.25충청남도 당진시 송악읍 북부산업로 1228항만관리사업,&cr;항만하역사업225,064상동해당동부USA(주3)1991.01. 0119191 SOUTH VERMONT AVENUE, SUITE 630 TORRANCE, CA 90502 USA도매 및 상품중개업95,588상동해당동부Singapore(주3)2005.01.01101 Cecil Street, #25-03, Tong Eng Building, Singapore 069533도매 및 상품중개업1,926상동미해당동부Thai Steel(주3)2011.07.04300/100 Moo 1 TambolTasit, AmphurPluakdaeng, Rayong21140, Thailand도금,착색 및 기타&cr;표면처리강재 제조업30,911상동미해당동부Vietnam Steel(주3)2013.07.05Lot CN3.2A, CN3.2B, CN3.1C, Dinh Vu Industrial Zone Dong Hai 2 ward, Hai An district Dinh Vu- Cat Hai Economic Zone Hai Phong, Vietnam제선업4,700상동미해당DB사모부동산투자신탁 제9호(주3)2010.06.18인천광역시 중구 항동 7가 57-2, 14부동산신탁펀드운영62,960상동해당LB전문투자형사모부동산투자신탁9호(주4)2018.05.23서울특별시 종로구 종로5길 7, 7층(청진동, 타워8)부동산 임대업218,609상동해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 ※ 주요종속회사 여부&cr;(1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 별도재무제표 자산총액의 10%이상인 경우&cr;(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억 이상인 종속회사 &cr; &cr;(주1) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며 과거 주주총회에서 지배기업 또는 종속기업의 지분율만으로도의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(주2) 지배력을 결정할 때 의결권이나 그와 유사한 권리는 주된 요소가 되지 않도록 설계되어 있어 구조화기업에 해당합니다. 또한 설립된 약정의 조건을 고려할 때 연결실체가 구조화기업의 영업에 따른 수익에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 구조화기업의 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있으며, 관여로 인한 변동이익에 노출되어 있으므로 동 구조화기업을 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(주3) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 주주간 약정에 의해 케이지스틸(주)가 이사회 구ghltkdml roduy성원의 과반수 이상을 선임할 수 있는 능력이 있으므로 영업 및 재무의사결정에 대한 권한을연결실체가 보유한다고 보아 연결범위에 포함하였습니다. &cr;(주4) 지분율은 2종 수익증권을 기준으로 산정되었습니다. &cr;(주5) 당기 중 이데일리㈜로 물적분할되어서 신설되었습니다. &cr;(주6) 당기 중 종속회사인 (주)케이지모빌리언스는 (주)케이지올앳을 흡수합병 하였습니다,&cr;(주7) 당기 중 KG동부제철(주)와 흡수합병 되었습니다&cr;&cr; 1-1. 연결대상회사의 변동내용&cr; 이데일리인포설립--(주)올앳흡수합병동부인천스틸㈜흡수합병 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 2. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 케이지케미칼 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 KG Chemical Corporation 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 KG케미칼(주) 또는 KG Chemical Corp.라고 표기합니다. &cr;&cr; 3. 설립일자&cr;당사는 1954년 12월 31일에 설립되었습니다, 또한 1989년 8월 25일에 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. &cr;&cr; 4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr;1) 주 소 : 울산광역시 울주군 온산읍 당월로 322&cr;2) 전화번호 : 052-231-1840&cr;3) 홈페이지 : http://www.kgchem.co.kr&cr;&cr; 5. 중소기업 해당여부&cr;당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr;&cr; 6. 주요사업의 내용&cr; 당사는 건설소재 와 비료의 제조 및 판매를 주 사업으로 하고 있습니다. 당사는 감수제, 유지제, 혼화제, 분산제 등 건설관련 화학소재사업과 친환경 유기질비료, 천연성분 작물보호제, 미생물 제재, 친환경 농자재 등의 생명농업사업을 전개하고 있습니다. 그 밖에 고효율 하수처리제, 녹조제거제 및 Adblue 차량용 요소수 사업 등의 친환경 사업과 하역, 보관, 운송에 이르기까지 고객에게 종합적인 물류서비스를 제공하는 항만물류사업 등을 영위하고 있습니다.&cr;&cr; 연결기업은 사업의 성격에 따라 9개 부문(화학, 에너지, 전자결제, 미디어 및 금융, 교육사업, 요식업, 철강 및 항만업, 부동산임대업, 기타)으로 분류 할 수 있습니다.&cr; 당분기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 결산월 소유지분율(1) 당분기말 전기말 ㈜케이지 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 대한민국 12월 100.00% 100.00% KG ETS㈜(2) 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 대한민국 12월 47.53% 47.53% 이데일리㈜ 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 대한민국 12월 81.68% 81.68% ㈜이데일리씨앤비 방송업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜이데일리인포(7) 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 대한민국 12월 100.00% - ㈜케이지이니시스(2,) 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 대한민국 12월 41.50% 41.50% ㈜케이지모빌리언스(2) 온라인 정보제공, 솔루션개발 ㆍ판매업 및&cr;데이터서비스업 대한민국 12월 49.06% 49.06% ㈜케이지써닝라이프 골프장 운영업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜스룩 소프트웨어 하드웨어 자문 및 개발공급업&cr;제작 및 판매업 대한민국 12월 68.36% 68.36% ㈜케이지올앳(6) 전자지급결제대행업 대한민국 12월 - 60.00% 모바일핀테크제이차유동화전문유한회사&cr; (이하 "모바일핀테크2차")(3) 금융업 대한민국 12월 - - ㈜케이지에듀원 학원경영업, 도서출판업, 소프트웨어개발업 대한민국 12월 73.02% 73.02% 케이지에너켐㈜ 무기 안료용 금속 산화물 및 관련 제품제조업 대한민국 12월 60.00% 60.00% ㈜케이지에프앤비 사업경영 및 관리자문업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜케이에프씨코리아 체인화음식점업(프랜차이즈) 대한민국 12월 100.00% 100.00% KG Networks CIS 콘크리트 혼화제 제조 및 공급업 카자흐스탄 12월 68.00% 68.00% 캑터스혁신성장사모투자합자회사 금융업 대한민국 12월 99.01% 99.01% 케이지스틸㈜ 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 대한민국 12월 89.53% 89.53% KG동부제철(주)(4) 철강재 및 비철금속 제조 및 판매 대한민국 12월 39.88% 39.98% 동부인천스틸㈜(8) 철강제품 제조 및 판매 대한민국 12월 - 100.00% 동부당진항만운영㈜(4) 항만시설운영 대한민국 12월 100.00% 100.00% 동부USA(4) 철강재 판매 미국 12월 100.00% 100.00% 동부Singapore(4) 철강재 판매 싱가포르 12월 100.00% 100.00% 동부Thai Steel(4) 철강제품 제조 및 판매 태국 12월 90.35% 90.35% 동부Vietnam Steel(4) 선철 제조 및 판매 베트남 12월 100.00% 100.00% DB사모부동산투자신탁 제9호(4) 부동산 임대 대한민국 12월 100.00% 100.00% LB전문투자형사모부동산투자신탁9호(5) 부동산 임대 대한민국 12월 100.00% 100.00% (1) 자기주식 차감 및 간접소유를 포함한 지분율입니다.&cr;(2) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며 과거 주주총회에서 지배기업 또는 종속기업의 지분율만으로도의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(3) 지배력을 결정할 때 의결권이나 그와 유사한 권리는 주된 요소가 되지 않도록 설계되어 있어 구조화기업에 해당합니다. 또한 설립된 약정의 조건을 고려할 때 연결실체가 구조화기업의 영업에 따른 수익에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 구조화기업의 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있으며, 관여로 인한 변동이익에 노출되어 있으므로 동 구조화기업을 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(4) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 주주간 약정에 의해 케이지스틸(주)가 이사회 구성원의 과반수 이상을 선임할 수 있는 능력이 있으므로 영업 및 재무의사결정에 대한 권한을연결실체가 보유한다고 보아 연결범위에 포함하였습니다. &cr;(5) 지분율은 2종 수익증권을 기준으로 산정되었습니다. &cr;(6) 당기 중 ㈜케이지모빌리언스와 합병되었습니다. &cr;(7) 당기 중 이데일리㈜로 물적분할되어서 신설되었습니다. &cr;(8) 당기 중 KG동부제철㈜와 합병되었습니다. &cr;&cr; 당사의 종속회사인 (주)케이지는 2009년 12월 18일에 설립되어, 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내 용을 지배하는 지주사업 및 경영자문, 컨설팅업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 서 울특별시 중구 통일로 케이지타워에 본사를 두고 있습니다. &cr; &cr;당사의 종속회사인 케이지에너켐(www.enerchem.co.kr)은 황산니켈 및 황산코발트 제품생산 및 판매업을 주요영업으로 하고 있으며, 본사는 경상남도 함안군 칠서면 공단동2길 38에 위치하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 종속회사인 케이지이니시스(www.inicis.co.kr)는 전자지불결제대행업(PG)을 주 사업으로 하고 있습니다. 전자지불결제서비스는 쇼핑몰등 인터넷상에서 지불결제가 필요한 업체에게 지불결제시스템을 구축해 주고 지불승인과 매입, 대금정산 등의 업무를 지원하는 서비스를 말합니다. &cr;&cr;당사의 종속회사인 케이지모빌리언스(www.mobilians.co.kr)는 2000년 3월 17일온라인 정보제공, 솔루션개발 ㆍ판매업 및 데이터서비스업 등을 사업목적으로 설립되었으며, 본사는 서울 중구 통일로 KG타워에 위치하고 있습니다. 당사는 2004년 6월 22일자로 한국증권업협회로부터 한국거래소의 코스닥시장에 등록을 승인받아 회사의 주식이 2004년 12월 14일자로 매매가 개시되었습니다. 자세한 사항은 금감원 전자공시사이트의 케이지모빌리언스 공시내용을 확인하시기 바랍니다.&cr;&cr; 당사의 종속회사인 케이지올앳(www.allatpay.com)은 인터넷 상거래에서 발생하는 대금결제처리와 관련된 제반 서비스 제공과 신용, 선불, 직불카드회원 모집 대행 및 관리 등을 주요 영업으로 하고 있으며, 본 보고서 작성 기준일 현재 서울 중구 통일로에 본사를 두고 있습니다&cr; &cr;당사의 종속회사인 스룩(www.srook.net)은 국내 최초 무료 온라인 전자출판 솔루션을 제공하는 사이트입니다. 모든 자료는 E-book 형태로 공개되며, PC, 태블릿, 스마트폰 등 모든 기기를 지원합니다. 사용자들은 마케팅 홍보물, 각종 기록물 등 다양한 컨텐츠를 무료로 E-book의 형태로 제작할수 있으며, 나아가 해당 컨텐츠를 스룩사이트에서 유료로 사고 팔 수 있습니다. 당사는 스룩에 당사의 결제 시스템을 적용하여 스룩의 사업을 확장해 나갈 예정입니다. &cr;&cr;당사의 종속회사인 모바일핀테크제이차유동화전문회사(유)는 자산유동화에 관한 법률(이하 '자산유동화법'이라 한다)의 규정에 따라 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 합니다.&cr;&cr;회사는 자산유동화에 관한 법률(이하 '자산유동화법'이라 한다)의 규정에 따라 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다.&cr;&cr;1. 회사, 주식회사 케이지모빌리언스 및 주식회사 신한은행 사이에 체결되는 금전채권신탁거래기본약관 및 이에 대한 특약에 따른 수익권 및 이에 부수하는 권리(이하 '유동화자산'이라 한다)의 자산유동화법에 의한 취득, 관리, 운용 및 처분&cr;2. 유동화자산에 관한 유동화사채의 발행 및 상환&cr;3. 유동화자산에 관한 자산유동화계획(이하 '자산유동화계획'이라 한다)의 작성 및 유동화자산과 관련하여 자산유동화법 기타 법률에 따른 각종 등록 및 변경등록&cr;4. 자산유동화계획의 수행에 필요한 계약의 체결&cr;5. 유동화증권의 상환 등에 필요한 자금의 일시적인 차입 기타 이와 유사한 거래&cr;6. 여유자금의 투자&cr;7. 기타 제1호 내지 제6호의 업무에 부수하는 업무&cr;&cr;당사의 종속회사인 케이지에듀원(www.passone.net)은 공무원, 교원임용, 대학편입, 학점은행, 세무/회계사, 직무교육, IT/SW 교육 등 7개 사업영역에서 교육사업을 진행하고 있습니다. 자세한 사업의 내용은 (주)케이지패스원의 홈페이지의 회사소개(company.passone.net) 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;당사의 종속회사인 케이지에프앤비는 케이에프씨코리아 인수를 위한 특수목적법인(SPC)로 경영자문 및 컨설팅업을 주 사업으로 영위하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 종속회사인 케이에프씨코리아(www.kfckorea.com)는 미국 KFC의 국내 프랜차이즈 법인으로 2017년 5월 KG그룹으로 편입되었습니다. 주된 사업은 치킨 및 햄버거류 프랜차이즈업으로 KFC는 1984년, 종로에 1호점을 오픈하면서 한국 고객들에게 KFC만의 독특한 치킨을 선보이기 시작했습니다. 이후 1995년에는 목동에 100호점을 개점하게 되었으며, 2017년 기준 전국 210여개 매장에서 영업하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 종속회사인 이데일리(www.edaily.co.kr), 이데일리씨앤비(tv.edaily.co.kr), 이데일리인포 주식회사는 서울특별시 중구 통일로에 소재하고 있으며, 방송 및 미디어, 인터넷뉴스 속보, 인터넷온라인광고 및 광고대행서비스 등을 목적으로 설립되었습니다.&cr;&cr;당사의 종속회사인 케이지이티에스www.kgets.co.kr)의 사업부문으로는 집단에너지사업, 환경사업, 신소재사업 3가지로 분류 할 수 있으며, 주요 사업으로 폐기물 수집 및 처리, 산화동 및 스팀을 제조 판매하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 종속회사인 KG NETWORKS CIS는 건축 콘크리트 생산을 위한 폴리카복실레이트를 토대로 하여 콘크리트 첨가제를 제조 판매하고 있으며 카자흐스탄에 위치한 해외현지 법인입니다. &cr;&cr;당사의 종속회사인 LB전문투자형사모부동산투자신탁9호는 2018년 5월 전문투자형사모집합투자기구의 집합투자증권으로 설정되었으며, 투자대상재산은 서울 중구 통일로 92에 위치한 KG타워 입니다.&cr;&cr;당사의 종속회사인 KG동부제철㈜ 및 그 종속회사는 냉연강판,각종표면처리 강판을 주요제품으로 생산 및 판매하는 철강 전문회사입니다. 1999년 세계 철강업계 최초로 원료 투입에서 제품 출고까지 전공정 완전 자동화를 구현한 당진냉연공장을 설립하였으며, 이후 냉연강판, 석도강판, 칼라강판 등 연간 약 240만톤 이상의 고품질 표면처리강판을 생산하는 세계 최고의 경쟁력을 갖춘 기업으로 도약하였습니다. &cr;&cr;기타 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 7. 계열회사에 관한 사항(공시작성일 현재 기준)&cr; &cr; (1) 기업집단의 명칭 : KG그룹 (2) 기업집단에 소속된 회사 &cr; ※ 특수목적설립법인(SPC)인 모바일핀테크제이차유동화전문회사(유) , (주)KG F&B 는 본 현황에서 제외하였습니다. &cr; &cr; ※ 캑터스혁신성장사모투자합자회사는 자본시장법 제9조 제19항 제1호에 의해 설립된 경영참여형 사모집합투자기구회사로서 본 현 황 에 서 제외하였습니다.&cr;&cr;※ (주)이데일리인포는 당분기 중 이데일리(주)에서 물적분할되어 신설되었습니다.&cr;&cr; ※ KG모빌리언스는 당분기 중 (주)케이지올앳을 흡수합병 하였습니다.&cr;&cr; ※ KG동부제철(주)은 당분기 중 동부인천스틸(주)을 흡수합병하였습니다.&cr;&cr; ※ 이와 관련한 지분현황 등의 자세한 사항은 본 보고서 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항을 참조 하시기 바랍니다. &cr; &cr; 8. 신용평가에 관한 사항 구분 회사명 주업종 법인등록번호 상장 KG케미칼(주) 비료, 화학 제품 제조 판매업 124311-0008999 (주)KG모빌리언스 휴대폰 결제(PG) 110111-1911050 (주)KG이니시스 전자지불결제대행(PG) 110111-1602667 KG동부제철(주) 냉간 압연 및 압출 제품 제조업 110111-0393308 KG ETS(주) 폐기물처리 및 집단에너지업 110111-1799183 소 계 5개사 비상장&cr;(국내) (주)KG 컨설팅 및 경영자문 135511-0207370 (주)KG제로인 펀드평가서비스 110111-1269540 이데일리(주) 전자신문,광고등 110111-1853608 (주)이데일리씨앤비 방송업 및 광고등 110111-2810128 ㈜이데일리인포 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 110111-7373197 (주)KG에듀원 교육서비스 110111-1959183 (주)KG써닝라이프 골프장 사업 및 연수원 임대업 134511-0166296 (주)스룩 인터넷 및 모바일 컨텐츠 제작 플랫폼 서비스 131111-0446590 (주)KFC코리아 음식점업 등 110111-3139733 KG에너켐(주) 광물자원의 조사,탐사, 시추, 개발 등 194311-0030550 KG스틸(주) 기타 금융 서비스업 110111-7104336 LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 부동산 임대업 110111-6125911 동부당진항만운영주식회사 항만관리사업,항만하역사업 165011-0043819 DB사모부동산투자신탁 제9호 부동산신탁펀드운영 110111-1363160 소 계 14개사 비상장&cr;(해외) KG NETWORKS CIS LLC 콘크리트 혼화제 제조 및 공급업 - Dongbu U.S.A. Inc. 도매및 상품중개업 - Dongbu Japan Co., Ltd. 철강재 판매 - Dongbu Singapore Pte., Ltd 도매및 상품중개업 - Dongbu Thai Steel Co.,Ltd. 도금,착색 및 기타 표면처리강재 제조업 - Dongbu India Private Limited 마케팅용역서비스 - Dongbu Vietnam Steel Co., Ltd. 제강업 - Dongbu ZSC 도매및 상품중개업 - 소 계 8개사 합 계 27개사 평가일 평가대상 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 유가증권등 2009.02.25 회사채 eBB- 서울신용평가(eAAA~eD) 정기평가 2009.07.14 회사채 eBBB- 서울신용평가(eAAA~eD) 정기평가 2010.06.30 회사채 eBBB- 서울신용평가(eAAA~eD) 정기평가 2011.06.20 회사채 eBBB- 서울신용평가(eAAA~eD) 정기평가 2012.06.19 회사채 BB 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2013.06.20 회사채 B 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2014.06.30 회사채 B 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2015.06.29 회사채 B+ 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2016.04.26 회사채 BB 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2017.04.20 회사채 BB+ 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2018.04.25 회사채 BB+ 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2019.05.03 회사채 BB 이크레더블(AAA~D) 정기평가 2020.04.28 회사채 BB- 이크레더블(AAA~D) 정기평가 9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권상장1989년 08월 25일-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 본 보고서 제출 기준일 현재 당사 및 종속회사의 최근 5사업년도 연혁을 기재합니다.&cr;&cr; 2-1. 케이지케미칼(주)의 연혁 &cr; 가. 본점소재지 등의 변경&cr;(1)구 본점소재지 : 경기도 부천시 소사구 금오로 707 36&cr;(2)현 본점 소재지 : 울산광역시 울주군 온산읍 당월로 322 &cr;※ 당사는 2013년 3월 29일 개최된 제59기 정기주주총회에서 본점을 부천에서 온산으로 이전하였습니다.&cr;&cr; 나. 회사의 연혁&cr;ｏ 1954년 12월 : 회사 창립&cr;ｏ 2008년 03월 : (주)KG옐로우캡 계열사 추가&cr;ｏ 2009년 12월 : (주)KG 설립&cr;ｏ 2009년 12월 : KG엘앤비(주) 합병&cr; 온산 PF 공장 설립&cr;ｏ 2010년 04월 : KGESK(주) 계열사 추가&cr;ｏ 2010년 11월 : (주)골드파로스 계열사 추가&cr;ｏ 2011년 03월 : KG바텍(주) 합병&cr;ｏ 2011년 09월 : (주)KG이니시스 계열사 추가&cr; (주)KG모빌리언스 계열사 추가&cr;ｏ 2012년 09월 : 온산 PF공장 증축&cr; 요소수 공장 설립&cr;ｏ 2012년 12월 : 판교사무실 이전&cr;ｏ 2013년 02월 : 제1회 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채(100억) 발행&cr;ｏ 2013년 03월 : 본점 이전(울산광역시 울주군 온산읍 당월로 322 )&cr;ｏ 2013년 08월 : 제2회 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채(200억) 발행&cr;ｏ 2013년 09월 : KG그룹 신규 CI 선포식&cr;ｏ 2015년 07월 : (주)KG제주 합병&cr;ｏ 2016년 07월 : 울산공장으로 이전&cr; ｏ 2017년 03월 : 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채(85억) 발행&cr;ｏ 2017년 04월 : KG에너켐 신주취득&cr; ｏ 2017년 06월 : KG에너켐 지분추가취득 (주주배정 유상증자 참여)&cr;ｏ 2018년 03월 : 대표이사 변경 ( 신영기 대표이사 -> 김경묵 대표이사)&cr;ｏ 2018년 09월 : KG NETWORKS CIS 지분취득&cr;ｏ 2018년 12월 : 판교에서 서울 서소문 사옥으로 지점소재지 변경&cr;ｏ 2019년 05월 : 케이지스틸(주) 출자&cr;ｏ 2019년 09월 : KG동부제철(주) 및 그 종속기업 연결실체 편입&cr;ｏ 2019년 10월 : 대표이사 변경 ( 김경묵 대표이사 -> 곽정현 대표이사)&cr;&cr; 다. 경영진의 중요한 변동 연월 등기구분 변동구분 성명 회사와의 관계 비고 2020.03 사내이사 신임 김재익 - - 2019.10 사내이사 사임 김경묵 대표이사 - 2019.10 사내이사 신임 곽정현 대표이사 - 2019.03 사외이사 신임 이승철 - - 2019.03 사외이사 퇴임 임동열 - 임기만료 2018.03 사내이사 사임 신영기 대표이사 - 2018.03 사내이사 신임 김경묵 대표이사 - 2018.03 감사 신임 변용관 - - 2018.03 감사 사임 김경묵 - - 2018.03 사내이사 중임 곽정현 특별관계자 - 2018.03 사내이사 중임 곽재선 특별관계자 - 2017.03 감사 중임 김경묵 - - 2017.03 사내이사 중임 신영기 대표이사 - 2017.03 사외이사 신임 임동열 - - 2017.03 사외이사 퇴임 안규홍 - 임기만료 2017.03 사내이사 중임 신영기 대표이사 - 2016.03 사내이사 신임 곽정현 특별관계자 - 2016.03 사내이사 사임 고규영 특별관계자 - 2016.03 사내이사 중임 곽재선 특별관계자 2015.03 사내이사 중임 신영기 대표이사 - 2015.03 사내이사 중임 고규영 특별관계자 - 2015.03 사외이사 신임 안규홍 - - 2015.03 사외이사 퇴임 명동성 - 임기만료 &cr; 라. 최대주주의 변동&cr;해당사항 없음.&cr;&cr; 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr;(주)KG제주 합병당사는 2015년 05월 19일 이사회에서 합병계약을 승인한 바 있습니다. 이와 관련된 상세내역은 아래와 같습니다.&cr;&cr;① 이사회(또는 주주총회) 결의일 및 계약 체결일&cr;- 이사회 결의일 : 2015년 05월 19일&cr;- 계약 체결일자 : 2015년 05월 20일&cr;- 합병 비율 : 1 : 0.00000&cr;② 합병 계약 체결 배경 : (주)KG제주를 계열회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이며 (주)KG제주는 법인으로 영업상 실익이 없으므로 합병을 하기로 함&cr;&cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화, 사업목적의 중요한 변동&cr;ｏ 2012년 : 차량용 요수수 "녹스-K" AD BLUE 인증 획득 &cr;ｏ 2013년 : 부천공장 토지수용 &cr;ｏ 2015년 : 온라인 판매업 &cr;ｏ 2017년 : 금속제품의 판매 및 제조업 &cr;ｏ 2020년 : 상표권 등 지식재산권 관리 및 라이선스 사업&cr;&cr; 2-2. 종속회사의 연혁 회사의 명칭 주요사업의내용 회사의 연혁 (주)KG 컨설팅 및 경영자문 2009.12 설립&cr;2019.04 본점소재지 변경(서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 21층) KG ETS(주) 폐기물처리 및&cr;집단에너지사업 2015.07 한국환경에너지 합병&cr;2016.03 대표이사 변경(김철수 대표이사 → 엄기민 대표이사)&cr;2016.07 안산도시개발(주) 열 거래 계약&cr;2016.12 주원전주(주) 폐기물 공급 처리 계약&cr;2017.03 대만 큐그린 및 중국 강남동업 동제품 수입 계약&cr;2017.07 산화텅스텐 설비투자&cr;2018.03 중국 강남동업 기술이전 MOU체결&cr;2018.07 타법인(CS에너지)주식 취득결정&cr;2019.03 중국 강남신재(구 강남동업) 산화동 생산 기술이전 본계약 체결&cr;2019.03 자회사(KG씨에스에너지) 흡수합병 결정 (주)KG이니시스 전자지불결제대행(PG) 2015.01 (주)동부택배 지분인수&cr;2015.02 전환사채 발행 결정&cr;2015.03 대표이사 변경(곽재선,고규영 → 곽재선, 김관승 각자대표이사)&cr;2015.07 물류/ 택배 사업부문 영업양도&cr;2016.01 케이뱅큰준비법인(인터넷전문은행) 지분 취득&cr;2016.03 대표이사 변경&cr; (곽재선, 김관승 각자대표이사 → 곽재선, 윤보현 각자대표이사)&cr;2016.09 (주)올앳 지분인수, 계열회사 편입&cr;2017.02 제2회차 국내 무기명식 무보증 사모 전환사채 만기전 사채취득&cr;2017.02 사임 : 사외이사 윤재수&cr;2017.03 (주)케이지모빌리언스 지분 추가 취득(주주배정 유상증자 참여)&cr;2017.03 대표이사 변경(곽재선, 윤보현 대표이사 → 권오흠 단독 대표이사)&cr;2017.03 선임 : 사외이사 조응규&cr;2017.04 (주)케이뱅크은행 지분 추가 취득(상대방 : 케이지모빌리언스)&cr;2017.10 자회사 (주)케이지로지스 매각&cr;2018.03 대표이사 변경(곽재선 대표이사 → 고규영 대표이사)&cr;2019.03 대표이사 변경(고규영 대표이사→ 유승용 대표이사)&cr;2019.03 본점소재지 변경(서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 14층, 15층) 2019.08 (주)케이지아이씨티 흡수합병 결정&cr;2019.08 KG스틸(주) 지분 추가 취득(유상증자 참여)&cr;2019.10 (주)케이지아이씨티 흡수합병 완료 (주)KG모빌리언스 휴대폰전자결제(PG) 2015.03 제6회차 신주인수권부 사채 전액 조기 상환&cr;2015.06 자기주식 570,000주 취득완료(총 자기주식 907,780주)&cr;2015.11 인터넷 전문은행 컨소시엄(가칭 K뱅크 컨소시엄) 예비인가 결정&cr;2016.01 인터넷 전문은행 지분취득(케이뱅크준비법인 주식회사)&cr;2016.02 제6회차 신주인수권 행사가액 조정(11,290원 → 11,008원)&cr;2016.03 대표이사 변경(곽재선, 윤보현 각자 대표이사 → 곽재선, 김관승 각자 대표이사)&cr; 2016.08 제6회차 신주인수권 행사가액 조정(11,008원 → 10,600원)&cr; 2016.11 제6회차 신주인수권 행사가액 조정(10,600원 → 9,302원) &cr;2016.11 대표이사 변경(곽재선, 김관승 각자 대표이사 → 곽재선, 곽정현 각자 대표이사)&cr;2017.01 유상증자결정(주주배정 후 실권주 일반공모)&cr;2017.02 제6회차 신주인수권 행사가액 조정(9,302원 → 9,252원) &cr; 2017.02 제6회차 신주인수권 행사가액 조정(9,252원 → 8,694원) &cr;2017.03 대표이사 변경(곽재선, 곽정현 각자 대표이사 → 권오흠 단독 대표이사)&cr;2017.03 유상증자에 의한 신주상장(주당 5,600원, 총 900만주) &cr;2017.04 (주)KG패스원 주요종속회사 편입&cr;2017.04 인터넷 전문은행 (주)케이지이니시스에 지분양도(케이뱅크 은행) &cr;2017.09 대표이사 변경(권오흠 대표이사 → 곽재선 대표이사)&cr;2018.03 대표이사 변경(곽재선 대표이사 → 고규영 대표이사)&cr;2018.04 제7회차 무보증 사모 교환사채 발행&cr;2019.03 본점 이전(서울특별시 중구 통일로 92, KG타워 16층)&cr;2019.03 대표이사 변경(고규영 대표이사 → 박철순 대표이사)&cr;2020.02 (주)KG올앳 흡수합병&cr;2020.02 (주)KG에프엔비 종속회사 편입&cr;2020.02 대표이사 변경(박철순 대표이사 -> 위수복 대표이사) 이데일리(주) 전자신문광고등 2015.03 국제금융컨퍼런스 개최(중국 상하이)&cr;2016.06 세계전략포럼 개최&cr;2016.09 제10회 그린리본 마라톤 대회 개최&cr;2017.03 국제금융컨퍼런스 개최&cr;2017.04 KG.이데일리 레이디스 오픈 개최&cr;2018.02 이데일리 문화대상 개최&cr;2018.09 KG.이데일리 레이디스 오픈 개최&cr;2018.12 사옥이전(명동→서대문)&cr;2019.03 대표이사 재선임(곽재선 대표이사, 김형철 대표이사)&cr;2019.09 KG.이데일리 레이디스 오픈 with KFC 개최 (주)이데일리씨앤비 방송업 및 광고등 2003.06 설립&cr;2018.06 사명변경(이데일리TV → 이데일리씨앤비)&cr;2019.03 대표이사 재선임(성항제 대표이사) KG동부제철㈜ 철강재 및 비철금속 제조 및 판매 2015. 02 동부캐피탈㈜ 지분 매각&cr;2015. 10 채권금융기관 공동관리절차(워크아웃) 신청&cr;2015. 10 채권은행등의 관리절차(워크아웃) 개시&cr;2015. 10 경영정상화계획 이행을 위한 약정의 승계약정서 체결&cr;2018. 12 경영정상화계획 이행을 위한 변경 약정 체결&cr;2019. 06 투자유치 관련 계약 체결 &cr; 2019. 09 KG그룹 가족사 편입 및 채권단 공동관리 해제&cr;2020. 03 동부인천스틸(주) 흡수합병 동부당진항만운영㈜ 항만관리사업,&cr;항만하역사업 2013.11 법인설립 동부인천스틸㈜ 제강업 2014.05 분할에 의한 법인설립 동부USA 도매및 상품중개업 1991.01 설립 동부Singapore 도매및 상품중개업 2005.01 설립 동부Thai Steel 도금,착색 및 기타&cr; 표면처리강재 제조업 2011.07 설립 동부Vietnam Steel 제강업 2013.07 설립 DB사모부동산투자신탁 제9호 부동산신탁펀드운영 2010.06 설립 (주)케이지써닝라이프 골프장사업&cr;연수원 임대업 2011.02 설립(구,주식회사 에프엘씨)&cr;2015.11 이데일리의 써닝라이프(구,주식회사 에프엘씨) 지분 100% 취득&cr;2017.04 제7회 레이디스 오픈대회 개최&cr;2018.12 대표이사 변경(여민규 대표이사 → 임노원 대표이사) (주)스룩 인터넷 및 모바일&cr;컨텐츠 제작 플랫폼 서비스 2016.05 법인설립&cr;2016.05 본점소재지(경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660 유스페이스1 A동 5층)&cr; 2016.05 대표이사 선임(상언규 대표이사)&cr;2017.03 스룩페이 런칭&cr;2017.07 대표이이사 선임(윤보현 대표이사)&cr;2017.10 대표이사 변경(윤보현 대표이사 → 곽정현, 권연현 각자 대표이사)&cr;2017.10 유상증자(자본금 100,000,000원 → 146,275,000원)&cr;2019.12 스룩페이 월거래액 170억 돌파&cr;2020.03 스룩페이 월거래액 200억 돌파 모바일핀테크제이차유동화전문(유) 자산유동화 2018.07 법인설립&cr;2018.07 본점소재지(서울시 중구 세종대로9길 20)&cr; 2018.07 대표이사 선임(최효선 대표이사)&cr;2018.09 모바일핀테크제이차유동화전문 유한회사&cr; 제1-1회~제1-5회 무보증사채 발행(금일천억원) (주)케이지에듀원 학원경영업&cr; 도서출판업 &cr;소프트웨어 개발업 2013. KG그룹 편입&cr;2015. IT교육사업 확장(KG아이티뱅크 지분취득)&cr;2016. 위드유 편입 사업 확장&cr;2017. 대표이사 변경(곽재선, 강기태 대표이사 → 윤보현 대표이사)&cr;2017. (주)케이지아이티뱅크 흡수합병&cr;2017. 상호변경 (주)케이지패스원-> (주)케이지에듀원&cr; 2019. (주)이지캠퍼스 흡수합병&cr;2019. 대표이사 변경(노원남 대표이사)&cr;2019. 본점 이전 (서울시 중구 통일로 92 KG타워 6층) ㈜케이에프씨코리아 체인화음식점업(프랜차이즈) 2017.05 KG그룹 가족사 합류, 에스알에스코리아㈜에서 ㈜케이에프씨코리아로 사명 변경&cr;2017.07 대표이사 변경(이제훈 대표이사 → 엄익수 대표이사)&cr;2020.02 최대주주변경(KG올앳 -> KG모빌리언스) KG NETWORKS CIS 콘크리트 혼화제 제조 및 공급업 2014.09 법인설립&cr;2018.09 최대주주 변경, 케이지제로인-> 케이지케미칼(주) LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 부동산 임대업 2017.05 법인설립 케이지스틸㈜ 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 2019.05 법인설립 ※ 기업공시서식작성기준 제3-2-1조에 따라 공시대상기간(5년)간의 연혁입니다. 당사의 전체 연혁은 당사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다. 기타 세부사항은 금융감독원 전자공시사이트의 해당 내용을 확인하시기 바랍니다.&cr;&cr;※ (주)KG F&B는 (주)KFC코리아의 최대주주(지분율 100%) 회사로서 KFC 코리아 인수를 위한 특수목적법인(SPC)으로 본 연혁의 기재를 생략합니다.&cr;&cr; ※ 캑터스혁신성장사모투자합자회사는 자본시장법 제9조 제19항 제1호에 의해 설립된 경영참여형 사모집합투자기구회사로 본 연혁의 기재를 생략합니다.&cr; 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 2020년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2003년 04월 01일출자전환보통주97,4855,0007,5002003년 08월 21일무상증자보통주6,373,138500-2003년 08월 23일유상증자(제3자배정)보통주102,650,0005005002014년 03월 04일신주인수권행사보통주97,4725,00012,3112014년 03월 11일신주인수권행사보통주20,3075,00012,3112014년 04월 02일신주인수권행사보통주40,6145,00012,3112015년 01월 12일신주인수권행사보통주94,3255,00013,2522015년 01월 14일신주인수권행사보통주41,5035,00013,2522015년 03월 04일신주인수권행사보통주94,3255,00013,2522015년 03월 19일신주인수권행사보통주60,9215,00012,3112015년 03월 25일신주인수권행사보통주75,4605,00013,2522015년 03월 30일신주인수권행사보통주113,1905,00013,2522015년 05월 29일신주인수권행사보통주16,2455,00012,3112015년 07월 22일신주인수권행사보통주3,7735,00013,2522015년 07월 28일신주인수권행사보통주120,7355,00013,2522016년 11월 24일신주인수권행사보통주98,0985,00013,2522017년 07월 21일신주인수권행사보통주40,6145,00012,3112017년 08월 30일신주인수권행사보통주48,7365,00012,3112017년 09월 01일신주인수권행사보통주40,6145,00012,3112017년 09월 01일신주인수권행사보통주41,5035,00013,2522017년 09월 14일신주인수권행사보통주120,7365,00013,2522017년 09월 15일신주인수권행사보통주60,3685,00013,2522017년 11월 14일신주인수권행사보통주15,0925,00013,2522017년 12월 06일신주인수권행사보통주15,0925,00013,2522017년 12월 12일신주인수권행사보통주406,1405,00012,3112017년 12월 12일신주인수권행사보통주7,5465,00013,2522018년 01월 05일신주인수권행사보통주40,6145,00012,3112018년 01월 05일신주인수권행사보통주3,7735,00013,2522018년 01월 09일신주인수권행사보통주7,5465,00013,2522018년 01월 17일신주인수권행사보통주7,5465,00013,2522018년 05월 31일신주인수권행사보통주7,5465,00013,2522018년 09월 19일신주인수권행사보통주15,0925,00013,2522019년 07월 23일신주인수권행사보통주 557,7065,00012,910 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 조흥은행 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 &cr;가. 주식의 총수 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주15,000,00015,000,000- 133,741,181 133,741,181-120,727,949120,727,949-9,407,4599,407,459-4,616,4904,616,490----106,704,000106,704,000-13,013,23213,013,232-200,910200,910-12,812,32212,812,322- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) 상기의 자기주식수 200,910주중 196,731주는 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채 발행과 관련하여 한국예탁결제원에 예탁되어 있으며, 자세한 사항은 2017년 2월 28일자로 금융감독원 전자공시사이트의 주요사항보고서(교환사채권발행결정)를 참고하시기 바랍니다. &cr; ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) --------------------------------------------------------------------------------------------------보통주4,179---4,179-우선주------보통주4,179---4,179-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주1) 상기에 처분으로 표시되어 있는 자기주식 4,179주는 보고서제출일 현재, 자기주식을 교환대상으로 발행한 교환사채와 관련하여 한국예탁결제원에 예탁되어 있는 196,731주를 제외한 주 식수 입니다.&cr;&cr;※ 자세한 사항은 금융감독원 전자공시사이트의 2017.02.28 주요사항보고서(교환사채권발행결정), 주요사항보고서(자기주식처분결정), 2017.03.08 자기주식처분결과보고서, 2019.09.04 [기재정정]주요사항보고서(자기주식처분결정), 2019.09.04[기재정정]자기주식처분결과보고서를 참고하시기 바랍니다.&cr; 다. 다양한 종류의 주식 발행 현황&cr; 당사는 본 보고서 제출일 기준 다양한 종류의 주식이 없으므로 기재를 생략합니다. ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 당사 보통주 발행주식총수는 13,013,232주이며 정관상 발행할 주식 총수(15,000,000주)의 86.75%에 해당됩니다. 보통주 외에 우선주의 발행 내역은 없습니다. 이 중 회사가 보유하고 있는 보통주 자기주식 200,910주는 의결권이 없으며, 정관에 의하여 의결권행사가 배제된 주식수 및 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식은 없습니다. 따라서 의결권 행사 가능 주식수는 12,812,322입니다.&cr; 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주13,013,232-우선주--보통주200,910상법 제369조 &cr;제2항 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주12,812,322-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 회사가 정관상에 정하고 있는 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.&cr; - 이익배당 ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② (삭제) ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. &cr; - 분기배당 ① 본 회사는 사업년도 개시일로부터 3월 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④ 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부채의신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. ⑤ (삭제) &cr;- 배당금지급청구권의 소멸시효&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr;&cr;회사는 이익을 지속적인 성장 및 미래 성장의 동력을 확보하는데 최우선적으로 사용할 예정입니다. 또한 일정부분은 주주이익 극대화 및 이익환원을 위하여 현금배당을 실시하고 있습니다. 최근 3개년간 아래와 같이 배당을 실시하고 있습니다.&cr; ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 주요배당지표 5,0005,0005,000219,34127,76610,208-9,864-2,7615,7907,6912741,6784,4844,2894,256---4.66127.92100.26보통주3.002.001.58우선주---보통주---우선주---보통주350350350우선주---보통주--&cr;-우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제66기 제65기 제64기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 이익배당은 연결기준이 아닌 별도기준으로 배당가능이익을 산출하여 결정합니다.&cr;주2) 현금배당성향은 지배기업의 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율을 백분율로 기재하였습니다. II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 &cr; 회사는 사업의 성격에 따라 9개 부문(화학, 에너지, 전자결제, 미디어 및 금융, 교육사업, 요식업, 철강 및 항만, 부동산임대업, 기타)으로 구분하였으며 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다 . 가. 사업부문별 현황 사업부문 회사명칭 주요재화 및 용역 주요고객 화학 KG케미칼(주)&cr;KG에너켐(주)&cr;KG Networks CIS 건설소재,수처리&cr;2차전지 원료&cr;원예용비료, 유기질비료&cr;친환경농자재 국내외 주요기업&cr;농협중앙회 및 단위농협&cr;카작 건설업체 에너지 KGETS(주) 증기,전기&cr;산화동,탄산동&cr;산업폐기물 소각&cr;바이오중유 산업단지,한국전력&cr;국내외 주요 PCB업체&cr;산업폐기물 업체&cr;발전소 전자결제 (주)KG이니시스 전자결제&cr;온라인 통합전자지불&cr;솔루션 외 국내외 주요기업 (주)KG모빌리언스&cr;(주)스룩&cr;모바일핀테크제이차유동화전문회사 &cr;모바일 전자지불&cr;통신판매업 국내외 주요기업 미디어&cr;및 금융 이데일리(주)&cr;이데일리인포(주) 미디어광고&cr;글로벌 포럼&cr;캠페인사업&cr;전문가 온라인 증권방송&cr;해외금융시황&cr;데이터서비스 및 경제뉴스 국내외 주요기업 &cr;금융기관, 금융기관 관련 종사자 (주)이데일리 C&B 미디어광고,방송 국내외 주요기업 ㈜케이지써닝라이프 골프장사업&cr;연수원 임대업 국내외 주요기업 교육사업 (주)케이지에듀원 인터넷프로그램 개발&cr;컨텐츠 공급&cr;학원경영 국내외 주요기업 및&cr;일반인 요식업 (주)케이지에프앤비&cr;(주)케이에프씨코리아 체인화음식점&cr;(프렌차이즈) 일반 대중 철강 및 항만 KG동부제철&cr;동부인천스틸㈜&cr;동부USA&cr;동부Singapore&cr;동부Thai Steel&cr;동부Vietnam Steel&cr;동부당진항만운영(주) 철강제품 제조 및&cr;판매&cr;항만시설운영 국내외 주요기업 부동산 임대업 LB전문투자형사모&cr;부동산투자신탁9호 부동산 임대업 국내외 주요기업 기타 (주)케이지&cr;캑터스혁신성장사모투자합자회사&cr; 케이지스틸(주)&cr;DB사모부동산투자신탁제9호 컨설팅, 용역&cr;금융업 국내외 주요기업 &cr; 나. 사업부문별 요약 매출 및 부문이익 현황 (단위 : 백만원) 부문 2020년 1분기 2019년 2018년 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 화학부문 45,367 (326) 163,695 (8,793) 175,184 (8,759) 에너지부문 40,863 6,880 160,879 15,880 123,788 11,670 미디어및금융부문 14,050 360 68,675 9,048 69,162 6,377 전자결제 179,725 21,205 693,838 77,883 694,108 60,840 교육사업 14,721 635 63,531 2,340 65,651 2,738 요식업 48,782 (582) 209,798 3,916 184,340 (1,555) 철강 및 항만업 596,218 28,676 722,926 16,165 - - 기타 5,801 4,460 8,526 4,236 2,274 1,978 연결조정 (10,742) (2,799) (23,473) (2,701) (31,730) (825) 합계 934,866 58,506 2,068,395 117,974 1,282,777 72,465 &cr; [화학부문]&cr; 1. 소재부문&cr;&cr; (1) 산업의 특성&cr; 소재부문은 건설 산업의 국토균형개발과 국민생활 환경개선을 점진적으로 추구하면서 산업의 경쟁력을 강화하기 위한 각종 사회기반시설 확충에 중점을 두고 발전해 왔습니다. 당사 소재 사업은 국제 경제 및 건설 경기의 영향을 받으며, 품목은PCE(polycarboxylic ether)와PNS(poly naphthalene sulfonate condensate)/SNF(sodium salt of naphthalene sulfonate formaldehyde condensate) 분산제입니다. 주로 콘크리트 혼화제용 유동화제/감수제/유지제로 사용되며, PNS/SNF 분산제는 염료, 가죽, 제지, 농약, 고무, 라텍스 시장에도 사용되고 있습니다.&cr; &cr; (2) 산업의 성장성&cr; 소재부문은 세계 경제상황 및 건설산업 성장성에 밀접한 관련이 있습니다. 현재 국내 뿐만 아니라 해외의 건설산업은 침체되어 있고 경쟁력 또한 과열되어 있으나 차츰 호전될 것으로 예상됩니다. 현재 건설산업은 콘크리트 혼화제 원료가PNS/SNF에서 PCE로 전환되는 추세이며, PCE 수요 및 시장의 성장이 기대됩니다. 단, 이러한 경영 환경은 국제 정세와 유가, 환율 등 대외 주요 변수의 영향으로 변동될 수 있습니다. 더불어 PNS/SNF 분산제의 적용분야를 시멘트 외 염료, 가죽, 제지, 농약, 고무, 라텍스 시장으로 확대하여 추가적인 성장이 기대됩니다. &cr;&cr; (3) 경기변동의 특성&cr; 당사의 제품은 해당국 건설경기, 건설 프로젝트, 기후(하절기/동절기, 인도 몬순) 및 종교행사(이슬람 라마단)의 영향을 받으며, 수출 비중이 높기 때문에, 유가 및 환율의 변동과도 관련이 있습니다. 위의 상황은 경기변동에 의한 영향을 받는다고 볼 수 있습니다.&cr; &cr; (4) 경쟁요소&cr;콘크리트 혼화제 시장의 주요 원료인 PC, PNS 중에 PC는 성능에 따른 다양한 제품군을 가지고 있고, 생산 자동화로 인한 균일한 품질을 나태내고 있어, 성능과 품질에서 경쟁사보다 선두지위를 확보하였으며, PNS 제품은 다년간 국내 및 해외에서 우수하고 안정적인 품질로 인정받고 있으며, 그 외로는 섬유용 분산제인 다이웰은 친환경적이며, 우수한 성능으로 국내 및 해외 수요가 확대되면서, 시장을 점차 넓혀가고 있습니다. &cr; &cr; (5) 자원조달의 특성&cr; 원재료는 내수 구매, 부재료는 수입을 통해 조달하고 있습니다. 국제 정세와 유가 변동, 환율의 영향을 받습니다.&cr; &cr; (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등&cr; 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(법률 제 13891호) &cr; 2) 회사의 현황&cr; (1) 영업개황 소재사업 부문은 2019년 국내185억원, 해외(다이웰 92억포함) 453억원의 매출로 전년보다 약 20%의 매출 감소가 있었습니다. 국내 시장에서는 건설시장이 지속적으로 유지되고 있으며, 해외시장의 경우 아프리카와 유럽 등 신규시장 위주의 개척에 나서고 있습니다. 당사는 온산공장 설비는 4년간 신/증설을 진행하였으며, 국내 최대 생산목표를 가지고 있습니다. 경쟁사(실크로드, 이코넥스 연간 생산량10만톤/ 산노프코 생산량 연간6.5만톤) 당사 생산CAPA 4년간 증설을 통해 연간 생산량6.5만톤 달성하였으며, 국내외 시장에서 국내 PC 생산업체들간의 출혈 경쟁으로 매출 및 손익이 크게 하락한 한 해 였습니다. 하지만 PC 합성 및 콘크리트 연구소 증축 등 연구 관련 적극적 투자를 진행하고 있으며 해외시장의 경우 안정적인 품질 및 기술 경쟁력 지속적인 확보를 통한 경쟁 가능성 있습니다.&cr; (2) 시장점유율 &cr;① PC 시장 점유율 (단위 : 톤,%) 구분 국내 해외 판매량 점유율 판매량 점유율 KG케미칼 2,222 18.03% 6,656 20.20% 이코넥스 1,800 14.61% 5,503 16.70% 실크로드 2,000 16.23% 5,371 16.30% 산노프코 3,400 27.59% 7,018 21.30% AK켐텍 500 4.06% 4,613 14.00% 제이엔티 0 0.00% 99 0.30% 기타 2,400 19.48% 3,690 11.20% 계 12,322 100.00% 32,950 100.00% 위 점유율은 회사 자체적으로 경쟁사들의 생산CAPA 기준으로 산정했습니다.&cr; ② PNS 시장 점유율&cr; 국내 PNS 시장은 크게 2차제품 PHC 파일, 석고보드, 혼화제에 사용되며, 2차제품 PHC파일 및 혼화제에서는 PNS에서 PC로 상당부분 전환되고 있는 추세입니다. (단위 : 톤,%) 구분 판매량 점유율 KG케미칼 2,454 42.65% 동서화학 2,100 36.50% 대동켐텍 1,200 20.86% 계 5,754 100.00% 위 점유율은 회사 자체적으로 경쟁사들의 생산CAPA 기준으로 산정했습니다.&cr; &cr; (3) 시장의 특성 사업부 주요목표시장 시장의 특성 소재&cr; 사업 콘트리트 혼화제 시장 건설시장 물량에 따른 공급량 결정이 됨, 주택사업 (재건축 30년에서 40년연장)&cr;축소에 따른 공급물량 감소예정, 건설 국가 정부정책에 따른 물량 변화 예상 석고보드 및 몰탈 시장 재건축 연한 축소로 인한 기존 건물 인테리어 물량 증가, &cr;석고보드의 경우 인테리어 진행 시 가장 많이 사용되고 있습니다 염료분산제 및 농약첨가제 성장 및 축소는 없으며, 지속적인 물량 공급 &cr;신제품 개발을 통한 염료분산제 이외의 추가 어플리케이션 기술 개발 중 &cr;농약분산제, 고무분산제 등 &cr; (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음. (5) 조직도 조직도(2020.03.31).jpg 조직도(2020.03.31) &cr; 2. 비료부문&cr; &cr;1) 사업의 개요&cr;&cr;(1) 산업의 특성&cr; 비료 산업은 국가 기간사업으로 출발을 하여 50년대~70년대 증산중시, 80년대 품질중시, 90년 중반부터 현재까지 환경중시기로 변천하여 친환경농업시대가 도래되었습니다. 정부의 친환경농업 5개년 계획발표에 인한 고농도 화학비료 사용량 감축정책, 환경친화형 및 유기질비료의 확대 공급방침과 지자체 보조사업의 확대로 공급비종의 안정화가 이루어지고 있습니다. 또한 기존의 비료 관수공급체계에 따른 비료공급의 농협 일원화, 제한적 비료수입, 폐쇄적인 시장의 특성이 자유 판매경쟁 체제로 인한 완전개방 및 경쟁시장으로 변화되고 있습니 다.&cr; &cr; (2) 산업의 성장성&cr; 비료제품은 정부의 농업정책 및 농민의 경작면적에 영향을 받고 있어 국내에서의 성장은 어려운 상황입니다. 비료산업은 시대의 요구에 따라 유기질비료와 친환경제품 등 고부가가치 제품등으로 시장의 흐름이 변화하고 있어 기존 화학비료 시장의 성장성이 둔화된다고 하여도 새로운 시기를 맞을 것으로 기대 됩니다. &cr; &cr; (3) 경기변동의 특성&cr; 비료부문은 입찰 경쟁방식이며, 경기변동에 따라 판단하는 관점에 다소 차이는 있을 수 있으나 거의 경기변동에 영향이 없으며, 그리고 계절적인 영향으로 사용량에 있어서 영향을 받으며, 환율 및 원재료가격 등과 같은 국외 경기 동향에 영향을 받습니다. &cr;&cr; (4) 경쟁요소&cr; 비료부문은 특성상 대규모의 투자자본이 필요한 장치산업이고, 투자자본의 회수가 장기간이 소요되기 때문에 추가적인 경쟁업체의 발생은 자연적으로 진입억제가 되는 면이 있었으나, 비료산업은 향후 수입시장의 여부에 따라 경쟁이 심화 될 수 있습니다.&cr; &cr; (5) 자원조달의 특성&cr; 원재료 조달의 상당부분을 수입에 의존하고 있으며, 주요원재료인 요소 및 인광석에 대해 중국의 수출관세를 부과하는 등 국내업체들의 어려움이 가중 될 것으로 전망되고 있습니다. &cr; &cr; (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등&cr; 화학부문은 주요 품목인 비료의 경우 비료관리법에 의거 제품의 생산 및 판매가 규제되고 있습니다. &cr; &cr; 2) 회사의 현황&cr; (1) 영업개황 비료사업부문 2019년 12월 누계 비료출하량은 약 144천톤 매출액은 592억원으로 그 국내 비료 시장점유율은 약 6~7% 정도입니다. 당사는 온산 등 생산시설의 다거점화를 통한 비료의 적기생산 및 적기공급을 실현하고 있으며, 친환경 고품질 비료에 대한 관심이 점차 증가함에 따라, 온산에 유기질 생산시설을 갖춤으로써 유기질 및 유기물 함유비료의 확대공급을 추진하고 있습니다. 또한 친환경공장의 자동화설비를 통하여 친환경 생물농약 판매증대 및 완효성을 포함한 특수한 비료, 미생물제재, 지역별 특성화된 농자재 제품개발을 통한 매출 및 이익증대를 추진하고 있습니다. 2011년 연초에는 생물제제 시장진출을 위해 KG바텍과 합병하여 연간2,000톤 생산규모의 생산시설을 갖춰 친환경 농업, 생명농업토탈기업으로 변모하고 있습니다. 또한 금년부터 신제품인 미생물비료의 공급으로 수익성이 향상되고 있습니다.&cr; &cr; (2) 시장점유율 ① 전체 비료시장 점유율 (단위 : 톤,%) 구분 2020년 1분기 2019년 2018년 판매량 점유율 판매량 점유율 판매량 점유율 KG케미칼 23,976 5.9% 79,601 6.4 81,284 6.3 남해 화학 166,304 41.2% 516,512 41.4 488,337 38.0 팜 한 농 39,494 9.8% 115,926 9.3 168,627 13.1 풍 농 88,457 21.9% 270,857 21.7 293,252 22.8 조 비 29,374 7.3% 101,016 8.1 77,720 6.1 기 타 56,317 13.9% 164,072 13.1 174,921 13.6 계 403,922 100% 1,247,984 100.0 1,284,142 100.0 (상기자료는 농협검수자료를 기준으로 작성되었으며 수출은 제외됨)&cr; &cr; ② 원예용 비료시장 점유율 (단위 : 톤,%) 구분 2020년 1분기 2019년 2018년 판매량 점유율 판매량 점유율 판매량 점유율 KG케미칼 5,750 7.6% 28,333 9.9 25,418 9.5 남해 화학 21,089 27.9% 80,490 28.2 64,414 24.1 팜 한 농 14,285 18.9% 50,765 17.8 57,921 21.6 풍 농 23,258 30.8% 78,235 27.4 76,612 28.6 조 비 5,284 7.0% 22,836 8.0 18,658 7.0 기 타 5,851 7.7% 25,169 8.8 24,664 9.2 계 75,516 100% 285,827 100.0 267,687 100.0 (상기자료는 농협검수자료를 기준으로 작성되었으며 수출은 제외됨)&cr; &cr; (3) 시장의 특성 사업부 주요목표 시장 시장의 특성 비 료&cr; 사 업 맞춤형비료 2010년 정부정책에 의해 토양분석을 통한 시군별 비종을 선정하여 공급하였으나, 농가 기계보급 및 보조금 폐지에 의해 사용량이 점차 감소하고 있습니다. 일반화학비료 21복비 및 고농도 수도용비료로 인해 시장이 점차 확대되고 있으며, 품질개선과 기능성 함유로 인해 농가 선호도 역시 증가되고 있는 비료 입니다. 완효성비료 농촌 고령화 및 기계보급 확대에 의해 사용량이 증가되고 있는 비료로 1회 시비를 통해 생육 기간 동안에 비효가 지속되는 비료로 제품개발 및 품질 개선이 지속되고 있어 향후에도 사용량 증가가 예상됩니다. 원예용비료 농가에서 사용하고 있는 작물별 비료에서 기능성까지 추가된 신제품이 개발되고 있습니다. 유기질비료 정부의 ‘유기질비료 지원사업 추진계획’에 따라 토양보전 및 지력증진을 위한 퇴비 등 유기질비료 지원예산 편성에 의해 공급물량은 지속적으로 확대될 것입니다. &cr; (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음. &cr; 3. 2차전지 부문&cr;&cr; 1) 사업의 개요&cr;&cr;(1) 산업의 특성 2016년 기준 세계 리튬 2차전지 시장 규모는 94Gwh이며, 현재까지 주 사용분야는 스마트폰 등 소형 IT기기용으로써 시장규모는 59.2Gwh, 전체 시장의 63.0%를 차지하고 있습니다. 스마트폰 및 소형 IT 기기 수요가 증가함에 따라 IT기기용 리튬2차전지 수요도 연평균 15.4% 성장하여 2025년에는 215GWh 시장을 형성할 것을 전망됩니다. 세계 리튬2차전지 시장의 새로운 성장동력으로 주목 받고 있는 전기자동차용 리튬2차전지 시장규모는 2016년 32.8GWh를 기록하였고, 2025년까지 연평균 50%를 상회하는 폭발적인 성장세에 힘입어 2025년 1,399GWh에 달할 것으로 전망됩니다. 마지막으로 에너지저장용 리튬2차전지 시장규모는 2016년 2.0GWh를 기록하며 현재 초기시장 단계입니다. 하지만 신재생에너지 보급 확대로 인해 전력망 안정을 위한 ESS에 대한 필요성이 높아질 것이고, 각국 정부의 보급 지원 정책에 힘입어 2020년 이후에는 본격적인 성장단계에 진입할 것으로 예상됩니다. (삼정 KPMG 경제연구원 2017년 12월 보고서)&cr; NH투자증권 리서치센터 보고서(2015. 9. 1)에 따르면 글로벌 리튬이온전지 시장은 2015~2020까지 금액기준으로는 연평균 28%, 용량기준으로는 연평균 32%의 성장율을 보일 것으로 전망하고 있습니다. &cr; (2) 산업의 성장성 휴대용 기기에서 주로 사용되는 리튬이온 2차전지는 제품 표준화를 통한 대량생산과 기술 개발을 통해 가격을 낮추고 성능을 더욱 안정화하여 점점 활용처가 확대되어 가는 추세에 있습니다. 전기자동차 시대의 본격적인 도래를 앞두고 있으며, 신재생에너지 활용의 극대화를 위해 필수적인 에너지저장시스템(ESS) 산업의 생태계 역시 조성되어 가면서 향후 2차전지 활용 범위 및 시장의 폭발적인 확대가 예상됩니다. 최근에는 전기자동차(EV)를 중심으로 자동차용 수요가 급증하고 있으며, 특히 단순하게 자동차의 전동화에 기여하는 소극적인 역할에서 벗어나서 사물인터넷(IoT), 인공지능(AI) 등 미래기술과 융합함으로써 산업 변혁을 주도할 기술로 주목받고 있습니다. 모바일, IT 소형전지 시장을 통해 급격히 성장한 리튬이온 2차전지산업은 친환경 전기자동차 등 중대형 전지 시장의 확장을 통해 새로운 성장 동력을 확보하고 있으며, 특히 전기자동차용 2차 전지 및 대용량 전력 저장시스템(ESS) 등 신규 수요확산으로 리튬이온 2차전지의 수요는 향후 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. EVs on nickel demand 　 number of electric car sales pa (% market share) Nickel (tonnes pa) required pa for electric cars % of total nickel demand By end ~5million(5%) ~180,000 ~7% 2020 　 　 　 By end ~17million(15%) ~620,000 ~17% 2025 　 　 　 By end ~40million(30%) ~1.4million ~26% 2030 　 　 　 황산니켈 수요 전망 &cr; (3) 경기변동의 특성 &cr; 니켈 국제 시장 가격 변동에 따른 손익이 발생할 수 있고 환율도 수입원료 구매 및 국내 판매시 단가 산정시 영향을 줍니다. 국제 경기의 변동과 무관하게 환경문제에 직면한 각국의 중국 미구 유럽의 전기자동차 보조금 제도가 늘어나고 있는 상황이라&cr; 2차 전지에 대한 수요는 지속적으로 늘어날 전망입니다. &cr;&cr;(4) 계절성&cr;계절성의 영향은 크게 받지 않습니다.&cr; &cr; (5) 국내외 시장여건&cr; 세계적으로 환경문제가 큰 이슈가 되고 있는 가운데 전기자동차용 2차전지 시장의 폭발적 성장과 IT기기, 풍력 태양열 발전등 친환경 에너지의 대용량 저장장치용 2차전지의 수요가 지속적으로 증가할 전망입니다. 기존에는 황산니켈이 니켈 도금 용도로 국한되었지만 2차전지 양극활 물질로 사용되면서 향후 10년간 폭발적인 수요가 예상되고 품귀현상의 발생이 예상되는 상황입니다. 국내에서는 우전GNF가 연산 2500톤 정도 생산으로 도금시장에 공급을 하는 상황이었으나, 2016년 한해 2만 6천톤을 해외에서 전량수입해서 사용하는 상황입니다. KG에너켐은 황산니켈 기준 연산 1만2천톤 생산 규모의 공장이고 일정 부분 수입대체 효과가 있습니다.&cr; &cr; (6) 시장점유율(경쟁사별) &cr; (단위:톤) 2019년 2018년 사업자명 판매량 시장점유율 사업자명 판매량 시장점유율 ZENITH 외 (대만) 2,248 9% ZENITH 외 (대만) 7,918 28% NORILSK (핀란드) 6,278 26% NORILSK (핀란드) 6,318 22% UMICORE (벨기에) 3,834 16% UMICORE (벨기에) 4,948 17% NICOMET (인도) 0 0% NICOMET (인도) 2,800 10% SUMITOMO (일본) 339 1% SUMITOMO (일본) 131 0% 우전 (추정치) 2,200 9% 우전GNF 2,200 8% KEMCO (추정치) 7,000 29% KEMCO 2,400 8% KG ENERCHEM 1,940 8% KG ENERCHEM 1,848 6% 계 23,839 100% 계 28,563 100% 자료출처: KITA NET 황산니켈 각국별 수입통계 자료 기준&cr;&cr;황산니켈 생산국은 세계적으로 핀란드, 대만, 벨기에, 인도, 일본, 중국 등이 생산 및 소비국이지만 일본이나 중국은 거의 자체 소비로 해외로의 수출이 많지 않고 오히려 수입이 많은 상황입니다. 국내 황산니켈은 수입에 의존하고 있는 상황으로, 주요 수입국은 핀란드(NORILSK), 벨기에(UMICORE), 대만(ZENITH 외), 인도(NICOMET)입니다. &cr; &cr; (7) 시장에서 경쟁력을 죄우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점&cr;니켈 METAL은 구매시 별도의 PREMIUM을 지불하고 구매해야 하는데 KG에너켐은 METAL을 생산하기 전단계의 니켈 중간재 원료를 LME시세 대비 할인율을 적용해서 구매하여 판매시 LME 메탈가격에 PREMIUM을 받고 공급하는 형태입니다. 기존 핀란드광산에서 터키, 파나마 등 장기적인 원료공급의 안정성을 확보해 나가고 있습니다. 국내생산 공급시 지금까지 해외에서 수입에 의존하던 원료라 고객사의 수입시 물류비 절감및 재고부담을 덜 수 있습니다.&cr; &cr; [에너지부문]&cr; &cr; - KG ETS(주)의 사업의 내용&cr; (용어 정리) 용어 설명 CDM 청정개발사업으로서 전 세계에서 심화되고 있는 지구온난화 현상을 완화시키기 위해 선진국과 개발도상국이 공동으로 추진하고 있는 온실가스감축사업을 말한다. LME (London Metal Exchange) 런던금속거래소를 말하며, 런던에 있는 비철금속거래소이며, 세계의 비철금속거래의 중심이다. 현재는 동, 아연, 주석, 납, 알루미늄, 니켈 등 7품목이 거래되고 있다. P-C 보일러 페트로코크스(원유정제과정에서 증류를 거친 후 남은 잔사유를 고온 열분해해 LPG, 나프타, 등유, 경유를 만들고 남은 부산물을 곱게 빻아 가루로 만든 연료)라는 원료를 사용하여 스팀만 생산할 수 있는 보일러 PCB (Printed Circuit Board)기판 인쇄회로 기판으로 칩이나 기타 다른 전자부품들이 설치되어 있는 얇은 판이다. 이 보드는 강화 섬유유리, 플라스틱으로 만들어지며, 스마트폰, 컴퓨터 등 모든 전자제품에 사용되고, 산화동은 이러한 구리회로를 형성하는 원료로 사용된다. 고반응 소석회 소각시 발생되는 유해가스(산성)를 제거하기 위해 사용하는 물질로 이 때 반응성을 높이기 위해 다공성 물질로 가공된 약품이다. 동스크랩 PCB기판를 제조하는 공정 중 원판을 지정된 사이즈로 재단하는 과정에서 발생하는 폐기물을 말한다. 백연방지설비 굴뚝에서 발생되는 흰연기를 제거하는 설비를 말한다. 벙커C유 C중유라고도 한다. 중유는 원유를 분별증류하여 가솔린·석유·경유 등을 뺀 잔유와 중질경유를 섞어서 만든 것인데, 이를 용도에 따라 A중유·B중유·C중유로 나눈다. 이중 C중유는 원유의 잔유를 주성분으로 하며, 대형 보일러, 대형저속 디젤 기관 등의 연료로서 예열보온설비가 갖추어진 연소장치에 쓰인다. 보조보일러 벙커 C유 및 LPG를 이용하여 스팀만 생산할 수 있는 보일러 산화동(고순도 산화동) 보통 흑갈색을 띄며 산에 잘녹는 특성이 있으며 PCB 제조공정에서 구리 원료로 사용된다. KG ETS의 고순도 산화동은 특히 불순물(염소 등)의 함량이 낮고 용해성이 좋으며 흐름성이 뛰어나 PCB 제조 현장의 적용에 유리한 장점을 보유하고 있으며, 스마트폰, 컴퓨터 등 모든 전자제품에 사용되고 있다. 아산화동 적갈색을 띄는 구리화합물이며 선박등 도료용 원료로 사용된다. 알카리 폐액 염화동 폐액과 마찬가지로 가성소다, 소다회용액과 반응시켜 나오는 구리를 가공하여 산화동을 만들 때 사용하는 원료로서 암모니아 알칼리성액으로 에칭하여 나오되는 부산물을 말한다 염화동 폐액 가성소다, 탄산나트륨액과 반응시켜 나오는 구리를 가공하여 산화동을 만들 때 사용하는 원료로서 염산이 함유된 에칭액에 의해 나오게 되는 부산물을 말한다. 유량계 유량을 측정하는 계측기기를 말한다. 수용가의 요금정산시 사용되는 계측기기가 수용가에 각각 설치되어 있다. 인버터 전기를 절감하는 설비로서 팬이나 펌프의 최대 출력에서 운전에 맞도록 압력이나 유량에 맞추어 모터의 회전수를 줄임으로서 전기를 절감하는 설비를 말한다. 일반폐기물 산업현장에서 발생되는 비닐, 목재, 섬유, 종이등 특정 유해물질이 포함되지 않은 산업폐기물을 말한다. 지정폐기물 사업장폐기물 중 폐유ㆍ폐산 등 주변환경을 오염시킬 수 있거나 의료폐기물 등 인체에 위해를 줄 수 있는 해로운 물질로서 대통령령으로 정하는 폐기물을 말한다. 집단에너지사업 단일에너지원으로 전기와 증기를 동시에 공급하는 사업을 말한다. 축열조 주말 혹은 수용가 부하가 급격하게 감소하는 경우 남는 열을 일시적으로 물과 일정비율로 혼합하여 온수로 만들어 보일러 급수로 재사용하도록 하는 설비를 말한다. 탄산동 청록색의 구리화합물이며 염기성탄산동이라고도 불리운다. 안료, 목재 방부제등으로 사용된다. 탈질설비 보일러 혹은 소각로에서 고체연료 혹은 소각물을 이용해 열을 발생시 발생되는 질소산화물을 제거하는 설비를 말한다. 탈황설비 벙커C유와 같은 황이 함유된 연료를 이용하여 열을 발생시 발생되는 황산화물을 제거하는 설비를 말한다. 폐열 열은 저장할 수 없는 특성에 따라 생산과정에서 소비하고 남는 여열이 발생하며, 또는 생산공정상 부가적으로 열이 발생하는 경우가 있어 이를 폐열이라 부른다. KG ETS(주)의 경우 소각처리시 발생되는 열을 이용하여 스팀으로 만들어 판매, 사용하고 있다. 예전에는 스팀사업에 대한 인지가 적어 그냥 대기로 방출하였으나, 현재는 설치된 배관을 통해 인근 산업체에 공급하여 에너지를 재활용하고 있다. 텅스텐 무겁고 단단하며, 금속 원소 중에서 녹는점이 가장 높고 증기압은 가장 낮기 때문에 백열등 필라멘트와 각종 전기·전자 부품 재료로 사용되어 왔으며, 합금과 탄화물은 절삭공구, 무기 등에 널리 사용된다. 바이오중유 동식물성 유지, 지방산 메틸에스테르, 지방산 에틸에스테르 및 그 부산물을 원료로 사용하여 제조한 연료를 말한다 RPS(Renewable Portfolio Standard) 일정규모(500MW) 이상의 발전설비(신재생에너지 설비는 제외)를 보유한 발전사업자(공급의무자)에게 총발전량의 일정비율 이상을 신재생에너지를 이용하여 공급토록 의무화한 제도 REC(Renewable Energy Certificate) 공급인증서 발급대상 설비에서 공급되는 전력량에 가중치를 곱하여 MWh 단위를 기준으로 발급하며 발전사업자가 신재생에너지 설비를 이용하여 전기를 생산, 공급하였음을 증명하는 인증서로 공급의무자는 공급의무량에 대해 신재생에너지 공급인증서를 구매하여 충당할 수 있음. CPO(Crude Palm Oil) 팜나무 열매를 순수 압착 방식을 통해 추출하는 식물성 유지 RBD Palm Oil CPO(Crude Palm Oil)를 탈색, 탈취, 정제한 유지 PAO (Palm Acid Oil) 팜지방산 유지 Bio-Pitch 팜오일등, 바이오디젤의 정제후 부산물 유지 CNSL(Cashew Nut Shell Liquid) 캐슈넛 껍질로 기름을 짠 식물성 유지 황산화물 (SOX) 황의 산소화물을 통틀어 이르는 말. 석유나 석탄등이 연소할 때에 생기는 이산화 황이나 삼산화 황으로, 대기 오염이나 산성비의 원인이 되며, 호흡 기관 질환을 일으킨다. 질소산화물 (NOX) 질소와 산소의 화합물로, 연소과정에서 공기 중의 질소가 고온에서 산화돼 발생한다. 공해문제로 중요한 것은 일산화질소, 이산화질소이다. 질소산화물은 교통량과 일광에 따라 크게 영향을 받으며 산성비의 원인이 될 뿐아니라 눈과 호흡기를 자극하여 식물을 고사 시키는 등 주요 대기오염물질로 규제되고 있다. 미세먼지 (Particulate Matter) 대기중에 떠다니거나 내려오는 입자크기가 매우 작은 입자상 물질을 말하는데, 눈에 보이지 않을 만큼 매우 작기 때문데 호흡기를 거쳐 폐 등에 침투하거나 혈관을 따라 체내로 이동하여 들어감으로써 건강에 나쁜 영향을 미칠 수도 있다. 신에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 신에너지 및 재생에너지의 기술개발 및 이용, 보급 촉진과 신에너지 및 재생에너지 산업의 활성화를 통하여 에너지원을 다양화하고, 에너지의 안정적인 공급, 에너지 구조의 환경친화적 전환 및 온실가스 배출의 감소를 추진함으로써 환경의 보전, 국가경제의 건전하고 지속적인 발전 및 국민복지의 증진에 이바지함을 목적으로 한다. [산업통상자원부, 법률 제14670호] 신재생에너지 공급의무화제도 및 연료 혼합의무화제도 관리 운영지침 신에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 제12조의5등에 의한 신재생에너지 공급의무화제도 및 법 제23조의2 등에 의한 신재생에너지 연료 혼합의무화제도를 효율적으로 운영하기 위하여 필요한 세부사항을 규정함을 목적으로 한다. [산업통상자원부 고시 제2018-130호] 당사의 사업구조는 환경사업, 신소재사업, 집단에너지사업, 바이오사업으로 구성되어 있습니다.&cr; 가. 산업의 특성 &cr; (1) 집단에너지사업 부문 &cr; 우리나라 집단에너지사업은 1969년 정부의 석유화학산업 육성정책에 의거 최초 울산 미포 국가 산업단지 내에 열병합발전설비를 도입함으로 시작되었으며, 집단에너지사업의 장점인 에너지 절감과 대기환경 개선효과는 정부의 에너지 절약과 환경개선 정책과 맞물려서 산업단지 뿐만 아니라 대단위 공동주택분야까지 사업을 확장하게 되었습니다.&cr;&cr;(2) 환경사업 부문 환경산업은 환경서비스, 환경자원, 환경시설 사업을 의미하는 명칭으로 의미를 보다 한정할 경우 산업활동과 일상생활과 결부된 환경에서 발생한 폐기물의 처리 및 자원 재활용업 등이 환경 산업 내의 주요 사업으로 정의될 수 있습니다. 대한민국의 환경산업은 수요가 지속적으로 존재하고 있으며 외생적으로는 정부의 정책적인 지원 및 규제가 산업 성장에 대한 동력을 제공함에 따른 것입니다. 특히 향후에도 "녹색성장”과 관련한 정부의 정책 기조는 변함없이 지속될 것으로 예상됨에 따라 환경산업은 관련 시장의 성숙기 진입여부와 무관하게 현 수준 이상의 성장율을 기록할 것으로 전망합니다. &cr; (3) 신소재 사업 부문 전 세계적으로 자원확보 및 자원재활용이 중요한 국가적 정책이 되고 있으며, 비철금속 중 구리(Cu)에 대한 관심과 활용도 또한 매우 커지고 있습니다. 스마트기기를 포함한 모바일산업과 LED, 반도체, 전자제품 등의 반도체 및 전자제품산업의 성장에 힘입어 국내 PCB산업 또한 성장세를 지속하고 있습니다. 또한 PCB제조 전공정에 사용되는 약품산업에서 동도금과 관련하여 Build-up기판의 도금관련 약품시장이 지속적으로 성장하고 있습니다. 이로 인해, 동 화합물 제품인 산화동, 특히 고급 도금용인 고순도 산화동의 필요성은 크게 증가되고 있습니다.&cr; (4) 바이오사업 부문 &cr; 바이오사업부는 2015년 12월 경상남도 밀양 초동농공단지내 발전용 방오중유 시설 착공을 시작으로, 신재생에너지 분야로 사업영역을 확장하였습니다. 2016년 05월 밀양공장을 완공하여, 2016년 06월 발전용 바이오중유 시범보급사업 생산업자로 지정되었습니다. 현재 고형불순물 제거설비, 혼합설비, 정제설비 및 저장설비를 통해 연간 21만kl의 바이오중유 생산능력을 갖추고 있으며 타사와 차별되는 탈산, 탈검, 탈수기술과 특허로 등록된 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조기술을 통해 공정비용과 공정시간을 감축시키며 제조원가를 낮추고 환경을 보호하고 있습니다.&cr; 나. 산업의 성장성 (1) 집단에너지사업 부문 시화산업단지내의 화학단지, 염색단지에 공급되고 있는 증기공급은 꾸준한 매출을 발생시키고 있으며, 집단에너지사업에 대한 손익구조를 변경하려는 전사적인 노력으로 사업의 수익 성장성은 지속적으로 성장할 것입니다.&cr; &cr; (2) 환경사업 부문 환경부의 폐기물배출입체계를 시스템을 통해 관리하고 있으며, 전문기술을 갖추지 못한 처리업체들의 감소로, 폐자원사업의 경쟁력은 늘어날 것으로 예상합니다. 또한,&cr;유해성이 높은 산업폐기물을 처리할 수 있는 기술력에 대해서는 이미 수년 전부터 인정받고 있어 고단가의 산업폐기물의 처리가 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 신소재사업 부문&cr;당사는 수년간의 연구개발을 통해 고순도산화동 특허기술을 보유하고 있으며, 고급 구리 도금을 원하는 반도체 사업분야 등 국내외 주요 PCB업체들에게서 품질 높은 고순도 산화동의 수요는 늘어나고 있으나 최근 코로나19의 영향으로 기존 모바일 사업분야의 수요 급감 등 코로나19의 영향이 얼마나 지속 될 지가 큰 위험로 판단됩니다. 이에 산화동 고급화를 통해서 package도금처럼 반도체급 동도금 수요를 충당하면서 고순도의 산화동을 원하는 해외 사용자의 발굴 및 그라비아 인쇄처럼 신규 application에 산화동 접목 분야를 늘리는 영업 방향을 가지고 운영할 예정입니다.&cr; (4) 바이오사업 부문 바이오중유란, 기존 벙커-C 대체연료로써 석유류가 아닌 캐슈넛오일, 팜오일 그 외 동,식물성유지로 혼합 및 제조한 친환경연료를 뜻합니다. 2012년 신재생에너지 의무공급화제도(RPS제도) 시행에 따라, 공급의무자인 발전사의 거시적인 도입을 추진하기 위하여 바이오중유를 신재생에너지로 정의하고 2014년 1월 산업통상자원부에서 보급추진에 관한 고시가 제정되었습니다. 발전연료는 계속하여 친환경연료로 변화하고 있으며, 바이오중유 또한 매년 사용량이 증가하고 있습니다. 다 . 경기변동의 특성 &cr; (1) 집단에너지사업 부문 &cr; 집단에너지사업은 열원설비 및 수송망의 건설 등으로 초기 대규모 투자가 요구되는 사업으로 장기적 열요금 정책에 있어서 다양한 형태의 에너지를 활용하므로 관련한 개별 에너지 정책이나 가격의 영향을 받게 되어 타 에너지시장에 대한 의존성이 강하며, 천연가스(도시가스)와 같은 중간투입 에너지의 가격은 냉난방열이나 전력과 같은최종 에너지의 가격결정에 중요한 역할을 하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 환경사업 부문 폐기물 발생량은 인구변화, 산업발달 및 산업구조 변화, 소비패턴의 변화 등에 따라 증가 또는 감소하여 왔으며, 폐기물의 성상은 각종 산업의 확대 또는 축소에 따라 변화되어 왔습니다. 경제성장과 함께 제품의 라이프 사이클 단축으로 폐기물 발생량이 꾸준히 증가한 가운데, 재활용 가능한 전자제품 관련 장비 폐기물의 비중이 확대되었을 것으로 추정됩니다. 실제 지정 및 지정외폐기물은 산업활동으로부터 발생하는 부산물로서 전체 산업활동과 밀접한 관련이 있으며 그 발생량이 경기변동과 비슷한 움직임을 보이고 있습니다. &cr; (3) 신소재 사업 부문&cr;도금용 산화동은 반도체 및 모바일산업 PCB시장의 성장과 함께 했으며, 최근 균일한 도금기술과 고품질의 회로기판의 필요성이 커짐에 따라, 고순도 산화동의 비중이 확대되고 있습니다. 2020년 1사분기에 코로나19영향으로 최근 PCB시장에는 모바일산업 분야의 도금 수요가 급감한 부분이 큰 특성으로 나타나고 있으며, 금번 팬데믹 대유행이 얼마나 지속될 지가 향후 스마트폰 및 전장PCB생산과 맞물려 동도금에사용되는 산화동의 수요와도 연결이 되는 부문입니다.&cr;&cr; (4) 바이오사업 부문 &cr; 바이오중유는 주로 전력 소요량이 증가하는 여름철 및 겨울철에 사용량이 증가하지만, 계절과 상관없이 매년 지속적인 사용량을 유지하는 편입니다.&cr; 라. 계절성 &cr; (1) 집단에너지사업 부문 &cr;&cr; - 염색단지&cr;염색사업의 경우 염색 후처리 가공방식 외 원단의 계절적 특성과 의류 신상품 변동시점에 있어 사업자별 증기 수요에 차이를 보이고, 겨울에는 난방 및 온수 사용이 더해져 사용량 변동의 원인으로 작용하고 있습니다.&cr;- 화학단지&cr;화학단지 사업처의 경우 원료에 대한 온도반응 및 의약품 제조, 도금조 온도반응 등의 다양한 열사용이 이뤄지며, 염색단지와 마찬가지로 난방 및 온수사용으로 인한 계절적 변동요인은 동일합니다.&cr; &cr; (2) 환경사업 부문 폐기물은 동절기의 건설활동 감소와 휴가철의 사업체 배물량 감소의 변동 요인이 있습니다. 1~2월이 동절기 비수기에 해당하고, 8월의 휴가철외에는 정기보수로 인한 소각량 감소 요인이 있습니다. &cr;(3) 신소재사업 부문&cr;PCB시장이 모바일 및 FPC로 이동되면서 계절적 비수기는 많이 없어져 매년 1사분기에는 삼성 등을 중심으로 한 신규 스마트폰 신제품의 영향으로 1사분기에 성수기여야 맞지만 그 성수기가 2020년에는 1월에서 2월 중순까지로 코로나19영향으로 짧게 지나간 해입니다. 코로나19 영향이 얼마나 지속되는 지와 전자기기는 당장 생활에 필수요소가 아닌 점을 생각해 볼 때 오더 정상화 및 사용량이 올라오기까지는 좀 더 시간이 필요한 상황으로 판단됩니다.&cr; (4) 바이오사업 부문 &cr; 여름철 원재료 수급시 주요 수급 제품인 팜부산물 계열들은 융해작업이 필요하지 않으나, 겨울철 원료의 특성상 저온에서 고체화로 변형되는 상황이 발생하여, 융해비가 발생하므로 여름철 대비 원재료 가격이 상승하는 경향이 있습니다. 또한, 동식물성 원료의 특성상 여름철에는 온도가 높아 산폐되어 바이오중유 품질기준 항목의 포함되는 전산가가 소폭 상승하게 됩니다. 사용량의 경우 하절기 보다 동절기에 사용량이 증가하는 편이며, 동절기spot 물량으로 대량의 입찰이 진행될 수 있습니다. &cr; 마. 국내외 시장여건 &cr; 1) 경쟁상황&cr; (1) 집단에너지사업 부문&cr; 집단에너지 사업자간 경쟁형태는 정부 및 지자체의 허가 사업이므로, 지역적 기반의 과점 사 업형태 로 집단 에너지 시설에 대한 초기 투자비용이 매우 높기 때문에 일반 사업자들이 지역적 집단에너지 시장에 참여하기는 매우 힘들며, 또한 집단에너지 사업자간에는 지역난방부문과 산업단지부문의 사업 형태가 상이하여 서로간 지역적 안전경쟁을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 환경사업 부문&cr;환경사업은 정부의 허가 사업이며, 초기 소각시설, 토지 등의 투자가 크기 때문에 일반 사업자들이 지역 환경사업에 참여하는 것은 쉽지 않은 일입니다. 또한, 매립자와 중간처리업자, 수집운반업체는 각각의 허가 사업이므로 경쟁하지 않지만, 기존에 소각처리업으로 허가를 받은 동일 지역내 사업자들간에 경쟁은 존재합니다.&cr; &cr;(3) 신소재사업 부문&cr;당사는 고순도 산화동 제품을 판매하는데 있어, 국내경쟁사로는 서안켐텍, 신오케미칼과 국외거래처로는 토아고세이 코리아 (일본) (구 Tsurumi), PCC (대만) 업체와 경쟁을 하고 있습니다. 타 업체들은 황산동, 치환동 등 기타 동 화합물 제품도 일부 생산하여 판매를 하고 있고, 당사는 현재 공업용산화동과 탄산동 제품등을 생산하여 판매를 하고 있으며 전략물자인 산화텅스텐 제품을 제조, 판매하고 있습니다.&cr;고순도 산화동 생산기술은 폐액으로부터 극미량의 염소량을 함유해야 하고, 철(Fe), 납(Pb) 등 미량의 중금속을 함유해야 하므로 그 기술의 난이도가 있다고 하겠습니다.현재 국내에는 고순도 산화동을 생산하는 회사는 당사와 서안켐텍, 신오케미칼 등 소수의 회사만이 생산을 하고 있습니다.&cr;또한, 시장의 성장성에 맞추어 원료 다양화하고, 지속적 품질 업그레이드하면서 생산능력을 완충할 수 있는 조건을 갖추었습니다.&cr; (4) 바이오사업 부문&cr;국내 바이오중유 주요 업체들은 당사를 포함하여 6개 업체로서 단석산업, SK케미칼,제이씨케미칼, 퍼시픽바이오, 애경유화 등 입니다. 2019년도 까지는 대경오엔티, 에너바이오 까지 8개 업체 였으나, 대경오엔티는 바이오중유 사업을 중단 하였고, 에너바이오는 매각됨에 따라 현재까지는 6개 업체이나, 이중 퍼시픽바이오 또한 입찰 참가는 하고 있으나, 자금악화 등의 이유로 사업이 중단되어 현재는 당사를 포함하여 5개사만 사업을 적극적으로 영위중에 있습니다. 퍼시픽바이오, 에너바이오가 사업을 중단 하면서, 자체 공정 보유 및 불순물 제거 가능한 업체는 당사뿐이였으나, 제이씨 케미칼이 2020년 1월 자체공정 및 불순물 제거를 할수 있는 신규설비를 증설하였고, 단석산업 또한 자체불순물 제거를 일부 진행하고 있습니다. SK케미칼, 애경유화는 블렌딩 위주의 단순 공정으로 이루어져 있습니다. &cr;2) 시장점유율&cr;(1) 집단에너지사업 부문&cr; 당사의 제품(증기)은 특정 지역(시화공단)에만 공급하는 사업이므로 에너지사업부문의 시장점유율을 제시하는 것은 의미가 없습니다. &cr;&cr;(2) 환경사업 부문 지정폐기물과 지정외폐기물은 외부 기관, 관공서에서 시장점유율과 관련한 자료는 별도로 없습니다. 중간처리업체의 일정 지역을 벗어나면 운반비 등의 문제로 소각처리업체간 경쟁이 이루어 지지 않는 관계로 시장점유율의 의미는 없습니다. 폐수는 수탁폐수처리협회에서 회원사들의 수탁량을 기준으로 협회비를 부과합니다. &cr;(3) 신소재사업 부문&cr;당사의 산화동 제품은 업계통계자료 등을 통해 시장점유율을 확인하기 어려워, 파악된 업체등의 예상 사용량을 기준으로 점유율을 산정하였습니다. 제품&cr; 품목명 2020년도(제22기)-1분기 2019년도(제21기) 2018년도(제20기) 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 산화동 KGETS 45.15% KGETS 41.60% KGETS 41.82% 서안켐텍 25.74% 서안켐텍 25.60% 서안켐텍 27.27% 신오 12.28% 신오 19.20% 신오 14.55% PCC 15.84% PCC 12.80% PCC 14.55% 기타 0.99% 기타 0.80% 기타 1.82% 계 100.00% - 100.00% - 100.00% [출처] 회사 자체 추정 자료&cr; (4) 바이오사업 부문 바이오중유는 분기보고서 작성기준일 현재 발전소에 입찰방식으로 공급하고 있으며 2020년 발전소 입찰현황은 아래와 같습니다. 2020년 입찰현황.jpg 2020년 입찰현황 &cr; 바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 &cr; (1) 집단에너지사업 부문 집단에너지 사업은 대규모 생산설비 시설이 초기에 투입되는 사업으로서 최초 생산설비 투자시 생산설비를 효율성이 높은 것으로 설비 했는가와 원재료를 어떤 것을 사용하는가에 따라 원가 경쟁력의 차이가 생길 수 있습니다. 또한 전 세계적으로 탄소배출 저감 등 환경 오염 문제가 대두됨에 따라 환경설비를 완벽하게 구축했는지도 큰 경쟁요소라 할 수 있습니다. 당사는 정부가 수도권 규제에 의한 대기총량제를 2007년 7월부터 실시함에 따라 배출가스 농도 규제와 총량을 동시에 규제함으로서 수도권 대기와 이산화탄소 저감을 위해 탈질설비(SCR), 탈황장치(F.G.D), 먼지제거장치(전기집진기), 백연방지설비(Gas Heater)등의 환경설비를 구축 하였으며, 최적방지시설 기준에 맞추어 운영유지를 하고 있습니다(총량 할당량의 40%를 배출함). 특히 인버터(ID Fan)를 설치하여 전력절감 효과를 가져왔으며, 세계적인 녹색경영에 힘입어 CDM 구축사업의 일환으로 폐열을 년간 30만톤 수급 받아 수용가(고객사)에 공급함으로서 연료사용량을 절감하여 CO2발생량을 줄였고, 동시에 제조비용을 절감하여 거래처의 원가경쟁력 향상에 크게 이바지 하고 있습니다. &cr;(2) 환경사업 부문 폐기물 배출자 입장에서 폐기물처리업체의 중요한 경쟁요소는 신인도, 규모, 가격입니다. 폐기물관리법에서는 배출자, 수집.운반자, 처리자 3자 모두에 대해 폐기물처리책임을 지우고 있어서 적법절차에 의한 처리가 배출자(위탁자)의 주요 관심대상이기 때문에 배출업체 입장에서 위탁결정에 가장 중요한 영향을 미치는 것은 폐기물처리업체의 신인도입니다. 폐기물처리업체의 규모가 클수록 폐기물 보관능력이 증대되고, 철저한 선별시스템 등으로 폐기물의 순차적 처리를 가능케 해 효율 및 가동율 증대에 기여합니다. 그러므로, 처리업체의 처리 및 보관 규모 또한 수요처 입장에서 안심하고 폐기물을 위탁할 수 있도록 하는 중요한 요인입니다.&cr;일반적으로 폐기물 가격은 품목별로 시장가격이 형성되어 있고, 처리원가의 부담이 작용하기 때문에 시장가격보다 현저히 낮은 수준까지는 거래될 수가 없는 특징이 있습니다. &cr;(3) 신소재사업 부문 PCB업체의 입장에서 산화동제품공급업체의 중요한 경쟁요소는 신인도, 품질, 가격입니다. 매월 일정한 수량을 공급할 수 있는 생산설비와 생산인력, 기술을 가지고 있어야 PCB업체에서는 안정적으로 동 도금에 필요한 고순도 산화동 제품을 공급받을 수 있습니다. 일정량을 공급하지 못하면 타 회사의 제품으로 대체가 될 수도 있으나, 달라진 산화동 제품때문에 PCB제품 생산시 막힘 현상 등 제품 생산에 차질을 가져올 수도 있습니다. 이러한 이유로, 최초 업체에 공급계약을 맺기까지 업체에서 테스트 과정을 거치고 있습니다. 당사의 제품은 우수한 용해성과 흐름으로 타 회사의 제품보다 우수하며, 또한 자체 연구인력의 보유로 고객사와 긴밀한 협의를 통해서 안정적인 품질을 유지하고 있습니다. 일반적으로 산화동 가격은 LME의 구리가격이 형성되어 있기 때문에 시장가격보다 현저히 낮은 수준으로 거래가 될 수는 없습니다.&cr; (4) 바이오사업 부문 바이오디젤의 업체의 경우, 바이오디젤의 원료를 바이오중유로 중복 사용 가능한 점과, 블렌딩 위주로 진행되어 원료재고가 항상 준비되어 있고, 고정비의 분산으로 경쟁력이 있습니다.&cr;바이오디젤 업체는 불순물 제거를 할수 있는 설비가 없어 블렌딩 위주의 원료를 사용하였으나, 일부 바이오디젤 업체에서 불순물 제거를 할수 있는 설비를 증설하면서 저 품질의 원료를 일부 사용하고 있기도 합니다.&cr;그러나 당사와 같은 공정이 아니므로 당사보다 높은 원료가의 원료를 사용해야만 하는 단점이 있으며, 당사는 저품질 저렴한 원재료 수급 및 탈검, 탈수 정제를 통한 제품 생산이 가능합니다. 때문에 원료사용에 있어서 바이오디젤 업체의 경우 원료사용의 선택의 폭이 좁은 반면 당사는 다양한 원재료 사용이 가능합니다.&cr;또한 타업체들은 울산에 위치하여 있는 반면, 당사 공장은 밀양에 위치 하여 있기 때문에 지리적 물류 비용에서 차이가 있었으나, 울산 케이지케미칼의 설비를 증설하면서 물류비용에서도 동등한 위치가 되어 가고 있습니다.&cr;&cr; 사. 사업부문별 재무현황 &cr; (단위 : 백만원,%) 사업부문&cr; (제22기) 1분기 환경.에너지 사업부문&cr; (소각및스팀) 신소재사업부문&cr; (고순도 산화동, 일반산화동, 황산동 외) 바이오사업부문&cr; (바이오중유) 합 계 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 1. 매출액 20,080 49.1% 8,992 22.0% 11,791 28.9% 40,863 100.0% 2. 매출원가 12,696 39.1% 8,277 25.5% 11,485 35.4% 32,458 100.0% 3. 매출총이익 7,384 87.9% 715 8.5% 306 3.6% 8,405 100.0% 4. 영업이익 6,412 93.2% 363 5.3% 105 1.5% 6,880 100.0% 5. 자산총액 71,578 65.9% 32,052 29.5% 4,921 4.5% 108,551 100.0% 주1) 환경.에너지사업부문은 폐기물 소각로 운영 및 소각로와 보일러 등을 이용하여 생산된 스팀을 판매하는 사업부문으로 스팀사업의 특성상 물리적 구분이 어려워 손익을 통합하여 산출하고있습니다.&cr;주2) 바이오사업부문과 공통부문(투자부동산)을 제외한 자산총액은 사업부별 물리적 구분이 어려워 매출액 비중을 기준으로 안분하였습니다.&cr; 아. 신규사업 등의 내용 및 전망 1) 집단 에너지사업 부문 기존의 집단에너지 열공급 사업 이외 지역형 에너지사업의 일환으로 폐기물 연소열(스팀)을 활용한 에너지화 사업의 발전사업자로 확정되어 향후 10년간 발전사업자로서 폐기물 소각열을 활용한 발전 및 에너지화 사업을 예정중에 있습니다. 이번 사업은 시흥그린센터에서 발생하는 소각열(스팀)을 활용해 에너지 생산 비용을 절감하고 자원을 재활용할 수 있는 친환경 사업으로서 에너지화 발전사업을 통한 신재생에너지 전력판매와 스팀을 활용을 통해 에너지 절감 및 온실가스 저감 등의 집단에너지 경쟁력을 확보할 수 있을 것으로 예상됩니다. 아울러 신규수용가 열사용량 증대에 관한 사항으로 T사업장은 군복등의 스마트섬유발수가공 전문 사업처로서 염색단지 내 부지를 매입 후 2020년 하반기부터 공장가동을 계획준비중이며, 화학단지 I사업장은 산업전반의 착색제 생산 사업처로서 시화공단 내 2공장을 하반기 준공예정으로 두 사업처의 하반기 시운전을 비롯한 정상가동시 월 600톤, 연간 7200톤 추가 사용량 증대가 예상됩니다. 2) 환경사업부문&cr; 일반폐기물은 지난해 10월 29일 ‘폐기물관리법 시행령’ 개정으로 감염 우려가 없는 일회용기저귀 일반소각처리 가능한 상황 및 하수종말처리장의 협잡물 등 상대적으로 고단가인 폐기물 확보를 통해 전년대비 평균 단가가 인상되고 있어 이익 증가가 예상됩니다. 지정폐기물은 대기환경오염물질 배출기준의 지속적인 강화 그리고 최종 처리비 상승등을 반영하여 직거래업체의 단가인상을 진행할 것이며, 특히 고단가 유독물류 등 특화된 소포장 물량 처리 확대로 인해 이익증가가 예상됩니다. 폐수는 증발농축기 추가 설치등 설비 개선으로 폐수 반입량 증량하여 매출과 이익증가 예상됩니다. 또한, 지난해 연결된 KG 동부제철에서 발생하는 고철판매 매출 증대와, 재활용시설에서 발생하는 산화철의 판매를 통해 이익이 증가될것입니다. 3) 신소재사업 부문 2020년 1사분기 코로나19의 전세계적인 대유행이 되면서 스마트폰에 대한 수요가 급감하므로 산화동수요 역시 점차적으로 하락을 보였습니다. 다만, KGETS는 모바일 PCB업체뿐만아니라 반도체시장의 package도금과 전장용 PCB업체 등 다양한 거래처를 확보하고 있으므로 산화동 판매량이 대폭 줄어들지는 않은 상태입니다. 모바일 PCB 경기 하락 영향을 탈피하고자 해외의 순도 놓은 산화동의 수요를 찾는 것과 그라비아 인쇄처럼 산화동의 신규 application을 찾아서 지속적인 산화동 판매를 채워 나가는 영업 전략으로 운영하고 있으므로 코로나19가 얼마나 지속될지도 중요하지만 본 영향에 상관없이 안정적인 사업을 영위하도록 영업분야 다변화를 추진해 나가도록 할 예정입니다. 신규 아이템인 산화텅스텐 사업 역시 코로나19영향으로 텅스텐APT시세가 반등을 못하고 있지만, 국내 판매처를 통해서 기존 재고 판매 및 저가의 원재료 매입 후 생산활동을 최대로하여 원가를 낮추고 안정적인 판매를 통해 이익 개선을 초점으로 운영 진행할 예정입니다. 향후 중국 시장 기술이전을 통한 로열티 수익은 물론 원가 경쟁력을 갖춘 재고 확보를 통해 지속적으로 진행되고 있는 일본, 베트남 등 해외 시장개척에 대응하여 국내외 산화동 시장을 지속적으로 주도해 나가고자 합니다.&cr; 4) 바이오사업 부문&cr; 현재 바이오중유 시범보급은 정규화 사업으로 전환되었으며, 업체들은 순차적으로 정식 바이오중유 생산업자 허가를 발급받았습니다. 바이오중유의 사용가능 발전기는 14기 까지 확대되었으며, 발전사에서는 발전기 확대를 검토하고 있습니다. 특히, 동서발전의 경우 다가오는 6월부터 기존 1호기에서 2호기까지 가동 확대하였습니다, 당사에는 이에 대응하기 위하여, 원료확보에 있어서 기존 컨테이너 수입 방식과 벌크 화물 방식을 병행하였으며, 대량의 원료를 확보하고, 외부탱크 임차를 늘려 재고운영을 하고 있습니다. 또한, 현지 원료를 경쟁력있는 가격으로 수급하기 위하여 현지 주요 파트너사들을 선정하여 인건비 및 부재료가 국내보다 저렴한 해외 거점 설립을 계획하고 있습니다.&cr;&cr; [전자결제부문]&cr; 1. 케이지이니시스의 사업 내용&cr; 가. 업계의 현황&cr; (1) 산업의 특성 - 전자상거래&cr; 전자상거래산업은 오프라인에서 이루어지던 거래가 온라인상에서 시공간의 제약 없이 편리하게 이루어지는 형태의 산업입니다. 인터넷이 주요 커뮤니케이션 수단으로 자리 잡으면서 직접 상점에 가지 않고도 상거래를 하는 것이 일상화 되었는데 이처럼 인터넷을 이용한 시간적, 공간적 한계 없이 다양한 서비스를 누릴 수 있는 기술적 배경에는 전자지불결제(PG:Payment Gateway)가 있었습니다. &cr;전자지불결제서비스는 전자상거래, 특히 쇼핑몰 등의 온라인 지불결제와 관련하여 은행, 카드사 등 금융기관과 쇼핑몰, 소비자 사이에서 온라인으로 이루어지는 금융거래를 신용카드를 포함하여 계좌이체, 핸드폰결제 등 다양한 결제수단을 통해 지원하는 서비스 입니다. &cr;최근 스마트폰 및 태블릿PC 보급의 확산으로 인하여 모바일 결제가 증가하는 추세로 당사는 모바일 결제 솔루션인 이니페이 모바일, KPAY, WPAY 등을 통하여 그 영역을 확장하고 있습니다. &cr;또한 새로운 기술의 발달로 온,오프라인의 경계가 사라지고 온라인 전자 상거래시장은 더욱 다양한 플랫폼으로 확장되어 전자결제시장은 지속적인 성장을 이룰것으로 예상됩니다. &cr;&cr; (2) 산업의 성장성- 전자상거래&cr;통계청(온라인쇼핑시장동향)에 따르면 전자상거래 시장은 2017년 91조원에서 2018&cr;년 112조원으로 22% 성장하였습니다.&cr;이는 O2O서비스, 간편결제 서비스 활성화 등의 이유로 오프라인 결제영역이 온라인으로 넘어오고 있기 때문이라고 보여집니다. 당사의 전방시장은 추후에도 이러한 고&cr;성장을 지속할 수 있을 것으로 예상됩니다.&cr; (3) 경기변동의 특성- 전자상거래&cr;&cr;전자지불서비스시장은 경기변동에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 다만 당해 사업은 인터넷 상에서 다양한 분야와 여러가지 목적에 따라 이용되기 때문에 경기변동과 직,간접적인 연관성은 확인하기 어렵습니다. 또한 전자지불 결제수단에서 신용카드 거래금액이 다수를 차지하는 만큼 정부당국의 금융정책과 카드사들의 수수료정책에 따라 수익측면에서 영향을 받을 수 있는 가능성이 있습니다. &cr;&cr;(4) 경쟁요소- 전자상거래 &cr;&cr;현재 국내 전자지불서비스 시장은 KG이니시스를 선두로 LG유플러스, NHN한국사이버결제 등 다수의 업체가 경쟁을 벌이고 있습니다. 이와같은 시장상황에서 당사는 전자지불대행 거래액 규모에서 PG분야 선두업체로 자리잡고 있습니다. 이는 당사가제공하는 이니페이(INIpay) 전자지불서비스가 결제의 보안성, 거래의 안정성, 지불수단의 다양성, 고객지향적 정산서비스등 에서 경쟁력을 확보하고 있기 때문입니다.&cr;&cr;(5) 관련법령 또는 정부규제 등&cr;&cr;전자금융거래법(이하 "전금법"이라 합니다.)은 전자금융거래의 법률관계를 명확히 하여 전자금융거래의 안전성과 신뢰성을 확보함과 동시에 전자금융의 건전한 발전을 위한 기반조성을 위해 제정되었고, "전금법" 의 시행에 따라 당사는 전자지급결제대행업체로 "전금법" 제28조 제4호 즉, "전자지급결제대행에 관한 업무를 행하고자 하는 자는 금융위원회에 등록하여야 한다”라는 규정에 따라 현재 전자금융업자로 등록되어 있습니다.&cr;&cr; 나. 회사의 현황 1) 영업개황-전자상거래 &cr; KG이니시스는 지난 1998년 창립한 국내 최대 전자결제업체로 사업 시작 후 국내 최초로 암호화 인증기술과 데이터 보호기술, 전자서명기술을 기반으로 안전한 전자결제솔루션을 제공, 2년 여 만에 국내 인터넷 전자결제 서비스 분야 1위 기업으로 성장했습니다. &cr;또한 재무적인 안정성을 인정받아 설립 4년 만에 업계 최초 코스닥 시장에 상장되었으며, 자체 개발한 지불서비스 브랜드인 '이니페이(INIpay)'는 국내 신용카드 PG시장에서 시장점유율 1위를 차지하고 있는 KG이니시스의 대표 서비스로 자리 잡았습니다. 당사는 업계최초인 IDC(인터넷데이터센타) 이중화로 거래의 안정성을 확보하는 등 국내 최고의 기술력과 안정성을 바탕으로 고객의 만족에 최선을 다 하고 있습니다. 또한, 계좌이체, 모바일 결제 원천서비스를 보유하고 있는 통합전자결제서비스 제공업체로서 수익성에 있어서도 뛰어난 경쟁력을 갖추고 있습니다. 당사는 현재 국내 최다인 14여만개의 가맹점에게 PG서비스를 제공하고 있습니다. (2) 시장점유율 &cr;전자결제시장 점유율로 본 경쟁구도는 당사가 선두를 유지하고 있고, 경쟁업체로는 LG U+, NHN한국사이버결제 등이 있습니다.&cr;&cr;(3) 시장의 특성&cr;&cr;일정한 요건을 갖추고 금융감독원에 등록해야하는 전자금융거래법의 시행은 영세한 신규업체의 진입을 막는 진입장벽 역할을 하였습니다. 현재 당사를 포함한 상위 업체가 시장 지배력을 확대하기 위하여 선의의 경쟁을 하고 있습니다. &cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;&cr;- 케이페이(KPAY)&cr;정부가 발표한 '전자상거래 결제 간편화 방안' 의 일환으로 PG사가 카드정보를 저장할 수 있도록 신용카드 가맹점 표준 약관이 개정되는 등 규제 여건이 개선되고 있으며, 당사는 페이팔과 알리페이와 같은 원클릭 간편결제 서비스인 KPAY(케이페이)를 통하여 시장에서 요구해 왔던 원클릭 간편결제서비스를 통해 당사의 시장점유율을 더욱 확대해 나가고 있습니다. 또한 2016년 7월에는 현재 서비스 중인 간편결제 서비스 KPAY를 더욱 고도화한 WPAY를 출시해 고객들이 더욱 빠르고 편리하게사용할 수 있도록 하고 있습니다. WPAY는 어플리케이션을 다운받을 필요 없는 간편한 웹 결제 방식으로, 별도의 APP 설치 없이, PC와 모바일 어디에서든 사용 가능하며 가맹점의 결제 시스템과 바로 연계되어 결제 단계를 대폭 줄인 것이 특징으로, WPAY가 본격적으로 가맹점에 공급되기 시작하면 간편결제 시장에서 WPAY의 점유&cr;율이 보다 상승할 것으로 기대됩니다.&cr;&cr;- 인터넷전문은행&cr;당사는 인터넷전문은행인 케이뱅크의 주요주주사로 참여하였습니다.&cr;인터넷전문은행에서는 결제 플랫폼을 활용한 다양한 신규 지급결제 서비스와 빅데이&cr;터를 활용한 새로운 신용평가시스템을 도입한 중금리 신용대출 서비스를 제공할 계&cr;획이며, 이를 통해 금융소비자에게 다양한 혜택을 제공하고 현재의 은행산업 경쟁력&cr;제고의 촉매제 역할을 할 예정입니다.&cr;&cr;- VAN사업&cr;당사는 2017년 1월 금융감독원에 VAN사업을 위한 등록절차를 끝마치고 2019년 7월부터 오프라인 VAN서비스를 개시하였습니다. 당사는 온라인 PG업계 1위 사업자로, 결제 사업에 오랜 운영 노하우와 카드사, 은행 등 금융기관과의 협의 능력을 보유하고 있어 VAN 사업에 진출하면 다양한 시너지 효과를 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다.&cr;&cr;- 기타 신규사업&cr;알리페이, 페이팔, 텐센트에 이어 연간 거래금액 16조원 규모(2015년)의 베이징시 산&cr;하 국영 전자결제 기업 PayEase와 제휴 계약을 체결하게 되면서 글로벌 결제 영역을&cr;더욱 확대하고 있습니다. PayEase는 애플, 아마존, HP, 발리, 돌체앤가바나 등의 글&cr;로벌 기업을 포함한 4,500여 개의 대형 가맹점을 보유하고 있으며 현재 중국 내 애플&cr;아이튠즈와 애플페이의 독점 서비스사 입니다. 당사와 PayEase의 제휴로 PayEase&cr;의 중국 및 글로벌 가맹점에서, 국내 고객은 원화로 신용카드 및 계좌이체 결제를 이&cr;용할 수 있게 할 계획이며, PayEase 고객은 한국 내 당사 가맹점에서 위안화로 결제&cr;할 수 있게 할 예정입니다. 양사는 앞으로 PayEase가 운영하고 있는 'TradeEase’(중국정부&러시아정부가 공동 추진하는 B2B 크로스보더 전자상거래 사이트)와 유사한 형태의 한국&중국 B2B 크로스보더 전자상거래 사이트를 구축하여 공동 서비스를 추진하는 등 다양한 사업 기회를 모색해 나갈 예정입니다.&cr;&cr;(5) 조직도&cr; 22기 kg이니시스 조직도.jpg (주)케이지이니시스 조직도 &cr;다. 연결부문 매출에 관한 사항 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 3개의 보고영업부문은 다음과 같습니다.&cr; 부 문 영업의 성격 전자결제 전자지불결제대행서비스 및 유통망을 활용한 상품매출 교육사업 인터넷프로그램 개발, 컨텐츠 공급,학원경영 요식업 체인화음식점업(프랜차이즈) &cr;연결기업은 영업전략을 수립하는 지배기업의 대표이사가 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 부분별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 영업손익 감가상각비 매출액 영업손익 감가상각비 전자상거래 및 유통 179,725,424 21,204,875 1,972,672 167,698,017 19,839,666 3,062,553 교육사업부문 6,293,248 674,514 508,558 6,057,873 394,868 579,940 IT사업부문 5,777,405 42,739 264,434 6,699,473 240,337 342,197 기타교육사업부문 2,650,519 (82,767) 418,706 3,066,997 92,734 542,238 요식업 48,781,840 (581,998) 1,506,684 49,469,478 794,761 191,164 부동산임대업 3,302,943 1,960,587 372,517 - - - 내부거래제거 (5,616,214) (403,960) 247,223 (4,884,339) (348,125) 348,125 합 계 240,915,165 22,813,990 5,290,794 228,107,499 21,014,241 5,066,217 &cr; 라. 연구개발활동&cr;&cr;(1) 연구개발활동의 개요 케이지이니시스는 "전자상거래”라는 단어가 익숙하지 않았던 1998년, 전자결제서비스시스템을 개발, 서비스를 개시하고 시장을 개척하였습니다. 또한, 현재까지 국내전자 결제 서비스 No.1 기업으로 해당 시장을 선도하고 있습니다. 이에 걸맞게 결제 고객이 더욱 편리하게 이용할 수 있도록 결제 시스템의 업그레이드를 위해 연구개발 하고 있습니다. 또한 기존 결제 외에 새로운 결제 및 인증 수단을 개발하고, 다양한 결제 고객 환경의 요구 사항을 충족시키기 위한 Cross-Platform 결제시스템 개발 및개인간 전자결제 서비스인 INIP2P개발 등을 통해 PG 산업의 기술표준을 선도하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 IT본부가 결제시스템 개발, 연구 및 운영을 책임지고 있습니다. &cr; (3) 연구개발 비용&cr; 회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 과 목 제23기&cr;1분기 제22기 제21기 원 재 료 비 - - - 인 건 비 1,644 5,553 4,803 감 가 상 각 비 　- - - 위 탁 용 역 비 　- - - 기 타 　- - - 연구개발비용 계 1,644 5,553 4,803 회계처리 판매비와 관리비 1,644 5,553 4,803 개발비(무형자산) 　- - - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 　0.68% 0.58% 0.52% K-IFRS 연결재무제표 기준입니다.&cr; &cr; (4) 연구개발 실적&cr; 회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. Project 명 연구결과 및 기대효과 정보보호 안전진단 필증 획득 정보통신망 및 정보통신서비스에 대한 안정성과 신뢰성 확보 이니포인트 카드 결제 시스템 개발 차별화된 서비스 제공 네이버 체크아웃 결제 시스템 개발 가맹점 거래 증대 및 신규 가맹점 확대 INIpayFlash 스크린 키보드 개발 개인 정보 보안 종합정보시스템 기준정보 품질 고도화 성능 향상 및 안정적인 서비스 제공 간편 결제 서비스 개발 다양한 결제 서비스 제공 및 차별화된 서비스 제공 PCIDSS 인증 정보통신망 및 정보통신서비스에 대한 안정성과 신뢰성 확보 정보 보호 안전 진단 시행 정보통신망 및 정보통신서비스에 대한 안정성과 신뢰성 확보 이니페이 오픈웹 결제 다양한 결제 서비스 제공 쿠팡 로켓페이 휴대폰결제 시스템 개발 가맹점 거래 확대 및 이용자 편의성 확대 NHN Payco 휴대폰결제 시스템 개발 가맹점 거래 확대 및 이용자 편의성 확대 휴대폰결제 야쿠르트 분할정산 시스템 개발 차별화된 결제/정산 시스템 제공 SKT T페이 결제 시스템 개발 SKT 고객 특화 오프라인결제시스템 제공 결제 연동 API 시스템 개발 기존 모듈설치 방식이 아닌 API 연동을 통한 결제 기능 제공 번역 시스템 개발 실시간, 준실시간 가맹점 번역 서비스 제공 차세대 승인 시스템 승인 시스템 성능 향상 및 안정적인 서비스 제공 테이블 오더 시스템 개발 QR을 통한 결제 시스템 제공 &cr; (5) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr; 1) 지식재산권에 관한 사항 발명의 명칭(관련 서비스) 취득일(등록일) 내용 가상 키보드 제공 방법 2012.05.07 특허취득 스마트 카드 판독기 드라이버에 의한 데이터 처리 방법 2012.08.28 특허취득 스마트 카드 판독기 드라이버에 의한 온라인 결제 처리 방법 2012.08.28 특허취득 상품정보 별 간단 결제 방법 및 시스템(이니페이 익스프레스) 2014.05.14 특허취득 웹 플랫폼 독립형 결제 운영 방법 및 시스템 (웹표준 결제) 2014.06.27 특허취득 대규모 거래의 서비스 장애 검출 방법(코드기반 모니터링 시스템) 2014.06.23 특허취득 원스탑 결제 중계 서비스 방법 (카페24 제공 중) 2014.09.29 특허취득 제휴사 앱을 이용한 결제 방법 및 시스템 2014.12.09 특허취득 결제처리를 위한 제휴사 앱 인증 방법 2015.03.19 특허취득 잭 플러그 연결 상태를 이용한 선택적 결제 운영방법 2015.03.19 특허취득 결제프로그램의 실행 환경에 따른 결제 처리 방법(페이팝) 2015.03.31 특허취득 모금계정 운영 방법 2015.04.27 특허취득 결제 요청 분배 방법 및 시스템 2016.02.24 특허취득 암호 행렬 인증을 이용한 모바일 결제 처리 방법 2016.02.29 특허취득 이용자 기반 인증수단 처리 방법 2016.04.29 특허취득 비동기식 지역 분산형 지불게이트웨이 운영 방법 2016.05.19 특허취득 중고 물품 거래 방법 및 시스템 2016.07.18 특허취득 해외 관광객을 위한 주문 상품의 국내 수령 인증 서비스 방법 2016.08.31 특허취득 해외 고객을 위한 맞춤형 배송 서비스 제공 방법 2016.09.06 특허취득 &cr;2) 경영상의 주요 계약(단위:백만원, $1) 구 분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고 BW계약변경 '10.02.25 BW 발행조건 일부변경 - - - Bond 상환 '10.04.08 Bond $20,000,000 상환 Crane Partners, LLC - - Bond 상환 '11.04.08 Bond $10,000,000 상환 Crane Partners, LLC - - 워런트 액면가액 분할 '11.08.09 액면가 $10,000 로 변경. Crane Partners, LLC - - 지분취득 '12.01.16 이데일리(주) 지분 33% 취득 케이지케미칼(주) 18,634 - 지분취득 '12.02.22 (주)케이지 지분 9.0% 취득 (주) 케이지이티에스 5,106 - 지분취득 '12.09.24 (주)케이지옐로우캡 유상증자 참여 6.2% (주)케이지옐로우캡 1,000 - BW발행 '13.07.30 BW 발행 - 30,000 - 합병결정 '14.10.14 (주)케이지옐로우캡 소규모 합병결정 - - - 전환사채 발행 '15.02.02 전환사채 발행 (주)엔씨소프트 45,000 - 택배사업 영업양도 '15.07.17 택배사업 영업양도 (주)케이지로지스 15,485 - (주)케이지로지스 유상증자 '15.11.16 유상증자 550억원 (주)케이지로지스 55,000 - 자기주식처분 '16.06.29 자사주 처분(1,329,005주) (주)엔에이치엔엔터테인먼트 17,742 - 지분취득 '16.06.29 엔에이치엔한국사이버결제 주식 903,713주 취득 (주)엔에이치엔엔터테인먼트 16,222 - 지분취득 '16.09.30 (주)케이지올앳주식 600,000주 취득 (주)삼성카드, (주)삼성물산 27,000 - (주)케이지모빌리언스 유상증자 '17.01.16 (주)케이지모빌리언스 주주배정후 실권주일반공모 (주)케이지모빌리언스 50,400 - 지분취득 '17.04.27 (주)케이뱅크은행 주식 2,000,000주 추가 취득 (주)케이지모빌리언스 10,400 - 지분처분 '17.10.30 (주)케이지로지스 주식 12,100,000주 전량 처분 (주)유엘 41,400 장부가액 자기주식취득 '19.06.30 자기주식 취득(730,054주) - 10,511 - 지분처분 '19.06.30 엔에이치엔한국사이버결제 주식 667,044주 처분 - 11,373 - 자기주식취득 '19.07.10 자기주식 취득(269,946주) - 4,084 - 지분취득 '19.07.12 LB 전문투자형사모부동산투자신탁 9호 취득(415억주) LB 전문투자형사모부동산투자신탁 9호 72,900 - (주)케이지스틸 유상증자 '19.08.16 (주)케이지스틸주식 11,200주 취득 (주)케이지스틸 28,000 - &cr;마. 위험관리의 목적 및 정책 &cr; 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. - 시장위험 (1) 외환 위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD입니다. &cr;(2) 가격위험 연결실체는 연결재무상태표상 공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 연결실체는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있습니다. (3) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구하는 것입니다.&cr; - 신용 위험 신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 금융선급금 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 매출채권 및 금융선급금 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 연 결실체는 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 각 금융자산의 종류별 장부금액입니다. 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권과 금융선급금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권 금융선급금 기타채권 매출채권 금융선급금 기타채권 기초 대손충당금 15,305,153 85,884,699 1,203,199 15,387,023 80,888,054 1,136,204 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가 (33,106) 1,208,468 5,591 21,574 3,542,885 (53,350) 회수가 불가능하여 제각된 금액 (1,057) - - - - - 제각채권의 환입 - 538,695 - - 749,198 - 기말 대손충당금 15,270,990 87,631,862 1,208,790 15,408,597 85,180,137 1,082,854 &cr; - 유동성 위험 연결실체는 미사용 차입금 한 도 를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체내부의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다. &cr;연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. <당분기말> (단위: 천원) 당분기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 1년~2년 2년~3년 3년초과 합계 매입채무 14,737,455 - - - - - 14,737,455 기타채무 105,967,586 52,794 77,324 3,920,960 - 904,680 110,923,345 금융예수금 240,884,717 - - - - - 240,884,717 차입금 및 사채() 148,767,224 66,262 23,888,582 127,276,708 6,009,641 - 306,008,417 리스부채 5,836,782 6,430,615 10,956,097 15,364,935 12,785,484 21,165,979 72,539,892 합 계 516,193,764 6,549,671 34,922,003 146,562,603 18,795,125 22,070,659 745,093,826 () 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr;&cr;<전기말> (단위: 천원) 전기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 1년~2년 2년~3년 3년초과 합계 매입채무 11,806,089 - - - - - 11,806,089 기타채무 125,240,916 794,487 85,366 4,083,468 100,000 926,430 131,230,667 금융예수금 294,670,994 - - - - - 294,670,994 차입금 및 사채() 53,772,850 39,942,847 86,082,958 4,723,038 9,649,767 133,707,468 327,878,928 리스부채 6,612,598 6,583,756 12,519,815 18,875,504 13,599,700 22,847,800 81,039,173 파생상품부채 - 95 - - - - 95 　합 계 492,103,447 47,321,185 98,688,139 27,682,010 23,349,467 157,481,698 846,625,946 () 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr; 바. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 &cr; 당분기말 현재 당사가 체결한 파생상품의 자세한 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 연결실체는 LB전문투자형사모펀드투자신탁9호의 수익증권과 관련하여 2019년 7월 19일에 추가로 2종수익증권 415억주를 KG케미칼(주), 케이지이티에스(주), (주)케이제제로인, (주)케이지로부터 729억원에 취득하였으며, 이로 인하여 2종수익증서 전량을 보유하게 되었습니다.(해당 수익권과 관련된 권리와 의무를 매도인으로부터 전부 양수하였습니다.)&cr;&cr;② 부동산펀드 지분취득 관련 주주간 약정사항의 이행&cr;연결실체는 부동산투자를 목적으로 한 부동산투자사모펀드 지분취득과 관련하여 집합투자업자인 엘비자산운용㈜과 신탁업자인 ㈜국민은행의 신탁계약에 따라 결성된 전문투자형 사모집합투자기구(이하 "LB 전문투자형사모부동산투자신탁9호")가 발행하는 수익증권을 취득하였으며, 이와 관련하여 1종수익자와 2종수익자간의 약정을 체결하였습니다. 해당 계약의 주요내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 2종수익자의 1종수익증권(주1)&cr;매수청구권(Call Option) 2019년 5월 31일이 경과한 때로부터 1종수익자들[이하, 미래에셋캐피탈(주), 신한캐피탈(주)]이 각 보유한 제 1종수익증권의 전부 또는 일부를 제 2종수익자[㈜KG이니시스]에게 매도하도록 할 수 있는 권리를 가짐 1종수익자의 1종수익증권&cr;매도청구권(Put Option) 2019년 5월 31일이 경과한 때로부터 1종수익자들[이하, 미래에셋캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜]이 보유한 제 1종수익증권의 전부 또는 일부를 제 2종수익자[㈜KG이니시스]가 매수하도록 할 수 있는 권리를 가짐&cr;&cr;이 경우, 신탁원본 가액을 기준으로 지배기업은 금 사백억원 상당의 제1종수익증권의 한도 내에서 본건 매도청구권 행사에 따른 매수책임을 부담 (주1) 총 발행금액 규모는 우선주 400억원입니다.&cr;(주2) 연결실체는 LB부동산투자신탁 1종수익권을 2020년 2월 12일 150억원, 2020년 3월 2일 150억원 취득하였습니다.&cr;&cr; 사. 공정가치 서열체계&cr; (1) 금융상품 종류별 공정가치&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융상품 현금및현금성자산 149,024,705 149,024,705 255,122,936 255,122,936 장단기금융상품 11,445,672 11,445,672 12,596,413 12,596,413 금융선급금 239,249,093 239,249,093 216,233,692 216,233,692 매출채권 및 대출채권 36,424,368 36,424,368 38,297,082 38,297,082 기타채권 89,532,874 89,532,874 79,781,156 79,781,156 공정가치측정금융자산 64,636,250 64,636,250 84,975,076 84,975,076 소계 590,312,962 590,312,962 687,006,355 687,006,355 금융부채 매입채무 14,737,455 14,737,455 11,806,089 11,806,089 금융예수금 240,884,717 240,884,717 294,670,994 294,670,994 기타채무 110,923,345 110,923,345 131,230,667 131,230,667 리스부채 69,335,146 69,335,146 74,307,467 74,307,467 파생상품부채 - - 95 95 (장단기)차입금 195,420,000 195,420,000 197,994,763 197,994,763 (유동 및 비유동)사채 100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000 (유동 및 비유동)교환사채 9,800,000 9,800,000 9,800,000 9,800,000 소계 741,100,663 741,100,663 819,810,075 819,810,075 &cr; (2) 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 &cr; 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 97,375 - - 97,375 - 비상장주식 - - 59,538,875 59,538,875 - 비지분상품 - - 5,000,000 5,000,000 &cr;<전기말> (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 - 상장주식 141,030 - - 141,030 - 비상장주식 - - 64,893,684 64,893,684 - 비지분상품 - - 19,940,362 19,940,362 파생상품부채 - - 95 95 아. 수주상황&cr;&cr;당사는 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요 제품 및 서비스에 대한 수주현황(장기매출계약, 장기용역 제공계약 등을 포함한다)에 대하여 수주일자, 납품기간, 수주총액, 기납품액, 수주잔고 등을 기재하고, 수주의 계절적 변동요인 등 수주와 관련한 중요한 사항을 추가로 기재하여야 하나 당사의 사업 특성상(PG) 가맹점 개수가 약 14만개 정도이며, 계약 당사자간 이의가 없는 경우 자동갱신되는 형태의 계약이므로 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 2. (주)케이지모빌리언스 사업 내용&cr; 1. 사업의 개요 &cr; &cr;전자상거래산업은 오프라인에서 이루어지던 거래가 온라인상에서 시공간의 제약 없이 편리하게 이루어지는 형태의 산업입니다.&cr;인터넷이 주요 커뮤니케이션 수단으로 자리 잡으면서 직접 상점에 가지 않고도 상거래를 하는 것이 일상화 되었는데 이처럼 인터넷을 이용한 시간적, 공간적 한계 없이 다양한 서비스를 누릴 수 있는 기술적 배경에는 전자지불결제(PG:Payment Gateway)가 있었습니다.&cr;전자지불결제서비스는 전자상거래, 특히 쇼핑몰 등의 온라인 지불결제와 관련하여 은행, 카드사 등 금융기관과 쇼핑몰, 소비자 사이에서 온라인으로 이루어지는 금융거래를 신용카드를 포함하여 계좌이체, 핸드폰결제 등 다양한 결제수단을 통해 지원하는 서비스 입니다.&cr;&cr; 가. 사업의 현황&cr;&cr; (1) 산업의 특성&cr;&cr;(가) 인터넷 및 통신인프라산업과의 밀접한 연관성&cr;당해 산업은 인터넷, 통신인프라 산업 및 온라인/모바일 결제 등과 밀접한 관계를 가지고 있으며, 디지털콘텐츠 시장 및 실물시장의 성장정도에 따라 당해 산업의 성장속도가 결정됩니다&cr;&cr;(나) 소액결제 및 마케팅수단화(제1고객인 가맹점 측면)&cr;당해 산업의 고객은 크게 2분류로 구분합니다. 제1고객은 결제서비스를 이용하여 사용자에게 콘텐츠 및 상품을 제공하는 가맹점이며, 제2고객은 결제서비스를 이용하는사용자를 의미합니다. 당해산업의 특성을 알기 위해 고객군 별로 시장의 특성을 살펴보도록 하겠습니다.&cr;&cr;먼저 제1고객인 가맹점 측면에서 당해 산업은 중요한 마케팅수단으로 부각되었습니다. 기존에는 콘텐츠 및 상품 제공시 사용할 수 있었던 결제수단이 신용카드, 계좌이체 및 무통장입금 등이었으나, 사용자 결제불편 및 개인신용정보의 유출 우려로 콘텐츠 및 상품 구매율이 낮았습니다. 이에 가맹점 중 선도업체가 마케팅수단으로 휴대폰결제를 도입하였고, 그 결과 사용편리성 및 개인 신용정보 유출 우려 해소로 인하여 매출증대의 효과를 보게 되었습니다. 휴대폰결제가 유료화 성공의 가장 큰 공헌자로 평가되면서, 가맹점 입장에서 휴대폰결제는 가장 손쉽게 접근할 수 있는 효과적인 마케팅수단이 되고 있습니다.&cr;&cr;(다) 편리성 및 보안성(제2고객인 사용자 측면)&cr;제2고객인 사용자 측면에서 당해 산업(휴대폰 결제)의 주목할만한 특성은 편리성에 있습니다. 기존의 전자화폐등이 성공하지 못한 이유를 살펴보면, 먼저 사용의 불편함에 있습니다. 기존 전자화폐를 이용하기 위해서는 화폐를 운영하는 업체에 회원으로 가입해야 하고, 선불카드인 경우는 사전에 자신이 사용할 금액을 입금해야만 사용이 가능하다는 불편이 있습니다. 대개의 경우 인터넷상에서 콘텐츠를 이용하고자 하거나 상품을 구매하고자 하는 고객은 자신이 선택한 콘텐츠 및 상품을 즉시 이용하고자하나, 기존의 전자화폐는 이러한 욕구를 충족시키지 못하였습니다. 휴대폰결제는 이러한 불편을 극복할 수 있도록 회원가입절차를 없애고, 즉시 콘텐츠및 상품을 구매할 수 있도록 전체 결제 소요시간을 불과 20여초 이내(특히 모바일 결제의 경우 10초이내)로 단축하였으며, 서비스결제 사고방지를 위해 한도를 도입하여 월 60만원 이내로 제한토록 운영하여 안전하고 편리한 결제서비스로의 위상을 정립하고 있습니다.&cr;&cr;사용자 측면에서의 두번째 특성은 보안성에 있습니다. 휴대폰 결제의 경우 2중 보안체제로 휴대폰을 분실하더라도 도용의 가능성이 없어 더욱 안전한 결제모델로 평가 받고 있습니다. 휴대폰 결제의 2중 보안체제는 첫째, 사용자인증으로 통신사 고객관리서버에 연동된 시스템으로 실시간으로 해당고객이 해당전화의 가입고객인지를 확인하고, 둘째, 문자메세지로 1회성 비밀번호를 전송하여 입력하게 함으로써 해당고객이 전화를 소지하고 있는지를 재확인합니다. 이러한 보안체제는 사용자가 안심할 수 있는 결제를 보장하여 결제의 활성화를 꾀할 수 있는 주요한 특성이 되고 있습니다.&cr;&cr;(라) 365일 24시간 운영체제&cr;당해 산업이 타 제조업과 상이한 특성은 365일 24시간 서비스를 제공하고 있다는 점입니다. 이러한 특성은 인터넷의 상거래가 365일 24시간 운영되고 있기 때문이며, 전자상거래에 대한 결제시스템도 보조를 맞추어야 하기 때문입니다. 당사는 24시간 운영을 위해 시스템 및 인력을 추가 배치하여 결제장애 또는 가맹점 문의사항을 즉시해결하고 있으며, 장애시 주요 담당자들 모두에게 휴대폰으로 경보를 통보할 수 있는비상대책시스템을 상시 운영하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 산업의 성장성&cr; (가) 국내외 상황&cr; 전자결제는 각종 인터넷 사이트에서 컨텐츠 및 상품을 구매할 때 휴대폰 또는 신용카드를 활용하여 편리하고 안전하게 결제할 수 있도록 개발된 지불결제 솔루션의 한 형태입니다. 이는 e-business의 여러 가지 분야 중 전자지급결제에 해당하는 것으로 전자상거래가 이루어지는 근간이 되는 산업 분야라고 할 수 있습니다.&cr;&cr;전자결제는 온라인 상의 디지털컨텐츠 및 실물 결제에 큰 강점이 있습니다. 이는 온라인 디지털컨텐츠 및 실물의 특성상 빠른 소비를 요하며, 인터넷과 모바일 환경에 모두 익숙한 국내 환경에서는 다양한 연령층이 이용고객이라는 점 때문입니다. &cr;&cr;한편, 유무선 전화 결제 산업의 경쟁 형태는 명목상으로는 자유경쟁이나 실질적으로는 과점 형태이며, 실제로 각 서비스 분야별로 소수의 업체들이 경쟁하고 있습니다. 본 보고서 제출일 기준 휴대폰 결제 시장의 경우 시장에 총 6개의 사업자가 존재하고 있으며, 이 중 당사는 점유율 1위 업체로 당사를 포함한 2개사가 시장의 80% 이상을 양분하여 점유하고 있습니다. &cr;&cr;이러한 시장의 과점화 현상은 휴대폰 결제시장의 특성으로 인해 향후에도 지속될 것으로 예상됩니다. 우선, 휴대폰 결제시장의 신규사업자 진입가능성은 매우 낮다고 할 수 있습니다. 그 이유는 첫째, 휴대폰 결제시장의 경우 시장자체가 각 사업자들의 특허권으로 보호를 받고 있고, 둘째, 신규 진입 시 이동통신사와의 새로운 사업 파트너십을 형성하여야 하며, 셋째, 기존 사업자들이 확보하고 있는 수 만개의 가맹점과 각각 새로이 계약을 체결해야 한다는 점 때문입니다. &cr;&cr;다음으로 기존사업자의 지배력 강화의 측면에서 살펴보면, 시장 상위업체의 지배력이 점차 강화된다고 할 수 있습니다. 그 이유는 결제사업의 경우 제휴 가맹점들의 수익과 직접적으로 연관되는 부분인 만큼 결제대행업체의 기술적인 안정성뿐만 아니라 재무적인 안정성도 결제대행업체의 선택 시에 크게 작용하기 때문이며, 이에 따라 시장 선도업체에 대한 편중현상은 향후 보다 확대될 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;(나)산업의 성장성&cr; 통계청(온라인쇼핑시장동향)에 따르면 전자상거래 시장은 2018년 112조원에서 2019년 135조원으로 18.4% 성장하였습니다.&cr;&cr;이는 O2O서비스, 간편결제 서비스 활성화 등의 이유로 오프라인 결제영역이 온라인으로 넘어오고 있기 때문이라고 보여집니다. 당사의 전방시장은 추후에도 이러한 고&cr;성장을 지속할 수 있을 것으로 예상됩니다&cr;&cr;또한, 당사의 유무선 전화를 이용한 결제서비스 산업은 디지털 컨텐츠산업 및 실물 산업의 성장과 밀접한 연관이 있습니다. &cr;&cr;온라인 게임머니, 음악, 영화, 웹서비스와 같은 디지털컨텐츠와 도서, 영화티켓, 패션아이템 등 실물 등을 구매시 휴대폰 결제를 사용하기 때문입니다. &cr;&cr;디지털콘텐츠의 전방시장은 온라인 컨텐츠 시장입니다. 다만 2009년부터 문화체육관광부에서 온/오프라인 콘텐츠 산업을 통합 관리하기로 함에 따라 2009년 부터는 디지털 부문이 따로 집계되고 있지 않습니다. 따라서 시장규모를 추정할 수 밖에 없습니다.&cr;&cr;당사는 디지털컨텐츠 거래중 온라인게임, 음원, 티켓예매등이 많은 거래를 차지하고 있습니다. 그러나 음원, 티켓예매등의 거래는 시장확대에 따라 고성장을 하는 반면 국내 온라인게임 시장은 모바일 게임 활성화, 대작 게임 미출 시, 정부 규제(웹보드 규제) 등으로 저성장중인 시장입니다.&cr; 또한, 모바일 쇼핑 시장은 스마트폰의 보급, 모바일 쇼핑앱의 출시 등으로 급성장 하고있는 시장입니다. 모바일에서의 휴대폰 결제의 간편성(회원가입 및 공인인증 과정 없음)과 신용카드 미사용자의 모바일 주 결제수단으로 사용됨에 따라 당사 거래규모 역시 증가하고 있습니다.&cr;&cr; 휴대폰 결제 시장 규 모는 2017년 약 6조에서 2018년 약 6.5조의 시장 으로 성 장하였으나, 2019년에는 6.6조로 다소 저성장을 달성한 것으로 보고 있습니다. 그러나 소액결제산업 특성상 결제한도의 제한으로 성장성이 주춤한 것은 사실이나 2019년 7월 소액결제 한도가 기존 50만원에서 60만원으로 상향되었고, 2020년4월부터 100만원으로 상향되었습니다. 따라서 향후 온라인 및 모바일 쇼핑 수요의 증가로 연평균 8% 이상의 성장을 지속할 것으로 보입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;당해 산업은 인터넷상에서 여러 분야에 걸쳐 다양한 목적으로 사용되고 있으며, 경기변동과 직접적인 연관성은 낮은 편입니다. 다만, 경제성장에 따른 소비의 증가에 의해 사업은 성장 가능할 것으로 예상됩니다. 계절적인 요인과는 관련성이 적은 편이나 여름, 겨울에는 방학으로 인해 게임컨텐츠 구매가 활성화되는 요인이 일부 있으며, 연말에 인터넷 쇼핑 거래금액이 증가하는 요인이 일부 있습니다.&cr;&cr; (4)시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점&cr;&cr;당해 산업인 전화결제 부문의 경쟁수단은 수수료, 시스템의 안정성으로 구분됩니다.초기 전화결제산업의 경쟁수단은 수수료였습니다. 전화결제업체는 수수료를 마케팅수단으로 가맹점에게 영업하였으며, 가맹점도 낮은 수수료를 제안하는 결제업체에게자사의 결제서비스를 위탁하였습니다. 그러나 전화결제 의존도가 점차 증가함에 따라 시스템의 안정성을 확보한 전화결제업체로 이동하기 시작하면서 경쟁요소가 수수료에서 시스템의 안정성으로 변화하기 시작하였습니다. 가맹점의 결제서비스에 장애가 발생하면 장애기간동안 매출이 발생할 수 없으므로 수수료가 다소 높더라도 안정적인 시스템을 보유한 업체로 서비스를 변경하기 때문입니다.&cr;&cr;당사의 경쟁상의 강점은 고객의 사이트에 적용된 결제수단별로 정산할 수 있는 멀티 정산시스템 구축과 통신사 정산시스템 운영경험이 있는 다수 전문인력을 보유하고 있다는 점입니다. 또한 업계 최초로 DR(재해복구)센터 구축을 완료함으로써 당사 고객은 결제시스템 안정성을 확보할 수 있고 당사는 비지니스 연속성을 담보할 수 있게된 점도 당사의 강점입니다. 전화결제서비스는 사용상의 편리함, 2중 보안을 통한 높은 보안성 등을 이유로 급성장을 보이고 있는 서비스입니다. &cr; 나. 사업부문별 재무정보&cr; 연결실체는 전략적인 영업단위인 5개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.&cr;&cr;경영진은 부문에 배분될 자원에 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. &cr; 부문 영업의성격 전자결제 온라인 통합전자지불, 시스템 소프트웨어 개발 및 공급 교육사업부문 교원 임용시험 등 학원 및 온라인 강좌, 교재 사업 등 IT사업부문 아이티 교육 학원 및 온라인 강좌, 교재 사업 등 기타교육사업부문 E-러닝 교육 및 집합교육 사업 등 요식업 체인화음식점업(프랜차이즈) &cr; 연결기업은 영업전략을 수립하는 지배기업의 대표이사가 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 부분별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 영업손익 감가상각비 매출액 영업손익 감가상각비 전자결제 38,663,920 9,175,075 668,378 34,179,358 8,372,661 570,150 교육사업부문 6,293,248 674,514 508,558 6,057,873 394,868 579,940 IT사업부문 5,777,405 42,739 264,434 6,699,473 240,337 342,197 기타교육사업부문 2,650,519 (82,766) 418,707 3,066,997 92,734 542,238 요식업 16,384,686 (86,460) 497,467 - - - 내부거래제거 (705,238) (83,016) 83,016 (733,072) (159,217) 159,217 합 계 69,064,540 9,640,086 2,440,560 49,270,629 8,941,383 2,193,742 &cr;다. 신규사업등의 내용 및 전망&cr;&cr;현재 결제시장의 트렌드를 보면 오프라인과 온라인의 경계가 허물어지고 개인간의 상거래가 확산되고 있으며 이러한 변화의 중심에는 새롭게 도입되는 기술이 있다고 볼 수 있습니다. 이를 핀테크에서 테크핀으로의 전환이라고도 합니다.&cr;이러한 급격한 지불결제 시장의 변화에 선제적으로 대응코자 당사는 20여년간 결재시장에서 경쟁력을 키워온 IT 기반으로 여러 준비를 해왔습니다.&cr;&cr;2019년 오프라인 결제 온라인화(O2O)에 대비하여 '내죠여왕' 이라는 서비스를 오픈하였습니다. '내죠여왕' 서비스를 이용하면 가맹점은 새롭게 개발하거나 별도의 투자없이 문자메세지나 메신저등으로 언제 어디서나 손쉽게 고객에 결제를 요청할 수 있으며, 고객은 복잡한 결제프로그램이나 어플을 설치할 필요없이 다양한 결제수단으로 결제할 수 있는 획기적인 서비스 입니다. 이미 대형프렌차이즈 학원이나 신문사 등 기존 오프라인에서 과금을 하는데 비용을 소요하고 있던 곳에서 needs가 많이 나타나고 있으며 2020년에는 렌탈이나 공공요금 결제 등 수요가 확대될 것으로 기대하고 있습니다.&cr;최근 코로나19가 만든 언택트(untact)문화와도 맞물려 내죠여왕은 비대면 결제서비스로 더욱 확대될 것으로 기대하고 있습니다.&cr;&cr;또한 개인간의 상거래 확산 측면에서, 당사는 자회사 스룩을 통해 SNS(Social Network Service) 인플루언서 마케팅 시장에 호스팅사업을 시작하였습니다. &cr;초기 스룩은 2017년 스룩페이를 런칭하였고, 이때는 인플루언서의 SNS 게시물에 결제서비스 제공자를 URL 링크로 연결해주는 수준이었으나, 2018년부터 주문서와 배송관리를 포함하여 자체 결제서비스를 제공하는 호스팅서비스 회사로 거듭나며, SNS결제 시 장의 성장을 주도하고 있습니다.&cr;&cr;향후 당사는 스룩페이를 통해 확보된 데이터를 활용하여 생산자와 인플루언서를 직접 연결할 수 있는 플랫폼사업을 준비 중입니다.&cr;&cr;&cr; 라. 조직도 21기1q 조직도.jpg 21기1분기 조직도 &cr; 3. (주)스룩 사업 내용&cr; &cr; 당사의 종속회사인 (주)스룩(www.srook.net)은 국내 최초 무료 온라인 전자출판 솔루션을 제공하는 사이트입니다. 모든 자료는 E-book 형태로 공개되며, PC, 태블릿, 스마트폰 등 모든 기기를 지원합니다. 사용자들은 마케팅 홍보물, 각종 기록물 등 다양한 컨텐츠를 무료로 E-book의 형태로 제작할 수 있으며, 나아가 해당 컨텐츠를 스룩사이트에서 유료로 사고 팔 수 있습니다. &cr;&cr; 현 재 자신의 SNS에 상품 URL을 링크하여 상품구매가 가능하게 만들어주는 스룩페이를 2017년 2월에 서비스를 시작하였으며, 인스타그램에 등록된 사진을 통해 구매와 연동시켜주는 투브릿지 서비스를 시작하였습니다. 현재 사업의 성장 단계에 진입하여 시장에 호응을 얻고 있으며, SNS Commerce 의 혁신적인 서비스를 지속 개발할 예정입니다 &cr; &cr; 4. 모바일핀테크제이차유동화전문회사(유) 사업 내용 &cr; 모바일핀테크제일차유동화전문회사(유)는 당사의 주요종속회사인 케이지모빌리언스(이하 "지배기업")의 정산금 채권의 자산유동화를 위해 설립된 특수목적설립법인(SPC)입니다. &cr; 주식회사 케이지모빌리언스(이하 "회사")는 자산유동화를 위하여 각 청구및수납업무계약에 따른 지급기일이 2018년 9월 13일로부터 2021년 3월 21일까지의 기간에 속해 있는 정산금채권 및 이에 각 부수하는 권리를 신탁원본으로 하는 금전채권신탁거래기본약관 및 동 약관에 대한 특약을 주식회사 신한은행(이하 "신탁은행")과 체결하고, 신탁은행은 이를 바탕으로 액면금액 100,000,000,000원인 제1종 수익권증서와 무액면인 제2종 수익권증서 및 제3종 수익권증서를 발행하였습니다.&cr;&cr;신탁은행은 제2종 및 제3종 수익권을 회사에 교부하고, 제1종 수익권은 모바일핀테크제이차유동화전문유한회사(이하 "유동화전문유한회사")에 교부하였습니다.&cr;&cr;유동화전문유한회사는 양수한 1종수익권 증서를 기초로하여 1회의 권면총액 금 1,000억원의 유동화증권을 발행하였습니다.&cr; 구 분 내 용 발행구조 최초 자산보유자인 당사가 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하는 3개 이동통신회사(SK텔레콤(주), (주)케이티, (주)LG유플러스)에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 ㈜신한은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁함.&cr;&cr;신탁 계정은 권면액 금 1,000억원의 제1종 수익권증서와 무액면의제2종 및 제3종 수익권증서를 발행하고 이 중 제1종 수익권증서를모바일핀테크제이차유동화전문유한회사에 양도함.&cr;&cr;모바일핀테크제이차유동화전문유한회사는 양수한 제1종 수익권증서를 기초로 하여 제1-1회 ~ 제1-5회의 권면총액 금 1,000억원의 유동화증권(사채)을 발행함.&cr;&cr;모바일핀테크제이차유동화전문유한회사는 제1-1회차 유동화사채(ABS) 만기일 이후 ㈜신한은행을 매입보장기관으로 하는 ABCP Program을 운영할 예정.&cr;&cr;동 유동화전문 유한회사는 ABCP 발행계획에 따라 ABCP를 발행 및 매출하여 조단한 금원과 유동화자산으로부터 회수하는 금원을 재원으로 선순위 제1-1회차 abs의 원리금을 상환할 예정. 양도대상자산요약 평가금액 100,166,330천원 양도가액 100,000,000천원 양도대상 제1종 수익권 유동화증권 선순위유동화사채 제1-1회: 금 오백억(50,000,000,000)원 제1-2회: 금 일백이십오억(12,500,000,000)원 제1-3회: 금 일백이십오억(12,500,000,000)원 제1-4회: 금 일백이십오억(12,500,000,000)원 제1-5회: 금 일백이십오억(12,500,000,000)원 (2018년 9월 21일 발행, Call Option) (1) 기타사항 신탁의 위탁자 KG모빌리언스 신탁의 수탁자 ㈜신한은행 법률자문 김앤장법률사무소 자산실사 한일회계법인 SPC의 업무수탁자 ㈜신한은행 SPC의 자산관리자 삼성금융투자(주) &cr;(1) 조기상환권(Call Option): 제1-3회차, 제1-4회차 및 제1-5회차 선순위 유동화증권은 2020년 6월21일 총 1회에 걸쳐 유동화증권 권면잔액에 대한 조기상환권(Call Option) 행사가 가능하므로 실질만기는 최장 만기보다 짧아질 수 있음. (단, 해당일이 영업일이 아닌 경우 직후 영업일에 상환함)&cr; &cr;※ 기타 자세한 사항은 금감원 공시사이트(dart.fss.or.kr)의 모바일핀테크제이차유동화전문회사(유)의 공시 내용을 확인하시기 바랍니다&cr;&cr; &cr; [교육사업]&cr; &cr; 1. (주)케이지에듀원 사업 내용&cr;&cr; (주)케이지에듀원은 당사의 주요종속 회사로 2000년 5월 3일 ㈜지캐스트로 설립되어 서울특별시 동작구 노량진동에 본사를 두고 인터넷프로그램 개발, 컨텐츠공급업 및 학원경영업 등을 영업목적으로 하고 있습니다. (주)케이지에듀원는 2006년 상호를 ㈜웅진패스원으로 변경하였고, 2013년 3월 15일 최대주주가 ㈜웅진씽크빅에서 ㈜케이지모빌리언스로 변경됨에 따라 그 이후 상호를 ㈜웅진패스원에서 ㈜케이지패스원으로 변경하였습니다. 이후 2017년 10월 2일 (주)케이지아이티뱅크와 합병함으로써 상호를 (주)케이지에듀원으로 상호 변경하였습니다.&cr;&cr;(주)케이지에듀원은 공무원, 교원임용, 대학편입, 학점은행, 세무/회계사, 직무교육, IT/SW 교육 등 7개 사업영역에서 교육사업을 진행하고 있습니다. 자세한 사업의 내용은 (주)케이지에듀원원의 홈페이지의 회사소개(www.kgeduone.com) 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;(주)케이지에듀원은 (주)케이지아이티뱅크(www.kgitbank.kr)와 합병을 통하여 사업영역을 확장하고 있습니다. 흡수합병된 케이지아이티뱅크는 국내 IT교육 서비스와학점은행제 학위취득 과정을 제공하는 교육 기업이었습니다. 전국 9개 직영지점과 1개의평생교육원을 운영하고 있으며, 2016년 고용노동부 직업능력개발훈련 평가 결과 국내 동종기관 중 유일하게 전 지점 우수훈련기관으로 선정 되기도 하였습니다.&cr; &cr;IT교육을 위하여 정보보안, 네트워크, 시스템, 프로그래밍, 데이터베이스, 클라우드컴퓨팅 등 강의 커리큘럼과 각 부문별로 최적의 강사진을 제공하고 있으며 오프라인 기반의 직업능력 교육뿐 아니라 전 과정을 온라인 웹/모바일로 수강할 수 있도록 2015년 11월부터 이러닝학습센터 서비스를 시작하였습니다.&cr; &cr;인공지능, 사물인터넷, 빅데이터, 모바일 등 첨단 정보통신기술이 요구되는 4차산업혁명 시대에 컴퓨터를 활용한 창의력, 융합, 다양성, 맞춤식 교육 등에 기반을 두고 미래지향적인 교육과정을 집중 개발 중이며, 특히 컴퓨터 코딩교육 시장에 올해 하반기부터 진입할 계획으로 전문 교.강사 육성 및 교육프로그램 개발에 박차를 가하고 있습니다.&cr;&cr;(주)케이지에듀원은 2017년 10월 2일자로 존속회사를 (주)케이지에듀원으로 하는 (주)케이지에듀원과 (주)케이지아이티뱅크의 소규모흡수합병이 완료하여, 향후 지속적인 성장이 가능할 것으로 예상됩니다. (주)케이지에듀원과 (주)케이지아이티뱅크 간 합병에 대한 자세한 사항은 금감원 공시사이트(http://dart.fss.kr/)의 회사합병결정(종속회사의주요경영사항)를 확인하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr; (주)KG에듀원은 종속회사인 이지캠퍼스를 소규모 합병을 완료하여 이지캠퍼스의 영업권을 양수하여 교육, 도서출판, 기업HRD, 강연 컨설팅, VOD서비스를 제공하고 있습니다. &cr; &cr; [요식업부문]&cr; 1. (주)KG F&B 사업 내용]&cr; &cr; 당사의 주요종속회사인 (주)케이지올앳은 2017년 중 25,000,000천원을 출자하여 신규 법인 ㈜케이지에프앤비를 설립하였습니다. 2017년 중에 ㈜케이지에프앤비는 외식업체인 KFC와 관련된 사업부문을 영업양수하기 위하여 KFC코리아의 지분 100%를가지고 있는 레스토랑인베스트먼트코리아(주)를 인수합병하였습니다. &cr; &cr; 2. (주)KFC 코리아 사업 내용] &cr; (주)KFC 코리아는 글로벌 브랜드인 KFC를 국내에서만 약 200개 매장을 직접 운영하고 있으며, 매장에서 직접 제조한 햄버거 및 계육가공품 등을 판매하고 있습니다. &cr;가. 사업의 현황&cr; &cr; (1) 산업의 특성&cr;&cr;(주)KFC 코리아는 외식업계 중 QSR 산업 (Quick Service Restaurant)에 속하여 있으며, 이는 표준화된 매장 운영 시스템을 기반으로 다양한 종류의 음식을 신속하게 서비스하는 산업입니다. 그러나 외식업계 전반에 다양한 브랜드가 등장하며 시장이 커지면서 업종별 장벽이 붕괴되고 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 반해 내수경기 침체, 식자재 원가 및 최저임금 상승, 식품 안전성 이슈의 대두와 같은 문제를 극복할 수 있는 장기적인 전략 구축이 필요한 상황입니다&cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr;&cr;QSR산업은 약2.5조원 규모로 국내경제의 저성장기조, 1인가구의 증가, 기술 플랫폼의 성장, 유통환경의 거시적 환경변화에 따라 민감하게 변화하고 있습니다. 이러한 거시환경의 변화로 QSR산업은 나홀로 소비족을 중심으로 저렴하면서도 가격대비 좋은 품질을 추구하는 패스트프리미엄(Fast-Premium) 방향으로 갈 것입니다. 이에 대응하여 당사는 변화에 민감하고 개인중심적 성향의 소비자를 대상으로 프리미엄 메뉴를 제공할 것이며, 24시간 매장을 지속적으로 확대하고 배달서비스를 강화하여 외식을 즐기는 방식에서도 보다 다양한 선택지를 제공하도록 노력하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 경기 변동의 특성 및 계절성&cr;&cr;QSR산업은 기타 외식업과 달리 경기 변동과 경기 변동에 따른 민감도가 낮은 산업입니다. 하지만, 계절적인 요인과는 관련성이 매우 높습니다. 날씨, 명절, 방학 등에 따라 계절성 요인이 분명하게 나타나며, 해당 시즌의 매출이 더 높게 나타납니다.&cr;&cr;(4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점&cr;&cr;당해 산업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 맛, 안전성, 편의성으로 구분됩니다. 외식업의 특성상 차별화된 메뉴를 바탕으로 고객에게 당사에서만 느낄 수 있는 맛을 최대의 가치로 제공해야 합니다. 당사는 높은 브랜드 인지도를 바탕으로 다양한 고객들의요구를 충족시킬 수 있도록 치킨과 버거를 중심으로 음료 및 사이드 메뉴까지 다양한메뉴를 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(주)KFC 코리아는 신선하고 안전한 음식을 고객에게 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 치킨 조리 시 당일 유통된 냉장육을 매장에서 직접 절단, 염지, 가공, 조리함으로써 고객은 가장 신선하고 안전한 치킨을 소비할 수 있습니다.&cr;&cr;또한, (주)KFC 코리아는 고객에게 편의성을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 모든 매장을 100% 직영제로 운영함으로써 전문교육을 받은 정규직 매니저가 Operating 속도를 개선하고 있으며, 24시간 매장과 배달서비스를 운영하고 있습니다. 전용 어플을 통해 매장에서 오랜 시간 줄을 서서 기다릴 필요 없이 가까운 매장을 찾아 미리 주문하고 결제한 뒤 매장에서 주문한 메뉴를 찾아가는 징거벨오더를 통해 매출을 확대하고 있습니다. 뿐만 아니라, 현재 운영 중인 키오스크(무인 자동화기기)와 테이블 오더를 통해 주문부터 메뉴 수령까지의 시간적 간극을 최소화하고 있습니다.&cr; [미디어, 연수원 및 골프장 부문]&cr; &cr; - 이데일리 및 이데일리씨앤비의 사업내용&cr; &cr; 1) 사업의 개요&cr;&cr; (1) 산업의 특성 당사가 영위하는 사업의 특성은 크게 인터넷 미디어 산업과 정보콘텐츠 산업과 긴밀하게 관련 되어 있습니다. 인터넷미디어 산업은 뉴스 전달 방식에 있어 마감시간의 개념이 사라지고 뉴스의 즉시성이 증가되어 언제든지 뉴스의 갱신이나 보완이 가능하게 됨으로써 과거의 인쇄매체가 가졌던 시간의 한계를 극복할 수 있게 되었습니다. 또한, 인터넷에 제공되는 뉴스는 지속적으로 업데이트 될 수 있을 뿐만 아니라 기사의 분량제한이 없고 독자의 시선 또한 논리적 차원을 따르지 않고 시공간적 제한을 초월하여 자유롭게 움직일 수 있게 됨으로써 기존 뉴스매체와는 전혀 다른 특성을 가지게 되었습니다. 한편으로 정보콘텐츠 산업은 일반적으로 콘텐츠 제품(영상, 음반 등)은 소비재적인 성격을 가지고 있어 산업의 성장이 경기변동과 밀접한 관련이 있지만, 디지털전문 정보 콘텐츠(예: 기업, 신용, 금융 정보)의 경우에는 경기변동보다는 인터넷 사용인구 증가, 다양한 매체의 발달, 또는 고부가가치정보에 대한 사람들의 인식변화 등 산업 인프라 요인이 성장의 요인이 되는 산업입니다. (2) 산업의 성장성 당사의 주된 사업인 미디어사업의 경우 과거 종이 신문 및 티브이, 라디오 방송매체를 통한 전통적인 사업영역에서 벗어나 인터넷산업의 성장에 힘입어 온라인 매체를 통한 미디어사업의 영역이 점차 전통적인 매체를 통한 미디어사업 영역을 대체해 나가고 있습니다. 그리고 당사의 또 하나의 주된 사업영역인 정보콘텐츠 서비스 산업 역시 인터넷 발전에 가장 큰 영향을 받는 산업분야로 최근에는 스마트폰과 태블릿PC의 보급 확산에 힘입어 온라인 뉴스서비스와 같은 인터넷 기반의 온라인광고 시장과 정보콘텐츠 산업의 성장이 더욱더 가속화 되고 있는 상황입니다. 먼저, 당사가 창사 이래 가장 먼저 진출한 사업인 인터넷 뉴스 정보 서비스의 경우 인터넷 산업의 성장성에 큰 영향을 받는 사업입니다. 이러한 인터넷산업의 성장성을 통해 온라인 광고시장은 빠른 성장을 보이고 있습니다. 우리나라의 인터넷 이용자는 지속적으로 증가하여 46,125천명으로 추정되며, 만3세 이상 인구의 90.4%가 모바일 인터넷이용자로 모바일 광고 이용자 또한 크게 증가하고 있는 추세입니다. (한국인터넷진흥원의 「2018 인터넷이용실태조사」) 최근 모바일을 통한 광고와 전자상거래, 게임 등의 국내 인터넷산업은 비약적으로 성장하였으며, 향후에도 인터넷 이용환경의 다변화와 신규상품 및 서비스 개발 등을 통해 지속적으로 성장할 수 있을 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 미디어 사업의 경우 한국방송광고진흥공사(코바코)가 실시한 ‘2018년 방송통신광고비 조사’에 따르면 2017년에는 4조 514억 원을 기록했던 국내 방송광고 매출액이 2018년에는 4조 1,577억 원으로 추정되고 있습니다. 반면,온라인광고(인터넷·모바일) 매출액은 매년 규모가 상승하여 2017년 4조 7,751억 원에서 2018년 5조 5,133억 원을 기록하며 15% 가량 늘어난 것으로 나타나고 있습니다. 전체 광고시장에서 차지하는 비중도 온라인광고 40.3%, 방송광고 30.4% 선입니다. 이와 같이 소비자의 매체 이용이 TV보다는 온라인으로 특히 스마트폰을 이용한 모바일로 이동했음을 보여주고 있습니다. 그리고 일반적으로 콘텐츠 제품(영상, 음반 등)은 소비재적인 성격을 가지고 있어 산업의 성장이 경기변동과 밀접한 관련이 있지만, 디지털전문 정보 콘텐츠(예: 기업, 신용, 금융정보)의 경우에는 경기변동보다는 인터넷 사용인구증가, 다양한 매체의 발달, 또는 고부가가치정보에 대한 사람들의 인식변화 등 산업 인프라 요인이 성장의 요인이 되는 산업입니다.&cr; (4) 경쟁요소 과거 주요 언론사 위주로 영위되어 오던 미디어사업의 경우 공신력을 기반으로 많은 구독자를 확보해야 하는 매체사업의 특성상 규모의 경제가 크게 작용해 비교적 높은 진입장벽을 형성해 왔습니다. 하지만 최근에는 적은 자본으로 인터넷을 통한 시장 진입이 단시간에 가능해지고 상대적으로 오프라인 매체 영향보다 온라인 매체의 활용도가 높아지며 점점 과점체제에서 다수의 언론사간 각자의 특성을 내세워 독점적 경쟁 시장 체제로 변화되고 있는 상황입니다. 이러한 상황은 2000년 이후 신규로 출범한 언론사 현황 자료를 보면 알 수 있습니다. 한편, 정보콘텐츠 시장의 경우 인터넷을 통한 대부분 콘텐츠 서비스가 무료로 제공되며 수익원이 광고 및 제한된 유료서비스에 국한 되고 있는 상황입니다. 이러한 상황에서 콘텐츠 유료화 문제는 온라인 기반의 콘텐츠 사업의 풀리지 않는 화두 중에 하나로 다수의 경쟁 기업들이 누구도 쉽게 전면적인 유료화 서비스를 시행하지 못한 체 일부 서비스에 국한한 제한적인 유료 콘텐츠 서비스 사업을 진행하고 있습니다. 이러한 상황에서 다수의 무료 콘텐츠 서비스 기업들의 출범으로 초기에 완전 경쟁적인 시장을 보이던 콘텐츠 시장은 점차 수익성 악화로 네이버, 다음과 같은 대형 포털에 흡수되거나 당사와 같이 특성화된 유료콘텐츠 확보에 성공한 일부 기업들로 시장이 재편 되며 과점적 서비스 시장으로 변화고 있는 상황입니다. 유료 정보콘텐츠 제공 사업의 경우 경쟁력의 원천인 데이터베이스가 단기간에 구축하기가 쉽지 않아 점차 규모의 경제 특성을 지니고, 고객들의 기존 사업자에 대한 충성도가 높아 신규업체의 진입이 어려운 점도 과점적인 시장 형태로 시장이 변화하는 원인이 되고 있습니다. 특히 최근에는 콘텐츠 산업 전반에 저작권 보호 및 이용규제가 강화되면서 유료서비스의 원천인 양질의 콘텐츠의 확보가 어려워지고 있어 이러한 과점적인 경쟁체제는 상당기간 지속될 것으로 보입니다. (5) 자원조달의 특성 &cr; 기업의 영업활동 자산인 정보데이터베이스가 수익창출의 근원이므로 , 데이터 베이스가 수요자의 요구에 부흥하는 적시성을 가지기 위해서는 인력활용을 중심으로 계속적인 비용이 지출되어야 합니다. 또한 온라인을 기반으로 하는 정보콘텐츠 산업은 제조비 이외에 물류비와 유통망 관리비 등의 비용이 수반되는 오프라인 산업과 달리, 이러한 비용이 소요되지 않습니다. 또 한번 생산된 디지털콘텐츠를 다양한 경로를 통해 재가공하여 활용 할 수 있다는 특징을 가지고 있습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 당사가 제공하는 서비스 중 가장 오래되고 핵심이 되어온 뉴스서비스의 경우 신문법에 의해 규제를 받고 있습니다. 뉴스서비스 운영의 근본적인 목적은 독자의 알 권리를 충족시켜주는데 있기 때문에, 뉴스서비스 운영의 핵심은 독자의 권리를 보호하는 것에 귀결 된다고 볼 수 있습니다. ‘신문법’ 과 「신문 등의 진흥에 관한 법률 시행령」(이하 ‘신문법 시행령’) 에는 뉴스서비스 독자의 권리를 보호하기 위해 뉴스서비스사업자가 준수해야 할 사항을 구체적으로 명시하고 있습니다. 또한 「언론중재 및 피해구제 등에 관한 법률」(이하 ‘언론중재법 ’)과 「언론중재 및 피해구제 등에 관한 법률 시행령」에는 뉴스서비스 독자의 정정보도 청구를 위해 뉴스서비스사업자가 준수해야 할 사항 등이 구체적으로 명시되어 있습니다. 한편, 신문사업과 관련해 이러한 직접적인 법률규제 외에 문화부는 2009년9월4일 ‘2010년 정부광 고제도 변경안’을 발표하고 2010년부터 ABC(발행부수공사)부수 검증에 참여한 신문. 잡지에만 정부 광고를 집행하겠다고 밝혔습니다. 정부와 정부기관은 2008년 기준으로 신문과 잡지에 총 1,217억원의 광고를 집행한 사실상 국내 최대 인쇄매체 광고주인 만큼 문화부 및 정부관련기관 등의 이러한 광고 집행 방침은 신문 사업을 영위하는 데 중요한 영향을 미치고 있습니다. 현재 우리나라 인터넷 뉴스생태계에서 가장 주목받고 있는 것은 포털사이트(이하 ‘포털’)의 뉴스서비스를 비롯한 ‘인터넷뉴스서비스’ 입니다. 현실적으로 인터넷에서 절대다수의 뉴스 이용이 주로 인터넷뉴스서비스의 대명사인 포털 뉴스서비스를 통해 일어나고 있습니다. 이러한 현실이 감안되어 2009년개정된 「신문 등의 진흥에 관한 법률」(이하 ‘신문법’)에서는 포털 뉴스서비스를 비롯한 인터넷뉴스서비스가 언론매체 영역에 포함 되었습니다. &cr; 2) 회사의 현황 (1) 영업개황 &cr; 당사는 국내의 대표적인 온라인 뉴스서비스 사이트인 www.edaily.co.kr 운영 및 오프라인 신문인 이데일리를 통해 기업 및 증권, 금융 등 경제 중심의 다양한 뉴스 서비스를 제공하며 광고 서비스를 함께 판매 하고 있으며 또한 온라인 기반의 다양한 정보 콘텐츠를 국내 주요 금융기관과 증권관련 기관에 제공하고 있습니다. 그리고 언론사로서 포럼 및 문화 사업을 사회 사업의 일환으로 매년 진행하고 있으며 채권옥션 및 금융 거래 솔루션 제공사업과 주식거래 솔루션을 적용한 스마트폰 단말기 판매 및 부대 사업등도 정보콘텐츠 사업과 연계해 시너지 창출을 위해 병행 하고 있습니다. (2) 시장점유율 &cr; 2018년 광고시장 중에서 온라인광고비는 5조5,133억원으로 그 중에 모바일광고비가 3조 5,978억원으로 65%의 비중을 차지하며 총 온라인광고비 증가를 견인한 것으로 나타났습니다. (2018년 방송통신광고비 조사보고서-한국방송광고진흥공사) 온라인 광고의 경우 당사가 영위하는 사업에서 차지하는 비중이 낮은 관계로 시장에서의 점유율은 현저하게 낮으나, 당사는 광고 시장의 특수성을 반영한 영업전략을 수립하고 다양하게 변화하고 있는 온라인광고(인터넷/모바일) 시장에 대한 환경 및 동향을 파악. 경쟁력 강화를 위한 경영전략을 계획하고 있습니다.&cr; (3) 시장의 특성 당사가 영위하는 사업의 특성은 주로 미디어사업으로서의 광고 산업과 정보콘텐츠 분야의 인터넷산업 성장과 긴밀한 연관 관계를 갖고 있습니다. 이러한 시장의 특성은 다음과 같습니다. 첫째, 미디어사업은 주로 방송, 신문 매체를 중심으로 언론사가 주도하는 시장으로 언론사로서의 신뢰도, 인지도가 중요한 사업입니다. 대외적으로 언론이 사회에 미치는 영향이 크고 중요한 만큼 ,신문법과 언론중재법, 방송법 등 여러 가지 법률에 의해 규제를 받고 있습니다. 둘째, 미디어사업은 수익사업 이외에 사회 공적인 기능을 수행하는 언론사로서의 책임을 다하기 위해 다양한 문화사업 및 캠페인 사업 등을 병행하며 때로는 이윤추구에 앞서 언론사로서 사회적 책임을 다하기 위한 다양한 사업을 펼치고 있습니다. 셋째, 미디어사업은 과거 방송과 신문, 출판 등 제한된 매체수단으로 인해 어느정도 과점적 시장이 형성되어 왔으나 최근에는 인터넷 산업의 발전으로 정보의 생성과 접근이 쉬워 지고 적은 자본으로 인터넷 신문과 모바일 어플을 활용한 방송을 통해 시장에 진입이 가능해 지면서 다매체, 다수의 언론사가 점차 다수업체의 경쟁 체제의 시장 구조로 성장하고 있는 상황입니다. 하지만, 각 언론사 별로 매체 영향력과 독자수에는 확연한 차이가 유지되고 있으며, 광고주는 이러한 매체별 영향력과 독자수에 따라 동일한 광고를 게재 하더라도 차별적인 단가를 적용함으로써 기존 언론과 신규 진입업체간 매출 규모는 여전히 큰 격차를 보이고 있습니다. 넷째, 최근 국내의 광고시장은 지상파 TV, 라디오, 신문, 잡지 등의 전통매체 대비 ‘스마트 미디어’로 통칭되는 인터넷, 모바일, 디지털 사이니지 매체의 광고 시장은 해마다 성장하고 있는 추세입니다. 특히, 이 중 모바일광고시장은 매년 고속 성장을 하고 있으며, 향후 성장 전망도 매우 높은 수준 으로 향후 국내 광고산업을 이끌어갈 주력요인으로 간주되고 있습니다. 다만, 전통적인 광고매체와는 다르게 근래 기술발전의 결과로 나타난 인터넷 및 모바일 매체는 기존 광고와 다르게 광고 유형, 광고 형식, 신규 광고의 출현 등 다양한 변화의 가능성을 내포하고 있고, 그에 따라 인터넷/모바일 광고 산업을 둘러싸고 있는 사회, 경제, 문화, 정책적 환경 등이 지속적으로 변화하고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항이 없습니다. &cr; &cr; &cr;-케이지써닝라이프의 사업의 내용&cr; 1) 사업의 개요&cr;&cr; (1) 산업의 특성 &cr; 골프장 산업은 골프 고 유의 특성과 대중과의 조화를 통해 지속적으로 이어지는 골프 문화, 그리고 골프로 인해 발생하는 경제적인 현상과 밀접 한 관련이 있습니다. 골프는 전통적으로 교육적 가치, 사회적 가치뿐만 아니라 건강 증진, 오락 기회를 제공하고 있습니다. 사회와 환경의 변화에 따라 여가를 중시하는 생활이 보편화되고 건강에 대한 관심이 높아지면서 골프의 기본적인 가치를 제공함과 함께 대중의 다양한 욕구를 충족할 수 있는 상업적, 산업적 영역으로 발달하게 되었습니다. 연수원 산업은 산업이 발전하고 사업 영역이 국제화 됨에 따라 기업 경쟁력 강화를 위한 직원 교육의 필요성이 대두되었습니다. 이에 따라 사내 교육에 임하는 직원의 집중도와 성취도를 높이기 위한 전문 교육 시설이 필요하게 되었습니다. 자사 직원 교육을 위한 자체 교육시설을 가진 기업도 있으나 늘어나는 기업 교육의 수요를 충분히 충족하지 못하였으므로 외부 기업에도 시설을 개방하여 운영하는 교육 시설이 존재하게 되었습니다.&cr; (2) 산업의 성장성 &cr; 국내 골프장산업의 시장규모는 골프인구와 골프장 수의 증가로 매년 크게 확대되고 있습니다. 국내 골프장 이용객 수는 2017년 3,5 42만명에 이르러 전년보다 2.18% 증가하는 등 지속적인 증가를 보이며, 이는 과거 2010년에 비해 40% 가까이 증가하였습니다. 골프장 수의 확대, 골프붐, 접대문화의 변화에 따른 비즈니스 수요의 증가 등의 영향으로 국내 골프장 이용객 수는 꾸준히 늘고 있습니다. 회사가 위치한 경기도 내에 특히 많은 교육 시설이 밀집해 있습니다. 신설되는 교육 시설도 점점 늘어나고 있습니다. 직원의 역량 개발을 위하여 기업들은 자사 직원 교육에 투자를 늘리고 있습니다. 교육 시설 확대에 따라 공급의 과잉이라는 측면이 우려되기는 하나, 기업 경쟁력 확보를 위한 직원 교육의 수요 역시 점점 늘어나고 있는 상황입니다.&cr; (3) 경기변동의 특성 &cr; 골프산업의 규모를 살펴보면, 2016년 국내 골프장산업 시장규모(캐디피 지출액 포함)는 5조 486억원으로 2012년 4조 원을 돌파한지 4년 만에 5조원을 넘어섰고 2005년 이후 11년 만에 2배로 급증하였습니다. 이 중 회원제 골프장의 매출액은 2조 475억원 (캐디피 제외)으로 2015년보다 4.7% 감소하였지만, 퍼블릭 골프장의 매출액은 1조 8,766억원 (캐디피 지출액 제외)으로 전년 대비 15.3%의 성장세를 보였습니다. 특히, 골프 대중화에 따라 중산층 골프 인구가 늘어나면서 퍼블릭 골프장의 이용객 수는 지속적인 증가를 보여주고 있습니다. 향후 여가 시간과 레저 인구의 증가로 인하여 퍼블릭 골프 시장의 성장은 앞으로 계속될 것으로 예상되고 있습니다. (4) 경쟁요소 &cr; 2017년말 운영중인 골프장수(18홀 환산, 軍골프장 포 함) 521개소에서 공사중인 골프장이 개장하면 2018년말 537개소에 달합니다 2019년말 560개소로 2014년말에 비해 9.3%(48개소 증가) 늘어날 것으로 전망됩니다. 회원제 골프장 수는 감소하는 반면 대중제는 급증하고 있 습니다. [회원제·퍼블릭 골프장수 비중전망] (단위: 18홀 환산 개소, %) 구분 2010년말 2014년말 2017년말 2018년말 개소 비중 개소 비중 개소 비중 개소 비중 회원제 골프장 201 51% 227 45% 185 36% 173 32% 퍼블릭 골프장 167 42% 249 49% 301 58% 329 61% 軍 골프장 30 8% 33 6% 35 7% 35 7% 합계 398 100% 509 100% 521 100% 537 100% 출처:골프저널&cr;최근 몇 년 사이에 개별기업들이 자사 연수원시설을 건설하였고, 대형 리조트형 복합연수시설이 등장하고 있으며, 그동안 관광숙박업에 전념하던 호텔 및 리조트에서도 교육장 시설을 갖추고 기업연수를 대상으로 적극적으로 시설 및 숙박에 대한 영업을 하고 있습니다. 이러한 최근의 변화로 인해 이미 기업전문 연수원 부문은 공급과잉 현상이 벌어지고 있으며, 또한 기업들은 경기에 민감하게 반응하며 직원들의 교육에 대한 투자를 줄이고 있는 상황입니다.&cr; &cr; - 회사의 경쟁우위요소&cr; 수도권은 물론 전국 어디에서나 접근하기 쉬운 교통, 고급 연수원 이미지(1987년 대우그룹 중앙연수원으로 개원) 및 골프장과 연계한 워크샵 개최 가능성 등이 써닝리더십센터의 강점입니다. 골프장과 연계한 새로운 방식의 마케팅 시도로 연수원 사업부문의 신규 수요를 창출하여 매출과 이익을 극대화하는 영업전략을 시행하고 있습니다.&cr; &cr; (5) 자원조달의 특성 &cr; 2011, 2012년 투자 내용은 골프장 건설 및 클럽하우스 건설비용이며, 2013년은 진입도로 및 소하천 공사, 골프코스내 안전차폐목 식재, 티잉그라운드 확장, 에이프런 공사 및 일부 보완 공사가 진행되었습니다. 2014년에는 일부 수목식재 및 클럽하우스, 그늘집 등의 보완, 보수 공사 등으로 약 5억원이 집행되었습니다. 2015년에는 폐기물보관소, 세차장 등에 1.32억원이 집행되었습니다. 2016년에는 임목 및 카트도로 개설, 카트차량 취득 등의 투자를 통해 78백만원의 투자가 집행 되었습니다. 2017년에는 클럽하우스 인테리어공사 등으로 인하여 5.8억원을 집행하였습니다. &cr; (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 &cr;정부는 골프인구의 증가, 골프장 부킹난에 따른 해외 골프여행객수 증가와 여행수지 적자폭 확대, 높은 이용료 등으로 골프장과 관련된 각종 규제를 완화해 왔지만 최근 들어서는 규제를 강화하려는 움직임이 나타나고 있습니다. 최근 달라진 골프장 규제 내용은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 통과>&cr;“부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률”(이하 “김영란법”)이 2015년 3월 국회를 통과하면서 단기적으로는 골프 접대수요가 감소하여 고급 회원제 골프장들이 큰 타격을 받을 것으로 전망됩니다. 그러나 김영란법 시행에 따라 중장기적으로는 골프에 대한 국민들의 부정적인 시각이 크게 완화됨과 동시에 접대수요가 사라지고 그 자리를 개인수요가 대체하면서 국내 골프장 산업이 건전화되고 부실한 회원제 골프장의 구조조정이 촉진되는 촉매제 역할을 할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr; <체육시설 이용권 판매기간 확대>&cr; 문화체육관광부는 체육시설업 활성화를 위해 체육시설업자가 1년 미만의 체육시설 이용권만 팔 수 있도록 규정된 “체육시설의 설치?이용에 관한 법률”을 1년 이상의 이용권도 판매할 수 있도록 2012년 12월 개정하였습니다. 이러한 개정으로 퍼블릭 골프장들이 1년 이상의 이용권도 판매할 수 있게 되어 고정 고객을 미리 확보할 수 있는 제도적 장치가 마련되었습니다.&cr; 2) 회사의 현황 회사는 경기도 용인시 처인구 백암면에서 18홀 파 73 퍼블릭 골프장인 써닝포인트CC와 연수원인 써닝리더십센터를 운영하고 있습니다. &cr; (1) 영업개황 &cr;당사는 2011년 2월 1일 대우조선해양(주)의 계열사인 (주)웰리브로 부터 인적 분할하여 (주)에프엘씨로 설립되었으며, 2015년 11월 이데일리(주) 및 케이지이티에스에서 회사를 인수하여 현재 사명은 케이지써닝라이프로 변경되었습니다. 케이지써닝라이프는 1987년 이래로 교육 및 연수 사업을 영위하고 있는 써닝리더십센터와 2012년 9월 시민의 체육 및 여가 활동을 위해 영업을 시작한 대중 정규 18홀 규모의 써닝포인트 CC 골프장 두개의 사업을 운영하고 있습니다. (2) 시장의 특성 &cr; 최근 몇년 사이 개별기업들이 자사 연수원시설을 건설하였고, 대형 리조트형 복합 연수시설이 등장하고 있으며 그동안 관광숙박업에 전념하던 호텔 및 리조트에서도 교육장 시설을 갖추고 기업연수를 대상으로 적극적으로 시설 및 숙박에 대한 영업을 하고 있습니다. &cr;현재 운영 중인 전국 골프장은 500개를 넘어섰고, 특히 운영 중 대중제가 2백개를 돌파하였으며, 년간 내장객수는 3,000만명을 넘어서 본격적인 골프 대중화 시대가 다가왔으나, 골프장의 수는 이미 포화상태에 다다른 수준이며 수도권에서 먼 거리의 지방 골프장의 경우 상당수가 사업난을 겪고 있으며 많은 수의 골프장이 매물로 나올 정도로 경영환경은 점점 악화되는 것으로 나타나고 있습니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사 연수원인 써닝리더쉽센터는 2004년 3월 리모델링을 마 치고 재개원후 10여년의 시간이 지나고 있습니다 그동안 꾸준히 유지보수를 하고 시설관리를 해오고 있지만 주변에 새로운 연수시설들이 개원을 계속하고 있는 상황에서 시설부분에 대한 차별성 및 경쟁력은 높지 않다고 판단되고 신규 연수시설의 개원으로 경쟁이 심화되고 있는 현재의 상황에서 우리 연수원만이 갖고 있는 수도권에 위치한 교통의 편의성 및 장기간 외부임대사업을 진행한 경험을 바탕으로 고객에게 먼저 다가가는 차별화된 서비스를 최대한 부각시켜 기존 고객들의 이탈을 최소화하고 지속적인 영업활동으로 신규 고객 창출을 지속적으로 늘려가며 골프장과 연계된 프로그램을 개발하여 타 연수원과 차별화된 경쟁력을 가질 수 있도록 노력하고 있습니다. 전국적인 골프장의 증가와 당사 인근의 신규 골프장 오픈으로 경쟁 심화 및 객단가 하락 등으로 2018년도 매출액이 소폭 하락하였으나, 일반 대중제 골프장 대비 고급스러운 코스, 시설을 유지하고 있는 점, 18홀 전홀에 설치된 라이트를 활용한 야간 라운딩이 가능한 점, 기타 수도권에 가까운 지리적 여건과, 연수원 및 숙박 시설과의 연계 시너지 효과 등을 활용한 적극적 마케팅을 통하여 최대한의 고객 유치와 입장료 객단가의 극대화를 모색하여야 할 것입니다.&cr;&cr;&cr; [철강 및 항만 부문]&cr; 1. 사업의 개요 &cr; KG 동부제철㈜와 연결대상 종속회사(이하 '연결실체' 혹은 '연결회사')는 냉연강판, 각종표면처리강판을 주요 제품으로 생산 및 판매하는 KG동부제철㈜(지배회사)와 동종업을 영위하는 종속회사로 구성된 철강 전문회사입니다. &cr;&cr; 연결회사는 경영진의 의사결정을 위해 경영진에게 제공되는 보고수준에 따라 영업부문을 철강부문, 기타부문으로 구분하였습니다.&cr; ○ 연결실체의 영업부문은 아래와 같습니다. 구 분 영 업 철강부문 냉연강판, 칼라강판, 강관, 형강 및 PEB에 대한 생산 및 판매 기타부문 항만, 임대용역 &cr;당사는 전기 판재부문에 포함되어있던 항만, 임대용역을 구분하여 기타부문의 비철강 부문으로 구분하고, 건재 및 판재를 통합하여 철강부문 실적으로 보고부문을 재작성 하였습니다.&cr;&cr; 가. 보고부문별 요약 재무현황&cr;&cr; (1) 매출 및 부문이익 현황 (단위: 백만원) 구 분 제39기 1분기 제38기 제37기 매출 부문이익(손실) 매출 부문이익(손실) 매출 부문이익(손실) 철강부문 671,017 11,588 2,765,597 11,588 2,840,996 (19,629) 기타부문 16,734 21,253 75,764 21,253 67,957 10,220 내부거래로 인한 조정 (91,533) 1,799 (413,110) 1,799 (363,856) (6,963) 합계 596,218 34,640 2,428,251 34,640 2,545,097 (16,372) 주1) K-IFRS 기준.&cr; 주2) 비교표시된 제36기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다. &cr; &cr; (2) 자산 및 부채현황 (단위: 백만원) 구 분 제39기 1분기 제38기 제37기 자산 철강부문 2,219,783 2,227,453 2,324,738 기타부문 291,254 288,025 299,504 내부거래제거 (158,828) (160,206) (118,183) 자산소계 2,352,209 2,355,272 2,506,059 부채 철강부문 1,592,629 1,636,689 2,676,763 기타부문 41,350 39,886 32,964 내부거래제거 (177,585) (210,763) (210,103) 부채소계 1,456,394 1,465,812 2,499,624 주1) 비교표시된 제36기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 의해 작성되었습니다. &cr; &cr;나. 시장여건 및 영업개황&cr;&cr; [철강부문]&cr; (1) 산업의 특성 철(Fe)은 지구상에 매장량이 풍부하고, 가공성이 우수하며, 단단한 장점을 가지고 있어 인류 역사와 함께 하면서 가장 널리 사용되고 있는 금속입니다. 철강산업은 철을 함유하고 있는 철광석, 철스크랩 등을 녹여 쇳물을 만들고 불순물을줄인 후 연주 및 압연과정을 거쳐 열연강판, 냉연강판, 강관 등 최종 철강제품을 만들어내는 산업입니다. 이렇게 생산된 철강재는 자동차, 조선, 전자, 기계, 건설 등 대부분의 2차 산업에서 기초소재로 쓰이기 때문에 소재산업의 특성상 전후방 산업과의 연관효과가 매우 크고, 그 시장규모가 타 제조업종에 비해 상당히 큰 편입니다. 또한, 자본집약적 장치산업으로 초기에 막대한 설비투자가 요구됩니다. 초기 투자 이후에도 제품 생산성 유지 및 향상을 위한 경상적 투자, 경제성장에 따른 수요증가에 대응하기 위한 생산능력 확대 투자가 지속적으로 수반되어야 합니다. 이러한 자본집약적 장치산업의 특성은 신규기업이 사업에 진입하는데 높은 진입장벽으로 작용하고있으며, 높은 시장 집중도의 요인이 되고 있습니다. &cr; (2) 경기변동의 특성&cr;철강산업은 생산규모가 크고 증설에 장기간이 소요되기 때문에 호황기에 즉각적인 증설이 어려울 뿐만 아니라 불황기에도 설비 폐쇄 및 제거에 큰 비용이 발생하기때문에 생산감축 역시 쉽지 않습니다. 즉, 철강산업은 경기 변동에 따른 즉각적인 대응이 어려워 불황기에 거액의 손실발생, 호황기 투자계획 확정의 곤란을 겪을 수 있습니다&cr;장치산업의 특성상 설비투자에 장기간의 시간과 대규모의 자금이 소요되나 일단 증설이 완료될 경우, 공급능력은 계단식 증가현상을 보입니다. 반면, 철강수요는 경제성장에 따라 완만한 증가속도를 보이는 것이 일반적이어서 업계의 설비증설이 있을 경우 공급과잉이 발생해 제품 가격이 급락할 수 있습니다. &cr;철강재의 경우 전산업의 기초소재로서 전체 경기변동의 영향을 받고, 개별수요 산업의 부침에 따라 제품별 편차가 있습니다. 계절적인 변동의 영향은 적으나, 석도강판의 경우 하절기 기온에 의한 음료시장의 경기변동에 영향이 있습니다. &cr; (3) 성장성&cr;한국은 글로벌 6위 철강 생산국입니다. 중국, 인도, 미국 등에 이어 세계적으로 경쟁력 있는 조강 생산능력을 갖추고 있으며 연간 생산액도 약 96조원에 이르는 등 제조업에서도 높은 비중을 차지하는 중요한 장치산업입니다. &cr;환경규제의 강화와 전세계 공급과잉이라는 극복해야할 과제는 분명히 존재하지만 스마트 철강 제조 생태계 구축을 위한 시범 모델을 마련하고, 원료투입에서부터 제조공정과 유통,가격,인증에 이르는 전 생산과정의 '디지털전환'이 정착된다면 철강산업은 제2의 전성기를 맞이하게 될 것입니다.&cr;&cr; (4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인&cr;철강 산업의 미래 환경은 4차 산업혁명의 시대에 맞춰 변화하고 있습니다.&cr;산업의 질서파괴가 급속히 전개되면서 기존에 보유한 경쟁우위는 무의미해지고 있으며, 4차 산업혁명의 도약에 연계하며 세계 철강산업도 스마트 공장(Smart Factory)을 적극 추진하고 있습니다.&cr;인공지능ㆍ빅데이터 접목 등을 통해 생산 최적화와 공장 효율 극대화에 초점을 맞추고 있는 회사만이 경쟁우위를 점할 것이며 그렇지 못한 회사는 점차 토태되어 기업의영속성을 유지하기 힘들 것입니다. &cr; 다. 조직도&cr; 조직도_19.12.31 기준.jpg 조직도_19.12.31 기준 [기타부문]&cr;&cr;항만하역 사업 &cr; &cr;(1) 산업의 특성&cr; 항만하역은 선박을 이용하여 운송된 화물을 화주 또는 선박운항업자의 위탁을 받아 항만에서 선박으로부터 인수하거나 화주에게 인도하는 행위이며, 항만에서 화물을 선박에 싣거나 보관/장치/운반하는 등 항만에서의 화물 유통을 수행하는 작업을 말합니다. 항만은 우리나라 수출입 물동량의 대부분을 처리하는 핵심 국가기간시설로, 전세계 교역량의 90% 정도가 항만물류 활동을 통해 처리되고 있기 때문에 항만의 경쟁력은국가경쟁력과 직결된다고 할 수 있습니다.&cr;항만하역 기술의 지속적 향상으로 하역서비스는 동질화되고 있어 중장기적으로 차별화 유지가 어렵고, 불규칙한 수요에 즉각 대응이 쉽지 않은 공급의 비탄력성이 강합니다. 또한 공적인 성격이 강해 장소, 노동력, 요금 등의 측면에서 다양한 규제를 받습니다. &cr;&cr; ( 2) 경기변동의 특성 &cr;항만하역은 대외무역과 관련된 물류산업의 일부로 공적인 서비스산업의 성격을 띠며항만별 물류합리화를 위해 인프라, 하역 및 이송 장비 등에 대한 대규모 투자가 필요하여 신규시장진입이 어렵습니다. 또한 경제성장률, 세계 경기, 산업 구조 변화, 인접 국가와의 경쟁강도, 해운업체들의 전략, 환율 등 수많은 변수에 영향을 받기 때문에 계절적인 요인과 국가경제와 경기에 따라 항만물동량의 편차가 큰 편입니다.&cr;&cr; ( 3) 성장성 &cr;국내 항만산업은 과거 수출입 무역확대, 동북아 물류중심국가 건설, 국가 항만정책과맞물려 정부의 재정지원이 집중되었고, 그 결과 항만 시설의 대대적인 확충으로 현재는 과당경쟁의 양상을 보이고 있습니다. &cr; 또한 제조업 생산기지의 국외이전, 경제성장 둔화에 따라 수출입 물동량은 정체상태이고, 특히 대외적으로 중국, 일본 등 동북아 국가의 항만시설 확충에 따른 환적화물 수주 경쟁이 치열한 상황입니다.&cr; &cr; [전국 항만물동량 추이] (단위 : 천톤(R/T), %) 구 분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 총물동량 1,463,054 1,509,479 1,574,341 1,624,655 - 증감률 3.2% 3.2% 4.3% 3.2% - 주1) 출처 : 해양수산부 (SP-IDC:해운항만물류정보센터)&cr; &cr;( 4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 &cr; 최근 항만하역 분야의 가장 큰 이슈는 4차산업 혁명 기술 발전에 따른 스마트 항만 구축 입니다. 설비자동화로 불필요한 인건비를 절감할 수 있고 선박의 대기시간을 줄이는 등 비용 절감과 효율성 증대 효과를 누릴 수 있습니다. 나아가 4차 산업혁명 기술이 급속하게 발전하고 초대형 선박이 늘어남에 따라 보다 혁신적인 하역 서비스가 요구되고 있으며, 세계 주요 항만들은 스마트항만 실현을 위해 화물정보공유시스템을 개발, 적용하고자 노력하고 있습니다. &cr;&cr; 2. 주요제품 및 서비스에 관한 사항 (단위 : 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 구체적용도 제 39기 1분기 제 38기 제 37기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 철강부문 제품/&cr;상품 냉연강판&cr;아연도강판&cr;칼라강판&cr;석도강판 ○냉연강판 : 자동차 차체, TV브라운관, 가전제품Body등&cr;○아연도강판 : 자동차 Muffler부품, TV브라운관 밴드, &cr; 일반건축재(지붕,벽체)등&cr;○칼라강판 : 건축내외장재, 가전제품(냉장고, 세탁기, &cr; 에어컨 등), Showcase 등&cr;○석도강판 : 음료캔, 식품캔, 오일캔,전자부품, 산업용기 등 548,511 79.8% 2,279,660 80.2 2,401,847 82.6 강관&cr; 형강&cr; PEB ○강관 : 상하수도, 공업용수, 관계수로 등&cr;○형강 : 아파트 옥탑 지붕재 및 조형물, 컨테이너등&cr;○PEB : 공장, 창고, 대규모물류센터 등 7,757 1.1% 96,077 3.4 103,527 3.6 해외법인판매 ○냉연,아연도,석도,칼라강판 등 104,913 15.3% 350,468 12.3 286,173 9.8 기타 부산물 등 9,836 1.4% 48,825 1.7 49,449 1.7 기타부문 기타 항만, 임대 등 ○항만하역, 화물보관관리, 임대, 운송 등 16,734 2.4% 66,331 2.3 67,957 2.3 총매출액 합계 687,751 -　 2,841,361 　- 2,908,953 　- 내부매출 제거 * (91,533) -　 (413,110) - (363,856) 　- 순매출액 합계 596,218 -　 2,428,251 　- 2,545,097 　- 주1) 상기 매출액과 매출액 비율(%)은 내부매출 제거 전, 총매출액 기준임.&cr;주2) 비율(%)은 총매출액 합계 기준임.&cr;주3) K-IFRS 기준.&cr; 연결회사는 냉연강판을 비롯하여 각종 표면처리강판을 주요제품으로 생산 판매하고있으며, 각 제품별 특성, 종류, 용도는 아래와 같습니다.&cr; [철강부문]&cr;&cr; 가. 냉연강판&cr;○ 제품특성&cr;용광로, 전로, 열연공정을 거쳐 생산된 Hot Coil제품에 압하를 가해 얇게 만든 강판으로 자동차, 가전제품 등 다양한 용도로 사용되는 기초철강재입니다.&cr;○ 제품종류&cr;일반냉연, 브라이트강판, High Carbon, Mill Clean &cr;○ 제품용도&cr;자동차 차체, TV브라운관 및 컴퓨터 모니터용 부품, 냉장고 및 에어컨 부품, 고급 장식용 Mirror 등&cr;&cr; 나. 아연도금강판&cr;○ 제품특성&cr;기초소재인 냉연강판에 아연을 도금한 것으로 냉연강판에 비해 부식이 잘 되지 않는다는 특성을 가지고 있습니다.&cr;○ 제품종류&cr;GI(용융아연도금강판), GA(합금화용융아연도금강판), ALCOT(용융알루미늄도장강판), Super Galum, AFP GI, EGI(전기아연도금강판)&cr;○ 제품용도&cr;자동차 내/외장재, LCD TV 샤시류, 일반건축재(지붕,벽체), 냉장고 및 세탁기 부품, 자동차/가전제품의 내/외판 &cr; 다. 칼라강판 &cr;○ 제품특성&cr;냉연강판, 아연도금강판, 알루미늄강판 등에 페인트를 입히거나 인쇄필름을 접착시켜 표면에 색깔, 또는 무늬를 입힌 강판입니다.&cr;○ 제품종류&cr;Polyester, Silicon, Sun Clean, Hi-Poly, Printech, Laminated, P.V.D.F, Sun Dura, Emboss, Green Board, 대전방지, 항균 강판, Al-Color, SuperGalum Color&cr;○ 제품용도&cr;냉장고, 에어컨 등 가전제품의 Body, 건축용 Panel, Door, Shelter 등 &cr; 라. 석도강판&cr;○ 제품특성&cr;냉연강판에 주석을 도금한 강판으로 아름다운 금속광택을 가지며, 가공성 및 내식성이 뛰어나고 인체에 무해한 강판입니다.&cr;○ 제품종류&cr;SR TP, DR TP, TFS&cr;○ 제품용도&cr;음료캔, 식품캔, 오일캔, 페인트캔, 에어로졸캔, 부탄캔, 병마개, 팬시제품, 광케이블 프로텍터, 전자부품, 산업용기 등&cr;&cr; 마. 강관&cr;○ 제품특성&cr;생산방식에 따라 ERW강관과 Spiral강관이 있습니다.&cr;○ 제품종류&cr;벽강관, 강관말뚝&cr;○ 제품용도&cr;상하수도, 공업용수, 관계수로, 송유관 등의 배관용 강관/빌딩, 교량, 항만시설, 철탑 등의 구조용 강관 등&cr;&cr; 바. 형강&cr;○ 제품특성&cr;용접경량H형강은 다양한 Size와 형상, 고객이 원하는 재질의 소형형강 제품이 있습니다.&cr;○ 제품종류&cr;H형강, T형강, 이형 Flange형강, WEB편심형강&cr;○ 제품용도&cr;아파트 옥탑 지붕재 및 조형물, 컨테이너, 트레일러, 유리온실, 소형창고건물, &cr;지지대 등&cr;&cr; 사. PEB (Pre-Engineered Building System)&cr;○ 제품특성&cr;동부 PEB시스템은 공간계획에서 부재설계, 제작까지의 전 공정이 일관 설계 프로&cr;그램에 의해 수행 관리되는 첨단철골건축시스템입니다.&cr;○ 제품용도&cr; 공장, 창고, 대규모 물류센터, 체육관, 항공기 격납고 등 무주(無柱)공간이 필요한 &cr;건물 &cr; &cr; [기타(부동산 임대) 부문]&cr;&cr; - LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 사업 내용&cr; 당사의 종속회사인 LB전문투자형사모부동산투자신탁9호는 2018년 5월 전문투자형사모집합투자기구의 집합투자증권으로 설정되었으며, 투자대상재산은 서울 중구 통일로 92에 위치한 KG타워 입니다. &cr;&cr; 2. 주요 제품, 서비스 등&cr; &cr; 가. 매출현황 (단위: 백만원) 부문 품목 구체적용도 매출액 비율(%) 화학 복합비료 등 농작물 수확증대 42,057 4.4% 황산니켈 등 2차전지 3,310 0.3% 소계 45,367 4.8% 에너지 스팀,용역 공급 14,451 1.5% 폐기물,산화동 도금,소각 14,621 1.5% 바이오중유 바이오중유 11,791 1.2% 소계 40,863 4.3% 전자결제 PG 전자결제 179,725 19.0% 미디어 및 금융 매체광고 ,골프장, 연수원 14,050 1.5% 철강 냉연강판, 강관 등 냉연강판, 표면처리강판 579,484 61.3% 교육 학원교육사업 14,721 1.6% 요식 프랜차이즈 체인화 등 48,782 5.2% 부동산임대업 임대 3,303 0.3% 기타 항만, 용역 19,312 2.0% 합계 945,607 100.0% 연결조정 (10,741) - 총 합계 934,866 100.0% &cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 천원) 부문 품목 2020년 1분기 2019년 2018년 화학부문 PNS(주1) 1,119 1,100 1,170 PC (주1) 1,161 1,165 1,227 도우미 (주1) 475 447 439 흙살골드 (주1) 380 377 387 다이웰 (주1) 1,231 1,218 1,388 신NK (주1) 360 363 360 황산니켈 (주1) 3,970 4,062 3,878 에너지 산화동(주2) 8,029 7,987 8,148 폐기물(주3) 243 236 203 스팀 44 42 40 바이오중유(원) 702 590 577 철강(주4) 판재제품-내수 869 882 914 판재제품-수출 1,009 1,056 1,047 건재제품-내수 727 810 791 건재제품-수출 - 1,128 1,198 주1) 평균판매단가는 연평균판매단가입니다.&cr;주2) 산화동판매단가는 고순도 산화동 평균판매단가입다.&cr;주3) 폐기물평균처리단가는 지정,일반,폐수의 총수량에 대한 평균단가입니다.&cr;주4) 각 제품별 총 매출액을 전체 판매량으로 나눈 단순평균가격을 계산(C&F기준)&cr; &cr;&cr; 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원) 부문 매입유형 품목 매입액 비율(%) 화학 원재료 MAA 326 1.5% 이인안 1,331 6.0% 유안 722 3.3% 나프탈렌 1,713 7.7% MPEG 2,077 9.4% 염화가리 1,321 6.0% 요소 2,923 13.2% 수산화알미늄 1,409 6.4% 니켈 3,889 17.6% 기타 5,280 23.9% 소계 20,991 94.9% 부재료 포장지 1,128 5.1% 합계 22,119 100.0% 에너지 원재료 염화동폐액 3,212 22.6% 석유코크스 988 7.0% B-P 7,902 55.7% 기타 2,085 14.7% 합계 14,187 100.0% 철강 원재료 HR COIL 340,408 83.5% BP COIL 8,184 2.0% GI COIL 4,681 1.1% AL COIL 2,409 0.6% 소개 355,682 87.2% 부재료 아 연 20,323 5.0% PAINT 13,248 3.2% 알루미늄 11,652 2.9% 주 석 6,752 1.7% 라미네이트필름 17 0.0% 소계 51,992 12.8% 합계 407,674 100.0% &cr;&cr; 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 천원) 부문 품목 2020년 1분기 2019년 2018년 화학 요소 327 358 361 유안 130 139 132 나프탈렌 789 872 894 염화가리 352 372 299 수산화알루미늄 318 369 393 MPEG 1,207 1,359 1,557 니켈(주1) 16 19 13 에너지 염화동폐액 638 651 670 석유코크스 177 193 187 가성소다 290 332 321 B-P 582 500 551 철강(주2) HR COIL 578.5 606 644 아연 2,966 3,316 3,576 (주1) 니켈은 kg당 구매단가입니다.&cr; (주2) 상기가격은 국내, 수입 각 제품별 총구입금액을 입고량으로 나눈 평균 단가이며, 냉연원재료, 부재료 각각 구매금액 기준으로 주요 품목을 선정&cr; &cr;&cr; 3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; &cr; 가. 생산능력 및 생산능력 산출근거&cr;&cr; (1) 생산능력&cr; (단위: 천톤) 부문 품목 사업소 2020년&cr;1분기 2019년&cr;연간 2018년 &cr;연간 화학 비료공정 온산 41 165 165 PF 및 PNS 공정 온산 55 221 221 기타공정 온산 72 287 287 황산니켈 함안 3 12 12 에너지 증기 시흥 540 2,190 2,184 동 화합물 시흥 2 7 7 산업폐기물 시흥 126 510 510 바이오중유(kl) 밀양 52 210 210,000 철강 열연강판 (주3) 당진 3,000 3,000 3,000 냉연강판 당진 1,700 1,700 1,700 아연도강판 당진 870 870 870 석도강판 당진 250 250 250 냉연강판 인천 700 700 700 아연도강판 인천 650 650 650 칼라강판 인천 432 432 432 석도강판 인천 180 180 180 중구경강관 인천 140 140 140 Spiral강관 인천 110 110 110 형광 인천 60 60 60 주1) 화학부문의 기타공정은 수처리,염화칼슘,이지콘,요소수 입니다.&cr;주2) 화학부문의 황산니켈은 2017년 신규로 출자한 ㈜KG에너켐에 대한 자료입니다.&cr; 주3) 당진 열연공장은 2014년 12월부로 가동 중지함&cr; &cr; &cr; (2)생산능력 산출근거(가) 산출방법 등&cr;ⓛ 산출기준&cr;② 산출방법 (단위 :톤) 부문 공정 사업소 수량(톤) 계산근거 년가동일 일가동시간 시간생산 화학 비료공정 온산 41,225 90 24 19.08 PF 및 PNS 공정 온산 55,325 90 24 25.61 기타공정 온산 71,800 90 24 33.24 황산니켈 함안 3,000 90 24 1.38 에너지 증기 시흥 540,000 90 24 250 동 화합물 시흥 1,684 90 24 0.78 산업폐기물 시흥 126,099 90 24 58.38 바이오중유(kl) 밀양 51,775 90 24 23.97 주1) 화학부문의 기타공정은 수처리,염화칼슘, 이지콘 ,요소수공정 입니다. &cr; &cr; ( 2) 평균 가동시간&cr;위 표를 참조바랍니다.&cr; &cr; 나. 생산실적 및 가동률&cr;&cr; (1) 주요 제품 생산실적 (단위 : 천톤, 백만원) 부문 품목 사업소 2020년 1분기 2019년 2018년 수량 수량 수량 화학 비료공정 울산 31 142 105 PF 및 PNS 공정 울산 14 45 66 기타공정(주1) 울산 33 139 124 황산니켈 함안 1 3 2 에너지 증기전기 시흥 80 230 289 동 화합물(고상) 시흥 1 3 3 동 화합물(액상) 시흥 - - - 신업폐기물 시흥 37 137 143 바이오중유 (주2) 밀양 12 78 20 철강 냉연강판, 아연도강판, 석도강판 당진 428 1,731 1651 냉연강판, 아연도강판, 석도강판,칼라강판 인천 203 810 808 강관, 형광 인천 - 33 55 PEB 음성 2 32 31 (주1) 화학부문의 기타공정은 수처리,염화칼슘,액티마그,요소수 입니다.&cr;(주2) 에너지부문의 바이오중유의 단위가 KL임 &cr; &cr; (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : hr, %) 부문 공정 분기가동가능시간 분기실제가동시간 평균가동률 화학 비료공정 2,160 1,887 87.3% PF 및 PNS 공정 2,160 1,779 82.3% 기타공정 2,160 2,038 94.4% 황산니켈(주1) 2,160 1,584 73.3% 에너지 에너지 2,160 1,288 59.63% 재활용 2,160 2,131 98.67% 바이오공장 2,160 1,728 80.00% 철강 당진공장(냉연) (주2) 8,009 7,777 97.10% (주1) 황산니켈은 생산수율이 아닌 공장 실제 가동율입니다. &cr;(주2) 상기 자료는 라인별 총 작업 가능 시간을 기준으로 한 가동률임.&cr; 계획휴지 시간은 가동가능시간에서 제외.&cr; &cr;&cr; 다. 생산설비의 현황 등&cr;&cr; (1) 생산설비의 현황 (단위:천원) 분류 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 기타 KG케미칼(주) 기초금액 18,680,589 4,629,340 2,911,327 13,358,792 23,001 1,441,822 54,302 1,820,733 - 취득금액 - - - 189,400 - 34,354 - 987,014 - 처분금액 - - - - - - - - - 대체금액 - 42,900 8,300 493,010 - - - (546,710) - 상각비 - (109,304) (106,628) (769,400) (4,062) (201,353) (3,541) - - 기말금액 18,680,589 4,562,936 2,812,999 13,271,802 18,939 1,274,823 50,761 2,261,037 - KG 에너켐(주) 기초금액 4,359,601 8,368,133 - - - - - - - 취득금액 - - - - - - - - - 처분금액 - - - - - - - - - 대체금액 - - - - - - - - - 상각비 - (61,834) - - - - - - - 기말금액 4,359,601 8,306,298 - - - - - - - &cr; KG ETS(주) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 입목 건설중인자산 합 계 기초금액 44,510,638 5,443,143 7,641,308 36,475,756 1,312,891 1,868,102 23,036 5,185,190 102,460,063 취득 1,430 - 112,300 67,680 28,570 28,420 0 1,053,260 1,291,660 처분 - - (129,306,655) (209,511) - - - - (338,818) 감가상각 - (65,172) (256,129) (1,465,090) (97,428) (181,316) - - (2,065,135) 대체 65,000 - 71,100 8,950 62,600 - - (207,650) - 기말금액 44,577,068 5,377,971 7,439,272 34,877,785 1,306,633 1,715,206 23,036 6,030,800 101,347,770 * 상기 설비자산의 소재지는 경기도 시흥시와 경상남도 밀양시입니다.&cr; * 토지 공시지가(2019년)&cr; 정왕동1235-7 공시지가 : 1,112,000원/㎡&cr; 정왕동2170-1 공시지가 : 884,000원/ ㎡ &cr; 정왕동2170-2 공시지가 : 1,019,000원/ ㎡ &cr; 명성리 2474 공시지가 : 178,000원/㎡&cr; 상기 공시지가는 국토교통부가 고시한 공시지가임.(단위면적(㎡)당 산정가격임)&cr; * 건물 과세시가표준액&cr; 정왕동1235-7 건물 과세시가표준액 : 5,027,970,133원&cr; 정왕동2170-1 건물 과세시가표준액 : 2,233,912,437원&cr; 상기 과세시가표준액은 2019년 재산세의 정기과세내역서 기준임.&cr; * 토지와 건물을 제외한 기타 설비자산의 시가는 금액적 중요성이 없어 기재를 생 략합니다.&cr;&cr;&cr; KG 동부제철(주) [자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업소 소재지 기초&cr; 장부가액 당기증감 당기상각 당분기말&cr; 장부가액 공시지가 증가 감소 KG동부제철(본사) 서울시 중구 한강대로416 외 65 - 0 0 65 88 KG동부제철(당진냉연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 311,905 - 0 0 311,905 192,640 KG동부제철(당진열연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 116,617 - 0 0 116,617 62,137 KG동부제철(음성공장) 충북 음성군 삼성면 대금로 709 외 19,625 - 0 0 19,625 21,550 KG동부제철(인천공장) 인천시 서구 백범로 789 외 513,675 - 0 0 513,675 374,919 동부당진항만운영㈜ 충남 당진시 북부산업로 1228 외 148,629 　 　 　 148,629 94,245 기타해외법인 동부USA, 동부싱가폴, DTS, DVS 3,402 - (107) 0 3,295 - 합 계 1,113,918 - (107) 0 1,113,811 745,579 [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업소 소재지 기초&cr; 장부가액 당기증감 당기상각 당분기말&cr; 장부가액 비고 증가 감소 KG동부제철(본사) 서울시 중구 한강대로416 외 - - 0 0 - 　 KG동부제철(당진냉연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 70,878 - 0 (1,435) 69,443 　 KG동부제철(당진열연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 1 - 0 0 1 　 KG동부제철(음성공장) 충북 음성군 삼성면 대금로 709 외 6,100 - 0 (51) 6,049 　 KG 동부제철(인천공장) 인천시 서구 백범로 789 외 18,263 - (2) (256) 18,005 　 동부당진항만운영㈜ 충남 당진시 북부산업로 1228 외 4,823 　 　 (47) 4,776 　 기타해외법인 동부USA, 동부싱가폴, DTS, DVS 3,046 103 (191) (56) 2,902 　 합 계 103,112 103 (193) (1,845) 101,176 　 [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업소 소재지 기초&cr; 장부가액 당기증감 당기상각 당분기말&cr; 장부가액 비고 증가 감소 KG동부제철(본사) 서울시 중구 한강대로416 외 - - 0 0 - 　 KG동부제철(당진냉연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 23,628 - 0 (567) 23,061 　 KG동부제철(당진열연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 - - 0 0 - 　 KG동부제철(음성공장) 충북 음성군 삼성면 대금로 709 외 485 - 0 (13) 472 　 KG동부제철(인천공장) 인천시 서구 백범로 789 외 1,101 - 0 175 1,276 　 동부당진항만운영㈜ 충남 당진시 북부산업로 1228 외 24,069 　 　 (181) 23,888 　 기타해외법인 동부USA, 동부싱가폴, DTS, DVS 267 9 (17) (5) 254 　 합 계 49,550 9 (17) (591) 48,951 　 [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업소 소재지 기초&cr; 장부가액 당기증감 당기상각 당분기말&cr; 장부가액 비고 증가 감소 KG동부제철(본사) 서울시 중구 한강대로416 외 2,373 - 0 (57) 2,316 　 KG동부제철(당진냉연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 187,779 323 (378) (8,682) 179,042 　 KG동부제철(당진열연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 1 - 0 0 1 　 KG동부제철(음성공장) 충북 음성군 삼성면 대금로 709 외 3,852 21 0 (100) 3,773 　 KG동부제철(인천공장) 인천시 서구 백범로 789 외 70,453 1,053 (37) (1,850) 69,619 　 동부당진항만운영㈜ 충남 당진시 북부산업로 1228 외 328 　 　 (5) 323 　 기타해외법인 동부USA, 동부싱가폴, DTS, DVS 2,062 80 (123) (145) 1,874 　 합 계 266,848 1,477 (538) (10,839) 256,948 　 [자산항목 : 차량운반구] (단위:백만원) 사업소 소재지 기초&cr; 장부가액 당기증감 당기상각 당분기말&cr; 장부가액 비고 증가 감소 KG동부제철(본사) 서울시 중구 한강대로416 외 0 - 0 0 0 　 KG동부제철(당진냉연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 18 - 0 (6) 12 　 KG동부제철(당진열연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 - - 0 0 - 　 KG동부제철(음성공장) 충북 음성군 삼성면 대금로 709 외 7 - 0 (2) 5 　 KG동부제철(인천공장) 인천시 서구 백범로 789 외 2 - 0 0 2 　 기타해외법인 동부USA, 동부싱가폴, DTS, DVS 8 - 0 0 8 　 합 계 35 - 0 (8) 27 　 [자산항목 : 공구,기구] (단위:백만원) 사업소 소재지 기초&cr; 장부가액 당기증감 당기상각 당분기말&cr; 장부가액 비고 증가 감소 KG동부제철(본사) 서울시 중구 한강대로416 외 156 - 0 (13) 143 　 KG동부제철(당진냉연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 517 - 0 (35) 482 　 KG동부제철(당진열연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 - - 0 0 - 　 KG동부제철(음성공장) 충북 음성군 삼성면 대금로 709 외 - - 0 0 - 　 KG동부제철(인천공장) 인천시 서구 백범로 789 외 - - 0 0 - 　 기타해외법인 동부USA, 동부싱가폴, DTS, DVS 165 1 0 (1) 165 　 합 계 838 1 0 (49) 790 　 [자산항목 : 비품] (단위:백만원) 사업소 소재지 기초&cr; 장부가액 당기증감 당기상각 당분기말&cr; 장부가액 비고 증가 감소 KG동부제철(본사) 서울시 중구 한강대로416 외 216 300 0 (18) 498 　 KG동부제철(당진냉연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 305 - 0 (20) 285 　 KG동부제철(당진열연공장) 충남 당진시 북부산업로 1228 외 - - 0 0 - 　 KG동부제철(음성공장) 충북 음성군 삼성면 대금로 709 외 - - 0 0 - 　 KG동부제철(인천공장) 인천시 서구 백범로 789 외 129 120 0 (11) 238 　 동부당진항만운영㈜ 충남 당진시 북부산업로 1228 외 11 　 　 (1) 10 　 기타해외법인 동부USA, 동부싱가폴, DTS, DVS 147 3 (1) (3) 146 　 합 계 808 423 (1) (53) 1,177 　 &cr;&cr; (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획등&cr; &cr; * KG ETS (단위: 억원) 구분 설비&cr;능력 총소요자금 기지&cr;출액 지출예정 착공예정일 준공연월일 진척율 비고 2019년 2020년 기계장치 60,000Nm3/hr 43.9억원 35.12억원 8.78억 - 2019년&cr; 06월 2019년 12월 99% RK_SDR,BF, SCR 설치공사. 주1) 기계장치 1,600톤/월 3.2억원 2.24억원 1억원 - 2020년&cr; 02월 2020년&cr; 05월 95% ST_연소재보관창고 확장,&cr; 개선공사. 주2) 기계장치 60,000Nm3/hr x 2sets 16억원 - 16억원 - 2020년&cr; 07월 2020년&cr; 10월 0% ST#1,2 _ SCR (De-NOx)설치공사. 주3) 기계장치 통합환경법 기준&cr; 시설개선 4.2억원 0.52억원 3.7억 - 2020년&cr; 03월 2020년&cr; 10월 30% 2020년 통합환경법 시행에 따른&cr; 시설개선 공사. 주4) 기계장치 2400KW 8.6억원 2.86억원 5.74억원 - 19년11월 20년12월 24% 시흥그린센터 발전설비 기계장치 40톤/시간 10억원 - 10억원 - 20년7월 20년9월 0% 거북섬스팀공급배관설치 주1) 2020년 환경법 강화에 따른 대기방지시설 개선을 통한 대응력 강화 및 소각로 운영효율 증대.&cr;주2) STOKER연소재 보관창고를 확장 및 밀폐, 개선하여 소각로에서 발생되는 연소재에 함유된 수분함량을 줄여 매립 비용 절감 및 2020년 통합법 환경기준에 선제적으로 대응하여 경쟁력을 강화 하고자 함.&cr;주3) 굴뚝TMS의 NOx 배출에 대한 2020년 통합법 환경기준 강화&cr;주4) 2020년 통합법 환경기준강화에 따른 시설을 개선하여 대응력을 강화하고자 함&cr; &cr;&cr; * KG 동 부제철 - 진행중인 투자 (단위 : 억원) 사업부문 구분 내용 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 철강부문&cr; 판재 경상투자 2019~2021 당진공장 생산능력증가 656 17 639 2017~2021 유지보수, 예비품 등 93 77 16 2019~2020 인천공장 유지보수, 예비품 등 21 4 17 2018~2020 기술연구소 및 기타 유지보수, 예비품 등 4 1 3 합 계 774 99 675 &cr; - 향후 투자계획 (단위 : 억원) 사업부문 사업소 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 제39기&cr;(2020년) 제40기&cr;(2021년) 제41기&cr;(2022년) 철강부문 당진공장 기계장치 외 243 204 39 0 유지보수 인천공장 기계장치 외 112 112 0 0 유지보수 기술연구소 및 기타 연구개발 외 103 100 3 0 연구개발 합 계 457 416 41 0 　- &cr; &cr; 4. 매출에 관한 사항&cr; &cr; 가. 매출실적 (단위 : 천톤, 백만원) 부문 내수/수출 품목 2020년 1분기 2019년 금액 금액 화학 내수 복합비료 등 19,615 58,700 건설소재 등 11,935 57,764 황산니켈 3,310 9,530 수출 복합비료 등 - - 건설소재 등 10,507 37,701 에너지 내수 스팀,용역 9,143 30,327 폐기물 9,089 34,198 수출 산화동 170 3,064 내수 산화동 4,803 19,774 내수 기타 5,173 26,969 내수 바이오중유 11,791 45,738 수출 기타 693 809 전자결제 내수 PG 179,725 609,931 기타 - 83,907 철강 내수, 수출 냉연강판,아연도강판,&cr;칼라강판,석도강판 등 579,484 722,926 미디어&cr;금융 내수 매체광고 및 문화 11,584 51,211 골프장 및 연수원 2,466 17,464 교육 내수 교육 14,721 63,531 요식업 내수 요식 48,782 209,798 부동산임대업 내수 임대 3,303 - 기타 내수 용역, 항만 등 19,313 8,526 소계 945,607 2,091,868 연결조정 (10,741) (23,473) 계 934,866 2,068,395 &cr; 나. 판매경로 및 판매방법등&cr;&cr;(1) 판매조직&cr;&cr; [화학부문] 비료사업부 비료영업팀 사업지원팀 소재사업부 국내사업팀 해외사업팀 환경소재팀 메탈파트 항만물류사업부 물류영업팀 하역팀 환경사업부 중부사업팀 남부사업팀 &cr;&cr; [에너지부문] 에너지사업 에너지사업팀 신소재사업 신소재사업팀 R & E사업 R & E 사업팀 고객서비스팀 수송팀 바이오사업 바이오사업팀 &cr; [전자결제부문] 신사업본부 멀티사업팀 VAN사업팀 B2B사업팀 유통사업팀 PG영업본부 E-Biz팀 교육/공공팀 Global Biz팀 SMB영업팀 플랫폼사업팀 &cr; [철강부문] &cr; [판재부문 ]&cr;&cr;○ 판매조직 &cr;당사의 판매조직은 냉연사업부, 석판사업부, 건재사업부, 해외법인 및 지사로 이루어져 있습니다.&cr;※ 당사는 2014.05.01자로 인천공장부문을 단순물적 분할하여 동부인천스틸 ㈜를 신설하였으며, 동부인천스틸 ㈜ 영업담당부서에서 냉연/칼라/강관 제품을 판매하고 있습니다.&cr; &cr;○ 판매경로 제품의 판매경로는 크게 국내판매 및 해외판매로 구분할 수 있습니다.&cr;국내판매의 경우 실수요업체에 직접판매하는 방식과 대리점(유통업체)을 통해 판매하는 방식이 있으며, 해외판매의 경우 직수출(신용장, T/T 거래, DA거래)및 Local 판매를 병용하고 있습니 다. 해외법인인 Dongbu USA Inc., Dongbu Singapore Pte. Ltd.는 별도의 생산설비 없이 국내에서 생산한 제품을 현지에서 판매하는 역할을 하고 있으며 , Dongbu Thai Steel Co., Ltd.는 현지에서 생산하여 제품을 판매하고 있습니다. 또한 해외현지 상사를 통한 판매 및 현지고객에 대한 직접판매를 병용하고 있습니다.&cr;&cr;○ 판매방법 및 조건 국내판매의 경우 실수요업체 및 대리점에 현금 또는 외상판매를 시행하고 있으며, 해외판매의 경우 취소불능화환 신용장에 의한 판매, D/A(Document against Acceptance)방식의 판매(본지사간), T/T(Telegraphic Transfer)방식에 의한 판매등을 병용하고 있습니다.&cr;&cr;○ 판매전략&cr;실수요자 및 대리점에 대한 지속적인 제품설명 및 판촉활동 및 고객중심의 철저한 A/S 및 B/S를 실시하고 있습니다. 고객의 편의를 위해 주문요청, 출하요청, Claim 신청을 할 수 있는 e-비즈니스 서비스(Dongbu Biz Plaza)체제를 운영중에 있습니다. 이는 고객에게 보다 빠르고 정확한 정보를 제공하기 위하여 WEB을 통해 고객과 접촉하는 시스템이며 고객은 WEB을 통해 주문요청, 출하요청, Claim 신청을 직접 접수 할 수 있음은 물론 요청사항에 대한 결과 조회,관련 서류 직접 발행이 가능합니다. &cr;&cr; ( 2) 판매경로&cr;&cr; [화학부문]&cr; ① 농협납품판매 회사 → 농협중앙회(본부) → 지역본부 → 시·군지부 → 지역 또는 전문농협 → 실소유자(농민)&cr;② 원예용 계통판매&cr; 회사 → 지역농협 또는 전문농협→ 실수요자(농민)&cr;③ 원예용 자체판매&cr; 회사 → 대리점(판매점) → 지역농협 또는 전문농협 → 실수요자(농민)&cr; 회사 → 지역농협 또는 전문농협 → 실수요자(농민)&cr; 회사 → 대리점(판매점) → 실수요자(농민)&cr;④ 산업체 판매&cr; 회사 → 제조업체 또는 법인단체&cr;⑤ 수 출&cr; 회사 → 종합상사 → 해외 구매자 또는 직수출&cr;⑥ 개인 직판 &cr; 회사 → 실수요자(일반개인) &cr; [에너지부문] 매출유형 품목 판매경로 산화동 국내 직판 (내륙운송 이용 직판) 수출 직판, 딜러거래&cr;(해운 이용 직판,딜러거래) 용역 폐기물 국내 바이오중유 국내 입찰 (발전소) &cr; (3) 판매방법 및 조건&cr; [화학부문]&cr; ① 농협납품&cr; 연간 수주상황에 회사가 농협중앙회를 통하여 각 지역농협 또는 전문농협에 월별 발주량을 납품한 후 이를 농민에게 판매하는 방법&cr;② 계 통&cr; 농협지역본부의 사업으로 이를 농협중앙회가 회사와의 계약대행을 통한 후 회사가 지역농협 및 전문농협에 납품하여 농민에게 판매하는 방법&cr; ③ 자 체&cr; 회사가 지역농협(전문농협) 또는 대리점(판매점)과 자체계약을 맺은 후 납품하고 이를 농민에게 판매하는 방법&cr;④ 산업체판매&cr; 회사가 제조업체 또는 법인단체에 직접 판매하는 방법&cr;⑤ 수 출&cr; 회사가 종합상사를 통할 경우 Local 수 출을 하거나 직접 수출 판매하는 방법&cr;⑥ 개인 직판&cr; 일반개인에게 회사가 직접 판매하는 방법&cr;⑦ 기 타&cr; 비료기증, 시범포, 제품사후 등에 의해 무상으로 지원하는 방법 판매처 항 목 대 금 결 제 조 건 비고 농협납품 농협납품비료 &cr;(B.B.비료 포함) 월마감 익익익월 1일 (평균 91일) - 수입비료 월마감 익익익월 2일 (평균 92일) - 계 통 원예용 1월~6월 공급분은 11월말, &cr;7월~12월 공급분은 익년 3월말 결제 경북능금조합&cr;동일적용 유기질 1월~3월 공급분은 6월말,&cr;4월~6월 공급분은 9월말,&cr;7월~9월 공급분은 12월말,&cr;10월~12월 공급분은 익년3월말 결제 - 상 토 수도용상토 : 전년 6월~5월 공급분은 6월말 결제&cr;원예용상토 : 상반기 공급분은 8월말,&cr; 하반기 공급분은 익년 2월말 결제 - 4종복비 전년 10월~ 9월 공급분은 12월20일 결제 - 자 체 원예용, 유기질, 상토,4종복비, 생물농약 등 월말마감 후 농협은 6개월&cr;월말마감 후 대리점(판매점) 6개월 결제 - 전문농협 - 1월~6월 공급분은 11월말, &cr;7월~12월 공급분은 익년 3월말 결제 감협, 원협,&cr;신협 산 업 체 - 계약조건에 따라 상이함 - 개 인 - 현금 - &cr; &cr; [에너지부문] &cr; ① 산업체 판매 - 에너지사업 : 회사와 법인단체가 연간계약을 맺고 증기를 공급&cr; - R&E사업 : 회사와 법인단체등이 연간계약을 맺고 폐기물 처리&cr; - 신소재사업 : 회사와 국내 PCB업체가 판매계약을 맺고 제품 공급&cr;② 수출 - 신소재사업 : 회사와 국외 제조업체가 중기계약을 맺고 제품공급하고, &cr; 국외 딜러의 주문시 생산공급&cr; ③ 발전소 입찰 - 입찰을 통해 회사와 발전소가 계약을 맺고 바이오중유를 공급 &cr; &cr; [전자결제부문]&cr; 현재 국내 최다인 12여만개의 가맹점에 결제서비스를 제공 하고 있습 니다. 서비스제공은 협의, 계약, 시스템설치 등의 절차로 이루어지며, 휴대폰 결제 수수료는 가맹점에서 부담합니다. &cr; &cr;당사의 가맹점은 각 가맹점에서 발생하는 매출액에서 신용카드수수료 등과 같은 거래수수료를 공제한 대금을 금융기관 등으로부터 수령 후 당사의 전자지불수수료를 정산하여 가맹점에 그 차액을 지급하는 대표가맹점과 각 가맹점 발생 매출액 중 당사전자지불수수료를 정산, 가맹점에 전자지불수수료를 청구하는 자체가맹점으로 나눌수 있습니다. 회사는 단순한 성장 위주의 정책에서 벗어나 성장은 물론 사업기반의 안정성을 강화함으로써 수익성 확보에 최선의 노력을 기울여 원가절감(카드수수료 인하등), 리스크 관리강화 및 다량의 Data 처리를 위한 시스템 운영 안정화에 중점을 두고 추진하고 있습니다. &cr; &cr; [철강 및 항만] ○ 판매방법 및 조건 국내판매의 경우 실수요업체 및 대리점에 현금 또는 외상판매를 시행하고 있으며, 해외판매의 경우 취소불능화환 신용장에 의한 판매, D/A(Document against Acceptance)방식의 판매(본지사간), T/T(Telegraphic Transfer)방식에 의한 판매등을 병용하고 있습니다.&cr; &cr; [화학부문]&cr; &cr;① 대리점 위주의 판매경쟁력 향상 및 서비스를 통한 고객 만족실현&cr;② 다양한 입상원료의 자체개발을 통한 제품 공급 확대&cr;③ 수요충족을 통한 공급능력 증대&cr; ④ 물류비 절감을 위한 물류개선&cr;⑤ 본부경영의 내실화&cr;⑥ 수요창출을 위한 판매시스템 구성&cr;⑦ 판매량증대를 위한 홍보 및 판촉활동 강화&cr;⑧ 토양 및 작물에 맞는 적정시비를 위한 비료생산&cr;⑨ 해외수출시장개척&cr; &cr;&cr; [에너지부문]&cr; 1. 에너지사업 (1) 판매단가 경쟁력 당사는 대기중으로 방출되는 폐열을 수급함으로써 보다 저렴하고 안정적인 열수급이 가능 하게 되었으며, 이를 반영하여 판매단가에 경쟁력을 확보하고 있습니다. (2) 대량 사용처의 물량 확보 당사의 증기를 대량으로 사용하는 고객사와 지속적으로 거래하는 것이 보일러를 안정적으로 운영하는데 의미가 있기 때문에 안정적인 사용량을 확보하는데 주력하고 있습니다.&cr; (3) 유량계 정기점검 실시 당사는 증기의 특성상 수용가(고객사)의 현장 유량계에서 체크되어 지는 유량의 정확도를 위하여 세계적으로 유명한 스파이렉스사코의 스팀유량계를 설치하여 스팀 오차를 줄였을 뿐만 아니라 정기 점검을 매년 실시하여 고객사의 유량계에 대한 불신을 줄여 증기의 품질을 높이려고 노력하였습니다. 2. 신소재사업 (1) 고순도 산화동 판매 당사는 PCB 업체의 도금용 산화동으로 황산에 대한 용해 속도가 빠르고 염소함량이 낮으며 동 함량이 높은 고품질의 산화동을 생산하며, 업체별로 각각 요구하는 중금속 등 불순물 미함유 기준에 맞추어 판매하고 있습니다. (2) 우수한 연구인력 확보 당사의 연구인력은 폐염화동 용액으로부터 극미량의 염소를 함유하는 고순도의 산화동을 제조하는 방법에 대해 특허를 가지고 있고, 고객사에게 제품 사용시 문제점이 발생하거나, 문제점이 발생할 가능성에 대한 협력, 자문 등을 할 수 있습니다. 또한, 고객사별로 각각의 요구하는 고순도 산화동을 생산해 낼 수 있습니다.&cr; (3) 가격 경쟁력 및 근거리 배송 당사는 국, 내외 거래처들에 비해 나은 품질의 제품을 판매하면서, 보다 낮은 가격으로 판매를 하고 있고 또한, 고객사와 근거리에 위치해 있어 빠른 배송과 신속한 협력을 하고 있습니다. 3. R & E 사업 (1) 우수한 소각처리 시설, 숙련된 인력 당사는 일반폐기물 소각 시설, 지정 폐기물 처리를 위한 고온 열분해 시설을 운영하고 있으며, 또한, 폐수 폐산 등을 처리하는 폐수처리시설도 운영하고 있으며, 폐기물 운반업 허가도 보유하고 있어 자체 수송부서를 운영하고 있습니다. 또한, 오랫동안 축적해온 풍부한 경험과 전문적인 기술을 갖춘 인력을 확보하고 있어 환경보전을 위한 소각 처리를 해 오고 있습니다. (2) 우수한 연구인력 및 전처리 공정 확보 당사의 우수한 연구인력은 폐기물을 배출하는 배출처에서 계약 전에 샘플을 수거, 분석하여 폐기물 처리에 대한 처리방법, 처리주기 등의 자료를 제공하여 고객사와 적정한 단가의 계약을 할 수 있도록 지원하고 있습니다. 또한, 산업폐기물 처리분야 최초로 전처리 공정을 거쳐 지정폐기물에서 발생할 수 있는 유해물질이 선별 소각될 수 있도록 전처리 공정을 거치고 있습니다. (3) 폐열 생산 당사는 타 소각시설에 비해 연소효율이 높은 소각시설을 운영하고 있으며, 소각과정에서 발생하는 폐열을 회수하여 스팀에너지로 재생, 판매함으로써 에너지 회수에도 기여하고 있습니다.&cr; 4. 바이오사업 (1) 판매단가 경쟁력 당사는 저렴한 원재료 수급 및 탈검, 탈수 정제를 통한 제품 생산이 가능하므로 다양한 원재료 사용으로 경쟁력을 확보하고 있습니다. (2) 대량 사용처의 물량 확보 당사의 바이오중유를 대량으로 사용하는 발전사와 지속적으로 거래하는 것이 의미가있기 때문에 안정적인 공급량을 확보하는데 주력하고 있습니다.&cr;&cr; 5. 주 요 매출처&cr;당사의 집단에너지 공급 및 폐기물 처리 사업은 업종특성으로 특정 매출처에 대한 비중이 높지 않고 다수의 매출처에 제품 및 용역을 제공하고 있습니다. &cr;산화동 사업의 경우 국내 다수의 PCB 제조업체 및 해외 각국의 판매점에게 수출하고 있습니다.&cr; 바이오중유는 현재 시범사업기간으로서 지정된 발전소에 입찰을 통해 공급하 거나 바이오중유 제조업체간 거래가 발생합니다.&cr; &cr; 사업부별 주요 매출처 현황&cr; (단위 : 백만원) 구분 매출처 매출액 비중 집단에너지 사업 국도정밀 873 2.14% 대덕전자 665 1.63% 삼립식품 672 1.64% 신소재 사업 영풍전자 1,290 3.16% 리프로씨앤에스 903 2.21% 서안켐텍 293 0.72% 바이오사업 동서발전 6,902 16.89% 기 타 29,265 71.62% 계 - 40,863 100.00% &cr; [철강 및 항만] &cr;○ 판매전략&cr;실수요자 및 대리점에 대한 지속적인 제품설명 및 판촉활동 및 고객중심의 철저한 A/S 및 B/S를 실시하고 있습니다. 고객의 편의를 위해 주문요청, 출하요청, Claim 신청을 할 수 있는 e-비즈니스 서비스(Dongbu Biz Plaza)체제를 운영중에 있습니다. 이는 고객에게 보다 빠르고 정확한 정보를 제공하기 위하여 WEB을 통해 고객과 접촉하는 시스템이며 고객은 WEB을 통해 주문요청, 출하요청, Claim 신청을 직접 접수 할 수 있음은 물론 요청사항에 대한 결과 조회,관련 서류 직접 발행이 가능합니다.&cr;&cr; 5. 수주상황 (단위 : 톤, 천원) 부문 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 화학 (18-0-16)신NK마그 2020-01-01 2020-12-31 16,500 6,220,500,000 2,339 884,277,910 14,161 5,336,222,090 (18-0-16)신NK마그(10kg) 2020-01-01 2020-12-31 42 20,391,000 0 0 42 20,391,000 도우미골드 2020-01-01 2020-12-31 2,874 1,372,335,000 663 315,226,490 2,211 1,057,108,510 맞춤20호 2020-01-01 2020-12-31 11,197 4,422,815,000 3,384 1,336,664,200 7,813 3,086,150,800 미생물 논비료 2020-01-01 2020-12-31 9,497 7,360,175,000 846 650,479,044 8,651 6,709,695,956 미생물 완효성 2020-01-01 2020-12-31 9,467 9,467,000,000 365 364,424,000 9,102 9,102,576,000 용과린 2020-01-01 2020-12-31 2,966 1,340,632,000 1,333 605,543,838 　 　 하나로완효성 2020-01-01 2020-12-31 1,001 783,282,500 0 232,700 1,001 783,049,800 소계 53,544 30,987,130,500 8,931 4,156,848,182 42,980 26,095,194,156 에너지 일반폐기물 2010.12.07 2010.12.07 20,892 3,516,278 20,552 3,128,917 340 387,360 일반폐기물 2020.01.06 2020.01.06 2,000 639,800 264 69,817 1,736 569,983 일반폐기물 2020.01.06 2020.01.06 792 178,200 194 43,551 598 134,649 일반폐기물 2020.01.02 2020.01.02 6,600 1,339,000 1,963 398,205 4,637 940,795 일반폐기물 2020.01.01 2020.01.01 5,500 1,285,000 1,777 415,293 3,723 869,707 일반폐기물 2020.01.01 2020.01.01 1,214 262,210 - - 1,214 262,210 일반폐기물 2018.12.03 2018.12.30 3,523 883,392 356 88,042 3,167 795,350 바이오중유 2019.11.14 2020.01.01 16,560 10,656,000 7,579 4,888,967 8,981 5,767,033 바이오중유 2019.12.26 2019.12.27 5,520 4,125,872 5,520 4,125,872 - - 바이오중유 2020.02.17 2020.02.19 3,685 2,776,257 3,685 2,776,257 - - 소계 66,286 25,662,009 41,890 15,934,921 24,396 9,727,087 철강 PEB 철골공사 - - 24,260 39,926,000 22,068 36,021,000 2,192 3,905,000 일반철골공사 - - 19,951 32,521,000 15,709 23,891,000 4,241 8,630,000 PEB 제품판매 - - 1,110 1,694,000 101 166,000 1,009 1,528,000 소계 38,555 67,723 27,714 46,016 10,841 21,707 합계 158,385 31,012,860,232 78,535 4,172,829,119 78,217 26,104,942,950 &cr; 수주잔고가 음수(-)인 경우는 당초수주를 초과하여 폐기물처리한 경우로서, 지속적으로 폐기물처리가 될 경우 당초수주를 증액하는 변경계약을 체결합니다.&cr; * 산화동 사업의 경우 거래처의 매달 필요물량을 주문하는 경우 주문 생산방식으로 매출이 발생함에 따라 특정시점에서의 수주현황은 큰 의미가 없습니다. &cr; 6. 재무위험관리 &cr; 6.1 신용위험&cr; 신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체은 매출채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 연 결기업은 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 각 금융자산의 종류별 장부금액입니다. 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권과 금융선급금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권 금융선급금 기타채권 매출채권 금융선급금 기타채권 기초 대손충당금 29,101,169 85,884,699 4,284,196 19,292,226 80,888,054 4,110,293 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가 364,338 1,208,468 492,103 127,710 3,543 (53,350) 회수가 불가능하여 제각된 금액 (60,954) - (54,733) - - - 제각채권의 환입 - 538,695 - - 749 - 기말 대손충당금 29,404,553 87,631,862 4,721,566 19,419,936 80,892,346 4,056,943 &cr;6.2 유동성위험&cr;연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내의 각 기업들의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다. &cr;연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 당분기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 1년~2년 2년~3년 3년초과 비파생금융부채: 매입채무 17,383,506 219,657,485 15,053,166 - - - 기타채무 125,091,050 22,349,535 5,817,007 5,689,270 280,000 8,626,680 금융예수금 241,639,513 - - - - - 리스부채 9,710,600 8,320,080 18,024,196 24,171,557 19,435,210 33,335,129 차입금(1) 157,520,473 388,774,682 115,998,002 592,049,623 12,730,452 185,687,885 사채(1) 100,279,111 274,848 553,959 113,316,116 55,615,299 - 교환사채(1) - 11,880,789 - - - - 파생금융부채: 파생상품부채(2) 30,000,000 10,000,000 - 7,500,000 - - 　합 계 681,624,253 661,257,419 155,446,330 742,726,566 88,060,961 227,649,694 (1) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr;(2) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다.&cr; (단위: 천원) 전기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 1년~2년 2년~3년 3년초과 비파생금융부채: 매입채무 25,960,851 234,331,832 - - - - 기타채무 139,719,500 20,905,819 6,825,155 6,165,790 320,000 8,633,430 금융예수금 294,670,994 - - - - - 리스부채 6,848,961 10,849,560 16,280,146 26,181,876 19,458,948 42,513,214 차입금(1) 47,108,185 495,278,675 103,936,172 164,609,042 81,865,618 695,486,726 사채(1) 50,620,687 11,804,231 52,125,749 2,496,269 57,225,805 127,310,754 교환사채(1) 2,102,411 - 9,800,000 - - - 파생금융부채: 파생상품부채(2) 30,000,000 10,000,000 - 7,500,000 - - 　합 계 597,031,589 783,170,117 188,967,222 206,952,977 158,870,371 873,944,124 (1) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr;(2) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다.&cr; &cr;&cr;7. 금융상품 공정가치 &cr; 7.1 금융상품 종류별 공정가치&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융상품 현금및현금성자산 203,774,395 203,774,395 327,254,146 327,254,146 장단기금융상품 27,303,477 27,303,477 41,304,233 41,304,233 금융선급금 239,249,093 239,249,093 216,233,692 216,233,692 매출채권및대출채권 390,527,076 390,527,076 368,112,633 368,112,633 기타채권 96,013,205 96,013,205 79,291,169 79,291,169 파생상품자산 6,131,875 6,131,875 4,814,590 4,814,590 공정가치측정금융자산 46,429,351 46,429,351 67,453,023 67,453,023 기타비유동금융자산 107,400 107,400 147,400 147,400 소계 1,009,535,872 1,009,535,872 1,104,610,886 1,104,610,886 금융부채 매입채무 252,094,157 252,094,157 260,292,684 260,292,684 금융예수금 241,639,513 241,639,513 294,670,994 294,670,994 기타채무 167,853,542 167,853,542 182,569,693 182,569,693 리스부채 106,937,796 106,937,796 111,424,475 111,424,475 파생상품부채 899,774 899,774 95 95 차입금 1,416,915,352 1,416,915,352 1,404,731,565 1,404,731,565 사채 263,938,862 263,938,862 271,260,390 271,260,390 교환사채 11,880,789 11,880,789 11,877,842 11,877,842 소계 2,462,159,785 2,462,159,785 2,536,827,738 2,536,827,738 &cr; 7.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 98,480 - - 98,480 - 비상장주식 - - 46,330,871 46,330,871 파생상품자산 - - 6,131,875 6,131,875 파생상품부채 - - 899,774 899,774 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 142,692 - - 142,692 - 비상장주식 - - 47,369,968 47,369,968 - 채무증권 - - 19,940,363 19,940,363 파생상품자산 - - 4,814,590 4,814,590 파생상품부채 - - 95 95 &cr; 8. 범주별 금융상품&cr; 8 .1 금융상품 범주별 장부금액&cr; &cr;당기말과 전기말의 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; (1) 당분 기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 당기손익 -공정가치측정 금융자산 기타 합계 현금및현금성자산 203,774,395 - - - 203,774,395 장단기금융상품 27,303,477 - - - 27,303,477 금융선급금 239,249,093 - - - 239,249,093 매출채권및대출채권 390,527,076 - - - 390,527,076 기타채권 94,611,707 - - 1,401,498 96,013,205 파생상품자산 - - 6,131,875 - 6,131,875 공정가치측정금융자산 　 8,883,605 37,545,746 - 46,429,351 기타비유동금융자산 107,400 - - - 107,400 합계 955,573,148 8,883,605 43,677,621 1,401,498 1,009,535,872 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융부채 기타 합계 매입채무 252,094,157 - - 252,094,157 금융예수금 241,639,513 - - 241,639,513 기타채무 167,853,542 - - 167,853,542 리스부채 - - 106,937,796 106,937,796 파생상품부채 - 899,774 - 899,774 차입금 1,416,915,352 - - 1,416,915,352 사채 263,938,862 - - 263,938,862 교환사채 11,880,789 - - 11,880,789 합계 2,354,322,215 899,774 106,937,796 2,462,159,785 &cr;(2) 전기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 당기손익 -공정가치측정 금융자산 기타 합계 현금및현금성자산 327,254,146 - - - 327,254,146 장단기금융상품 41,304,233 - - - 41,304,233 금융선급금 216,233,692 - - - 216,233,692 매출채권및대출채권 368,112,633 - - - 368,112,633 기타채권 78,210,949 - - 1,080,220 79,291,169 파생상품자산 - - 4,814,590 - 4,814,590 공정가치측정금융자산 - 10,008,435 57,444,588 - 67,453,023 기타비유동금융자산 147,400 - - - 147,400 합계 1,031,263,053 10,008,435 62,259,178 1,080,220 1,104,610,886 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융부채 기타 합계 매입채무 260,289,681 - 3,003 260,292,684 금융예수금 294,670,994 - - 294,670,994 기타채무 182,569,693 - - 182,569,693 리스부채 - - 111,424,475 111,424,475 파생상품부채 - 95 - 95 차입금 1,389,670,686 - 15,060,879 1,404,731,565 사채 271,260,390 - - 271,260,390 교환사채 11,877,842 - - 11,877,842 합계 2,410,339,286 95 126,488,357 2,536,827,738 &cr; 9. 파생 상품 및 풋 백옵션 등 거래 현황 &cr; 9.1 파생상품의 내역 (단위: 천원) 구 분 2019년 2018년 공정가치측정-당기손익인식금융자산 이자율스왑계약(1) - 2,109 이자율통화스왑(2) 212,590 - 주주간약정(3) 4,602,000 - 공정가치측정-당기손익인식금융부채 이자율스왑계약(1) 95 - (1) 종속기업인 (주)케이지에듀원은 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은 (주)케이지에듀원이 이자율의 변동으로 인한 고정금리부 부채의 공정가치 및 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 보고기간 말의이자율스왑의 공정가치는 보고기간 말 현재의 수익률곡선과 계약에 내재된 신용위험을 사용하여 추정한 미래현금흐름을 할인하여 결정됩니다. 평균이자율은 보고기간 말의 미결제 잔액에 근거하여 결정됩니다. 이자율스왑에 적용되는 변동이자율은 91일물 CD+1.56%입니다. (주)케이지에듀원은 순액기준으로 고정이자율과 변동이자율의 차액을 결제하고 있습니다.&cr;(2) 종속기업인 KG ETS㈜은 이자율통화스왑계약에 따라 당기에 발행한 외화사채와 관련하여 환율에 따른 변동위험 및 이자율에 따른 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. (3) 종속기업인 케이지스틸(주)은 KG동부제철(주) 주식 인수와 관련하여 캑터스프라이빗에쿼티㈜ 및 계약체결일 현재 주주들간 주식처분 제한에 대한 주주간 약정을 체결하였으며, 상기 주주간 약정 체결과 관련하여 거래 조건에 따른 공정가치를 파생상품으로 인식하고 있습니다.(주석 41 참조)&cr;&cr;9.2 약정사항은 다음과 같습니다. (1) 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 주주간 약정사항&cr; 지배기업은 케이지에너켐㈜ 지분 인수와 관련하여 2017년 5월 10일에 한국광물자원공사(이하 "투자자")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 해당 계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 투자자의 매수청구권&cr; (Put Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광물자원공사는 공사 소유 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 KG케미칼㈜에 75억원에 매각할 권리를 가짐 당사의 매도청구권&cr; (Call Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광물자원공사가 관련 법령상 제한을 위반하지 않는 범위내에서 KG케미칼㈜은 공사가 소유한 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 75억원에 매수할 권리를 가짐 &cr;(2) 부동산펀드 지분취득 관련 주주간 약정사항&cr;&cr;연결실체는 부동산투자를 목적으로 한 부동산투자사모펀드 지분취득과 관련하여 집합투자업자인 엘비자산운용㈜과 신탁업자인 ㈜국민은행의 신탁계약에 따라 결성된 전문투자형 사모집합투자기구(이하 "LB 전문투자형사모부동산투자신탁9호")가 발행하는 수익증권을 취득하였으며, 이와 관련하여 1종수익자와 2종수익자간의 약정을 체결하였습니다. 해당 계약의 주요내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 2종수익자의 1종수익증권(주1)&cr;매수청구권(Call Option) 2019년 5월 31일이 경과한 때로부터 1종수익자들[이하, 미래에셋캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜]이 각 보유한 제 1종수익증권의 전부 또는 일부를 제 2종수익자들[이하, 지배기업, ㈜KG이니시스, 케이지㈜, KG제로인㈜, KG ETS㈜]에게 매도하도록 할 수 있는 권리를 가짐(주2) 1종수익자의 1종수익증권&cr;매도청구권(Put Option) 2019년 5월 31일이 경과한 때로부터 1종수익자들[이하, 미래에셋캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜]이 보유한 제 1종수익증권의 전부 또는 일부를 제 2종수익자들[이하, 지배기업, ㈜KG이니시스, 케이지㈜, KG제로인㈜, KG ETS㈜]이 매수하도록 할 수 있는 권리를 가짐&cr;&cr;이 경우, 신탁원본 가액을 기준으로 지배기업은 금 일백팔십억원 상당의 제 1종수익증권, ㈜KG이니시스는 금 일백오십억원 상당의 제1종수익증권, KG ETS㈜는 금 칠십억원 상당의 제1종수익증권의 한도 내에서 본건 매도청구권 행사에 따른 매수책임을 부담 (주1) 총 발행금액 규모는 우선주 400억원입니다&cr;(주2) (주)케이지이니시스는 LB전문투자형사모펀드투자신탁9호의 수익증권과 관련하여 2019년 7월 19일에 추가로 2종수익증권 415억주를 지배기업, 케이지이티에스(주), (주)케이제제로인, (주)케이지로부터 729억원에 취득하였으며, 이로 인하여 2종수익증서 전량을 보유하게 되었습니다.(해당 수익권과 관련된 권리와 의무를 매도인으로부터 전부 양수하였습니다.)&cr; (3) KG동부제철(주) 신주인수 관련 주주간 약정사항&cr;&cr;- 종속회사인 케이지스틸(주)는 KG동부제철(주)가 발행한 신주인수와 관련하여 캑터스스페셜시츄에이션제1호(주)(이하 "캑터스") 와 2019년 8월 19일 주주간 합의서를 체결하였으며, 이와 별도로 종속기업인 케이지스틸(주)는 캑터스, KG동부제철(주)의 출자전환주주와 2019년 6월 13일 주주간계약서를 체결하였습니다. 주주간합의서의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 주식매도청구권 A 계약상 주주가치 제고 조건이 충족된 경우 케이지스틸(주)가 캑터스가 보유하는 KG동부제철(주) 발행주식 중 발행주식 총수 대비 5% 이하에 해당하는 주식의 일부 또는 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함&cr;행사기간은 2024년 2월 28일 다음 날부터 계약에 따라 주식매도청구권 A 행사 여부에 관한 최고를 받은 날로부터 2주 이내임 주식매도청구권B 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못한 경우 케이지스틸(주)가 캑터스가 보유하는 KG동부제철(주) 발행주식 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함&cr;행사기간은 2024년 2월 2월 28일로부터 6개월 이내임 공동매각요구권 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못하고 케이지스틸(주)가 주식매도청구권 B를 행사하지 아니한 경우 캑터스는 케이지스틸(주)가 보유하는 KG동부제철(주) 발행주식 일부 또는 전부를 동일한 조건으로 캑터스의 보유주식 전부와 함께 잠재적 양수인에게 매도할 것을 요구할 수 있는 권리를 보유함&cr;행사기간은 공동매각요구권 행사사유가 발생한 날로부터 2025년 12월 31일까지임(주1)&cr;한편, 공동매각대금의 분배는 약정에 따라 순차적으로 이루어지며, 케이지스틸(주)에 우선하여 캑터스에 우선 배분됩니다. 동반매도청구권 케이지스틸(주)가 보유한 주식을 제 3자에게 매각하고자 하는 경우("동반매도사유") 캑터스는 약정된 절차와 조건에 따라 동일한 가격 및 조건으로 캑터스가 보유한 주식의 전부 또는 일부를 매각할 것을 요구할 권리(동반매도청구권)를 보유 초과수익의 분배 캑터스가 보유한 KG동부제철(주) 발행주식 전부를 처분하여 실현한 수익이 계약상 정해진 수준을 초과하는 경우, 캑터스는 초과한 부분의 50%를 케이지스틸(주)에 지급하기로 함 (주1) 케이지스틸(주)가 보유하는 KG동부제철(주)주식은 케이지스틸(주), 캑터스, KG동부제철(주)의 출자전환주주가 체결한 주주간계약서에 따라 출자전환주주 전원의 사전 서면동의 없이 2025년 12월 31일까지 매도할 수 없습니다. 단, KG동부제철(주)가 각 출자전환주주에 대한 채권 전부를 상환한 경우 해당 내용은 효력을 상실합니다. 한편, 캑터스는 케이지스틸(주)의 사전동의 없이는 2022년 8월 29일(거래종결일로부터 3년)까지 보유 주식 전부 또는 일부의 처분이 제한됩니다.&cr;&cr;- 캑터스는 19년 8월 30일부터 24년 2월 28일까지 연간 100억 이하의 범위내에서 배당을 요청할 수 있으며, 케이지스틸(주)는 배당 요청액 중 캑터스의 요청에 따라케이지스틸(주)에 배분되는 배당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있으며, 배당금 지급이 불가한 경우 캑터스의 요청에 따라 배당이 되었다면 수령하였을 금액 상당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있습니다.&cr; &cr; 10. 경영상의 주요계약등&cr; &cr; [화학 부문] 10.1 당분기말 및 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 발행자 제3회 무보증 교환사채(주1) 2017-03-03 2022-03-03 - 2,000,000 2,000,000 지배기업 제7회 무보증 교환사채 2018-04-10 2023-04-23 - 9,800,000 9,800,000 (주)케이지모빌리언스 교환사채상환할증금 102,411 153,617 　 교환사채할인발행차금 (2,871) (6,122) 교환권조정 (21,698) (47,994) 합 계 11,877,842 12,899,501 (주1) 지배기업은 자기주식을 교환대상으로 2017년 3월 3일에 발행한 교환사채(권면총액 85억원, 교환대상 주식수 557,377주)와 관련하여 2018년 2월 13일에 13,114주의 교환권이 행사되었으며, 2019년 9월 10억원이 조기 상환되었습니다.&cr; 10.2 제3회 무보증 교환사채&cr;&cr;2017년 3월 3일 지배기업은 보유하고 있는 자기주식을 유동화하기 위하여 교환사채 발행 결정을 하였으며, 그 내역은 아래와 같습니다. 구분 내용 1. 사채의 종류 무기명식 무보증 사모 교환사채 2. 사채의 권면총액(원) 8,500,000,000 3. 사채의 이율 표면이자율 (%) - 만기이자율 (%) 1.00 4. 사채만기일 2022-03-03 5. 이자지급방법 본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 만기 이전에 별도의 이자를 지급하지 아니함. 6. 원금상환방법 1. 만기상환: 2022년 03월 03일에 본 사채 원금의 105.1206%를 일시상환&cr;2. 조기상환: 투자자의 조기상환청구권(Put Option) 있음. 7. 사채발행방법 사모 8. 교환에 관한&cr; 사항 교환비율 (%) 100 교환가액 (원/주) 15,250 교환가액 결정방법 최초 교환가격은 사채발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 소급하여 산정한 다음의 가격 중 가장 높은 가액의 110%에 해당하는 가액과 15,250원을 비교하여 낮은 가격으로 하되 호가 단위 미만은 절상한다.&cr;1) 지배기업이 발행한 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간 동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일가중산술평균주가를 산술평균한 가액&cr;2) 지배기업이 발행한 보통주의 최근일 가중산술평균주가&cr;3) 지배기업이 발행한 보통주의 교환사채 청약일 전(청약일이 없는 경우 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가 교환대상 당사 기명식 보통주 교환청구기간 시작일 2017-04-03 종료일 2022-02-03 교환가액 조정에 관한 사항 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채 발행, 기타 주식연계사채발행, 주식배당이나 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행 등과 같은 기업가치 희석사유 발생 시 사채조건에서 정한 바에 따라 조정 9. 투자자의 조기상환청구권(Put Option) 발행일로부터 2년이 되는 시점 및 그 후 매 6개월 마다 원금의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음. 10.3 제7회 무보증 교환사채&cr;&cr;2018년 4월 10일 종속기업인 ㈜케이지모빌리언스가 보유하고 있는 자기주식을 유동화하기 위하여 교환사채 발행 결정을 하였으며, 그 내역은 아래와 같습니다. 구분 내용 1. 사채의 종류 국내 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 2. 사채의 권면총액 (원) 9,800,000,000 3. 사채의 이율 표면이자율 (%) 0.0 만기이자율 (%) 0.0 4. 사채만기일 2023년 04월 12일 5. 이자지급방법 본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 만기 이전에 별도의 이자를 지급하지 아니한다. 6. 원금상환방법 2023년 04월 12일에 본 사채 원금의 100.00% 를 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 은행영업일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 7. 사채발행방법 사모 8. 차입처 메리츠종합금융증권 외 7곳 9. 교환에 관한&cr; 사항 교환비율 (%) 100 교환가액 (원/주) 10,800 교환가액 결정방법 “본 사채“의 최초 교환가격은 “본 사채” 발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 소급하여 산정한 다음의 가격 중 가장 높은 가액의 112%에 해당하는 가액으로 하되 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상한다. 1) (주)케이지모빌리언스가 발행한 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간 동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액 2) (주)케이지모빌리언스가 발행한 보통주의 최근일 가중산술평균주가 3) (주)케이지모빌리언스가 발행한 보통주의 교환사채 청약일 전(청약일이 없는 경우 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가 교환대상 종류 (주)케이지모빌리언스 기명식 보통주 주식수 907,407 주식총수 대비&cr;비율(%) 3.05 교환청구기간 시작일 2018년 05월 12일 종료일 2023년 03월 12일 교환가액 조정에 관한 사항 1) 시가하락에 따른 행사가액 재조정(Refixing) : “본 사채” 는 시가하락에 의한 가격 조정은 없는 것으로 한다. 2) (주)케이지모빌리언스가 (i) 유상증자를 실시하거나 (ii) 전환사채를 발행하거나 (iii) 신주인수권부사채를 발행하거나 (iv) 기타 주식연계사채를 발행하는 경우, 또는 (v) 주식배당이나 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 교환가액을 조정한다. &cr;조정 후 교환가격=조정 전 교환가격×[기발행주식수+{신발행주식수×1주당 발행가격÷시가)}]÷(기발행주식수+신발행주식수) 9-1. 옵션에 관한 사항 1. 인수인의 조기상환청구권(Put Option)&cr;“본 사채”의 사채권자는 “본 사채”의 발행일로부터 2년이 되는 시점 및 그 후 매 6개월 마다 “본 사채” 원금의전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 수 있다. “사채권자”의 청구에 의한 조기상환 시 그 조기상환일 전일까지 “본 사채”의 권면총액 또는 조기 상환되는“본 사채“의 원금액에 대하여 조기상환보장수익률(Yield to Put)은 연분기단위 복리 0.0%로 한다. 단, 조기상환 지급일이 대한민국 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 은행영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 10. 기타에 관한 사항 (주)케이지모빌리언스가 "본 사채"의 원금의 일부 또는 전부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자 지급 의무를 불이행 및기타 기한이익 상살된 사유가 발생하였다고 "사채권자" 중 1인 이상이 판단하는 경우 "사채권자"는 기한이익이 상실된사실과 해당 사유가 발생한 날을 명시하여 &cr;(주)케이지모빌리언스에게 통지하고 이 경우 (주)케이지모빌리언스는 "본 사채"의 원금 및 이에 대하여 발행일로부터 위 통지에서 기한이익 상실사유가 발생하였다고 지정된 날의 전일까지 연복리 10%의 이율을 적용하여 계산한 이자를 즉시 상환하여야 한다. &cr;발행시점의 부채요소의 공정가치가 발행가액을 초과하여 발행일에 인식한 교환권의 가치는 없습니다.&cr; 상기 제7회 무보증 교환사채는 보고기간 말 후인 2020년 4월 13일 전액 조기상환 되었습니다.&cr; &cr; 구 분 내 역 합병 후 존속회사 케이지이티에스 주식회사 합병 후 소멸회사 케이지씨에스에너지 주식회사 합병 후 존속회사 상호 케이지이티에스 주식회사 합병기일 2019년 5월 14일 합병등기예정일 2019년 5월 24일 &cr; [전자결제 및 전자상거래 부문]&cr; &cr; 1. 주요 계약사항 (단위 : 백만원 $1) 구 분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고 BW계약변경 '10.02.25 BW 발행조건 일부변경 - - - Bond 상환 '10.04.08 Bond $20,000,000 상환 Crane Partners, LLC - - Bond 상환 '11.04.08 Bond $10,000,000 상환 Crane Partners, LLC - - 워런트 액면가액 분할 '11.08.09 액면가 $10,000 로 변경. Crane Partners, LLC - - 지분취득 '12.01.16 이데일리(주) 지분 33% 취득 케이지케미칼(주) 18,634 - 지분취득 '12.02.22 (주)케이지 지분 9.0% 취득 (주) 케이지이티에스 5,106 - 지분취득 '12.09.24 (주)케이지옐로우캡 유상증자 참여 6.2% (주)케이지옐로우캡 1,000 - BW발행 '13.07.30 BW 발행 - 30,000 - 합병결정 '14.10.14 (주)케이지옐로우캡 소규모 합병결정 - - - 전환사채 발행 '15.02.02 전환사채 발행 (주)엔씨소프트 45,000 - 택배사업 영업양도 '15.07.17 택배사업 영업양도 (주)케이지로지스 15,485 - (주)케이지로지스 유상증자 '15.11.16 유상증자 550억원 (주)케이지로지스 55,000 - 자기주식처분 '16.06.29 자사주 처분(1,329,005주) (주)엔에이치엔엔터테인먼트 17,742 - 지분취득 '16.06.29 엔에이치엔한국사이버결제 주식 903,713주 취득 (주)엔에이치엔엔터테인먼트 16,222 - 지분취득 '16.09.30 (주)케이지올앳주식 600,000주 취득 (주)삼성카드, (주)삼성물산 27,000 - (주)케이지모빌리언스 유상증자 '17.01.16 (주)케이지모빌리언스 주주배정후 실권주일반공모 (주)케이지모빌리언스 50,400 - 지분취득 '17.04.27 (주)케이뱅크은행 주식 2,000,000주 추가 취득 (주)케이지모빌리언스 10,400 - 지분처분 '17.10.30 (주)케이지로지스 주식 12,100,000주 전량 처분 (주)유엘 41,400 장부가액 자기주식취득 '19.06.30 자기주식 취득(730,054주) - 10,511 - 지분처분 '19.06.30 엔에이치엔한국사이버결제 주식 667,044주 처분 - 11,373 - 자기주식취득 '19.07.10 자기주식 취득(269,946주) - 4,084 - 지분취득 '19.07.12 LB 전문투자형사모부동산투자신탁 9호 취득(415억주) LB 전문투자형사모부동산투자신탁 9호 72,900 - (주)케이지스틸 유상증자 '19.08.16 (주)케이지스틸주식 11,200주 취득 (주)케이지스틸 28,000 - &cr;&cr; 2. 자산유동화증권 &cr; (1) 종속기업인 (주)케이지 모빌리언스는 2018년 9월 21일 보유하고 있는 휴대폰 소액결제 관련 정산금 채권 및 이에 부수하는 권리(이하 "정산금 채권 등")를 기초자산으로 하는 1,000억원 규모의 자산유동화증권(ABS, 이하 "유동화사채")를 발행하였습니다. 구 분 내 용 발행구조 최초 자산보유자인 (주)케이지 모빌리언스는 휴대폰소액결제사업을 영위하면서보유하는 3개 이동통신회사(SK텔레콤(주), (주)케이티, (주)LG유플러스)에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 ㈜신한은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁함.(2019년 6월 20일자산실사기준 신탁대상정산금채권은 531,001 백만원, 가맹점에 선급된 선급정산금채권은 326,704 백만원 입니다.)&cr;&cr;신탁 계정은 권면액 금 1,000억원의 제1종 수익권증서와 무액면의제2종 및 제3종 수익권증서를 발행하고 이 중 제1종 수익권증서를모바일핀테크제이차유동화전문유한회사에 양도함.&cr;&cr;모바일핀테크제이차유동화전문유한회사는 양수한 제1종 수익권증서를 기초로 하여 제1-1회 ~ 제1-5회의 권면총액 금 1,000억원의 유동화증권(사채)을 발행함.&cr;&cr;모바일핀테크제이차유동화전문유한회사는 제1-1회차 유동화사채(ABS) 만기일 이후 ㈜신한은행을 매입보장기관으로 하는 ABCP Program을 운영중에 있음.&cr;&cr;동 유동화전문 유한회사는 ABCP 발행계획에 따라 ABCP를 발행 및 매출하여 조달한 금원과 유동화자산으로부터 회수하는 금원을 재원으로 선순위 제1-1회차 abs의 원리금을 상환함. 양도대상자산요약 평가금액 100,166,330천원 양도가액 100,000,000천원 양도대상 제1종 수익권 유동화증권 선순위유동화사채 제1-1회: 금 오백억(50,000,000,000)원 제1-2회: 금 일백이십오억(12,500,000,000)원 제1-3회: 금 일백이십오억(12,500,000,000)원 제1-4회: 금 일백이십오억(12,500,000,000)원 제1-5회: 금 일백이십오억(12,500,000,000)원 (2018년 9월 21일 발행, Call Option) (주1) 기타사항 신탁의 위탁자 (주)케이지 모빌리언스 신탁의 수탁자 ㈜신한은행 법률자문 김앤장법률사무소 자산실사 한일회계법인 SPC의 업무수탁자 ㈜신한은행 SPC의 자산관리자 삼성금융투자(주) (주1) 조기상환권(Call Option): 제1-3회차, 제1-4회차 및 제1-5회차 선순위 유동화증권은 2020년 6월21일 총 1회에 걸쳐 유동화증권 권면잔액에 대한 조기상환권(Call Option) 행사가 가능하므로 실질만기는 최장 만기보다 짧아질 수 있음. (단, 해당일이 영업일이 아닌 경우 직후 영업일에 상환함)&cr; &cr; ※ 자세한 내용은 금융감독원 전자공시사이트 모바일핀테크제이차유동화전문유한회사의 공시내용을 참고하시기 바랍니다 .&cr; &cr; [철강 및 항만 부문]&cr; 가. 출자전환 및 채무조정&cr; (1) 채권금융기관협의회는 재무구조개선 및 투자유치를 위하여 2019년 6월 4일자에 '채무조정 등의 건'을 통해 추가 출자전환 및 채무조정을 결의하였고, 각각 2019년 8월 31일 및 2019년 9월 6일자로 실행되었습니다. 이와 관련한 주요내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 출자전환 구 분 내 용 채권의 출자전환 1. 출자전환 결의액 : 6,050억&cr;2. 출자전환 분담액 : 무담보채권 점유비율에 의거하여 안분 비례함(2018년 12월 31일자 기준으로 산정)&cr;3. 출자전환 시기 및 방법&cr;① 출자전환 시기 : 무상감자 절차의 완료일에 진행하여 효력이 같이 발생되는 것으로 하되. 구체적인 실행일은 주채권은행이 통보하기로 함&cr;② 전환가 : 1주당 25,000원, 보통주(액면가 5,000원)로 전환&cr;③ 출자전환 분담금액에 대해서는 본 안건 결의기준일 이후 이자를 면제&cr;④ 출자전환 실행 대상채권은 무담보채권 중에서 각 기관이 자율적으로 결정하되, 한도성여신은 최대한 출자전환 대상에서 제외 &cr;① 채권금융기관별 출자전환 규모 (단위: 백만원) 금융기관명 주채권(A) 제외대상채권(B) 출자전환대상&cr;채권(A-B) 출자전환&cr;분담비율(%) 출자전환&cr;분담금액 담보 이행성보증 소계 한국산업은행 1,362,305 674,854 - 674,854 687,451 49.68% 300,567 농협은행 166,351 11,407 - 11,407 154,944 11.20% 67,744 한국수출입은행 116,400 6,266 - 6,266 110,134 7.96% 48,153 하나은행 120,879 23,840 - 23,840 97,039 7.01% 42,427 신한은행 97,518 14,121 - 14,121 83,397 6.03% 36,463 우리은행 1,991 71 - 71 1,920 0.14% 839 신용보증기금 190,371 3,920 - 3,920 186,451 13.47% 81,520 더블유에이치비유동화전문(유) 37,689 4,585 - 4,585 33,104 2.39% 14,474 회안펀드 29,960 653 - 653 29,307 2.12% 12,813 서울보증보험 12,869 - 12,869 12,869 - 0.00% - 더케이저축은행 6,300 6,300 - 6,300 - 0.00% - 합계 2,142,633 746,017 12,869 758,886 1,383,747 100.00% 605,000 &cr;② 출자전환 채무내역 (단위: 백만원) 구분 종류 차입처 금액 회사채 제179회 사모사채 신용보증기금 5,358 제190-1회 사모사채 신용보증기금 외 25,100 제190-2회 사모사채 하나은행 외 2,100 제190-3 사모전환사채 회사채안정화펀드 4,000 제191-1회 사모사채 신용보증기금 외 5,000 제191-2회 사모사채 하나은행 외 400 제191-3 사모전환사채 회사채안정화펀드 800 제192회 사모사채 신용보증기금 5,358 제193-1회 사모사채 신용보증기금 외 22,500 제193-2회 사모사채 하나은행 외 2,000 제193-3회 사모전환사채 회사채안정화펀드 3,600 제195-1회 사모사채 신용보증기금 14,400 제195-2회 사모사채 하나은행 외 1,900 제195-3회 사모전환사채 회사채안정화펀드 2,400 제196-1회 사모사채 신용보증기금 6,005 제196-2회 사모사채 하나은행 외 3,900 제196-3회 사모전환사채 회사채안정화펀드 2,013 제197-1회 사모사채 더블유에이치비유동화전문(유) 1,300 제197-2회 사모사채 하나은행 외 2,500 제198-1회 사모사채 더블유에이치비유동화전문(유) 700 제198-2회 사모사채 하나은행 1,300 제199-1회 사모사채 하나은행 700 제199-2회 사모사채 하나은행 외 1,400 제200-1회 사모사채 더블유에이치비유동화전문(유) 546 소 계 　 115,280 차입금 Banker's Usance 한국수출입은행 외 3,010 구매자금대출 하나은행 3,427 긴급자금대출 한국산업은행 외 214,229 시설자금 한국산업은행 2,389 신디케이티드론 한국산업은행 외 247,720 소 계 　 470,775 매입채무 Shipper's Usance 한국수출입은행 외 18,945 합 계 　 605,000 &cr;당분기 중 상기 추가 출자전환으로 인하여 지배기업의 채무 605,000백만원 중 주식발행 관련비용 644백만원 및 전환일 현재 전환대상채무의 현재가치할인차금 37,423백만원을 제외한 금액을 자본금 121,000백만원 및 자본잉여금 445,933백만원으로 대체하였습니다. 연결실체는 채권금융기관협의회 출자전환을 주주로서 한 행위로 보아 채무조정이익을 인식하지 않았습니다. &cr; 2) 채무조정 구 분 내 용 잔여채무의 만기연장 및 금리조정 1. 출자전환 후 잔여채무에 대한 만기연장 및 금리조정&cr; 채권금융기관협의회에 대한 잔여채무의 만기 및 이자율을 하기와 같이 조정&cr; ① 채무의 만기&cr; - 2025년 12월 31일&cr; ② 금리조정&cr; - 적용금리 : 연 2.0% * 기타&cr; 투자유치 관련 납입된 신주인수대금 중 1,200억원은 2019년말 이전에 공동관리&cr; 기간 중 KG동부제철에 지원한 신규자금을 상환하기로 함 &cr;(2) 채권금융기관협의회는 재무구조개선을 위하여 2017년 12월 28일자에 '의결권 및채권 재조정의 건'을 통해 추가 출자전환 및 채무조정을 결의하였습니다. 이와 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 채권의 출자전환 1. 출자전환 결의액 : 2,000억원&cr;2. 출자전환 분담액 : 기존 무담보채권 점유비율에 의거하여 안분 비례함(2017년 11월 30일자 기준으로 산정)&cr;3. 출자전환 시기 및 방법&cr;① 출자전환 시기 : 채권금융기관협의회 보유주식 및 자기주식(보통주 및 우선주)에 대한 2:1 무상감자절차가 완료&cr; (효력발생 기준)된 이후로 하되 구체적인 실행일은 주채권은행이 통보하기로 함&cr;② 전환가 : 1주당 15,000원, 보통주(액면가 5,000원)로 전환&cr;③ 출자전환 분담금액에 대해서는 본 안건 결의기준일 이후 이자를 면제&cr;④ 출자전환 실행 대상채권은 일반 무담보채권 이외에 회사채 차환발행채권 및 L/C 대지급 채권 등을 사용할 수 있기로 함 ① 채권금융기관별 출자전환 규모 (단위: 백만원) 금융기관명 주채권(A) 제외대상채권(B) 출자전환대상&cr;채권(A-B) 출자전환&cr;분담비율(%) 출자전환&cr;분담금액 담보 신속인수 신규자금 소계 한국산업은행 1,453,202 631,119 59,800 436,558 1,127,477 325,725 45.48 90,959 농협은행 197,182 5,694 8,900 62,711 77,305 119,877 16.74 33,476 한국수출입은행 142,698 436 - 42,424 42,860 99,838 13.94 27,880 KEB하나은행 140,408 18,246 15,437 36,367 70,050 70,358 9.82 19,648 신한은행 114,798 8,278 6,200 38,515 52,993 61,805 8.63 17,259 우리은행 1,939 - - 1,939 1,939 - - - 신용보증기금 194,754 - 179,887 - 179,887 14,867 2.08 4,152 더블유에이치비유동화전문(유) 44,400 3,029 9,200 8,442 20,671 23,729 3.31 6,626 회안펀드 29,998 - 29,998 - 29,998 - - - 더케이저축은행 6,300 6,300 - - 6,300 - - - 합 계 2,325,679 673,102 309,422 626,956 1,609,480 716,199 100.00 200,000 &cr; ② 출자전환 채무내역 (단위: 백만원) 구 분 종 류 차입처 금 액 회사채 제179회 사모사채 신용보증기금 2,076 제192회 사모사채 2,076 소 계 4,152 차입금 신디케이티드론 한국산업은행 외 167,968 매입채무 Usance 대지급() 한국수출입은행 27,880 소 계 195,848 합 계 200,000 () 한국수출입은행의 Usance 대지급 27,880백만원은 2017년말 현재 대상을 특정할 수 없고, 환율변동위험을 수반하는 등출자전환예정채무로의 인식요건을 충족하지 못하여 출자전환예정채무로 인식하지 아니하였습니다. 전기 중 출자전환 요건이 확정되어 Usance 대지급 27,880백만원은 자본으로 전환 되었습니다. 전기 중 상기 추가 출자전환으로 인하여 당사의 채무 200,000백만원 중 주식발행비용 345백만원을 제외한 금액을 자본금 66,667백만원 및 자본잉여금 132,988백만원으로 대체하였습니다. 한편, 연결실체는 채권금융기관협의회의 출자전환을 주주로서 한 행위로 보아 출자전환으로 인한 채무조정이익을 인식하지 않았습니다. &cr;&cr;&cr; 11. 연구개발활동&cr; &cr; 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 부문 명칭 조직형태 화학 연구개발센터 비료연구소 건설소재연구소 환경연구소 신소재연구소 R&D센터 에너지 KGETS부설연구소 연구개발팀 품질관리팀 전자결제 IT본부 개발기획팀 PG개발팀 서비스운영팀 정보시스템개발팀 철강 기술연구소 연구지원팀 개발1팀 개발2팀 개발3팀 (2) 연구개발비용 (단위:백만원) 부문 과 목 2020년1분기 2019년 2018년 비 고 화학 판매비와 관리비 199 679 1,308 제조비용 - - - 합계 199 679 1,308 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.47% 0.44% 0.78% 에너지 판매비와 관리비 - - 제조비용 171 751 823 합계 171 751 823 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.42% 0.47% 0.67% 전자결제 판매비와 관리비 1,644 5,553 4,803 제조비용 - - 합계 1,644 5,553 4,803 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 　0.68% 0.58% 0.52% 철강 판매비와 관리비 440 1,142 1,330 - 제조비용 - 41 175 - 합계 - - - - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.07% 0.06% 0.06% - &cr; 나. 연구개발 실적&cr;&cr; [화학 부문]&cr; 사업부문 연구과제 및 기대효과 제품등의 명칭 및 반영내용 비료 □ 산학 공동 국책 시험 연구(2014~2016년)&cr; - 단감 수출확대를 위한 품질 및 저장성 향상 기술개발&cr; (단감과실의 저장성 향상을 위한 농자재 개발 및 상품화) □ 선충퇴비 및 유기질 공동시험 수행&cr; - 시설수박에서 유기질퇴비의 뿌리 혹 선충 초기밀도 경감시험 □ 주관기관 : 충청남도농업기술원 □ 친환경 유기농업자재 연구 개발 등록 □ 명칭 : 병해충 관리자재, 토양개량제 □ 국내최초 선충경감 제품 개발 □ 명칭 : 선충경감퇴비, 선충경감유기질(네마선킬,라이브충다이) □ 고품질 농산물 생산을 위한 신제품 연구개발&cr; - 병경감을 위한 기능성 유기질제품(라이브골드, 라이브휴믹, KG라이브)&cr; - 기능성 미생물제품 개발(하우스 연작장해 경감, 간척지 염도 경감, 원예작물 병 경감 미생물) □ 명칭 : 전위생장조정제제(펜타그라, 씨알빅)&cr;고기능성 미생물 제제(라이브BSR, 씨알루트킹) □ 선충 경감 액상 제품 개발, 출시&cr; - 바이선충(1L) 선충 박멸 천연식물추출액상 제품&cr; - 선충퇴비(스테비아골드)+선충유기질(라이브충다이, 네마선킬)+선충액제(바이선충) 　 □ 기능성 잔디병 경감 입제 개발, 시판중&cr; - BS페어에버 (기존 잔디플러스90%+기능성 병 경감 미생물 부식산입제 10%) 　 □ 잔디병 경감 액상 미생물 제품 개발, 시판&cr; - 달라스다이(500ml) 잔디병(달라스팟, 라지페치, 브라운페치) 경감 미생물 제품 　 □ 천연 3종 기능성 입제 개발, 시판&cr; - 분해시 가스 발생 없음&cr; - 비분 11-1.4-4.5 유기물 함량 60% □ 명칭 : 흙살기비(20kg), 흙살추비(20kg) □ 미생물 복합비료 개발 및 생산&cr; - 논과 밭비료에 미생물 가미 □ 명칭 : 미생물 복합 논비료/ 밭비료 □ 친환경 완효성 밑거름 입제 선발 및 생산 □ 명칭 : 라이브파워 □ 친환경 해충 방제를 위한 미생물 입제 선발 □ 명칭 : 참총충 □ 팜나무 경령썩음병(가노델마균) 경감 제제 개발&cr; - 국내 가노델바균 분양 기초시험 진행, 동남아(말레이지아) 병원균 확보 및&cr; 맞춤 제품 개발 중 소재 □ MPEG계 Polycarboxylate(PCE) 감수제 자체 개발 및 생산&cr; - 당사 고성능 AE 감수제의 원료로 사용하는 PCE 감수제로 초기 분산력을 높여 물의 사용량을 줄이고, 강도를 높일 수 있는 표준형 제품 개발 □ 명칭 : POWERFLOW WD-601, POWERFLOW WD-625, POWERFLOW WD-700, POWERFLOW SD-980 등 □ MPEG계 Polycarboxylate(PCE) 유지형 감수제 자체 개발 및 생산&cr; - 혼화제 원료로 사용되는 PCE 제품 중 초기 분산력도 우수하고, 콘크리트 물성을 유지시켜주는 유지력도 우수한 제품 개발 및 생산 □ 명칭 : POWERFLOW WS-502 □ 친환경 고무용 분산제&cr; - 기존 염료용 분산제로 사용되지는 Dywell에서 미반응 나프탈렌의 함량을 현저히 저감시킨 친환경 제품 개발 □ 명칭 : Dywell-500 □ VPEG계 Polycarboxylate(PCE) 유지제 자체 개발 및 생산&cr; - 혼화제 원료로 사용되는 PCE 제품 중 콘크리트 물성을 유지시켜주는 유지제 개발 및 생산 □ 명칭 : POWERFLOW SD-970 □ 라텍스용 분산제 개발&cr; - 기존 염료용 외에 라텍스용 분산제로 사용되며 기존 Dywell-500보다 분산력이 우수한 제품 개발. 업체 테스트 중 □ SD970H MPEG Type 대체품 개발&cr; - 기존 제품 upgrade 및 원가절감형 제품으로 판매 및 수익증대 □ WD910H MPEG Type 대체품 개발&cr; - 다른 Type의 고감수제 개발로 인한 제품 다양화 및 매출 증대 환경 □ 응집침전 공정에서 조류제거 효율 향상을 위한 응집제 개발 및 적용&cr; - 기존 응집제 개선하여, 남조류 제거 효율 개선하여 정수장 적용 □ 명칭 : PACS MP 1012, PACS MP 1618&cr;□ 주관기관 : 미래창조 과학부 □ 수질변화 대응 고효율 정수 약품 개발&cr; - 기존 응집제 개선하여 규조류 및 고형 물질 제거 효율 개선하여 개발하였으며, PACSMP-H제품의 경우 자가규격 진행중(18년 1월말 규격서 획득 예정) □ 명칭 : PACS 2호-H, PACSMP - H&cr;□ 주관기관 : 미래창조 과학부 □ 산업폐수 처리 응집제의 베트남 현지 사업화&cr; - 불소 및 고형 물질 제거 효율이 뛰어난 응집제의 베트남 현지 적용 테스트 중 □ 명칭 : PACE, PACS 1호, PACS 2호&cr;□ 주관기관 : 한국환경산업기술원 □ 하수처리장 황 오염물 제거를 위한 황화수소 제거제&cr; - 수산화 마그네슘과 철 화합물을 이용한 황화수소 제거 효율을 크게 개선하였으며, 서울특별시와 시유특허권의 전용실시권 계약(3년), 서남 하수처리장 등에 납품 중 □ 명칭 : SR-100 □ 전자 산업폐수 중에 포함된 불소 제거 효율을 개선한 불소 제거제 개발&cr; - PAC 12%의 염기도 조절 및 첨가물 부가에 따른 불소 제거효율 개선, 현재 특허출원 하였으며, 삼성 등에 납품 중 □ 명칭 : PACE □ 해외수출을 위한 분말 응집제 연구&cr; - 해외 분말 응집제 시장 조사, 분말 응집제 생산 방법 최적화 □ SK 하이닉스 맞춤형 불소처리제 개선&cr; - 잔류 불소 0.5mg/L 이하 성능을 나타내는 불소처리제로 개선 &cr;&cr; [에너지 부문]&cr; 1) 탄산동 탈수품 (ECC-50) 개발 연구과제 탄산동 탈수품 개발 연구기관 KG ETS 자체 연구 연구결과 및 기대효과 - 산화동 ECO-10 생산 중간체인 탄산동 탈수품을 목재방부재용으로 사용되는 ECC-50으로 개발하여 품질을 향상시킴, 수분을 함유한 탈수품 형태로 공급하므로 목재 방부재 생산 과정 중 유해물질인 탄산동 날림을 방지하여 작업의 효율성을 높임.&cr;- 수입대체 효과, 작업 환경 개선, 동제품 관련 사업영역의 확대 개발기간 2011년 09월 ~ 2011년 12월 연구결과가 상품화된 경우 그 내용 - 목재 방부재 제조 회사에 납품&cr;- 2012년 매출수량 106톤, 매출액 5억2천만원 2) 아산화동 개발 연구과제 아산화동 개발 연구기관 KG ETS 자체 연구 연구결과 및 기대효과 - 현재 국내에서 소비되는 대부분이 수입(5000~6000톤/년) 되어지고 있는 아산화동을 국산화함으로써 수입대체 효과를 통한 KG ETS의 가치를 높힐 수 있음.&cr;- 또한 기존 생산품인 산화동, 탄산동 뿐 아니라 아산화동을 생산하므로써 동관련 산업 전문기업으로 월 500톤 가량의 시장(연간 500억) 에 진입하여 매출 증대 기대 개발기간 2012년 04월 ~ 2012년 10월 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유 - 기술개발은 완료 되었으나 업체 현장 적용 테스트와 원료 확보등의 문제로 상품화 되지 않음 3) 황산동 5수염 개발 연구과제 황산동 5수염 개발 연구기관 KG ETS 자체 연구 기대효과 - 폐스크랩의 원료로 PCBs 및 화학동, 시약시장에 공급 가능한 고품질의 황산동 제품 개발&cr;- 기존 생산품인 산화동, 탄산동 뿐 아니라 황산동을 생산하므로써 동관련 산업 전문기업으로의 성장 가능. 개발기간 2013년 01월 ~ 2013년 07월 소요자금 500만원 (기존 연구소내 시설 이용 가능, 반응기 제작등에 소요되는 비용) 재원 조달방법 당사 보유 자금 &cr; 4) 초미립 주석산화물 개발 연구과제 ITO 타겟 및 디스플레이 유리용 초미립 주석산화물 개발 연구기관 KG ETS, 한국세라믹기술원 기대효과 - ITO(Indium Tin oxide)타겟제로 사용되는 주석산화물의 경우 전도성 확보를 위한 99.99%이상 고순도, 소결밀도 99% 이상의 타켓 제조를 위한 평균 1차 입경이 100nm 이하를 지니며 입도분포와 입자분산성과 결정성의 최적화를 위한 기술개발이 필요하지만, 국내에서는 대규모 제조업체가 없으며 신뢰성 부족으로 전량 수입에 의존하고 있는 실정임.&cr;- 국내 Sn을 이용한 산업으로 정제, 제련 및 정련기술은 물론 고순도-소재화, 가공에 의한 부품-소재 연구에 대한 기술개발 노력 및 관련 산업이 시작단계에 머물고 있음.&cr;- 주석 금속으로부터 SnO2 (고부가가치 부품?소재산업인 ITO 및 디스플레이 유리 등에 적용) 제조를 통한 국산화 및 수입대체, 자원 절약 효과있음. 개발기간 2012년 11월 1일 ~ 2014년 07월 31일 소요자금 총 1억 재원 조달방법 KG ETS 5000만원 + 한국세라믹기술원 5000만원&cr;[ 연구개발비 8500만원, 기술료 1500만원 ] 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유 - 시장 및 판매처가 한정적이며, 판매 가격이 계속 하락하고 있으며, 진입장벽이 낮아 사업성이 없는 것으로 판단하여, 사업화 보류 &cr; 5) 폐소프트에칭액의 재활용 기술 개발 연구과제 표면처리공정에서 발생하는 폐소프트에칭액의 재활용 네트원크 구축 연구기관 KG ETS, 한양대학교 산학협력단, 화백엔지니어링, 이수엑사보드, 유현전자 기대효과 -인쇄회로기판(PCB) 제조공정에서 발생하는 1~3% 구리 폐액 (소프트에칭액)이 현재 경제적 가치 부족으로 대부분 폐수장으로 보내져 폐수처리되고 있어 이를 전기분해 방식 구리 회수장치를 통하여 구리를 회수하고 회수된 구리를 고부가가치 산화동 제품으로 재활용될 수 있도록 함.&cr;- 기존의 소프트에칭폐액 회수기술로서 치환법, 수산화물 침전법을 이용한 구리회수 설비가 일부 PCB 제조사와 폐수처리업체에서 운영되고 있으나 총발생량의 극히 일부에 해당하고 최근 몇년간 해외의 전해회수장치가 국내에 소개되기 시작하였으나 성공사례는 없음.&cr;- PCB 제조 공정에서 발생하는 저농도 황산구리 폐액류를 전해방식으로 회수하는 기술을 개발, 보급하여 구리자원 순환 이용율을 증가 시키고 회수된 구리의 자원화로 수익을 창출할 뿐만 아니라 폐기물 발생량을 감소시키는 등 자원순환과 환경부하 감소효과를 얻을 수 있음. 개발기간 2014년 6월 1일 ~ 2015년 08월 31일 소요자금 총 1억4천 재원 조달방법 KG ETS 5000만원 + 정부출연금 7000만원 + 지방비 2000만원 6) 텅스텐 슬러지의 재활용 기술 개발 연구과제 희귀금속류 회수 기술 개발 및 화합물 제조 (텅스텐) 연구기관 KG ETS 자체 연구 기대효과 - 텅스텐은 우리나라에서 희소금속으로 분류되어 있으며 중국의 자원 무기화 정책으로 인하여 고부가가치 원천소재임에도 불구하고 수급이 불안하고, 가격이 예측이 불가할 정도이며 또한 전략적으로 중요 물질이나 전량 수입되고 있는 상태임.&cr;뿐만 아니라 국내 재활용이 “0”로 회수된 텅스텐 슬러지, 하드스크랩이 전량 해외(대분분 중국)로 헐값에 수출되고 있으며 저가로 수입해간 중국은 재생 처리하여 다시 한국으로 고가로 판매하고 있는 실정임.&cr;- 텅스텐 슬러지에서 산화텅스텐과 황산코발트 제조를 통한 국산화 및 수입대체, 자원 절약 효과가 있으며 산화텅스텐은 공구강 원료인 페로텅스텐 제조용으로, 황산코발트는 이차전지 원료인 전구체&cr; 제조용으로 활용이 가능함. 개발기간 2016년 8월 1일 ~ 2017년 2월 28일 소요자금 500만원 재원 조달방법 당사 보유 자금 7) 해조류 유래 바이오연료 제품화 연구개발 연구과제 해조류 바이오매스 통합활용기반 구축 연구기관 KG씨에스에너지, 부경대학교, 고등기술연구원, 강원대학교 연구결과 및 기대효과 - 연구결과 > 해조류 유래 바이오연료의 제품화 및 상용화 기반 마련 > 바이오연료 생산을 위한 생물학적 열화학 공정개발 > 해조류 바이오유 혼합 바이오중유 시제품 개발 - 기대효과 > 비식량 해조류 바이오매스 대량생산과 재생 가능한 바이오연료 생산기술로 새로운 비즈니스와 고용 기회를 창출할수 있음 > 해조류 바이오매스로부터 바이오연료 및 바이오소재를 생산하는 세계 최초의 신성장동력 산업을 구축함으로써 국가 경쟁력 증대 > 국내에서 생산된 수산자원으로부터 생산한 재생가능 연료의 다양화 및 안정적인 공급을 통해 RPS와 같은 규제를 만족할수 있음 개발기간 2014년 12월 ~ 2018년 02월 연구결과가 상품화된 경우 그 내용 - 해조류 유래 바이오중유 시제품 완료&cr; - 연구결과 기술이전 완료 (KG씨에스에너지) 1) 전처리된 해조류 잔사의 추출물을 이용한 휘발성 지방산 제조방법 2) 해조류 유래 수열 액화원료의 수증기 개질 반응용 촉매 및 이를 이용한 수소의 생산방법 8) 바이오중유의 고품질화 연구개발 연구과제 바이오중유 고품질화 기술개발 연구기관 KG씨에스에너지, 부경대학교 연구결과 및 기대효과 - 연구결과 > 바이오중유의 원료인 CNSL의 높은 요오드가를 저감 가능한 수첨공정 및 촉매개발 > 특허출원 바이오중유로 사용하기 위한 동식물유의 수소화 반응 촉매 및 이를 이용한 동식물유의 산가 및 요오드가 저감방법 - 기대효과 > 바이오중유 원료 중에서 CNSL은 상대적으로 가격이 저렴하고 발열량이 높고 유동점이 낮은 장점이 있으나 정제공정이 까다롭고 요오드가 수치가 높은 단점이 있으나, 본 연구개발을 통하여 단점을 보완할수 있는 기술을 확보하여 향후 설비 보완시 가격 경쟁력을 확보할수 있음 개발기간 2016년12월~ 2017년09월 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유 - 기술개발은 완료 되었으나 상용화를 위한 플랜트 부지 확보 및 파이로트 설비 운영을 통한 모니터링을 준비하고 있음 &cr; 9) 향후 연구개발 계획 &cr; - 희귀금속류 회수 기술 개발 및 화합물 제조 연구과제 희귀금속류 회수 기술 개발 및 화합물 제조&cr;(코발트 함유 폐액 중 코발트 회수 공정 개발 진행 중 ) 연구기관 KG ETS 자체 연구 기대효과 - 사용 후 버려지는 폐기물로부터 고가의 희귀금속을 분리, 정제 기술 및 화합물 제조 공정 개발을 통해 고순도의 자원을 확보하고, 그 희귀성으로 인해 고수익을 창출할 수 있으며 폐기물 발생량을 감소시키는 등 자원순환과 환경부하 감소효과를 기대할 수 있음. 개발기간 2017년 6월 1일 ~ 2019년 12월 31일 소요자금 미정 재원 조달방법 당사 보유 자금 - 바이오중유 제조를 위한 탈산 및 탈검 공정개발 연구과제 바이오중유 제조를 위한 탈산 및 탈검 공정개발 연구기관 KG씨에스에너지 기업부설연구소 기대효과 - 바이오중유의 품질기준에 적합하게 원재료를 정제하기 위해서는 산가, 요오드가, 알칼리금속분등을 제거하기 위한 탈산 및 탈검 공정개발이 요구되고 있으며, - 상대적으로 가격이 저렴한 고산가의 팜오일이나 고요오드가의 CNSL을 경제적으로 정제할수 있는 탈산 및 탈검 공정개발을 성공한다면 제조원가를 낮추어 가격 경쟁력을 확보하여 매출성장을 기대할 수 있음. 개발기간 2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일 소요자금 미정 재원 조달방법 당사 보유 자금 &cr;&cr; [전자결제 및 전자상거래 부문]&cr; &cr; 1) 케이지이니시스는 "전자상거래”라는 단어가 익숙하지 않았던 1998년, 전자결제서비스시스템을 개발, 서비스를 개시하고 시장을 개척하였습니다. 또한, 현재까지 국내전자 결제 서비스 No.1 기업으로 해당 시장을 선도하고 있습니다. 이에 걸맞게 결제 고객이 더욱 편리하게 이용할 수 있도록 결제 시스템의 업그레이드를 위해 연구개발 하고 있습니다. 또한 기존 결제 외에 새로운 결제 및 인증 수단을 개발하고, 다양한 결제 고객 환경의 요구 사항을 충족시키기 위한 Cross-Platform 결제시스템 개발 및개인간 전자결제 서비스인 INIP2P개발 등을 통해 PG 산업의 기술표준을 선도하고 있습니다. &cr; 회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. Project 명 연구결과 및 기대효과 정보보호 안전진단 필증 획득 정보통신망 및 정보통신서비스에 대한 안정성과 신뢰성 확보 이니포인트 카드 결제 시스템 개발 차별화된 서비스 제공 네이버 체크아웃 결제 시스템 개발 가맹점 거래 증대 및 신규 가맹점 확대 INIpayFlash 스크린 키보드 개발 개인 정보 보안 종합정보시스템 기준정보 품질 고도화 성능 향상 및 안정적인 서비스 제공 간편 결제 서비스 개발 다양한 결제 서비스 제공 및 차별화된 서비스 제공 PCIDSS 인증 정보통신망 및 정보통신서비스에 대한 안정성과 신뢰성 확보 정보 보호 안전 진단 시행 정보통신망 및 정보통신서비스에 대한 안정성과 신뢰성 확보 이니페이 오픈웹 결제 다양한 결제 서비스 제공 쿠팡 로켓페이 휴대폰결제 시스템 개발 가맹점 거래 확대 및 이용자 편의성 확대 NHN Payco 휴대폰결제 시스템 개발 가맹점 거래 확대 및 이용자 편의성 확대 휴대폰결제 야쿠르트 분할정산 시스템 개발 차별화된 결제/정산 시스템 제공 SKT T페이 결제 시스템 개발 SKT 고객 특화 오프라인결제시스템 제공 결제 연동 API 시스템 개발 기존 모듈설치 방식이 아닌 API 연동을 통한 결제 기능 제공 번역 시스템 개발 실시간, 준실시간 가맹점 번역 서비스 제공 차세대 승인 시스템 승인 시스템 성능 향상 및 안정적인 서비스 제공 테이블 오더 시스템 개발 QR을 통한 결제 시스템 제공 &cr; 2) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; - 지식재산권에 관한 사항 발명의 명칭(관련 서비스) 취득일(등록일) 내용 가상 키보드 제공 방법 2012.05.07 특허취득 스마트 카드 판독기 드라이버에 의한 데이터 처리 방법 2012.08.28 특허취득 스마트 카드 판독기 드라이버에 의한 온라인 결제 처리 방법 2012.08.28 특허취득 상품정보 별 간단 결제 방법 및 시스템(이니페이 익스프레스) 2014.05.14 특허취득 웹 플랫폼 독립형 결제 운영 방법 및 시스템 (웹표준 결제) 2014.06.27 특허취득 대규모 거래의 서비스 장애 검출 방법(코드기반 모니터링 시스템) 2014.06.23 특허취득 원스탑 결제 중계 서비스 방법 (카페24 제공 중) 2014.09.29 특허취득 제휴사 앱을 이용한 결제 방법 및 시스템 2014.12.09 특허취득 결제처리를 위한 제휴사 앱 인증 방법 2015.03.19 특허취득 잭 플러그 연결 상태를 이용한 선택적 결제 운영방법 2015.03.19 특허취득 결제프로그램의 실행 환경에 따른 결제 처리 방법(페이팝) 2015.03.31 특허취득 모금계정 운영 방법 2015.04.27 특허취득 결제 요청 분배 방법 및 시스템 2016.02.24 특허취득 암호 행렬 인증을 이용한 모바일 결제 처리 방법 2016.02.29 특허취득 이용자 기반 인증수단 처리 방법 2016.04.29 특허취득 비동기식 지역 분산형 지불게이트웨이 운영 방법 2016.05.19 특허취득 중고 물품 거래 방법 및 시스템 2016.07.18 특허취득 해외 관광객을 위한 주문 상품의 국내 수령 인증 서비스 방법 2016.08.31 특허취득 해외 고객을 위한 맞춤형 배송 서비스 제공 방법 2016.09.06 특허취득 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 오프라인 소액결제 &cr;(M-TIC) 당사 [연구결과]&cr;그동안 온라인결제에만 사용되었던 휴대폰결제를 최초로 오프라인에서도 사용할수 있도록 개발되었습니다. 사용자의 휴대폰에 M-Tic Application (or VM) 을 다운로드받아 설치하면 최초1회 가입인증후에 편의점에서 물품구입시 간편하게 휴대폰결제를 할 수 있습니다. 결제하기를 클릭하여 비밀번호를 입력하면 결제바코드가 생성되는데 편의점에서 바코드스케너로 스캔하면 자동으로 휴대폰결제가 되는 서비스입니다. 생성되는 바코드는 OTP알고리즘을 이용한 1회용 바코드로써 보안을 강화하였습니다. [기대효과]&cr;최초 편의점을 통하여 서비스를 제공하며 이후에는 극장, 레스토랑, 각종 프렌차이즈 등으로 확대할 예정입니다. 해외결제서비스 당사 [연구결과]&cr;국내 휴대폰 결제를 해외 결제 서비스와 접목하여 국내 사용자는 해외 사이트에서 S.Korea 국가 선택만으로 국내 사용자일 경우는 기존 국내에서 사용하던 방식과 동일하게 휴대폰 결제로 서비스를 제공 받을 수 있는 모듈을 제공하였습니다.&cr;미국내에서 휴대폰결제 PG 사업자로 BOKU와 계약을 통해 국내사용자는 미국내 사이트에서 발생하는 결제를 BOKU의 Paymo 서비스를 통해 국내의 휴대폰으로 결제를 할 수 있게 되었습니다. [기대효과]&cr;BOKU에서 서비스 제공중인 글로벌 SNS, Game, 쇼핑몰등 해외 결제서비스를 국내 사용자도 자유롭게 이용 할 수 있으며, 휴대폰결제를 이용하여 간편하게사용 가능합니다. MOTP 인증서비스 당사 [연구결과]&cr;국내 온라인 게임의 아이템 해킹 또는 로그인 아이디불법 도용 등으로 보안이 강력하게 요구되는 시점에 KG모빌리언스에서 상용 서비스화 한 MOTP 인증서비스는 게임 로그인 또는 사내 인트라넷 로그인 등 각종 보완이 필요한 곳에, 기존 토큰형OTP를 소지하지않고도 모든 모바일을 이용하여 손쉽게 강력한 보안을 지킬 수 있습니다. [기대효과]&cr; 휴대폰에 설치하는 MOTP로 서비스 별로 OTP 선택이 가능하며 기존 피쳐폰, 스마트폰 등 전 단말에 한정되지 않고 MOTP 인증을 할 수 있습니다. 금융 또는 그 외 새로운 서비스에도 다양한 방식으로 MOTP 도입이 가능합니다. 휴대폰 결제&cr; 스마트폰 지원 당사 [연구결과]&cr;기존 온라인에서 이루어지는 핸드폰 소액결제를 최근 출시된 스마트폰의 OS에 따라 스마트폰 내에서도 결제가 이루어지도록 다양한 모바일 브라우저상또는 각 Application 상에서 휴대폰 결제 서비스를 제공하는 모듈을 개발하였습니다 [기대효과]&cr;아이폰, 안드로이드, 윈도우모바일 등 각종 OS가 탑재된 스마트폰 그리고 그 외 iPad, 갤럭시탭 등 출시될 다양한 Device에 대해서도 적용 가능하여 사용자의 결제편리성을 도모하였습니다. 바이포미 서비스 당사 [연구결과]&cr;기존의 휴대폰 결제 서비스를 이용한 온오프 연동으로 회원이 아닌 제3자의 선물하기(대리결제)가 가능해 졌으며 웹UI 내 광고영역 설정으로 서비스 홍보가 용이합니다. 또한 특허출원으로 시장선점 위한 경쟁우위를 확보 하였으며 해당 CP가 서비스를 간편하게 적용할 수 있도록 모듈화하여 개발소요기간을 최소화 하였습니다. 웹UI 및 기능설정을 업체 특성에 맞게 커스터마이징 할 수 있는 장점이 있어 온오프 모두 적용 가능하도록 구축하였습니다. [기대효과]&cr;기존 온라인 상태의 회원간에만 가능했던 조르기를 오프라인 상태의 비회원으로 확장, 엑스트라마켓 창출로 기존 결제자와의 중복 없이 매출증대가 가능합니다. &cr;이외1)해외거주자의 결제수단 활용 2)기존 결제수단오류에 의한 구매이탈 방지 3)조르기 유료화로 추가매출 확보 및 포인트 낙전 처리수단 등 다양한 서비스 구현이 가능합니다. 또한 대리결제의 한 방식으로 실물시장으로의 진출이 더욱 용이합니다. 모바일 지로대금 결제 당사 [연구결과]&cr;은행방문 또는 인터넷접속 공인인증서의 불편함 &cr;해소.&cr;청구서 수령즉시 납부를 유도하여 청구서 분실가능성과 미납가능성 개선청구서 없이 자동납부기능으로확대가능. [기대효과]&cr;현 결제사업의 한계성을 극복하고, 새로운 사업영역의 개척이 필요함에 따라 고객의 지로납부의 불편 /분실에 따른 높은 미수채권 발생율을 저하시킬 수 있는 서비스 개발 구축하였습니다 휴대폰을 이용한 &cr;결제시스템 당사 [연구결과]&cr;인터넷을 기반으로 이루어지는 소액결제 전자상거래의 편의성을 휴대폰을 이용한 결제방식으로 제공하기 위하여, CP(Contents Provider)와 당사와 3개 이동통신사간 시스템 연동을 통하여, 완벽한 보안체계를 갖춘 결제솔루션을 구축하였습니다.&cr;보안부분은 TCP/IP를 이용한 RSA 1024bit 암호화 알고리즘 및 정보통신윤리위원회의 대칭키 알고리즘을적용했으며, 아울러 웹방식의 경우 SSL 128bit를 적용하여 빠르고 신뢰성 있는 결제시스템을 구축하였습니다. [기대효과]&cr;당사가 구축한 결제보안기술은 다양한 결제솔루션에 응용 가능하므로, 인터넷 및 무선 단말기 등을 이용한 전자상거래가 활성화됨에 따라 당사의 유무선 통합 결제대행 사업영역도 발전할 수 있습니다. 휴대폰결제 &cr;통합관리 시스템 당사 [연구결과]&cr;휴대폰을 이용한 결제서비스 제공을 목적으로, 기개발된 휴대폰 결제기술에 사용자 지원서비스의 편의성을 부가한 휴대폰결제용 통합 Hub 사이트를 개발하였습니다. (www.mcash.co.kr) [기대효과]&cr;적용된 휴대폰 결제기술과 고객기반 응용프로그램 적용기술을 활용하여 휴대폰결제가 가능한 사이트를추천하고, 당사 제휴사 사이트로 방문 유도함으로써 시장지배력을 확보할 수 있으며, 당사 콜센터를 통한이용자 고객문의를유도하여 업무적 운영효율과 비용감소 효과를 높일 수 있습니다. ARS를 이용한&cr;결제시스템 당사 [연구결과]&cr;웹상의 유료콘텐츠를 이용하려는 사용자가 결제할 전화번호로 전화를 건 후, 당사는 하나로통신의 CTI장비를 통해 사용자를 인증하고, 전화번호에 이용대금을 통합과금하는 결제시스템인 ARS결제시스템을 개발하였습니다. [기대효과]&cr;휴대폰결제 한도액(6~10만원)을 초과하는 콘텐츠에대한 결제수단 역할을 하여 전체 결제서비스의 매출을 증대시킬 수 있습니다. 일반전화를 이용한 &cr;결제시스템&cr;(폰빌결제) 당사 [연구결과]&cr;당사와 KT지능망 지불서버가 TCP/IP 전용선으로 연결되어 전화가입자가 인터넷상에서 유료콘텐츠 이용을 요청할 경우 가입자의 전화번호로 자동으로 전화를 걸어 사용자를 인증하고 착신 전화번호에 이용대금을 부과하는 결제시스템인 폰빌결제시스템을 개발하였습니다. [기대효과]&cr;폰빌결제시스템은 ARS결제시스템 방식과는 달리 사용자가 걸려온 전화를 받는 방식이므로, ARS결제시스템과 함께 사용자에게 제공될 경우 사용자 선택의 폭 확대를 통해 이용 편의가 증대될 것으로 예상됩니다. 계좌이체 결제 시스템 당사 [연구결과]&cr;당사와 (주)FNBC와 공동 협력하여 인터넷 기반 기술을 활용한 계좌이체 결제서비스를 제공하도록 개발하였습니다. 계좌이체 서비스에 따른 보안은 사용자가 이체하고자 하는 은행의 보안설정 인증을 우선 받아놓은 사용자에 대해서만 처리하도록 하여 보안에 대한 안전성을 확보하였습니다. [기대효과]&cr;일반 인터넷 사용자에게 친숙한 계좌이체 방법을 서비스함으로써 편의성을 높였으며, 공인인증서 기반이므로 안전한 결제서비스를 보장하였으므로 서비스확대가 기대됩니다. 신용카드 결제 시스템 당사 [연구결과]&cr;당사와 금융결제원이 공동 협력하여, 금융결제원을 통한 신용카드 결제서비스를 제공하도록 개발하였습니다.&cr;결제처리의 안전성을 위하여 금융결제원과의 보안은 금융결제원에서 권고하는 검증된 보안 프로토콜에 따라서 개발하였으며, CP와의 보안은 SEED 프로토콜을 활용하여 처리하도록 개발하였습니다.&cr;최근 3D비자 및 안심클릭과 같은 전자상거래에서의 강화된 인증방식을 적용하여 보안을 한층 강화한 서비스체계를 지원하고 있습니다. [기대효과]&cr;인터넷상 디지컬콘텐츠 소액결제 분야뿐만 아니라, 모든 전자상거래 분야에서 폭넓게 적용될 수 있을 것으로 예상합니다. 인터넷 전용회선&cr;결제 시스템&cr;(ID Pay) 당사 [연구결과]&cr;ADSL 등의 초고속인터넷 전용회선을 사용하는 가입자에게 유료콘텐츠 사용대금을 합산과금하는 결제서비스 입니다.&cr;유무선 인터넷 기반 결제서비스는 인터넷 사용자를 기반으로 이루어지므로, 국내 초고속인터넷 서비스 제공회사(ISP)인 KT(메가패스), 하나로통신(하나포스), 인터넷 회선사용 가입자의 유료콘텐츠 결제서비스를 목적으로 개발하였습니다. [기대효과]&cr;1,219만 초고속인터넷 가입자(2005년 12월 기준)에게 인터넷 유료콘텐츠를 인터넷 회선 사용료에 통합청구하여 결제하도록 함으로써 인터넷 결제의 편의성을 높이게 되었습니다. 선정산&cr;결제 시스템 당사 [연구결과]&cr;기존 전화결제서비스는 CP의 콘텐츠 판매에 따른 정산주기가 2개월 가량 이후에 이루어져 CP의 자금흐름에 부담을 줄 수도 있다는 판단에서, 금융회사와 연계 협력하여 결제액을 CP가 원하는 정산주기에 정산할 수 있는 시스템을 개발하였습니다. [기대효과]&cr;우수한 콘텐츠를 갖고 있으나, 자금흐름의 원활하지 못한 우량 소형CP에게 본서비스를 제공함으로써, 당사의 영업경쟁력을 높이고, 기존 CP의고객충성도를 높이는 계기가 되었습니다. 휴대전화 단문메세지&cr;전송 시스템 당사 [연구결과]&cr;당사의 휴대전화를 이용한 결제시스템 개발기술을 활용하여 법인과 개인을 대상으로 휴대폰 단문메세지를 다양한 방법으로 전송하고 관리하는 시스템을 개발하였습니다. [기대효과]&cr;휴대전화 단문메세지를 이용하여, 법인의 경우 적극적인 마케팅/영업 활동에 활용할 수 있으며, 개인의 경우 효과적이며 저렴한 문자전송 서비스로 활용할 수 있으므로, 별도의 추가적인 기술도입 없이 새로운 매출원을 창출하게 될 것으로 기대됩니다. 웹사이트 시스템 상태&cr;모니터링 시스템&cr;(Mwatch) 당사 [연구결과]&cr;당사의 활발한 연구개발 활동을 통하여 축적된 경험과 지식을 활용하여 인터넷 웹사이트의 서버 시스템의 동작상황에 대한 정보를 모니터링 할 수 있는 시스템을 개발하였습니다.&cr;이 시스템은 CP의 웹서버는 물론이고 일반 웹사이트의 서버별 실시간 모니터링 기능을 수행하여 지정된 관리자에게 정보를 제공함으로써 웹서버 관리의 안정성을 확보할 수 있습니다. [기대효과]&cr;당사의 결제서비스 고객사(CP)에게 이 시스템을 부가기능으로 제공함으로써 고객제공 서비스의 품질을향상시킬 수 있으며, 인터넷 기반 서비스제공분야로 발전하는 계기로 활용할 수 있을 것으로 예상합니다 통합결제 인프라&cr;운영안정화 구축 당사 [연구결과]&cr;당사의 주요 사업분야인 유무선 통합결제 서비스 인프라에 대한 24x365의 상시운영 안정성 확보를 위하여, HA(High Availability)기술 기반의 최신기술을 반영하고, 데이터의 백업체계를 확보하였으며, 향후 결제데이터의 증가에 대비하기 위하여 처리용량을 대폭 향상시킨 안정화된 서비스 인프라를 구축하였습니다. [기대효과]&cr;이러한 기반시스템 인프라의 개선은 동종업체 중 처음 구축한 것으로, 최대의 데이터 처리용량을 확보한 인프라로서, 대외 서비스 이미지를 높이고 사업/영업경쟁력을 확보하는데 많은 도움을 주고 있습니다. 모니터링 시스템 개발 당사 [연구결과]&cr;결제서비스 인프라를 중심으로 한 당사의 다양한 IT인프라를 적시적이고 효과적으로 운영/관리할 수 있도록 하기 위하여, 그 동안 쌓아온 기술운영 경험을 바탕으로 snmp 프로토콜 기반의모니터링 시스템을 구축하였습니다. [기대효과]&cr;개발한 모니터링 시스템을 적극 활용하여 서비스 인프라에 대한 적시적이고 안정적인 사전장애 대처가 가능하므로, 시스템 기반의 서비스 품질향상에 기여할 것으로 기대합니다. 모바일페이 결제서비스 당사 [연구결과]&cr;휴대폰 결제와 유사한 결제처리 프로세스를 유지하면서 이동통신사에서 청구대행하는 기존 방식을 개선하여 신용카드사의 이용자 지정 카드로 결제되는 방법의 새로운 결제서비스를 개발하였습니다 [기대효과]&cr;앞으로 지속하여 연계되는 신용카드사를 추가해 나갈 예정이며, 휴대폰결제의 불편성이 개선된 서비스를 출시하게 되어 R머니 결제서비스와 마찬가지의 효과가 있습니다 터치페이 당사 / &cr;호라이즌&cr;테크놀러지 [연구결과]&cr;오프라인 상에서 키오스크형 무인단말기를 통해 게임, 음원 등다양한 디지털 콘텐츠를 직접 충전 및 구입할 수 있고, 디스플레이 스크린 등의 광고플랫폼 사업 영역까지 확대 가능한 선불카드 발매서비스입니다. [기대효과]&cr;연내 PC방을 중심으로 2017년 3,000개 가맹점 확보를 추진하고 있으며, 문구/팬시전문점, 편의점 등으로 시장을 확대함으로써, 디지털콘텐츠 유통플랫폼으로 자리매김할 것으로 기대됩니다. 간편결제 내 휴대폰결제 솔루션 개발 당사/가맹점 및 제휴사 [연구결과]&cr;가맹점 또는 제휴사의 간편결제를 휴대폰 결제를 통해 가능하도록 하였습니다. 현재, T페이, Payco등 다양한 대형가맹점 및 제휴사의 간편결제에 휴대폰결제를 제공할 예정입니다. 이용자에게 편의성을 제공하며, 다양한 결제방식을 제공할 수 있으며, 이에 가맹점의 거래액 확대에 기여할 수 있을 것으로 기대됩니다. 모바일 결제사기 정부과제 당사 / KISA [연구결과]&cr;한국인터넷진흥원 주관으로 수행한 정부과제 '모바일 결제사기 공격 역추적 및 피해방지를 위한 프로파일링 기반 통합대응 기술개발' 공동 참여기관으로 참여하여 최종평가 '적합'으로 &cr;과제 수행 완료 하였습니다 [기대효과]&cr;모바일 악성앱 탐지 및 악성앱 분석 샘플 수집 및 정보처리를&cr;통하여 모바일 결제사기 공격에 선도적 대응 가능하게 하였습니다 카카오톡을 이용한 인증 서비스 당사 [연구결과]&cr;카카오 알림톡 기반 원터치 인증을 통한 본인인증 서비스를&cr;개발하여 특허출원 완료 하였습니다&cr;(출원번호:10-2108-0028168) [기대효과]&cr;기존 OTP 방식은 별도의 하드웨어 또는 앱설치가 필요하나&cr;대다수 사용하는 카카오톡앱을 통해 OTP와 같은 효과를 부여하여 사용자 편의성을 개선하였습니다 카카오 알림톡 서비스 당사/ 카카오 [연구결과]&cr;카카오 메신저를 통하여 기존 기업형 LMS, MMS를 대체할 수&cr;있도록 카카오와 제휴하여 알림톡 서비스를 개발 및 오픈하였습니다. [기대효과]&cr;기존 기업형 LMS,MMS 대비 저렴하여 가맹점에 저비용의 서비스를 가능하게 하였습니다. 빅데이터 분석 시스템 당사 [연구결과]&cr;당사 휴대폰 결제 이용자의 결제 패턴, 업종별 결제 추이 등 다양한 빅데이터 분석 처리에 특화된 빅데이터 시스템을 구축하였습니다 [기대효과]&cr;빅데이터 분석시스템을 통해 개개인에게 최적화된 타겟 마케팅 서비스가 가능하고 당사 가맹점들의 수익 창출에 기여하는&cr;중요한 마케팅 도구로 활용 가능하도록 제공할 예정입니다 신용카드 결제시스템 차세대 당사 [연구결과]&cr;신용카드 전체 카드사 대상 웹결제, 모바일앱 결제, 간편결제&cr;재구축을 완료하였습니다. 표준화된 웹방식으로 별도의 플로그인 없이 결제할 수 있는 웹표준을 준수하였습니다 [기대효과]&cr;신용카드 결제 고도화를 통해 통합 결제 서비스를 제공가능하며, 영중소 가맹점 확대 및 신규 영업도 활성화될 것으로 기대됩니다. 머신러닝을 이용한 트래픽 모니터링 시스템 당사 [연구결과]&cr;AI(머닝러신) 기법을 활용하여 가맹점 결제트래픽 효율적으로&cr;모니터링 가능하도록 하는 시스템입니다. [기대효과]&cr;전체 가맹점 대상으로 한 모니터링이 가능하여, 거래급증/급감등 트래픽을 실시간 모니터링이 가능하며, 트래픽 증가에 따른 시스템 및 인력 증설 최소화 하고 가맹점 영업담당자에게도 실시간 알림 서비스를 제공하도록 하였습니다 휴대폰 NEW간편결제 시스템 당사 [연구결과]&cr;기존 방식은 당사 간편결제 가입자만 간편결제 이용이 가능하였으나, 타 PG사를 통한 간편결제 가입자도 당사 간편결제를 이용할 수 있도록 간편결제 가입자 정보를 타 PG사와 공유하는 시스템을 개발하였습니다 [기대효과] &cr;타 PG사와의 간편결제 가입자 공유로 사용자 편의성 증가 및&cr;간편결제 매출 증가 효과를 기대하고 있습니다 &cr;&cr; [철강 및 항만 부문]&cr; 가. 연구개발실적 년도 구분 내용 2019년 신제품 (1) 불연 칼라강판 개발&cr;(2) 3원계 고내식 용융도금강판 개발&cr;(3) 고내식 EG 도금강판 개발 생산기술연구 (1) TP 표면 락카 젖음성 향상 기술 개발&cr;(2) 칼라강판 Oil Canning 방지 기술 개발&cr;(3) MgCOT Dross 재활용 기술 개발&cr;(4) SGL 도금층 가공성 개선&cr;(5) MgCOT 외판재 용도 확대 개발&cr;(6) MgCOT 후처리 개발&cr;(7) ALCOT 도금층 가공성 개선 개발 2018년 신제품 (1) 성형성이 우수한 심가공용 알루미늄도금강판 개발&cr;(2) 후도금 품질이 개선된 합금화 용융아연도금강판 개발&cr;(3) 자동차 부품용 고성형성 냉연강판 개발&cr;(4) 고탄소 냉연 강판 개발&cr;(5) 항균 도금 강판 개발&cr;(6) 조관용 SGL 강판 개발 생산기술연구 (1)아연도금강판 스팽글 제어 기술 개발&cr;(2) 전기주석도금강판 부원료 절감 기술 개발 2017년 신제품 (1) 내 스크래치성이 우수한 후도금 TP제품 개발&cr;(2) 심가공용 연속소둔 EG제품 개발&cr;(3) 조관용 GI 강도 상향 기술 개발&cr;(4) 열처리 제어를 통한 고가공성 석도강판 개발&cr;(5) 부원료 절감 SGL 강판 개발 생산기술연구 (1) 아연도금강판 박도금 표면결함 및 부착량 정밀제어 기술 개발&cr;(2) 후도금 합금화 아연도금강판 상조직 제어 기술 개발&cr;(3) 박도금 아연도금강판 드로스 저감 기술 개발&cr;(4) 전기크롬도금강판 도금효율 향상 기술 개발&cr;(5) 전기아연도금강판 생산성 향상 기술 개발&cr;(6) POE용 TP foil 접착성 제어 기술개발 2016년 신제품 (1) 표면이 우수한 고온소부용 냉연강판 개발&cr;(2) 내압성이 우수한 식음료 DR 강판 개발&cr;(3) 보강재용 자동차용 고장력 강판 개발 생산기술연구 (1) 합금화 아연도금강판 표면품질 개선 기술 개발&cr;(2) 석도강판 균열 도금 확인 기술 개발&cr;(3) AL Color 강판 Panel 가공시 Wave 방지 기술 개발&cr;(4) 용융알루미늄 도금강판 표면품질 개선 기술 개발&cr;(5) 고강도 구조용 냉연강판 형상품질 개선 기술 개발&cr;(6) 갈바륨 강판 도장성 개선 기술 개발 2015년 신제품 (1) Door 보강용 고장력 자동차용 강판 개발&cr;(2) 고가공성 알루미늄 도금강판 개발&cr;(3) 내식성이 우수한 주석도금 기술 개발&cr;(4) 식음료 용기용 DR 강판 개발 &cr;(5) 고온소부용 냉연강판 개발&cr;(6) 멀티그로스 프린트 강판 개발&cr;(7) Hairline Clear PCM 강판 개발&cr;(8) 아연 저감용 GL 강판 개발 생산기술연구 (1) 표면외관이 미려한 주석도금 기술 개발&cr;(2) 가전용 EGI 표면향상 전기도금 기술 개발&cr;(3) 아연도금강판 표면품질 개선 기술 개발&cr;(4) 원자재 다변화를 통한 BAF용 강판 개발 &cr; &cr;&cr; 10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 기타 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 1,404,732 113,663 - (101,479) 1,416,916 - 보 험 회 사 - - - - - - 종합금융회사 - - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - - 상호저축은행 - - - - - - 기타금융기관 - - - - - - 금융기관 합계 1,404,732 113,663 - (101,479) 1,416,916 - 회사채 (공모) - - - - - - 신주인수권부사채 - - - - - - 사채 110,000 - - (10,000) 100,000 - 교환사채 11,877 4 - - 11,881 - 유 상 증 자 (공모) - - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - - 자산유동화 (공모) 161,260 - 2,679 - 163,939 - 자산유동화 (사모) - - - - - - 전 환 사 채 - - - - - - 자본시장 합계 283,137 4 2,679 (10,000) 275,820 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - - 기 타 - - - - - - 총 계 1,687,869 113,667 2,679 (111,479) 1,692,736 - &cr; [해외조달] (단위 : 원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 - - - - - 해외증권(회사채) - - - - - 해외증권(주식등) - - - - - 자 산 유 동 화 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 - - - - - 해당사항없음.&cr; [에너지 부문] &cr; 가. 지적재산권등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 만기일 적용제품 주무&cr;관청 1 특허권 폐염화동용액으로부터 산화동을 회수하는 방법 KG ETS 1994.06.03 1997.09.05 2014.6.3&cr;주1) 산화동 특허청 2 특허권 탄산수소나트륨을 이용한 산성 유해가스의 제거방법 및 제거장치 KG ETS 2005.04.11 2006.11.09 2025.4.11 가스제거&cr;장치 특허청 3 특허권 폐염화동 용액으로부터 극미량의 염소를 함유하는 고순도의 산화동을 제조하는 방법 KG ETS 2007.06.12 2008.06.17 2027.6.12 산화동 특허청 4 특허권 산화주석 분말의 제조방법 및 이에 의해 제조된 산화주석 분말 KG ETS&cr;한국세라믹기술원 2014.07.31 2015.12.30 2034.07.31 산화주석 특허청 5 특허권 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조시스템 KG CSE 2015.12.30 2016.05.26 2035.12.30 바이오중유 특허청 6 특허권 내부순환형 악취제거기가 구비된 바이오중유 제조시스템 KG CSE 2016.04.27 2017.02.01 2036.04.27 바이오중유 특허청 7 특허권 건조공기 온도조절기가 장착된 바이오중유 제조시스템 KG CSE 2016.04.27 2017.08.11 2036.04.27 바이오중유 특허청 8 특허권 키트형 수분제거트랩이 장착된 바이오중유 제조시스템 KG CSE 2016.04.27 2017.11.29 2036.04.27 바이오중유 특허청 9 특허권 자동식 액체연료 여과장치 KG CSE 2009.03.25 2009.12.17 2029.03.25 바이오중유 특허청 10 특허권 다시마 추출물 또는 이로부터 분리한 폴피린계 화합물을 유효 성분으로 함유하는 당뇨성 합병증의 예방 및 의료용 약학 조성문 KG CSE 2011.03.10 2014.11.28 2031.03.10 해조류오일 특허청 11 특허권 당뇨성 합병증의 예방 또는 치료에 사용하기 위한 다시마 추출물로부터 폴피린계 화합물의 분리방법 KG CSE 2014.02.28 2016.12.01 2034.02.28 해조류오일 특허청 12 특허권 전처리된 해조류 잔사의 추출물을 이용한 휘발성 지방산 제조방법 KG CSE/ 부경대 2011.12.16 2013.03.11 2031.12.16 바이오중유 특허청 13 특허권 (출원) 바이오중유로 사용하기위한 동식물유의 수소화 반응 촉매 및 이를 이용한 동식물유의 산가 및 요오드가 저감방법 KG CSE 2017.11.13 - - 바이오중유 특허청 14 특허권 (출원) 해조류 유래 수열 액화원료의 수증기 개질 반응용 촉매 및 이를 이용한 수소의 생산방법 KG CSE/ 부경대 2017.04.04 - - 바이오중유 특허청 15 특허권 (국제 출원) Catalyst for steam reforming of hydrothermal liquefaction liquid from macro algae and method for producing hydrogen using the same KG CSE/ 부경대 2017.04.07 - - 바이오중유 특허청 주1) 폐염화동용액으로부터 산화동을 회수하는 방법은 2014년 6월 3일부로 특허가&cr;만료되었습니다.&cr;&cr;(1) 소요기술 명세 제품 소요기술 지적 재산권 확보 여부 산화동&cr;(ECO-10) 고급형 PCBs 도금에 적합하도록 염소 함량을 10ppm 이하로 유지 한국&cr;특허 제10-0840553호&cr;(특허권자;KG ETS) 황산 용액 및 도금액에 쉽게 용해 유기물 및 기타 불순물의 함량이 낮으며 흐름성이 좋아 도금현장에 적용이 용이함 바이오중유 바이오중유 품질기준에 적합하도록 수분0.2w%이하로 유지 한국&cr;특허 제10-1626733호&cr;(특허권자;KG씨에스에너지) 주반응기 액상의 일부가 순환되면서 기상에 포함된 수분을 제거하기 위하여 고체상 수분흡착제가Packed-Bed 형태로 구성된 수분제거장치를 포함하며, 건조공기가 수분스트리핑을 위하여 공급되는 건조공기 공급기가 배치되며 상기 주반응기 및 각 원료탱크의 기상에 접촉되는 습도센서, 수분활성도 측정센서가 구비되고, 주반응기의 수분 농도에 따라 수분제거장치로 공급되는 공기의 공급속도를 조절하는 것을 특징으로 함. (2) 소요기술의 자체 개발 정도 및 기술 제휴 여부 주요기술 개발기관 개발정도 소요금액 기술제휴정도 10ppm 미만의 낮은 염소함량 및 불순물 제거를 위한 정제 기술 연구소 완료 5백만원 자체기술 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조기술 기업부설연구소 완료 2천만원 자체기술 &cr;나. 환경관련 규제사항&cr;당사사는 2015년부터 온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 온실가스 배출권 거래제 적용대상업체에 해당합니다.&cr;또한 당사는 대기환경보전법 제30조1항에 따라 대기4종 및 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률 제33조 제1항에 따라 폐수 제5종 사업장에 해당합니다.&cr; [전자결제 및 전자상거래 부문]&cr; &cr; 가. 지식재산권 보유 현황 종류 취득일 내용 근거법령 취득소요기간 상용화 여부 특허 2002.06.28 단문 메세지 서비스를 이용한 전자결제승인방법 및 시스템 특허법 2년 2개월 상용화 서비스표 2004.03.02 모빌리언스 <제36류> 상표법 1년 상용화 서비스표 2004.03.02 모빌리언스 <제38류> 상표법 1년 상용화 서비스표 2004.05.03 모빌리언스 <제41류, 제42류> 상표법 10개월 상용화 특허 2005.01.05 단문 메시지 서비스를 이용한 전자결제승인방법 및 시스템 특허법 3년 3개월 상용화 특허 2005.05.12 디지털 멀티미디어 방송에서의 저작권료 과금처리 시스템 및 과금처리방법 특허법 1년 - 특허 2006.06.26 이동 단말기를 이용한 지로대금의 전자결제 방법 및 시스템 특허법 2년 8개월 - 특허 2006.06.27 유알엘(URL) 콜백을 포함하는 단문메시지를 이용한 전자결제 승인방법 및 시스템 특허법 2년 8개월 상용화 특허 2007.02.13 이동통신단말의 외부 음원 인식을 이용하여 사용자에게 고유정보를 제공하는 고유정보 제공 시스템, 고유정보 제공 방법 및 그 이동통신단말 (PCT06-082) 특허법 9개월 - 서비스표 2007.05.22 Rmoney <제36류> 상표법 1년 상용화 서비스표 2007.05.22 R머니 <제36류> 상표법 1년 상용화 특허 2007.06.05 디지털 멀티미디어 방송에서의 저작권료 과금처리방법 특허법 2년 - 특허 2007.11.26 VoIP 환경에서 사용자인증을 지원하는 결제시스템 및 그 결제방법 (PCT05-068) 특허법 3년3개월 - 특허 2007.12.14 인터넷 아이템의 선물 조르기를 이용한모바일 환경의 무선 결제 시스템 및 그무선 결제 방법 특허법 1년9개월 - 특허 2007.12.26 핑거프린팅 방식으로 고유정보를 실시간 삽입하는 오디오 방송 시스템, 오디오 방송 방법 및 오디오 방송 수신 단말기 특허법 1년 - 서비스표 2011.03.07 M-tic <제36류> 상표법 1년7개월 상용화 서비스표 2011.03.07 엠틱 <제36류> 상표법 1년7개월 상용화 서비스표 2011.03.07 (도형) Mtic <제36류> 상표법 1년7개월 상용화 서비스표 2011.03.07 (도형) 엠틱 <제36류> 상표법 1년7개월 상용화 특허 2011.07.26 무선 인터넷을 활용하여 전용회선을 대체하는 백업라인 제공 방법 특허법 2년 2개월 - 특허 2012.04.06 결제자의 사전승인을 이용하는 무선 단말 결제 시스템 및 무선 단말 결제방법 특허법 1년 11개월 - 특허 2012.06.21 VoIP 환경에서 사용자 인증을 지원하는 결제시스템 및 그 결제방법(미국특허) 특허법 5년 4개월 - 특허 2012.09.26 바코드 생성 알고리즘을 이용하는 휴대폰 결제 시스템 및 휴대폰 결제 방법 특허법 7개월 상용화 특허 2013.08.05 카드번호의 영역 특성을 이용하는 신용카드의 번호 인식 시스템 및 신용 카드의 번호인식 방법 특허법 6개월 - 특허 2016.09.23 앱의 실행을 지문으로 인증하는 지문 인증 시스템 및 지문 인증 방법 특허법 1년4개월 - 서비스표 2018.05.03 QRro <제09류> 상표법 4개월 - 서비스표 2018.05.03 큐알로 <09류> 상표법 4개월 - 서비스표 2018.05.24 QRro <36류> 상표법 4개월 - 서비스표 2018.05.24 큐알로 <36류> 상표법 4개월 &cr; 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항&cr; &cr;매년 유무선전화결제 산업이 지속적으로 성장함에 따라 소비자(이용자) 보호를 위해 업계에서는 방송통신위원회, 공정거래위원회 등과 협의하여 미성년자 명의 휴대폰의결제 차단, 결제 상세내역 이메일 통지 등의 조치 등을 취하여 왔습니다.&cr; &cr;유무선전화결제 사업자의 경우 그간 부가통신사업자로 규정되어 법적 지위가 희박하여 일련의 이용자 보호 조치들이 법적,제도적 틀이 아닌 정책적 규제 형태로 이행되면서 다소 불분명하고 모호한 점들이 있었습니다.&cr; &cr;그러나 2007년 12월 정보통신망 이용촉진 및 정보보호등에 관한 법률 개정안이 국회를 통과하고, 2008년 3월부터 시행됨에 따라 당사는 2008년 6월 30일 관계 법령에 따라 통신과금서비스 제공자로 방송통신위원회에 등록하였습니다.&cr; &cr;또한 국내 휴대폰 결제시장의 급속한 성장으로 관련 민원들이 증가하고, 강성 민원의경우에는 정부기관, 언론, 소비자 보호단체, 국회 등으로 접수되어 관련 사회적 비용은 증가하는 반면 처리 및 대책의 전문성과 신속성은 오히려 낮아지는 부작용을 방지코자 국회, 방송통신위원회, 소비자보호원 등과의 협의를 통해 2006년 9월부터 (사)한국인터넷기업협회 산하에 "휴대폰, ARS 결제 중재센터"(www.spayment.org)를 구축, 운영 개시하였으며,이에 따라 소비자 보호 등에 대한 사회적 비용을 최소화하고, 지속적으로 성장할 수 있는 기틀을 마련하였습니다.&cr;&cr; [철강 및 항만 부분]&cr; 가. 상표 또는 고객관리에 관한 중요한 정책 &cr;연결회사는 고객 상담을 위한 인력 및 시스템을 구축하여 고객의 문의 및 불편사항에 신속하게 응대하는 한편, 고객의 소리에 귀를 기울여 제품 및 서비스 개선에 만전을 기하고 있습니다. &cr; &cr; 나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 &cr; (1) 주요한 발명특허 현황&cr; ① 철강분야&cr;○ 알루미늄계 합금도금욕과 이를 도금한 합금도금 강재&cr;○ 크롬프리 표면처리 조성물 및 이를 이용한 흑색 전기아연도금 강판의 제조방법 및&cr; 흑색 전기아연도금강판&cr;○ 스프레이 코팅을 이용한 칼라강판의 제조방법 및 이 방법으로 제조된 칼라강판&cr;○ 분사위치제어가 용이한 연속용융아연도금강판의 스팽글 제어방법 및 장치&cr;○ 구상화율이 우수한 전기 도금용 금속 주석볼의 제조방법&cr;○ 주름진 웹을 가지는 빔 및 이를 이용한 합성보&cr;○ 물홈통 고정 구조 및 이에 사용되는 거터 스트립 &cr;&cr;② 신소재분야&cr;○ 자력을 이용한 칼라강판의 제조방법 및 이 방법으로 제조된 칼라강판&cr;○ 내식성, 가공성 및 표면 외관이 뛰어난 알루미늄-아연계 합금도금 조성물 및 그를 이용한 도금강재의 제조 방법&cr;○ 표면처리 조성물 및 이를 이용한 전기주석도금강판의 표면 코팅방법&cr;○ 전자기력을 이용한 칼라강판의 제조방법, 제조장치 및 제조된 칼라강판&cr; (2) 산업재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허 디자인 실용 서비스표 상표 국내 국외 국내 국내 국내 국내 국외 출원 5 3 - 　- - 2 1 등록 78 　- 62 　- 5 46 15 합계 83 3 62 - 5 48 16 &cr; 다. 환경 관련 사항 &cr;&cr; (1) 환경관련 연혁&cr;2008. 03 - 환경친화기업 4회 연속 지정(인천공장)&cr;2008. 06 - 국가환경경영대상 대통령 표창 수상&cr;2008. 11 - 전국 화학물질 배출저감 경진대회 대상 수상&cr;2008. 12 - 수도권 대기총량제 우수 저감사례 우수상 수상&cr;2009. 10 - 에너지관리공단과 온실가스 인벤토리 구축 및 검증사업 공동 추진 협약&cr; (아산만공장)&cr;2009. 12 - 탄소배출권거래제 시범사업 MOU체결&cr;2010. 04 - 녹색기업 지정&cr;2010. 07 - 전국 녹색경영 우수사례 발표대회 은상 수상 &cr;2010. 09 - 온실가스·에너지 목표관리제 관리업체 지정&cr;2013. 07 - KG동부제철㈜ 인천공장 녹색기업 재지정&cr;2018. 04 - 미세먼지민간사업장 비상저감조치 자발적참여 체결&cr;&cr; (2) 환경시설 관리&cr;① 대기관리&cr;대기오염물질 배출저감을 위하여 청정연료인 LNG로 변경 및 대기방지시설 보완을 지속 실시하여 배출허용기준 1/2이하 관리하고 있으며, 또한 배출시설 및 방지 시설 부분에 대하여 자율관리 정착을 위하여 Line별 전담요원 및 CCTV를 설치하여 배출농도를 상시 감시하고 있습니다. 또한 가시적인 공해를 제거하기 위하여 백연저감 장치를설치하여 오염물질 및 백연을 저감시켰습니다.&cr;&cr;② 수질관리&cr;수질오염물질 저감을 위하여 원폐수 농도를 분석관리 및 폐수농도에 따라 성상별로분리하여 폐수처리하고 있으며, 폐수처리 설비의 지속적인 설비 합리화를하여 환경사고예방과 방류수에 TMS설비를 설치하여 오염물질 농도를 5분 간격으로감시하여 환경배출농도의 투명성을 확보. 또한 폐수 방류수 재활용 설비를도입하여 LINE 냉각수로 현재 재사용 중입니다.&cr;&cr;③ 폐기물 관리&cr;폐기물은 사업장폐기물과 지정폐기물로 분류되는데 사업장폐기물은 최대한 자원재활용을실시하고 있으며 부득이하게 배출되어야 하는것은 위탁처리하여 안정적으로 처리하고 있습니다. 또한 폐기물 감량화를 위하여 폐기물 실명제 활동 강화,아나바다운동 전개로 폐기물 감소 및 자원재활용을 확대해 나가고 있습니다.&cr;&cr;④ 유독물 관리&cr;유해화학물질 사용공정에 대하여서는 MSDS(Material Safety Data Sheet)를 구비하고 있으며, 유독물관리지침을 배포하여 유독물 안전사고에 만전을 기하고 있습니다.&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 제66기, 제65기 및 제64기 (별도/연결)재무제표는 외 부감사인으로부터 감사를 받았으며, 한국채택국제회계기준을 적 용한 재무제표입 니 다.&cr;&cr; 가 . 연결 재무정보에 관한 사항&cr; (1) 요약 연결재무정보&cr;&cr; ※ 제64기 및 제63기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr; &cr; ※ 당사는 제66기에 K-IFRS 1116호를 최초 적용하였습니다.&cr; (단위 :백만원) 구 분 제67기 66기 제66기 제65기 제64기 (2020년 3월말) (2019년 3월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) (2017년 12월말) 자산 [유동자산] 1,366,055 750,498 1,441,672 664,196 687,485 당좌자산 882,456 659,857 961,305 571,210 594,499 재고자산 384,285 51,902 367,081 53,292 53,292 공정가치측정금융자산 - 20,011 14,940 19,877 19,877 파생상품자산 15 35 5 2 2 기타유동자산 99,300 18,695 98,341 19,814 19,814 [비유동자산] 2,713,990 882,155 2,709,870 844,403 821,114 투자자산 279,040 177,583 265,361 162,106 162,106 유형자산 2,037,273 403,140 2,049,780 418,693 418,693 무형자산 181,990 188,442 181,569 188,616 188,616 기타비유동자산 215,687 112,990 213,160 74,988 51,700 자산총계 4,080,045 1,632,654 4,151,542 1,508,599 1,508,599 부채 [유동부채] 1,518,222 805,761 1,587,758 723,149 723,149 [비유동부채] 1,210,124 222,056 1,212,209 181,291 181,291 부채총계 2,728,346 1,027,816 2,799,967 904,441 904,441 자본 [지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본] 341,510 245,880 341,078 247,175 247,175 자본금 67,374 64,586 67,374 64,586 64,586 자본잉여금 55,382 52,409 56,064 52,409 52,409 기타자본항목 (42,764) (39,738) (43,279) (39,634) (39,634) 이익잉여금 261,518 168,623 260,918 169,814 169,814 [비지배지분] 1,010,189 358,957 1,010,496 356,983 356,983 자본총계 1,351,699 604,838 1,351,575 604,159 604,159 부채와자본총계 4,080,045 1,632,654 4,151,542 1,508,599 1,508,599 구 분 (2020.01.01~&cr;2020.03.31) (2019.01.01~&cr;2019.03.31) (2019.01.01~&cr;2019.12.31) (2018.01.01~&cr;2018.12.31) (2017.01.01~&cr;2017.12.31) 매출액 934,866 324,930 2,068,395 1,282,777 1,282,777 영업이익 58,507 24,080 117,974 72,465 72,465 계속영업당기순이익 17,611 15,293 219,341 27,766 27,766 세후중단영업순손실 - - - - - 당기순이익 17,611 15,293 219,341 27,766 27,766 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익 5,070 3,160 96,148 3,353 3,353 비지배지분에 귀속되는 당기순이익 12,541 12,133 123,193 24,413 24,413 총포괄손익 20,058 14,734 206,540 19,548 19,548 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 5,598 2,994 91,748 297 297 총 포괄손익, 비지배지분 14,460 11,740 114,792 19,251 19,251 계속영업기본주당이익 (단위: 원) 396 258 7,691 274 274 계속영업희석주당이익 (단위 :원) 385 248 7,611 268 268 중단영업기본주당손실 (단위 :원) - - - - 중단영업희석주당손실 (단위 :원) - - - - 연결에 포함된 회사수 27 20 26 20 20 &cr;나. 별도재무정보에 관한 사항&cr;&cr;(1) 요약 별도재무정보 (단위 :백만원 ) 구 분 제67기 제66기 제66기 제65기 제64기 (2020년 3월말) (2019년 3월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) (2018년 12월말) 자산 [유동자산] 76,984 87,886 57,702 64,150 83,344 당좌자산 40,282 48,936 24,464 30,020 47,227 재고자산 31,572 34,293 30,202 30,668 36,117 파생상품자산 - 287 - 287 - 기타유동자산 5,130 4,370 3,036 3,175 - [비유동자산] 252,627 221,679 252,516 221,833 226,634 투자자산 189,268 168,180 189,309 168,180 173,452 유형자산 42,934 42,557 42,920 43,244 45,202 무형자산 510 574 503 607 761 기타비유동자산 19,916 10,368 19,785 9,802 7,219 자산총계 329,611 309,566 310,219 285,983 309,978 부채 [유동부채] 138,705 118,360 118,600 93,201 110,708 [비유동부채] 15,741 9,638 15,444 9,146 9,088 부채총계 154,446 127,997 134,043 102,348 119,796 자본 자본금 67,374 64,586 67,374 64,586 64,175 자본잉여금 26,503 22,111 26,503 22,111 21,750 기타자본항목 (1,998) (1,997) (1,997) (1,997) (2,081) 이익잉여금 83,285 96,868 84,295 98,935 106,342 자본총계 175,165 181,568 176,176 183,635 190,182 부채와자본총계 329,611 309,566 310,219 285,983 309,978 종속·관계·공동기업&cr;투자주식평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 원가법 구 분 (2020.01.01~&cr;2020.03.31) (2019.01.01~&cr;2019.03.31) (2019.01.01~&cr;2019.12.31) (2018.01.01~&cr;2018.12.31) (2017.01.01~&cr;2017.12.31) 매출액 41,969 41,818 153,280 167,223 167,311 영업이익(손실) 1,872 804 (61) 429 3,472 당기순이익(손실) 3,474 2,222 (9,864) (2,761) 5,790 기본주당이익(손실) (단위 :원) 271 181 (789) (226) 515 희석주당이익(손실) (단위 :원) - - - - - ※ 제64기 및 제63기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; ※ 당사는 제66기에 K-IFRS 1116호를 최초 적용하였습니다.&cr;&cr; ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 2020 1q 사업보고서_(20200512)_v.1.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 67 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 66 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 67 기 1분기말 제 66 기말 자산 　 　 　유동자산 1,366,055,260,526 1,441,671,875,099 　　현금및현금성자산 203,774,394,732 327,254,145,709 　　단기금융상품 26,656,706,999 40,671,032,414 　　매출채권 및 대출채권 388,901,834,737 366,363,394,758 　　금융선급금 221,027,313,457 197,697,801,044 　　재고자산 384,285,199,825 367,080,969,367 　　기타유동채권 42,095,276,577 29,319,082,172 　　유동파생상품자산 14,603,839 4,556,614 　　기타유동자산 41,937,503,291 41,223,320,635 　　공정가치측정금융자산 　 14,940,362,363 　　매각예정비유동자산 55,178,807,218 55,178,807,218 　　당기법인세자산 2,183,619,851 1,938,402,805 　비유동자산 2,713,989,614,814 2,709,870,342,369 　　장기매출채권 및 기타비유동채권 1,625,241,325 1,749,237,909 　　장기금융선급금 18,221,779,536 18,535,891,141 　　기타비유동채권 53,917,928,009 49,972,086,874 　　장기금융상품 646,770,476 633,200,576 　　비유동파생상품자산 6,117,270,781 4,810,033,530 　　비유동공정가치측정금융자산 46,429,351,067 52,512,661,369 　　비유동 상각후원가 측정 금융자산 107,400,000 147,400,000 　　관계기업에대한투자 48,353,152,236 29,676,266,414 　　투자부동산 177,386,348,332 177,581,928,543 　　유형자산 2,037,272,770,345 2,049,780,026,820 　　사용권자산 101,106,460,181 106,032,913,248 　　무형자산 181,989,582,538 181,568,918,997 　　기타비유동자산 8,287,603,731 5,562,846,238 　　이연법인세자산 32,527,956,257 31,306,930,710 　자산총계 4,080,044,875,340 4,151,542,217,468 부채 　 　 　유동부채 1,518,221,850,850 1,587,757,928,839 　　매입채무 252,094,157,194 260,292,683,602 　　금융예수금 241,639,513,081 294,670,993,941 　　기타유동채무 153,257,591,906 167,450,473,425 　　단기차입금 598,264,460,049 585,671,320,728 　　유동성장기차입금 42,699,790,790 43,943,608,816 　　유동성사채 100,000,000,000 110,000,000,000 　　교환사채 11,880,789,266 11,877,841,704 　　유동파생상품부채 899,774,382 95,413 　　유동성리스부채 30,008,344,910 30,444,144,696 　　계약부채 27,241,208,255 23,857,718,934 　　기타유동부채 40,053,935,321 42,517,917,023 　　충당부채 381,807,114 434,547,261 　　당기법인세부채 19,800,478,582 16,596,583,296 　비유동부채 1,210,124,161,231 1,212,209,342,690 　　기타비유동채무 14,595,950,254 15,119,219,761 　　장기차입금 775,951,101,604 775,116,635,324 　　사채 163,938,862,165 161,260,390,083 　　교환사채 　 　 　　비유동리스부채 76,929,450,607 80,980,330,377 　　기타비유동부채 4,295,502,940 4,199,427,846 　　순확정급여부채 58,394,135,601 55,254,068,550 　　장기충당부채 5,942,757,002 5,755,013,521 　　이연법인세부채 110,076,401,058 114,524,257,228 　부채총계 2,728,346,012,081 2,799,967,271,529 자본 　 　 　지배기업 소유주지분 341,510,262,473 341,078,585,336 　　자본금 67,374,405,000 67,374,405,000 　　자본잉여금 55,382,169,116 56,064,373,047 　　기타자본항목 (42,764,233,562) (43,278,547,470) 　　이익잉여금 261,517,921,919 260,918,354,759 　비지배지분 1,010,188,600,786 1,010,496,360,603 　자본총계 1,351,698,863,259 1,351,574,945,939 자본과부채총계 4,080,044,875,340 4,151,542,217,468 연결 포괄손익계산서 제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 67 기 1분기 제 66 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 934,865,759,202 934,865,759,202 324,929,756,970 324,929,756,970 매출원가 767,756,009,929 767,756,009,929 220,340,003,818 220,340,003,818 매출총이익 167,109,749,273 167,109,749,273 104,589,753,152 104,589,753,152 판매비와관리비 108,602,839,673 108,602,839,673 80,509,842,820 80,509,842,820 영업이익 58,506,909,600 58,506,909,600 24,079,910,332 24,079,910,332 금융수익 11,317,137,889 11,317,137,889 1,772,077,594 1,772,077,594 금융비용 42,677,979,820 42,677,979,820 3,265,961,680 3,265,961,680 기타수익 952,907,059 952,907,059 434,490,693 434,490,693 기타비용 2,159,269,916 2,159,269,916 1,035,905,694 1,035,905,694 지분법손익 (2,387,251,379) (2,387,251,379) 560,739,370 560,739,370 법인세비용차감전순이익(손실) 23,552,453,433 23,552,453,433 22,545,350,615 22,545,350,615 법인세비용 5,941,464,326 5,941,464,326 7,251,867,833 7,251,867,833 당기순이익(손실) 17,610,989,107 17,610,989,107 15,293,482,782 15,293,482,782 기타포괄손익 2,446,834,297 2,446,834,297 (559,481,528) (559,481,528) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 2,582,862,909 2,582,862,909 (929,354,642) (929,354,642) 　　지분법자본변동 115,563,575 115,563,575 (929,354,642) (929,354,642) 　　해외사업환산손익 2,467,299,334 2,467,299,334 　 　 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (136,028,612) (136,028,612) 369,873,114 369,873,114 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (92,888,323) (92,888,323) 642,527,383 642,527,383 　　확정급여제도의 재측정요소 35,658,961 35,658,961 (177,537,387) (177,537,387) 　　관계기업의 재측정요소 (78,799,250) (78,799,250) (95,116,882) (95,116,882) 총포괄손익 20,057,823,404 20,057,823,404 14,734,001,254 14,734,001,254 당기순손익의 귀속: 　 　 　 　 　지배기업소유주지분 5,070,261,570 5,070,261,570 3,160,209,174 3,160,209,174 　비지배지분 12,540,727,537 12,540,727,537 12,133,273,608 12,133,273,608 총포괄손익의 귀속: 　 　 　 　 　지배기업소유주지분 5,598,193,768 5,598,193,768 2,994,128,846 2,994,128,846 　비지배지분 14,459,629,636 14,459,629,636 11,739,872,408 11,739,872,408 주당손익 　 　 　 　 　지배기업소유주 기본 주당이익 (단위 : 원) 396 396 258 258 희석주당손익 (단위 : 원) 　 　 　 　 　지배기업소유주 희석 주당이익 (단위 : 원) 385 385 248 248 연결 자본변동표 제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 64,585,875,000 52,408,927,491 (39,633,666,286) 169,814,065,730 247,175,201,935 356,983,360,010 604,158,561,945 당기순이익(손실) 　 　 　 3,160,209,174 3,160,209,174 12,133,273,608 15,293,482,782 기타포괄손익 지분법자본변동 　 　 (347,883,193) 　 (347,883,193) (581,471,449) (929,354,642) 공정가치측정금융자산평가손익 　 　 244,014,177 　 244,014,177 398,513,206 642,527,383 해외사업환산손익 　 　 　 　 　 　 　 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 (23,253,275) (23,253,275) (154,284,112) (177,537,387) 관계기업의 재측정요소 　 　 　 (38,958,037) (38,958,037) (56,158,845) (95,116,882) 총포괄손익 연차배당 　 　 　 (4,289,115,600) (4,289,115,600) (9,765,797,700) (14,054,913,300) 종속기업의 지분율 변동 등 　 　 　 　 　 　 　 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 　 　 　 (4,289,115,600) (4,289,115,600) (9,765,797,700) (14,054,913,300) 2019.03.31 (기말자본) 64,585,875,000 52,408,927,491 (39,737,535,302) 168,622,947,992 245,880,215,181 358,957,434,718 604,837,649,899 2020.01.01 (기초자본) 67,374,405,000 56,064,373,047 (43,278,547,470) 260,918,354,759 341,078,585,336 1,010,496,360,603 1,351,574,945,939 당기순이익(손실) 　 　 　 5,070,261,570 5,070,261,570 12,540,727,537 17,610,989,107 기타포괄손익 지분법자본변동 　 　 28,791,456 　 28,791,456 86,772,119 115,563,575 공정가치측정금융자산평가손익 　 　 25,102,178 　 25,102,178 (117,990,501) (92,888,323) 해외사업환산손익 　 　 460,420,274 　 460,420,274 2,006,879,060 2,467,299,334 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 45,892,940 45,892,940 (10,233,979) 35,658,961 관계기업의 재측정요소 　 　 　 (32,274,650) (32,274,650) (46,524,600) (78,799,250) 총포괄손익 연차배당 　 　 　 (4,484,312,700) (4,484,312,700) (10,513,070,039) (14,997,382,739) 종속기업의 지분율 변동 등 　 (682,203,931) 　 　 (682,203,931) (4,254,319,414) (4,936,523,345) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 　 (682,203,931) 　 (4,484,312,700) (5,166,516,631) (14,767,389,453) (19,933,906,084) 2020.03.31 (기말자본) 67,374,405,000 55,382,169,116 (42,764,233,562) 261,517,921,919 341,510,262,473 1,010,188,600,786 1,351,698,863,259 연결 현금흐름표 제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 67 기 1분기 제 66 기 1분기 영업활동현금흐름 (57,314,625,121) 70,133,934,165 　영업활동으로부터 창출된 현금 (39,834,163,285) 70,210,903,678 　이자의 수취 905,551,055 1,037,030,027 　이자의 지급 (11,911,348,512) (1,145,136,891) 　배당금의 수취 521,518,790 119,888,761 　법인세의납부 (6,996,183,169) (88,751,410) 투자활동현금흐름 (46,159,468,597) 3,488,716,813 　단기금융상품의 감소 22,619,912,674 7,516,744,754 　기타채권의 감소 3,388,919,518 15,885,346,476 　상각후원가측정금융자산의 처분 40,000,000 　 　공정가치측정금융자산의 처분 30,114,752,700 　 　유형자산의 처분 90,613,154 42,293,288 　무형자산의 처분 205,000,000 　 　정부보조금의 수령 　 261,500,000 　단기금융상품의 증가 (7,870,852,191) (1,618,150,685) 　장기금융상품의 증가 (46,139,400) 　 　기타채권의 증가 (19,641,079,990) (8,543,277,077) 　공정가치측정금융자산의 취득 (15,118,367,314) 　 　유형자산의 취득 (9,254,552,297) (7,879,257,552) 　무형자산의 취득 (555,075,451) (1,956,524,546) 　투자부동산의 취득 (132,600,000) 　 　정부보조금의 사용 　 (70,000,000) 　관계기업투자주식의 취득 (20,000,000,000) 　 　사업결합으로 인한 순현금흐름 (30,000,000,000) 　 　기타투자활동으로 인한 현금흐름 　 (149,957,845) 재무활동현금흐름 (20,197,558,805) 6,861,501,381 　단기차입금의 차입 104,818,660,738 46,877,145,813 　단기차입금의 상환 (98,164,425,355) (34,211,832,187) 　유동성장기차입금의 상환 (2,383,760,296) (1,143,326,666) 　장기차입금의 차입 (930,393,334) (83,234,931) 　임대보증금의 증가 　 904,680,000 　보증금부채의 감소 (72,870,400) 324,690,858 　사채의 발행 50,000,000,000 　 　사채의 상환 (60,000,000,000) 　 　리스부채의 상환 (8,569,895,334) (5,806,621,506) 　연결자본거래로 인한 현금흐름 (4,894,874,824) 　 외화환산으로 인한 현금의 변동 191,901,546 1,221,398 현금및현금성자산의 증가(감소) (123,479,750,977) 80,485,373,757 기초의 현금및현금성자산 327,254,145,709 180,745,143,426 기말의 현금및현금성자산 203,774,394,732 261,230,517,183 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 &cr; &cr;1.1 지배기업의 개요&cr;케이지케미칼 주식회사(이하 "지배기업")는 1954년에 설립되어, 비료,화학제품 등의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 1989년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업은 울산광역시 울주군에 본사를두고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 주요 주주는 곽재선(46.62%, 특수관계자 지분 포함) 등으로 구성되어있습니다. &cr;2020년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")으로 구성되어 있습니다.&cr; 1.2 종속기업 현황&cr;당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 결산월 소유지분율(1) 당분기말 전기말 ㈜케이지 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 대한민국 12월 100.00% 100.00% KG ETS㈜(2) 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 대한민국 12월 47.53% 47.53% 이데일리㈜ 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 대한민국 12월 81.68% 81.68% ㈜이데일리씨앤비 방송업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜이데일리인포(7) 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 대한민국 12월 100.00% - ㈜케이지이니시스(2) 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 대한민국 12월 41.50% 41.50% ㈜케이지모빌리언스(2) 온라인 정보제공, 솔루션개발 ㆍ판매업 및&cr;데이터서비스업 대한민국 12월 49.06% 49.06% ㈜케이지써닝라이프 골프장 운영업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜스룩 소프트웨어 하드웨어 자문 및 개발공급업&cr;제작 및 판매업 대한민국 12월 68.36% 68.36% ㈜케이지올앳(6) 전자지급결제대행업 대한민국 12월 - 60.00% 모바일핀테크제이차유동화전문유한회사&cr; (이하 "모바일핀테크2차")(3) 금융업 대한민국 12월 - - ㈜케이지에듀원 학원경영업, 도서출판업, 소프트웨어개발업 대한민국 12월 73.02% 73.02% 케이지에너켐㈜ 무기 안료용 금속 산화물 및 관련 제품제조업 대한민국 12월 60.00% 60.00% ㈜케이지에프앤비 사업경영 및 관리자문업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜케이에프씨코리아 체인화음식점업(프랜차이즈) 대한민국 12월 100.00% 100.00% KG Networks CIS 콘크리트 혼화제 제조 및 공급업 카자흐스탄 12월 68.00% 68.00% 캑터스혁신성장사모투자합자회사 금융업 대한민국 12월 99.01% 99.01% 케이지스틸㈜ 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 대한민국 12월 89.53% 89.53% KG동부제철(주)(4) 철강재 및 비철금속 제조 및 판매 대한민국 12월 39.88% 39.98% 동부인천스틸㈜(8) 철강제품 제조 및 판매 대한민국 12월 - 100.00% 동부당진항만운영㈜(4) 항만시설운영 대한민국 12월 100.00% 100.00% 동부USA(4) 철강재 판매 미국 12월 100.00% 100.00% 동부Singapore(4) 철강재 판매 싱가포르 12월 100.00% 100.00% 동부Thai Steel(4) 철강제품 제조 및 판매 태국 12월 90.35% 90.35% 동부Vietnam Steel(4) 선철 제조 및 판매 베트남 12월 100.00% 100.00% DB사모부동산투자신탁 제9호(4) 부동산 임대 대한민국 12월 100.00% 100.00% LB전문투자형사모부동산투자신탁9호(5) 부동산 임대 대한민국 12월 100.00% 100.00% (1) 자기주식 차감 및 간접소유를 포함한 지분율입니다.&cr;(2) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며 과거 주주총회에서 지배기업 또는 종속기업의 지분율만으로도의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(3) 지배력을 결정할 때 의결권이나 그와 유사한 권리는 주된 요소가 되지 않도록 설계되어 있어 구조화기업에 해당합니다. 또한 설립된 약정의 조건을 고려할 때 연결실체가 구조화기업의 영업에 따른 수익에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 구조화기업의 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있으며, 관여로 인한 변동이익에 노출되어 있으므로 동 구조화기업을 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(4) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 주주간 약정에 의해 케이지스틸(주)가 이사회 구성원의 과반수 이상을 선임할 수 있는 능력이 있으므로 영업 및 재무의사결정에 대한 권한을연결실체가 보유한다고 보아 연결범위에 포함하였습니다. &cr;(5) 지분율은 2종 수익증권을 기준으로 산정되었습니다. &cr;(6) 당기 중 ㈜케이지모빌리언스와 합병되었습니다. &cr;(7) 당기 중 이데일리㈜로 물적분할되어서 신설되었습니다. &cr;(8) 당기 중 KG동부제철㈜와 합병되었습니다. &cr;&cr; 1.3 종속기업의 요약 재무정보&cr; 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.&cr; &cr;(1)당분기 (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜케이지 80,504,753 6,308,667 74,196,086 2,577,657 2,066,603 2,066,603 KG ETS㈜ 430,542,257 191,932,010 238,610,247 40,862,934 1,572,922 85,067 이데일리㈜ 78,801,605 45,019,762 33,781,843 7,859,130 104,367 74,657 ㈜이데일리씨앤비 6,084,386 2,747,605 3,336,781 2,476,043 (71,538) (71,538) ㈜이데일리인포 6,586,334 2,293,598 4,292,736 1,432,315 (19,384) (19,384) ㈜케이지써닝라이프 175,592,927 83,851,395 91,741,532 2,465,827 (455,235) (455,235) 케이지에너켐㈜ 24,590,791 36,999,904 (12,409,113) 3,309,612 (2,420,212) (2,420,212) KG Networks CIS 423,523 662,420 (238,897) 88,108 (172,102) (110,275) ㈜케이지이니시스 507,691,187 304,111,254 203,579,933 126,682,894 14,622,807 10,563,861 ㈜케이지모빌리언스 457,853,347 209,362,673 248,490,674 37,030,704 6,670,787 6,554,124 ㈜스룩 1,647,977 578,090 1,069,887 980,923 (45,290) (45,290) ㈜케이지에듀원 87,770,344 51,236,153 36,534,191 14,721,172 656,935 538,150 모바일핀테크제이차유동화전문회사 100,498,437 100,498,436 1 652,293 - - ㈜케이지올앳 - - - 14,378,610 1,122,390 1,122,390 ㈜케이지에프앤비 31,022,251 6,787,620 24,234,631 - (53,225) (53,225) ㈜케이에프씨코리아 141,185,091 140,384,139 800,952 48,781,840 (1,463,059) (1,463,059) 케이지스틸㈜ 204,894,167 1,014,543 203,879,624 - (961) (961) KG동부제철(주) 2,331,607,355 1,428,655,277 902,952,078 461,377,686 8,027,803 7,345,774 동부인천스틸㈜ - - - 114,521,437 820,184 820,184 동부당진항만운영㈜ 227,782,593 15,633,894 212,148,699 6,066,655 1,055,215 1,055,215 동부USA 99,910,843 87,962,683 11,948,160 82,139,554 1,419,071 1,419,071 동부Singapore 36,141 8,420 27,721 - 30,185,160 30,185,160 동부Thai Steel 38,849,436 40,874,601 (2,025,165) 22,773,011 (1,060,671) (1,060,671) 동부Vietnam Steel 4,514,479 35,128,184 (30,613,705) - (231,703) (231,703) DB사모부동산투자신탁 제9호 63,471,289 25,715,923 37,755,366 873,250 710,353 710,353 LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 218,971,285 135,846,861 83,124,424 3,302,943 1,091,997 1,091,997 캑터스혁신성장사모투자합자회사 988 6,314 (5,326) - (6,324) (6,324) (2) 전기 (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜케이지 78,110,268 5,980,785 72,129,483 2,343,325 2,069,440 16,063,695 KG ETS㈜ 433,209,372 190,816,360 242,393,012 160,879,256 97,780,142 95,768,490 케이지씨에스에너지㈜(3) - - - 10,277,236 (794,875) (794,875) 이데일리㈜ 79,707,793 46,000,607 33,707,186 44,851,599 1,233,953 1,322,269 ㈜이데일리씨앤비 5,291,649 1,883,331 3,408,318 8,177,797 479,905 479,905 ㈜케이지써닝라이프 175,714,379 83,517,612 92,196,767 17,464,063 2,197,942 2,141,209 케이지에너켐㈜ 23,064,592 33,053,494 (9,988,902) 9,530,422 (20,595,428) (20,595,428) KG Networks CIS 493,438 622,060 (128,622) 884,538 (257,263) (277,966) ㈜케이지이니시스 551,916,069 350,115,895 201,800,174 481,270,151 40,601,537 49,464,890 ㈜케이지모빌리언스 388,597,400 162,854,001 225,743,399 125,600,384 17,906,001 17,545,337 ㈜스룩 2,132,102 1,016,924 1,115,178 3,167,430 234,941 224,399 ㈜케이지에듀원 85,218,934 49,222,893 35,996,041 62,881,947 614,741 316,122 모바일핀테크제이차유동화전문회사 100,555,333 100,555,332 1 2,753,846 - - ㈜케이지올앳 70,938,911 45,398,267 25,540,644 81,543,114 4,647,271 4,499,620 ㈜케이지에프앤비 31,022,272 6,734,416 24,287,856 - (204,036) (204,036) ㈜케이지아이씨티(3) - - - 2,363,690 221,122 221,122 ㈜케이에프씨코리아 145,088,829 142,824,818 2,264,011 209,798,452 (983,817) (1,605,058) KG RUS LLC.(1) - - - - (188,345) (107,875) ㈜이지캠퍼스(3) - - - 649,055 (59,959) (59,959) 케이지스틸㈜ 204,894,028 1,013,443 203,880,585 - 3,398,810 3,398,810 KG동부제철(주)(2) 2,045,911,368 1,143,864,766 902,046,602 521,548,031 3,876,118 2,261,849 동부인천스틸㈜(2) 842,236,352 304,361,093 537,875,259 229,850,372 (519,305) (2,432,149) 동부당진항만운영㈜(2) 225,063,806 13,970,321 211,093,485 6,702,032 724,857 694,192 동부USA(2) 95,587,506 85,649,128 9,938,378 80,713,825 242,079 242,079 동부Singapore(2) 1,925,591 31,179,146 (29,253,555) - (472,161) (472,161) 동부Thai Steel(2) 30,910,466 38,168,874 (7,258,408) 25,663,875 (902,350) (902,350) 동부Vietnam Steel(2) 4,700,283 33,466,653 (28,766,370) - (288,144) (288,144) DB사모부동산투자신탁 제9호(2) 62,960,388 25,915,375 37,045,013 1,314,062 911,728 911,728 LB전문투자형사모부동산투자신탁9호(2) 218,608,523 135,862,829 82,745,694 6,183,045 601,102 601,102 캑터스혁신성장사모투자합자회사 1,022 25 997 - (439,994) (439,994) (1) KG RUS LLC.는 전기중 청산되었습니다.&cr;(2) 전기 중 연결대상으로 편입되었으며, 편입된 이후의 재무성과에 해당됩니다.&cr;(3) 전기 중 종속기업에 합병되었으며, 합병되기 이전까지의 재무성과에 해당됩니다. &cr; 1.4 연결범위의 변동&cr;당기 중 신규로 편입되거나 제외된 연결재무제표 종속기업은 없습니다. 한편, ㈜케이지올앳과 동부인천스틸㈜는 당기 중 ㈜케이지모빌리언스와 KG동부제철㈜에 합병되었으며, (주)이데일리인포가 이데일리㈜로 물적분할되어서 신설되었습니다. &cr; 2. 중요한 회계정책&cr; 2.1 재무제표 작성 기준 &cr; 연결실체의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr; 2.2 회계정책 &cr;&cr;중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 회사가 조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr; 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; 4. 재무위험관리 &cr;4.1 신용위험&cr; 신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체은 매출채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 연 결기업은 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 각 금융자산의 종류별 장부금액입니다. 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권과 금융선급금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권 금융선급금 기타채권 매출채권 금융선급금 기타채권 기초 대손충당금 29,101,169 85,884,699 4,284,196 19,292,226 80,888,054 4,110,293 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가 364,338 1,208,468 492,103 127,710 3,543 (53,350) 회수가 불가능하여 제각된 금액 (60,954) - (54,733) - - - 제각채권의 환입 - 538,695 - - 749 - 기말 대손충당금 29,404,553 87,631,862 4,721,566 19,419,936 80,892,346 4,056,943 &cr;4.2 유동성위험&cr;연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내의 각 기업들의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다. &cr;연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 당분기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 1년~2년 2년~3년 3년초과 비파생금융부채: 매입채무 17,383,506 219,657,485 15,053,166 - - - 기타채무 125,091,050 22,349,535 5,817,007 5,689,270 280,000 8,626,680 금융예수금 241,639,513 - - - - - 리스부채 9,710,600 8,320,080 18,024,196 24,171,557 19,435,210 33,335,129 차입금(1) 157,520,473 388,774,682 115,998,002 592,049,623 12,730,452 185,687,885 사채(1) 100,279,111 274,848 553,959 113,316,116 55,615,299 - 교환사채(1) - 11,880,789 - - - - 파생금융부채: 파생상품부채(2) 30,000,000 10,000,000 - 7,500,000 - - 　합 계 681,624,253 661,257,419 155,446,330 742,726,566 88,060,961 227,649,694 (1) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr;(2) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다.&cr; (단위: 천원) 전기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 1년~2년 2년~3년 3년초과 비파생금융부채: 매입채무 25,960,851 234,331,832 - - - - 기타채무 139,719,500 20,905,819 6,825,155 6,165,790 320,000 8,633,430 금융예수금 294,670,994 - - - - - 리스부채 6,848,961 10,849,560 16,280,146 26,181,876 19,458,948 42,513,214 차입금(1) 47,108,185 495,278,675 103,936,172 164,609,042 81,865,618 695,486,726 사채(1) 50,620,687 11,804,231 52,125,749 2,496,269 57,225,805 127,310,754 교환사채(1) 2,102,411 - 9,800,000 - - - 파생금융부채: 파생상품부채(2) 30,000,000 10,000,000 - 7,500,000 - - 　합 계 597,031,589 783,170,117 188,967,222 206,952,977 158,870,371 873,944,124 (1) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr;(2) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다.&cr; &cr; 5. 금융상품 공정가치 &cr; 5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융상품 현금및현금성자산 203,774,395 203,774,395 327,254,146 327,254,146 장단기금융상품 27,303,477 27,303,477 41,304,233 41,304,233 금융선급금 239,249,093 239,249,093 216,233,692 216,233,692 매출채권및대출채권 390,527,076 390,527,076 368,112,633 368,112,633 기타채권 96,013,205 96,013,205 79,291,169 79,291,169 파생상품자산 6,131,875 6,131,875 4,814,590 4,814,590 공정가치측정금융자산 46,429,351 46,429,351 67,453,023 67,453,023 기타비유동금융자산 107,400 107,400 147,400 147,400 소계 1,009,535,872 1,009,535,872 1,104,610,886 1,104,610,886 금융부채 매입채무 252,094,157 252,094,157 260,292,684 260,292,684 금융예수금 241,639,513 241,639,513 294,670,994 294,670,994 기타채무 167,853,542 167,853,542 182,569,693 182,569,693 리스부채 106,937,796 106,937,796 111,424,475 111,424,475 파생상품부채 899,774 899,774 95 95 차입금 1,416,915,352 1,416,915,352 1,404,731,565 1,404,731,565 사채 263,938,862 263,938,862 271,260,390 271,260,390 교환사채 11,880,789 11,880,789 11,877,842 11,877,842 소계 2,462,159,785 2,462,159,785 2,536,827,738 2,536,827,738 &cr; 5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 98,480 - - 98,480 - 비상장주식 - - 46,330,871 46,330,871 파생상품자산 - - 6,131,875 6,131,875 파생상품부채 - - 899,774 899,774 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 142,692 - - 142,692 - 비상장주식 - - 47,369,968 47,369,968 - 채무증권 - - 19,940,363 19,940,363 파생상품자산 - - 4,814,590 4,814,590 파생상품부채 - - 95 95 &cr; 6. 금융상품 &cr;6.1 금융상품 범주별 장부금액 당분기말과 전기말의 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; &cr;(1) 당분 기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 당기손익 -공정가치측정 금융자산 기타 합계 현금및현금성자산 203,774,395 - - - 203,774,395 장단기금융상품 27,303,477 - - - 27,303,477 금융선급금 239,249,093 - - - 239,249,093 매출채권및대출채권 390,527,076 - - - 390,527,076 기타채권 94,611,707 - - 1,401,498 96,013,205 파생상품자산 - - 6,131,875 - 6,131,875 공정가치측정금융자산 　 8,883,605 37,545,746 - 46,429,351 기타비유동금융자산 107,400 - - - 107,400 합계 955,573,148 8,883,605 43,677,621 1,401,498 1,009,535,872 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융부채 기타 합계 매입채무 252,094,157 - - 252,094,157 금융예수금 241,639,513 - - 241,639,513 기타채무 167,853,542 - - 167,853,542 리스부채 - - 106,937,796 106,937,796 파생상품부채 - 899,774 - 899,774 차입금 1,416,915,352 - - 1,416,915,352 사채 263,938,862 - - 263,938,862 교환사채 11,880,789 - - 11,880,789 합계 2,354,322,215 899,774 106,937,796 2,462,159,785 &cr;(2) 전기말 (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 당기손익 -공정가치측정 금융자산 기타 합계 현금및현금성자산 327,254,146 - - - 327,254,146 장단기금융상품 41,304,233 - - - 41,304,233 금융선급금 216,233,692 - - - 216,233,692 매출채권및대출채권 368,112,633 - - - 368,112,633 기타채권 78,210,949 - - 1,080,220 79,291,169 파생상품자산 - - 4,814,590 - 4,814,590 공정가치측정금융자산 - 10,008,435 57,444,588 - 67,453,023 기타비유동금융자산 147,400 - - - 147,400 합계 1,031,263,053 10,008,435 62,259,178 1,080,220 1,104,610,886 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융부채 기타 합계 매입채무 260,289,681 - 3,003 260,292,684 금융예수금 294,670,994 - - 294,670,994 기타채무 182,569,693 - - 182,569,693 리스부채 - - 111,424,475 111,424,475 파생상품부채 - 95 - 95 차입금 1,389,670,686 - 15,060,879 1,404,731,565 사채 271,260,390 - - 271,260,390 교환사채 11,877,842 - - 11,877,842 합계 2,410,339,286 95 126,488,357 2,536,827,738 &cr; 7. 현금및현금성자산&cr; 연결실체의 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　구분 당분기말 전기말 보유현금 182,678 163,722 요구불예금 등 203,591,717 327,090,424 합계 203,774,395 327,254,146 &cr; 8. 기타금융상품&cr;&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 정기예금 9,221,120 1,500 9,222,620 10,306,120 1,500 10,307,620 금융상품 17,435,587 645,270 18,080,857 30,364,912 631,701 30,996,613 합계 26,656,707 646,770 27,303,477 40,671,032 633,201 41,304,233 (2) 당기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 15,014,046 22,544,033 인터넷 지불 서비스 등 장기금융상품 53,060 412,500 &cr; 9. 매출채권 및 대출채권, 기타채권&cr;당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 대출채권, 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매출채권 및 대출채권 매출채권및대출채권 400,853,747 10,015,141 410,868,888 376,682,280 10,372,939 387,055,219 대손충당금 (21,005,028) (8,389,900) (29,394,928) (20,467,843) (8,623,701) (29,091,544) 받을어음 9,062,741 - 9,062,741 10,158,583 - 10,158,583 대손충당금 (9,625) - (9,625) (9,625) - (9,625) 소 계 388,901,835 1,625,241 390,527,076 366,363,395 1,749,238 368,112,633 기타채권 대여금 980,100 8,368,646 9,348,746 3,732,429 3,983,952 7,716,381 대손충당금 (476,185) (736,850) (1,213,035) (476,185) (257,539) (733,724) 미수금 21,898,120 - 21,898,120 13,825,999 - 13,825,999 대손충당금 (3,488,031) - (3,488,031) (3,493,093) - (3,493,093) 미수수익 214,057 - 214,057 426,614 - 426,614 보증금 22,082,578 45,789,772 67,872,350 14,420,605 46,071,667 60,492,272 대손충당금 - (20,500) (20,500) - (23,500) (23,500) 리스채권 884,638 516,860 1,401,498 882,713 197,507 1,080,220 소 계 42,095,277 53,917,928 96,013,205 29,319,082 49,972,087 79,291,169 합 계 430,997,112 55,543,169 486,540,281 395,682,477 51,721,325 447,403,802 &cr; 10. 금융선급금 &cr; 당분기말 및 전기말 현재 금융선급금의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 금융선급금 231,496,379 95,384,576 326,880,955 208,369,883 93,748,508 302,118,391 대손충당금 (10,469,066) (77,162,796) (87,631,862) (10,672,082) (75,212,617) (85,884,699) 합 계 221,027,313 18,221,780 239,249,093 197,697,801 18,535,891 216,233,692 &cr;연결실체는 전자결제대행서비스를 통하여 최종소비자가 결제한 거래금액에 대해 카드사 및 통신사(원천사)로부터 연결실체가 수납을 받기전 계약된 정산주기에 따라 가맹점에 서비스 이용 수수료를 제외한 거래금액을 선정산지급 한 경우, 가맹점과의 계약 및 통신과금 서비스 이용약관 제 19조에 의거하여 가맹점이 최종소비자에게 받아야 할 채권을 양도받게 됩니다. 연결실체는 동채권을 금융선급금으로 계상하고 상각 후 원가로 측정합니다. &cr; 11. 재고자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 7,565,488 (651,738) 6,913,750 6,370,804 (676,239) 5,694,565 제품 157,967,625 (4,016,247) 153,951,378 164,661,303 (3,802,118) 160,859,185 반제품 44,767,652 (580,381) 44,187,271 46,073,525 (676,017) 45,397,508 원재료 104,065,620 (1,273,983) 102,791,637 93,027,967 (2,440,625) 90,587,342 저장품 79,097,430 (29,793,658) 49,303,772 79,340,918 (29,793,658) 49,547,260 부산물 294,440 (29,066) 265,374 633,060 (29,066) 603,994 재공품 1,342,755 (1,149,709) 193,046 2,235,142 (1,149,709) 1,085,433 미착품 26,678,972 - 26,678,972 13,305,682 - 13,305,682 합 계 421,779,982 (37,494,782) 384,285,200 405,648,401 (38,567,432) 367,080,969 &cr; 12. 공정가치금융자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 ㈜아이온커뮤니케이션 100,000 100,000 케이뱅크 8,243,273 9,323,891 ㈜한국신용데이터 270,208 270,208 ㈜이니텍 97,375 141,029 포스트텔링크㈜ 100,000 100,000 기타 72,749 73,307 소 계 8,883,605 10,008,435 당기손익-공정가치금융자산 투자일임계약(MMW) - 14,940,362 엠엔씨혁신성장사모투자회사 5,000,000 5,000,000 SEMA-인터베스트 8,048,018 8,048,019 캑터스시츄에이션 22,417,680 25,662,098 (주)대웅에스엔티 - 1,738,896 기타 2,080,048 2,055,213 소 계 37,545,746 57,444,588 합 계 46,429,351 67,453,023 13. 관계기업투자&cr;&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 소재국 결산월 주요&cr;영업활동 당분기말 전기말 지분율(1) 장부가액 지분율(1) 장부가액 브이피㈜ 대한민국 12월 자료처리업 20.66% 13,656,806 20.66% 13,329,955 아이앤비넷㈜ 대한민국 12월 기타 22.64% 492,706 22.64% 549,997 ㈜지코드이노베이션 대한민국 12월 기타 30.00% - 30.00% - ㈜에잇퍼센트(2) 대한민국 12월 기타 17.10% - 17.10% - 대신캑터스바이아웃(2) 대한민국 12월 투자업 19.90% 20,000,000 　- -　 (주)케이지제로인 대한민국 12월 도매 및 상품중개업 21.77% 7,204,394 21.77% 10,437,951 (주)동부철구 대한민국 12월 철강재 설치공사 42.86% 2,660,347 42.86% 2,660,316 동부Japan(3) 일본 12월 철강재 판매 82.02% 2,516,401 82.02% 2,391,456 동부India(3) 인도 12월 마케팅용역서비스 99.99% 306,591 99.99% 306,591 (주) 대웅에스앤티(2) 대한민국 12월 철강 절단 및 가공, 자동차부품 제조업 19.82% 1,515,908 　- 　- 장가항동부고신금속제품유한공사(4) 중국 12월 철강재 제조 및 판매 50.00% - 50.00% - 합 계 48,353,153 29,676,266 (1) 소유지분율은 관계기업의 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 유통주식수로 계산된 지분율입니다.&cr;(2) 지분율이 20%미만이나 해당 기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업에 포함하였습니다.&cr;(3) 동부Japan 및 동부India는 연결실체에서 차지하는 중요성이 낮다고 판단하여 연결범위에서 제외하고 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.&cr;(4) 연결실체는 계약상 약정에 따라 장가항동부고신금속제품유한공사에 대하여 공동지배력을 보유하고 있습니다. 종속기업인 동부싱가폴은 장가항동부고신금속제품유한공사의 회수가능금액을 판단하여 장부금액을 전액 손상하였습니다. &cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 29,676,266 71,606,081 취득 21,515,908 - 지분법손익 (2,387,251) 560,739 지분법자본변동 (180,041) (930,844) 배당 (178,586) (502,327) 기타변동 (93,143) - 기말금액 48,353,153 70,733,649 14. 투자부동산 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 177,581,929 42,697,291 취득 132,600 - 감가상각 (434,742) (162,068) 대체 106,561 15,994,904 기말금액 177,386,348 58,530,127 &cr; 15. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 2,049,780,027 418,692,883 취득 9,245,016 7,579,339 처분 (1,005,398) (464,418) 감가상각비 (20,388,837) (7,224,171) 대체 등 (358,038) (15,443,545) 기말금액 2,037,272,770 403,140,088 16. 리스&cr;&cr;16.1 사용권자산&cr;사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 106,032,913 59,189,546 증가 4,382,085 8,696,040 감소 (645,536) - 상각비 (8,682,289) (5,653,107) 기타변동 19,287 - 기말금액 101,106,460 62,232,479 &cr;16.2 리스부채 &cr;리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 111,424,475 56,113,469 증가 4,336,996 8,714,608 감소(리스계약 해지 등) (267,321) - 상환 (9,845,064) (5,779,866) 이자비용 1,275,168 517,976 기타변동 13,541 - 기말 106,937,795 59,566,187 유동성리스부채 30,008,345 19,011,450 비유동리스부채 76,929,450 40,554,737 &cr;16.3 소액리스 등&cr;소액리스 등 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기리스료 1,179,478 6,317,655 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 428,026 40,614 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 1,196,222 2,289,916 &cr;한편, 리스부채 상환 및 소액리스 등을 통해서 당분기와 전분기에 지출된 현금유출액은 12,648,790천원와 14,428,051천원입니다.&cr; 17. 무형자산 &cr; 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 181,568,919 188,616,073 취득 555,075 1,954,180 처분 (96,446) - 상각비 (2,028,937) (2,128,651) 대체 등 1,990,972 - 기말금액 181,989,583 188,441,602 18. 매입채무 및 기타 채무 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무: 매입채무 252,094,157 - 260,292,684 - 기타채무: 미지급비용 38,094,050 - 22,015,013 - 미지급금 67,878,391 7,940,000 97,400,764 7,940,000 금융선수금 3,623,903 - 5,443,569 - 기타보증금 41,279,706 138,119 40,251,826 138,119 임대보증금 2,381,542 6,517,831 2,339,301 7,041,101 소 계 153,257,592 14,595,950 167,450,473 15,119,220 합 계 405,351,749 14,595,950 427,743,157 15,119,220 &cr; 19. 차 입 금 및 사채 &cr; 19.1 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 시설자금대출 기업은행 2.40% 4,606,139 3,800,000 외담대 외 농협은행 2.14%~4.70% 67,873,428 37,130,875 수입자금대출 외 수출입은행 2.14%~5.71% 51,980,303 67,361,402 주식담보대출 KB증권 2.95% 9,000,000 9,000,000 주식담보대출 한국증권금융 2.80% 20,000,000 20,000,000 일반자금대출 외 신한은행 2.41%~3.70% 50,921,714 32,105,744 일반대 외 국민은행 2.21%~2.73% 11,439,141 12,647,708 일반대 외 산업은행 1.86%~4.70% 337,048,623 229,034,588 일반대 우리은행 2.14%~4.70% - 73,087,104 일반대 외 하나은행 2.14%~4.70% 36,008,820 89,156,543 LINE OF CREDIT Hanmi Bank 4.40% 3,056,500 5,789,000 Trust Receipt Kasikorn Bank 3.70% 6,329,791 6,558,357 소 계 598,264,459 585,671,321 유동성장기차입금 건설자금대출 산업은행 2.80% 13,333 13,333 정책자금대출 하나은행 1.50% 132,840 129,520 시설자금대출 외 신한은행 1.75%~3.06% 1,723,410 2,121,201 시설자금대출 외 국민은행 2.30%~2.37% 5,134,527 5,061,272 주식 인수금융대출 농협은행 3.15%~3.29% 25,125,000 25,625,000 주식 인수금융대출 농협생명보험 3.29% 7,875,000 7,875,000 Loan Kasikorn Bank 5.00% 2,695,680 2,783,520 기타 한국정보통신㈜ 이익배분 - 334,763 소 계 42,699,790 43,943,609 장기차입금 정책자금대출 외 하나은행 1.50%~2.00% 43,170,882 31,856,240 건설자금대출 외 산업은행 2.00%~2.80% 524,369,850 559,669,041 시설자금대출 외 신한은행 1.75%~3.20% 43,999,906 23,025,697 시설자금대출 현대해상화재보험㈜ 2.85% 126,400,000 126,400,000 시설자금대출 시흥시녹색환경 0.00% 700,000 700,000 주식 인수금융대출 외 농협은행 3.15% 4,000,000 4,000,000 일반대 외 국민은행 2.30%~2.37% 15,503,716 16,814,950 신디케이티드론 더블유에이치비 &cr;유동화전문(유) 2.00% 17,681,946 11,825,958 Loan Kasikorn Bank 5.00% 124,802 824,749 소 계 775,951,102 775,116,635 합 계 1,416,915,351 1,404,731,565 &cr; 19.2 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 연이자율(%) 당분기말 전기말 유동성사채 ABCP 1.9 50,000,000 50,000,000 ABS 2.37~2.41 50,000,000 50,000,000 사모사채 - - 10,000,000 소 계 100,000,000 110,000,000 유동성 교환사채 - - 11,880,789 11,877,842 비유동사채 FRN(Floating Rate Note) LIBOR(3M) + 1.00 35,615,299 33,559,330 사모사채 1.66 20,000,000 20,000,000 사모사채 2.0 108,323,563 107,701,060 소 계 163,938,862 161,260,390 합 계 275,819,651 283,138,231 &cr; 20. 자산유동화증권 20.1 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 2018년 9월 21일 (주)케이지모빌리언스가 보유하고 있는 휴대폰 소액결제 관련 정산금 채권 및 이에 부수하는 권리(이하 "정산금 채권 등")를 기초자산으로 하는 1,000억원 규모의 자산유동화증권(ABS, 이하 "유동화사채")를 발행하였습니다.&cr; 구 분 내 용 발행구조 최초 자산보유자인 (주)케이지모빌리언스가 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하는 3개 이동통신회사(SK텔레콤(주), (주)케이티, (주)LG유플러스)에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 ㈜신한은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁함.(2020년 3월 20일 자산실사기준 신탁대상정산금채권은 496,555 백만원, 가맹점에 선급된 선급정산금채권은 305,587 백만원 입니다.)&cr;&cr;신탁 계정은 권면액 금 1,000억원의 제1종 수익권증서와 무액면의제2종 및 제3종 수익권증서를 발행하고 이 중 제1종 수익권증서를모바일핀테크제이차유동화전문유한회사에 양도함.&cr;&cr;모바일핀테크제이차유동화전문유한회사는 양수한 제1종 수익권증서를 기초로 하여 제1-1회 ~ 제1-5회의 권면총액 금 1,000억원의 유동화증권(사채)을 발행함.&cr;&cr;모바일핀테크제이차유동화전문유한회사는 제1-1회차 유동화사채(ABS) 만기일 이후 ㈜신한은행을 매입보장기관으로 하는 ABCP Program을 운영중에 있음&cr;&cr;동 유동화전문 유한회사는 ABCP 발행계획에 따라 ABCP를 발행 및 매출하여 조단한 금원과 유동화자산으로부터 회수하는 금원을 재원으로 선순위 제1-1회차 abs의 원리금을 상환함 양도대상자산요약 평가금액 100,166,330 천원 양도가액 100,000,000 천원 양도대상 제1종 수익권 유동화증권 선순위유동화사채 제1-1회: 금 오백억(50,000,000,000)원 제1-2회: 금 일백이십오억(12,500,000,000)원 제1-3회: 금 일백이십오억(12,500,000,000)원 제1-4회: 금 일백이십오억(12,500,000,000)원 제1-5회: 금 일백이십오억(12,500,000,000)원 (2018년 9월 21일 발행, Call Option) (1) 기타사항 신탁의 위탁자 (주)케이지모빌리언스 신탁의 수탁자 (주)신한은행 법률자문 김앤장법률사무소 자산실사 한일회계법인 SPC의 업무수탁자 (주)신한은행 SPC의 자산관리자 삼성금융투자(주) (1) 조기상환권(Call Option): 제1-3회차, 제1-4회차 및 제1-5회차 선순위 유동화증&cr;권은 2020년 6월 21일 총 1회에 걸쳐 유동화증권 권면잔액에 대한 조기상환권(Call Option) 행사가 가능하므로 실질만기는 최장 만기보다 짧아질 수 있습니다. (단, 해당&cr;일이 영업일이 아닌 경우 직후 영업일에 상환합니다).&cr;&cr;20.2 유동화 증권(ABS) 세부 발행내역 종&cr;류 선/중/후순위 회차 해외&cr;발행 통화&cr;단위 발행금액 발행일 만기 이자율 이자지급방법 발행방법 상환여부 비고 사유 금액 사&cr;채 선순위 1-1 Ｘ 1억원 500 2018년 09월 21일 2018년 10월 21일 1.894% 1개월 선급 공모 만기 500 상환 1-2 Ｘ 1억원 125 2018년 09월 21일 2020년 06월 21일 2.365% 3개월 선급 공모 - - 1-3 Ｘ 1억원 125 2018년 09월 21일 2020년 07월 21일 2.375% 3개월 선급 공모 - - 1-4 Ｘ 1억원 125 2018년 09월 21일 2020년 08월 21일 2.395% 3개월 선급 공모 - - 1-5 Ｘ 1억원 125 2018년 09월 21일 2020년 09월 21일 2.405% 3개월 선급 공모 - - 선순위 소계 1,000 - 합 계 1,000 - &cr;20.3 유동화 기업어음증권(ABCP) 세부 발행내역 (단위: 억원) 회차 신용등급 발행일 만기일 ABCP면액 ABS잔액 ABCP상환여부 1 A1(sf) 2018-10-21 2018-12-21 500 500 상환 2 2018-12-21 2019-03-21 500 500 상환 3 2019-03-21 2019-06-21 500 500 상환 4 2019-06-21 2019-09-21 500 500 상환 5 2019-09-21 2019-12-21 500 500 상환 6 2019-12-21 2020-03-21 500 500 상환 7 2020-03-21 2020-06-21 500 500 미상환 8 2020-06-21 2020-07-21 375 375 9 2020-07-21 2020-08-21 250 250 10 2020-08-21 2020-09-21 125 125 &cr; - 모바일핀테크제이차유동화전문(유)는 (주)신한은행과 체결한 매입보장약정 및 50,&cr;000백만원 한도의 신용공여 약정을 체결하였습니다.&cr;&cr;- 모바일핀테크제이차유동화전문(유)는 한국산업은행과 50,000백만원 한도의 신용&cr;공여 약정을 체결하였습니다.&cr; &cr; 21. 교환사채 &cr; 21.1 당분기말 및 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목 발행일 만기일 이자율 당분기말 전기말 발행자 제3회 무보증 교환사채 2017-03-03 2022-03-03 - 2,000,000 2,000,000 지배기업 제7회 무보증 교환사채 2018-04-10 2023-04-23 - 9,800,000 9,800,000 (주)케이지모빌리언스 교환사채상환할증금 102,411 102,411 　 교환사채할인발행차금 (2,554) (2,871) 교환권조정 (19,067) (21,698) 합 계 11,880,790 11,877,842 &cr; 21.2 제3회 무보증 교환사채&cr;2017년 3월 3일 지배기업은 보유하고 있는 자기주식을 유동화하기 위하여 교환사채 발행 결정을 하였으며, 그 내역은 아래와 같습니다. 구분 내용 1. 사채의 종류 무기명식 무보증 사모 교환사채 2. 사채의 권면총액(원) 8,500,000,000 3. 사채의 이율 표면이자율 (%) - 만기이자율 (%) 1.00 4. 사채만기일 2022-03-03 5. 이자지급방법 본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 만기 이전에 별도의 이자를 지급하지 아니함. 6. 원금상환방법 1. 만기상환: 2022년 03월 03일에 본 사채 원금의 105.1206%를 일시상환&cr;2. 조기상환: 투자자의 조기상환청구권(Put Option) 있음. 7. 사채발행방법 사모 8. 교환에 관한&cr; 사항 교환비율 (%) 100 교환가액 (원/주) 15,250 교환가액 결정방법 최초 교환가격은 사채발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 소급하여 산정한 다음의 가격 중 가장 높은 가액의 110%에 해당하는 가액과 15,250원을 비교하여 낮은 가격으로 하되 호가 단위 미만은 절상한다.&cr;1) 지배기업이 발행한 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간 동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일가중산술평균주가를 산술평균한 가액&cr;2) 지배기업이 발행한 보통주의 최근일 가중산술평균주가&cr;3) 지배기업이 발행한 보통주의 교환사채 청약일 전(청약일이 없는 경우 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가 교환대상 당사 기명식 보통주 교환청구기간 시작일 2017-04-03 종료일 2022-02-03 교환가액 조정에 관한 사항 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채 발행, 기타 주식연계사채발행, 주식배당이나 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행 등과 같은 기업가치 희석사유 발생 시 사채조건에서 정한 바에 따라 조정 9. 투자자의 조기상환청구권(Put Option) 발행일로부터 2년이 되는 시점 및 그 후 매 6개월 마다 원금의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음. 21.3 제7회 무보증 교환사채&cr;2018년 4월 10일 종속기업인 ㈜케이지모빌리언스가 보유하고 있는 자기주식을 유동화하기 위하여 교환사채 발행 결정을 하였으며, 그 내역은 아래와 같습니다. 구분 내용 1. 사채의 종류 국내 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 2. 사채의 권면총액 (원) 9,800,000,000 3. 사채의 이율 표면이자율 (%) 0.0 만기이자율 (%) 0.0 4. 사채만기일 2023년 04월 12일 5. 이자지급방법 본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 만기 이전에 별도의 이자를 지급하지 아니한다. 6. 원금상환방법 2023년 04월 12일에 본 사채 원금의 100.00% 를 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 은행영업일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 7. 사채발행방법 사모 8. 차입처 메리츠종합금융증권 외 7곳 9. 교환에 관한&cr; 사항 교환비율 (%) 100 교환가액 (원/주) 10,800 교환가액 결정방법 “본 사채“의 최초 교환가격은 “본 사채” 발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 소급하여 산정한 다음의 가격 중 가장 높은 가액의 112%에 해당하는 가액으로 하되 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상한다. 1) (주)케이지모빌리언스가 발행한 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간 동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액 2) (주)케이지모빌리언스가 발행한 보통주의 최근일 가중산술평균주가 3) (주)케이지모빌리언스가 발행한 보통주의 교환사채 청약일 전(청약일이 없는 경우 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가 교환대상 종류 (주)케이지모빌리언스 기명식 보통주 주식수 907,407 주식총수 대비&cr;비율(%) 3.05 교환청구기간 시작일 2018년 05월 12일 종료일 2023년 03월 12일 교환가액 조정에 관한 사항 1) 시가하락에 따른 행사가액 재조정(Refixing) : “본 사채” 는 시가하락에 의한 가격 조정은 없는 것으로 한다. 2) (주)케이지모빌리언스가 (i) 유상증자를 실시하거나 (ii) 전환사채를 발행하거나 (iii) 신주인수권부사채를 발행하거나 (iv) 기타 주식연계사채를 발행하는 경우, 또는 (v) 주식배당이나 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 교환가액을 조정한다. 9-1. 옵션에 관한 사항 1. 인수인의 조기상환청구권(Put Option)&cr;“본 사채”의 사채권자는 “본 사채”의 발행일로부터 2년이 되는 시점 및 그 후 매 6개월 마다 “본 사채” 원금의전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 수 있다. “사채권자”의 청구에 의한 조기상환 시 그 조기상환일 전일까지 “본 사채”의 권면총액 또는 조기 상환되는“본 사채“의 원금액에 대하여 조기상환보장수익률(Yield to Put)은 연분기단위 복리 0.0%로 한다. 단, 조기상환 지급일이 대한민국 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 은행영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 10. 기타에 관한 사항 (주)케이지모빌리언스가 "본 사채"의 원금의 일부 또는 전부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자 지급 의무를 불이행 및기타 기한이익 상살된 사유가 발생하였다고 "사채권자" 중 1인 이상이 판단하는 경우 "사채권자"는 기한이익이 상실된사실과 해당 사유가 발생한 날을 명시하여 &cr;(주)케이지모빌리언스에게 통지하고 이 경우 (주)케이지모빌리언스는 "본 사채"의 원금 및 이에 대하여 발행일로부터 위 통지에서 기한이익 상실사유가 발생하였다고 지정된 날의 전일까지 연복리 10%의 이율을 적용하여 계산한 이자를 즉시 상환하여야 한다. &cr;발행시점의 부채요소의 공정가치가 발행가액을 초과하여 발행일에 인식한 교환권의 가치는 없습니다.&cr; 상기 제7회 무보증 교환사채는 보고기간 말 후인 2020년 4월 13일 전액 조기상환 되었습니다.&cr; 22. 순확정급여부채&cr; 연결실체는 확정급여제도를 운영하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 145,015,876 142,778,647 사외적립자산의 공정가치 (86,631,757) (87,534,595) 퇴직급여부채(순액) 58,384,119 55,244,052 재무상태표상 순확정급여부채 58,394,136 55,254,069 재무상태표상 순확정급여자산(주) (10,017) (10,017) (주) 연결실체는 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산을 기타자산으로 분류하였습니다.&cr; 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr;&cr;23.1 연결실체는 수익과 관련해 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 932,540,175 324,565,767 기타 원천으로부터의 수익 2,325,584 363,990 총 수익 934,865,759 324,929,757 &cr;23.2 연결실체는 다음의 주요 영업부문에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수익인식 시점 　 　 한 시점에 인식 892,020,230 286,004,890 기간에 걸쳐 인식 40,519,945 38,560,877 합 계 932,540,175 324,565,767 &cr; &cr; 24. 판매비와 관리비 &cr;당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 22,529,080 17,790,754 퇴직급여 2,530,014 1,787,219 복리후생비 4,530,470 3,667,317 감가상각비 3,402,239 3,331,109 사용권자산상각비 7,784,292 5,653,107 지급임차료() 1,882,336 3,992,918 광고선전비 4,134,014 2,929,621 지급수수료 33,535,433 26,467,112 대손상각비 1,427,556 3,656,958 무형자산상각비 1,298,154 1,334,210 운반비 14,258,296 3,264,600 기타의판매비와관리비 11,290,956 6,634,918 합 계 108,602,840 80,509,843 () 임차료에는 비리스요소로 식별된 관리비가 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 25. 비용의 성격별 분류 &cr; 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (28,050,683) 1,321,090 재고자산 매입액 522,044,717 58,422,304 종업원급여 56,219,000 28,687,844 감가상각비 20,823,579 7,386,239 사용권자산상각비 8,682,289 5,653,107 무형자산상각비 2,028,937 2,128,654 수출비용 83,122 690,707 운반비 28,710,531 3,388,524 수수료 164,649,080 103,838,704 용역비 26,453,141 3,784,545 대손상각비 1,427,556 3,656,958 기타비용 73,287,581 81,891,171 합 계 876,358,850 300,849,847 &cr; &cr; 26. 법인세 &cr; 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다 . 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 25.2%(전분기 32.2%)입니다. &cr; &cr; 27. 우 발사항과 약정사항 27.1 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, THB) 금융기관 내역 약정통화 한도금액 한도대 신한은행 외 KRW 27,000,000 주택자금 국민은행 KRW 2,971,576 주식담보대출 한국증권금융 외 KRW 29,000,000 전자어음할인한도 하나은행 외 KRW 5,000,000 자금대출약정 신한은행 외 KRW 9,000,000 인수금융 대출 농협생명보험 KRW 31,500,000 원화대출약정 한국산업은행 외 KRW 100,000,000 운전자금대출 한국산업은행 외 KRW 625,283,000 외담대 농협은행 외 KRW 22,000,000 에너지합리화 하나은행 KRW 1,460,000 신디케이티드론 한국산업은행 외 KRW 245,364,619 시설자금대출 한국산업은행 외 KRW 126,906,357 수출채권매입 한국산업은행 외 USD 36,500,000 수입신용장 등 한국산업은행 외 USD 209,527,466 받을어음할인 기업은행 외 KRW 1,286,489 무역금융 하나은행 KRW 5,000,000 매출채권담보 대출 하나은행 외 KRW 3,000,000 당좌대월 한국산업은행 KRW 120,000,000 당좌대월 Kasikorn Bank THB 10,000,000 기타외화지급보증 우리은행 USD 20,000 기타 하나은행 KRW 200,000 구매카드 삼성카드㈜ KRW 8,000,000 Usance 하나은행 KRW 3,500,000 국민은행 외 USD 279,226,456 Kasikorn Bank THB 130,000,000 Trust Receipt 외 Kasikorn Bank THB 600,000,000 Line of Credit Hanmi Bank USD 15,000,000 ESCO자금 하나은행 KRW 869,880 B2B결제서비스 하나은행 KRW 10,000,000 합계 KRW 1,377,341,921 USD 540,273,922 THB 740,000,000 &cr;27.2 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자 이외의 타인으로부터 제공받은 지급보증의 한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 내역 보증제공기관 한도금액 가스사용보증보험 서울보증보험 145,000 계약이행보증 서울보증보험 6,205,524 공탁보증보험 서울보증보험 2,422,650 이행(계약)보증보험 서울보증보험 1,583,939 이행(선금급)보증보험 서울보증보험 15,840 이행(지급)보증보험 서울보증보험 64,248,550 이행(하자)보증보험 서울보증보험 22,000 인허가보증보험 서울보증보험 563,821 입찰, 하자, 손해배상 등 서울보증보험 12,869,000 전자상거래(결제수단)보증보험 서울보증보험 450,000 이행(지급)보증보험 신한은행 10,000,000 입찰, 하자, 손해배상 등 자본재공제조합 6,661,632 입찰, 하자, 손해배상 등 전문건설공제조함 2,042,555 이행(지급)보증보험 하나은행 27,000,000 이행(계약)보증보험 하나은행 USD 5,000,000 합 계 134,230,511 USD 5,000,000 27.3 당분기말 현재 연결실체의 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 제공처 장부금액 차입금액 담보설정금액&cr;및 주식수 유형자산 한국산업은행 외 512,839,350 334,481,427 415,460,000 ㈜케이지이니시스 주식 한국증권금융 외 46,738,504 29,000,000 3,955,107주 ㈜케이지이니시스 주식 농협은행, &cr;농협생명보험 - 31,500,000 2,813,487주 케이지이티에스㈜ 주식 - 10,991,203주 ㈜케이지써닝라이프 주식 - 10,337,857주 케이지이티에스㈜ 주식 - 4,500,000 3,891,936주 장기금융상품 농협은행 외 1,120 1,000 8,000 기타채권 신한은행 101,289,249 3,776,500 101,322,527 유형자산 한국산업은행 외 1,385,613,970 884,402,529 2,160,333,400 종속기업 및 관계기업투자주식 209,526,816 29,415,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 등 유형자산 및 장기금융상품 196,548,460 335,750,928 1,197,392,000 &cr; 당분기말 현재 상기 담보제공자산 외에 종속기업인 케이지이티에스㈜가 유형자산에 대해 가입하고 있는 보험상품의 부보금액 중 7,184백만원은 한국산업은행의 차입금, 3,437백만원은 신한은행의 차입금과 관련하여 질권 설정되어 있습니다. 한편, 당분기말 현재 상기 담보 제공내역 이외에 연결실체의 토지분양대금반환채권 4,984,138천원이 KDB산업은행에 담보로 제공되어 있습니다. 이는 경기도시공사(경기도경제과학진흥원)로부터 "판교테크노밸리 조성사업용지매매계약에 의한 분양대금반환청구권 및 재매수대금 청구권"에 대한 채권양도 통지 및 승낙에 의해 채권양도 승낙서를 담보로 제공한 것입니다. &cr; &cr; 27.4 연결실체는 종업원을 위한 고용보험, 산업재해보상보험 및 임원책임보상보험, 전자금융거래배상책임 보험결제대금 예치업배상책임보험 및 재산종합보험을 가입하고 있습니다.&cr; &cr; 27.5 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 특수목적회사 모바일핀테크제이차유동화전문유한회사(이하 "모바일핀테크제이차")를 통한 자산유동화거래로 이동통신사에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 (주)신한은행에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁하여 수익권증서를 발행하였습니다. 이 중 제1종 수익권증서를 모바일핀테크제이차에 양도하고, 모바일핀테크제이차는 이를 기초로 하여 유동화사채를 발행하였습니다. (주)케이지모빌리언스는 이동통신사에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 포괄 신탁 ( 당분기말 현재 신탁채권가액: 264,347백만원) 함으로써 신용보강 및 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 100,000백만원(유동성사채)으로 연결재무상태표에 계상하고 있습니다. &cr; 27.6 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 2013년 2월 7일 종속기업인 (주)케이지에듀원((구)웅진씽크빅) 지분취득계약 과정 중에 종속기업인 (주)케이지에듀원((구)웅진씽크빅) 전직 및 현직 임직원이 보유한 기명식 보통주식 1,228,953주를 매수하는 확약서를 체결하였으며, 보고기준일 현재 미매입한 134,367주는 자기지분상품에 대한 매입의무로써 결제의무 총액인 608백만원을 미지급금으로 인식하였습니다 .&cr; &cr; 27.7 당분기말 현재 연결실체의 지분인수 등과 관련하여 체결한 주요 약정의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 주주간 약정사항&cr; 지배기업은 케이지에너켐㈜ 지분 인수와 관련하여 2017년 5월 10일에 한국광물자원공사(이하 "투자자")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 해당 계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 투자자의 매수청구권&cr; (Put Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광물자원공사는 공사 소유 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 KG케미칼㈜에 75억원에 매각할 권리를 가짐 당사의 매도청구권&cr; (Call Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광물자원공사가 관련 법령상 제한을 위반하지 않는 범위내에서 KG케미칼㈜은 공사가 소유한 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 75억원에 매수할 권리를 가짐 &cr;(2) 부동산펀드 지분취득 관련 주주간 약정사항&cr;&cr;연결실체는 부동산투자를 목적으로 한 부동산투자사모펀드 지분취득과 관련하여 집합투자업자인 엘비자산운용㈜과 신탁업자인 ㈜국민은행의 신탁계약에 따라 결성된 전문투자형 사모집합투자기구(이하 "LB 전문투자형사모부동산투자신탁9호")가 발행하는 수익증권을 취득하였으며, 이와 관련하여 1종수익자와 2종수익자간의 약정을 체결하였습니다. 해당 계약의 주요내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 2종수익자의 1종수익증권(주1,2)&cr;매수청구권(Call Option) 2019년 5월 31일이 경과한 때로부터 1종수익자들[이하, 미래에셋캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜]이 각 보유한 제 1종수익증권의 전부 또는 일부를 제 2종수익자[㈜KG이니시스]에게 매도하도록 할 수 있는 권리를 가짐 1종수익자의 1종수익증권&cr;매도청구권(Put Option) 2019년 5월 31일이 경과한 때로부터 1종수익자들[이하, 미래에셋캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜]이 보유한 제 1종수익증권의 전부 또는 일부를 제 2종수익자[㈜KG이니시스]가 매수하도록 할 수 있는 권리를 가짐&cr;&cr;이 경우, 신탁원본 가액을 기준으로 지배기업은 금 사백억원 상당의 제1종수익증권의 한도 내에서 본건 매도청구권 행사에 따른 매수책임을 부담 (주1) 총 발행금액 규모는 우선주 400억원입니다.&cr;(주2) 연결실체는 LB부동산투자신탁 1종수익권을 2020년 2월 12일 150억원, 2020년 3월 2일 150억원 취득하였습니다.&cr;&cr; (3) KG동부제철(주) 신주인수 관련 주주간 약정사항&cr;&cr;- 종속회사인 케이지스틸(주)는 KG동부제철(주)가 발행한 신주인수와 관련하여 캑터스스페셜시츄에이션제1호(주)(이하 "캑터스") 와 2019년 8월 19일 주주간합의서를 체결하였으며, 이와 별도로 종속기업인 케이지스틸(주)는 캑터스, KG동부제철(주)의 출자전환주주와 2019년 6월 13일 주주간계약서를 체결하였습니다. 주주간합의서의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 주식매도청구권 A 계약상 주주가치 제고 조건이 충족된 경우 케이지스틸(주)가 캑터스가 보유하는 KG동부제철(주) 발행주식 중 발행주식 총수 대비 5% 이하에 해당하는 주식의 일부 또는 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함&cr;행사기간은 2024년 2월 28일 다음 날부터 계약에 따라 주식매도청구권 A 행사 여부에 관한 최고를 받은 날로부터 2주 이내임 주식매도청구권B 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못한 경우 케이지스틸(주)가 캑터스가 보유하는 KG동부제철(주) 발행주식 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함&cr;행사기간은 2024년 2월 2월 28일로부터 6개월 이내임 공동매각요구권 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못하고 케이지스틸(주)가 주식매도청구권 B를 행사하지 아니한 경우 캑터스는 케이지스틸(주)가 보유하는 KG동부제철(주) 발행주식 일부 또는 전부를 동일한 조건으로 캑터스의 보유주식 전부와 함께 잠재적 양수인에게 매도할 것을 요구할 수 있는 권리를 보유함&cr;행사기간은 공동매각요구권 행사사유가 발생한 날로부터 2025년 12월 31일까지임(주1)&cr;한편, 공동매각대금의 분배는 약정에 따라 순차적으로 이루어지며, 케이지스틸(주)에 우선하여 캑터스에 우선 배분됩니다. 동반매도청구권 케이지스틸(주)가 보유한 주식을 제 3자에게 매각하고자 하는 경우("동반매도사유") 캑터스는 약정된 절차와 조건에 따라 동일한 가격 및 조건으로 캑터스가 보유한 주식의 전부 또는 일부를 매각할 것을 요구할 권리(동반매도청구권)를 보유 초과수익의 분배 캑터스가 보유한 KG동부제철(주) 발행주식 전부를 처분하여 실현한 수익이 계약상 정해진 수준을 초과하는 경우, 캑터스는 초과한 부분의 50%를 케이지스틸(주)에 지급하기로 함 (주1) 케이지스틸(주)가 보유하는 KG동부제철(주)주식은 케이지스틸(주), 캑터스,KG동부제철(주)의 출자전환주주가 체결한 주주간계약서에 따라 출자전환주주 전원의 사전 서면동의 없이 2025년 12월 31일까지 매도할 수 없습니다. 단, KG동부제철(주)가 각 출자전환주주에 대한 채권 전부를 상환한 경우 해당 내용은 효력을 상실합니다. 한편, 캑터스는 케이지스틸(주)의 사전동의 없이는 2022년 8월 29일(거래종결일로부터 3년)까지 보유 주식 전부 또는 일부의 처분이 제한됩니다.&cr;&cr;- 캑터스는 19년 8월 30일부터 24년 2월 28일까지 연간 100억 이하의 범위내에서 배당을 요청할 수 있으며, 케이지스틸(주)는 배당 요청액 중 캑터스의 요청에 따라케이지스틸(주)에 배분되는 배당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있으며, 배당금 지급이 불가한 경우 캑터스의 요청에 따라 배당이 되었다면 수령하였을 금액 상당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있습니다. &cr; 27.8 미회수, 어음, 수표 등 현황&cr;당분기말 현재 당사의 미회수 어음, 수표 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 매수(매) 제공처 비고 백지어음 6 구,㈜동서증권 등 담보 및 보증목적 견질제공 백지수표(1) 1 발행어음(1) 1 백지어음(2) 3 미확인 - (1) 발행어음의 액면금액은 40억원입니다. 상기 견질어음 등을 담보로 한 담보 및 보증채무는 2003년 7월 21일 당사가 법원으로부터 회사정리계획 변경계획안을 인가 받음으로서 해당 법령에 의거 소멸한 담보 및 보증채무를 대상으로 한 것이므로 향후 당사에 소구될 가능성은 없습니다. 다만, 당기말 현재 해당 견질어음 및 수표의 실물은 반환되지 않은 상황입니다.&cr;(2) 2009년 12월 연결실체에 흡수합병된 케이지엘앤비가 합병 전 신한은행으로부터 교부받은 어음 중 분실된 백지약속어음으로써 당기 중 분실 처리를 완료하였습니다. 경영진은 동 어음이 2009년에 분실된 어음으로써 기명날인, 서명이 없는 백지어음은 미완전어음이 아닌 '불완전어음'으로서 '무 효'인 어음에 해당한다는 법무법인의법률 검토 의견을 근거로 향후 당사에 지급제시될 가능성은 없는 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 27.9 당분기말 현재 연결실체는 동원로엑스(주)(구, 동부익스프레스(주))와 2013년 12월에 연결실체의 항만시설에 대한 하역조업용역을 제공받을 목적으로 2029년 2월까지장기용역계약을 체결하였습니다.&cr;&cr;27.10 계류중인 소송사건 등 (단위: 천원) 원고 피고 사건내용 소송가액 박중구 외 연결실체 외 손해배상 8,581,526 구종서 외 연결실체 외 손해배상 77,160 강경구 외 연결실체 외 손해배상 204,960 유덕상 외 연결실체 외 손해배상 437,910 김윤식 외 연결실체 외 손해배상 427,080 한국산노프코 연결실체 외 손해배상(기) 872,228 에스케이텔레콤 연결실체 손해배상(기) 184,253 경진농업회사법인 연결실체 부당이득금반환 300,793 유선주 연결실체 손해배상 및 정정보도청구 100,000 대한소아청소년과의사회 연결실체 기사작성에 대한 손해배상청구 5,000 한국산업은행(항소인/1심피고) 연결실체 단기매매 차익 반환 290,546 주식회사 중일 외 2명 연결실체 외 오염지역 복구비용 관련 2,984,921 김남수 연결실체 가등기말소청구등 70,003 주식회사 케이티시코리아 연결실체 손해배상(계약해지 관련) 200,000 주식회사 보미건설 연결실체 손해배상(구상금청구 관련) 147,177 한국가스공사 연결실체 외 손해배상(담합 관련) 49,476,000 유병환 外 연결실체 추심금 593,950 정인호 연결실체 부당이득금반환 3,210 신용보증기금 연결실체 외 사해행위 취소 929,973 ㈜GHM네트워크, ㈜KCLNA, 유창한 연결실체 과지급금 등 반환 청구 2,217,977 유양하 연결실체 사기피해자의 사용자 책임 청구 42,000 롯데로지스틱스㈜ 연결실체 소송비용 확정 재판 11,570 이희경 연결실체 투자자 점포 영업중단 손해배상 300,000 한국환경개발㈜ 연결실체 손해배상 1,566,438 한국산업단지공단 연결실체 손해배상 3,065,620 빙태종 연결실체 사해행위취소 1,433,566 ㈜세한이엔지 연결실체 손해배상 5,227 &cr; 당분기말 현재로서는 동 소송의 최종결과를 예측할 수 없습니다.&cr; &cr; 27.11 당 분 기말과 전기말 현재 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 투자부동산 중 건물 15,052백만원(취득가액), 토지 4,496백만원(취득가액)에 대하여 "판교테크노밸리 조성사업용지매매계약" 에 의한 전매제한의 목적으로 경기도시공사(경기도경제과학진흥원)로부터 목적물에 대한 가등기가 설정되어 있습니다. 이에 연결실체는 상기 (3)와 관련, 분양대금반환청구권 및 재매수대금 청구권을 경기도시공사로부터 가지고 있습니다.&cr; &cr; 27.12 연결실체는 (주)케이지제로인과 MRO 구매약정을 체결하고 있습니다. &cr;&cr;27.13 당분기말 현재 종속기업인 주식회사 KFC 코리아는 KFC 브랜드 사용에 대해 KFC Restaurants Asia Pte. Ltd.와 International Franchise Agreement를 체결하였으며, 동 계약에 따라 기술사용료와 신규점포 개설에 따른 용역료(장기선급비용으로 계상하고 계약기간동안 비용화)를 지급하고 있습니다. 상기 계약과 관련하여 연결실체로부터 금전채무 및 계약이행 관련된 보증을 제공받고 있습니다. 다만, 동 계약과 관련한 구체적인 계약내용은 영업상의 비밀로 인해 공시하지 않았습니다. &cr; 28. 특수관계자&cr; 28 .1 당분기와 전기에 연결실체와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 비고 당분기 전기 관계기업 ㈜케이지제로인 ㈜케이지제로인 KG ETS㈜와 이데일리의 관계기업 브이피㈜ 브이피㈜ (주)KG 이니시스의 관계기업 아이앤비넷㈜ 아이앤비넷㈜ 이데일리(주)의 관계기업 ㈜지코드이노베이션 ㈜지코드이노베이션 (주)KG 이니시스의 관계기업 ㈜에잇퍼센트 ㈜에잇퍼센트 (주)KG 이니시스의 관계기업 대신캑터스바이아웃 - (주)KG 이니시스의 관계기업 (주)동부철구 (주)동부철구() KG 동부제철(주)의 관계기업 동부Japan 동부Japan() KG 동부제철(주)의 관계기업 동부India 동부India() KG 동부제철(주)의 관계기업 장가항동부고신금속제품유한공사 장가항동부고신금속제품유한공사() KG 동부제철(주)의 관계기업 (주) 대웅에스앤티 - KG 동부제철(주)의 관계기업 기타특수관계자 재단법인 선현 재단법인 선현 주요 경영진이 유의적영향력을 행사하는 기업 () KG 동부제철(주)이 전기에 연결범위로 편입됨에 따라 특수 관계에 추가 되었습니다.&cr;&cr; 28.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.&cr;<당분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 자산취득 사용권자산 취득 기타수익 기타비용&cr;(1) 이자수익 이자비용 관계기업 ㈜에잇퍼센트 5,682 - - - - - - - ㈜케이지제로인 169,184 43,320 89,544 - 141,459 990,864 - 1,428 동부Japan 68,014 - - - - 205,392 - - 동부India - - - - - 119,674 - - ㈜대웅에스앤티 11,391,826 - - - - - - - 합 계 11,634,706 43,320 89,544 - 141,459 1,315,930 - 1,428 (1) 기타수익과 기타비용에는 (주)케이지제로인에게 지급한 리스료와 수령한 리스료가 포함되어 있습니다. 연결실체 소유의 투자부동산에 대해서 (주)케이지제로인에게 임대를제공하고 있으며, (주)케이지제로인은 임대한 면적 중 일부를 다시 연결실체에게 전대를 제공하고 있습니다. &cr; <전분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 자산취득 배당금수익 배당금지급 기타수익 기타비용 현금출자 관계기업 ㈜케이지제로인 64,631 244,467 1,344,837 - 722,842 92,911 520,790 - ㈜에잇퍼센트 1,482 - - - - 8,836 - - 브이피㈜ 20,954 - - - - - - - ㈜지코드이노베이션 - - - - - - - - 아이앤비넷㈜ - - - - - - - - LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 - - - 133,151 - - 21,571 - 기타특수관계자 재단법인 선현 - - - - 132,990 - - - 합 계 87,067 244,467 1,344,837 133,151 855,832 101,747 542,361 - 28.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다&cr;&cr;<당분기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 대출채권 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 리스부채 관계기업 브이피㈜ - - - 41,768 - - 30,000 - ㈜에잇퍼센트 85,325 759 - - - - 93,759 - ㈜케이지제로인 - 63,326 3,960,000 895,305 58,640 - 569,443 286,199 동부Japan - - - - 272,314 - 1,750 - 동부India - - - - 58,908 - - - ㈜대웅에스앤티 - 15,264,466 - - - - - - 장가항동부고신금속제품유한공사 - 7,663,646 - - - - - - 합 계 85,325 22,992,197 3,960,000 937,073 389,862 - 694,952 286,199 <전기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 대출채권 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 리스부채 관계기업 브이피㈜ - - - - - - 30,000 - ㈜에잇퍼센트 325,325 673 - - - - 253,645 - ㈜케이지제로인 - 56,425 3,050,000 688,888 397,293 - 1,476,161 4,106,311 동부Japan - - - - 76,000 - - - 장가항동부고신금속제품유한공사 - 7,257,000 - - - - - - 합 계 325,325 7,314,098 3,050,000 688,888 473,293 - 1,759,806 4,106,311 28.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금수익 배당금지급 자금대여 거래 자금차입 거래(1) 대여 회수 차입 상환 관계기업 브이피㈜ 41,768 - - - - - ㈜에잇퍼센트 - - - 240,000 - - ㈜케이지제로인(1) 176,872 901,773 1,000,000 90,000 - 98,440 기타특수관계자 재단법인 선현 - 144,736 - - - - 합 계 218,640 1,046,509 1,000,000 330,000 - 98,440 (1) 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액과 리스부채 상환금액이 포함되어 있습니다. &cr;&cr;<전분기> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금수익 배당금지급 자금대여 거래 자금차입 거래(2) 대여 회수 차입 상환 관계기업 LB전문투자형 사모부동산투자신탁9호 133,151 - - - - - ㈜에잇퍼센트 - - - 511,048 - - ㈜케이지제로인 - 722,842 - 30,000 - - 기타특수관계자 재단법인 선현 - 132,990 - - - - 합 계 133,151 855,832 - 541,048 - - 28.5 주요 경영진과의 거래 &cr;당분기와 전분기 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,795,660 1,316,182 퇴직급여 231,176 222,687 합 계 2,026,836 1,538,869 &cr;상기의 주요 경영진은 연결실체활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사(사외이사 포함) 및 감사로 구성되어 있습니다 &cr; 28.6 연결실체는 전기 중 캑터스스페셜시추에이션2호 주식회사에 유휴자금 운용이익 창출의 목적으로 23,170,000천원을 금전소비대차 하였습니다. 대여기간은 2019년 8월 29일 부터 2019년 9월 6일까지, 대여금리는 20%로 전기 중 전액 상환되었습니다.&cr; 29. 영업부문 &cr;연결실체는 다음의 전략적인 영업단위인 9개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr; 29.1 보고영업부문 구 분 영업활동 화학 비료, 화학제품 등의 제조 및 판매 에너지 집단에너지 공급사업, 일반 및 지정폐기물의 수집 및 처리 미디어및금융 미디어광고, 온라인 증권방송 등 데이터베이스및 온라인정보 제공 전자결제 온라인 통합전자지불, 시스템 소프트웨어 개발 및 공급 교육 인터넷프로그램 개발, 컨텐츠 공급,학원경영 요식업 체인화음식점업(프랜차이즈) 철강및항만업 냉연강판, 강관, 형강 및 PEB에 대한 생산 및 판매, 항만 등 부동산임대업 부동산임대업 기타 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 29.2 당분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　구 분 당분기 전분기 매출액 영업손익 상각비 매출액 영업손익 상각비 화학 45,366,746 (326,452) 1,262,158 45,367,677 (2,469,500) 1,642,981 에너지 40,862,934 6,879,739 2,086,463 37,866,367 5,079,257 2,194,490 미디어및금융 14,050,057 359,565 713,849 14,246,036 542,249 633,117 전자결제 179,725,424 21,204,875 1,972,672 167,698,017 19,650,757 1,873,746 교육 14,721,172 634,486 1,191,698 15,824,343 568,722 1,623,591 요식업 48,781,840 (581,998) 1,506,684 49,469,478 794,761 1,568,880 철강및항만업 596,218,435 28,676,051 13,525,271 - - - 부동산임대업 3,302,943 1,960,587 372,517 - - - 기타 2,577,657 2,498,919 - 2,343,325 2,269,773 - 소 계 945,607,208 61,305,772 22,631,312 332,815,243 26,436,019 9,536,805 내부거래제거 (10,741,449) (2,798,862) 221,204 (7,885,486) (2,356,109) (21,911) 합 계 934,865,759 58,506,910 22,852,516 324,929,757 24,079,910 9,514,894 29.3 연결실체 전체 수준의 공시&cr;&cr;(1) 연결실체 수익의 성격별 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출 15,998,328 16,266,053 제품매출 101,368,526 97,608,442 임대매출 2,325,584 363,990 환경사업수입 18,222,158 18,097,765 전자지불서비스매출 169,871,263 157,815,197 학원매출 13,829,396 14,218,995 용역매출 6,379,972 5,554,487 철강매출 573,246,504 - 항만매출 2,912,746 - 기타매출 30,711,282 15,004,828 합 계 934,865,759 324,929,757 &cr; (2) 연결실체 수익의 지역별 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 615,918,298 318,539,820 아시아 125,020,893 7,331,817 중동 12,912,194 1,979,168 유럽 48,261,047 2,536,076 기타 143,494,776 2,428,362 내부거래제거 (10,741,449) (7,885,486) 합 계 934,865,759 324,929,757 &cr;당기와 전기 중 연결실체 매출의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.&cr;&cr;&cr; 30. 보 고기한 후 사건&cr; &cr;(1) 연결실체는 2020년 4월 27일 신용카드 거래 확대를 위하여 (주)백제약품 등에 대위변제 계약(720억원 한도)을 체결하였습니다.&cr;&cr; 4. 재무제표 재무상태표 제 67 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 66 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 67 기 1분기말 제 66 기말 자산 　 　 　유동자산 76,983,595,258 57,702,368,500 　　현금및현금성자산 356,009,280 1,676,937,337 　　매출채권 및 대출채권 36,519,191,928 22,585,084,212 　　재고자산 31,571,576,307 30,201,937,178 　　기타유동자산 4,794,051,208 2,710,270,058 　　기타유동채권 3,406,862,178 202,241,427 　　당기법인세자산 335,904,357 325,898,288 　비유동자산 252,627,313,932 252,516,469,593 　　장기금융상품 4,500,000 4,500,000 　　기타비유동채권 18,252,381,463 18,085,412,146 　　종속기업 및 관계기업투자 180,421,328,290 180,421,328,290 　　투자부동산 726,551,100 726,551,100 　　유형자산 42,933,887,437 42,919,906,517 　　무형자산 509,556,689 503,094,075 　　사용권자산 1,663,221,440 1,699,231,992 　　기타비유동금융자산 　 40,000,000 　　비유동공정가치측정금융자산 8,115,887,513 8,116,445,473 　자산총계 329,610,909,190 310,218,838,093 부채 　 　 　유동부채 138,705,197,685 118,599,612,338 　　매입채무 9,801,525,882 6,150,354,819 　　단기차입금 107,775,635,806 99,901,189,572 　　당기법인세부채 699,141,855 　 　　기타유동채무 14,345,495,426 6,924,212,351 　　기타유동부채 2,360,753,051 2,213,835,492 　　계약부채 1,089,593,041 776,558,572 　　교환사채 2,080,789,266 2,077,841,704 　　유동리스부채 552,263,358 555,619,828 　비유동부채 15,740,606,795 15,443,714,075 　　기타비유동채무 107,000,000 92,000,000 　　비유동파생상품부채 7,033,257,858 7,033,257,858 　　기타비유동부채 258,575,960 258,575,960 　　순확정급여부채 1,803,629,546 1,558,020,716 　　이연법인세부채 5,520,261,921 5,520,384,672 　　비유동리스부채 1,017,881,510 981,474,869 　부채총계 154,445,804,480 134,043,326,413 자본 　 　 　자본금 67,374,405,000 67,374,405,000 　자본잉여금 26,503,486,744 26,503,486,744 　기타자본항목 (1,953,916,099) (1,953,916,099) 　기타포괄손익누계액 (44,025,405) (43,590,196) 　이익잉여금 83,285,154,470 84,295,126,231 　자본총계 175,165,104,710 176,175,511,680 자본과부채총계 329,610,909,190 310,218,838,093 포괄손익계산서 제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 67 기 1분기 제 66 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 41,969,026,143 41,969,026,143 41,818,378,584 41,818,378,584 매출원가 32,614,585,636 32,614,585,636 34,088,511,320 34,088,511,320 매출총이익 9,354,440,507 9,354,440,507 7,729,867,264 7,729,867,264 판매비와관리비 7,481,900,725 7,481,900,725 6,926,263,036 6,926,263,036 영업이익 1,872,539,782 1,872,539,782 803,604,228 803,604,228 금융수익 3,731,532,326 3,731,532,326 2,989,530,791 2,989,530,791 금융비용 1,424,478,139 1,424,478,139 764,086,845 764,086,845 기타수익 21,640 21,640 144,014 144,014 기타비용 6,132,815 6,132,815 99,771,417 99,771,417 법인세비용차감전순이익(손실) 4,173,482,794 4,173,482,794 2,929,420,771 2,929,420,771 법인세비용 699,141,855 699,141,855 707,480,904 707,480,904 당기순이익(손실) 3,474,340,939 3,474,340,939 2,221,939,867 2,221,939,867 기타포괄손익 (435,209) (435,209) 192,496 192,496 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (435,209) (435,209) 192,496 192,496 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (435,209) (435,209) 192,496 192,496 　　확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 　 총포괄손익 3,473,905,730 3,473,905,730 2,222,132,363 2,222,132,363 주당손익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (271) (271) (181) (181) 자본변동표 제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 64,585,875,000 22,110,808,464 (1,997,033,424) 98,935,435,441 183,635,085,481 당기순이익(손실) 　 　 　 2,221,939,867 2,221,939,867 공정가치측정금융자산평가손익 　 　 192,496 　 192,496 배당금지급 　 　 　 (4,289,115,600) (4,289,115,600) 2019.03.31 (기말자본) 64,585,875,000 22,110,808,464 (1,996,840,928) 96,868,259,708 181,568,102,244 2020.01.01 (기초자본) 67,374,405,000 26,503,486,744 (1,997,506,295) 84,295,126,231 176,175,511,680 당기순이익(손실) 　 　 　 3,474,340,939 3,474,340,939 공정가치측정금융자산평가손익 　 　 (435,209) 　 (435,209) 배당금지급 　 　 　 (4,484,312,700) (4,484,312,700) 2020.03.31 (기말자본) 67,374,405,000 26,503,486,744 (1,997,941,504) 83,285,154,470 175,165,104,710 현금흐름표 제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 67 기 1분기 제 66 기 1분기 영업활동현금흐름 (5,104,388,627) (14,080,781,289) 　영엽활동으로 창출된 현금흐름 (4,422,925,760) (13,483,692,795) 　이자의 수취 37,584,213 10,462,259 　이자의 지급 (719,047,080) (522,701,953) 　배당금의수취 　 　 　법인세의납부 　 (84,848,800) 투자활동현금흐름 (1,059,860,584) (1,983,998,227) 　기타 비유동금융자산의 감소 40,000,000 　 　단기대여금의 증가 　 (1,500,000,000) 　대여금의 증가 (17,383,070) 　 　임차보증금의 감소 150,029,016 140,000 　유형자산의 취득 (1,220,304,350) (468,520,000) 　무형자산의 취득 (12,202,180) (5,618,227) 　임차보증금의 증가 　 (10,000,000) 재무활동현금흐름 4,844,107,191 14,861,476,171 　차입금의 증가 6,959,022,553 21,439,876,425 　차입금의 상환 (1,996,466,022) (6,466,207,439) 　리스부채의 원금 상환 (118,449,340) (112,192,815) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (786,037) (194,269) 현금및현금성자산의 증가(감소) (1,320,928,057) (1,203,497,614) 기초의 현금및현금성자산 1,676,937,337 1,963,992,300 기말의 현금및현금성자산 356,009,280 760,494,686 5. 재무제표 주석 1. 일반사항&cr; &cr;케이지케미칼주식회사(이하 "당사"라 함)는 1954년에 설립되어, 비료, 화학제품 등의제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 1989년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사는 울산광역시 울주군에 본사를 두고 있습니다.&cr; &cr; 당사는 설립 이후 수차례의 유상증자와 회사정리계획에 의거한 자본감소 및 출자 전환에 따른 자본변동 등으로 인하여 당분기말 현재 자본금은 67,374백만원입니다. &cr; 당분기말 현재 주요 주주는 곽재선(46.62%,특수관계자 지분 포함) 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 2. 중요한 회계정책&cr;&cr; 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; &cr; 2.1 재무제표 작성기준&cr; 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr; 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. - 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함) - 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 &cr; 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3 에 서 설명하고 있습니다.&cr; 3. 중 요한 회계추정 및 가정&cr; 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 종속기업 및 관계기업 투자주식의 공정가치&cr;&cr;당사는 종속기업 및 관계기업 투자주식 대하여 매년 손상징후를 판단하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가는 회수가능액(사용가치 또는 순공정가치)을 측정하여 이루어지며, 회수가능액 추정은 평가기법을 사용하여 이루어지고 있습니다.&cr; (2) 현금창출단위 손상평가&cr;&cr;유무형자산의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치에 기초하여 결정됩니다.&cr; 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 4.2 신용 위험 &cr;당사의 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다. (가) 매출채권 &cr;&cr;당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처에 대한 채권은 개별적으로 손상여부를 검토하여 평가하는 방법과 복합적으로 적용하고 있습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하고있습니다.&cr; 기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상&cr; (만기미도래) 3개월 초과 6개월 초과 9개월 초과 12개월 초과() 계 당분기말 기대 손실률 0.19% 6.50% 15.37% 6.28% 80.45% 　 매출채권 32,171,859 3,282,621 626,208 664,651 950,222 37,695,561 손실충당금 60,519 213,368 96,276 41,717 764,489 1,176,369 전기말 기대 손실률 0.34% 6.19% 6.83% 14.76% 83.17% 　 매출채권 17,711,743 3,445,383 1,408,979 282,594 880,714 23,729,413 손실충당금 60,519 213,368 96,276 41,717 732,448 1,144,328 () 담보설정된 채권을 제외한 금액에 대하여 전액 대손설정되어 있습니다.&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 매출채권에 대한 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 손실충당금 (1,144,328) (1,093,131) 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (32,041) - 기말 손실충당금 (1,176,369) (1,093,131) (나) 상각후원가 측정 기타금융자산 상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는 미수금, 대여금 등의 기타채권과 기타금융자산이 포함됩니다.&cr; 당분기와 전분기 중 상각후원가로 측정되는 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 (5,016,047) (3,870,145) 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 - - 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 - - 기말 손실충당금 (5,016,047) (3,870,145) 4.3 유동성 위험 당사는 미사용 차입금 한 도 ( 주석 31 참조) 를 적 정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다. &cr;당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 당분기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 합계 비파생금융부채 : 매입채무 9,801,526 - - - 9,801,526 기타채무(1) 9,813,846 - - 107,000 9,920,846 교환사채 2,102,411 - - - 2,102,411 단기차입금(2) 70,810,462 7,476,134 30,706,751 - 108,993,347 리스부채 99,821 104,236 396,065 1,066,086 1,666,209 파생금융부채 : 비유동파생상품부채(3) - - - 7,500,000 7,500,000 합 계 92,628,066 7,580,370 31,102,816 8,673,086 139,984,339 (1) 금융보증부채는 제외하였습니다. &cr; (2) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr;(3) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다.&cr;&cr; 당분기말 현재로 당사가 금융보증계약으로 인해서 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 원화 9,480백만원 및 외화 6,000,000$ 이며 상기 현금흐름에서 제외되어 있습니다 . (주석 32참조) (단위: 천원) 전기말 3개월미만 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 합계 비파생금융부채 : 매입채무 6,150,355 - - - 6,150,355 기타채무(1) 6,878,685 - - 92,000 6,970,685 교환사채 2,102,411 - - - 2,102,411 단기차입금(1) 35,436,037 42,040,073 23,491,877 - 100,967,987 유동파생상품부채 99,325 86,224 419,309 1,036,374 1,641,232 파생금융부채 : 비유동파생상품부채(3) - - - 7,500,000 7,500,000 합 계 50,666,813 42,126,296 23,911,186 8,628,374 125,332,670 (1) 금융보증부채는 제외하였습니다. &cr; (2) 만기상환 가정시 현금흐름입니다.&cr;(3) 지급될 수 있는 결제 총액으로 표시하였습니다. &cr;전기말 현재로 당사가 금융보증계약으로 인해서 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 원화 9,480백만원 및 외화 6,000,000$ 이며 상기 현금흐름에서 제외되어 있습니다. &cr; 4.4 자본 위험 관리 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 당사는 순차입금을 자본총계로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 총계 154,445,804 134,043,326 자본 총계 175,165,105 176,175,512 예금(1) 360,509 1,681,437 차입금 109,856,425 101,979,031 부채비율 88% 76% 순차입금비율(2) 63% 57% (1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.&cr;(2) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. &cr; 5. 금융상품공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 <자산> 공정가치로 측정된 금융자산: -공정가치측정금융자산 8,115,888 8,115,888 8,116,445 8,116,445 -파생상품금융자산 - - - - 공정가치로 측정된 금융자산 소계 8,115,888 8,115,888 8,116,445 8,116,445 상각후원가로 측정된 금융자산: -현금및현금성자산 356,009 356,009 1,676,937 1,676,937 -매출채권 36,519,192 36,519,192 22,585,084 22,585,084 -기타유동채권 3,406,862 3,406,862 202,241 202,241 -기타비유동금융자산 - - 40,000 40,000 -장기금융상품 4,500 4,500 4,500 4,500 -기타비유동채권 18,252,381 18,252,381 18,085,412 18,085,412 상각후원가로 측정된 금융자산 소계 58,538,945 58,538,945 42,594,175 42,594,175 금융자산 합계 66,654,832 66,654,832 50,710,621 50,710,621 <부채> 공정가치로 측정된 금융부채: -파생상품부채 7,033,258 7,033,258 7,033,258 7,033,258 공정가치로 측정된 금융부채 소계 7,033,258 7,033,258 7,033,258 7,033,258 상각후원가로 측정된 금융부채 -매입채무 9,801,526 9,801,526 6,150,355 6,150,355 -기타채무 14,452,495 14,452,495 7,016,212 7,016,212 -단기차입금 107,775,636 107,775,636 99,901,190 99,901,190 -교환사채 2,080,789 2,080,789 2,077,842 2,077,842 -유동리스부채 552,263 552,263 555,620 555,620 -비유동리스부채 1,017,882 1,017,882 981,475 981,475 상각후원가로 측정된 금융부채 소계 135,680,591 135,680,591 116,682,693 116,682,693 금융부채 합계 142,713,849 142,713,849 123,715,951 123,715,951 &cr;5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr;- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 (수준 3) 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(비상장주식) - - 8,048,018 8,048,018 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(상장주식) 1,105 - - 1,105 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비상장주식) - - 66,764 66,764 파생상품부채 - - 7,033,258 7,033,258 합계 1,105 - 15,148,040 15,149,145 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(비상장주식) - - 8,048,018 8,048,018 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(상장주식) 1,663 - - 1,663 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비상장주식) - - 66,764 66,764 파생상품부채 - - 7,033,258 7,033,258 합계 1,663 - 15,148,040 15,149,703 &cr; 5.3 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr; 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 유의적인 공정가치 측정의 검토를 경영지원팀이 수행하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. &cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr;&cr;- 공시된 시장가격에 기초하여 조정한 가격 등&cr;- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr; 수준 3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 파생상품 공정가치 가치평가기법 Level 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치금융부채(파생상품)(주1) 7,033,258 미래현금흐름할인법을&cr;기초로 선도계약 평가 3 국공채 수익률 1.34 당기손익-공정가치금융자산 8,048,018 사례가격비교법 등 3 최근거래가격 - (주1) 케이지에너켐(주) 지분인수와 관련하여 한국광물자원공사와 주주간 체결한 약정과 관련하여 콜옵션과 풋옵션에 대해 선도계약으로 평가하였습니다.(주석 21참조)&cr; 6. 범주별 금융상품&cr; &cr;당분기말과 전기말의 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당 분기말> (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정&cr; 금융자산 기타포괄손익&cr; -공정가치금융자산 당기손익&cr; -공정가치금융자산 당기손익&cr; -공정가치금융부채 상각후원가측정&cr; 금융부채 기타 합 계 현금및현금성자산 356,009 - - - - - 356,009 매출채권 36,519,192 - - - - - 36,519,192 기타유동채권 3,406,862 - - - - - 3,406,862 장기금융상품 4,500 - - - - - 4,500 비유동공정가치금융자산 - 67,869 8,048,018 - - - 8,115,888 기타비유동채권 18,252,381 - - - - - 18,252,381 매입채무 - - - - 9,801,526 - 9,801,526 단기차입금 - - - - 104,285,636 3,490,000 107,775,636 기타유동채무 - - - - 14,345,495 - 14,345,495 교환사채 - - - - 2,080,789 - 2,080,789 기타비유동채무 - - - - 107,000 - 107,000 비유동파생상품부채 - - - 7,033,258 - - 7,033,258 유동리스부채 - - - - - 552,263 552,263 비유동리스부채 - - - - - 1,017,882 1,017,882 합 계 58,538,945 67,869 8,048,018 7,033,258 130,620,446 5,060,145 209,368,681 &cr;<전기말 > (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치금융자산 당기손익&cr;-공정가치금융자산 당기손익&cr;-공정가치금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 기타 합 계 현금및현금성자산 1,676,937 - - - - - 1,676,937 매출채권 22,585,084 - - - - - 22,585,084 기타유동채권 202,241 - - - - - 202,241 장기금융상품 4,500 - - - - - 4,500 파생상품자산 - 68,427 8,048,018 - - - 8,116,445 비유동공정가치금융자산 40,000 - - - - - 40,000 기타비유동금융자산 18,085,412 - - - - - 18,085,412 기타비유동채권 - - - - 6,147,352 3,003 6,150,355 매입채무 - - - - 97,441,190 2,460,000 99,901,190 단기차입금 - - - - 6,924,212 - 6,924,212 파생상품부채 - - - - 2,077,842 - 2,077,842 기타채무 - - - - 92,000 - 92,000 교환사채 - - - 7,033,258 - - 7,033,258 기타비유동채무 - - - - - 555,620 555,620 비유동파생상품부채 - - - - - 981,475 981,475 합 계 42,594,175 68,427 8,048,018 7,033,258 112,682,595 4,000,098 174,426,572 &cr; 7. 현금및현금성자산&cr; &cr; 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　구분 당분기말 전기말 요구불예금 등 356,009 1,676,937 &cr;8. 장기금융상품 및 기타비유동금융자산&cr; 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 전기말 사용제한내용 4,500 4,500 당좌개설보증금 9. 매출채권&cr; 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 외상매출금 32,440,114 - 32,440,114 18,420,681 - 18,420,681 대손충당금 (1,176,369) - (1,176,369) (1,144,328) - (1,144,328) 받을어음 5,255,448 - 5,255,448 5,308,732 - 5,308,732 장부금액 36,519,192 - 36,519,192 22,585,084 - 22,585,084 10. 기타채권 &cr; 당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 - 4,294,922 4,294,922 - 4,277,539 4,277,539 대손충당금 - (801,888) (801,888) - (801,888) (801,888) 전도금 3,500 - 3,500 - - - 미수금 5,450,993 15,466,296 20,917,289 2,272,515 15,166,781 17,439,296 대손충당금 (2,124,028) (2,090,132) (4,214,159) (2,124,028) (2,090,132) (4,214,159) 미수수익 76,397 - 76,397 53,755 - 53,755 보증금 - 1,383,183 1,383,183 - 1,533,112 1,533,112 장부금액 3,406,862 18,252,381 21,659,244 202,241 18,085,412 18,287,654 11. 공정가치측정금융자산 &cr;&cr; 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금 융자산의 구성 내 역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 웅진홀딩스㈜ 1,105 1,663 한국파렛트풀㈜ 66,764 66,764 소 계 67,869 68,427 당기손익-공정가치측정금융자산 SEMA-인터베스트 8,048,018 8,048,018 소 계 8,048,018 8,048,018 합 계 8,115,888 8,116,445 &cr;12. 재고자산&cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 2,976,032 (23,378) 2,952,653 3,052,028 (23,378) 3,028,649 제품 15,287,858 (645,014) 14,642,844 13,914,559 (629,706) 13,284,853 반제품 5,389,394 (504,632) 4,884,762 6,248,530 (504,632) 5,743,898 원재료 8,996,729 (231,785) 8,764,943 7,378,421 (231,785) 7,146,635 저장품 126,959 - 126,959 375,793 - 375,793 미착품 199,415 - 199,415 622,109 - 622,109 합계 32,976,386 (1,404,810) 31,571,576 31,591,439 (1,389,502) 30,201,937 당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 금액은 31,857,671천원(전분기 33,559,729천원)이며, 재고자산평가손실으로 인식한 금액은 15,308천원입니다.&cr; 13. 기타자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 454,283 - 796,875 - 선급비용 2,428,496 - 878,954 - 반품권자산 213,171 - 261,502 - 부가가치세대급금 1,698,101 - 772,939 - 합계 4,794,051 - 2,710,270 - 14. 종속기업투자&cr;&cr; 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 현황은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 종 목 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%)(주1) 장부금액 지분율(%)(주1) 장부금액 종속기업 KG ETS㈜(주2) 대한민국 5.09 3,947,273 5.09 3,947,273 ㈜케이지 대한민국 84.50 38,137,778 84.50 38,137,778 ㈜KG이니시스(주3) 대한민국 30.79 96,852,039 30.79 96,852,039 이데일리㈜(주4) 대한민국 4.27 1,249,056 4.27 1,249,056 케이지에너켐㈜ 대한민국 60.00 1,134,120 60.00 1,134,120 KG Networks CIS(주5) 카자흐스탄 68.00 - 68.00 - 캑터스혁신성장사모투자(합) 대한민국 19.80 101,062 19.80 101,062 케이지스틸㈜(주6) 대한민국 19.45 39,000,000 19.45 39,000,000 합 계 - 180,421,328 - 180,421,328 (주1) 자기주식 차감후 지분율 입니다.&cr;(주2) 간접소유를 포함한 지분율은 47.53%이나 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게분산되어있으며 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(주3) 간접소유를 포함한 지분율은 41.50%이나 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게분산되어있으며 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(주4) 간접소유를 포함한 지분율은 81.68%입니다.&cr; (주5) 전기 중 KG Networks CIS에 대한 손상차손 685백만원을 인식하였습니다.&cr;(주6) 전기 중 신규 설립되었으며, 간접소유를 포함한 지분율은 89.53% 입니다. 당사는 케이지스틸(주)를 통하여 KG동부제철(주)를 지배하고 있습니다.&cr; 15. 투자부동산&cr;&cr; 15.1 당분기와 전분기 중 투자부동산의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 토지 건물 합 계 토지 건물 합 계 기초금액 726,551 - 726,551 726,551 - 726,551 감가상각 - - - - - - 기말금액 726,551 - 726,551 726,551 - 726,551 취득원가 726,551 - 726,551 726,551 - 726,551 &cr;15.2 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임대수익 3,546 3,600 운영/유지보수비용(임대수익 발생분) 136 144 &cr;15.3 투자부동산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 - - 판관비 - - 합 계 - - &cr;15.4 당분기말 현재 투자부동산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치(주1) 토지 726,551 945,096 (주1) 투자부동산의 공정가치평가는 국토교통부에서 공표(2019년 12월 31일)한 개별공시지가를 적용하였습니다.&cr;&cr; 16. 유형자산 &cr; 당 분기 및 전분기 중 유형 자산의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;<당분기> (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 건설중인자산 비품 합 계 취득원가: 기초금액 18,680,589 15,459,266 6,579,814 34,656,748 185,497 4,669,975 1,820,733 70,841 80,324,822 취득금액 - - - 189,400 - 34,354 987,014 - 1,210,768 대체() - 42,900 8,300 493,010 - - (546,710) - (2,500) 기말금액 18,680,589 15,502,166 6,588,114 35,339,158 185,497 4,704,330 2,261,037 70,841 81,533,091 감가상각누계액: 기초금액 - (10,829,926) (3,668,486) (21,286,331) (162,496) (3,228,153) - (16,539) (37,066,702) 감가상각 - (109,303) (106,628) (769,963) (4,062) (201,353) - (3,541) (1,194,850) 기말금액 - (10,939,230) (3,775,114) (22,056,294) (166,558) (3,429,506) - (20,080) (38,261,552) 정부보조금: 기초금액 - - - (11,625) - - - - (11,625) 감가상각비상계 - - - 563 - - - - 563 기말금액 - - - (11,063) - - - - (11,063) 장부금액: 기초금액 18,680,589 4,629,340 2,911,327 13,358,792 23,001 1,441,822 1,820,733 54,302 42,919,907 기말금액 18,680,589 4,562,937 2,813,000 13,271,802 18,940 1,274,823 2,261,037 50,761 42,933,887 () 당분기 중 건설중인자산의 본계정 대체로 인한 증감입니다.&cr;&cr; <전분기> (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 건설중인자산 비품 합 계 취득원가: 기초금액 18,680,590 15,290,733 7,405,714 33,470,519 185,597 4,785,425 437,640 68,604 80,324,822 취득금액 - 34,000 133,100 8,100 - 69,920 223,400 - 468,520 기말금액 18,680,590 15,324,733 7,538,814 33,478,619 185,597 4,855,345 661,040 68,604 80,793,342 감가상각누계액: 기초금액 - (10,300,351) (3,809,125) (20,085,429) (138,993) (2,730,206) - (2,597) (37,066,701) 감가상각 - (88,218) (124,858) (731,269) (6,449) (201,346) - (3,430) (1,155,570) 기말금액 - (10,388,569) (3,933,983) (20,816,698) (145,442) (2,931,552) - (6,027) (38,222,271) 정부보조금: 기초금액 - - - (13,875) - - - - (13,875) 감가상각비상계 - - - 562 - - - - 562 기말금액 - - - (13,313) - - - - (13,313) 장부금액: 기초금액 18,680,590 4,990,382 3,596,589 13,371,215 46,604 2,055,219 437,640 66,007 43,244,246 기말금액 18,680,590 4,936,164 3,604,831 12,648,608 40,155 1,923,793 661,040 62,577 42,557,758 17. 리스&cr; 17.1 사용권자산&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,699,232 - 회계정책변경효과 - 853,618 증가 151,500 - 상각 (187,510) (107,817) 기타 - - 기말 1,663,221 745,801 &cr;17.2 리스부채 &cr;&cr;당분기 및 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,537,095 - 회계정책변경효과 - 853,618 증가 151,500 - 이자비용의 인식 16,936 (112,193) 리스부채의 상환 (135,386) 7,779 기말 1,570,145 749,204 &cr;17.3 소액리스 등&cr;&cr;당분기 및 전분기에 소액리스 등 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 3,300 97,040 단기리스 및 1년이내 종료할 리스에 대한 리스료 4,260 1,710 한편, 리스부채 상환 및 소액리스 등을 통해서 당분기와 전분기에 지출된 현금유출액은 143백만원과 211백만원 입니다.&cr; 18. 무형자산 &cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 무형자산의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 산업재산권 회원권 합 계 취득원가: 기초금액 826,503 120,446 572,670 1,519,619 취득금액 - 12,202 - 12,202 기말금액 826,503 132,648 572,670 1,531,821 감가상각누계액: 기초금액 (792,141) (113,577) - (905,718) 상각 등 (4,557) (1,183) - (5,740) 기말금액 (796,698) (114,760) - (911,457) 손상차손누계액: 기초금액 - - (110,807) (110,807) 기말금액 - - (110,807) (110,807) 장부금액: 기초금액 34,362 6,869 461,863 503,094 기말금액 29,805 17,888 461,863 509,557 &cr; <전분기> (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 산업재산권 회원권 합 계 취득원가: 기초금액 938,386 118,088 572,670 1,629,144 취득금액 3,260 2,358 - 5,618 기말금액 941,646 120,446 572,670 1,634,762 감가상각누계액: 기초금액 (800,826) (111,008) - (911,834) 상각 등 (37,913) (642) - (38,555) 기말금액 (838,739) (111,650) - (950,389) 손상차손누계액: 기초금액 - - (110,807) (110,807) 기말금액 - - (110,807) (110,807) 장부금액: 기초금액 137,560 7,080 461,863 606,503 기말금액 102,907 8,796 461,863 573,566 &cr;19. 매입채무 및 기타 채무&cr; 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매입채무 9,801,526 - 9,801,526 6,150,355 - 6,150,355 미지급금 9,522,044 - 9,522,044 6,579,153 - 6,579,153 미지급비용 258,302 - 258,302 266,032 - 266,032 미지급배당금 4,484,313 - 4,484,313 - - - 금융보증부채 47,337 - 47,337 45,527 - 45,527 임대보증금 33,500 107,000 140,500 33,500 92,000 125,500 합 계 24,147,021 107,000 24,254,021 13,074,567 92,000 13,166,567 20. 차 입 금 및 교환사채&cr; 20.1 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 단기차입금 일반대출 한국산업은행 2.95 2021-02-26 30,000,000 30,000,000 일반대출 한국산업은행 2.99 2020-06-04 23,000,000 23,000,000 외담대(1) 농협은행 2.52 2020-07-12 3,490,000 2,460,000 주식담보대출(2) KB증권 2.95 2020-05-25 9,000,000 9,000,000 주식담보대출 한국증권금융 2.80 2020-08-09 20,000,000 20,000,000 무역금융대출 하나은행 3.37 2020-06-30 5,000,000 5,000,000 일반대출 KG이티에스 3.00 2020-07-26 647,260 647,260 Usance 국민은행 2.21~2.73 2020-04-15 3,847,033 8,647,708 신한은행 2.41 2020-09-01 11,504,853 1,146,222 받을어음(1) 기업은행 외 3.42~3.52 2020-06-30 1,286,489 - 합 계 107,775,636 99,901,190 (1) 매출채권 팩토링 계약 등을 통해 전체가 제거되지 않은 매출채권을 할인한 금액입니다.&cr;(2) (주)케이지이니시스 주식 일부가 담보제공되어 있 습니다. (주석 31참조)&cr;&cr;20.2 당분기말 및 전기말 현재 교환사채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목 발행일 만기일 이자율 당분기말 전기말 보증여부 제3회 무보증 교환사채 2017-03-03 2022-03-03 - 2,000,000 2,000,000 무보증사채 교환사채상환할증금 102,411 102,411 　- 교환사채할인발행차금 (2,554) (2,871) 　- 교환권조정 (19,067) (21,698) 　- 합 계 2,080,789 2,077,842 　- 당사의 자기주식을 교환대상으로 하며 2017년 3월 3일에 발행한 교환사채(권면총액 85억원, 교환대상 주식수 557,377주)와 관련하여 2018년 2월 13일에 13,114주의 교환권이 행사되었으며, 2019년 9월 10억원이 조기상환되었습니다.&cr;&cr;20.3 상기 교환사채의 발행조건 등은 다음과 같습니다. 구분 내용 1. 사채의 종류 무기명식 무보증 사모 교환사채 2. 사채의 권면총액(원) 8,500,000,000 3. 사채의 이율 표면이자율 (%) - 만기이자율 (%) 1.00 4. 사채만기일 2022-03-03 5. 이자지급방법 본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 만기 이전에 별도의 이자를 지급하지 아니함. 6. 원금상환방법 1. 만기상환: 2022년 03월 03일에 본 사채 원금의 105.1206%를 일시상환 2. 조기상환: 투자자의 조기상환청구권(Put Option) 있음. 7. 사채발행방법 사모 8. 교환에 관한&cr; 사항 교환비율 (%) 100 교환가액 (원/주) 15,250 교환가액 결정방법 최초 교환가격은 사채발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 소급하여 산정한 다음의 가격 중 가장 높은 가액의 110%에 해당하는 가액과 15,250원을 비교하여 낮은 가격으로 하되 호가 단위 미만은 절상한다. 1) 당사가 발행한 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간 동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일가중산술평균주가를 산술평균한 가액 2) 당사가 발행한 보통주의 최근일 가중산술평균주가 3) 당사가 발행한 보통주의 교환사채 청약일 전(청약일이 없는 경우 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가 교환대상 당사 기명식 보통주 교환청구기간 시작일 2017-04-03 종료일 2022-02-03 교환가액 조정에 관한 사항 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채 발행, 기타 주식연계사채발행, 주식배당이나 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행 등과 같은 기업가치 희석사유 발생 시 사채조건에서 정한 바에 따라 조정 9. 투자자의 조기상환청구권(Put Option) 발행일로부터 2년이 되는 시점 및 그 후 매 6개월 마다 원금의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음. 21. 파생상품 &cr;21.1 당분기말과 전기말의 파생상품상품의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 구 분 주 요 내 용 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 주주간 약정사항의 이행 투자자의 매수청구권&cr;(Put Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광물자원공사는 공사 소유 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 당사에 75억원에 매각할 권리를 가짐 당사의 매도청구권&cr;(Call Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광물자원공사가 관련 법령상 제한을 위반하지 않는 범위내에서 당사는 공사가 소유한 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 75억원에 매수할 권리를 가짐 LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 관련 주주간 약정사항의 이행(1) 2종수익자의 1종수익증권(2) &cr;매수청구권(Call Option) 2019년 5월 31일이 경과한 때로부터 1종수익자들[이하, 미래에셋캐피탈(주), 신한캐피탈(주)]이 각 보유한 제 1종수익증권의 전부 또는 일부를 제 2종수익자들[이하, 당사, (주)KG이니시스, 케이지(주), KG제로인(주), KG ETS(주)]에게 매도하도록 할 수 있는 권리를 가짐 1종수익자의 1종수익증권 &cr;매도청구권(Put Option) 2019년 5월 31일이 경과한 때로부터 1종수익자들[이하, 미래에셋캐피탈(주), 신한캐피탈(주)]이 보유한 제 1종수익증권의 전부 또는 일부를 제 2종수익자들[이하, 당사, (주)KG이니시스, 케이지(주), KG제로인(주), KG ETS(주)]이 매수하도록 할 수 있는 권리를 가짐&cr;&cr;이 경우, 신탁원본 가액을 기준으로 당사는 금 일백팔십억원 상당의 제 1종수익증권, (주)KG이니시스는 금 일백오십억원 상당의 제1종수익증권, KG ETS(주)는 금 칠십억원 상당의 제1종수익증권의 한도 내에서 본건 매도청구권 행사에 따른 매수책임을 부담 (1) 전기중 LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 2종 수익증권 전부를 ㈜케이지이니시스에 처분하였으며, 처분으로 인하여 6,184백만원의 처분이익을 인식하였습니다.&cr;(2) 총 발행금액 규모는 우선주 400억원입니다.&cr;&cr;21.2 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 천원) 구분 파생상품자산 파생상품부채 비유동파생상품부채 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 &cr;매수청구권 및 매도청구권 - - 7,033,258 &cr;<전기말> (단위: 천원) 구분 파생상품자산 파생상품부채 비유동파생상품부채 케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 &cr;매수청구권 및 매도청구권 - - 7,033,258 &cr;22. 기타부채&cr; 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 선수금 14,096 - 14,096 90,936 - 90,936 기타장기종업원급여부채 - 258,576 258,576 - 258,576 258,576 환불부채 315,042 - 315,042 384,385 - 384,385 미지급비용 653,729 - 653,729 653,729 - 653,729 미지급금 1,049,928 - 1,049,928 785,585 - 785,585 예수금 204,856 - 204,856 179,796 - 179,796 기타 123,101 - 123,101 119,404 - 119,404 합계 2,360,753 258,576 2,619,329 2,213,835 258,576 2,472,411 &cr;23. 순확정급여부채 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 10,999,583 11,168,276 사외적립자산의 공정가치 (9,195,953) (9,610,256) 재무상태표상 순확정급여부채 1,803,630 1,558,021 24. 법 인 세 &cr; 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 17.7%(전분기 24.2%)입니다. &cr; 25. 자본금과 자본잉여금&cr; &cr; 25.1 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 15,000,000주 15,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 발행한 주식수(보통주) 13,013,232주 13,013,232주 자본금(보통주자본금) 67,374,405 67,374,405 당사는 2013년 중 제1회 및 제2회 무보증 분리형사모신주인수권부사채를 발행하였으며 전기 이전에 전액 조기상환청구에 따라 상환이 완료되었습니다. &cr;&cr;25.2 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 24,002,754 24,002,754 자기주식처분이익 1,738,043 1,738,043 기타자본잉여금 762,689 762,689 합계 26,503,487 26,503,487 26. 기타자본&cr;&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 자본조정 자기주식() (1,953,916) (1,953,916) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (44,025) (43,590) () 당분기말 현재 교환권 행사 시 교환목적, 투자자 보호 및 주식가격의 안정을 목적으로 보통주식 200,910주를 시가로 취득하여 보유하고 있습니다.&cr; 27. 이익잉여금&cr;&cr; 당분기말 과 전 기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(주1): 이익준비금 5,144,596 4,696,165 임의적립금: 기타임의적립금 16,395,480 16,395,480 미처분이익잉여금 61,745,078 63,203,481 합 계 83,285,154 84,295,126 (주1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr; 28. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr; &cr;28.1 당사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익(기준서 제1115호) 41,965,481 41,814,779 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 등 3,546 3,600 총 수익 41,969,026 41,818,379 &cr;28.2 당사는 다음의 주요 영업부문에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 당분기 제품매출 상품매출 용역매출 합계 수익인식 시점 한 시점에 인식 34,450,194 6,258,329 - 40,708,522 기간에 걸쳐 인식 - - 1,256,958 1,256,958 (단위: 천원) 전분기 제품매출 상품매출 용역매출 합계 수익인식 시점 한 시점에 인식 33,743,085 7,327,461 - 41,070,546 기간에 걸쳐 인식 - - 744,232 744,232 &cr; 28.3 계약부채와 관련하여 인식한 수익&cr; &cr;당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 776,559 367,583 &cr; 28.4 계약부채&cr; &cr;당사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 계약부채 재화공급관련 선수금 1,089,593 776,559 29. 판매비와관리비&cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,120,890 1,001,815 퇴직급여 152,990 113,107 복리후생비 161,855 185,310 지급임차료 (3,476) 44,865 접대비 5,215 4,439 감가상각비 230,478 221,960 무형자산상각비 5,112 38,258 세금과공과 13,802 13,544 광고선전비 330,275 139,084 대손상각비 32,041 - 여비교통비 108,149 233,274 통신비 4,649 17,426 수도광열비 4,250 4,038 전력료 652 627 소모품비 19,045 19,089 수선비 21,249 5,587 보험료 10,532 11,281 운반비 2,738,329 2,151,482 지급수수료 213,115 186,778 판매수수료 1,913,816 1,654,586 수출비용 68,910 685,345 도서인쇄비 2,587 2,205 교육훈련비 11,217 5,726 경상연구개발비 15,602 30,105 용역비 113,106 48,516 사용권자산감가상각비 187,510 107,817 합 계 7,481,901 6,926,263 30. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (1,391,858) (3,625,109) 재고자산 매입액 26,594,939 30,690,748 종업원급여 3,564,908 2,930,085 감가상각비 1,194,287 1,144,064 사용권자산상각비 5,740 38,556 무형자산상각비 68,910 685,345 수출비용 2,867,964 2,151,482 운반비 1,913,816 1,654,586 판매수수료 1,791,275 811,403 용역비 749,736 - 기타비용 2,736,770 4,533,617 합 계 40,096,486 41,014,774 &cr;31. 우 발상황과 약정사항 &cr; &cr; 31.1 당분기말 현재 당사가 금융기관등과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원,천USD) 구 분 금융기관 한도금액 실행금액 일반자금대출 한국산업은행 53,000,000 53,000,000 KG이티에스 1,300,000 647,260 무역금융 하나은행 5,000,000 5,000,000 주식담보대출 케이비증권 9,000,000 9,000,000 한국증권금융 20,000,000 20,000,000 Usance 하나은행 3,500,000 　- 국민은행 외 USD 20,000 USD 12,557 외담대() 농협은행 외 20,000,000 3,490,000 기타 ㈜하나은행 200,000 - 받을어음할인() 기업은행 외 1,286,489 1,286,489 합계 113,286,489 92,423,749 USD 20,000 USD 12,557 () 매출채권 팩토링 계약 등을 통해 전체가 제거되지 않은 매출채권 할인과 관련된 약정사항입니다.&cr; 31.2 당분기말 현재 당사의 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 차입종류 장부금액 차입금액 담보설정금액및 주식 담보권자 온산공장 토지, 건물 일반자금대출 23,076,763 53,000,000 46,100,000 한국산업은행 ㈜케이지이니시스 주식 주식담보대출 10,105,017 9,000,000 855,107주 KB증권 ㈜케이지이니시스 주식 주식담보대출 36,633,487 20,000,000 3,100,000주 한국증권금융 &cr; 31.3 당분기말 현재 당사는 인허가보증 및 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 1,108백만원을 한도로 보증을 제공받고 있으며, 특수관계자 이외의 타인에게 제공하는 지급보증약정은 없습니다.&cr;&cr;31.4 당사는 종업원을 위한 고용보험, 산업재해보상보험 및 임원책임보상보험 등에 가입하고 있습니다.&cr; &cr;31.5 미회수, 어음, 수표 등 현황&cr;&cr;당분기말 현재 당사의 미회수 어음, 수표 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 매수(매) 제공처 비고 백지어음 6 구,㈜동서증권 등 담보 및 보증목적 견질제공 백지수표(1) 1 발행어음(1) 1 백지어음(2) 3 미확인 - (1) 발행어음의 액면금액은 40억원입니다. 상기 견질어음 등을 담보로 한 담보 및 보증채무는 2003년 7월 21일 당사가 법원으로부터 회사정리계획 변경계획안을 인가 받음으로서 해당 법령에 의거 소멸한 담보 및 보증채무를 대상으로 한 것이므로 향후 당사에 소구될 가능성은 없습니다. 다만, 당분기말 현재 해당 견질어음 및 수표의 실물은 반환되지 않은 상황입니다.&cr;(2) 2009년 12월 당사에 흡수합병된 케이지엘앤비가 합병 전 신한은행으로부터 교부받은 어음 중 분실된 백지약속어음으로써 전기 중 분실 처리를 완료하였습니다. 경영진은 동 어음이 2009년에 분실된 어음으로써 기명날인, 서명이 없는 백지어음은 미완전어음이 아닌 '불완전어음'으로서 '무 효'인 어음에 해당한다는 법무법인의 법률 검토 의견을 근거로 향후 당사에 지급제시될 가능성은 없는 것으로 판단하고 있습니다.&cr; 31.6 계류중인 소송사건 (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 서울중앙지방법원 박중구 외 당사 외 손해배상 8,581,526 1심진행중 서울중앙지방법원 구종서 외 당사 외 손해배상 77,160 1심진행중 서울중앙지방법원 강경구 외 당사 외 손해배상 204,960 1심진행중 서울중앙지방법원 유덕상 외 당사 외 손해배상 437,910 1심진행중 서울중앙지방법원 김윤식 외 당사 외 손해배상 427,080 1심진행중 수원지방법원 평택지원 한국산노프코 당사 외 손해배상(기) 872,228 1심진행중 서울중앙지방법원 에스케이텔레콤 당사 손해배상(기) 184,253 1심진행중 대구지방법원 안동지원 경진농업회사법인 당사 부당이득금반환 300,793 1심진행중 당분기말 현재로서는 동 소송의 최종 결과를 예측할 수 없습니다.&cr;&cr;31.7 당사는 케이지에너켐㈜ 지분 인수와 관련하여 2017년 5월 10일에 한국광물자원공사(이하 "투자자")와 주주간 계약을 체결하였습니다.(주석21참조) &cr;31.8 당사는 캑터스혁신성장사모투자합자회사(이하"합자회사)에 10,000백만원을 출자하는 약정을 체결하였으며, 2018년에 50백만원, 2019년에 50백만원을 출자하였습니다. 또한, 합자회사의 정관에 따라 합자회사의 사원 중 지정납입일에 출자금의 전부 또는일부를 납입하지 아니하는 경우 업무집행사원이 미납출자금의 충당을 위하여 다른 사원들에게 출자약정금잔액의 범위 내에서 추가로 출자금을 납입할 것을 요청할 수 있습니다.&cr;&cr; 32. 특수관계자 &cr; &cr; 32 .1 종속기업 현황 구 분 회사명 비고 당분기말 전기말 연결대상 &cr;종속기업 ㈜케이지 ㈜케이지 당사 종속기업 KG ETS㈜(주1) KG ETS㈜(주1) 이데일리㈜ 이데일리㈜ ㈜케이지이니시스(주1) ㈜케이지이니시스(주1) 케이지에너켐㈜ 케이지에너켐㈜ KG Networks CIS KG Networks CIS 캑터스혁신성장사모투자(합)(주2) 캑터스혁신성장사모투자(합)(주2) 케이지스틸(주)(주3,4) 케이지스틸(주)(주3,4) KG동부제철㈜(주4) KG동부제철㈜(주4) ㈜케이지모빌리언스(주1) ㈜케이지모빌리언스(주1) ㈜케이지이니시스 종속기업 - ㈜케이지올앳(주7) LB전문투자형사모부동산투자신탁9호(주5) LB전문투자형사모부동산투자신탁9호(주5) ㈜스룩 ㈜스룩 ㈜케이지모빌리언스의 종속기업 ㈜케이지에듀원 ㈜케이지에듀원 모바일핀테크제이차유동화전문유한회사(주6) 모바일핀테크제이차유동화전문유한회사(주6) ㈜케이지에프앤비 ㈜케이지에프앤비 ㈜케이에프씨코리아 ㈜케이에프씨코리아 ㈜케이지써닝라이프 ㈜케이지써닝라이프 이데일리㈜ 종속기업 ㈜이데일리씨앤비 ㈜이데일리씨앤비 ㈜이데일리인포(주8) - - 동부인천스틸㈜(주4)(주9) KG동부제철㈜의 종속기업 동부당진항만운영㈜(주4) 동부당진항만운영㈜(주4) 동부USA(주4) 동부USA(주4) 동부Singapore(주4) 동부Singapore(주4) 동부Thai Steel(주4) 동부Thai Steel(주4) 동부Vietnam Steel(주4) 동부Vietnam Steel(주4) DB사모부동산투자신탁 제9호(주4) DB사모부동산투자신탁 제9호(주4) (주1) 간접소유를 포함한 지분율은 과반수 미만이나 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며 과거 주주총회에서 지배기업 또는 종속기업의 지분율만으로도의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(주2) 전기 중 유한책임사원으로서 출자하였으며, 종속회사 포함 합산 지분율이 99%이므로 연결범위에 포함되었습니다.&cr;(주3) 전기 중 설립되었으며 간접소유를 포함한 지분율이 89.53%로 종속회사로 분류하였습니다.&cr; (주4) 케이지스틸㈜가 전기중 KG동부제철㈜의 대한 지배력을 획득하였습니다. KG동부제철㈜에 대한 케이지스틸㈜의 지분율은 과반수 미만이나 KG동부제철㈜의 이사회 선임권한을 과반수 이상 보유하고 있으므로 지배력이 있는것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다. &cr;(주5) 전기 중 지분 취득으로 연결실체로 편입되었으며 , 지분율은 100%입니다. &cr;(주6) 설립된 약정의 조건을 고려할 때 종속기업인 ㈜케이지모빌리언스가 구조화기업의 영업에 따른 수익에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 구조화기업의 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있으며, 관여로 인한 변동이익에 노출되어 있습니다.&cr;(주7) 당분기 중 ㈜케이지모빌리언스와 ㈜케이지올앳이 합병하였습니다.&cr;(주8) 당분기 중 신설되었습니다.&cr;(주9) 당분기 중 KG동부제철㈜와 동부인천스틸㈜가 합병하였습니다.&cr;&cr;32.2 당분기와 전기에 당사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무잔액이 있는 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 비 고 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 ㈜케이지제로인 KG ETS㈜ 관계기업 재단법인 선현 재단법인 선현 주요 경영진이 유의적영향력을 행사하는 기업 스마트인슈(주) - 특수관계자가 지배력을 행사하는 기업 &cr; 32.3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 기타수익 기타비용 이자비용 종속기업 KG ETS㈜ 44,681 - - - 4,828 이데일리㈜ - - - 1,140 - ㈜케이지써닝라이프 2,466 - - - - 케이지에너켐㈜ 3,310 - 31,231 - - ㈜케이지이니시스() 126,683 - - (1,083) - ㈜케이지모빌리언스() 37,031 - - (1,398) - ㈜케이지에듀원 14,721 - - 11,381 - LB부동산투자사모신탁9호 - - - 41,571 - 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 9,805 7,364 - 52,757 - 합 계 238,697 7,364 31,231 104,368 4,828 ()당사가 지출한 용역비에 대한 각 종속회사 분담 금액입니다.&cr;&cr;<전분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 배당금수익 기타수익 기타비용 종속기업 KG ETS㈜ 227,880 - 178,386 - - 이데일리㈜ - - - - 1,140 ㈜케이지이니시스 - - 2,458,745 - 529 ㈜케이지써닝라이프 - - - 2,870 케이지에너켐㈜() - - - 8,669 - ㈜케이지에듀원 - - - - 5,784 ㈜케이에프씨코리아 - - - - 173 KG Networks CIS 52,101 - - - - 관계기업 LB부동산투자사모신탁9호 - - 133,151 - 21,571 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 - 100,490 - - 73,822 합 계 279,981 100,490 2,770,282 8,669 105,889 &cr;32.4 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출채권 대여금 기타채권 차입금 기타채무 리스부채 종속기업 KG ETS㈜ 2,099 - 237,088 647,260 - - ㈜케이지써닝라이프 - - 32,466 - - - 케이지에너켐㈜ (주1) - 3,950,000 15,546,003 - - - KG Networks CIS (주2) 568,668 - 44,722 - - - ㈜케이지이니시스 - - 2,832,840 - - - ㈜케이지모빌리언스 - - 38,569 - - - ㈜케이지에듀원 - - 16,193 - 2,927 - LB부동산투자사모신탁9호 - - 72,133 - - 391,804 캑터스혁신성장사모투자(합) - - - - - - 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 - - 62,956 - 48,789 42,617 합 계 570,767 3,950,000 18,882,970 647,260 51,716 434,421 (주1) 당분기말 재무상태표상 대손충당금 2,634백만원을 설정하고 있습니다.&cr;(주2) 당분기말 재무상태표상 대손충당금 432백만원을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;<전기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출채권 대여금 기타채권 차입금 기타채무 리스부채 종속기업 KG ETS㈜ 1,131 - - 647,260 - - 이데일리㈜ - - - - 380 - ㈜케이지써닝라이프 - - 30,000 - - - 케이지에너켐㈜ - 3,950,000 15,220,535 - - - KG Networks CIS 568,703 - 44,722 - - - ㈜케이지이니시스 - - - - 389 - LB부동산투자사모신탁9호 - - 72,133 - - 416,980 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 - - 53,150 - 103,180 56,550 합 계 569,834 3,950,000 15,420,540 647,260 103,949 473,530 &cr;32.5 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. &cr;<당분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 리스부채상환 배당금수익 배당금지급 종속기업 KG ETS㈜ - 196,225 - ㈜케이지이니시스 - 2,704,619 - LB부동산투자사모신탁9호 25,176 - - 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 13,933 - 901,773 재단법인 선현 - - 128,950 합 계 39,109 2,900,844 1,030,723 () 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액과 리스부채 상환금액이 포함되어 있습니다. &cr;<전분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 대여 배당금수익 배당금지급 종속기업 KG ETS㈜ - 178,386 - 케이지에너켐㈜ 1,500,000 - - ㈜케이지이니시스 - 2,458,745 - LB부동산투자사모신탁9호 - 269,260 - 기타특수관계자 ㈜케이지제로인 - - 722,842 재단법인 선현 - - 118,639 합 계 1,500,000 2,906,391 841,481 &cr; 3 2.6 특수관계자를 위 해 제공하고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 특수관계 구분 회사명 보증처 한도금액 실행금액 보증기간 비 고 종속기업 케이지에너켐㈜ 신한은행 USD 6,000,000 USD 3,052,297 2018.06~2020.07 연대보증 종속기업 케이지에너켐㈜ 신한은행 2,280,000 1,900,000 2018.11~2021.11 연대보증 종속기업 케이지에너켐㈜ 당사 7,200,000 3,950,000 2019.01~2021.12 자금보충확약() () 상기 금액은 케이지에너켐(주)가 기한이익상실 등의 사유가 발생하지 않은 것을 전제로 한 필요운영자금에 대한 보충확약입니다. 만약 기한이익상실 등의 사유로 인해 채무를 일시에 상환해야하는 경우, 범위 외의 금액으로 당사가 자금을 보충하기로 확약하였습니다.&cr;&cr; 3 2.7 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;주석 21에 기재된 케이지에너켐㈜ 지분 인수와 관련하여 2017년 5월 10일에 한국광물자원공사와 체결한 주주간 계약과 관련하여 한국광물자원공사가 풋옵션을 행사할 경우 당사가 지급할 행사금액(매각금액 7,500백만원) 및 지연배상금 등 기타 부대채무 일체에 대해 KG ETS㈜로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr; 32.8 주요 경영진과의 거래 &cr;&cr;당분기와 전분기 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 142,800 178,200 퇴직급여 17,291 22,025 합 계 160,091 200,225 상기의 주요 경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사(사외이사 포함) 및 감사로 구성되어 있습니다 .&cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 &cr;연결재무재표 재작성 등 유의사항의 자세한 사항은 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr; 1. 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr; 가. 재무제표 재작성&cr;&cr; 연결재무재표 재작성 등 유의사항의 자세한 사항은 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr;나. 중요한 자산양수도 ,영업양수도, 합병 등 &cr; &cr; [케이지제주 합병]&cr; &cr; 당사는 2015년 07월 22일자로 비료제조, 판매업을 목적사업으로 하는 주식회사 케이지제주를 합병하였습니다. 당사는 2015년 7월 21일자로 주식회사 (주)KG제주를 소규모합병하였습니다. 동 합병은 (주)KG제주를 계열회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이려는 목적으로 합병하였습니다.&cr;&cr;합병일 현재 장부금액상 주식회사 KG제주의 순자산금액은 1,019,080천원으로 기존매도가능금융자산 장부금액 1,000,000천원과의 차이금액 19,080천원은 기타자본항목으로 처리되었습니다.&cr; 합병일정 구분 KG케미칼(주) 이사회 결의일(합병결정) 2015-05-19(화) 합병계약일 2015-05-20(수) 주주명부폐쇄 공고 2015-05-19(화) 권리주주 확정일(기준일) 2015-06-03(수) 소규모합병 공고 2015-06-03(수) 주주명부 폐쇄기간 2015-06-04(목)&cr;~&cr;2015-06-10(수) 합병반대주주 반대의사&cr;접수기간 2015-06-04(목)&cr;~&cr;2015-06-17(수) 이사회결의일(합병승인) 2015-06-18(목) 채권자 이의제출공고 2015-06-19(금) 채권자 이의제출기간 2015-06-19(금)&cr;~&cr;2015-07-20(월) 합병기일 2015-07-21(화) 이사회결의일(합병종료보고) 2015-07-22(수) 합병종료보고 공고 2015-07-23(목) 합병등기(예정)일 2015-07-24(금) [케이지옐로우캡 합병]&cr; 당사의 종속회사인 케이지이니시스는 2014년 12월 19일자로 화물알선, 주선 및 대행업, 화물 운송업을 주요 목적사업으로 하는 주식회사 케이지옐로우캡을 합병하였습니다. 동 합병은 양사간 고객기반 상호활용을 통한 영업시너지 효과, 온라인(PG) & 오프라인(유통) 사업과 물류서비스 결합상품 개발을 통한 경쟁력 강화, IT기술 및 경영자원의 통합으로 비용절감등 경영효율성 달성 및 기업가치 제고를 위해 이루어졌습니다.&cr;&cr;케이지이니시스는 합병기일 현재 주식회사 케이지옐로우캡의 지분 99.87%를 소유하고 있으므로 본 합병은 동일지배하의 사업결합으로 회계처리되었습니다. 케이지이니시스는 당해 합병으로 계상한 주식회사 케이지옐로우캡의 자산과 부채를 연결재무제표상 장부금액(이하 "연결장부금액")으로 인식하였고 이전대가와의 차이를 자본항목에 반영하였습니다.&cr; - 합병일정 구 분 (주) 케이지이니시스 이사회 결의일(공시일) 2014년 10월 14일 합병계약일 2014년 10월 17일 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고&cr;(반대의사표시기준일 설정 공고) 2014년 10월 15일 주주확정기준일(반대의사표시기준일) 2014년 10월 30일 주주명부 폐쇄기간 시작일 2014년 10월 31일 종료일 2014년 11월 06일 소규모합병 반대의사 통지 접수기간 시작일 2014년 10월 31일 종료일 2014년 11월 13일 합병계약승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 결의일 2014년 11월 14일 채권자 이의 제출 공고일 2014년 11월 17일 채권자 이의제출기간 시작일 2014년 11월 17일 종료일 2014년 12월 18일 합병기일 2014년 12월 19일 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 2014년 12월 19일 합병종료보고 공고일 2014년 12월 22일 &cr; [케이지로지스 영업양도] &cr;&cr;당사의 종속회사인 케이지이니시스가 영위하고 있는 영업부문 중 물류(택배, 운송)부문을 물류전문 자회사인 (주)케이지로지스로 양도하여 통합에 따른 수익성을 개선하고, 물류사업 구조 고도화를 통한 경쟁력을 강화하고자 함입니다. 또 한 당사는 Fin-tech 등 핵심 서비스 중심으로 사업역량을 집중하기 위하여 관련된 영업일체를 양도하기로 결정하였으며, 진행일정은 아래와 같습니다. 구분 일정 외부평가계약체결일 2015년 04월 06일 이사회결의일(공시일) 2015년 04월 17일 주주명부폐쇄공고 2015년 04월 17일 주주명부폐쇄기간 2015년 05월 05일~2015년 05월 08일 영업양수도 주주총회를 위한 기준일 2015년 05월 04일 영업양수도계약일 2015년 04월 17일 주요사항보고서(영업양수도)제출일 2015년 04월 17일 주주총회 소집통지서 발송 및 공고 2015년 05월 14일 주식매수청구권 행사 위한 사전반대 통지기간 시작일 2015년 05월 04일 종료일 2015년 05월 29일(주주총회전까지) 영업양수 승인을 위한 주주총회일 2015년 05월 29일 영업양수도 확정일 2015년 06월 01일 주식매수청구권 행사기간 시작일 2015년 05월 29일 종료일 2015년 06월 18일 주식매수 청구대금 지급일 2015년 07월 17일 &cr;1. 영업양수도에 대한 기본사항 영업(자산) 양수ㆍ도 가액 15,485,000,000원 &cr;1) 대상회사 개요(영업양수도 현재 기준) 구 분 양도회사 양수회사 법 인 명 주식회사 케이지이니시스 주식회사 케이지로지스 양수ㆍ양도 양도 양수 대표이사 곽재선, 김관승 최병선 주 소 본점 소재지 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660 유스페이스1 A동 5층 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660 유스페이스1 A동 6층 연락처 1588-4954 1588-8848 홈페이지 http://www.inicis.com http://www.dongbups.com 설립연월일 1998년 11월 3일 2012년 1월 2일 납입자본금 12,876백만원 5,500백만원 자 산 총 액 562,283백만원 33,343백만원 결 산 기 12월 12월 종업원수 211명 115명 발행주식의 종류 및 수 보통주 25,751,621 주 보통주 1,100,000 주 최대주주(지분율) 케이지케미칼 주식회사 (31.8%) 주식회사 케이지이니시스(100.0%) &cr;2) 주요내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr;&cr;가. 영업양수도의 목적&cr;케이지이니시스가 영위하고 있는 영업부문 중 물류(택배, 운송)부문을 물류전문 자회사인 (주)케이지로지스로 양도하여 통합에 따른 수익성을 개선하고, 물류사업 구조 고도화를 통한 경쟁력을 강화하고자 합니다. 또 한 케이지이니시스는 Fin-tech 등 핵심 서비스 중심으로 사업역량을 집중하기 위하여 관련된 영업일체를 양도하기로 하였습니다.&cr;&cr;나. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr;영업양도 상대방인 (주)케이지로지스는 케이지이니시스가 지분 100%를 소유한 회사이며, 당사의 연결재무제표 작성대상에 포함되는 종속기업입니다. 따라서 영업양도에 따른 연결재무제표상의 재무영향, 경영, 영업등에 미치는 효과는 크지 않을 것으로 예상됩니다. 영업양도 완료후에는 사업집중화, 고도화를 통해 매출 및 이익 증대를 달성함으로써 궁극적으로 회사의 재무에 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대하고 있습니다.&cr;&cr;2. 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등) 제출일자&cr;&cr;- 2015년 4월 17일 주요사항보고서(중요한영업양수도결정) 제출&cr;- 2015년 6월 19일 합병등 종료보고서 제출&cr;&cr; [올앳 자산양수(지분인수)] &cr;&cr;동 건은 중요한 자산양수도 공시 대상은 아니나 투자자 판단을 위하여 기재합니다.&cr;주식회사 올앳은 케이지이니시스에서 지분 인수 후 주식회사 케이지올앳으로 상호변경하였습니다. 1. 대상회사 회사명 주식회사 올앳 2. 취득내역 취득주식수(주) 600,000 취득금액(원) 27,000,000,000 자기자본(원) 225,047,265,980 자기자본대비(%) 12.00 대기업 여부 해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 600,000 지분비율(%) 60.00 4. 취득방법 현금취득 5. 취득목적 1. 삼성계열 PG사인 올앳 인수를 통해 전자결제대행업(PG) 시장점유율 1위를 확고히 하기 위함&cr;2. VAN 사업 진출을 통한 O2O(On-Line to Off-line)사업 확대 및 올앳 인수 시너지를 통한 수익성 강화 6. 취득일자 2016-09-30 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 아니오 -최근 사업연도말 자산총액(원) 611,193,636,556 취득가액/자산총액(%) 4.42 8. 이사회결의일(결정일) 2016-09-26 9. 재무제표에 미치는 영향 당사는 삼성물산으로부터 300,000주(지분율 30%), 삼성카드로부터 300,000주(지분율 30%), 총 600,000주(지분율 60%)를 취득하여 올앳의 최대주주로서 주요종속회사로 편입하여 연결재무제표를 작성합니다. 자세한 사항은 동 보고서의Ⅲ. 재무에 관한 사항의 연결재무제표 주석사항을 참조하시기 바랍니다. [KG모빌리언스 자산유동화 증권(ABS) / 모바일핀테크제일차유동화전문회사 / 계약종료] &cr;&cr;하기 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 자세한 사항은 금감원 전자공시사이트의 모바일핀테크제일차유동화전문회사의 공시 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr; 연결기업은 2016년 11월 28일 연결기업이 보유하고 있는 휴대폰 소액결제 관련 정산금 채권 및 이에 부수하는 권리(이하 "정산금 채권 등")를 기초자산으로 하는 1,000억원 규모의 자산유동화증권(ABS, 이하 "유동화사채")를 발행하였습니다. 구 분 내 용 발행구조 최초 자산보유자인 연결기업이 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하는 3개 이동통신회사(SK텔레콤(주), (주)케이티, (주)LG유플러스)에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 (주)국민은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁함.&cr; 신탁 계정은 권면액 금 1,000억원의 제1종 수익권증서와 무액면의제2종 및 제3종 수익권증서를 발행하고 이 중 제1종 수익권증서를모바일핀테크제일차유동화전문유한회사에 양도함.&cr;모바일핀테크제일차유동화전문유한회사는 양수한 제1종 수익권증서를 기초로 하여 제1회의 권면총액 금 1,000억원의 유동화증권(사채)을 발행함. 양도대상자산요약 평가금액 100,209,093,081원 양도가액 100,000,000,000원 양도대상 제1종 수익권 이자율 2.38% 유동화증권 선순위유동화사채 제1회: 금 일천억(100,000,000,000)원&cr;(2016년 11월 28일 발행, Call Option) (1) 기타사항 신탁의 위탁자 당사 신탁의 수탁자 (주)국민은행 법률자문 김앤장법률사무소 자산실사 안진회계법인 SPC의 업무수탁자 (주)국민은행 SPC의 자산관리자 삼성증권(주) (1) 조기상환권(Call Option): 모바일핀테크제일차유동화전문유한회사는 2018년 8월 28일, 2018년 9월 28일, 2018년 10월 28일 총 3회에 걸쳐 유동화증권 권면잔액에대한 조기상환권(Call Option) 행사가 가능합니다. 단, 조기상환권 행사일이 영업일이 아닌 경우 직후영업일에 행사가 가능합니다.&cr;&cr;※ 자세한 사항은 금융감독원 전자공시사이트의 케이지모빌리언스 및 모바일핀테크제일차유동화전문유한회사의 공시내용을 참조하시기 바랍니다.&cr; [KG모빌리언스 자산유동화 증권(ABS)/모바일핀테크제이차유동화전문회사] &cr;&cr; 하기 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 자세한 사항은 금감원 전자공시사이트의 모바일핀테크제일차유동화전문회사의 공시 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr; 연결기업은 2018년 9월 21일 연결기업이 보유하고 있는 휴대폰 소액결제 관련 정산금 채권 및 이에 부수하는 권리(이하 "정산금 채권 등")를 기초자산으로 하는 1,000억원 규모의 자산유동화증권(ABS, 이하 "유동화사채")를 발행하였습니다. &cr; 구분 내용 발행구조 최초 자산보유자인 (주)케이지모빌리언스가 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하고 있는, 3개 이동통신회사(SK텔레콤(주), (주)케이티, (주)LG유플러스)에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 (주)신한은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁&cr;&cr;신탁 계정은 권면액 금 1,000억원의 제1종 수익권증서와 무액면의 제2종 및 제3종 수익권증서를 발행하고 이중 제1종 수익권증서를 모바일핀테크제이차유동화전문(유)에 양도. 모바일핀테크제이차유동화전문(유)는 양수한 제1종 수익권증서를 기초로 하여 제1-1회 ~ 제1-5회의 권면총액 금 1,000억원의 유동화증권(사채)을 발행함&cr;&cr;모바일핀테크제이차유동화전문유한회사는 제1-1회차 유동화사채(ABS) 만기일 이후 (주)신한은행을 매입보장기관으로 하는 ABCP Program을 운영할 예정. 동 유동화전문 유한회사는 ABCP 발행계획에 따라 ABCP를 발행 및 매출하여 조달한 금원과 유동화자산으로부터 회수하는 금원을 재원으로 선순위 제1-1회차 ABS의 원리금을 상환할 예정&cr; 양도대상자산요약 평가금액 100,166,329,821원 양도가액 100,000,000,000원 양도대상 제1종 수익권 유동화증권 선순위유동화사채 제1-1회: 금 오백억(50,000,000,000)원&cr;제1-2회: 금 일백이십오억원(12,500,000,000)원&cr;제1-3회: 금 일백이십오억원(12,500,000,000)원&cr;제1-4회: 금 일백이십오억원(12,500,000,000)원&cr;제1-5회: 금 일백이십오억원(12,500,000,000)원&cr;(2018년 9월 21일 발행, Call Option (주1))&cr; 기타 신탁의 위탁자 (주)케이지모빌리언스 신탁의 수탁자 (주)신한은행 법률자문 김앤장법률사무소 자산실사 한일회계법인 SPC의 업무수탁자 (주)신한은행 SPC의 자산관리자 신한금융투자(주) (주1) 조기상환권 (Call Option)&cr;제1-3회차, 제1-4회차 및 제1-5회차 선순위 유동화증권은 2020년 6월 21일 총 1회에 걸쳐 유동화증권 권면잔액에 대한 조기상환권(Call Option) 행사가 가능하므로 실질만기는 최장만기보다 짧아질 수 있음&cr;(단, 해당일이 영업일이 아닌 경우 직후 영업일에 상환함)&cr; [케이지로지스 지분양도]&cr;&cr;당사의 종속회사인 KG이니시스는 종속회사인 KG로지스를 2017년 10월 30일 (주)유엘에 양도하였습니다. 그에 대한 내용은 다음과 같습니다. 1. 발행회사 회사명(국적) (주)케이지로지스&cr;(대한민국) 대표이사 장지휘 자본금(원) 60,500,000,000 회사와 관계 계열회사 발행주식총수(주) 12,100,000 주요사업 택배업 2. 처분내역 처분주식수(주) 12,100,000 처분금액(원) 41,400,000,000 자기자본(원) 257,448,849,995 자기자본대비(%) 16.08 대기업여부 해당 3. 처분후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) - 지분비율(%) 4. 처분목적 - 재무구조 개선 5. 처분예정일자 2017-10-30 6. 이사회결의일(결정일) 2017-10-30 -사외이사 참석여부 참석(명) 1 불참(명) 0 -감사(감사위원) 참석여부 참석 7. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 8. 풋옵션계약 등의 체결여부 아니오 -계약내용 - 9. 기타 참고할 사항 - 본건 주식의 실제 처분금액은 1,000만원입니다.(상기 처분금액은 공시기준에 따라 처분주식의 장부가액 기준으로 기재되었습니다.) &cr;&cr;- 상기의 재무정보는 최근 사업연도말(2016년 12월 31일)기준 K-IFRS 연결기준입니다. &cr;&cr;- 상호 계약에 따라 발행회사인 주식회사 케이지로지스와 그 자회사의 당사에 대한 채무를 면제할 예정입니다. &cr;&cr;- 계약서 7.1조 매수인의 확약사항에 따라 매수인이 보유한 대상회사 지분의 전부 또는 일부를 제3자(이하 "잠재적 양수인")에게 매각하는 경우 매수인은 잠재적 양수인으로부터 매각대금을 수령하는 즉시 매각이익의 50%를 매도인에게 지급하여야 합니다. &cr;&cr;- 또한 위 규정과는 별개로, 매수인이 대상회사 지분의 전부 또는 일부를 잠재적 양수인에게 매각하고자 하는 경우 매도인은 직접 또는 자신이 지정한 제3자를 통하여 본 항에 정한 조건으로 해당 대상회사 지분을 우선적으로 매수할 권리를 보유합니다.(우선매수권) &cr;&cr;- 당사는 주식처분 후 KG로지스에 대여금 50억원을 KG로지스채권을 담보로하여 원리금을 3년간 분할 상환 조건으로 대여할 예정입니다. &cr;&cr;- 당사와 KG로지스의 이천터미널 등의 임대조건은 기존대로 2018년 6월까지 유지될 예정입니다. &cr; ※ 상기 지분 양도에 대한 자세한 사항은 KG이니시스가 2017.10.30. 공시한 [타법인주식및 출자증권처분 결정 및 채무면제결정] 공시를 참고하여 주시기바랍니다.&cr;&cr; [KG ETS의 (주)한국환경에너지 흡수합병 ] &cr; 당사의 종속회사 KG ETS는 2015년 7월 7일에 에너지사업을 영위하는 한국환경에너지(주)를 흡수 합병하였는바, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr; 1 . 합병의 시기 및 목적&cr;1) 합병 진행일정 구 분 일 자 합병계약체결일 2015년 5월 1일 합병계약승인을 위한 주주총회 갈음 이사회결의일 2015년 6월 1일 합병기일 2015년 7월 4일 합병등기일 2015년 7월 7일 &cr;2) 합병 목적&cr;합병법인인 케이지이티에스 주식회사는 피합병법인인 한국환경에너지 주식회사를 흡수 합병하며, 이로 인한 비용의 절감과 배관등의 시설 관리를 강화하고 경영의 효율성을 증대하여 향후 지속적인 시너지 창출 및 성장을 달성하고자 합니다.&cr;- 에너지사업과 관련한 폐열 관리 및 배관시설 등 경영자원의 통합으로 비용절감&cr;- 합병을 통해 신속한 경영판단, 시너지 창출을 통해 사업의 효율성을 증대하는 효과 기대&cr;&cr;2. 합병대상회사 및 합병의 방법&cr;- 합병대상회사 : ㈜한국환경에너지 (경기도 시흥시 옥구천동로 46, 2바-101 / 대표이사: 김재수)&cr;- 합병의 방법 : 흡수합병&cr;&cr;3. 합병조건(합병비율, 합병교부금 등)&cr;- 한국환경에너지(주) 주식 1주당 KG이티에스㈜ 주식 0.8974226주&cr;&cr;4. 합병시 발행한 주식의 종류 및 수량&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;5. 합병후 최초 결산확정일&cr;- 2015년 9월 30일&cr; [케이지패스원- 케이지아이티뱅크 합병]&cr;(1)당사의 종속회사 ㈜케이지패스원은 2017년 10월에 ㈜케이지패스원의 공동기업인 ㈜케이지아이티뱅크와 합병을 하였으며, 합병 후 사명을 ㈜케이지에듀원으로 변경하였습니다.&cr;&cr;(2) 취득일 현재 식별가능한 자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 자산 현금및현금성자산 322,586 매출채권 및 기타채권 311,829 재고자산 2,923 기타유동자산 2,670,844 유형자산 1,337,677 무형자산 2,861,398 기타비유동자산 6,689,360 자산 총계 14,196,617 부채 매입채무 및 기타채무 2,140,134 차입금 2,400,000 기타유동부채 5,597,623 장기차입금 8,000,000 기타비유동부채 466,837 부채 총계 18,604,594 연결장부금액상 순자산 (4,407,978) &cr;(3) 사업결합과 관련된 종속기업주식 취득금액(이전대가) 및 영업권(염가매수차익)의내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금액 종속기업주식 취득금액(이전대가)(주1) 2,918,200 가감 : 지분법투자주식의 공정가치 4,377,300 순자산공정가치 (4,407,978) 순자산공정가치의 지분해당액 (4,407,978) 영업권(염가매수차익) 11,703,478 &cr;(주1) 합병대가는 연결실체가 보유한 기존 ㈜케이지아이티뱅크에대한 보유주식 공정가치 평가액 및 합병대가 금액입니다.&cr;&cr;(4) 사업결합과 관련된 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 현금지급 이전대가 - 취득한 종속기업이 보유한 현금 322,586 합 계 322,586 &cr;&cr; [케이지에프앤비 - 레스토랑인베스트먼트코리아 합병]&cr;(1) 연결실체은 전기 중 250,000천원을 출자하여 신규 법인 ㈜케이지에프앤비를 설립하였습니다. 당기 중에 ㈜케이지에프앤비는 외식업체인 KFC와 관련된 사업부문을 영업양수하기 위하여 KFC코리아의 지분 100%를 가지고 있는 레스토랑인베스트먼트코리아㈜를 인수합병하였습니다. &cr; (2) 취득일 현재 레스토랑인베스트먼트코리아㈜의 식별가능한 자산 및 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 자산 현금및현금성자산 1,268,611 매출채권 46,272 기타금융자산 36,777,002 유형자산 23,527,548 무형자산 683,300 기타자산 9,558,217 자산 총계 71,860,950 부채 차입금 22,195,582 기타금융부채 9,686,775 확정급여부채 8,277,176 기타부채 14,414,833 부채 총계 54,574,366 순자산 17,286,584 &cr;(3) 사업결합과 관련된 종속기업투자의 취득금액(이전대가) 및 영업권(염가매수차익)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금액 종속기업주식 취득금액(이전대가) 31,022,212 순자산공정가치 17,756,584 순자산공정가치의 지분해당액(100%) 17,756,584 영업권(염가매수차익) 13,265,628 (4) 사업결합과 관련된 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 현금지급 이전대가 (31,022,212) 취득한 종속기업이 보유한 현금 1,268,611 합 계 (29,753,601) &cr; ※ 기타 합병에 관한 사항은 'XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'에 서 합 병등의 사후 정보 내 용을 참조 하시길 바랍니다. &cr; [케이지에듀원 - 이지캠퍼스 합병] &cr;&cr;당사의 종속회사인 (주)케이지에듀원과 (주)이지캠퍼스는 2019년4월30일자로 소 규모 합병하였습니다.&cr; 구분 (주)케이지에듀원 이사회 결의일(합병결정) 2019-02-19(화) 합병계약일 2019-02-19(화) 소규모합병 공고일 2019-02-19(화) 이사회 결의일(합병승인) 2019-03-26(화) 채권자 이의 및 구주권 제출 기간 2019-03-26(화) ~ 2019-04-26(금) 합병기일 2019-04-30(화) 이사회 결의일(합병종료 보고) 2019-04-30(화) 합병등기(예정)일 2019-05-08(수) ※합병관련 자세한 내용은 금융감독원 전자공시사이트에 케이지모빌리언스의 2019.5.3. "회사합병 결정(종속회사의 주요경영사항)"을 참고하시기 바랍니다.&cr; [케이지이니시스 - 케이지아이씨티 합병] &cr;&cr;당사의 종속회사인 KG이니시스와 KG이니시스의 종속회사인 (주)케이지아이씨티는 2019년 10월 31일자로 소 규모 합병하였습니다.&cr; 구분 내용 일정 1 합병이사회 결의 2019-08-16 2 합병계약체결 2019-08-16 3 주주명부 폐쇄 및 기준일 공고 2019-08-19 4 주주명부확정 기준일 2019-09-03 5 소규모 합병공고 2019-09-04 6 반대의사 통지 접수기간 2019-09-04 ~ 2019-09-18 7 주주총회 갈음 이사회 2019-09-19 8 채권자 이의 제출 공고 및 최고 2019-09-20 ~ 2019-10-21 9 합병기일 2019-10-22 10 합병보고 이사회 결의 2019-10-23 11 합병 등기 예정일 2019-10-31 ※ 합병 관련 자세한 내용은 금융감독원 전자공시사이트에 2019.10.31. "합병등종료보고서(합병)"을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; [KG ETS의 케이지씨에스에너지(주) 흡수합병 ] &cr; (1) 합병의 시기 및 목적&cr;■ 합병 진행일정 구 분 일 자 합병계약체결일 2019년 03월 11일 합병계약승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 2019년 04월 10일 결의일 합병기일 2019년 05월 14일 합병등기일 2019년 05월 24일 &cr;■ 합병 목적&cr;피합병법인 케이지씨에스에너지 주식회사를 흡수합병하여, 바이오중유 시장 확대에 대비한 경영자원 통합으로 신속한 의사결정, 비용절감 등 경쟁력 강화 및 경영 효율성 증대를 목적으로 합병하였습니다.&cr;&cr;(2) 합병대상회사 및 합병의 방법&cr;- 합병대상회사 : 케이지씨에스에너지(주)&cr; (경상남도 밀양시 초동면 초동농공단지길 59 / 대표이사 : 엄기민)&cr;- 합병의 방법 : 소규모 무증자 합병&cr;- 합병 비율 : 1 : 0 무증자합병으로 합병에 따른 주식을 발행하지 않았습니다.&cr;&cr;(3) 합병시 발행한 주식의 종류 및 수량&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;(4) 합병후 최초 결산확정일&cr;케이지씨에스에너지 : 2019년 6월 30일&cr; [케이지올앳 - 흡수 합병] &cr; 1. 합병방법 (주)KG모빌리언스가 (주)KG올앳을 흡수합병&cr;-존속회사 : (주)KG모빌리언스&cr;-소멸회사 : (주)KG올앳 - 합병형태 해당사항없음 2. 합병목적 본 합병을 통해 높은 시너지가 창출하여 매출확대와 비용절감등 영업이익을 개선하고 지속적인 성장동력을 마련할 수 있을것이라 판단됩니다. 이를 통하여 회사의 재무안정성을 높이고 기업가치가 향상됨으로써 고객과 주주가치를 제고하고자 본 합병을 결정하였습니다 3. 합병의 중요영향 및 효과 가. 회사의 경영에 미치는 영향&cr;본 증권신고서 제출일 현재 합병법인인 (주)KG모빌리언스의 최대주주인 (주)KG이니시스는 그 특수관계인의 지분율을 합하여 총 48.11%(보통주 기준)를 보유하고 있습니다. 피합병법인인 (주)KG올앳의 최대주주인 (주)KG이니시스는 그 특수관계인의 지분율을 합하여 총 60%(보통주 기준)를 보유하고 있습니다.&cr;본 합병 완료 시, 존속회사의 최대주주 및 특수관계인 지분은 51.09% ( 보통주 기준)이며, 최대주주 변경은 없습니다. 본 합병 이후 (주)KG모빌리언스는 존속하며, (주)KG올앳은 소멸합니다.&cr;&cr;&cr;나. 회사의 재무에 미치는 영향&cr;본 합병을 통해 (주)KG모빌리언스와 (주)KG올앳은 서로의 약점을 보완하고, 강점을 강화함으로써 사업 경쟁력을 강화하고, 중복되고 불필요한 자원낭비를 줄여 인적 및 물적 자원을 효율적으로 활용함으로써 경영효율성을 증대시킴과 동시에 전자결제지불서비스업 내에서 점유율과 기업이미지를 높혀 종합 전자결제지불업체로 도약하고자 합니다.&cr;&cr;본 합병으로 양사가 한쪽에 편중되어 영위하고 있던 사업 포트폴리오가 다양화됩니다. 이를통해 시장환경의 변화에 대응하여 회사가 보다 안정적인 운영을 할 수 있을 것으로 기대됩니다. 또한 교차 영업 등을 통하여 시장점유율 및 규모를 확대하는 것도 가능하다고 보고 있습니다. 그리고, 앞서 기술하였듯이 금융비용 절감 및 유동성 위험 희석등도 이루어질 것로 예상됩니다. 이러한 일련의 과정들은 회사의 재무구조 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 줄 수 있을것으로 판단됩니다. &cr;&cr;&cr;다. 회사의 영업에 미치는 영향&cr;합병을 통해 (주)KG모빌리언스와 (주)KG올앳은 양사가 확보하고 있는 기존 거래업체들에게 교차영업이 가능해집니다. 특히 (주)KG올앳은 대기업 계열사 및 공공기관 등 안정적인 거래처들을 다수 가지고 있어, 이를 통한 휴대폰결제 시장 확대가 이루어 질 것으로 판단되며, 신용카드 거래금액의 증가를 통해 신용카드 원가경쟁력이 높아지는 효과를 얻게되므로 더 많은 거래처 확보 가능성이 생기게 됩니다. 4. 합병비율 보통주 1 : 8.9186117 (KG모빌리언스 : KG올앳) 5. 합병비율 산출근거 가. (주)KG모빌리언스 기명식 보통주식의 합병가액&cr;&cr;코스닥시장 주권상장법인인 (주)KG모빌리언스의 기준주가는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2019년 11월 18일)과 합병계약을 체결한 날(2019년 11월 18일) 중 앞서는 날의 전일(2019년 11월 15일)을 기산일로 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 또한,주권상장법인의 합병가액은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」176조의5 제1항 제2호 가목에 따라, 원칙적으로 기준시가를 적용하되 기준시가가 자산가치보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있도록 되어 있습니다. 합병법인의 경우 다수의 시장참여자들에 의해 주식시장에서 거래되어 형성된 시가를 기초로 산정된 기준시가가 기업의 실질가치를 적절하게 반영하고 있다고 판단됨에 따라 본 평가에서는 기준시가를 합병가액으로 산정하였습니다.&cr;&cr;- 1개월 가중평균 주가(2019년 10월 18일 ~ 2019년 11월 17일) : 5,887원&cr;- 1주일 가중평균 주가(2019년 11월 11일 ~ 2019년 11월 17일) : 5,991원&cr;- 최종일 주가(2019년 11월 15일) : 6,000원&cr;&cr;- 자산가치 : 7,353원&cr;- 합병가액(산술평균 주가) : 5,959원&cr;&cr;&cr;나. (주)KG올앳 기명식 보통주식의 합병가액&cr;&cr;자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5에 의하면, 비상장법인인 피합병법인의 합병가액은 본질가치(자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액)로 평가하도록 규정하고 있으므로, 본 평가에 있어 합병가액의 산정은 본질가치를 적용하였습니다. 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나, 3개 이상의 유사회사가 존재하지 않아 가치를 산정하지 아니하였습니다.&cr;&cr;- 자산가치 (ⓐ) : 20,524(1주당 자산가액)&cr;- 수익가치 (ⓑ) : 74,898원 (1주당 수익가치)&cr;- 상대가치 (ⓒ) : 해당사항 없음&cr;- 본질가치 (ⓓ) : 53,148원 ((ⓐx1+ⓑx1.5)÷2.5))&cr;- 합병가액 : 53,148원 &cr;&cr;다. 산출결과&cr;&cr;합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당사회사의 주당평가액은 합병법인과 피합 병법인이 각각 5,959원 (액면가액 500원)과 53,148원 (액면가액 5 ,000원)으로 추정되었으며, 이에 따라 합병비율 1 : 8.9186117은 적정한 것으로 평가되었습니다 6. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 예 - 근거 및 사유 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 가목에 의거하여 주권상장법인이 비상장법인과 합병하는 경우로서, 주권상장법인이 동 시행령 제 176조의5 제 1항 2호 나목에 따라 산정된 합병가액에 따르는 경우이므로 합병가액의 적정성에 대하여 외부평가기관의 평가를 받았습니다. 외부평가기관의 명칭 한울회계법인 외부평가 기간 2019년 11월 01일 ~ 2019년 11월 18일 외부평가 의견 주식회사 케이지모빌리언스 및 주식회사 케이지올앳 간 합병시 합병비율의 적정성에 대한 평가의견&cr; &cr; 한울회계법인(이하 "본 평가인")은 주권상장법인인 주식회사 케이지모빌리언스 (이하 "합병법인")와 주권비상장법인인 주식회사 케이지올앳(이하 "피합병법인")이 합병을 함에 있어 합병법인과 피합병법인(이하 "합병 당사회사") 간 합병비율의 적정성에 대해 검토하였습니다.&cr; &cr; 본 의견서는 상기 합병과 관련하여 합병 당사회사가「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 규정에 따라 관련 신고서를 제출할 때 첨부서류로 이용되기 위하여 작성되었습니다. 따라서 합병비율의 적정성에 대한 본 평가인의 평가결과는 본 의견서에 명시한 목적 이외의 용도로는 사용할 수 없으며, 본 의견서에 명시된 이외의 자는 어떠한 용도에도 본 의견서를 이용할 수 없습니다.&cr; &cr; 본 평가인은 합병 당사회사가 제시한 합병비율이「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 그리고「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 따라 산정되었는지에 대하여 검토하였습니다. 이를 위하여, 본 평가인은 합병법인의 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 감사받은 별도재무상태표 및 주가자료와 피합병법인의 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 감사받은 별도재무상태표, 2019년에서 2023년까지 사업계획서 및 피합병법인과 한국거래소 업종분류에 따른 소분류업종이 동일한 주권상장법인("유사회사")의 사업보고서 등을 검토하였습니다.&cr; &cr; 본 평가인은 검토업무를 수행함에 있어 금융감독원이 제정한 "외부평가업무 가이드라인(2009.6)"과 한국공인회계사회가 제정한 "가치평가서비스 수행기준(2008.8)"을 준수하였습니다.&cr; &cr; 합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 주당평가액은 각각 5,959원(주당 액면가액 500원), 53,148원 (주당 액면가액 5,000원)으로 산정되었습니다. 따라서 합병 당사회사간 합의한 합병비율 1 : 8.9186117은 적정한 것으 로 판단됩니다.&cr;&cr; 본 평가인의 검토 결과 이러한 합병비율은 중요성의 관점에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.&cr; 7. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 8,918,611 종류주식 - 8. 합병상대회사 회사명 (주)KG올앳 주요사업 신용카드 전자결제(PG) 회사와의 관계 계열회사 최근 사업연도 재무내용(원) 자산총계 59,392,647,405 자본금 5,000,000,000 부채총계 38,351,622,510 매출액 67,157,517,350 자본총계 21,041,024,895 당기순이익 3,262,368,848 - 외부감사 여부 기관명 삼영회계법인 감사의견 적정 9. 신설합병회사 회사명 - 설립시 재무내용(원) 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 자본금 - - 현재기준 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) - 주요사업 - 재상장신청 여부 해당사항없음 10. 합병일정 합병계약일 2019년 11월 18일 주주확정기준일 2019년 12월 04일 주주명부&cr;폐쇄기간 시작일 2019년 12월 05일 종료일 2019년 12월 06일 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2020년 01월 03일 종료일 2020년 01월 17일 주주총회예정일자 2020년 01월 20일 주식매수청구권&cr;행사기간 시작일 2020년 01월 20일 종료일 2020년 02월 10일 구주권&cr;제출기간 시작일 2020년 01월 21일 종료일 2020년 02월 26일 매매거래 정지예정기간 시작일 - 종료일 - 채권자이의 제출기간 시작일 2020년 01월 21일 종료일 2020년 02월 21일 합병기일 2020년 02월 27일 종료보고 총회일 2020년 02월 28일 합병등기예정일자 2020년 02월 28일 신주권교부예정일 - 신주의 상장예정일 2020년 03월 17일 11. 우회상장 해당 여부 아니오 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 아니오 13. 주식매수청구권에 관한 사항 행사요건 상법 제522조의3(합병반대주주의 주식매수청구권)에 의거, 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주 중 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부를 매수 청구할 수 있습니다. 매수예정가격 6,022 행사절차, 방법, 기간, 장소 가. 반대의사의 통지방법&cr;&cr;상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주확정 기준(2019년 12월 04일)일 현재 합병당사회사의 주주명부에 등재된 주주(자본시장과 금융투자업에관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 본 합병에 대한 합병당사회사의 이사회결의 공시일(2019년 11월 18일)까지 주식의 취득계약을 체결하였음을 증명할 수 있거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일(2019년 11월 19일)까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고,주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여됩니다)는 주주총회 전일까지 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. &cr;&cr;단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이 때, 반대의사 표시는 주주총회 3영업일 전 (2020년 1월 15일) 까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전( 2020년 1월 16일 ) 까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주주총회일 1영업일 전( 2020년 01월 17일 )에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다.&cr;&cr;다만, 실질주주의 경우에도, 상기와 같이 주권을 증권회사에 예탁하고 있는 증권회사를 통해 반대의사 표시 및 주식매수청구를 진행할 수 있으나, 명부주주와 마찬가지로 직접 회사에 대해 반대의사 표시를 하고자 하는 경우 주주총회 전까지 서면으로 회사에 통지할 수 있습니다.&cr;&cr;나. 매수청구 방법&cr;&cr;상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할수 있습니다.&cr;&cr;단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질 주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질 주주는 주식매수청구기간 종료일의 1영업 일 ( 2020년 02월 09일 )전 까지 거 래 증권회사에 주식 매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다. 또한 실질 주주의 경우에도 주식매수의 종료일까지 서면으로 회사에 통지할 수 있습니다.&cr;주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 승낙이 없는 한 주식매수청구를 취소하거나 철회할 수 없습니다.&cr;&cr;다. 매수청구 기간&cr;&cr; - 주주확정 기준일 : 2019년 12월 04일&cr; - 합병반대의사통지 접수 : 2020년 1월 3일 ~ 2020년 1월 17일 &cr; - 주주총회 예정일 : 2020년 1월 20일 &cr; - 주식매수청구권 행사기간 : 2020년 1월 20일 ~ 2020년 2월 10일 &cr; &cr;라. 매수 접수장소&cr;&cr; - 존손회사(KG모빌리언스):서울시 중구 통일로 92, KG타워 16층&cr; - 소멸회사 (KG올앳) : 서울시 중구 통일로 92, KG타워 13층&cr;&cr; - 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주 : 해당 거래 증권사&cr; 지급예정시기, 지급방법 가. 주식매수대금의 지급 방법&cr;&cr;- 명부주주에 등재된 주주 : 현금지급 또는 주주의 신고계좌로 이체할 예정입니다.&cr;- 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주 : 해당 거래 증권회사의 본인계좌로 이체할 예정입니다.&cr;&cr;다. 주식매수대금의 지급예정시기&cr;&cr;합병 당사회사 모두 주식매수청구기간 종료일로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.&cr;&cr;※ 주식매수청구권 행사에 따른 주식매수대금 지급예정일&cr; - (주)KG모빌리언스 : 2020년 03월 09일&cr; - (주)KG올앳 : 2020년 02월 25일&cr;주) 한국예탁결제원이 소멸(피흡수합병)법인의 매수대금 지급일을 구주권제출 만료일 이전의 날로 설정요청함에 따른 변경&cr; 주식매수청구권 제한 관련 내용 상기 기재한 "주식매수청구권 행사의 요건"을 구비할 시 주식매수청구권이 제한되는 경우는 없습니다. 계약에 미치는 효력 (주)KG모빌리언스는 합병으로 인한 주식매수청구권 행사에 의해 매수하는 주식가액이 50억을 초과할 경우 본건 합병을 해제할 수 있다&cr;(주)KG올앳은 합병으로 인한 주식매수청구권 행사에 의해 매수하는 주식가액이 20억을 초과할 경우 본건 합병을 해제할 수 있다. 14. 이사회결의일(결정일) 2019년 11월 18일 - 사외이사참석여부 참석(명) 1 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 참석 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 16. 증권신고서 제출대상 여부 예 - 제출을 면제받은 경우 그 사유 - &cr; [㈜이데일리인포 물적분할]&cr;&cr; (1) 개요&cr; 일자 상대방 명칭 주 소 대표이사 내 용 비 고 2020.01.29 ㈜이데일리인포 서울시 중구 통일로92 ,19층(순화동,KG타워) 이익원 분할 존속법인 : 이데일리(주) &cr;(2) 계약내용&cr;&cr;① 일자 : 2020.01.29&cr;&cr;② 상대방&cr;- 명칭 : ㈜이데일리인포&cr;- 소재지 : 서울시 중구 통일로 92번지, 19층(순화동,KG타워)&cr;- 대표이사 : 이익원&cr;&cr;③ 계약내용&cr;- 분할의 배경 : 이데일리의 정보사업부문 분리를 통해 사업의 전문성을 제고하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하여 기업의 가치를 극대화하여 주주가치를 제고하기 위함&cr;&cr;- 법적 형태 : 당해 분할은 상법 제530조2 내지 제530조 12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 존속하면서 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순 물적분할에 해당됩니다.&cr;&cr;- 구체적 내용 : 이데일리(주)는 정보사업부문을 분할하여 ㈜이데일리인포의 발행주식 100%를 배정받는 단순 물적분할하여 본 분할완료시 이데일리(주)는 존속회사로 계속 남게 되고 분할신설법인 ㈜이데일리인포는 분할 후 이데일리(주)의 연결법인으로 포함되어 연결재무제표 상에 미치는 영향 및 분할 전후 분할되는 회사의 대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다.&cr;&cr;- 주요 일정 구분 일자 이사회 결의일 2019년 12월 02일 주주총회일 2019년 12월 24일 분할기일 2020년 01월 29일 분할보고총회일 및 창립총회일 2020년 01월 31일 분할등기일 2020년 01월 31일 &cr;- 분할 등 전후의 재무사항 이데일리(주) 물적분할로 인한 분할존속회사와 분할신설회사의 주요 자산·부채는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 분할존속회사 분할신설회사 유동자산 7,167,103 1,495,036 비유동자산 70,406,666 3,981,594 유동부채 41,884,298 1,164,509 비유동부채 2,396,937 - () 분할존속회사 및 분할신설회사 별도재무제표 기준 금액입니다.&cr;() 물적분할로 인해 회사에 미치는 손익 영향이 없으므로 매출액 및 영업이익의 예측, 실적치 기재를 생략하였습니다.&cr;&cr; [동부인천스틸(주) 흡수합병] 당사의 종속기업인 KG동부제철(주)는 2020년 3월 1일을 기준으로 종속기업인 동부인천스틸 주식회사를 합병하였습니다.&cr; (1) 합병 상대방 합병 후 존속회사&cr; (합병회사) 상호 KG동부제철(주) 소재지 서울특별시 중구 한강대로 416, 7층 대표이사 이세철 법인구분 유가증권시장 상장법인 &cr;합병 후 소멸회사&cr;(피합병회사) 상호 동부인천스틸(주) 소재지 인천광역시 서구 백범로 789 대표이사 이세철 법인구분 비상장법인 &cr;(2) 합병의 배경 및 목적&cr;본 합병의 목적은 존속회사인 KG동부제철(주)가 자회사인 동부인천스틸(주)를 흡수합병함으로서 불필요한 비용 절감 및 주주이익 제고를 위한 것입니다.&cr;&cr;(3) 합병비율의 산출&cr;KG동부제철(주)가 동부인천스틸(주)의 지분 100%를 소유하고 있으며 양 합병당사는 무증자 방식에 의하여 합병비율을 1:0으로 산정하였습니다.&cr;&cr;(4) 회사의 경영, 재무, 영업등에 미치는 중요한 영향 및 효과&cr;- 합병법인 KG동부제철(주)는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않습니다.&cr;- 합병 완료후 KG동부제철(주)의 최대주주 변경은 없습니다.&cr;- 본 합병은 당사가 지분 100% 보유한 자회사를 합병하는 것이므로 연결재무제표상&cr; 미치는 영향은 없습니다.&cr;- 본 합병을 통해 양사의 경영자원 통합으로 경영효율성을 증대하고 사업 시너지를 &cr; 높임으로서 수익성 제고 가능성을 더욱 높힐 것으로 예상합니다.&cr; (5) 합병 주요일정 구분 날짜 비고 합병 이사회 결의일 2019.12.27 - 주요사항보고서 제출 2019.12.27 - 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 2019.12.27 - 합병 계약일 2019.12.30 - 주주확정기준일 2020.01.13 - 소규모합병 공고 2020.01.13 - 합병반대의사 통지 접수기간 2020.01.13~2020.01.28 - 합병승인 이사회 결의일 2020.01.29 주주총회 갈음 채권자 이의제출 공고 2020.01.30 - 채권자 이의제출기간 2020.01.30~2020.02.29 - 합병기일 2020.03.01 - 합병 종료보고 총회 2020.03.02 이사회 보고 합병 종료보고 공고 2020.03.02 - 합병 등기 2020.03.02 - ※ 합병에 관한 세부사항은 기 공시사항을 참조바랍니다. - 주요사항보고서 (회사합병결정) : 2019년 12월 27일 - 합병등종료보고서 : 2020년 3월 2일&cr; (6) 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr;동 합병은 당사가 100% 지분을 보유한 종속회사인 동부인천스틸(주)를 신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 흡수합병함에 따라 합병 등 전후 재무사항 비교표에 대한 기재를 생략합니다. &cr; 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; &cr; [중요한 소송사건] &cr; 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 원고 피고 사건내용 소송가액 박중구 외 연결실체 외 손해배상 8,581,526 구종서 외 연결실체 외 손해배상 77,160 강경구 외 연결실체 외 손해배상 204,960 유덕상 외 연결실체 외 손해배상 437,910 김윤식 외 연결실체 외 손해배상 427,080 한국산노프코 연결실체 외 손해배상(기) 872,228 에스케이텔레콤 연결실체 손해배상(기) 184,253 경진농업회사법인 연결실체 부당이득금반환 300,793 유선주 연결실체 손해배상 및 정정보도청구 100,000 대한소아청소년과의사회 연결실체 기사작성에 대한 손해배상청구 5,000 한국산업은행(항소인/1심피고) 연결실체 단기매매 차익 반환 290,546 주식회사 중일 외 2명 연결실체 외 오염지역 복구비용 관련 2,984,921 김남수 연결실체 가등기말소청구등 70,003 주식회사 케이티시코리아 연결실체 손해배상(계약해지 관련) 200,000 주식회사 보미건설 연결실체 손해배상(구상금청구 관련) 147,177 한국가스공사 연결실체 외 손해배상(담합 관련) 49,476,000 유병환 外 연결실체 추심금 593,950 정인호 연결실체 부당이득금반환 3,210 신용보증기금 연결실체 외 사해행위 취소 929,973 ㈜GHM네트워크, ㈜KCLNA, 유창한 연결실체 과지급금 등 반환 청구 2,217,977 유양하 연결실체 사기피해자의 사용자 책임 청구 42,000 롯데로지스틱스㈜ 연결실체 소송비용 확정 재판 11,570 이희경 연결실체 투자자 점포 영업중단 손해배상 300,000 한국환경개발㈜ 연결실체 손해배상 1,566,438 한국산업단지공단 연결실체 손해배상 3,065,620 빙태종 연결실체 사해행위취소 1,433,566 ㈜세한이엔지 연결실체 손해배상 5,227 당분기말 현재로서는 동 소송의 최종결과를 예측할 수 없습니다.&cr;&cr;종속회사인 케이지에너켐㈜는 2016년 12월 14일 창원지방법원 마산지원의 판결에 따라 에스씨엔지니어링(주)와의 손해배상소송에서 패소하였고 2017년 2월 20일자로 소송결과에 대해총액 2,175백만원을 지급하기로 합의하여 손실금액을 확정지었습니다. 지급하기로 한 손실금액 중 1,625백만원은 2018년 중 실제 지급하였으며, 550백만원은 2년 거치5년 분할상환조건으로 상환하기로 합의하였으며, 이를 장기미지급금으로 계상하였습니다. 또한, 상기 장기미지급금과 관련하여 연결실체의 토지 및 건물에 대하여 부보액 660백만원 만큼의 담보가 설정되어 있습니다.&cr; &cr; [채무보증 내역]&cr; 연결실체간의 특수관계자를 위해 제공하고 있는 지급보증 내역 (단위 : 천원,USD ) 제공기업 특수관계 구분 제공받는 회사명 보증처 보증금액(한도) 보증기한 비 고 (주)KG이니시스 종속기업 케이에프씨 우리은행 4,800,000 2020.06 연대보증 (주)KG이니시스 종속기업 케이에프씨 우리은행 4,800,000 2020.06 연대보증 (주)KG이니시스 종속기업 케이지모빌리언스 KDB산업은행 12,000,000 2020.06 연대보증 (주)KG이니시스 종속기업 케이지모빌리언스 삼성카드 10,000,000 2021.05 근보증 KG ETS(주) 기타특수관계자 우리사주조합 한국증권금융 35,282 2020.07 우리사주취득 KG ETS(주) 지배기업 KG케미칼㈜ 한국광물자원공사 7,500,000 2022.05 주식매수대금 지배기업 종속기업 케이지에너켐㈜ 신한은행 USD 6,000,000 2019.06 연대보증 지배기업 종속기업 케이지에너켐㈜ 신한은행 2,280,000 2021.11 연대보증 (주케이지 종속기업 이데일리 농협은행 52,000,000 2020.11 채무보증 (주케이지 종속기업 이데일리 농협생명보험 2020.11 채무보증 (주케이지 종속기업 (주)케이에프씨코리아 삼성카드주식회사 8,000,000 2023.03 채무보증 KG동부제철(주) 종속기업 동부USA Hanmi Bank USD10,000,000 2020.04 자산담보부대출(ABL) &cr;※ 추가적인 우발채무 등에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 &cr;주석'을 참조하시기 바랍니다.&cr; 2. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr; &cr;(1) 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원 ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제67기 1분기 매 출 채 권 409,790,227 21,014,653 5.13% 대 출 채 권 126,260 - - 대여금 9,348,746 1,213,035 12.98% 미 수 금 21,898,120 3,488,031 15.93% 미 수 수 익 214,057 - - 선 급 금 331,050,430 87,811,021 26.52% 보 증 금 67,872,350 20,500 0.03% 장기매출채권 10,015,141 8,389,900 83.77% 계약자산 2,322,537 1,238 0.05% 합 계 852,637,868 121,938,378 14.30% 제66기 매 출 채 권 386,840,863 (20,477,468) 5.29% 대 출 채 권 338,804 　- - 대여금 7,716,381 (733,724) 9.51% 미 수 금 13,825,999 (3,493,093) 25.26% 미 수 수 익 460,493 (33,879) 7.36% 선 급 금 307,640,725 (86,238,859) 28.03% 보 증 금 106,027,615 (87,594) 0.08% 장기매출채권 10,372,939 (8,623,701) 83.14% 계약자산 3,772,095 (146,487) 3.88% 합 계 836,995,914 (119,834,805) 14.32% 제65기 매 출 채 권 114,470,347 (19,280,946) 16.84% 대 출 채 권 2,220,026 　- 0.00% 단기대여금 8,662,023 (423,896) 4.89% 미 수 금 11,825,350 (3,650,896) 30.87% 미 수 수 익 155,582 - 0.00% 선 급 금 358,533,305 (81,310,816) 22.68% 보 증 금 63,588,477 (35,500) 0.06% 장기매출채권 81,201 (11,280) 13.89% 합 계 559,536,310 (104,713,334) 18.71% 제64기 매 출 채 권 128,072,588 (22,563,386) 17.62% 대 출 채 권 2,912,132 (108,336) 3.72% 단기대여금 12,306,653 (120,282) 0.98% 미 수 금 25,927,968 (5,575,762) 21.50% 미 수 수 익 208,911 - 선 급 금 324,466,576 (54,542,304) 16.81% 보 증 금 46,327,192 (46,500) 0.10% 장기매출채권 687,795 (11,280) 1.64% 합 계 540,909,815 (82,967,850) 15.34% 제63기 매 출 채 권 137,947,759 (31,026,953) 22.49% 대 출 채 권 27,022,972 (108,336) 0.40% 대 여 금 10,579,350 (408,372) 3.86% 미 수 금 28,272,138 (4,548,546) 16.09% 미 수 수 익 353,629 - - 선 급 금 310,160,220 (39,238,510) 12.65% 보 증 금 16,329,122 - 합 계 530,665,190 (75,330,717) 14.20% &cr; (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원 ) 구 분 제67기 1분기 제66기 제65기 제64기 제63기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 119,834,805 104,713,334 82,967,850 75,330,717 73,486,117 2. 순대손처리액(①－②±③) 38,664 1,253,013 (9,403,635) (11,339,487) (15,224,149) ① 대손처리액(상각채권액) (115,687) (18,040,410) 831,721 (368,626) (15,254,247) ② 상각채권회수액 - - 　- - - ③ 기타(연결범위변동 등) 154,351 19,293,423 (10,235,356) (10,970,861) 30,098 3. 대손상각비 계상(환입)액 2,064,909 13,868,458 31,149,119 18,976,620 17,068,749 4. 기말 대손충당금 잔액합계 121,938,378 119,834,805 104,713,334 82,967,850 75,330,717 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처에 대한 채권은개별적으로 손상여부를 검토하여 평가하는 방법과 복합적으로 적용하고 있습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하고 있습니다.&cr; 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결실체와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다. &cr; 매출채권 등에 대한 손상은 대손상각비로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.&cr; (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 대출채권, 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매출채권 및 대출채권 매출채권및대출채권 400,853,747 10,015,141 410,868,888 376,682,280 10,372,939 387,055,219 대손충당금 (21,005,028) (8,389,900) (29,394,928) (20,467,843) (8,623,701) (29,091,544) 받을어음 9,062,741 - 9,062,741 10,158,583 - 10,158,583 대손충당금 (9,625) - (9,625) (9,625) - (9,625) 소 계 388,901,835 1,625,241 390,527,076 366,363,395 1,749,238 368,112,633 기타채권 대여금 980,100 8,368,646 9,348,746 3,732,429 3,983,952 7,716,381 대손충당금 (476,185) (736,850) (1,213,035) (476,185) (257,539) (733,724) 미수금 21,898,120 - 21,898,120 13,825,999 - 13,825,999 대손충당금 (3,488,031) - (3,488,031) (3,493,093) - (3,493,093) 미수수익 214,057 - 214,057 426,614 - 426,614 보증금 22,082,578 45,789,772 67,872,350 14,420,605 46,071,667 60,492,272 대손충당금 - (20,500) (20,500) - (23,500) (23,500) 리스채권 884,638 516,860 1,401,498 882,713 197,507 1,080,220 소 계 42,095,277 53,917,928 96,013,205 29,319,082 49,972,087 79,291,169 합 계 430,997,112 55,543,169 486,540,281 395,682,477 51,721,325 447,403,802 &cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 금융선급금의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 금융선급금 231,496,379 95,384,576 326,880,955 208,369,883 93,748,508 302,118,391 대손충당금 (10,469,066) (77,162,796) (87,631,862) (10,672,082) (75,212,617) (85,884,699) 합 계 221,027,313 18,221,780 239,249,093 197,697,801 18,535,891 216,233,692 &cr;(5) 매출채권의 연령분석 구 분 정상&cr;(만기미도래) 3개월 초과 6개월 초과 9개월 초과 12개월 초과 계 당분기말 기대 손실률 0.03% 1.66% 10.10% 24.66% 86.72% 7.00% 매출채권 364,630,444 13,399,669 8,460,436 1,074,852 32,239,967 419,805,368 대출채권 126,260 - - - - 126,260 손실충당금 105,076 222,588 854,559 265,058 27,957,272 29,404,553 기대신용손실률은 보고기간 말 부터 소급하여 일정기간 동안의 과거 매출 등과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. &cr;&cr; 3. 재고자산의 현황 등 (연결기준) (단위 : 천원 ) 부문 계정과목 제66기 1분기 제66기 제65기 제64기 화학 상품 2,952,653 3,028,649 1,981,046 806,221 제품 20,950,716 18,761,491 16,293,491 14,067,791 반제품 4,884,762 5,743,898 8,418,579 9,493,745 원재료 10,489,698 8,765,869 11,689,464 11,174,033 저장품 249,081 1,209,584 351,627 367,217 미착품 218,780 626,518 76,183 2,401,482 소계 39,745,690 38,136,010 38,810,390 38,310,489 에너지&cr;및 &cr;신소재 상품 3,055,476 1,515,787 1,703,281 2,167,205 제품 6,297,286 10,971,600 5,797,197 547,381 반제품 87,760 117,294 116,201 - 원재료 7,238,179 1,988,760 2,149,462 850,033 저장품 898,514 765,770 786,546 845,945 미착품 1,109,695 707,455 717,922 - 소계 18,686,909 16,066,667 11,270,610 4,410,564 전자결제 상품 277,371 368,302 293,476 495,110 제품 236,280 - - - 반제품 - - - - 원재료 - - - 197,639 저장품 - - - 2,819 소계 513,650 368,302 293,476 695,567 미디어&cr;및&cr;금융 상품 20,582 15,976 9,019 12,184 제품 - - - - 반제품 - - - - 원재료 - - - - 저장품 - - - 61,154 소계 20,582 15,976 9,019 73,338 요식업 상품 100,845 101,088 103,966 85,040 제품 - - - - 반제품 - - - - 원재료 2,173,012 1,994,092 2,407,889 1,496,137 저장품 418,880 427,856 372,038 379,447 미착품 53,294 25,438 24,785 62,519 소계 2,645,186 2,447,386 2,908,679 2,023,143 철강 및 항만 상품 506,822 664,762 - - 제품 126,467,096 131,126,094 - - 반제품 39,214,749 39,536,316 - - 원재료 82,890,748 77,838,621 - - 저장품 47,930,344 48,229,484 - - 미착품 25,297,203 11,946,270 - - 부산물 265,374 603,994 - - 소계 322,572,337 309,945,540 - - 합계 상품 6,913,750 5,694,565 4,090,789 3,565,760 제품 153,951,378 160,859,185 22,090,688 14,615,172 반제품 44,187,271 45,397,508 8,534,780 9,493,745 원재료 102,791,636 90,587,342 16,246,816 13,717,842 저장품 49,496,818 50,632,694 1,510,212 1,656,582 미착품 26,678,972 13,305,682 818,891 2,464,001 부산물 265,374 603,994 - - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계X100] 9.42% 8.84 3.53 3.07 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{기초재고+기말재고)÷2}] 8.17 20.59 17.89 18.32 주1) 상기 재고자산 금액은 각 계정과목별 평가충당금을 차감한 장부금액입니다.&cr;&cr; ※ 재고자산의 실사내역 &cr; &cr; 1) 실사시기&cr;연결회사는 내부적인 정책에 의하여 정기적으로 재고실사를 실시하고 있으며, 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인의 입회하에 재고자산의 실사를 실시하고 있습니다. 당사는 2020년 1월 6일 울산 온산공장에서 외부감사인 입회하에 주요 재고자산 품목을 샘플링하여 재고자산 실사를 수행하였습니다. &cr;2) 재고 실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr;연결회사는 매 사업연도 종료일 기준 재고자산 실사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있으며, 당사의 기말 재고조사는 삼일회계법인의 감사인 입회하에 당사의 재고관리 담당자와 경영지원팀에 의해 조사를 실시하였습니다.&cr; 3) 장기체화재고 등의 내역&cr;&cr;연결회사의 재고자산평가충당금은 순실현가능가치 추정 및 진부화가능성을 고려하여 평가가 이루어집니다. 순실현가능가치는 보고기간말 판매가격 및 관련 부대비용을 고려하여 추정이 이루어지며, 진부화 가능성은 재고자산의 연령에 따라 평가가 이루어집니다. &cr;&cr;당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실() 기말잔액 상품 7,565,488 7,565,488 (651,738) 6,913,750 제품 157,967,625 157,967,625 (4,016,247) 153,951,378 반제품 44,767,652 44,767,652 (580,381) 44,187,271 원재료 104,065,620 104,065,620 (1,273,983) 102,791,636 저장품 80,734,625 80,734,625 (30,972,433) 49,762,192 미착품 26,678,972 26,678,972 - 26,678,972 합계 421,779,982 421,779,982 (37,494,782) 384,285,200 () 평가손실 금액은 당기말 현재 재고자산평가충당금 잔액입니다.&cr;&cr; 4. 수주계약 현황&cr; - 계약수익금액이 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5% 미달하여 기재를 생략합니다. 수주계약에 대한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용 을 참조하시기 바랍니다.&cr; 5. 공 정가치평가 내역&cr; 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.&cr; 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이 동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.&cr; 5.1 금융상품 공정가치 &cr; 1) 금융상품 종류별 공정가치&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융상품 현금및현금성자산 203,774,395 203,774,395 327,254,146 327,254,146 장단기금융상품 27,303,477 27,303,477 41,304,233 41,304,233 금융선급금 239,249,093 239,249,093 216,233,692 216,233,692 매출채권및대출채권 390,527,076 390,527,076 368,112,633 368,112,633 기타채권 96,013,205 96,013,205 79,291,169 79,291,169 파생상품자산 6,131,875 6,131,875 4,814,590 4,814,590 공정가치측정금융자산 46,429,351 46,429,351 67,453,023 67,453,023 기타비유동금융자산 107,400 107,400 147,400 147,400 소계 1,009,535,872 1,009,535,872 1,104,610,886 1,104,610,886 금융부채 매입채무 252,094,157 252,094,157 260,292,684 260,292,684 금융예수금 241,639,513 241,639,513 294,670,994 294,670,994 기타채무 167,853,542 167,853,542 182,569,693 182,569,693 리스부채 106,937,796 106,937,796 111,424,475 111,424,475 파생상품부채 899,774 899,774 95 95 차입금 1,416,915,352 1,416,915,352 1,404,731,565 1,404,731,565 사채 263,938,862 263,938,862 271,260,390 271,260,390 교환사채 11,880,789 11,880,789 11,877,842 11,877,842 소계 2,462,159,785 2,462,159,785 2,536,827,738 2,536,827,738 &cr;2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 98,480 - - 98,480 - 비상장주식 - - 46,330,871 46,330,871 파생상품자산 - - 6,131,875 6,131,875 파생상품부채 - - 899,774 899,774 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치측정금융자산 - 상장주식 142,692 - - 142,692 - 비상장주식 - - 47,369,968 47,369,968 - 채무증권 - - 19,940,363 19,940,363 파생상품자산 - - 4,814,590 4,814,590 파생상품부채 - - 95 95 3) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr; 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 유의적인 공정가치 측정의 검토를 연결실체 내 각 기업의 경영지원팀이 수행하고 있으며, 그 결과는 연결실체 내 각 기업의 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. &cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr;- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러 가격&cr;- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr;- 현금흐름의 할인기법 등의 기법을 사용하여 측정 5.3 종속기업의 취득 &cr; &cr; 연결실체는 당기 중 사업결합 거래와 관련하여 공정가치를 측정 및 평가하였으며, 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 의 연결재무제표 주석 을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr; &cr; 6. 증권 및 사채 발행내역 (연결기준) &cr; 연결재무재표 재작성 등 유의사항의 자세한 사항은 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 채무증권 발행실적 2020년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 케이지케미칼(주)(1)회사채사모2017년 03월 03일8,500--2022년 03월 03일미상환하나금융투자(주)케이지모빌리언스(2)회사채사모2018년 04월 12일9,800--2023년 04월 12일미상환현대차투자증권동부인천스틸(주)기업어음증권사모2018.02.08 10,000 4.96　-2018.03.20상환-동부인천스틸(주)회사채사모2015.02.10 20,000 5.24 -2015.08.10상환우리은행동부인천스틸(주)회사채사모2015.08.10 20,000 4.70 -2016.02.11상환우리은행동부인천스틸(주)회사채사모2016.02.11 20,000 4.67 -2016.08.10상환우리은행동부인천스틸(주)회사채사모2016.08.10 20,000 4.41 -2017.02.10상환우리은행동부인천스틸(주)회사채사모2017.02.10 18,000 4.52 -2017.05.10상환우리은행동부인천스틸(주)회사채사모2017.05.10 18,000 4.47 -2018.05.11상환우리은행동부인천스틸(주)회사채사모2018.05.11 17,000 4.71 -2018.11.12상환우리은행동부인천스틸(주)회사채사모2018.11.12 15,000 4.44 -2019.05.13상환우리은행동부인천스틸(주)회사채사모2019.05.13 13,000 4.48 -2019.11.12상환우리은행동부인천스틸(주)회사채사모2019.11.12 10,000 3.72 -2020.05.11미상환우리은행199,300---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - (1) 상기 권면총액은 당사가 자기주식을 교환대상으로 발행한 교환사채 금액이며, 교환권 행사 후 보고서 기준일 현재 미상환 사채금액은 2,000백만원입니다. 자세한 사항은 금융감독원 전자공시사이트의 해당 공시 내용을 확인하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr;(2) 2018년 4월 12일 주요 종속회사인 KG모빌리언스 제7회차 국내 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채를 발행하였습니다. 사채의 권면총액은 98억원이며, 만기일은 2023년 4월 12일입니다. 본 사채의 표면이자는 0%이며, 만기 이전에 별도의 이자를 지급하지 않는 조건입니다. 또한 만기수익률도 0%이며, 시가하락에 따른 행사가액의 조정(Refixing)도 없습니다. &cr;&cr; ※ 연결실체는 당기 중 모바일핀테크제이차유동화전문회사(유)를 통하여 자산유동화증권(ABS)를 발행하였습니다. 자세한 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하여 주시기 바랍니다. &cr; ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 "해당사항 없음"&cr;&cr; 단기사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 "해당사항 없음"&cr;&cr; 회사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------2,000-9,800-124,814-136,614-2,000-9,800-124,814-136,614 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;&cr; 신종자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 "해당사항 없음"&cr;&cr; 조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 "해당사항 없음"&cr; IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제67기 1분기(당기)성도이현회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제66기(전기)삼일회계법인적정사업결합()현금창출단위 손상검사()제65기(전전기)삼일회계법인적정-- 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 ()자세한 내용은 공시된 제66기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.&cr; 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제67기 1분기(당기)성도이현회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표 감사200백만원-제66기(전기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표 감사250백만원3,136제65기(전전기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표 감사250백만원2,835 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제 67기(당기)-----제66기(전기)2019.05.01세무조정 용역계약2019.05.01~2020.03.316.6백만원-제65기(전전기)2018.05.01세무조정 용역계약2018.05.01~2019.03.316.6백만원- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 경우 종속회사 명칭 사업연도 종속회사의 회계감사인 명칭 감사의견 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사유 Dongbu Vietnam Steel Co., Ltd. 2018 VACO AUDITING COMPANY LIMITED 의견거절 계속기업 존속 불확실성(청산 예정) 5. 회계감사인의 변경&cr;1) 외부감사인 : 성도이현회계법인 2) 선 임 기 간 : 3년 (2020년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일) 3) 선 임 이 유 : 자유수임제도에 따라 성도이현회계법인을 회계감사인으로 선임&cr;&cr;※ 전기 중 당사의 주요 종속기업인 (주)KG이니시스와 (주)KG모빌리언스는 증권선물위원회의 감사인지정에 따라 성도이현회계법인을 감사인으로 선임하였습니다.&cr;&cr;※ 전기 중 당사의 주요 종속기업인 KG동부제철(주)은 증권선물위원회의 감사인지정에 따라 삼일회계법인을 감사인으로 선임하였습니다.&cr;&cr;※ 당사의 종속기업인 이데일리, KG에듀원, KG에너켐, (주)케이지의 감사인은 삼도회계법인으로 전기와 동일합니다.&cr; ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 6. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12019.12.17회사측 : 대표이사 등 4인&cr;감사인측 : 업무수행이사, 담당 공인회계사 2인대면회의연간감사계획, 지배기구 Communication 예상 일정&cr; 핵심감사사항 선정, 감사전략 및 계획, 감사인의 독립성 등22020.03.20회사측: 대표이사 등 4인&cr;감사인측: 업무수행이사, 담당공인회계사 2인대면회의감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 7. 내부회계관리제도&cr; 제66기, 제65기 및 제64기 외부감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr; 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서&cr;======================================== &cr;&cr; 케이지케미칼주식회사 대표이사 귀하 2020년 3월 22일 &cr;우리는 첨부된 케이지케미칼주식회사의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 케이지케미칼주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 “본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.”고 기술하고 있습니다. &cr;&cr;우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. &cr;&cr;회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.&cr;&cr;경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.&cr;&cr;우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2019년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.&cr;&cr; 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 김 영 식 &cr; 회사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서&cr;======================================== 내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg 내부회계관리제도 운영실태보고서 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr;&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사, 1명의 사외이사 및 1명의 상근감사로 구성되어 있습니다. 각 이사 및 감사는 이사회로부터 추천받아 주주총회에서 선임되었으며 관련법에 따른 자격요건을 충족하고 있습니다. 참고로 이사회 내에 별도의 위원회는 설치되어 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력등에 관한 사항은 Ⅷ.임원 및 직원등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr;현재 이사회의 의장은 당사 정관 제 38조에 따라 곽정현 대표이사가 역임중에 있습니다.&cr; 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사&cr;곽 재 선 대표이사&cr;곽 정 현 사외이사&cr;이 승 철 비고 출석률 : 16.7% 출석률 : 100% 출석률 : 83.3% 1 2020.01.31 케이지 그룹 상표권 사용계약서 체결 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 2 2020.01.14 제 66 기 정기주주총회 소집 건 가결 - 찬성 찬성 3 2020.02.25 제 66 기 정기주주총회 안건 변경 건 가결 - 찬성 찬성 4 2020.03.14 제 66 기 감사 종결 보고의 건 가결 - 찬성 찬성 5 2020.03.20 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 - 찬성 찬성 6 2020.03.29 대표이사 변경의 건 가결 찬성 찬성 - &cr; 다. 사외이사의 현황 성 명 주요경력 최대주주등과의 &cr;이해관계 대내외 교육 &cr;참여현황 비 고 이승철 - 법무법인 대륙아주 고문&cr;- 전국경제인연합회 부회장 역임 &cr;- 국민연금관리공단 이사 역임 해당사항 없음 해당사항 없음 제65기 정기주주총회에서 신규선임 ※ 당사 경영지원팀[총3명(근속연수 약 4년)]에서 사외이사의 제반업무(이사회 안건 상정, 중요사업에 대한 감시 등) 대하여 지원하고 있습니다.&cr;&cr; 라. 이사의 독립성&cr;이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하며, 대표이사가 정관에 의거하여 의장을 맡습니다. 이사회는 필요시 수시로 개최 되며, 과반수 출석과 출석이사 과반수 찬성이 충족 시 결의됩니다. 또한, 당사는 의사록에 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 기명날인하여 본사에 비치하고 있습니다. 당사는 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며, 구성되어 있지 않습니다.&cr; 대표이사의 임기는 2년이며, 사내 / 사외이사의 임기는 2년, 감사의 임기는 3년입니다.&cr;&cr; 현재 대표이사인 곽정현 대표이사는 2020년 3월 30일 이사회를 통해 대표이사로 재선임되었으며, 임기는 2022년 03월 까지입니 다.&cr;&cr;당사 사내이사인 곽재선 사내이사는 제66기 주주총회를 통해 재선임되었으며, 임기는 2022년 3월까지입니다. 2003년 8월 5일 신규 선임된 이후 현재까지 재선임되었으며, 당사의 최대주주입니다.&cr;&cr; 당사의 사내이사인 곽정현 사내이사는 제66기 주주총회를 통해 재선임되었으며, 임기는 2022년 3월까지입니다. 2016.3.25 제62기 정기 주주총회에서 최초 선임된 이후에 보고서제출일 현재 총 2회 재선임 되었으며, 당사 및 당사의 최대주주인 곽재선사내이사의 특수관계인입니다.&cr;&cr; 당사의 사내이사인 김재익 사내이사는 2020년 3월 30일 주주총회를 통해 사내이사로 신규선임되었으며, 임기는 2022년 03월 까지입니 다.&cr; &cr;사외이사인 이승철 사외이사는 제65기 주주총회를 통해 신규선임 되었으며, 임기는 2021년 3월까지 입니다. 사외이사의 경우 이사회에서 추천을 받고 있으며, 이사회의 승인을 통해(주주총회 소집결의로 갈음) 주주총회 후보로 등재된 후 주주총회에서의 최종승인을 통해 사외이사 자격을 얻고 있습니다.&cr;&cr;감사인 변용관 감사는 제 64기 주주총회를 통해 신규선임되었으며 임기는 2021년 3월까지 입니다.&cr; ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 마. 사외이사 교육 미실시 내역 해당사항 없음 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 변용관 KG케미칼 대표이사&cr;KG에너지 대표이사 제64기 정기주주총회에서 신규선임 &cr; 나. 감사의 독립성&cr;&cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.&cr;감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 더불어 주식회사 외부감사에 관한 법률 제4조 2항에 따라 외부감사인을 선임하고 있습니다. &cr; 다. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 상근감사 감사성명 변 용 관 (출석률 : 83.3%) 1 2020.01.31 케이지 그룹 상표권 사용계약서 체결 승인의 건 가결 찬성 변용관 2 2020.03.09 제 66 기 정기주주총회 소집 건 가결 찬성 변용관 3 2020.03.11 제 66 기 정기주주총회 안건 변경 건 가결 찬성 변용관 5 2020.03.20 제 66 기 감사 종결 보고의 건 가결 찬성 변용관 4 2020.03.20 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 변용관 6 2020.03.30 대표이사 변경의 건 가결 - ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#_감사교육.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 해당사항 없음 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 마. 감사 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 감사위원회 지원조직 현황 경영지원팀5CFO 1명, 팀원 4명(평균 근속연수 4.7년)내부회계감사 운영 실태 지원 등 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 해당사항 없음 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가 . 집중투표제의 채택여부 -해당사항 없습니다.&cr; &cr;나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 ㄱ. 서면투표 : 해당사항 없습니다.&cr; ㄴ. 전자투표제 &cr; 전자투표의 경우 별도의 정관 규정은 없으나 이사회에서 채택을 승인할 수&cr; 있습니다. 2018년 3월 28일에 개최된 제64기 정기주주총회에서 전자투표제를&cr; 채택하였으며, 이사회결의는 2018년 3월 13일에 진행되었습니다.&cr;&cr; 다. 소수주주권의 행사여부&cr; - 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 라. 경영권 경쟁&cr; - 해당사항 없습니다.&cr; VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 곽재선본인보통주2,230,95717.142,230,95717.14-김영란친인척보통주111,4300.86111,4300.86-곽정현친인척보통주383,3262.95391,8263.01-곽혜은친인척보통주225,3511.73225,3511.73-재단법인 선현재단법인보통주368,4282.83368,4282.83-(주)KG제로인계열회사보통주2,576,49419.802,576,49420.87-최주은친인척보통주8500.018500.01-최고은친인척보통주1,0000.011,0000.01-배수빈친인척보통주2,0030.022,5120.02-이상준친인척보통주11,7020.0911,7020.09-㈜스마트인슈계열회사보통주3,9670.036,0070.05-보통주5,915,50845.466,066,55746.62------- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) 상기 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 발행주식총수 기준으로 산정하였습 니다.&cr; (1) 최대주주의 주요경력(최근 5사업연도) 최대주주 성명 직위 주요경력 기간 경력사항 겸임현황 곽재선 회장 최근 5사업연도 KG케미칼 등기임원&cr;KG케미칼 대표이사 KG케미칼(주) 등기임원 (주)KG이니시스 대표이사 (주)KG모빌리언스 대표이사 이데일리(주) 대표이사 KG ETS(주) 등기임원 (주)KG 등기임원 (주)KG에듀원&cr;(구,(주) KG패스원) 대표이사&cr;등기임원 (주)이데일리TV 등기임원 (주)KG제로인 등기임원 (주)KG네트웍스 대표이사 (주)KG써닝라이프 대표이사 &cr;(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래&cr;- 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2003년 09월 04일곽재선2,230,95717.14-- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 3. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 곽재선2,230,95717.14%(주)KG제로인2,716,49420.87%-- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 최대주주 특별관계자 우리사주조합 - 1) 신영자산운용(주) 소유주식수(650,172주) 및 지분율(4.99%)은 발행주식총수의 &cr; 5%에 미달하여 제외하였습니다. &cr;2) 발행주식 총수 변동내역은 신주인수권증권의권리행사에 따른 사항으로, 자세&cr; 한 사항 2019년 7월 24일 금융감독원 전자공시사이트 (임원.주요주주특정증권&cr; 등소유상황보고서)를 참고하시기 바랍니다. &cr; 4. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 7,49099.75%5,555,53642.69% 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 발행주식총수의 1%에 미달하는 &cr;주식수를 소유한 주주 주1) 상기 현황은 직전사엽연도말 주주명부 기준입니다. 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 주1) 참고 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 주2) 참고 주주명부폐쇄시기 주3) 참고 주권의 종류 1권주, 5권주, 10권주, 50권주, 100권주&cr;500권주, 1,000권주, 10,000권주(총8종) 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항없음 공고게재신문 인터넷 홈페이지(www.kgchem.co.kr)에 하며 부득이한 경우 매일경제신문에 한다 &cr; 주 1) 제10조 (주식의 발행 및 배정) ① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 다라 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 &cr; ② 제1항, 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 다라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 5. 삭 제 &cr; ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr; ④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리 방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. &cr; ⑤ 제1항, 제2호 및 제3호에 다라 신주를 배정하는 경우 상법 제41조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. &cr; ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. &cr; ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. &cr;제10조의2 (신주의 배당기산일)&cr; 본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr; 제16조 (신주인수권부사채의 발행 및 배정) ① 본 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주 주외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제10조 제 1항 1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 3. 삭 제 &cr; ② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는범위 내에서 이사회가 정한다. &cr; ③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식으로 하고 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채 발행 시 이사회가 정한다. &cr; ④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일후 3월이 경과한날로부터 그 상환기일의 직전 일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다. &cr; ⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의2의 규정을 준용한다. &cr; 주 2)&cr;제18조 (소집시기)&cr;1) 본 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.&cr;2) 정기 주주총회는 매 사업년도 종료후 3개월 이내에, 임시 주주총회는 필요에 따라 소집한다.&cr;&cr; 주 3)&cr; 제14조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr;1)본 회사는 매년 1월1일부터 1월31일까지 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소를 정지한다.&cr;2)본 회사는 매년결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다.&cr;3)임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의에 의하며 이를 2주간전에 공고한 후 3월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다. &cr; &cr; 6. 주 가 및 거래실적&cr; &cr; 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 2019년 10월 2019년11월 2019년 12월 2020년 1월 2020년 2월 2020년 3월 KOSPI&cr;(보통주) 최 고 11,750 11,850 12,100 13,050 15,350 13,750 최 저 10,550 10,600 10,700 10,800 11,350 8,070 월간거래량 615,310 695,727 849,562 2,487,400 6,364,373 5,576,593 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 곽재선남1959년 01월회장등기임원상근경영전략KG그룹 회장&cr;(성균관대학교 경영대학원 졸업)2,230,957-본인2003.08 ~ 현재2022년 03월 28일곽정현남1982년 01월상무이사등기임원상근경영전략KG이니시스 신사업본부장&cr;기아자동차 해외상품팀&cr;Purdue 대학교 Full time MBA 졸업 &cr;(성균관대학교 경영학과 졸업) 383,326-특수관계인2016.03 ~ 현재2022년 03월 28일김재익남1965년 09월상무보등기임원상근경영전략KG케미칼 환경항만사업담당 상무&cr;(아주대학교 졸업)----2020년 03월 28일변용관남1952년 03월감사등기임원상근감사KG케미칼 대표이사&cr;KG에너지 대표이사&cr;(경상대학교 농화학과 졸업)---2018.03 ~ 현재2021년 03월 28일이승철남1963년 06월사외이사등기임원비상근사외이사법무법인 대륙아주 고문&cr;전국경제인연합회 부회장&cr;국민연금관리공단 이사장---2019.03 ~ 현재2021년 03월 28일김재수남1968년 03월상무이사미등기임원상근-KG이니시스 상무이사&cr;해태제과 회계팀장&cr;(인하대학교 경영학과 졸업)-----김정석남1967년 09월상무이사미등기임원상근신사업 총괄블루버드해외 영업 본부장&cr;(모스크바 국립대학교 국제경제학과 졸업, &cr;동대학원 박사)-----손재호남1965년 02월상무보미등기임원상근공장장태광산업&cr;동부팜한농&cr;(한양대학교 공업학과 졸업)-----강의석남1969년 02월상무이사미등기임원상근경영지원 총괄KG동부제철 경영지원 리스크관리팀&cr;(서울대학교 경영학과 졸업)---2019.10 ~ 현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 주1) 2020년 3월 30일 개최된 주주총회에서 김재익 사내이사를 신규 선임하였습니다.&cr;&cr; 직원 현황 직원 등 현황 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사무직남88-2-908.01,18613033-사무직여21---214.41397-생산직남83-12-9523.21,68418-192-14-20614.53,00915- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 상기 연간급여 총액은 2020년 1월부터 3월까지의 누적금액 입니다. &cr; 미등기임원 보수 현황 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 614825- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주1) 상기 금액은 2019년도 1월부터 9월까지 누적 금액입니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사41,200-감사1150- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 514329- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 313144-166-000-166- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 &cr; ※ 기업집단의 명칭 : KG그룹&cr; 2020년 3월 31일 현재 KG그룹에는 27개의 계열회사가 있습니다.&cr; 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 5개 사이며 비상장사는 22개사입니다.&cr; &cr; 1. 계열회사에 관한 사항&cr; (1) 기업집단의 명칭 : KG그룹 &cr; (2) 기업집단에 소속된 회사 구분 회사명 주업종 법인등록번호 상장 KG케미칼(주) 비료, 화학 제품 제조 판매업 124311-0008999 (주)KG모빌리언스 휴대폰 결제(PG) 110111-1911050 (주)KG이니시스 전자지불결제대행(PG) 110111-1602667 KG동부제철(주) 냉간 압연 및 압출 제품 제조업 110111-0393308 KG ETS(주) 폐기물처리 및 집단에너지업 110111-1799183 소 계 5개사 비상장&cr;(국내) (주)KG 컨설팅 및 경영자문 135511-0207370 (주)KG제로인 펀드평가서비스 110111-1269540 이데일리(주) 전자신문,광고등 110111-1853608 (주)이데일리씨앤비 방송업 및 광고등 110111-2810128 ㈜이데일리인포 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 110111-7373197 (주)KG에듀원 교육서비스 110111-1959183 (주)KG써닝라이프 골프장 사업 및 연수원 임대업 134511-0166296 (주)스룩 인터넷 및 모바일 컨텐츠 제작 플랫폼 서비스 131111-0446590 (주)KFC코리아 음식점업 등 110111-3139733 KG에너켐(주) 광물자원의 조사,탐사, 시추, 개발 등 194311-0030550 KG스틸(주) 기타 금융 서비스업 110111-7104336 LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 부동산 임대업 110111-6125911 동부당진항만운영주식회사 항만관리사업,항만하역사업 165011-0043819 DB사모부동산투자신탁 제9호 부동산신탁펀드운영 110111-1363160 소 계 14개사 비상장&cr;(해외) KG NETWORKS CIS LLC 콘크리트 혼화제 제조 및 공급업 - Dongbu U.S.A. Inc. 도매및 상품중개업 - Dongbu Japan Co., Ltd. 철강재 판매 - Dongbu Singapore Pte., Ltd 도매및 상품중개업 - Dongbu Thai Steel Co.,Ltd. 도금,착색 및 기타 표면처리강재 제조업 - Dongbu India Private Limited 마케팅용역서비스 - Dongbu Vietnam Steel Co., Ltd. 제강업 - Dongbu ZSC 도매및 상품중개업 - 소 계 8개사 합 계 27개사 ※ 특수목적설립법인(SPC)인 모바일핀테크제이차유동화전문회사(유) , (주)KG F&B 는 본 현황에서 제외하였습니다. &cr; ※ 캑터스혁신성장사모투자합자회사는 자본시장법 제9조 제19항 제1호에 의해 설립된 경영참여형 사모집합투자기구회사로서 본 현 황 에 서 제외하였습니다.&cr; ※ 특수목적설립법인(SPC)인 모바일핀테크제이차유동화전문회사(유) , (주)KG F&B 는 본 현황에서 제외하였습니다. &cr; ※ (주)이데일리인포는 당분기 중 이데일리(주)에서 물적분할되어 신설되었습니다.&cr; ※ KG모빌리언스는 당분기 중 (주)케이지올앳을 흡수합병 하였습니다.&cr; ※ KG동부제철(주)은 당분기 중 동부인천스틸(주)을 흡수합병하였습니다. &cr; &cr; &cr; 2. 계열회사의 지분현황 번호 계열회사명 지분소유회사 2020년 3월 31일 주식수 지분율 1 KG케미칼(주) (주)KG제로인 2,716,494 20.87% 2 KG케미칼(주) KG케미칼(주) 200,910 1.54% 3 KG케미칼(주) 재단법인 선현 368,428 2.83% 4 (주)KG이니시스 KG케미칼(주) 8,195,816 29.37% 5 (주)KG이니시스 (주)KG 2,850,036 10.21% 6 (주)KG이니시스 (주)KG이니시스 1,285,946 4.61% 7 (주)KG이니시스 재단법인 선현 47,835 0.17% 8 (주)KG모빌리언스 이데일리(주) 24,734 0.06% 9 (주)KG모빌리언스 (주)KG이니시스 19,554,785 50.37% 10 (주)KG모빌리언스 (주)KG모빌리언스 1,722,504 4.44% 11 KG ETS(주) (주)KG 14,883,139 41.34% 12 KG ETS(주) KG케미칼(주) 1,783,860 4.96% 13 KG ETS(주) KG ETS(주) 934,582 2.60% 14 (주)KG KG케미칼(주) 16,292 81.46% 15 (주)KG KG ETS(주) 1,180 5.90% 16 (주)KG (주)KG이니시스 1,808 9.04% 17 (주)KG (주)KG 720 3.60% 18 이데일리(주) KG ETS(주) 9,557,550 37.42% 19 이데일리(주) (주)KG이니시스 8,427,620 33.00% 20 이데일리(주) 이데일리(주) 2,304,521 9.02% 21 이데일리(주) KG케미칼(주) 992,890 3.89% 22 (주)KG써닝라이프 이데일리(주) 10,337,857 75.64% 23 (주)KG써닝라이프 KG ETS(주) 2,300,000 16.83% 24 (주)KG써닝라이프 (주)KG써닝라이프 1,030,000 7.54% 25 (주)KG제로인 KG ETS(주) 2,385,733 7.27% 26 (주)KG제로인 이데일리(주) 3,510,000 10.70% 27 (주)KG제로인 (주)KG제로인 5,764,783 17.57% 28 (주)이데일리씨엔비 이데일리(주) 406,800 100.00% 29 (주)KG에듀원 (주)KG모빌리언스 13,721,492 69.51% 30 (주)KG에듀원 이데일리(주) 684,440 3.47% 31 (주)KG에듀원 (주)KG제로인 684,440 3.47% 32 (주)KG에듀원 (주)KG에듀원 11,240 0.06% 33 (주)스룩 (주)KG모빌리언스 20,000 68.36% 34 KG에너켐(주) KG케미칼(주) 30,000,000 60.00% 35 (주)KG F&B (주)KG올앳 50,000 100.00% 36 (주)KFC코리아 (주)KG F&B 1,826,037 100.00% 37 KG ICT (주)KG이니시스 1,600,000 100.00% 38 (유) KG CIS KG케미칼(주) - 68.00% 39 (유) KG CIS (주)KG제로인 - 32.00% 40 KG스틸(주) KG케미칼(주) 15,600 19.45% 41 KG스틸(주) KG ETS(주) 39,200 48.88% 42 KG스틸(주) (주)KG 5,800 7.23% 43 KG스틸(주) (주)KG이니시스 11,200 13.97% 44 KG스틸(주) (주)KG제로인 8,400 10.47% 45 KG동부제철 KG스틸(주) 40,000,000 39.98% 46 동부인천스틸주식회사 KG동부제철 20,000,000 100.00% 47 동부당진항만운영주식회사 KG동부제철 5,000,000 100.00% 48 Dongbu U.S.A. Inc. KG동부제철 437 100.00% 49 Dongbu Japan Co., Ltd. KG동부제철 7,300 82.02% 50 Dongbu Singapore Pte., Ltd KG동부제철 19,000,000 100.00% 51 Dongbu Thai Steel Co.,Ltd. KG동부제철 2,040,000 28.94% 52 Dongbu India Private Limited KG동부제철 95,999 99.99% 53 Dongbu Vietnam Steel Co., Ltd. Dongbu Singapore Pte., Ltd - 100.00% 54 Dongbu ZSC Dongbu Singapore Pte., Ltd - 50.00% 55 Dongbu Metal SARAWAK SDN.BHD KG동부제철 - 100.00% 주) 투자신탁 및 투자합자회사는 본 현황에서 제외하였습니다. &cr; 3. 임원겸임현황 (기준일 : 2020년 3월 31일) 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 회사명 직 위 곽재선 등기임원 KG케미칼(주) 등기임원 (주)KG이니시스 등기임원 (주)KG모빌리언스 등기임원 이데일리(주) 대표이사 KG ETS(주) 등기임원 (주)KG 등기임원 (주)KG에듀원 등기임원 곽정현 등기임원 (주)KG이니시스 등기임원 (주)KG모빌리언스 등기임원 (주)KG 등기임원 (주)KG케미칼 대표이사 (주)KG제로인 등기임원 KG ETS(주) 등기임원 (주)KFC코리아 등기임원 (주)KG에프앤비 등기임원 (주)스룩 대표이사 KG스틸(주) 등기임원 KG동부제철(주) 등기임원 &cr; 4. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2020년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) KG에너켐(주)(주3)&cr;(비상장) -경영참여19,49430,000,00060.001,134---&cr;30,000,00060.001,13423,065-20,595KG ETS(주)&cr;(상장)-경영참여-1,783,8604.963,947---1,783,8604.963,947433,20997,780(주)케이지&cr;(비상장)-경영참여37,31316,29281.4638,137---16,29281.4638,13778,1102,069(주)KG이니시스&cr;(상장)-경영참여81,5508,195,81629.3796,852---8,195,81629.3796,852551,91640,602(주)제일분석&cr;(비상장)-단순투자509,900 3.30 ----9,900 3.30 ---한국파렛트풀(주) &cr;(비상장)-단순투자29813,043 0.66 67---13,043 0.66 67622,64732,453SEMA-인터베스트&cr;(비상장)-단순투자5,000- 9.72 8,048---&cr;- 9.72 8,04846,768-791이데일리(주)&cr;(비상장)-경영참여1,249992,8903.891,249---992,8903.891,24979,7081,234웅진홀딩스&cr;(비상장)-단순투자81,073-2---11,073-1604,700-113,964KG NETWORKS CIS &cr;(비상장)-경영참여685-68.00----&cr;-68.00-493-257캑터스혁신성장&cr;(비상장)-단순투자-10019.80101---10019.801011-440케이지스틸(주)&cr;(비상장)-경영참여115,60019.4539,000---15,60019.4539,000204,8943,39941,028,574-188,537---141,028,574-188,5362,864,12042,091 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 주1) 상기의 재무현황은 직전사업연도말 개별 및 별도기준입니다. 주2) 상기의 지분율은 발행주식총수를 기준으로 산정하였습니다.&cr;주3) KG에너켐(주)의 경우, 취득금액에 기존주주에게 부여한 풋옵션의 취득시점 공정가치 2,465백만원이 포함되어 있습니다.&cr; X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr; &cr;(1) 채무보증현황 (단위: USD,천원) 특수관계 구분 회사명 보증처 한도금액 실행금액 보증기간 비 고 종속기업 케이지에너켐㈜ 신한은행 USD 6,000,000 USD 3,052,297 2018.06~2020.07 연대보증 종속기업 케이지에너켐㈜ 신한은행 2,280,000 1,900,000 2018.11~2021.11 연대보증 종속기업 케이지에너켐㈜ 당사 7,200,000 3,950,000 2019.01~2021.12 자금보충확약() () 2020년 3월 중 한도금액은 72억, 보증기간은 2020년 12월 말로 변경되었습니다.상기 금액은 케이지에너켐(주)가 기한이익상실 등의 사유가 발생하지 않은 것을 전제로 한 필요운영자금에 대한 보충확약입니다. 만약 기한이익상실 등의 사유로 인해 채무를 일시에 상환해야하는 경우, 범위 외의 금액으로 당사가 자금을 보충하기로 확약하였습니다.&cr;&cr; (2) 대여금현황 (단위: 천원) 성명 (법인명) 관계 계정과목 변 동 내 역 미수이자 비고 기초 증가 감소 기말 케이지에너켐㈜ 종속기업 단기대여금 3,950,000 - - 3,950,000 76,397 - 합 계 3,950,000 - - 3,950,000 76,397 - &cr;2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음.&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; - 해당사항 없음.&cr;&cr;※자세한 연결실체간의 거래내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하기 바랍니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 소재국 결산월 주요&cr;영업활동 당분기말 전기말 지분율(1) 장부가액 지분율(1) 장부가액 브이피㈜ 대한민국 12월 자료처리업 20.66% 13,656,806 20.66% 13,329,955 아이앤비넷㈜ 대한민국 12월 기타 22.64% 492,706 22.64% 549,997 ㈜지코드이노베이션 대한민국 12월 기타 30.00% - 30.00% - ㈜에잇퍼센트(2) 대한민국 12월 기타 17.10% - 17.10% - 대신캑터스바이아웃(2) 대한민국 12월 투자업 19.90% 20,000,000 　- -　 (주)케이지제로인 대한민국 12월 도매 및 상품중개업 21.77% 7,204,394 21.77% 10,437,951 (주)동부철구 대한민국 12월 철강재 설치공사 42.86% 2,660,347 42.86% 2,660,316 동부Japan(3) 일본 12월 철강재 판매 82.02% 2,516,401 82.02% 2,391,456 동부India(3) 인도 12월 마케팅용역서비스 99.99% 306,591 99.99% 306,591 (주) 대웅에스앤티(2) 대한민국 12월 철강 절단 및 가공, 자동차부품 제조업 19.82% 1,515,908 　- 　- 장가항동부고신금속제품유한공사(4) 중국 12월 철강재 제조 및 판매 50.00% - 50.00% - 합 계 48,353,153 29,676,266 (1) 소유지분율은 관계기업의 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 유통주식수로 계산된 지분율입니다.&cr;(2) 지분율이 20%미만이나 해당 기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업에 포함하였습니다.&cr;(3) 동부Japan 및 동부India는 연결실체에서 차지하는 중요성이 낮다고 판단하여 연결범위에서 제외하고 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.&cr;(4) 연결실체는 계약상 약정에 따라 장가항동부고신금속제품유한공사에 대하여 공동지배력을 보유하고 있습니다. 종속기업인 동부싱가폴은 장가항동부고신금속제품유한공사의 회수가능금액을 판단하여 장부금액을 전액 손상하였습니다. &cr;&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.&cr;<당분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 자산취득 사용권자산 취득 기타수익 기타비용&cr;(1) 이자수익 이자비용 관계기업 ㈜에잇퍼센트 5,682 - - - - - - - ㈜케이지제로인 169,184 43,320 89,544 - 141,459 990,864 - 1,428 동부Japan 68,014 - - - - 205,392 - - 동부India - - - - - 119,674 - - ㈜대웅에스앤티 11,391,826 - - - - - - - 합 계 11,634,706 43,320 89,544 - 141,459 1,315,930 - 1,428 (1) 기타수익과 기타비용에는 (주)케이지제로인에게 지급한 리스료와 수령한 리스료가 포함되어 있습니다. 연결실체 소유의 투자부동산에 대해서 (주)케이지제로인에게 임대를제공하고 있으며, (주)케이지제로인은 임대한 면적 중 일부를 다시 연결실체에게 전대를 제공하고 있습니다. &cr; <전분기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 매입 자산취득 배당금수익 배당금지급 기타수익 기타비용 현금출자 관계기업 ㈜케이지제로인 64,631 244,467 1,344,837 - 722,842 92,911 520,790 - ㈜에잇퍼센트 1,482 - - - - 8,836 - - 브이피㈜ 20,954 - - - - - - - ㈜지코드이노베이션 - - - - - - - - 아이앤비넷㈜ - - - - - - - - LB전문투자형사모부동산투자신탁9호 - - - 133,151 - - 21,571 - 기타특수관계자 재단법인 선현 - - - - 132,990 - - - 합 계 87,067 244,467 1,344,837 133,151 855,832 101,747 542,361 - (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다&cr;&cr;<당분기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 대출채권 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 리스부채 관계기업 브이피㈜ - - - 41,768 - - 30,000 - ㈜에잇퍼센트 85,325 759 - - - - 93,759 - ㈜케이지제로인 - 63,326 3,960,000 895,305 58,640 - 569,443 286,199 동부Japan - - - - 272,314 - 1,750 - 동부India - - - - 58,908 - - - ㈜대웅에스앤티 - 15,264,466 - - - - - - 장가항동부고신금속제품유한공사 - 7,663,646 - - - - - - 합 계 85,325 22,992,197 3,960,000 937,073 389,862 - 694,952 286,199 <전기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 대출채권 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 리스부채 관계기업 브이피㈜ - - - - - - 30,000 - ㈜에잇퍼센트 325,325 673 - - - - 253,645 - ㈜케이지제로인 - 56,425 3,050,000 688,888 397,293 - 1,476,161 4,106,311 동부Japan - - - - 76,000 - - - 장가항동부고신금속제품유한공사 - 7,257,000 - - - - - - 합 계 325,325 7,314,098 3,050,000 688,888 473,293 - 1,759,806 4,106,311 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금수익 배당금지급 자금대여 거래 자금차입 거래(1) 대여 회수 차입 상환 관계기업 브이피㈜ 41,768 - - - - - ㈜에잇퍼센트 - - - 240,000 - - ㈜케이지제로인(1) 176,872 901,773 1,000,000 90,000 - 98,440 기타특수관계자 재단법인 선현 - 144,736 - - - - 합 계 218,640 1,046,509 1,000,000 330,000 - 98,440 (1) 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액과 리스부채 상환금액이 포함되어 있습니다. &cr;&cr;<전분기> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금수익 배당금지급 자금대여 거래 자금차입 거래(2) 대여 회수 차입 상환 관계기업 LB전문투자형 사모부동산투자신탁9호 133,151 - - - - - ㈜에잇퍼센트 - - - 511,048 - - ㈜케이지제로인 - 722,842 - 30,000 - - 기타특수관계자 재단법인 선현 - 132,990 - - - - 합 계 133,151 855,832 - 541,048 - - (5) 주요 경영진과의 거래 &cr;당분기와 전분기 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,795,660 1,316,182 퇴직급여 231,176 222,687 합 계 2,026,836 1,538,869 &cr;상기의 주요 경영진은 연결실체활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사(사외이사 포함) 및 감사로 구성되어 있습니다 &cr; (6) 연결실체는 전기 중 캑터스스페셜시추에이션2호 주식회사에 유휴자금 운용이익 창출의 목적으로 23,170,000천원을 금전소비대차 하였습니다. 대여기간은 2019년 8월 29일 부터 2019년 9월 6일까지, 대여금리는 20%로 전기 중 전액 상환되었습니다.&cr;&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 &cr; 1. 공시 사항의 진행ㆍ 변경사항&cr; &cr;주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 본 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요 내용이 변경된 경우가 없어 기재를 생략합니다.&cr; &cr; 2. 주주총회 의사록요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 66 기 ①정관 일부 변경의 건&cr;②재무제표 및 이익잉여금처분 승인의 건 (현금배당)&cr;③이사선임의 건&cr;&cr;&cr;④이사 보수한도 승인의 건&cr;⑤감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 이사 선임 &cr; 재선임 사내이사(곽재선, 곽정현)&cr; 신규선임 사내이사(김재익)&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 - 제 65 기 ①재무제표 및 이익잉여금처분 승인의 건 (현금배당)&cr;②정관 일부 변경의 건&cr;③사외이사 선임의 건 &cr;&cr;④이사 보수한도 승인의 건&cr;⑤감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr; 신규선임 사외이사(이승철)&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 - 제 64 기 ①재무제표 및 이익잉여금처분 승인의 건 (현금배당)&cr;②이사 선임의 건&cr;&cr;&cr;③감사 선임의 건 &cr;&cr;④이사 보수한도 승인의 건&cr;⑤감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;- 이사 선임 &cr; 재선임 사내이사(곽재선, 곽정현)&cr; 신규선임 사내이사(김경묵)&cr;- 감사 선임 1명&cr; 신규선임 감사(변용관)&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 - 제 63 기 ①재무제표 및 이익잉여금처분 승인의 건 (현금배당)&cr;②정관 일부 변경의 건&cr;③이사 선임의 건&cr;&cr;&cr;④감사 선임의 건 &cr;&cr;⑤이사 보수한도 승인의 건&cr;⑥감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 이사 선임 2명 &cr; 재선임 사내이사(신영기)&cr; 신규선임 사외이사(임동열)&cr;- 감사 선임 1명&cr; 재선임 감사(김경묵)&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 - 제 62 기 ①재무제표 승인의 건&cr;②정관 일부 변경의 건&cr;③이사 선임의 건&cr;&cr;&cr;④이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 이사 선임 2명 &cr; 재선임 이사(곽재선)&cr; 신규선임 이사(곽정현)&cr;- 원안대로 승인 - 제 61 기 ①재무제표 승인의 건&cr;②사내이사 선임의 건&cr;&cr;③사외이사 선임의 건&cr;&cr;④이사보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr; 재선임이사 (신영기,고규영)&cr;- 원안대로 승인&cr; 신규선임이사 안규홍&cr;- 원안대로 승인 - 제 60 기 ①재무제표 승인의 건&cr;②정관 일부 변경의 건&cr;③이사 선임의 건&cr;&cr;④감사 선임의 건 &cr;&cr;⑤이사 보수한도 승인의 건&cr;⑥감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 이사 선임 3명 &cr; 재선임 이사(곽재선)&cr;- 감사 선임 1명&cr; 신규선임 감사(김경묵)&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 - 제 59 기 ①재무제표 승인의 건&cr;②정관 일부 변경의 건&cr;③이사 선임의 건&cr;&cr;&cr;④감사 선임의 건 &cr;&cr;⑤이사 보수한도 승인의 건&cr;⑥감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 이사 선임 3명 &cr; 신규선임 이사&cr; (신영기,고규영,명동성)&cr;- 감사 선임 1명&cr; 신규선임 감사(정재환)&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 - 3. 중요한 소송사건 (단위: 천원) 원고 피고 사건내용 소송가액 박중구 외 연결실체 외 손해배상 8,581,526 구종서 외 연결실체 외 손해배상 77,160 강경구 외 연결실체 외 손해배상 204,960 유덕상 외 연결실체 외 손해배상 437,910 김윤식 외 연결실체 외 손해배상 427,080 한국산노프코 연결실체 외 손해배상(기) 872,228 에스케이텔레콤 연결실체 손해배상(기) 184,253 경진농업회사법인 연결실체 부당이득금반환 300,793 유선주 연결실체 손해배상 및 정정보도청구 100,000 대한소아청소년과의사회 연결실체 기사작성에 대한 손해배상청구 5,000 한국산업은행(항소인/1심피고) 연결실체 단기매매 차익 반환 290,546 주식회사 중일 외 2명 연결실체 외 오염지역 복구비용 관련 2,984,921 김남수 연결실체 가등기말소청구등 70,003 주식회사 케이티시코리아 연결실체 손해배상(계약해지 관련) 200,000 주식회사 보미건설 연결실체 손해배상(구상금청구 관련) 147,177 한국가스공사 연결실체 외 손해배상(담합 관련) 49,476,000 유병환 外 연결실체 추심금 593,950 정인호 연결실체 부당이득금반환 3,210 신용보증기금 연결실체 외 사해행위 취소 929,973 ㈜GHM네트워크, ㈜KCLNA, 유창한 연결실체 과지급금 등 반환 청구 2,217,977 유양하 연결실체 사기피해자의 사용자 책임 청구 42,000 롯데로지스틱스㈜ 연결실체 소송비용 확정 재판 11,570 이희경 연결실체 투자자 점포 영업중단 손해배상 300,000 한국환경개발㈜ 연결실체 손해배상 1,566,438 한국산업단지공단 연결실체 손해배상 3,065,620 빙태종 연결실체 사해행위취소 1,433,566 ㈜세한이엔지 연결실체 손해배상 5,227 당기말 현재로서는 동 소송의 최종결과를 예측할 수 없습니다.&cr;&cr;종속회사인 케이지에너켐㈜는 2016년 12월 14일 창원지방법원 마산지원의 판결에 따라 에스씨엔지니어링(주)와의 손해배상소송에서 패소하였고 2017년 2월 20일자로 소송결과에 대해총액 2,175백만원을 지급하기로 합의하여 손실금액을 확정지었습니다. 지급하기로 한 손실금액 중 1,625백만원은 2018년 중 실제 지급하였으며, 550백만원은 2년 거치5년 분할상환조건으로 상환하기로 합의하였으며, 이를 장기미지급금으로 계상하였습니다. 또한, 상기 장기미지급금과 관련하여 연결실체의 토지 및 건물에 대하여 부보액 660백만원 만큼의 담보가 설정되어 있습니다.&cr; 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr; 당분기말 현재 당사의 미회수 어음, 수표 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 매수(매) 제공처 비고 백지어음 6 구,㈜동서증권 등 담보 및 보증목적 견질제공 백지수표(1) 1 발행어음(1) 1 백지어음(2) 3 미확인 - (1) 발행어음의 액면금액은 40억원입니다. 상기 견질어음 등을 담보로 한 담보 및 보증채무는 2003년 7월 21일 당사가 법원으로부터 회사정리계획 변경계획안을 인가 받음으로서 해당 법령에 의거 소멸한 담보 및 보증채무를 대상으로 한 것이므로 향후 당사에 소구될 가능성은 없습니다. 다만, 당기말 현재 해당 견질어음 및 수표의 실물은 반환되지 않은 상황입니다.&cr;(2) 2009년 12월 연결실체에 흡수합병된 케이지엘앤비가 합병 전 신한은행으로부터 교부받은 어음 중 분실된 백지약속어음으로써 당기 중 분실 처리를 완료하였습니다. 경영진은 동 어음이 2009년에 분실된 어음으로써 기명날인, 서명이 없는 백지어음은 미완전어음이 아닌 '불완전어음'으로서 '무 효'인 어음에 해당한다는 법무법인의법률 검토 의견을 근거로 향후 당사에 지급제시될 가능성은 없는 것으로 판단하고 있습니다.&cr; 5. 약정사항 및 담보제공, 채무보증 등&cr; (1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, THB) 금융기관 내역 약정통화 한도금액 한도대 신한은행 외 KRW 27,000,000 주택자금 국민은행 KRW 2,971,576 주식담보대출 한국증권금융 외 KRW 29,000,000 전자어음할인한도 하나은행 외 KRW 5,000,000 자금대출약정 신한은행 외 KRW 9,000,000 인수금융 대출 농협생명보험 KRW 31,500,000 원화대출약정 한국산업은행 외 KRW 100,000,000 운전자금대출 한국산업은행 외 KRW 625,283,000 외담대 농협은행 외 KRW 22,000,000 에너지합리화 하나은행 KRW 1,460,000 신디케이티드론 한국산업은행 외 KRW 245,364,619 시설자금대출 한국산업은행 외 KRW 126,906,357 수출채권매입 한국산업은행 외 USD 36,500,000 수입신용장 등 한국산업은행 외 USD 209,527,466 받을어음할인 기업은행 외 KRW 1,286,489 무역금융 하나은행 KRW 5,000,000 매출채권담보 대출 하나은행 외 KRW 3,000,000 당좌대월 한국산업은행 KRW 120,000,000 당좌대월 Kasikorn Bank THB 10,000,000 기타외화지급보증 우리은행 USD 20,000 기타 하나은행 KRW 200,000 구매카드 삼성카드㈜ KRW 8,000,000 Usance 하나은행 KRW 3,500,000 국민은행 외 USD 279,226,456 Kasikorn Bank THB 130,000,000 Trust Receipt 외 Kasikorn Bank THB 600,000,000 Line of Credit Hanmi Bank USD 15,000,000 ESCO자금 하나은행 KRW 869,880 B2B결제서비스 하나은행 KRW 10,000,000 합계 KRW 1,377,341,921 USD 540,273,922 THB 740,000,000 &cr;(2) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자 이외의 타인으로부터 제공받은 지급보증의 한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 내역 보증제공기관 한도금액 가스사용보증보험 서울보증보험 145,000 계약이행보증 서울보증보험 6,205,524 공탁보증보험 서울보증보험 2,422,650 이행(계약)보증보험 서울보증보험 1,583,939 이행(선금급)보증보험 서울보증보험 15,840 이행(지급)보증보험 서울보증보험 64,248,550 이행(하자)보증보험 서울보증보험 22,000 인허가보증보험 서울보증보험 563,821 입찰, 하자, 손해배상 등 서울보증보험 12,869,000 전자상거래(결제수단)보증보험 서울보증보험 450,000 이행(지급)보증보험 신한은행 10,000,000 입찰, 하자, 손해배상 등 자본재공제조합 6,661,632 입찰, 하자, 손해배상 등 전문건설공제조함 2,042,555 이행(지급)보증보험 하나은행 27,000,000 이행(계약)보증보험 하나은행 USD 5,000,000 합 계 134,230,511 USD 5,000,000 (3) 당분기말 현재 연결실체의 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 제공처 장부금액 차입금액 담보설정금액&cr;및 주식수 유형자산 한국산업은행 외 512,839,350 334,481,427 415,460,000 ㈜케이지이니시스 주식 한국증권금융 외 46,738,504 29,000,000 3,955,107주 ㈜케이지이니시스 주식 농협은행, &cr;농협생명보험 - 31,500,000 2,813,487주 케이지이티에스㈜ 주식 - 10,991,203주 ㈜케이지써닝라이프 주식 - 10,337,857주 케이지이티에스㈜ 주식 - 4,500,000 3,891,936주 장기금융상품 농협은행 외 1,120 1,000 8,000 기타채권 신한은행 101,289,249 3,776,500 101,322,527 유형자산 한국산업은행 외 1,385,613,970 884,402,529 2,160,333,400 종속기업 및 관계기업투자주식 209,526,816 29,415,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 등 유형자산 및 장기금융상품 196,548,460 335,750,928 1,197,392,000 &cr; 당분기말 현재 상기 담보제공자산 외에 종속기업인 케이지이티에스㈜가 유형자산에 대해 가입하고 있는 보험상품의 부보금액 중 7,184백만원은 한국산업은행의 차입금, 3,437백만원은 신한은행의 차입금과 관련하여 질권 설정되어 있습니다. 한편, 당분기말 현재 상기 담보 제공내역 이외에 연결실체의 토지분양대금반환채권 4,984,138천원이 KDB산업은행에 담보로 제공되어 있습니다. 이는 경기도시공사(경기도경제과학진흥원)로부터 "판교테크노밸리 조성사업용지매매계약에 의한 분양대금반환청구권 및 재매수대금 청구권"에 대한 채권양도 통지 및 승낙에 의해 채권양도 승낙서를 담보로 제공한 것입니다. &cr; &cr; (4) 연결실체는 종업원을 위한 고용보험, 산업재해보상보험 및 임원책임보상보험, 전자금융거래배상책임 보험결제대금 예치업배상책임보험 및 재산종합보험을 가입하고 있습니다.&cr; &cr; (5) 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 특수목적회사 모바일핀테크제이차유동화전문유한회사(이하 "모바일핀테크제이차")를 통한 자산유동화거래로 이동통신사에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 (주)신한은행에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁하여 수익권증서를 발행하였습니다. 이 중 제1종 수익권증서를 모바일핀테크제이차에 양도하고, 모바일핀테크제이차는 이를 기초로 하여 유동화사채를 발행하였습니다. (주)케이지모빌리언스는 이동통신사에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 포괄 신탁 ( 당분기말 현재 신탁채권가액: 264,347백만원) 함으로써 신용보강 및 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 100,000백만원(유동성사채)으로 연결재무상태표에 계상하고 있습니다. &cr; (6) 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 2013년 2월 7일 종속기업인 (주)케이지에듀원((구)웅진씽크빅) 지분취득계약 과정 중에 종속기업인 (주)케이지에듀원((구)웅진씽크빅) 전직 및 현직 임직원이 보유한 기명식 보통주식 1,228,953주를 매수하는 확약서를 체결하였으며, 보고기준일 현재 미매입한 134,367주는 자기지분상품에 대한 매입의무로써 결제의무 총액인 608백만원을 미지급금으로 인식하였습니다 .&cr; &cr; (7) 당분기말 현재 연결실체의 지분인수 등과 관련하여 체결한 주요 약정의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;①케이지에너켐㈜ 지분 취득 관련 주주간 약정사항&cr; 지배기업은 케이지에너켐㈜ 지분 인수와 관련하여 2017년 5월 10일에 한국광물자원공사(이하 "투자자")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 해당 계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 투자자의 매수청구권&cr; (Put Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광물자원공사는 공사 소유 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 KG케미칼㈜에 75억원에 매각할 권리를 가짐 당사의 매도청구권&cr; (Call Option) 2021년 5월 10일이 경과한 때로부터 한국광물자원공사가 관련 법령상 제한을 위반하지 않는 범위내에서 KG케미칼㈜은 공사가 소유한 케이지에너켐㈜ 주식 8,500,000주 전부를 75억원에 매수할 권리를 가짐 &cr;② 부동산펀드 지분취득 관련 주주간 약정사항&cr;&cr;연결실체는 부동산투자를 목적으로 한 부동산투자사모펀드 지분취득과 관련하여 집합투자업자인 엘비자산운용㈜과 신탁업자인 ㈜국민은행의 신탁계약에 따라 결성된 전문투자형 사모집합투자기구(이하 "LB 전문투자형사모부동산투자신탁9호")가 발행하는 수익증권을 취득하였으며, 이와 관련하여 1종수익자와 2종수익자간의 약정을 체결하였습니다. 해당 계약의 주요내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 2종수익자의 1종수익증권(주1,2)&cr;매수청구권(Call Option) 2019년 5월 31일이 경과한 때로부터 1종수익자들[이하, 미래에셋캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜]이 각 보유한 제 1종수익증권의 전부 또는 일부를 제 2종수익자[㈜KG이니시스]에게 매도하도록 할 수 있는 권리를 가짐 1종수익자의 1종수익증권&cr;매도청구권(Put Option) 2019년 5월 31일이 경과한 때로부터 1종수익자들[이하, 미래에셋캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜]이 보유한 제 1종수익증권의 전부 또는 일부를 제 2종수익자[㈜KG이니시스]가 매수하도록 할 수 있는 권리를 가짐&cr;&cr;이 경우, 신탁원본 가액을 기준으로 지배기업은 금 사백억원 상당의 제1종수익증권의 한도 내에서 본건 매도청구권 행사에 따른 매수책임을 부담 (주1) 총 발행금액 규모는 우선주 400억원입니다.&cr;(주2) 연결실체는 LB부동산투자신탁 1종수익권을 2020년 2월 12일 150억원, 2020년 3월 2일 150억원 취득하였습니다.&cr; ③ KG동부제철(주) 신주인수 관련 주주간 약정사항&cr;&cr;- 종속회사인 케이지스틸(주)는 KG동부제철(주)가 발행한 신주인수와 관련하여 캑터스스페셜시츄에이션제1호(주)(이하 "캑터스") 와 2019년 8월 19일 주주간합의서를 체결하였으며, 이와 별도로 종속기업인 케이지스틸(주)는 캑터스, KG동부제철(주)의 출자전환주주와 2019년 6월 13일 주주간계약서를 체결하였습니다. 주주간합의서의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 주식매도청구권 A 계약상 주주가치 제고 조건이 충족된 경우 케이지스틸(주)가 캑터스가 보유하는 KG동부제철(주) 발행주식 중 발행주식 총수 대비 5% 이하에 해당하는 주식의 일부 또는 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함&cr;행사기간은 2024년 2월 28일 다음 날부터 계약에 따라 주식매도청구권 A 행사 여부에 관한 최고를 받은 날로부터 2주 이내임 주식매도청구권B 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못한 경우 케이지스틸(주)가 캑터스가 보유하는 KG동부제철(주) 발행주식 전부에 대한 주식매도청구권을 보유함&cr;행사기간은 2024년 2월 2월 28일로부터 6개월 이내임 공동매각요구권 계약상 주주가치 제고 조건이 충족되지 못하고 케이지스틸(주)가 주식매도청구권 B를 행사하지 아니한 경우 캑터스는 케이지스틸(주)가 보유하는 KG동부제철(주) 발행주식 일부 또는 전부를 동일한 조건으로 캑터스의 보유주식 전부와 함께 잠재적 양수인에게 매도할 것을 요구할 수 있는 권리를 보유함&cr;행사기간은 공동매각요구권 행사사유가 발생한 날로부터 2025년 12월 31일까지임(주1)&cr;한편, 공동매각대금의 분배는 약정에 따라 순차적으로 이루어지며, 케이지스틸(주)에 우선하여 캑터스에 우선 배분됩니다. 동반매도청구권 케이지스틸(주)가 보유한 주식을 제 3자에게 매각하고자 하는 경우("동반매도사유") 캑터스는 약정된 절차와 조건에 따라 동일한 가격 및 조건으로 캑터스가 보유한 주식의 전부 또는 일부를 매각할 것을 요구할 권리(동반매도청구권)를 보유 초과수익의 분배 캑터스가 보유한 KG동부제철(주) 발행주식 전부를 처분하여 실현한 수익이 계약상 정해진 수준을 초과하는 경우, 캑터스는 초과한 부분의 50%를 케이지스틸(주)에 지급하기로 함 (주1) 케이지스틸(주)가 보유하는 KG동부제철(주)주식은 케이지스틸(주), 캑터스, KG동부제철(주)의 출자전환주주가 체결한 주주간계약서에 따라 출자전환주주 전원의 사전 서면동의 없이 2025년 12월 31일까지 매도할 수 없습니다. 단, KG동부제철(주)가 각 출자전환주주에 대한 채권 전부를 상환한 경우 해당 내용은 효력을 상실합니다. 한편, 캑터스는 케이지스틸(주)의 사전동의 없이는 2022년 8월 29일(거래종결일로부터 3년)까지 보유 주식 전부 또는 일부의 처분이 제한됩니다.&cr;&cr;- 캑터스는 19년 8월 30일부터 24년 2월 28일까지 연간 100억 이하의 범위내에서 배당을 요청할 수 있으며, 케이지스틸(주)는 배당 요청액 중 캑터스의 요청에 따라케이지스틸(주)에 배분되는 배당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있으며, 배당금 지급이 불가한 경우 캑터스의 요청에 따라 배당이 되었다면 수령하였을 금액 상당액을 연간 5.8%의 이자율로 대여해 줄 의무가 부여되어 있습니다. &cr;&cr; (8) 당분기말 현재 연결실체는 동원로엑스(주)(구, 동부익스프레스(주))와 2013년 12월에 연결실체의 항만시설에 대한 하역조업용역을 제공받을 목적으로 2029년 2월까지장기용역계약을 체결하였습니다.&cr; (9) 당 분 기말과 전기말 현재 종속기업인 (주)케이지모빌리언스는 투자부동산 중 건물 15,052백만원(취득가액), 토지 4,496백만원(취득가액)에 대하여 "판교테크노밸리 조성사업용지매매계약" 에 의한 전매제한의 목적으로 경기도시공사(경기도경제과학진흥원)로부터 목적물에 대한 가등기가 설정되어 있습니다. 이에 연결실체는 상기 (3)와 관련, 분양대금반환청구권 및 재매수대금 청구권을 경기도시공사로부터 가지고 있습니다.&cr; &cr; (10) 연결실체는 (주)케이지제로인과 MRO 구매약정을 체결하고 있습니다. &cr;&cr;(11) 당분기말 현재 종속기업인 주식회사 KFC 코리아는 KFC 브랜드 사용에 대해 KFC Restaurants Asia Pte. Ltd.와 International Franchise Agreement를 체결하였으며, 동 계약에 따라 기술사용료와 신규점포 개설에 따른 용역료(장기선급비용으로 계상하고 계약기간동안 비용화)를 지급하고 있습니다. 상기 계약과 관련하여 연결실체로부터 금전채무 및 계약이행 관련된 보증을 제공받고 있습니다. 다만, 동 계약과 관련한 구체적인 계약내용은 영업상의 비밀로 인해 공시하지 않았습니다. &cr;(12) 연결실체간의 특수관계자를 위해 제공하고 있는 지급보증 내역 (단위 : 천원,USD ) 제공기업 특수관계 구분 제공받는 회사명 보증처 보증금액(한도) 보증기한 비 고 (주)KG이니시스 종속기업 케이에프씨 우리은행 4,800,000 2020.06 연대보증 (주)KG이니시스 종속기업 케이에프씨 우리은행 4,800,000 2020.06 연대보증 (주)KG이니시스 종속기업 케이지모빌리언스 KDB산업은행 12,000,000 2020.06 연대보증 (주)KG이니시스 종속기업 케이지모빌리언스 삼성카드 10,000,000 2021.05 근보증 KG ETS(주) 기타특수관계자 우리사주조합 한국증권금융 35,282 2020.07 우리사주취득 KG ETS(주) 지배기업 KG케미칼㈜ 한국광물자원공사 7,500,000 2022.05 주식매수대금 지배기업 종속기업 케이지에너켐㈜ 신한은행 USD 6,000,000 2019.06 연대보증 지배기업 종속기업 케이지에너켐㈜ 신한은행 2,280,000 2021.11 연대보증 (주케이지 종속기업 이데일리 농협은행 52,000,000 2020.11 채무보증 (주케이지 종속기업 이데일리 농협생명보험 2020.11 채무보증 (주케이지 종속기업 (주)케이에프씨코리아 삼성카드주식회사 8,000,000 2023.03 채무보증 KG동부제철(주) 종속기업 동부USA Hanmi Bank USD10,000,000 2020.04 자산담보부대출(ABL) &cr; 6. 그 밖의 우발채무 등&cr; 본 보고서 작성 기준일 현재 기업회계기준서 제1037호(충당부채, 우발부채 및 우발자산)에서 정한 우발부채 또는 우발자산과 관련하여 부담하고 있는 우발부채 등에 관한 자세한 사항은 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한사항 3. 연결재무제표의 주석사항을 참고하시기 바랍니다.&cr; [자산유동화에 관련된 사항 : 주요종속회사인 케이지모빌리언스]&cr; - 모바일핀테크제이차유동 화전문유한회사 &cr; 1. 개요&cr;&cr;▶최초 자산보유자인 (주)케이지모빌리언스가 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하고 있는, 3개 이동통신회사(SK텔레콤(주), (주)케이티, (주)LG유플러스)에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 (주) 신한은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁&cr;&cr;▶신탁 계정은 제1종, 제2종 및 제3종 수익권증서를 발행하고 이 중 제1종 수익권증서를 모바일핀테크제이차유동화전문(유)에 양도. 모바일핀테크제이차유동화전문(유)는 양수한 제1종 수익권증서를 기초로 하여 유동화사채를 발행함. 유동화사채의 상환재원은 신탁된 정산금채권으로부터 매월 회수되는 원리금임&cr;&cr;▶유동화사채 발행을 통해 최초 자산보유자인 (주)케이지모빌리언스는 현금유동성을 조기에 확보함으로써 회사의 자금조달 안정성 확보 및 재무구조 건전성을 제고할 수 있으며, 직접금융시장을 통한 자금조달 방법의 다양성을 확보하는데 그 목적 및 의의가 있음&cr; 2. 자산유동화 기간&cr;&cr;가. 예정기간&cr;1) 제1단계 자산유동화기간 신탁효력발생일 ~ 신탁만기일 (주1) 2018년 09월 13일 &cr; 2021년 3월 21일 (주1) 본 신탁의 기간은 최초 신탁의 효력발생일인 2018년 09월 13일로부터 2021년 03월 21일까지이나, 위 기간 만료일 이전 본 신탁에 따른 제1종 수익권 및 기타 수익권 지급이 완료된 경우 해당 완료일에 신탁기간 종료 2) 제2단계 자산유동화기간 최초 유동화사채 발행일 ~ 최종 유동화사채 만기일 2018년 09월 21일 &cr; 2020년 09월 21일 &cr;※ 본건은 위 2단계 유동화계획 중 제1단계에 속함. 2단계 유동화계획의 경우 본 건 자산유동화계획등록신청서 제출일과 동일한 날짜에 공시할 자산유동화계획등록신청서(유동화전문유한회사)를 참고하시기 바랍니다.&cr; 나. 기타 특이사항&cr;&cr;1) 제1종 수익권 조기지급사유 발생으로 인한 제1종 수익권 조기지급기간 개시에 따른 유동화 기간 단축 가능성&cr;&cr;본 유동화구조에서의 제1종 수익권 조기지급사유가 발생할 경우 각 유동화사채의 만기에도 불구하고 유동화자산으로부터 회수된 금원으로 조기에 유동화사채의 원리금을 상환하여, 유동화기간이 단축될 가능성이 있음&cr;&cr;금전채권신탁거래기본약관에 대한 특약 제12조에 따라 위탁자인 (주)케이지모빌리언스는 제1종 수익권 조기지급사유가 발생한 사실을 알게된 즉시 그 발생사실을 수탁자인 (주)신한은행 및 제1종 수익자인 모바일핀테크제이차유동화전문(유)에게 통보하여야 함&cr;&cr; 3. 발행구조 요약&cr;&cr;▶ 제1단계 유동화계획의 발행구조 요약&cr; 구분 내용 발행구조 최초 자산보유자인 (주)케이지모빌리언스가 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하고 있는, 3개 이동통신회사(SK텔레콤(주), (주)케이티, (주)LG유플러스)에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리를 (주)신한은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁&cr;&cr;신탁 계정은 권면액 금 1,000억원의 제1종 수익권증서와 무액면의 제2종 및 제3종 수익권증서를 발행하고 이중 제1종 수익권증서를 모바일핀테크제이차유동화전문(유)에 양도. 모바일핀테크제이차유동화전문(유)는 양수한 제1종 수익권증서를 기초로 하여 제1-1회 ~ 제1-5회의 권면총액 금 1,000억원의 유동화증권(사채)을 발행함&cr;&cr;모바일핀테크제이차유동화전문유한회사는 제1-1회차 유동화사채(ABS) 만기일 이후 (주)신한은행을 매입보장기관으로 하는 ABCP Program을 운영할 예정. 동 유동화전문 유한회사는 ABCP 발행계획에 따라 ABCP를 발행 및 매출하여 조달한 금원과 유동화자산으로부터 회수하는 금원을 재원으로 선순위 제1-1회차 ABS의 원리금을 상환할 예정&cr; 양도대상&cr;자산요약 평가금액 (주1) 양도가액 금 일천억(100,000,000,000)원 양도대상 정산금채권 등 대상채권수 - 수익권 제1종 수익권 금 일천억(100,000,000,000)원 제2종 수익권 무액면 제3종 수익권 무액면 기타 신탁의 위탁자 (주)케이지모빌리언스 신탁의 수탁자 (주)신한은행 법률자문 김앤장법률사무소 자산실사 한일회계법인 SPC의 업무수탁자 (주)신한은행 SPC의 자산관리자 신한금융투자(주) (주1) 본건 유동화의 신탁대상은 지급기일이 2018년 09월 13일로부터 2021년 3월 21일까지의 기간에 속해있는 정산금채권으로 현존 및 장래 발생할 정산금채권 등을 포함. 2018년 09월 13일로부터 2021년 3월 13일까지의 기간 동안 신탁원본이 되는 최초 신탁 정산금채권 발생액에 대한 회사 제시 추정액은 53,650억원임 &cr; 4. 유동화자산에 관한 사항 &cr;1) 유동화자산의 현황 &cr;(1) 개요 &cr;유동화대상자산은 (주)케이지모빌리언스가 휴대폰소액결제사업을 영위하면서 보유하고 있는, 3개 이동통신회사(SK텔레콤(주), (주)케이티, (주)LG유플러스)에 대한 정산금채권 및 이에 부수하는 권리이며, 이를 신탁자산으로 하여 (주)신한은행 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 포괄 신탁&cr;&cr;신탁 계정은 권면액 1,000억원의 제1종 수익권증서와 무액면의 제2종 및 제3종 수익권증서를 발행하고 이중 제1종 수익권증서를 모바일핀테크제이차유동화전문(유)에 양도. 모바일핀테크제이차유동화전문(유)는 양수한 제1종 수익권증서를 기초로 하여제1-1회~제1-5회의 권면총액 금 1,000억원의 유동화증권(사채)를 발행함&cr;&cr;최초 신탁효력발생일인 2018년 9월 13일로부터 신탁만기일인 2021년 3월 21일까지의 기간 동안 신탁원본이 되는 최초 신탁 정산금채권 발생액에 대한 회사 제시 추정액은 53,650억원임&cr;&cr;(2) 유동화대상자산의 특성&cr;1) 매출구성 및 유동화대상여부&cr;&cr;실사기준일 현재 회사의 전자 지급 결제 대행서비스 등 사업과 관련하여 발생하는 주요 매출유형 및 유동화대상여부의 내용은 다음과 같습니다. 결제기관 서비스코드 유동화대상여부 SK텔레콤(주) 휴대폰 소액결제 O M-tic O 스마트페이 / TPAY O 삼성앱스 X 무선과금 서비스 X (주)케이티 휴대폰 소액결제 O M-tic O 무선과금 서비스 X KTARS X KT폰빌 X IPTV X (주)LG유플러스 휴대폰 소액결제 O M-tic O 무선과금 서비스 X 2) 결제기관별 청구 및 회수기준&cr; 결제기관 청구 회수 가정산금 최종정산금 SK텔레콤(주) 각 결제기관은 &cr;각 이용자에 대하여&cr;월별 거래금액을&cr;거래발생 익월 중 청구 수납월의 익월 4영업일까지 수납예상금액의 90% 상당액을 가정산금으로 수령함 결제기관이 회수한 최종 수납금액에서 수납대행수수료와 가정산금을 공제한 금액을 수납월의 익월 20일까지 수령함 (주)케이티 익월말 전 2영업일에 전월 청구금액의 80% 상당액에서 수납대행수수료를 공제한 금액으로 가정산금으로 수령함 결제기관이 회수한 최종 수납금액에서 수납대행수수료와 가정산금을 공제한 금액을 수납월의 익월말 전 2영업일에 수령함 (주)LG유플러스 익월 말일에 전월 청구금액의 80% 상당액과 익월말일 전 3영업일까지 수납된 금액 중 적은 금액을 가정산금으로 수령함 결제기관이 회수한 최종 수납금액에서 수납대행수수료와 가정산금을 공제한 금액을 수납월의 익월 말일에 수령함 (주) 상기 회수기준은 개별 이용자가 결제기관에 대하여 거래발생 익월 중 거래대금을 정상적으로 납입하였을 경우의 기준이며, 실제 개별 이용자가 결제기관에 대하여 거래대금의 납입을 연체하고 있는 경우에는 해당 채권에 대한 회수기간은 연장될 수 있음. &cr;3) 결제기관별 구분&cr;&cr;① 신탁대상 정산금채권&cr; (금액단위: 백만원) 구분 이용자수(명) 거래건수(건) 채권잔액(주1) 가정산금 가정산금차감후 비율 SK텔레콤(주) 12,137,372 13,828,072 277,674 87,300 190,374 47.21% (주)케이티 6,618,001 7,657,065 160,128 48,043 112,085 27.80% (주)LG유플러스 5,319,114 6,222,447 143,824 43,070 100,754 24.99% 합계 24,074,487 27,707,584 581,626 178,413 403,213 100.00% (주1) 채권잔액은 결제기관과의 개별약정에 의한 수납대행수수료를 차감한 금액임. &cr;② 신탁대상 정산금채권 중 가맹점에 선급된 선급정산 정산금채권 (금액단위: 백만원) 구분 이용자수(명) 거래건수(건) 채권잔액(주1) 가정산금(주2) 가정산금차감후 비율 SK텔레콤(주) 7,130,309 8,196,521 157,873 70,553 87,320 49.10% (주)케이티 3,926,125 4,578,646 90,974 37,839 53,135 29.88% (주)LG유플러스 3,093,655 3,619,525 78,281 40,904 37,377 21.02% 합계 14,150,089 16,394,692 327,128 149,296 177,832 100.00% (주1) 채권잔액은 결제기관과의 개별약정에 의한 수납대행수수료를 차감한 금액임. (주2) 가맹점에 선급된 선급정산 정산금채권에 대한 가정산금추정액임. &cr;4) 선급정산여부 구분&cr;&cr;① 신탁대상 정산금채권 (금액단위: 백만원) 구분 거래건수(건) 채권잔액 비율 선급정산 26,376,867 568,539 97.75% 수납정산 1,330,717 13,087 2.25% 합계 27,707,584 581,626 100.00% (주1) 채권잔액은 결제기관과의 개별약정에 의한 수납대행수수료를 차감한 금액임.&cr;(주2) 실사기준일 현재 결제기관으로부터 수령한 가정산금은 85,344백만원이며, 가정산금차감후 채권잔액은 485,556백만원임.&cr;&cr;② 신탁대상 정산금채권 중 가맹점에 선급된 선급정산 정산금채권 (금액단위: 백만원) 구분 거래건수(건) 채권잔액 비율 선급정산 16,394,692 327,128 100.00% 수납정산 - - 0.00% 합계 16,394,692 327,128 100.00% (주1) 채권잔액은 결제기관과의 개별약정에 의한 수납대행수수료를 차감한 금액임.&cr;(주2) 실사기준일 현재 결제기관으로부터 수령한 가정산금은 74,381백만원이며, 가정산금차감후 채권잔액은 207,106백만원임.&cr; 5. 유동화증권에 관한 사항&cr;&cr;가. 유동화증권의 발행개요&cr;금전채권신탁에 따라 신탁의 수익권은 제1종, 제2종 및 제3종 수익권으로 나누어지고 수탁자는 신탁계약의 효력발생일에 위 수익권을 표창하는 증서로서 제1종, 제2종 및 제3종 수익권증서를 발행하여 제1종 수익권증서는 유동화전문회사에, 제2종 및 제3종 수익권증서는 위탁자에게 각각 교부한다.&cr;&cr;나. 유동화증권의 세부발행계획 종류 발행일&cr;(예정) 법정신탁만기일&cr;(주1) 발행금액&cr;(예정) 배당수익&cr;(%, 예정) 배당수익&cr;지급방법(예정) 발행방법&cr;(예정) 비고 제1종 수익권 2018년 09월 13일 2021년 03월 21일 100,000,000,000원 실적배당 신탁지급일 지급 사모 &cr; 제2종 수익권 2018년 09월 13일 2021년 03월 21일 무액면 실적배당 신탁지급일 및&cr;신탁가지급일 지급 사모 &cr; 제3종 수익권 2018년 09월 13일 2021년 03월 21일 무액면 실적배당 신탁지급일 및&cr;신탁가지급일 지급 사모 &cr; (주1) 본 신탁의 기간은 최초 신탁의 효력발생일인 2018년 09월 13일로부터 2021년 03월 21일까지이나, 위 기간 만료일 이전 본 신탁에 따른 제1종 수익권 및 기타 수익권 지급이 완료된 경우 해당 완료일에 신탁기간 종료 【수익증권】 종&cr;류 선/중/후순위 회차 해외&cr;발행 통화&cr;단위 발행금액&cr;(예정) 발행일&cr;(예정) 만기&cr;(예정) 배당수익&cr;(%,예정) 배당수익&cr;지급방법(예정) 발행방법&cr;(예정) 신용등급&cr;(예정) 비고 수&cr;익&cr;증&cr;권 선순위 1 Ｘ 1억원 1,000 2018년 09월 13일 2021년 03월 21일 실적배당 신탁지급일 지급 사모 - - 3 Ｘ 1억원 - 2018년 09월 13일 2021년 03월 21일 실적배당 신탁지급일 및&cr;신탁가지급일 지급 사모 - - 선순위 소계 1,000 - 중순위 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 중순위 소계 - - 후순위 2 Ｘ 1억원 - 2018년 09월 13일 2021년 03월 21일 실적배당 신탁지급일 및&cr;신탁가지급일 지급 사모 - - - - - - - - - - - - - 후순위 소계 - - 합 계 1,000 - (주1) 본 신탁의 기간은 최초 신탁의 효력발생일인 2018년 09월 13일로부터 2021년 03월 21일까지이나, 위 기간 만료일 이전 본 신탁에 따른 제1종 수익권 및 기타 수익권 지급이 완료된 경우 해당 완료일에 신탁기간 종료&cr;(주2) 선순위(3종 수익권증서), 후순위(2종 수익권증서)의 권면액은 무액면임 6. 유동화증권의 상환계획 및 방법 가. 수익권의 지급방법&cr;&cr;금전채권신탁에 따라 수탁자인 (주)신한은행이 유동화자산의 원채무자로부터 회수하는 원금 및 이자 등의 회수액으로 신탁계약에서 정한 방법에 따라 각 수익권에 수익으로 지급함&cr; [ 금전채권신탁거래기본약관에 대한 특약 ]&cr;&cr;제 11 조 (정상기간 동안의 제1종 수익권 및 제2종 수익권 수익 등의 지급)&cr; &cr;(1) 수탁자는 정상기간에 도래하는 매 지급일 및 기타 지급기일에 회수액 중 제3종 수익권에 대한 수익의 지급(가지급 포함)을 위한 금원을 제외한 금원의 범위 내에서 다음 각 호의 우선순위에 따라 지급한다. 제5호에 따른 제1종 수익권 권면액 상당액의 지급이 완료된 이후라도 제1호 내지 제4호에 해당하는 지급이 완료되지 않은 경우에는 제1호 내지 제4호의 지급이 완료될 때까지 해당 수익을 지급한다.&cr;&cr;1. 제2호의 금액으로서 지급기일이 도래하였으나 지급하지 못한 금액이 있는 경우 그 금액에 달할 때까지의 금원을 지급한다.&cr;&cr;2. 다음 각 목에 기재된 비용을 다음 각 목의 순서에 따라 지급한다.&cr;&cr;가. 해당 지급일까지 신탁재산에서 지급하여야 하는 조세&cr;나. 해당 지급일까지 수탁자가 제22조에 따라 지급받을 신탁비용 및 신탁보수&cr;다. 신탁사무위임계약이 체결되는 경우 수탁자가 신탁사무위임계약에 따라 해당 지급일까지 지급하여야 하는 수수료 및 비용&cr;&cr;3. 제4호 내지 제5호의 금액으로서 지급기일이 도래하였으나 지급하지 못한 금액(그에 대한 연체이자 등 지연손해금을 포함한다)이 있는 경우 그 금액에 달할 때까지의 금원을 지급한다. &cr;&cr;4. 지급기일이 도래한 제7조 제2항 제1호에 따른 금액을 제1종 수익자에게 수익으로 지급한다.&cr;&cr;5. 지급기일이 도래한 제7조 제2항 제2호에 따른 금액을 제1종 수익자에게 수익으로 지급한다(본조 제2항에 따른 지급 포함).&cr;&cr;6. 제1호 내지 제5호에 해당하는 항목의 지급이 전액 완료되어 제1종 수익권이 확정적으로 소멸한 이후 잔액이 있는 경우 제2종 수익자에게 지급한다.&cr;&cr;(2) 수탁자는, (i) 위탁자가 2020년 6월에 속한 지급일 및 그 이후 도래하는 매 지급일에 한하여 해당 지급일 직전 어느 제2종 수익권 가지급일까지의 제2종 수익권 가지급액 중 일부를 가지급받지 아니하고 제1종 수익권 권면액 전액의 조기 지급을 서면으로 요청하는 경우 및/또는 (ii) 위탁자가 2020년 6월에 속한 지급일 및 그 이후 도래하는 매 지급일에 한하여 기 지급받은 제2종 수익권 가지급금의 전부 또는 일부(기 반환한 제2종 수익권 가지급금은 제외함)를 해당 지급일의 7영업일 전까지 반환하여 제1종 수익권 권면액 전액의 조기 지급을 해당 지급일의 10영업일 전까지 서면으로 요청하는 경우(부연설명하면, 위탁자는 해당 금원을 해당 지급일의 7영업일 전까지 신탁추심계좌에 반환하여야 하고, 이를 위하여 해당 지급일의 10영업일 전까지 서면으로 요청하여야 함), 조기지급하는 해당 지급일의 7 영업일 전까지 해당 금원을 신탁추심계좌에 유보 및/또는 적립하고, 위 지급일에 위 유보 및/또는 적립된 금액을 제7조 제2항 제2호에 따른 수익으로 제1종 수익자에게 지급하여야 한다. 다만, 본항에 따른 제1종 수익권 권면액의 조기지급은 제1종 수익권 권면액 전액을 조기지급하는 경우로서 조기지급하는 해당 지급일의 7 영업일 전까지 제1종 수익권 권면액 및 조기지급하는 해당 지급일에 지급하여야 할 제1항 제1호 내지 제4호 항목의 금액이 전액 신탁재산에 유보 및/또는 적립된 경우에만 가능하다. 수탁자는 본항에 따라 제1종 수익권 권면액 조기지급이 가능한 경우에는 위 지급일의 7 영업일 전까지 제1종 수익자에게 통지하도록 한다.&cr;&cr;(3) 어느 지급일의 직전 영업일 및 기타 지급기일의 직전 영업일 현재 신탁추심계좌에 예치되어 있는 금원으로 제1항에 정한 바에 따라 제1항 제1호 내지 제5호 항목을 지급하기에 부족액이 있는 경우 수탁자는 제2종 수익자에게 해당 부족액에 상당하는 제2종 수익권 가지급 금액의 반환을 요청하여야 하며, 이 경우 제2종 수익자는 해당 제2종 수익권 가지급 금액을 수탁자에게 반환하여야 한다. 수탁자는 본항에 따른 제2종 수익권 가지급 반환액으로 제1항의 지급순위에 따라 제1종 수익권 등의 지급에 사용한다.&cr;&cr;(4) 본조에 의한 수탁자의 수익 지급(제1항 제1호 및 제2호의 지급을 제외함)에 대해서는 제10조 제5항을 준용한다. &cr; &cr;※ 참고: 신탁계산기간 구분 신탁계산기간 최초 계산기간 2018년 9월 13일 ~ 2018년 9월 20일 두번재 계산기간 2018년 9월 21일 ~ 2018년 10월 20일 세번째 계산기간 2018년 10월 21일 ~ 2018년 12월 20일 이후 계산기간 2020년 6월에 종료하는 계산기간까지 매 3개월 단위 도래하는 유동화사채 발행일에 상응하는 날 / 그 이후에는 직전 계산기간 종료일의 익일에 개시하여 익월의 유동화사채 만기일에 상응하는 날 &cr;나. 조기지급사유 발생으로 인한 신탁의 조기지급&cr;&cr;위탁자는 금전채권신탁거래기본약관에 대한 특약 제12조에 제6항에 따라 제1종 수익권의 조기지급사유 발생시 해당 사실을 알게 된 즉시 수탁자인 (주)신한은행과 제1종 수익자인 모바일핀테크제이차유동화전문(유)에게 통지하여야 함.&cr;조기지급사유 발생 시 조기지급기간 동안의 수익지급은 금전채권신탁거래기본약관에 대한 특약 제12조 제3항을 따름&cr; [ 금전채권신탁거래기본약관에 대한 특약 ]&cr;&cr;제 1 조 (용어의 정의)&cr;&cr;60. “제1종 수익권 조기지급사유”라 함은 다음 각 목의 하나에 해당하는 경우(다음 각 목 중 하나 이상의 사유가 동시에 발생한 경우를 포함한다)를 말한다.&cr;&cr;가. 위탁자에 대하여 부도사유가 발생하거나 위탁자가 지급정지 또는 지급불능으로 된 때&cr;나. 본 특약상 위탁자의 확인 및 보장사항이 허위임이 밝혀지는 경우&cr;다. 위탁자가 신탁계약에 따른 의무를 준수하지 아니하고 수탁자로부터 이를 시정할 것을 통지 받은 후 5일 이내에 이를 시정하지 않은 경우&cr;라. 본 특약에서 정한 신탁의 해지사유에 의하지 아니하고 신탁계약이 무효, 취소 또는 해지되는 경우&cr;마. 위탁자가 신탁계약에 따라 수탁자에게 지급하여야 할 금원을 그 지급기일로부터 3영업일이 경과할 때까지 지급하지 아니하는 경우&cr;바. 위탁자가 수탁자의 사전 서면 동의 없이 신탁원본의 발생과 직접적인 관련이 있는 휴대폰 결제서비스 관련 사업의 중요한 일부 또는 전부를 양도하거나 동 사업의 수행에 필요한 자산의 중요부분을 매각하는 경우&cr;사. 위탁자에 대한 영업허가가 취소 또는 정지 되거나 위탁자가 폐업하는 경우&cr;아. 화재, 자연재해, 천재지변 기타 여하한 사유로 위탁자의 영업이 중단되거나 그 운영에 의한 매출액이 현저히 감소하여 제1종 수익권의 지급으로써 유동화증권에 관한 채무의 상환이 불가능할 것으로 제1종 수익자가 합리적으로 예상하여 수탁자에게 통지하는 때&cr;자. 신탁사무위임계약이 취소, 해제, 해지 또는 종료되거나 또는 기타의 사유로 효력을 상실한 때&cr;차. 위탁자가 신탁사무위임계약 상 신탁재산관리자의 지위를 상실한 때&cr;카. 어느 지급일에 신탁계약에 따라 제1종 수익자에게 지급하여야 할 금원이 일부 또는 전부 지급되지 못한 경우&cr;타. 어느 유동화사채에 대하여 기한의 이익 상실사유가 발생한 경우 또는 업무위탁계약에 정한 유동화 기업어음증권 등 발행중단사유가 발생한 경우&cr;파. 매 제2종 수익권 가지급일까지 제공되는 자산실사보고서상의 정보 등을 기초로 수탁자가 산정한 어느 제2종 수익권 가지급일 현재의 수정 신탁재산 잔액 추정액이 당시 제1종 수익권 권면액(제1종 수익권 권면액의 지급을 위하여 신탁재산에 유보된 금원이 있는 경우에는 이를 공제한 잔액으로 적용한다)의 130%를 하회하는 경우 &cr;하. 직전 3개월 월평균 선급정산 물품등대금의 발생액이 금 일천삼백억(130,000,000,000)원 미만이 되고, 이에 따라 수탁자 또는 제1종 수익자가 조기지급을 요청하는 경우&cr;거. 직전 3개월 월평균 수정 신탁원본 회수액(2)가 금 일천삼백억(130,000,000,000)원 미만이 되고, 이에 따라 수탁자 또는 제1종 수익자가 조기지급을 요청하는 경우. 단, 금 일천삼백억(130,000,000,000)원을 하회하는 금원을 위탁자가 신탁에 즉시 현금으로 입금하여 지급하는 경우는 예외로 한다.&cr;너. 분기보고서 및 사업보고서 기준으로 위탁자의 자본이 제1종 수익권 권면액의 130%를 하회하고, 이에 따라 수탁자 또는 제1종 수익자가 조기지급을 요청하는 경우&cr;더. 결제기관에 대하여 부도사유가 발생하거나 결제기관이 지급정지 또는 지급불능으로 된 때 &cr;러. 월말 기준 자산실사보고서의 물품등대금 발생 기록과 월중 작성된 자산실사보고서의 발생 기록이 1% 이상 불일치하고 이에 대해 위탁자의 합리적인 소명이 불가능하여 수탁자 또는 제1종 수익자가 조기지급을 요청하는 경우 &cr;머. SK텔레콤 주식회사의 확정정산금 지급일 및 월말 기준 실사보고서상 당월 발생 물품등대금 중 수정 신탁재산 잔액 추정액 A가 직전 6개월 평균대비 150%를 상회하고 이에 대해 위탁자의 합리적인 소명이 어려운 경우로서 수탁자 또는 제1종 수익자가 조기지급을 요청하는 경우. 단, 직전 6개월 평균 대비 당월 수정 신탁재산 잔액 추정액 A의 상승분을 실사보고서상 수정 신탁재산 잔액 추정액에서 차감한 금액이 제1종 수익권 액면금액의 130%를 상회하는 경우는 예외로 함&cr; 제 12 조 (제1종 수익권 조기지급기간 동안의 수익 지급) &cr;(1) 제1종 수익권 조기지급기간은 제1종 수익권 조기지급사유가 발생한 날로부터 개시하여 제1종 수익권에 대해 지급하여야 할 수익이 모두 지급되는 날까지의 기간을 말한다. &cr;&cr;(2) 제1종 수익권 조기지급기간 동안 수정 신탁원본 회수액은 본조에 따라 제1종 수익자 및 제2종 수익자에게 지급된다. &cr;&cr;(3) 수탁자는 제1종 수익권 조기지급기간에 속하는 매 영업일마다 당해 영업일 현재 신탁추심계좌에 예치된 회수액 중 제3종 수익권에 대한 수익의 지급(가지급 포함)을 위한 금원을 제외한 금원을 다음 각 호의 우선순위에 따라 지급한다. 제3호에 따른 제1종 수익권 권면액 상당액의 지급이 완료된 이후라도 제1호 내지 제2호에 해당하는 지급이 완료되지 않은 경우에는 제1호 내지 제2호의 지급이 완료될 때까지 해당 수익을 지급한다.&cr; &cr;1. 다음 각 목에 기재된 비용을 다음 각 목의 순서에 따라 지급한다.&cr;&cr;가. 신탁재산에서 지급하여야 하는 조세로서 당해 영업일에 지급되어야 하는 부분 및 그 이전에 지급되었어야 하나 지급되지 않은 부분&cr;나. 수탁자가 제22조에 따라 지급받을 신탁비용 및 신탁보수로서 당해 영업일에 지급되어야 하는 부분 및 그 이전에 지급되었어야 하나 지급되지 않은 부분&cr;다. 신탁사무위임계약이 체결되는 경우 수탁자가 신탁사무위임계약에 따라 지급되어야 하는 수수료 및 비용으로서 당해 지급일에 지급하여야 하는 부분&cr;&cr;2. 제7조 제2항 제1호에 따라 제1종 수익자에게 지급하여야 하는 부분으로서 당해 영업일에 지급되어야 하는 부분 및 그 이전에 지급되었어야 하나 지급되지 않은 부분을 지급한다.&cr;&cr;3. 제7조 제2항 제2호에 따라 제1종 수익자에게 지급하여야 하는 수익으로서 제1종 수익권 권면액 잔액이 0에 이르기까지 제1종 수익자에게 지급한다.&cr;&cr;4. 제1호 내지 제3호에 따른 지급이 완료되어 제1종 수익권이 확정적으로 소멸한 이후 잔액이 있는 경우 제2종 수익자에게 지급한다.&cr;&cr;(4) 제1종 수익자는 제3항에 따라 제1종 수익자가 지급받아야 할 금액의 합계 예상액과 예상명세를 수탁자에게 제출하여야 하며, 제출된 명세를 수정하여야 하는 경우에는 즉시 수정금액과 수정명세를 제출하여야 한다. 또한 수탁자는 제1종 수익권 조기지급기간 개시 이후 제11조 제1항 제1호 및 제2호에 따라 지급하여야 할 금액의 합계 예상액과 예상명세를 산출하여 보관하여야 하며, 이를 수정하여야 하는 경우에는 즉시 수정금액과 수정명세를 산출하여 보관하여야 한다.&cr;&cr;(5) 제1종 수익권 조기지급기간 개시 이후 어느 영업일 현재 신탁추심계좌에 예치되어 있는 금원으로 제3항에 정한 바에 따라 제3항 제1호 내지 제3호 항목을 지급하기에 부족액이 있는 경우 수탁자는 제2종 수익자에게 해당 부족액에 상당하는 제2종 수익권 가지급 금액의 반환을 요청하여야 하며, 이 경우 제2종 수익자는 해당 제2종 수익권 가지급 금액을 수탁자에게 반환하여야 한다. 수탁자는 본항에 따른 제2종 수익권 가지급 반환액으로 제3항의 지급순위에 따라 제1종 수익권 등의 지급에 사용한다.&cr;&cr;(6) 제1종 수익권 조기지급사유가 발생한 경우 위탁자는 해당 사실을 알게 된 즉시 수탁자 및 제1종 수익자에게 통지하여야 한다.&cr;&cr;(7) 제6항과 별도로, 제1종 수익자는 제1종 수익권 조기지급사유의 발생사실을 알게 되는 경우 그 즉시 수탁자에게 해당 사실을 통지하여야 한다. &cr;&cr;(8) 본조에 의한 수탁자의 수익 지급(제3항 제1호의 지급을 제외함)에 대해서는 제10조 제5항을 준용한다. [장래매출채권 유동화 현황] (단위 : 원) 발행회사&cr;(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 모바일핀테크제일차유동화전문유한회사 정산금 채권 및 이에 부수하는 권리 ABS&cr;(유동화 증권) 2016년 11월 28일 100,000,000,000 - 모바일핀테크제이차유동화전문유한회사 정산금 채권 및 이에 부수하는 권리 ABS&cr;(유동화 증권) 2018년 9월 21일 100,000,000,000 100,000,000,000 ※ 2018년 모바일핀테크제일차유동화전문유한회사의 유동화사채는 상환 완료하였으며, 모바일핀테크제이차유동화전문유한회사로부터 새로운 유동화사채가 발행되었습니다.&cr; [장래매출채권 유동화채무 비중] (단위 : 원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 100,000,000,000 - 100,000,000,000 - - 총차입금 154,560,000,000 64.70 192,327,700,000 51.99 -37,767,700,000 매출액 192,191,690,801 52.03 202,941,577,438 49.28 -10,749,886,637 매출채권 20,038,940,434 499.03 24,034,546,516 416.07 -3,995,606,082 (주1) 유동화채무는 장래매출채권을 유동화자산으로 하여 발행된 자산유동화증권 중 작성기준일의 미상환잔액입니다. (주2) 총차입금은 유동화채무, 장단기차입금 등을 포함한 전체 차입금입니다. (주3) 비중은 총차입금(매출액, 매출채권) 대비 유동화채무 비중입니다.&cr;(주4) 상기 매출채권 수치는 대손충당금 포함 금액입니다.&cr;(주5) 상기자료는 연간비교자료입니다. 분기비교자료는 실익이 없어 기재를 생략합니다.&cr;(주6) 상기자료의 재무정보는 KG모빌리언스의 연결 재무제표기준입니다.&cr; 7. 제재 현황&cr; 일자 회사명 조치내용 조치받은 사유 근거법령 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2018.02.14 KG케미칼(주) 과태료 5.84백만원 기업결합신고 누락 - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 &cr;제12조 제1항 및 제6항 및 제8항&cr;- 동법 시행령 제18조 제8항 - 과징금 납부&cr;- 해당 기간의 사업보고서 및&cr;분,반기보고서 정정공시 - 내부회계관리 시스템의 &cr;외부자문을 통한 고도화 및 재구축 2018.01.25 KG케미칼(주) 과징금 87.2백만원&cr;감사인지정 2년&cr;(2018년~2019년) 종속기업의 금융자산 &cr;담보제공사실 주석기재누락&cr;[연결'15년 311,233백만원] - 주식회사의 외부감사에 관란 법률 제13조 제3항&cr;- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제429조 제3항&cr;- 자본시장조사 업무규정 제25조&cr;- 기업회계기준서 제1107호 문단 14. - 과징금 납부&cr;- 해당 기간의 사업보고서 및&cr;분,반기보고서 정정공시 - 그룹사 전체 주석양식 일치화&cr;- 종속회사의 주요 이슈사항 사전적 공유 2018.01.25 KG이니시스(주) 과징금 1,218백만원감사인지정 2년&cr;(2018년~2019년) 종속기업의 금융자산 &cr;담보제공 사실 주석기재누락&cr;[연결 '14년 230,798백만원, '15년 311,233백만원] - 주식회사의 외부감사에 관란 법률 제13조 제3항&cr;- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제429조 제3항&cr;- 자본시장조사 업무규정 제25조&cr;- 기업회계기준서 제1107호 문단 14. - 과징금 납부&cr;- 해당 기간의 사업보고서 및&cr;분,반기보고서 정정공시 - 내부회계관리 시스템의 &cr;외부자문을 통한 고도화 및 재구축 2018.01.25 KG모빌리언스(주) 과징금 503.4백만원&cr;감사인지정 2년&cr;(2018년~2019년) 회사는 은행 차입금 등과 &cr;관련하여 결제대금채권이&cr; 담보로 제공된 사실을 &cr;주석에 기재 누락함 - 주식회사의 외부감사에 관란 법률 제13조 제3항&cr;- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제429조 제3항 - 자본시장조사 업무규정 제25조&cr;- 기업회계기준서 제1107호 문단 14. - 과징금 납부&cr;- 해당 기간의 사업보고서 및&cr;분,반기보고서 정정공시 - 내부회계관리 시스템의 &cr;외부자문을 통한 고도화 및 재구축 2019.05.02 KG모빌리언스(주) 중부지방국세청으로 부터&cr;추징세액 2,319백만원 부과 중부지방국세청으로부터 세무조사 결과를 통지 - 특별 세무조사 추징세액 납부 완료 - 내부회계 감사 실시&cr;- 조세법령 준수 2019.01.23 KG동부제철(주) 벌금 &cr;(50백만원) 담합 - 독점규제및공정거래에관한법률 제70조, 제66조 제1항 제9호, 제19조 제1항 제8호, &cr;- 형법 제30조, 형사소송법 제334조 제1항, 형법 제70조 제1항 등 벌금 납부 완료 - 준법지원시스템을 통한 부정행위 방지 모니터링 및 공정거래법에 대한 임직원 교육 시행 2019.04.22 KG동부제철(주)&cr;당진공장 과태료 &cr;(2백만원) 배출시설(탈사시설, 50HP)에서 여과집진시설(200m³/분)로 연결된 주름관이 절단된 채로 훼손 방치 - 대기환경보전법 제31조제1항제4호 과태료 납부 및 당시설 보수 - 대기방지시설의 점검 및 보완 2019.10.15 KG동부제철(주) 가산세&cr;(0.99백만원) 당진 소재 사원아파트 지방세 미납에 따른 가산세 징수 - 지방세징수법 제32조 지방세 및 가산세 납부 - 신탁재산에 대한 지방세 누락으로 회사가 부담하는 재산세를 리스트화 하여 관리 2019.11.22 동부인천스틸(주) 과태료&cr;(4.6백만원) 산업안전보건법 위반 - 산업안전보건법 제11조 제1항, 제12조, 제14조 제1항, 제21조 제1항, 제41조제3항, 제41조 제5항, 제64조 제1항, 동법 규칙 제619조 제1항 과태료 납부 및 시정조치 - 정기적인 자체점검 실시 &cr; 8. 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없음.&cr; 9. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;&cr; [(주)KG이 니시스]&cr; 2020년 4월 27일 신용카드 거래 확대를 위해 제휴 카드사인 신한카드의 법인구매전용카드 한도부여를 위한 720억 규모의 대위변제 계약을 체결하였 습니다 .&cr; &cr;[( 주)KG모 빌리언스]&cr;2020년 4월 13일 교환사채(해외교환사채 포함) 발행후 만기전 사채를 취득하였습니다.&cr; 교환사채(해외교환사채) 7 회차 1. 만기전 취득 사채에 관한 사항 사채의 종류 국내 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 발행일 2018-04-12 발행방법 국내발행 (사모) 교환가액 10,800 만기일 2023-04-12 2. 사채 취득금액 (통화단위) 9,800,000,000 KRW : South-Korean Won - 취득한 사채의 권면(전자등록)총액 (통화단위) 9,800,000,000 KRW : South-Korean Won - 기준환율 - - 취득일자 2020-04-13 3. 취득후 사채의 권면(전자등록)잔액 (통화단위) - KRW : South-Korean Won 4. 만기전 취득사유 및 향후 처리방법 조기상환 청구(Put Option) 행사에 의한 취득 &cr;&cr;취득 후 소각예정 5. 취득자금의 원천 사내 현금성 자산 6. 사채의 취득방법 장외매수 7. 기타 투자판단에 참고할 사항 - Put Option 내용 : “본 사채”의 사채권자는 “본 사채”의 발행일로부터 2년이 되는 시점 및 그 후 매 6개월 마다 “본 사채” 원금의 전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 수 있다. “사채권자”의 청구에 의한 조기상환 시 그 조기상환일 전일까지 “본 사채”의 권면총액 또는 조기 상환되는“본 사채“의 원금액에 대하여 조기상환보장수익률(Yield to Put)은 연분기단위 복리 0.0%로 한다. 단, 조기상환 지급일이 대한민국 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 은행영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. &cr;&cr;- 조기상환금 지급일인 2020년 4월 12일은 공휴일로 상기Put Option 조항에 따라 2020년4월13일 지급 할 예정입니다. &cr;&cr;- 본 교환사채의 조기상환에 따라 한국예탁결제원에 신탁되어 있는 교환대상 자기주식 907,407주는 당사가 자기주식으로 취득하게 됩니다. ※ 관련공시 2018-04-12 주요사항보고서(교환사채발행결정) &cr;&cr;2018-04-10 주요사항보고서(자기주식처분결정) &cr;&cr;2018-04-12 증권발행결과(자율공시) &cr; [( 주)KG동 부제철]&cr; 종속회사 KG동부제철(주)는 결산일 이후 강관사업부문 영업정지와 건재사업부문 영업양도를 결의하였습니다. 건재사업부문은 KG동부이엔씨(E&C)에 영업양도할 예정이며 KG동부이엔씨는 KG동부제철 100% 출자회사입니다.&cr; ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 10. 직접금융 자금의 사용&cr;&cr;공모자금의 사용내역 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) (주)케이지모빌리언스 주주배정 후 실권주 공모 증자-2017년 03월 22일선정산 대금 사용50,400선정산 대금 사용50,400- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 2020년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) 제2회 국내 무기명식&cr;무보증 사모 전환사채&cr;(주1)22015년 02월 04일핀테크등 차세대 결제시스템 관련 사업&cr;(온,오프라인)에 대한 투자 및 위사업과&cr;관련한 업체의 인수합병등에 사용45,000--조기상환 완료제2회 무보증 분리형&cr;사모 신주인수권부사채&cr;(주1)22013년 07월 31일운영자금30,000운영자금30,000-제6회 무보증 분리형&cr;사모 신주인수권부사채&cr;(주2)62013년 02월 28일(주)KG에듀원 인수대금 지급30,000(주)KG에듀원&cr;인수대금 지급30,000-제7회 무기명식 이권부&cr;무보증 사모 교환사채&cr;(주2)72018년 04월 12일선정산 대금 등 사용9,8009,8009,800- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 (주1) 케이지이니시스&cr;(주2) 케이지모빌리언스&cr; 11. 합병등 의 사후정보 &cr; 당사는 2015년 07월 22일자로 비료제조, 판매업을 목적사업으로 하는 주식회사 케이지제주를 합병하였습니다(소규모합병). 동 합병은 (주)KG제주를 계열회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이려는 목적으로 합병하였습니다.&cr;&cr;합병일 현재 장부금액상 주식회사 KG제주의 순자산금액은 1,019,080천원으로 기존매도가능금융자산 장부금액 1,000,000천원과의 차이금액 19,080천원은 기타자본항목으로 처리되었습니다.&cr; 가. 합병일정 구분 KG케미칼(주) 이사회 결의일(합병결정) 2015-05-19(화) 합병계약일 2015-05-20(수) 주주명부폐쇄 공고 2015-05-19(화) 권리주주 확정일(기준일) 2015-06-03(수) 소규모합병 공고 2015-06-03(수) 주주명부 폐쇄기간 2015-06-04(목)&cr;~&cr;2015-06-10(수) 합병반대주주 반대의사&cr;접수기간 2015-06-04(목)&cr;~&cr;2015-06-17(수) 이사회결의일&cr;(합병승인) 2015-06-18(목) 채권자 이의제출공고 2015-06-19(금) 채권자 이의제출기간 2015-06-19(금)&cr;~&cr;2015-07-20(월) 합병기일 2015-07-21(화) 이사회결의일&cr;(합병종료보고) 2015-07-22(수) 합병종료보고 공고 2015-07-23(목) 합병등기(예정)일 2015-07-24(금) &cr; 나. 합병 전후의 요약재무정보 (단위 : 천원) 구분 합병 전 합병 후 KG케미칼(주) (주)KG제주 KG케미칼(주) 유동자산 101,401,208 1,181,472 101,592,680 비유동자산 182,339,930 - 181,339,930 자산총계 283,741,138 1,181,472 282,932,610 유동부채 96,490,107 159,398 95,659,505 비유동부채 28,537,259 - 28,537,259 부채총계 125,027,366 159,398 124,196,764 자본금 58,998,830 1,000,000 58,998,830 자본잉여금 11,861,515 - 11,861,515 자본조정 (5,461,317) - (5,461,317) 기타포괄손익누계액 (3,716) - (3,716) 이익영여금 93,318,460 22,074 93,340,534 자본총계 158,713,772 1,022,074 158,735,846 부채와 자본총계 283,741,138 1,181,472 282,932,610 (주1) 상기의 재무상태표는 2015년 4월 30일 기준 별도재무상태표상 금액입니다.&cr;(주2) 상기의 재무상태표상 금액은 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 아니하였습니다.&cr;(주3) 상기의 합병후 재무상태표는 2015년 4월 30일 기준의 별도 재무제표를 합산한 후 채권채무 및 투자 자본을 상계 제거한 것으로 실제 합병기일 기준으로 작성될 합병 재무제표와 차이가 있을 수 있습니다. &cr;다. 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 (단위 : 원) (주)KG제주--------------------- 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 매출액 영업이익 당기순이익 ※ (주)KG제주는 비료 제조 및 판매업을 주요 사업으로 했던 회사로 합병 후, 임직원들의 축소 및 기존 조직 흡수로 인해 예측 및 실적 산정자료가 존재하지 않습니다. &cr;※ 그 밖의 주요한 사업결합 등의 내용은 연결재무제표 및 재무제표의 사업결합 주석과 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 6.기타 재무에 관한 사항- 1. 중요한, 자산양수도, 영업양수도, 합병등 을 참조 하시기 바랍니다. 12. 녹색 경영&cr; [케이지이티에스]&cr; (1) 케이지이티에스는 2015년부터 배출권 할당 및 거래 제도에 참여하고 있습니다. 2018년부터 2020년까지가 하나의 계획기간이며, 계획기간의 이행 연도별로 무상으로 할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단위 : tco2-eq) 구 분 2018년 2019년 2020년 배출권 수량 315,846 315,846 315,846 &cr;(2) 당사의 온실가스 배출권 수량의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : tco2-eq) 구 분 당분기기 전기 기초 14,416 10,320 무상할당 315,846 315,846 정부제출 (78,000) (311,750) 기말 252,262 14,416 * 상기 온실가스 배출수량은 예측치이므로 변동될 수 있습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 존재하지 않습니다.&cr;&cr;(4) 당사는 당분기와 전기 중 각각 이산화탄소를 78,000tco2-eq 및 311,750tco2-eq 배출한 것으로 추정하였습니다.&cr; [케이지동부제철] &cr; ○ KG동부제철(주)는 「저탄소 녹색성장 기본법 시행령 제29조」 및 「온실가스·에너지 목표관리 운영 등에 관한 지침 제20조」의 규정에 따라 2011년도 온실가스·에너지 목표관리업체로 지정되었습니다.(2011년 7월 29일, 지식경제부 고시 제2011-153호)&cr; &cr;○「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 」제8조, 제9조 및 같은 법 시행령 제6조, 제7조에 따라 2015년 할당대상업체로 지정되었습니다 (2014년 9월 12일)&cr;&cr;○ 2019년 KG동부제철(주)의 에너지 사용량과 온실가스 배출량은 각각 5,580 TJ, 260,906 tCO2-eq 이며, 전년대비 에너지는 1.8%, 배출량은 3.2% 각각 감소하여 큰 변동은 없습니다.&cr;&cr;○ 위 2019년 에너지 사용량 및 온실가스 배출량은 KG동부제철㈜과 법인 분리된 동부인천스틸㈜과 별도이며, 3자 검증 진행 중으로 2020년 4월 검증 완료 후 관장기관에 제출, 적합성평가를 거쳐 2020년 5월 최종 확정될 예정입니다.&cr;&cr;○ 2014년 12월 가동중지한 열연공장에 대한 온실가스 배출권 할당량은 2015년 부터 이행연도가 종료된 후 매해 1월 관장기관에 1년간의 할당량에 대해 취소 신청을 하여야 하며, 2019년 할당량에 대해서는 2020년 1월 취소신청을 완료하였으며 2020년 5월 최종 확정 예정입니다. 그 취소량은 2019년 열연공장 유지전력 배출량 실적인 472 tCO2-eq 을 제외한 열연공장의 배출권 할당량 전량인 24,051 tCO2-eq 입니다. &cr; &cr; ○ 2차 계획기간 (2018년 ~ 2020년)의 사전할당량이 2018년 11월 확정되었습니다.&cr;당사의 할당량은 288,819 tCO2-eq/년으로 열연공장 할당량 취소를 감안하면 264,768 tCO2-eq/년으로 전망됩니다.&cr;&cr; ○ 2019년 열연공장 배출권 할당 취소, 전년도 이월량 등를 반영한 2019년 당사의 최종 배출권은 312,593 tCO2-eq 으로 2020년 6월, 2019년 배출량인 260,906 tCO2-eq 은 정부에 제출할 예정이고 나머지 51,687 tCO2-eq 은 2020년 6월 차년도로 이월할 예정입니다. &cr;&cr;○ 2020년 3월1일부로 KG동부제철㈜가 동부인천스틸㈜을 흡수합병함에 따라 관장기관에 탄소배출권 할당량에 대한 권리의무승계 신청을 완료하였으며 KAU19 152,349 tCO2-eq, KAU 123,238 tCO2-eq 의 배출권을 양도 받을것으로 전망됩니다. &cr;&cr; &cr;13. 보호예수 현황&cr;종속기업인 KG동부제철(주)는 2019년 6월 12일 9,650억원의 유상증자를 결의하였으며, 이에 따른 제3자배정 유상증자(출자전환)로 인하여 보호예수된 KG동부제철㈜ 보통주는 다음과 같습니다. &cr; ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주96,200,0002019.09.192020.09.181년전매제한조치100,008,897 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음